融資擔(dān)保方式精選(九篇)

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第1篇：融資擔(dān)保方式范文

一、指導(dǎo)思想和任務(wù)目標(biāo)

(一)指導(dǎo)思想。深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持審慎監(jiān)管、規(guī)范整頓、促進(jìn)發(fā)展的原則，全面落實(shí)政策措施，大力培育市場(chǎng)主體，建立健全管理體制，依法維護(hù)行業(yè)秩序，切實(shí)化解業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展。

(二)任務(wù)目標(biāo)。通過規(guī)范整頓，要達(dá)到以下要求：

1、確保國(guó)務(wù)院和省政府關(guān)于融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管和行業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)政策措施得到全面落實(shí)，為融資性擔(dān)保業(yè)健康發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境；

2、確保融資性擔(dān)保公司資本實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力得到明顯增強(qiáng)，進(jìn)一步完善多層次、多元化的融資性擔(dān)保體系；

3、確保融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)行為得到規(guī)范，促進(jìn)其納入健康發(fā)展軌道；

4、確保運(yùn)行規(guī)范、監(jiān)管有效的管理體系初步建立，不斷完善監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制。

二、規(guī)范整頓的范圍、內(nèi)容和方法步驟

(一)規(guī)范整頓的范圍?！妒∪谫Y性擔(dān)保公司管理暫行辦法》出臺(tái)前經(jīng)工商行政管理部門注冊(cè)登記的實(shí)際從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的公司。

(二)規(guī)范整頓的內(nèi)容

1、市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)范整頓。主要包括融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本金是否達(dá)到規(guī)定的要求，是否有虛假注資和抽逃資金行為，公司組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度是否健全等。

2、業(yè)務(wù)范圍規(guī)范整頓。主要包括融資性擔(dān)保公司是否實(shí)際從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，是否有偏離主業(yè)現(xiàn)象及從事非法借貸、非法集資等違法行為，擔(dān)保資金運(yùn)用是否隱藏重大風(fēng)險(xiǎn)。

3、經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范整頓。主要包括融資性擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)是否規(guī)范操作，準(zhǔn)備金提取、風(fēng)險(xiǎn)集中度和投資是否達(dá)到規(guī)定要求，是否有不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)和暴力追債等行為。

4、高管和從業(yè)人員隊(duì)伍規(guī)范整頓。主要包括融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員是否具備規(guī)定的資格條件，是否有嚴(yán)重違法違規(guī)行為，從業(yè)人員是否具備規(guī)定的資格條件等。

(三)規(guī)范整頓的方法步驟。從年9月起，至年3月31日結(jié)束。分三個(gè)階段進(jìn)行：

1、調(diào)查摸底和自查整改階段(9月30日前)。市金融辦負(fù)責(zé)，會(huì)同相關(guān)部門摸清全市融資性擔(dān)保公司數(shù)量、分布、業(yè)務(wù)開展、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及存在的問題。在此基礎(chǔ)上按照上級(jí)的要求認(rèn)真抓好落實(shí)。融資性擔(dān)保公司按照要求進(jìn)行自查自糾，規(guī)范整頓辦公室組織對(duì)融資性擔(dān)保公司分類排隊(duì)，區(qū)別情況，采取保留、重組、解散、撤銷、破產(chǎn)等方式進(jìn)行分別處置。

2、規(guī)范完善階段(10月-年2月)。按照先易后難、優(yōu)勝劣汰的原則，對(duì)在規(guī)定期限內(nèi)達(dá)到規(guī)定要求的融資性擔(dān)保公司，及時(shí)組織上報(bào)并重新確認(rèn)，上報(bào)省金融辦審核審批并頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證。

3、檢查驗(yàn)收階段(年2月-3月)。規(guī)范整頓結(jié)束后，市金融辦及時(shí)進(jìn)行總結(jié)，按規(guī)定向省金融辦提交規(guī)范整頓報(bào)告，并接受省統(tǒng)一組織的檢查驗(yàn)收。

三、保障措施

融資性擔(dān)保公司規(guī)范整頓工作政策性強(qiáng)、涉及面廣、敏感度高、工作難度大，關(guān)系到維護(hù)正常經(jīng)濟(jì)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的大局，需要相關(guān)部門、單位高度重視，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管責(zé)任，確保規(guī)范整頓工作取得實(shí)效。

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，市金融辦、銀監(jiān)辦主要負(fù)責(zé)人，財(cái)政局、公安局、企業(yè)發(fā)展局、工商局、人民銀行等單位分管領(lǐng)導(dǎo)任成員的規(guī)范整頓融資性擔(dān)保公司工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)對(duì)全市融資性擔(dān)保公司規(guī)范整頓工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和組織協(xié)調(diào)。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在市金融辦，負(fù)責(zé)規(guī)范整頓工作的日常組織協(xié)調(diào)。

(二)明確監(jiān)管職責(zé)。按照國(guó)務(wù)院和《省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》的要求，市金融辦為我市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門。金融辦要認(rèn)真履行監(jiān)管職責(zé)，明確監(jiān)管責(zé)任，全力推進(jìn)融資性擔(dān)保公司審慎監(jiān)管。

(三)加強(qiáng)協(xié)作配合。在市政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，各有關(guān)部門、單位要認(rèn)真履行職責(zé)，相互配合，提高把握政策、實(shí)施監(jiān)管的能力，共同做好融資性擔(dān)保公司規(guī)范整頓工作。各部門、單位具體職責(zé)是：

1、金融辦。充分發(fā)揮牽頭協(xié)調(diào)作用，具體負(fù)責(zé)融資性擔(dān)保公司調(diào)查摸底、方案制定及重新確認(rèn)的有關(guān)工作，督促引導(dǎo)企業(yè)自查整改，加強(qiáng)日常監(jiān)管，并主動(dòng)配合有關(guān)部門開展工作。

2、銀監(jiān)辦。配合金融辦做好規(guī)范整頓各項(xiàng)工作，發(fā)現(xiàn)融資性擔(dān)保公司從事非法集資或者高息攬儲(chǔ)、放高利貸等非法金融活動(dòng)，要及時(shí)向市政府報(bào)告，并配合有關(guān)部門做好風(fēng)險(xiǎn)處置工作。

3、財(cái)政局。加強(qiáng)融資性擔(dān)保公司的財(cái)務(wù)監(jiān)督，做好對(duì)政府出資的融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理工作。

4、公安局。對(duì)融資性擔(dān)保公司涉嫌違法犯罪的，要加大打擊力度，對(duì)性質(zhì)惡劣、影響重大的案件要及時(shí)果斷處置。

5、企業(yè)發(fā)展局。配合做好融資性擔(dān)保公司的調(diào)查摸底和甄別確認(rèn)工作。

6、工商局。負(fù)責(zé)提供全市已辦理注冊(cè)登記的融資性擔(dān)保公司的詳細(xì)資料；對(duì)融資性擔(dān)保公司涉嫌虛假出資、抽逃出資和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等違法違規(guī)行為，要加大依法查處力度，并負(fù)責(zé)做好重新確認(rèn)后的變更登記工作。

第2篇：融資擔(dān)保方式范文

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；擔(dān)保；存貨融資；貨權(quán)質(zhì)押；應(yīng)收賬款融資

中圖分類號(hào)：F830.8 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1008-4428（2016）12-98 -02

相比于大中型企業(yè)，小微企業(yè)有其自身的諸多短板，如規(guī)模小、資金少、經(jīng)營(yíng)能力不強(qiáng)、財(cái)務(wù)管理水平低、信用意識(shí)薄弱、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差等，導(dǎo)致其生命周期較短，企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力充滿許多不確定性。任何國(guó)家的小微企業(yè)都或多或少存在這些自身的問題，難以避免。本文單從擔(dān)保方面，以“建立完善擔(dān)保體制，靈活運(yùn)用擔(dān)保方式”為議題，分析小微企業(yè)融資難的擔(dān)保因素，借鑒其他國(guó)家地區(qū)的成功經(jīng)驗(yàn)，提供一些思考。

一、小微企業(yè)融資難的擔(dān)保因素

在融資擔(dān)保方面，阻礙小微企業(yè)融資體系發(fā)展的因素主要有以下幾點(diǎn)：

（一）我國(guó)銀行業(yè)的制度安排，尤其是國(guó)有銀行，普遍以大企業(yè)、大資金需求為重點(diǎn)，評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、擔(dān)保條件等的設(shè)定較少考慮小微企業(yè)。在信用評(píng)級(jí)較低的情況下，即使拿到銀行貸款，也要承擔(dān)相對(duì)較高的融資利率。

（二）抵押擔(dān)保是銀行貸款的主要擔(dān)保方式，小微企業(yè)由于固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)存量普遍較少，往往缺少有效的抵押、質(zhì)押物。由于擔(dān)保要求嚴(yán)苛，達(dá)不到銀行授信的門檻，小微企業(yè)的貸款項(xiàng)目一般在審批環(huán)節(jié)就難以通過。

（三）我國(guó)擔(dān)保業(yè)的發(fā)展良莠不齊，加上沒有建立完善的企業(yè)征信體系，從而導(dǎo)致?lián)Ｊ袌?chǎng)混亂，融資性擔(dān)保收費(fèi)較高，企業(yè)難以承受。不僅擔(dān)保成本高，而且銀行把小微型企業(yè)融資擔(dān)保推給擔(dān)保公司后，擔(dān)保公司要求企業(yè)提供反擔(dān)保，這并沒有從根本上解決小型微型企業(yè)擔(dān)保難的問題。

總之，我國(guó)金融體系和體制發(fā)展不夠完善、不夠多樣化，形成了喜大惡小的固疾。要解決小微企業(yè)融資困難的問題，政府和銀行應(yīng)合力，建立良性循環(huán)、最小化分散風(fēng)險(xiǎn)的信用擔(dān)保機(jī)制，靈活運(yùn)用擔(dān)保方式，讓以銀行為主的金融機(jī)構(gòu)敢于突破自身的束縛，克服頑疾，優(yōu)化金融體制服務(wù)小微企業(yè)。

二、建立完善擔(dān)保機(jī)制，靈活運(yùn)用擔(dān)保方式

（一）建立并完善擔(dān)保機(jī)制―借鑒經(jīng)驗(yàn)

西方發(fā)達(dá)國(guó)家以及部分亞洲國(guó)家和地區(qū)的小微企業(yè)經(jīng)過幾百年的發(fā)展，已經(jīng)有了相當(dāng)?shù)囊?guī)模，在對(duì)小微企業(yè)的融資制度方面有許多可以為我國(guó)所用的經(jīng)驗(yàn)。就上文提及的我國(guó)小微企業(yè)擔(dān)保體制建設(shè)，有以下發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)可參考借鑒。

1. 美國(guó)政府對(duì)小微企業(yè)融資的擔(dān)保支持

美國(guó)為發(fā)展小微企業(yè)融資而設(shè)立的擔(dān)保措施有：（1）政府設(shè)立的普通貸款擔(dān)保小企業(yè)管理局，為小企業(yè)的普通商業(yè)用途貸款向放款機(jī)構(gòu)（通常是地方銀行）擔(dān)保，對(duì)15萬(wàn)美元以下的貸款可擔(dān)保85%；對(duì)15萬(wàn)美元以上的貸款可擔(dān)保75%；最高可對(duì)200萬(wàn)美元的貸款提供50%的擔(dān)保①。（2）小額貸款擔(dān)保，小微企業(yè)管理局向地區(qū)的中介放款機(jī)構(gòu)擔(dān)保，為小微企業(yè)提供不超過40000美元的貸款。

2. 英國(guó)政府對(duì)發(fā)展小微企業(yè)融資的擔(dān)保支持

為提高小微企業(yè)的融資能力，保證小微企業(yè)從不同渠道獲得企業(yè)發(fā)展所需要的資金，英國(guó)政府采取了許多具體而且務(wù)實(shí)的措施，尤其是政府建立的擔(dān)保機(jī)制較為出色，專門設(shè)立了“小微企業(yè)信貸擔(dān)?！辈块T。2009年底，英國(guó)政府推出了新的小微企業(yè)貸款保證項(xiàng)目，由政府出面向商業(yè)放貸機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保，給小微企業(yè)放貸，創(chuàng)業(yè)滿一年的小微企業(yè)可獲得用于廠房和設(shè)備總投資50%的最高貸款額②。

3. 歐盟對(duì)發(fā)展小微企業(yè)融資的擔(dān)保支持

在改善小微企業(yè)融資條件方面，歐盟設(shè)立了專門的融資機(jī)構(gòu)：歐洲投資銀行和歐洲投資基金。歐洲投資銀行對(duì)小微企業(yè)的支持，主要體現(xiàn)為對(duì)創(chuàng)新型小微企業(yè)或處于擴(kuò)大期的小微企業(yè)優(yōu)惠貸款。通過歐洲投資基金為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保，有效地防護(hù)中小企業(yè)融資中的軟肋。另外，融資租賃和透支是歐盟中小企業(yè)最常用的融資方式，有超五成的被調(diào)查企業(yè)利用過融資租賃的融資方式，另外接近五成的企業(yè)利用過透支的融資方式。以這種降低直接擔(dān)保的方式，為小微企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展提供保障，提升小微企業(yè)長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)的信心。

4. 臺(tái)灣對(duì)發(fā)展小微企業(yè)融資的擔(dān)保支持

臺(tái)灣小微企業(yè)遇到融資難，如果是擔(dān)保品不足且沒有重大信用瑕疵，可以申請(qǐng)信用保險(xiǎn)基金；如果財(cái)務(wù)報(bào)表不全、資訊不透明，可以申請(qǐng)小微企業(yè)聯(lián)合輔導(dǎo)基金；如果對(duì)融資及信用擔(dān)保商品資訊不足，可以向銀行和信?；鹎笾Ｐ庞帽ＷC基金，保證的對(duì)象為小微企業(yè)及創(chuàng)業(yè)個(gè)人，資金來源由地方當(dāng)局、金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)界共同捐助，用途分為小微企業(yè)基金及專案基金①。

從以上國(guó)家和地區(qū)小微企業(yè)融資擔(dān)保體系的概況可以看出， “政府主導(dǎo)”在解決小微企業(yè)融資難問題中的重要性。各級(jí)政府的重視和務(wù)實(shí)程度，政府功能是否得到最大程度的發(fā)揮，是解決小微企業(yè)融資難的關(guān)鍵。我國(guó)政府也應(yīng)逐級(jí)設(shè)立政府信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)部分社會(huì)資金和銀行資金流向政府信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，向小微企業(yè)提供更多的信貸擔(dān)保，積極促進(jìn)小微企業(yè)貸款。

（二）靈活運(yùn)用擔(dān)保方式

為緩解小微企業(yè)的融資壓力，靈活運(yùn)用擔(dān)保方式、擴(kuò)大擔(dān)保物的范圍也是關(guān)鍵。在這里，簡(jiǎn)單介紹各銀行業(yè)務(wù)實(shí)踐中的兩種做法：

1. 存貨融資

《物權(quán)法》第180條將“生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)成品”及“正在建造的建筑物、船舶、航空器”列為動(dòng)產(chǎn)抵押的范圍，同時(shí)該條還規(guī)定抵押物可包括“法律、行政法對(duì)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)”，也就是說，只要法律、行政法規(guī)未禁止抵押的財(cái)產(chǎn)，都可以作為抵押物。這樣的規(guī)定實(shí)際上對(duì)動(dòng)產(chǎn)抵押的范圍沒有做限定。但是生產(chǎn)型的小微企業(yè)，由于其規(guī)模問題，其生產(chǎn)設(shè)備往往可抵押價(jià)值不高，而商貿(mào)型的小微企業(yè)更沒有設(shè)備。于是，包括原材料、半成品和產(chǎn)成品在內(nèi)的存貨融資，就成了小微企業(yè)貸款最為有效的擔(dān)保途徑之一。

存貨融資，是動(dòng)產(chǎn)融資的一個(gè)重要方面，是指將存貨作為抵、質(zhì)押擔(dān)保方式的融資。小微企業(yè)在固定資產(chǎn)方面沒有優(yōu)勢(shì)，但通常擁有大量易變現(xiàn)的存貨等流動(dòng)資產(chǎn)。存貨的變現(xiàn)速度優(yōu)于固定資產(chǎn)，而且銀行可掌握企業(yè)的一手現(xiàn)金流。企業(yè)可以以自身的存貨作為融資的有效擔(dān)保物，一般無(wú)需第三方再提供連帶責(zé)任擔(dān)保。若企業(yè)違約，銀行可將其存貨出售。

企業(yè)可將存貨放入銀行認(rèn)可的倉(cāng)庫(kù)，由獨(dú)立的第三方監(jiān)管人進(jìn)行監(jiān)管并簽發(fā)倉(cāng)單，企業(yè)將倉(cāng)單質(zhì)押給銀行作為擔(dān)保，銀行按照內(nèi)部評(píng)估的質(zhì)押價(jià)值向其發(fā)放貸款，則稱為倉(cāng)儲(chǔ)融資。該融資業(yè)務(wù)在歐美及發(fā)達(dá)國(guó)家一百多年前已開始流行，現(xiàn)在仍是中小型企業(yè)融資的一種主要方式，它屬于結(jié)構(gòu)性融資。倉(cāng)單作為一種有實(shí)物產(chǎn)品做后盾的流通工具，可以進(jìn)行交易、買賣，在一些工業(yè)化國(guó)家早已成為一種融資工具，用作借款的抵押品或用于金融衍生工具。 倉(cāng)單屬于法律明文規(guī)定的物權(quán)憑證，且存貨是由可靠的第三方監(jiān)管人進(jìn)行監(jiān)管，銀行就合法地取得了該批存貨的控制權(quán)。憑借該質(zhì)押的倉(cāng)單和評(píng)估的存貨價(jià)值，銀行將貸款發(fā)放給企業(yè)。

經(jīng)過實(shí)踐的存貨質(zhì)押融資，能有效解決企業(yè)融資難的擔(dān)保問題，幫助企業(yè)逐步壯大業(yè)務(wù)、完善財(cái)務(wù)水平；實(shí)力壯大后，企業(yè)便可獲得更多的融資渠道和機(jī)會(huì)，從而進(jìn)一步發(fā)展。但值得一提的是，存貨質(zhì)押融資需要在企業(yè)所在地的工商局進(jìn)行質(zhì)押登記。然而，在我國(guó)有些中小型城鎮(zhèn)和地區(qū)，由于工商行政管理局缺少貨權(quán)質(zhì)押登記的實(shí)際操作和管理經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致登記過程不夠順暢。盡管企業(yè)已經(jīng)獲得銀行授信額度，有時(shí)候卻因?yàn)檗k理登記時(shí)間較長(zhǎng)，延遲了企業(yè)獲得融資的時(shí)機(jī)。如果全國(guó)各地工商局行使統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)化并且簡(jiǎn)單有效的登記操作流程，相信對(duì)該融資業(yè)務(wù)的普及有一定的促進(jìn)作用。

2.應(yīng)收賬款融資

除了以貨權(quán)作為抵質(zhì)押，小微企業(yè)還可以將應(yīng)收賬款質(zhì)押給銀行作為融資擔(dān)保，獲得貸款，例如保理和福費(fèi)延業(yè)務(wù)；其中，根據(jù)是否需要采購(gòu)方對(duì)應(yīng)收賬款給予確認(rèn)，保理業(yè)務(wù)又分為明保理和暗保理。小微企業(yè)雖然缺乏可用作抵押的不動(dòng)產(chǎn)或者公允價(jià)值較高的機(jī)器設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)，如果能將應(yīng)收賬款質(zhì)押給銀行，其融資問題會(huì)有所緩解。如果企業(yè)購(gòu)買應(yīng)收賬款保險(xiǎn)，并將保險(xiǎn)權(quán)益質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓給銀行，那么銀行獲得的擔(dān)保將更有保障，企業(yè)獲得貸款會(huì)更加順暢。

三、結(jié)論

總而言之，政府在小微企業(yè)融資中需發(fā)揮積極的功能效用，并建立一套行之有效的政策、措施和信用體系；同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)主動(dòng)配合，積極響應(yīng)，采取靈活多樣的擔(dān)保方式和流程體系，解決小微企業(yè)融資難的問題。

參考文獻(xiàn)：

[1]柳斌.美國(guó)小企業(yè)融資經(jīng)驗(yàn)對(duì)緩解我國(guó)中小企業(yè)融資困境的啟示[J].2007.

[2]蘇丹.歐洲中小企業(yè)在華戰(zhàn)略研究[J].2005.

第3篇：融資擔(dān)保方式范文

關(guān)鍵詞：融資渠道 融資 拓寬

一、中小企業(yè)融資難問題產(chǎn)生的原因

1.銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)為控制風(fēng)險(xiǎn)，保證盈利而嫌貧愛富

金融機(jī)構(gòu)把競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)放在了大企業(yè)，對(duì)于中小企業(yè)，鮮有銀行敢在這一領(lǐng)域涉水太深。

2.政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺失，造成了中小企業(yè)擔(dān)保無(wú)門

銀行為了降低風(fēng)險(xiǎn)，必然會(huì)要求中小企業(yè)在提供了足夠的抵押物或者擔(dān)保之后才敢放款。但是銀行的門檻高，擔(dān)保公司的門檻一樣不低。現(xiàn)在國(guó)有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本上由原來的事業(yè)單位轉(zhuǎn)成了國(guó)資委下屬的企業(yè)，控制風(fēng)險(xiǎn)，保證盈利同樣成了他們的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。為了確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，如今的擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保中要求與銀行審貸標(biāo)準(zhǔn)基本相同?？蛻魧?duì)象幾乎與銀行重疊，無(wú)法對(duì)那些不敢貸款卻真正需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)。在中小企業(yè)組成的金字塔結(jié)構(gòu)中，目前只有那些處于中間層次的企業(yè)可以獲得擔(dān)保，對(duì)于大量的處于底層的中小企業(yè)，擔(dān)保公司幾乎不會(huì)施以援手。

3.目前的金融體制導(dǎo)致中小企業(yè)融資渠道單一

銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了控制風(fēng)險(xiǎn)，保證盈利，紛紛提高自己的門檻，這是一個(gè)世界各國(guó)都面臨的問題，但在發(fā)達(dá)國(guó)家，資本市場(chǎng)發(fā)育比較健全。非銀行金融產(chǎn)品種類比較多，中小企業(yè)70%的資金是通過直接融資得到的，只有30%的資金來自銀行貸款。而我國(guó)由于金融體制的限制，直接融資這條路很難。中小企業(yè)在資本市場(chǎng)上直接融資的途徑有證券市場(chǎng)，包括中小板和創(chuàng)業(yè)板，還有私募股權(quán)基金、產(chǎn)業(yè)投資基金、創(chuàng)業(yè)投資基金、風(fēng)險(xiǎn)投資基金，以及債券市場(chǎng)等。在海外，中小企業(yè)成長(zhǎng)過程中的融資不僅僅依靠銀行的貸款，很多時(shí)候獲得風(fēng)險(xiǎn)投資或者創(chuàng)投的幫助，然而我國(guó)的中小企業(yè)在成長(zhǎng)過程中，很難獲得這樣的融資。現(xiàn)在的創(chuàng)司只是看中比較成熟，能上創(chuàng)業(yè)板和證券市場(chǎng)的企業(yè)，其短期目的和利益性都很強(qiáng)。

二、解決中小企業(yè)融資難的思路

1.構(gòu)建信用擔(dān)保體系

強(qiáng)調(diào)多元化資金、市場(chǎng)化運(yùn)作，企業(yè)化管理、績(jī)優(yōu)者，商業(yè)性擔(dān)保和民間互助擔(dān)保作為必要補(bǔ)充。運(yùn)用必要的政策支持，創(chuàng)造條件重點(diǎn)打造一批經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)突出，制度健全，管理規(guī)范的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，加快組建中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。抓緊制定擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和信用擔(dān)保資金補(bǔ)償，鼓勵(lì)機(jī)制政策，推動(dòng)信用擔(dān)保評(píng)估和行業(yè)自律制度，引進(jìn)和規(guī)范信用擔(dān)保行業(yè)發(fā)展。

2.引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，改善金融服務(wù)。

針對(duì)大銀行遠(yuǎn)離中小企業(yè)的現(xiàn)狀，可適當(dāng)下放中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款審批權(quán)限，對(duì)有市場(chǎng)、有效益、有信用的中小企業(yè)可以發(fā)放信用貸款，簡(jiǎn)化審貸手續(xù)，完善授信制度，擴(kuò)大信貸比例，以降低企業(yè)的融資成本和銀行的管理成本，各股份制商業(yè)銀行要努力實(shí)現(xiàn)金融理念，金融產(chǎn)品和服務(wù)功能的創(chuàng)新。

3.完善創(chuàng)新多層次資本市場(chǎng)

從國(guó)際、國(guó)內(nèi)的實(shí)踐看，通過資本市場(chǎng)進(jìn)行直接融資，是中小企業(yè)解決融資困境的一條有效途徑。雖然中小企業(yè)板開通以來，為部分中小企業(yè)籌資提供了可行的渠道，但由于受到發(fā)行條件、政策和市場(chǎng)的約束，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足廣大中小企業(yè)融資的需求。加快多層次資本市場(chǎng)建設(shè)，盡快推出三板市場(chǎng)和國(guó)際板，使企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)資本，及資本市場(chǎng)形成良性互動(dòng)的局面，是解決更多中小企業(yè)融資困難的有效途徑。

三、中小企業(yè)多渠道融資分析

企業(yè)的融資方式可從融資主體區(qū)分為兩個(gè)層次：第一層次可以區(qū)分為內(nèi)源融資和外源融資。內(nèi)源融資是企業(yè)依靠自有財(cái)產(chǎn)投入來滿足發(fā)展及投資要求。外源融資是指企業(yè)的外部資金來源。在企業(yè)內(nèi)部融資不能滿足需要時(shí)，中小企業(yè)自然將目光投向外部，向外部籌集資金，吸收其他經(jīng)濟(jì)主體的資金，并使之轉(zhuǎn)化為自己的投資。一個(gè)新企業(yè)的建立初期主要依靠?jī)?nèi)源融資，當(dāng)企業(yè)得以生存并發(fā)展到一定階段時(shí)，則可以利用外源融資進(jìn)一步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，提高競(jìng)爭(zhēng)能力。內(nèi)源融資是企業(yè)最基本的融資方式。企業(yè)之所以可以進(jìn)行外源融資，取決于企業(yè)內(nèi)源融資的規(guī)模和比重。第二層次可以將外源融資劃分為直接融資和間接融資。目前我國(guó)中小企業(yè)的直接融資方式主要有：企業(yè)內(nèi)部職工集資、民間集資或借款、短期拆借、企業(yè)投資公司（基金）投資或貸款、借券融資及股權(quán)融資等。間接融資渠道主要是商業(yè)銀行貸款、融資租賃、擔(dān)保融資、信托融資等。

從企業(yè)規(guī)模分析，小企業(yè)受自身?xiàng)l件所限更多地偏好于直接融資方式，以民間信貸包括企業(yè)間借貸為主，有一定規(guī)模的企業(yè)由于完成了一定程度的原始積累，具備了一定的資金實(shí)力，主要尋求間接融資方式，并以銀行貸款為主。規(guī)模較大，持續(xù)盈利能力較強(qiáng)，發(fā)展前景好的企業(yè)以股權(quán)融資為主。從企業(yè)發(fā)展階段分析，在創(chuàng)業(yè)階段，企業(yè)主要依靠直接融資，在發(fā)展階段，以間接融資為主直接融資為輔，在成熟階段，企業(yè)則又會(huì)選擇高一層次的融資方式，開展大規(guī)模的股權(quán)融資和債券融資。相比較而言，中小企業(yè)的直接融資源比間接融資更廣泛，但是各種融資方式受到現(xiàn)行法律、法規(guī)的嚴(yán)格限制，而間接融資方式則受到中小企業(yè)自身?xiàng)l件和金融信貸政策的限制。

參考文獻(xiàn)：

第4篇：融資擔(dān)保方式范文

關(guān)鍵詞；擔(dān)保公司；擔(dān)保創(chuàng)新；風(fēng)險(xiǎn)控制；問題及建議

中圖分類號(hào)：F276.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）10-0-02

中小微企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮非常巨大的作用，中小微企業(yè)占中國(guó)企業(yè)數(shù)量的90%以上，中小企業(yè)就業(yè)人數(shù)在全部就業(yè)人數(shù)的80%左右，然而融資難是阻礙中小微企業(yè)發(fā)展的首要因素。擔(dān)保公司為我國(guó)為解決中小微企業(yè)融資難發(fā)揮了重要的作用，成為中小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)下行的時(shí)期扮演雪中送炭的角色。

截至2012年末，與融資性擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總計(jì)15414家，融資性擔(dān)保貸款余額14596億元，較年初增長(zhǎng)12.3%。全國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)共有法人機(jī)構(gòu)8590家，同比增加188家，增長(zhǎng)2.2%，其中國(guó)有控股1907家，占比22.2%，民營(yíng)及外資控股6683家，占比77.8%，整體實(shí)力穩(wěn)步增強(qiáng)。

一、擔(dān)保公司目前的經(jīng)營(yíng)狀況

擔(dān)保公司的發(fā)展穩(wěn)步增長(zhǎng)，但目前擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)狀況并不樂觀。擔(dān)保公司每筆年收取擔(dān)保費(fèi)率普遍在1-3%之間，除去按國(guó)家規(guī)定提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、日常經(jīng)營(yíng)成本、稅費(fèi)支出，擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額起碼要大于注冊(cè)資本金的3倍以上才能實(shí)現(xiàn)盈利。就目前重慶市上半年運(yùn)行情況看，擔(dān)保責(zé)任余額平均放大倍數(shù)為3.3倍，也就是說，目前重慶市的擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)剛好處于盈虧平衡位置，沒有什么經(jīng)營(yíng)積累。尤其是對(duì)規(guī)模較小的擔(dān)保公司來說，如果沒有其他獲利渠道的話就是極難生存的。然而擔(dān)保行業(yè)是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)較大的行業(yè)，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，一筆損失就是數(shù)百萬(wàn)元，較之收取的僅幾萬(wàn)元的擔(dān)保費(fèi)，則得不償失，擔(dān)保公司將會(huì)虧損嚴(yán)重。所以，擔(dān)保公司要想生存發(fā)展，首先努力做大融資規(guī)模。

二、加強(qiáng)融資產(chǎn)品的研發(fā)與創(chuàng)新

（一）“商會(huì)聯(lián)合擔(dān)?！狈绞健Ｓ缮虝?huì)、擔(dān)保公司、擔(dān)保公司股東及實(shí)際控制人與合作銀行簽訂合作協(xié)議，客戶范圍限商會(huì)會(huì)員。若擔(dān)保貸款違約，由擔(dān)保公司、公司股東及實(shí)際控制人負(fù)責(zé)賠償及對(duì)客戶的追償。擔(dān)保公司股東及實(shí)際控制人往往成員多，抱團(tuán)提供擔(dān)保，整體經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，商會(huì)對(duì)本商會(huì)成員都非常了解，這樣既擴(kuò)大了銀行授信額度，增加了擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模，又解決了因客戶不了解、調(diào)查失誤等貸款違約的問題，還解決了商會(huì)成員因?qū)嵙θ趸虻盅何锊蛔愕热谫Y難問題。

（二）“客戶上下游貸”方式。就是將對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶進(jìn)行綜合授信，將該客戶的上、下游企業(yè)也納入擔(dān)保貸款的范圍，既擴(kuò)大了貸款擔(dān)保額，也由于對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的了解，減少了風(fēng)險(xiǎn)。

（三）“品牌貸”方式。是以品牌知名度高低和具有知名品牌商品唯一權(quán)或經(jīng)銷權(quán)客戶為信貸關(guān)系發(fā)展目標(biāo)，采取信用+擔(dān)保為手段的擔(dān)保模式，支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)的快速發(fā)展。

（四）“商貿(mào)流通類企業(yè)分期上賬”方式。根據(jù)客戶的行業(yè)特征和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，如商貿(mào)流通類企業(yè)，冬季的資金需求較大，春夏時(shí)回款較多，我們就采取靈活的分批上賬、分期還款等策略，降低客戶融資成本和到期一次性還款的壓力。

（五）增加物業(yè)通、商戶通等特色融資擔(dān)保，努力發(fā)展投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保、訴訟財(cái)產(chǎn)擔(dān)保、應(yīng)收賬款保理等多品種擔(dān)保業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)增收。另外，擔(dān)保公司想要獲利，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)非常重要。

三、擔(dān)保公司自身的風(fēng)險(xiǎn)把控

擔(dān)保公司為了更好地發(fā)展，必須建立完善的職能部門，制定全面的規(guī)章制度，合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)新反擔(dān)保方式。

（一）擔(dān)保公司應(yīng)建立業(yè)務(wù)部、風(fēng)控部、法務(wù)部、審貸委員會(huì)、財(cái)務(wù)部、行管部及總經(jīng)辦等職能部門，各施其職，各盡其責(zé)。制定完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部審察審批流程制度、審貸委員會(huì)審核辦法，擔(dān)保公司內(nèi)部監(jiān)管控制制度等。擔(dān)保公司須狠抓擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)貸前調(diào)查、審批及貸后管理。擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行A、B角雙人調(diào)查方式，對(duì)客戶單位定期五級(jí)分類，動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號(hào)，以便根據(jù)合同約定及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司還應(yīng)按國(guó)家規(guī)定提取不低于擔(dān)保責(zé)任余額的1%的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金及按擔(dān)保費(fèi)的50%提取保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金，進(jìn)而有效抵御風(fēng)險(xiǎn)。

（二）“信用擔(dān)保”及“抵押擔(dān)?！狈绞綖閭鹘y(tǒng)的反擔(dān)保方式。純信用反擔(dān)保存在貸款資金缺口，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司則存在賠付風(fēng)險(xiǎn)。抵押物反擔(dān)保固然較好，能夠抵減代償損失。但對(duì)于中小微企業(yè)來說，往往缺乏足值的抵押物，過份依賴抵押物會(huì)影響擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展，所以擔(dān)保公司應(yīng)積極創(chuàng)新反擔(dān)保方式。

1.“客戶互?！狈绞?。小微企業(yè)一般存在經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，賬務(wù)處理不正規(guī)，缺少抵押物，往往不能直接獲取銀行貸款，需要通過擔(dān)保公司提供擔(dān)保才能取得融資。擔(dān)保公司為兩戶或多戶這種類型的小微企業(yè)提供擔(dān)保，讓這些小微企業(yè)之間提供互保為擔(dān)保公司提供反擔(dān)保，從而有效降低了擔(dān)保公司的代償風(fēng)險(xiǎn)。

2.擔(dān)保公司還可采用應(yīng)收賬款質(zhì)押、倉(cāng)單質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押、核心企業(yè)擔(dān)保、個(gè)人擔(dān)保等一種或多種反擔(dān)保方式，力爭(zhēng)在抵、質(zhì)押不足額的情況下，追加第三方核心企業(yè)或個(gè)人提供反擔(dān)保，從而實(shí)現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)全覆蓋，有效減少擔(dān)保公司的賠付風(fēng)險(xiǎn)。

四、社會(huì)力量的監(jiān)管從而有效降低擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)。

（一）各地金融監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)本地?fù)?dān)保公司的監(jiān)管工作，優(yōu)勝劣汰有利長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。目前擔(dān)保公司還存在“小、亂、多”等諸多問題，加劇了擔(dān)保市場(chǎng)的無(wú)序及過度競(jìng)爭(zhēng)。對(duì)于那些長(zhǎng)期無(wú)業(yè)務(wù)或打著擔(dān)保的幌子做其他業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)決清理出去。定期及不定期對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行審計(jì)檢查工作，規(guī)范擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)操作，防止將資本金進(jìn)行短期拆借、防止擔(dān)保公司抽逃注冊(cè)資本或進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資，這樣會(huì)使用擔(dān)保公司資本金成為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，進(jìn)而影響擔(dān)保公司及時(shí)代償?shù)哪芰Α?/p>

（二）國(guó)家制定行業(yè)規(guī)章制度?！?010年七部委聯(lián)合了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》以及《重慶市融資性擔(dān)保公司管理實(shí)施細(xì)則（試行）》對(duì)擔(dān)保公司的健康發(fā)展起到了良好的促進(jìn)作用。

五、擔(dān)保公司目前存在的問題

（一）銀行對(duì)民營(yíng)擔(dān)保公司放大倍數(shù)的限制制約了擔(dān)保公司的發(fā)展。去年年底和今年年初，廣州和北京爆發(fā)華鼎和中擔(dān)事件后，大部分國(guó)有銀行和股份制銀行，逐漸壓縮了與民營(yíng)擔(dān)保的合作，普遍規(guī)定民營(yíng)擔(dān)保公司擔(dān)保貸款授信額度不得超過注冊(cè)資本的3倍，然而國(guó)家規(guī)定允許擔(dān)保行業(yè)的放大倍數(shù)為10倍。對(duì)于擔(dān)保行業(yè)，杠桿率到3的時(shí)候才處于盈虧平衡點(diǎn)。甚至一些銀行直接下文，把民營(yíng)的擔(dān)保公司從銀行合作的名單中剔除。這種做法，也正誤傷那些正規(guī)經(jīng)營(yíng)、真正希望為中小微企業(yè)解決融資問題的擔(dān)保公司，阻礙了占擔(dān)保行業(yè)70%多分額的民營(yíng)擔(dān)保公司的發(fā)展。

（二）國(guó)家對(duì)擔(dān)保公司只允許凈資產(chǎn)20%對(duì)外投資額的限制，其余資金只能放在公司賬上，從而降低了擔(dān)保公司的獲利能力。投資者對(duì)擔(dān)保公司投資的經(jīng)濟(jì)增加值遠(yuǎn)低于其他行業(yè)，從而不利于擔(dān)保公司的發(fā)展壯大。

（三）國(guó)家對(duì)擔(dān)保行業(yè)財(cái)政補(bǔ)助或者稅收減免往往會(huì)有收取擔(dān)保費(fèi)用不超過銀行同期貸款基準(zhǔn)利率的50%即3%左右、必須是公司名義進(jìn)行的擔(dān)保貸款等諸多限制。其實(shí)擔(dān)保公司一年收取客戶擔(dān)保費(fèi)4%，相對(duì)于小額貸款公司月利率2%左右（24%/年）或者擔(dān)保公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)來說也是微不足道的。

六、政策建議

（一）建議國(guó)家通過宏觀調(diào)控政策，規(guī)范銀行廢除對(duì)民營(yíng)擔(dān)保公司只能3倍放大比例的限制，可擴(kuò)大至10倍以內(nèi)。擔(dān)保公司目前還缺乏與銀行的談判實(shí)力，因此需要通過法規(guī)的形式做出相應(yīng)規(guī)定，才能改變目前合作銀行對(duì)民營(yíng)擔(dān)保公司不公正的現(xiàn)象。

（二）適當(dāng)擴(kuò)大20%可投資金比例或創(chuàng)新?lián)９镜钠渌鍪辗绞?。單憑1%-3%的擔(dān)保費(fèi)收入，如無(wú)其他的收入來源，就目前重慶市上半年整個(gè)行業(yè)運(yùn)行情況看，也就是剛好處于不虧損狀況，無(wú)法完成擔(dān)保公司的積累和壯大。

（三）國(guó)家立法建立融資擔(dān)保公司與貸款合作銀行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。建議銀行與擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例為3：7或2：8。在現(xiàn)有銀擔(dān)合作中，絕大部分情況下?lián)９境袚?dān)了100%的責(zé)任，這種風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制使得部分銀行沒有認(rèn)真履行貸款審查及管理義務(wù)，貸款出現(xiàn)損失后，自已不承擔(dān)任何責(zé)任。然而，銀行收取了客戶7%-10%左右的利息，擔(dān)保公司僅收取1%-3%的擔(dān)保費(fèi)，銀行是主要的獲利者，理應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（四）國(guó)家加大對(duì)擔(dān)保公司的扶持政策。融資性擔(dān)保公司利潤(rùn)較低，但對(duì)于支持中小微企業(yè)的發(fā)展作用重大。國(guó)家工信部對(duì)擔(dān)保公司的政補(bǔ)助政策及國(guó)家稅務(wù)總局營(yíng)業(yè)稅和所得稅減免等優(yōu)惠政策，可適當(dāng)放寬限制條件，讓更多的擔(dān)保公司能享受到該優(yōu)惠策，鼓勵(lì)融資性擔(dān)保公司做大做強(qiáng)，使公司的數(shù)量、規(guī)模與市場(chǎng)需求相匹配。

（五）建立融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。我國(guó)大多數(shù)擔(dān)保公司還處于早期的發(fā)展階段，只靠較低的保費(fèi)收入很難彌補(bǔ)可能發(fā)生的代償或賠付。我們可以學(xué)習(xí)其他中小企業(yè)發(fā)展機(jī)制成熟的國(guó)家，在一定范圍內(nèi)擔(dān)保公司代償后可直接向政府中小企業(yè)管理部門申請(qǐng)補(bǔ)償，或由政府設(shè)立的專門機(jī)構(gòu)履行對(duì)擔(dān)保公司的再擔(dān)保功能。

目前，擔(dān)保規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)，為實(shí)現(xiàn)擔(dān)保公司發(fā)展壯大，擔(dān)保公司除自身努力開拓業(yè)務(wù)，嚴(yán)控?fù)?dān)保風(fēng)險(xiǎn)外，還需要加強(qiáng)國(guó)家相關(guān)部門監(jiān)管及制定更多扶持政策，讓擔(dān)保公司在解決中小微企業(yè)融資難做出更多、更大的貢獻(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

第5篇：融資擔(dān)保方式范文

[論文摘要]經(jīng)過企業(yè)在實(shí)踐中的不斷探索和總結(jié)，企業(yè)融資方式呈現(xiàn)多樣化，對(duì)企業(yè)順利募集到社會(huì)資金有很大幫助。筆者從融資策略的角度入手，總結(jié)分析了各種常見的融資方式。

策略一：創(chuàng)新融資租賃

所謂創(chuàng)新融資租賃，是因?yàn)樗煌趥鹘y(tǒng)的融資租賃。創(chuàng)新融資租賃具有企業(yè)在資金不足的情況下，引進(jìn)設(shè)備，擴(kuò)大生產(chǎn)，快速投產(chǎn)，方式靈活的特點(diǎn)，還可使企業(yè)享受稅前還款的優(yōu)惠，企業(yè)對(duì)固定資產(chǎn)不求擁有，只求使用，用少量的保證金就能使用設(shè)備，使資金在流動(dòng)中增值而不是沉淀到固定資產(chǎn)的投資中。它的操作方法可以是：由上海中小企業(yè)服務(wù)中心牽線，企業(yè)與金海岸租賃公司建立設(shè)備租賃關(guān)系，中投保上海分公司為企業(yè)提供85％-90％的履約擔(dān)保，商業(yè)銀行為租賃公司提供設(shè)備貸款。一般單筆租賃項(xiàng)目標(biāo)的不超過500萬(wàn)元，期限不超過兩年。同時(shí)租賃公司還有廠商回購(gòu)和個(gè)人信用擔(dān)保兩個(gè)法寶來控制風(fēng)險(xiǎn)。因此調(diào)動(dòng)了財(cái)政資源和信用提供高額擔(dān)保，這是上海在融資租賃上的一大創(chuàng)舉。

策略二：無(wú)形資產(chǎn)抵質(zhì)押

目前許多新創(chuàng)辦的科技型中小企業(yè)，無(wú)形資產(chǎn)比較大，擁有專利權(quán)，著作權(quán)的中小企業(yè)可嘗試以此財(cái)產(chǎn)權(quán)為抵押物，獲得銀行貸款。一家商業(yè)銀行以基因產(chǎn)品開發(fā)權(quán)為貸款質(zhì)押物，請(qǐng)專家對(duì)基因產(chǎn)品知識(shí)產(chǎn)權(quán)收益權(quán)的市場(chǎng)價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，并以此為依據(jù)，確定質(zhì)押物的價(jià)值和貸款額度。通過出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人訂立的書面合同，并辦理相關(guān)質(zhì)押登記，使這家科技型企業(yè)及時(shí)獲得了急需的2000萬(wàn)元流動(dòng)資金。

策略三：動(dòng)產(chǎn)托管

對(duì)于大量生產(chǎn)型和貿(mào)易型企業(yè)而言，由于沒有合適的不動(dòng)產(chǎn)作抵押物，有的企業(yè)廠房是租來的，土地是租來的，苦于無(wú)抵押物而難以融資，對(duì)這類企業(yè)，現(xiàn)在可請(qǐng)社會(huì)資產(chǎn)評(píng)估，托管公司托管的辦法獲取銀行貸款。

據(jù)悉，上海百業(yè)興資產(chǎn)管理公司可接受企業(yè)委托，對(duì)企業(yè)的季節(jié)性庫(kù)存原料，成品庫(kù)進(jìn)行評(píng)估，托管，然后以此物價(jià)值為基礎(chǔ)，再為企業(yè)提供相應(yīng)價(jià)值的擔(dān)保，這樣既解決了企業(yè)貸款擔(dān)保難的矛盾，又使企業(yè)暫時(shí)的"死"資產(chǎn)盤貨，加速了資金流動(dòng)，提高了資產(chǎn)回報(bào)率。

策略四：互助擔(dān)保聯(lián)盟

中小企業(yè)互助擔(dān)保聯(lián)盟重點(diǎn)解決企業(yè)在融資過程中的擔(dān)保和反擔(dān)保問題。它的優(yōu)點(diǎn)是一次評(píng)估信用，較長(zhǎng)時(shí)間享用。質(zhì)量和規(guī)模相近的企業(yè)互保，節(jié)約了擔(dān)保費(fèi)用，降低了融資成本。目前上海已形成雛形的有兩種形式：

其一，民間信用互助協(xié)會(huì)。譬如以上海眾大擔(dān)保股份公司發(fā)起，通過企業(yè)互助以及擴(kuò)大信用融資能力并向社會(huì)提供信用咨詢服務(wù)，為互助協(xié)會(huì)成員企業(yè)提供融資擔(dān)保。主要有中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款擔(dān)保，票據(jù)貼現(xiàn)擔(dān)保，開具承兌匯票擔(dān)保，固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保，國(guó)企改制貸款擔(dān)保，管理者收購(gòu)貸款擔(dān)保等。

其二，中小企業(yè)信用擔(dān)保聯(lián)盟。譬如以上海市中小企業(yè)服務(wù)中心和聯(lián)合德升資信評(píng)估公司牽線，為同樣有融資需求的兩家企業(yè)在融資過程中互相擔(dān)保和反擔(dān)保，以中小企業(yè)信用擔(dān)保聯(lián)盟為形式，實(shí)現(xiàn)企業(yè)融資過程中的互保。為控制風(fēng)險(xiǎn)，通過互保形式融資的企業(yè)必須是信用優(yōu)良的企業(yè)，并須經(jīng)資信評(píng)估公司評(píng)定信用，A級(jí)以上企業(yè)才有資格加盟。

策略五：生產(chǎn)用設(shè)備按揭貸款

由大眾保險(xiǎn)公司為主開拓的此項(xiàng)品種，開辟了保險(xiǎn)公司介入企業(yè)融資的新形式。其主要形式是生產(chǎn)用機(jī)械設(shè)備按揭，一方面促進(jìn)生產(chǎn)型設(shè)備銷售的增長(zhǎng)，解決企業(yè)新置和更新設(shè)備資金不足的矛盾。為新置和更新設(shè)備的中小企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模提升產(chǎn)品檔次和競(jìng)爭(zhēng)力提供了一條融資通道。操作上一般以不超過500萬(wàn)元為限，時(shí)間6-24個(gè)月，按揭申請(qǐng)人向設(shè)備銷售商提出購(gòu)買設(shè)備申請(qǐng)，同時(shí)向銀行提出貸款申請(qǐng)。銀行審查合格后交保險(xiǎn)公司審核，保險(xiǎn)公司出具保險(xiǎn)單給銀行和申請(qǐng)人，申請(qǐng)人在銀行辦理設(shè)備抵押手續(xù)，再由銀行加工貸款劃交經(jīng)銷商，經(jīng)銷商將設(shè)備交給申請(qǐng)人。對(duì)借款企業(yè)的好處是：找到了貸款擔(dān)保人保險(xiǎn)公司；買到了最低價(jià)設(shè)備事先經(jīng)銷商的承諾。

策略六：國(guó)家創(chuàng)新基金

科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立，用于支持科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政府專項(xiàng)基金。通過撥款資助，貸款貼息和資本金投入等方式扶持和引導(dǎo)科技型中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)。

根據(jù)中小企業(yè)和項(xiàng)目的不同特點(diǎn)，創(chuàng)新基金支持方式主要有：

（一）貸款貼息：對(duì)已具有一定水平，規(guī)模和效益的創(chuàng)新項(xiàng)目，原則上采取貼息方式支持其使用銀行貸款，以擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。一般按貸款額年利息的50％~100％給予補(bǔ)貼，貼息總額一般不超過100萬(wàn)元，個(gè)別重大項(xiàng)目可不超過200萬(wàn)元。

（二）無(wú)償資助：主要用于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中產(chǎn)品的研究，開發(fā)及中試階段的必要補(bǔ)助，科研人員攜帶科技成果創(chuàng)辦企業(yè)進(jìn)行成果轉(zhuǎn)化的補(bǔ)助，資助額一般不超過100萬(wàn)元。

（三）資本金投入：對(duì)少數(shù)起點(diǎn)高，具有較廣創(chuàng)新內(nèi)涵，較高創(chuàng)新水平并有后續(xù)創(chuàng)新潛力，預(yù)計(jì)投產(chǎn)后有較大市場(chǎng)，有望形成新興產(chǎn)業(yè)的項(xiàng)目，采取成本投入方式。

高新技術(shù)企業(yè)可申請(qǐng)獲得這類直接融資，申報(bào)時(shí)可委托市科委指定中介服務(wù)機(jī)構(gòu)代辦申報(bào)手續(xù)，然后所在區(qū)縣局科技主管部門推薦，由科委專門機(jī)構(gòu)組織專家對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行論證，審核，篩選，再報(bào)市科技部基金管理中心審查，評(píng)估。

策略七：國(guó)際市場(chǎng)開拓資金

中小企業(yè)開拓國(guó)際市場(chǎng)，可申請(qǐng)國(guó)際市場(chǎng)開拓資金，它是由中央財(cái)政和地方財(cái)政共同安排的專門用于支持中小企業(yè)開拓國(guó)際市場(chǎng)的專項(xiàng)資金。上海市外經(jīng)貿(mào)委和地方財(cái)政是國(guó)際市場(chǎng)開拓資金的主管部門。外經(jīng)貿(mào)委負(fù)責(zé)市場(chǎng)開拓資金的業(yè)務(wù)管理，財(cái)政部門負(fù)責(zé)市場(chǎng)開拓資金的預(yù)算，撥付，監(jiān)管等。

市場(chǎng)開拓資金優(yōu)先支持的對(duì)象是：1．重點(diǎn)面向拉美，非洲，中東，東歐，東南亞等新興國(guó)際市場(chǎng)的拓展活動(dòng)；2．重點(diǎn)支持高新技術(shù)和機(jī)電產(chǎn)品出口企業(yè)拓展國(guó)際市場(chǎng)活動(dòng)；3．支持外向型中小企業(yè)取得質(zhì)量管理體系認(rèn)證，環(huán)境管理體系認(rèn)證和產(chǎn)品認(rèn)證等國(guó)際認(rèn)證；4．支持擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的名優(yōu)產(chǎn)品出口；5．支持已獲質(zhì)量管理體系認(rèn)證，環(huán)境管理體系認(rèn)證和產(chǎn)品認(rèn)證的中小企業(yè)的國(guó)際市場(chǎng)拓展活動(dòng)，如參加境外展覽會(huì)，貿(mào)易洽談會(huì)，境外投(議)標(biāo)等。

該資金支持方式采取無(wú)償支持和風(fēng)險(xiǎn)支持兩種。凡上年出口總額在1500萬(wàn)美元以下，具有企業(yè)法人資格和進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)可于每年七月向有關(guān)部門提出申請(qǐng)。

策略八：典當(dāng)融資

典當(dāng)是以實(shí)物為抵押，以實(shí)物所有權(quán)轉(zhuǎn)移的形式取得臨時(shí)性貸款的一種融資方式。其優(yōu)勢(shì)在于：對(duì)中小企業(yè)的信用要求幾乎為零，只注重典當(dāng)物品是否貨真價(jià)實(shí)。而且可以動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押二者兼為；典當(dāng)物品的起點(diǎn)低，千元，百元的物品都可以當(dāng)。典當(dāng)融資手續(xù)簡(jiǎn)便，大多立等可取，即使是不動(dòng)產(chǎn)抵押，也比銀行要便捷許多；不問貸款用途，錢使用起來十分自由。周而復(fù)始，可大大提高資金使用率。歸結(jié)起來，比較適合資金需求不很大，但要得又很急的企業(yè)融資。上海東方典當(dāng)行開展融資典當(dāng)已有多時(shí)。

策略九：風(fēng)險(xiǎn)投資

目前風(fēng)險(xiǎn)投資公司，風(fēng)險(xiǎn)投資基金如雨后春筍般進(jìn)入中國(guó)，為許多創(chuàng)業(yè)型中小企業(yè)提供了強(qiáng)大的資金支持。

參考文獻(xiàn)

第6篇：融資擔(dān)保方式范文

關(guān)鍵詞：融資性：擔(dān)保公司：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

一、引言

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，中小企業(yè)的迅速發(fā)展為推動(dòng)我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)的進(jìn)程中發(fā)揮著不可替代的作用，但是，中小企業(yè)發(fā)展面臨的首要問題即是如何促進(jìn)資金的健康流轉(zhuǎn)、解決資金短缺問題。銀行是企業(yè)資金的重要來源，但秉著防范融資風(fēng)險(xiǎn)的原則銀行貸款需要提供擔(dān)保，大部分中小企業(yè)難以找到符合擔(dān)保條件的保證人。擔(dān)保公司的出現(xiàn)解決了這一難題，為中小企業(yè)向銀行貸款提供擔(dān)保，保證了企業(yè)、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)健康發(fā)展。當(dāng)然，擔(dān)保公司為其擔(dān)保也有其的風(fēng)險(xiǎn)，致使擔(dān)保公司為其代償?shù)馁Y金回籠困難，在一定程度上抑制了擔(dān)保公司的發(fā)展，本文將給出筆者的思考建議以期促進(jìn)擔(dān)保公司擔(dān)保程序、制度的完善

二、融資性擔(dān)保公司的概念、法律性質(zhì)以及在擔(dān)保法律關(guān)系中的作用

融資性擔(dān)保公司是企業(yè)與銀行之間金融借貸法律關(guān)系的紐帶和橋梁，一方面為企業(yè)向銀行貸款提供擔(dān)保，提高中小企業(yè)的信用。另一方面，緩解了企業(yè)不能償還債務(wù)時(shí)的融資風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行的資金回籠與循環(huán)?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)交往中漸漸將信用推到新高度，人們更加注重金融關(guān)系雙方的經(jīng)濟(jì)信用，而融資性擔(dān)保公司正扮演著信用傳導(dǎo)的角色。

融資性擔(dān)保公司在性質(zhì)上屬于獨(dú)立的法人，是促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，解決其在發(fā)展過程中的資金難題進(jìn)行投資的組織。因此融資性擔(dān)保公司的成立必須嚴(yán)格遵守《公司法》及相關(guān)法律規(guī)定對(duì)于法人成立的條件和程序，行使法人所擁有的權(quán)利義務(wù)，承擔(dān)在從事金融活動(dòng)中產(chǎn)生的責(zé)任。此外，應(yīng)該認(rèn)識(shí)到融資性擔(dān)保公司非屬于政府機(jī)構(gòu)，但政府為擔(dān)保公司的經(jīng)費(fèi)是其主要的擔(dān)保資金來源之一，政府的支持是其最后的保障，政府承擔(dān)了一定的風(fēng)險(xiǎn)，減輕了擔(dān)保公司資金壓力和風(fēng)險(xiǎn)。

融資性擔(dān)保公司在銀行和企業(yè)中間之間架起了信用和資金的橋梁，解決了中小企業(yè)因缺乏金融信用難以貸款的困境，緩解了銀行因防范金融風(fēng)險(xiǎn)不敢房貸致使銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢的難題。融資性擔(dān)保公司之所以有效的解決銀行與企業(yè)的信息部隊(duì)稱、激活了企業(yè)與銀行的金融關(guān)系的發(fā)生，實(shí)現(xiàn)銀行與企業(yè)的共贏，是因?yàn)槿谫Y性擔(dān)保公司的出現(xiàn)它既彌補(bǔ)了銀行信用體系的漏洞，又增加了中小企業(yè)的信用度，才在兩方之間打通了一條協(xié)作共贏的渠道。

三、融資性擔(dān)保公司所存在的法律問題

（1）融資性擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)問題

其一，針對(duì)反擔(dān)保設(shè)置的法律問題，我國(guó)融資性擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)核心是為中小企業(yè)提供債務(wù)擔(dān)保，一般與銀行進(jìn)行合作，擔(dān)保公司為企業(yè)提供擔(dān)保的前提必須對(duì)被擔(dān)保的企業(yè)信用和資金狀況有了一定的了解，因此為分散擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)，通常會(huì)要求企業(yè)為其擔(dān)保金額提供相應(yīng)的擔(dān)保，在一定程度上促進(jìn)了擔(dān)保業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。但是，企業(yè)提供的反擔(dān)保的抵押物一般是不符合銀行擔(dān)保的條件，或多或少存在權(quán)利瑕疵或物的

其二，針對(duì)聯(lián)合擔(dān)保的法律問題，也即共同擔(dān)保，指兩個(gè)以上的擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)同一債權(quán)提供擔(dān)保。此擔(dān)保方式將風(fēng)險(xiǎn)問題分擔(dān)給各擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是擔(dān)保公司轉(zhuǎn)移和分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的有效擔(dān)保方式，但此種方式存在著多個(gè)法律關(guān)系，將單一擔(dān)保人的單一法律關(guān)系擴(kuò)展為復(fù)雜的法律關(guān)系，因此致使責(zé)任劃分以及責(zé)任承擔(dān)上相對(duì)復(fù)雜。

（2）關(guān)于融資性擔(dān)保公司的法律規(guī)范體系不夠完善

擔(dān)保公司的不斷發(fā)展，融資性擔(dān)保公司的法律法規(guī)體系仍不完善的狀態(tài)，目前除了《民法通則》、《公司法》、《擔(dān)保法》等法律中有關(guān)于融資性擔(dān)保公司的規(guī)定外，鮮有幾部由財(cái)政局、發(fā)改委等部門的一些規(guī)范性文件，其規(guī)范性文件的效力層級(jí)低且并未形成系統(tǒng)的規(guī)范金融性擔(dān)保公司的機(jī)制，致使融資性擔(dān)保公司在運(yùn)營(yíng)過程中出現(xiàn)了諸多的法律問題。比如現(xiàn)行法律并沒有對(duì)擔(dān)保行業(yè)的操作運(yùn)營(yíng)納入法律軌道，對(duì)其也缺乏具體的法律操作程序，另外少數(shù)擔(dān)保公司出現(xiàn)的違規(guī)、違法擔(dān)保行為進(jìn)行處罰的法律依據(jù)進(jìn)行具體的規(guī)定，也為通過法律明確對(duì)此進(jìn)行監(jiān)管的責(zé)任機(jī)構(gòu)。

四、促進(jìn)融資性擔(dān)保公司健穩(wěn)發(fā)展的建議

（1）健全風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制

分散融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)的有效有段之一就是選擇合適的擔(dān)保分擔(dān)方式，其一，健全反擔(dān)保機(jī)制，筆者認(rèn)為，我國(guó)立法須對(duì)打到標(biāo)準(zhǔn)的大額融資性擔(dān)保強(qiáng)制采取反擔(dān)保機(jī)制，對(duì)標(biāo)準(zhǔn)以下融資性擔(dān)?？梢杂扇谫Y性擔(dān)保公司進(jìn)行自由選擇，可在一定程度上降低擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)。另外，擔(dān)保公司應(yīng)對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查，重點(diǎn)審查是否具有權(quán)利瑕疵或物的瑕疵，以致其擔(dān)保物權(quán)難以實(shí)現(xiàn)。其二，健全聯(lián)合擔(dān)保機(jī)制，我國(guó)

第7篇：融資擔(dān)保方式范文

【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè) 信用擔(dān)保 法律制度

本文所用數(shù)據(jù)來源于對(duì)中小企業(yè)融資的調(diào)研活動(dòng)，接受調(diào)研的中小企業(yè)共計(jì)203家，其中湖北省蘄春縣、興山縣、孝感市大悟縣、漢川市漢川縣、黃岡市武穴市、當(dāng)陽(yáng)市、咸寧市咸安區(qū)等七個(gè)縣、區(qū)150家，山東省日照市東港縣53家。

一、我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)?，F(xiàn)狀

實(shí)踐中，中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系存在著明顯不足和缺陷。從調(diào)研所獲數(shù)據(jù)來看，2007—2011年，湖北省150家企業(yè)中，將擔(dān)保公司作為融資主要方式之一的僅有36家，所占比例為24%，相較而言，選擇直接向銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款的企業(yè)數(shù)量是其3.44倍；選擇向股東、員工、社會(huì)集資的企業(yè)數(shù)量是其1.44倍；選擇向自然人借款的企業(yè)是其1.5倍。在山東日照市東港縣的53家企業(yè)中，將擔(dān)保公司作為融資主要方式之一的只有5家，僅占9.43%?？梢?，在當(dāng)前的融資方式中，中小企業(yè)仍舊傾向于選擇傳統(tǒng)融資方式（見表1）。

此外，受調(diào)研的203家企業(yè)中，2007—2011年間，因?yàn)椴荒苈鋵?shí)擔(dān)?；虻盅旱脑?，銀行未批準(zhǔn)貸款申請(qǐng)的有123家，所占比例為60.59%。但在不能落實(shí)擔(dān)?；虻盅簢?yán)重影響到融資的情況下，與擔(dān)保公司合作次數(shù)為0次的企業(yè)有7家，所占比例為3.45%；3次以下的有126家，所占比例為62.07%，3—6次的有51家，所占比例為25.12%（見表2）。

以上數(shù)據(jù)可充分說明我國(guó)信用擔(dān)保在企業(yè)融資方式中的使用率還很低，并沒有充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保制度的完善仍任重道遠(yuǎn)。

二、我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保法律制度存在的缺陷

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系不規(guī)范的主要原因，一言以蔽之，便是缺乏行之有效的信用擔(dān)保法律制度。立法的不完善已經(jīng)成為中小企業(yè)信用擔(dān)保發(fā)展道路上的重大障礙。

1、中小企業(yè)信用擔(dān)保權(quán)責(zé)規(guī)定混亂

我國(guó)法律并沒有規(guī)定統(tǒng)一的信用擔(dān)保主管部門，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、財(cái)政部和中國(guó)人民銀行同時(shí)有權(quán)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)等進(jìn)行管理。三方在中小企業(yè)信用擔(dān)保方面權(quán)責(zé)不明，紛紛從各自立場(chǎng)和角度制定相關(guān)管理制度。這便出現(xiàn)了主管部門模糊、管理混亂，甚至法規(guī)矛盾的情況。同時(shí)，因?yàn)榱?chǎng)不同，管理部門之間遇事互相推諉的現(xiàn)象并不少見?；靵y的權(quán)責(zé)規(guī)定使得中小企業(yè)信用擔(dān)保處于多頭管理和放任自流的矛盾中，不利于中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展。

2、信用擔(dān)保操作不規(guī)范

2003年1月1日開始施行的《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》賦予了中小企業(yè)良好的發(fā)展空間。但其內(nèi)容是綱領(lǐng)性、指導(dǎo)性的，并沒有對(duì)中小企業(yè)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)具體的規(guī)定。中小企業(yè)信用擔(dān)保操作程序，包括辦理手續(xù)、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等方面沒有具體的規(guī)定。我國(guó)當(dāng)前中小企信用擔(dān)保手續(xù)繁瑣，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，并存在亂收費(fèi)現(xiàn)象。信用擔(dān)保辦理程序的不規(guī)范增加了中小企業(yè)選擇信用擔(dān)保進(jìn)行融資的顧慮和成本，阻礙了中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展。

3、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防御法律機(jī)制不健全

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防御機(jī)制不健全，法律沒有給予信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)足夠的保護(hù)。我國(guó)信用擔(dān)保方面原本便缺乏針對(duì)性的法律規(guī)定，對(duì)于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防御法律機(jī)制的規(guī)定更是一片空白。信用擔(dān)保行業(yè)在我國(guó)還屬新興產(chǎn)業(yè)，經(jīng)營(yíng)管理尚未成熟，而中小企業(yè)信用缺失、貸款銀行的獨(dú)善其身，更使得我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)處于風(fēng)險(xiǎn)的漩渦之中。健全中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防御法律機(jī)制是我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)舉足輕重的工作。

三、完善我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保法律制度的對(duì)策

1、設(shè)立一個(gè)全國(guó)性的信用擔(dān)保監(jiān)管機(jī)構(gòu)

中國(guó)當(dāng)前并沒有設(shè)立全國(guó)性的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理機(jī)關(guān)，只在各省市設(shè)立了中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)督管理轄區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)。從各國(guó)立法狀況看，發(fā)達(dá)國(guó)家大多設(shè)置了統(tǒng)一的信用擔(dān)保監(jiān)管機(jī)構(gòu)，如美國(guó)等國(guó)。我國(guó)可借鑒美國(guó)的作法，在立法中明確規(guī)定一個(gè)全國(guó)性的信用擔(dān)保監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主管全國(guó)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作，打破多頭管理、監(jiān)管混亂的局面。

2、規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保的操作

（1）規(guī)范信用擔(dān)保的辦理手續(xù)。關(guān)于選擇融資渠道最看重的因素，山東省接受調(diào)研的53家企業(yè)中，有37家選擇“手續(xù)是否便利、快捷”，所占比例達(dá)69.81%，超越貸款額度、貸款利率和是否需要抵押；湖北省的150家接受調(diào)研的企業(yè)中，選擇“手續(xù)是否便利、快捷“的有37家，所占比例為24.67%（具體信息見表3）。可見，在選擇擔(dān)保方式中，手續(xù)的便利和快捷已經(jīng)成為中小企業(yè)非常看重的因素。誠(chéng)然，在急需資金進(jìn)行周轉(zhuǎn)或投資時(shí)，手續(xù)的繁瑣極可能給中小企業(yè)造成利益或信譽(yù)上的損失，降低或滅失信用擔(dān)保的意義。以此看來，法律應(yīng)盡可能的以方便、快捷為標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范信用擔(dān)保手續(xù)，使之規(guī)范化、效率化，解除中小企業(yè)選擇信用擔(dān)保進(jìn)行貸款時(shí)的手續(xù)與期限方面的顧慮。

（2）嚴(yán)格規(guī)范信用擔(dān)保收費(fèi)，降低信用擔(dān)保成本。在湖北省接受調(diào)研的企業(yè)中，關(guān)于擔(dān)保公司方式融資成本率，選擇9%～10%選項(xiàng)的比例為19.3%；選擇10%～11%選項(xiàng)的比例為14.91%；選擇11%～12%選項(xiàng)的比例為14.04%；選擇12%～13%和13%～14%選項(xiàng)的比例都為11.4%；選擇14%～15%的有5家，所占比例為4.39%；有三家選擇了15%以上，所占比例為2.63%（具體信息見表4）。由此可見，信用擔(dān)保方式的融資成本是較高的。

大多數(shù)中小企業(yè)是因?yàn)槿鄙儋Y金，缺少能作為抵押的財(cái)產(chǎn)才選擇信用擔(dān)保方式獲取貸款，也因而更容易在不得已的情況下接受擔(dān)保機(jī)構(gòu)一些不合理的收費(fèi)。若是信用擔(dān)保的收費(fèi)過高，無(wú)疑會(huì)加重企業(yè)的融資負(fù)擔(dān)，違背信用擔(dān)保體制以社會(huì)利益為主要追求目標(biāo)、為中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)的宗旨。因而，應(yīng)在法律上明確擔(dān)保行業(yè)的收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)辦法，防范和杜絕亂收費(fèi)現(xiàn)象，保障中小企業(yè)的權(quán)益和信用擔(dān)保環(huán)境的健康、規(guī)范。

3、建立科學(xué)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制法律體系

在中小企業(yè)信用擔(dān)保中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制不力，完全可能資不抵債而導(dǎo)致破產(chǎn)，并危及銀行資產(chǎn)狀況，影響金融環(huán)境的穩(wěn)定。建立一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制法律體系，有效地防御和控制風(fēng)險(xiǎn)，是保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)運(yùn)行，保證中小企業(yè)獲得信用擔(dān)保機(jī)會(huì)不減，保證中小企業(yè)信用擔(dān)保健康發(fā)展舉足輕重的手段。

（1）設(shè)立中小企業(yè)法律監(jiān)督機(jī)制。首先，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格審查中小企業(yè)的擔(dān)保條件。法律可設(shè)置相關(guān)的擔(dān)保條件，比如財(cái)務(wù)情況、合同履行狀況、商業(yè)信譽(yù)等，使得受保企業(yè)被控制在一定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)。對(duì)不符合擔(dān)保要求的中小企業(yè)，不予擔(dān)保。情節(jié)嚴(yán)重惡劣的，還可設(shè)置“黑名單”，永不擔(dān)保。其次，金融機(jī)構(gòu)對(duì)受保企業(yè)的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督。由金融機(jī)構(gòu)指派專業(yè)人員對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行不間斷的監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)救濟(jì)手段。

（2）建立金融機(jī)構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的法律制度。信用擔(dān)保中，銀行與中小企業(yè)無(wú)疑都是受益者。由擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)所有的風(fēng)險(xiǎn)，明顯是違背公平正義原則的，銀行也應(yīng)該承擔(dān)必要的風(fēng)險(xiǎn)。可借鑒國(guó)際一般做法，由金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)20%的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，或根據(jù)實(shí)際情況確定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度。這可促使銀行在貸款時(shí)對(duì)申請(qǐng)貸款的中小企業(yè)的信譽(yù)、盈虧等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。

（3）完善再擔(dān)保制度。擔(dān)保機(jī)構(gòu)防范和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的能力是有限的，為加強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，各發(fā)達(dá)國(guó)家都建立了完善的再擔(dān)保體系。再擔(dān)保法律制度，是指按照國(guó)家法律的規(guī)定，擔(dān)保機(jī)構(gòu)將已承保的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)按照一定比例再次擔(dān)保，并支付再擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照再擔(dān)保比例應(yīng)享有的擔(dān)保費(fèi)，如果發(fā)生賠付，則由再擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照與擔(dān)保機(jī)構(gòu)約定的方式和承擔(dān)再保險(xiǎn)的比例予以賠償。雙方按約承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，享有相應(yīng)權(quán)利。在我國(guó)目前的信用擔(dān)保體系還不完善的情況下，政府更應(yīng)加大再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的工作力度，完善我國(guó)再擔(dān)保體系，同時(shí)還應(yīng)在法律中明確規(guī)定再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的責(zé)任承擔(dān)比例。

（4）建立再保險(xiǎn)體系。除了上述幾種加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的手段外，還可以采取將再保險(xiǎn)與擔(dān)保行業(yè)相結(jié)合的方法，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可將已承保的風(fēng)險(xiǎn)按一定比例進(jìn)行再保險(xiǎn)，由再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生需要履行債務(wù)時(shí)，由再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照約定的方式和責(zé)任的程度向擔(dān)保機(jī)構(gòu)賠付，以此分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

（注：基金項(xiàng)目支持：《湖北省縣域中小企業(yè)融資困境的調(diào)查及對(duì)策研究——基于政府職能的視角》（2011LJ056），湖北省社會(huì)科學(xué)基金。）

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[2] 苗大雷、王水雄：金融危機(jī)下民間金融發(fā)展與中小企業(yè)融資困境應(yīng)對(duì)——基于兩次全國(guó)中小企業(yè)融資調(diào)查的實(shí)證分析[J].鄭州大學(xué)學(xué)報(bào)（哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版），2010（5）.

第8篇：融資擔(dān)保方式范文

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資困境 外源融資

中圖分類號(hào)：F275.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004—4914（2012）06—251—02

一、中小企業(yè)外源融資存在的困境

我國(guó)中小企業(yè)融資遵循“內(nèi)部融資——向銀行貸款、發(fā)行債券——發(fā)行股票”這樣一個(gè)順序。內(nèi)源融資是當(dāng)前我國(guó)大多數(shù)中小企業(yè)比較現(xiàn)實(shí)的融資渠道選擇，因?yàn)樗哂性夹浴⒆灾餍?、成本低、風(fēng)險(xiǎn)小的特點(diǎn)。在現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)背景下，市場(chǎng)的需求量減少，企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)加劇，商品價(jià)格下降，庫(kù)存商品增加，企業(yè)獲得的收益減少，能夠用于內(nèi)源融資的部分更是驟減，因此，即使是與往年需要同等的融資資金下，外源融資的需求量大大增加了。外源融資，具體地說，它是企業(yè)吸收其他經(jīng)濟(jì)主體的儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為自己投資的過程。這類融資方式的特點(diǎn)是高效、靈活、大量且集中。因此企業(yè)主要依靠外源融資的方式獲取資金。外源融資包括間接融資和直接融資。

1.作為主渠道的間接融資非常困難。間接融資一直是中小企業(yè)外源融資的首選，根據(jù)一項(xiàng)調(diào)查表明，中小企業(yè)都把銀行、信用社當(dāng)做了外源融資的第一選擇，貸款占了企業(yè)負(fù)債的70%以上。但由于國(guó)有銀行、國(guó)有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)主體同屬國(guó)家，因此，國(guó)有銀行向國(guó)有企業(yè)貸款存在風(fēng)險(xiǎn)“軟約束”，風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者是中央政府，所以國(guó)有銀行在選擇貸款對(duì)象時(shí)存在國(guó)企偏好，而中小企業(yè)貸款則顯得相對(duì)困難。而中小企業(yè)在市場(chǎng)疲軟的狀況下效益也很不穩(wěn)定，大量企業(yè)都縮減了利益，銀行為防范貸款風(fēng)險(xiǎn)而調(diào)高了貸款門檻，這使得中小企業(yè)間接融資進(jìn)一步受阻。

2.作為新途徑的直接融資亦受阻。直接融資包括債券市場(chǎng)融資、風(fēng)險(xiǎn)投資、股權(quán)融資等，由于近年來市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)逐漸完善，因此，直接融資成為了中小企業(yè)融資的新途徑。但由于當(dāng)前證券市場(chǎng)門檻太高，創(chuàng)業(yè)投資體制也不健全，公司債券發(fā)行的限制較多，多層次資本市場(chǎng)體系缺乏，因而中小企業(yè)很難通過資本市場(chǎng)公開募集資金。

債券市場(chǎng)是一條重要的直接融資渠道，但對(duì)于企業(yè)的信用要求較高，而中小企業(yè)規(guī)模小，信用等級(jí)不夠，也很難通過發(fā)行債券來籌集資金；而在股權(quán)市場(chǎng)，一部分成長(zhǎng)性的高科技中小企業(yè)在深圳證券交易所的中小企業(yè)板塊上市，進(jìn)入資本市場(chǎng)直接融資。一部分中小企業(yè)（要為大企業(yè)提供配套服務(wù)和零部件的中小企業(yè)）依附或者掛靠大企業(yè)，成為大企業(yè)的子公司或者控股公司，利用大企業(yè)的力量進(jìn)入資本證券市場(chǎng)獲得資金。而由于中小企業(yè)規(guī)模以及上市成本等因素，進(jìn)入資本市場(chǎng)還是太困難。雖然我國(guó)股市2009年下半年開創(chuàng)了創(chuàng)業(yè)板塊，但其要求特別嚴(yán)格，只有少數(shù)中小企業(yè)能通過創(chuàng)業(yè)板塊上市，只能解決一部分中小企業(yè)的融資問題，對(duì)于全國(guó)大多地區(qū)的中小企業(yè)來說，還是九牛一毛的。

二、中小企業(yè)外源融資困境的成因

1.內(nèi)部原因分析。（1）規(guī)模視角原因。中小企業(yè)之所以會(huì)在企業(yè)前面冠上中小一詞，就是因?yàn)槠髽I(yè)規(guī)模較小，自身實(shí)收資本不高，一年的收益也較低，自有資金不多，這就造成了在貸款過程中，銀行審核不通過，不能很順利的獲得貸款，更不可能通過嚴(yán)格的證券上市審查，順利進(jìn)入資本市場(chǎng)。（2）信用視角原因。中小企業(yè)大多采用家族式的管理模式，經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)相對(duì)較差，特別是上世紀(jì)七八十年代建立的一些中小企業(yè)，經(jīng)營(yíng)者大多沒有系統(tǒng)全面的企業(yè)構(gòu)建發(fā)展體系。由于信息不對(duì)稱，就會(huì)產(chǎn)生我們所講的道德風(fēng)險(xiǎn)問題，即企業(yè)則可利用它在事先的談判、合同簽訂的過程中和事后資金使用過程中損害銀行的利益，使銀行承擔(dān)過多的風(fēng)險(xiǎn)。而銀行為了防范或者回避道德風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的損失，采取了多層次的嚴(yán)格的貸款審批制度，使得中小企業(yè)貸款變得困難重重。同時(shí)由于財(cái)務(wù)狀況造成了企業(yè)在市場(chǎng)上信用等級(jí)不高，發(fā)行債券等也受到阻礙。（3）擔(dān)保視角原因。中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)規(guī)模一般較小，很難提供滿足信貸機(jī)構(gòu)要求的抵押物或擔(dān)保機(jī)構(gòu)要求的反擔(dān)保物，而價(jià)值充足的抵押物和反擔(dān)保物是能否取得信貸機(jī)構(gòu)貸款或貸款擔(dān)保的重要條件之一。

2.外部原因分析。（1）金融機(jī)構(gòu)視角原因。眾所周知，中國(guó)是銀行主導(dǎo)型金融結(jié)構(gòu)，中國(guó)四大國(guó)有銀行占據(jù)了銀行業(yè)的多數(shù)份額。雖然現(xiàn)在四大銀行都進(jìn)行了股份制改革，但是大部分的控股權(quán)仍然掌握在國(guó)家手里，實(shí)際上就是國(guó)家對(duì)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)了無(wú)限責(zé)任，導(dǎo)致了銀行業(yè)內(nèi)在發(fā)展的動(dòng)力不足，結(jié)果是銀行業(yè)不良資產(chǎn)非正常積累，金融服務(wù)產(chǎn)品供給不足，金融服務(wù)效率較低，這也是導(dǎo)致中小企業(yè)外源融資困難的關(guān)鍵原因之一；同時(shí)，國(guó)有商業(yè)銀行為了防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，上收了基層行的信貸審批權(quán)，集中力量支持“大城市、大行業(yè)、大企業(yè)”，主要面對(duì)中小企業(yè)的銀行分支機(jī)構(gòu)無(wú)放貸自。這雖然對(duì)規(guī)范經(jīng)營(yíng)起到了積極作用，卻加大了中小企業(yè)獲得金融支持的難度，而其他的貸款機(jī)構(gòu)也紛紛仿效國(guó)有銀行的做法，為了減少和阻止道德風(fēng)險(xiǎn)，也提高了貸款門檻，增加了中小企業(yè)間接融資的困難。（2）融資法規(guī)視角原因。在現(xiàn)在服務(wù)型政府的背景下，政府的行為將以公共利益為導(dǎo)向，以法治國(guó)，依法行政。所以中小企業(yè)法制建設(shè)的健全程度將是政府對(duì)中小企業(yè)融資開展支持、培育工作的重要基石。我國(guó)到目前為止，關(guān)于中小企業(yè)發(fā)展推動(dòng)的立法還處于一個(gè)相對(duì)較低的水平。主要的法律支持僅有《中小企業(yè)促進(jìn)法》，該法明確規(guī)定了支持中小企業(yè)發(fā)展的法律精神，但是我們同時(shí)應(yīng)看到該法的象征性意義大于實(shí)際操作意義，對(duì)于資本市場(chǎng)法制建設(shè)方面，創(chuàng)業(yè)板塊、風(fēng)險(xiǎn)投資等方面的政策法律仍不健全，需要更加深層次的專業(yè)立法。而中小企業(yè)立法的不足造成的一個(gè)不良后果就是中小企業(yè)融資運(yùn)作在沒有法律依據(jù)的情況下，資本供給機(jī)構(gòu)選擇較少參與或回避的做法，使得融資因法制因素而萎縮。（3）信用擔(dān)保視角原因。中小企業(yè)信用擔(dān)保制度通常是指通過政府財(cái)政出資（或以其為主要出資人），組建信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)（基金），為中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)貸款提供專門化的信用保證，它是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以一定的財(cái)產(chǎn)（或資金）為基礎(chǔ)約定的保證債務(wù)的履行和保障債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)的各種措施和手段。其基本職能是通過信用保證的方式，為中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間架起一座橋梁，為中小企業(yè)貸款難和金融機(jī)構(gòu)慎貸解除后顧之憂。而從我國(guó)目前情況看，社會(huì)信用體系尚未建立起來，社會(huì)誠(chéng)信缺失嚴(yán)重，金融市場(chǎng)的利率還未完全放開，直接融資門檻較高，債券市場(chǎng)不是很發(fā)達(dá)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的結(jié)構(gòu)性矛盾等問題，都是中小企業(yè)融資難的宏觀層面上的成因。

三、中小企業(yè)外源融資的對(duì)策

1.企業(yè)內(nèi)部對(duì)策。根據(jù)前文分析的中小企業(yè)規(guī)模、信用、擔(dān)保三個(gè)視角的原因，筆者認(rèn)為應(yīng)該從管理和創(chuàng)新兩個(gè)視角解決金融危機(jī)下中小企業(yè)外源融資的困境。（1）管理視角對(duì)策。無(wú)論是現(xiàn)在多么成功盛大的企業(yè)都是由一個(gè)小小的單位逐步成長(zhǎng)起來，中小企業(yè)可以借鑒成功企業(yè)的管理模式，結(jié)合企業(yè)自身存在的狀況，制定一套實(shí)際有用的管理模式。

而財(cái)務(wù)系統(tǒng)就是企業(yè)管理的一個(gè)核心，一套有效的財(cái)務(wù)運(yùn)作系統(tǒng)能夠保證企業(yè)的資金運(yùn)作暢通，同時(shí)，清晰明了的財(cái)務(wù)系統(tǒng)能夠讓企業(yè)高層很好的了解到企業(yè)的資金狀況、固定資產(chǎn)產(chǎn)值，做出最有利的決策，也能增強(qiáng)企業(yè)自身的信用，使外部的銀行、租賃單位加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的信任，給予貸款或租賃，以解決由財(cái)務(wù)狀況混亂造成的問題。（2）創(chuàng)新視角對(duì)策。一是國(guó)際貿(mào)易融資方式。近年來，隨著國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易融資中的國(guó)際保理、結(jié)構(gòu)貿(mào)易融資也得到了巨大發(fā)展。國(guó)際保理不僅可以擴(kuò)大中小企業(yè)的出口營(yíng)業(yè)額，還可以有助于中小企業(yè)拓展國(guó)際市場(chǎng)，尤其在目前金融危機(jī)、國(guó)際市場(chǎng)需求下降的情況下，開拓新的市場(chǎng)對(duì)中小企業(yè)來說非常重要。再者，國(guó)際保理還可以為中小企業(yè)規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，特別在目前匯率波動(dòng)這么大的情況下，更需要為中小企業(yè)降低風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)構(gòu)貿(mào)易融資也是一種較新的國(guó)際貿(mào)易融資方式。結(jié)構(gòu)貿(mào)易融資因其具有綜合性與靈活性的特點(diǎn)，分散項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)和較特殊的融資安全保障而受到推崇，但這種融資方式主要是針對(duì)大宗商品和資本性商品貿(mào)易。針對(duì)以上國(guó)際貿(mào)易融資方式的不足，可以進(jìn)行融資方式的創(chuàng)新，就是采用福費(fèi)廷加出口買方信貸或出口賣方信貸的融資方式，福費(fèi)廷加出口信用保險(xiǎn)的融資方式，這些融資方式可以適用于中小企業(yè)，可以為中小企業(yè)擴(kuò)大貿(mào)易、解決企業(yè)融資提供幫助。二是資產(chǎn)證券化融資方式。資產(chǎn)證券化是指企業(yè)將缺乏流動(dòng)性但預(yù)期能夠產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)，通過重新組合，轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽谫Y本市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓和流通的證券出售給投資者，從而得以籌措資金的一種方式。資產(chǎn)證券化是一種對(duì)中小企業(yè)與商業(yè)銀行雙贏融資方式，這對(duì)于在目前解決中小企業(yè)的融資難題極為有利，也為受次級(jí)債沖擊的商業(yè)銀行提供新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。中小企業(yè)適合于證券化的資產(chǎn)主要有知識(shí)產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收賬款、具體項(xiàng)目等。因此，針對(duì)不同的資產(chǎn)可以有不同的證券化融資方案，這樣就為處于融資困境的中小企業(yè)提供了新的融資思路。

2.企業(yè)外部對(duì)策。解決中小企業(yè)外源融資的困境雖然需要中小企業(yè)完善自身管理，但更需要從中小企業(yè)外部尋求對(duì)策。（1）金融機(jī)構(gòu)視角對(duì)策。一是完善中小金融機(jī)構(gòu)。中小銀行機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)存在著天然的聯(lián)系，中小金融機(jī)構(gòu)具有管理層次少，經(jīng)營(yíng)機(jī)制靈活，管理成本低等優(yōu)點(diǎn)，由于其資本規(guī)模一般較小，只能以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象，對(duì)當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)比較了解，所有這些都是大銀行不可能做到的。中小金融機(jī)構(gòu)以中小企業(yè)為中心，滿足其各種金融需求作為立足之本，從而解決中小企業(yè)融資難問題。中小企業(yè)尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)和個(gè)體私營(yíng)企業(yè)，大部分分布在農(nóng)村集鎮(zhèn)，農(nóng)村信用社作為中小金融機(jī)構(gòu)是它們最初的金融服務(wù)供給者。農(nóng)村信用社本應(yīng)該承擔(dān)起為鄉(xiāng)鎮(zhèn)、個(gè)體企業(yè)提供金融服務(wù)的重任，但是實(shí)際上沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。這是因?yàn)殡S著國(guó)家政策的調(diào)整以及金融機(jī)構(gòu)之間市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，大多數(shù)農(nóng)村信用社資產(chǎn)質(zhì)量下降、經(jīng)營(yíng)困難加大，再加上沒有自己的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，使得他們?cè)谥С粥l(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)發(fā)展方面顯得力不從心。因此，當(dāng)前這方面問題必須引起特別關(guān)注，各級(jí)政府及中央銀行應(yīng)加大對(duì)農(nóng)村信用社為首的中小銀行機(jī)構(gòu)的扶持，減輕其負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)其實(shí)力，提高其信譽(yù)，加強(qiáng)其對(duì)外貸款能力。二是大力推進(jìn)融資租賃。融資租賃近幾年也得到了迅猛的發(fā)展，大批中小企業(yè)都有簽訂融資租賃合同，萬(wàn)向、天通、吉利等在發(fā)展初期都曾借助于融資租賃，從中小企業(yè)迅速成長(zhǎng)為大型、特大型企業(yè)。據(jù)有關(guān)資料反映，紹興地區(qū)的許多民營(yíng)輕紡企業(yè)，70%至80%的技術(shù)改造、設(shè)備更新是通過融資租賃的方式實(shí)現(xiàn)的?？梢?，融資租賃是一條解決中小企業(yè)融資問題既有效又快捷的途徑。但南于金融租賃業(yè)還尚處于初步階段，在中小企業(yè)發(fā)展最為迅猛的浙江省卻只有一家開展專業(yè)融資租賃的公司——浙江金融租賃股份有限公司，這主要是由于大家對(duì)于融資租賃的理解不夠，政府支持力度不大造成的?，F(xiàn)在我們應(yīng)該加大對(duì)融資租賃的宣傳，在政府財(cái)政的支持下組建多層次的融資租賃機(jī)構(gòu)，使其成為解決中小企業(yè)的外源融資問題的一個(gè)重要手段。（2）融資法律視角對(duì)策。前面提到我國(guó)關(guān)于中小企業(yè)發(fā)展的法律還處于一個(gè)比較低的水平，而健全的法律和有效的市場(chǎng)運(yùn)作才能更好的為中小企業(yè)的發(fā)展服務(wù)。在企業(yè)的內(nèi)源融資方面，中國(guó)政府可以學(xué)習(xí)美國(guó)政府制定的相關(guān)法律，這些法律制度可以促進(jìn)中小企業(yè)的自我積累，解決了內(nèi)源融資的途徑以及中小企業(yè)的創(chuàng)立。而在外源融資方面，首先政府應(yīng)該在法律方面改善融資環(huán)境，使得中小企業(yè)外源融資處于一個(gè)更有利的地位；其次政府應(yīng)該出臺(tái)一系列的文件，對(duì)于中小企業(yè)的擔(dān)保、貸款利率等硬件問題提供政策支持；最后，對(duì)于外源融資中的無(wú)論是股票融資還是債券融資，政府都應(yīng)該有著更為仔細(xì)的條例規(guī)定，使得對(duì)于中小企業(yè)的融資門檻變得相對(duì)較低，從而使中小企業(yè)更容易獲得外源融資。（3）信用擔(dān)保視角對(duì)策。前面提到中小企業(yè)在對(duì)外借貸或者租賃過程中往往由于自身缺乏的擔(dān)保品造成了外源融資過程中的多重阻礙，這就急需解決當(dāng)前的信用風(fēng)險(xiǎn)的問題。借鑒國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，國(guó)家成立專門的擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，由此，我們可以有以下幾種擔(dān)保方式可以利用：一是互助擔(dān)保。當(dāng)前中小企業(yè)較現(xiàn)實(shí)的融資渠道是商會(huì)設(shè)立擔(dān)?；?。行業(yè)協(xié)會(huì)的互助金可由企業(yè)存入同等數(shù)目資金構(gòu)成，也可由效益好的企業(yè)志愿多存，還可引入其他資金。如，山東棗莊市成立“信用擔(dān)保商會(huì)”，由工商聯(lián)牽頭，實(shí)行會(huì)員制，以非贏利性、中介性、互為宗旨，中小企業(yè)自愿加入，繳納一定數(shù)量的擔(dān)保基金，貸款時(shí)按擔(dān)保基金的5至10倍比例放大。二是政府擔(dān)保。以中央和地方政府預(yù)算撥款為主要擔(dān)保資金來源，設(shè)立具有法人實(shí)體資格的獨(dú)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)，實(shí)行市場(chǎng)化公開運(yùn)作，接受政府機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，不以盈利為主要目的為其基本特征。三是聯(lián)合擔(dān)保。上海、北京等地以政府財(cái)政部門與投保公司合作，共同出資經(jīng)營(yíng)，由地方財(cái)政部門對(duì)銀行做出承諾，保證責(zé)任并推薦中小企業(yè)，由擔(dān)保公司辦理具體擔(dān)保手續(xù)，有商業(yè)擔(dān)保與信用擔(dān)保的雙重特點(diǎn)，也可集聚民間資本，成立社會(huì)化擔(dān)保機(jī)構(gòu)，分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

中小企業(yè)的外源融資問題作為企業(yè)融資問題的一個(gè)巨大分支，也是影響中小企業(yè)生存發(fā)展的大題，并不是一朝一夕就能夠解決的，也不是某一個(gè)就能辦好的，這需要企業(yè)、政府、社會(huì)大眾的共同努力合作。而現(xiàn)在面臨著金融危機(jī)的沖擊下，我們能做的是提出某些觀點(diǎn)使得這些建議能真正符合現(xiàn)在狀況下的中小企業(yè)需求，能緩解中小企業(yè)的資金問題，保證中小企業(yè)在這場(chǎng)金融危機(jī)中屹立不倒，并促進(jìn)中小企業(yè)自身健康和諧的發(fā)展。

第9篇：融資擔(dān)保方式范文

融資結(jié)構(gòu)/結(jié)構(gòu)優(yōu)化/金融支持體系/信用擔(dān)保體系

本文正是在中國(guó)特有國(guó)情的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌這樣一個(gè)時(shí)期種大背景下，從融資結(jié)構(gòu)在中小企業(yè)中的現(xiàn)狀出發(fā)，找出關(guān)于融資結(jié)構(gòu)的問題并加以闡述分析，然后以構(gòu)建中小企業(yè)的金融支持體系以及完善中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系等其他方面，從多個(gè)角度出發(fā)，提出具有優(yōu)化企業(yè)融資結(jié)構(gòu)作用的建議。

一、中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀

融資結(jié)構(gòu)，又叫資本結(jié)構(gòu)，是指在企業(yè)籌集資金時(shí)，通過不同渠道取得的資金之間其有機(jī)構(gòu)成和其比重關(guān)系。企業(yè)融資它是一個(gè)不斷變化的動(dòng)態(tài)的過程，通常用融資結(jié)構(gòu)來反映融資決策行為是否合理，若融資結(jié)構(gòu)行為是合理的，就能產(chǎn)生優(yōu)化的融資結(jié)構(gòu)；反之，會(huì)導(dǎo)致融資結(jié)構(gòu)的失衡。

通過近幾年的發(fā)展我們可以看出，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度在不斷的完善，國(guó)家政策扶持的力度在不斷加強(qiáng)，這就使得中小企業(yè)融資方式的選擇有了更寬的范圍。在這種新的局面下，我國(guó)的中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)有了質(zhì)的改變，由銀行主導(dǎo)型融資結(jié)構(gòu)向多元化融資結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。具體表現(xiàn)為以下幾種形態(tài)：

（一）股權(quán)融資渠道的擴(kuò)寬

從2003年起，為了給中小企業(yè)提供更加廣泛的融資渠道，國(guó)家進(jìn)行了一系列的經(jīng)濟(jì)改革政策，放開資本市場(chǎng)就是改革政策的重中之重。

（二）融資方式較集中、多元化不暢

經(jīng)濟(jì)的改革開放使得中小企業(yè)的資金來源方式變得多元化，但是多元化的發(fā)展并沒有為中小企業(yè)的發(fā)展帶來多大的成效，究其根源是在于中小企業(yè)的發(fā)展更多的依賴于自己籌資或銀行籌資等最原始的融資方式，抑制了其發(fā)展。

（三）自我積累和盈利能力差導(dǎo)致內(nèi)源融資源頭不暢

我國(guó)的中小企業(yè)因?yàn)槠渥陨碓颍陨硭鶕碛械馁Y金較為緊張，在維護(hù)企業(yè)的正常發(fā)展后缺少使企業(yè)做大做強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)能力和企業(yè)優(yōu)化發(fā)展的條件。這樣也就使得整個(gè)企業(yè)的盈利能力不能得到發(fā)展，同時(shí)隨著市場(chǎng)的發(fā)展變化，此消彼長(zhǎng)的狀態(tài)下就使得中小企業(yè)的盈利能力不斷的弱化。

（四）與大企業(yè)相比不合理因素突出

我國(guó)大多數(shù)的企業(yè)的融資來源主要分為兩類，權(quán)益資金和債務(wù)資金，中小企業(yè)也不例外。中小企業(yè)存在著資產(chǎn)規(guī)模小、財(cái)務(wù)信息不透明、經(jīng)營(yíng)上的不確定性大、承受外部經(jīng)濟(jì)沖擊力若等問題，正是因?yàn)檫@些因素，中小企業(yè)與大企業(yè)相比，在融資渠道的選擇上，更多地依靠?jī)?nèi)源融資。而在選擇外源融資方式上，則更多的傾向于債務(wù)融資。其中，靠銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款是其債務(wù)融資的主要方式。主要表現(xiàn)為規(guī)模小、頻率高和以流動(dòng)性強(qiáng)的短期貸款為依靠等特征。與大企業(yè)的融資渠道不同，非金融機(jī)構(gòu)的融資渠道和民間非正規(guī)的融資渠道成為中小企業(yè)的主要選擇。

二、優(yōu)化中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)對(duì)策

（一）改善中小企業(yè)融資的宏觀政策環(huán)境

加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)支持特別是在融資方面，是目前政府的宏觀政策中的首要之舉。政府可以對(duì)中小企業(yè)投資，可以對(duì)中小企業(yè)借債，又可以向中小企業(yè)提供必要的融資支持，這種支持可以通過擔(dān)保的形式，亦或是監(jiān)督的形式為，企業(yè)發(fā)展更需要政府的積極引導(dǎo)和強(qiáng)有力的支持，相比較于大企業(yè)而言，中小的需求更為迫切。融資就直接形式而言，中小企業(yè)需要的既有管理制度的支持，又有市場(chǎng)機(jī)會(huì)給與的支持；融資就間接形式而言，第三方擔(dān)保與對(duì)口服務(wù)則是中小企業(yè)它們所需要的。由此可見，政府作為紐帶連接起了中小企業(yè)從直接融資方面到間接融資方面，其發(fā)揮的作著實(shí)是至關(guān)重要的。

（二）構(gòu)造金融支持體系優(yōu)化中小企業(yè)

解決中小企業(yè)問題的根本就是深化金融體制的改革。建立一個(gè)金融支持體系，需要針對(duì)我國(guó)中小企業(yè)分別從多種類和多成分等多個(gè)層次出發(fā)，應(yīng)盡快解決中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的難題。

（三）完善信用擔(dān)保體系保障中小企業(yè)

對(duì)于中小企業(yè)來說外部融資的一個(gè)必要的條件就是信用擔(dān)保并且是有效的。我國(guó)政府應(yīng)當(dāng)主動(dòng)積極地采取各種手段和措施，聯(lián)保、互保、多渠道籌資來建立健全貸款的擔(dān)?；鹨约百J款保險(xiǎn) 。從而有效地解決中小企業(yè)在貸款過程中存在的問題暨擔(dān)保難與抵押難的問題。

要想完善中小企業(yè)的擔(dān)保體系，一個(gè)行之有效的方式就是設(shè)立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)在資金運(yùn)作上采取保本經(jīng)營(yíng)、略有微利的方式，也可以將廣泛的民間資金吸納入擔(dān)保體系，借助政府、市場(chǎng)、民間三方力量的共同推動(dòng)，建立一個(gè)以商業(yè)性擔(dān)保為主體的擔(dān)保體系。

（四）增強(qiáng)中小企業(yè)內(nèi)在融資能力

當(dāng)前不僅是資金缺乏是我國(guó)的中小企業(yè)所面臨的嚴(yán)峻問題，自身在管理的方面水平較為低下也是中小企業(yè)需要提高的方面，還有企業(yè)財(cái)務(wù)制度的不規(guī)范以及其它影響其發(fā)展的諸多缺陷。要解決中小企業(yè)的融資難這一問題，中小企業(yè)必須把功夫用在提高自身經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)等方面。把提高自身管理水平和技術(shù)水平作為努力的重點(diǎn)，并且強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作模式，優(yōu)化保持合理的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，從管理和財(cái)務(wù)入手降低風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)自身的核心競(jìng)爭(zhēng)能力。另外，中小企業(yè)要強(qiáng)化金融意識(shí)、自我積累意識(shí)，使中小企業(yè)積極、主動(dòng)地通過多渠道融通資金。

三、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，如何解決我國(guó)中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)問題，就是解決其發(fā)展瓶頸的重要關(guān)鍵。所以我們需要改善中小企業(yè)融資的宏觀政策環(huán)境，構(gòu)造中小企業(yè)的金融支持體系，完善中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系，增強(qiáng)中小企業(yè)內(nèi)在融資能力，當(dāng)然還有其他的方面，這里我就不再一一贅述了?？傊行∑髽I(yè)是未來我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍，能夠?yàn)槲覈?guó)創(chuàng)造出更高的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和社會(huì)價(jià)值。其靈活性將會(huì)改變我國(guó)現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。支持和發(fā)展中小企業(yè)，深化結(jié)構(gòu)改革，使其在未來的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮更大的作用。

參考文獻(xiàn)：

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