公司合同風(fēng)險管理精選(九篇)

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第1篇：公司合同風(fēng)險管理范文

一、年度工作總結(jié)

2018年，風(fēng)險管理部從業(yè)務(wù)能力、工作態(tài)度、敬業(yè)程度等多方面作為抓手，堅決提升部門整體工作能力，積極有效的開展法務(wù)工作，力求做好事前防范、事中控制、事后應(yīng)對及總結(jié)規(guī)范等一系列工作為上海公司發(fā)展保駕護航?，F(xiàn)將本部門今年以來工作情況總結(jié)匯報如下：

（一）做好合同及對外文件的審核工作，控制公司經(jīng)營風(fēng)險

對所有上海公司簽署的合同、對外出具的具有義務(wù)性質(zhì)的文件進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)以下問題：

1、合同主體不當(dāng)。合同當(dāng)事人主體合格，是合同得以有效成立的前提條件之一。而合格的主體，首要條件應(yīng)當(dāng)是具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力的當(dāng)事人。因此業(yè)務(wù)部門在合同談判時，應(yīng)首先審查合同對方當(dāng)事人是否具備相應(yīng)的資質(zhì)條件，以免在合同履行過程中產(chǎn)生法律問題。

2、合同條款不完整,有缺陷,有漏洞。一些合同主要條款不完備，基本的時間、合同履行范圍、違約責(zé)任、解除條款不具備，使合同簽訂失去原有意義，大大降低了合同的對雙方的約束力及嚴(yán)肅性。

3、事后補辦合同時有發(fā)生。簽訂合同的目的是為了規(guī)范經(jīng)營行為，確保合同相對方提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品或服務(wù)。若業(yè)務(wù)履行完畢后再補簽合同，很多事情已經(jīng)木已成舟，無法有效約束。更大的風(fēng)險是一旦發(fā)生糾紛，將很難維護公司的合法權(quán)益。

（二）為項目拓展提供法務(wù)支持

雖然由于種種原因，上海公司在2018年未能獲取新項目，但風(fēng)險管理部在配合投資拓展工作中，仍發(fā)揮了重要作用，既能支持業(yè)務(wù)部門法務(wù)需求，也能及時揭示交易法律風(fēng)險，供公司領(lǐng)導(dǎo)決策。

在****項目、***項目等交易探討環(huán)節(jié)，參與設(shè)計交易方案，盡量通過優(yōu)化交易結(jié)構(gòu)，規(guī)避風(fēng)險，實現(xiàn)公司利益最大化。在江陰項目中，揭示土地出讓合同約定逾期開竣工的法律風(fēng)險，并堅持要求轉(zhuǎn)讓方獲取責(zé)任豁免的文件后才可推薦項目進(jìn)行，避免后續(xù)風(fēng)險失控。

（三）積極做好糾紛訴訟處理工作，維護公司合法權(quán)益

對尚未進(jìn)入到訴訟階段的糾紛，能根據(jù)客觀情況及文件，給出合理解決思路，逐步化解糾紛。

對已進(jìn)入訴訟階段的糾紛，根據(jù)案件難易程度、訴訟標(biāo)的大小來區(qū)分，對有把握的案件，風(fēng)險管理部主動擔(dān)當(dāng)，自行承擔(dān)訴訟處理工作，在**項目逾期交付訴訟中，有力應(yīng)對客戶無理訴求，為公司降低損失約四百余萬元。對訴訟標(biāo)的大的疑難案件，積極配合、引導(dǎo)外部律師按照公司整體經(jīng)營節(jié)奏處理訴訟。在***商鋪解約糾紛訴訟中，基本能滿足公司經(jīng)營節(jié)奏需要，在協(xié)調(diào)法院等事項上發(fā)揮了較大作用。

二、工作中的不足

結(jié)合在工作中的實際情況，發(fā)現(xiàn)在風(fēng)險管理工作中存在以下問題：

（一）工作界面不清晰

在部分工作中，對于哪些事情屬于風(fēng)險管理部，哪些事情屬于其他相關(guān)部門沒有清晰的界定，容易出現(xiàn)推諉扯皮、責(zé)任不清、無法有效推進(jìn)工作等情況。

（二）對集團風(fēng)險管理系統(tǒng)化方案及標(biāo)準(zhǔn)尚缺乏統(tǒng)一認(rèn)識

目前上海公司風(fēng)險管理工作尚處于被動應(yīng)對階段，未能從系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的高度開展工作。

（三）部分職能缺失

目前風(fēng)險管理部主要履行法務(wù)管理職能。工程審計及內(nèi)務(wù)管理鑒于人手短缺尚未能有效開展。

（四）缺乏對合同履約的動態(tài)管理及后評價機制。

目前風(fēng)險管理部對合同的管理還僅限于對合同的事前審查，合同履行中的動態(tài)跟蹤及回顧與評價尚未開展，將可能出現(xiàn)管理漏洞。

三、工作展望

展望2019年，法務(wù)部將繼續(xù)在分管領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，一如既往的積極開展法務(wù)工作，并結(jié)合工作中經(jīng)常出現(xiàn)的問題，對以下幾方面展開更進(jìn)一步的工作：

1、著力強化部門人員的風(fēng)險及管理能力。通過自身學(xué)習(xí)及內(nèi)外部培訓(xùn)，適當(dāng)招聘充實力量，整體提升風(fēng)險管理部人員的風(fēng)險管理綜合觀念和認(rèn)識，大力提高部門人員的綜合工作能力。

2、從風(fēng)險管理角度審核梳理城市公司的管理制度流程，提出系統(tǒng)化的修改完善建議。

3、強化訴訟預(yù)判、策略管理及外聘律師承辦工作管理，從經(jīng)濟效果上有目的有意識地管理訴訟案件，總結(jié)訴訟效果；優(yōu)化訴訟處理內(nèi)部程序，使跨部門合作更順暢、富有成效，落實案件實際責(zé)任人，對因不當(dāng)履行合同導(dǎo)致的訴訟案件要實現(xiàn)合同履行與案件責(zé)任相掛鉤。

4、在增加人手的情況下，加強對城市公司內(nèi)部管理工作的自我審計與評估，使各類管理動作符合集團各項制度與流程。

5、爭取開展合同履約等后續(xù)情況跟蹤檢查，逐步實現(xiàn)重大合同的五步驟（交易方案設(shè)計、談判、審核簽署、履行、糾紛處理）全流程管理。

6、開展項目風(fēng)險管理巡檢工作。規(guī)范巡查內(nèi)容、方法、報告格式及整改檢查。巡檢要從合同審核流程審查逐漸過渡到合同實質(zhì)內(nèi)容抽樣審查，并檢查合同履行的質(zhì)量，充分保障公司利益。

第2篇：公司合同風(fēng)險管理范文

第一章 總則

第一條  為進(jìn)一步規(guī)范我礦建設(shè)工程項目風(fēng)險管理工作，建立合法、有效的建設(shè)工程項目合同風(fēng)險管理體系，防范和化解建設(shè)工程項目合同簽訂、履約過程中的各類風(fēng)險，避免由各類風(fēng)險造成的損失，增強抗風(fēng)險能力，實現(xiàn)建設(shè)工程項目進(jìn)度、成本、質(zhì)量、安全等控制目標(biāo)，依據(jù)國家法律法規(guī)，結(jié)合我礦工程項目管理的實際需要，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于煤礦的建設(shè)工程項目合同風(fēng)險管理。

第三條 建設(shè)工程項目合同風(fēng)險主要是指在建設(shè)工程項目合同簽訂、履約過程中，各種不確定性因素對實現(xiàn)工程項目控制目標(biāo)的影響。主要包括：招標(biāo)風(fēng)險、簽約風(fēng)險、承包方信用風(fēng)險、采購風(fēng)險、成本風(fēng)險、進(jìn)度風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險、安全風(fēng)險、環(huán)保風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險、付款風(fēng)險、竣工驗收風(fēng)險、廉政風(fēng)險等十四類風(fēng)險。

第四條 本辦法所指的建設(shè)工程項目合同風(fēng)險管理體系，是通過對建設(shè)工程項目合同簽訂、履約過程中的風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、掌握工程項目存在的風(fēng)險、影響程度及發(fā)生可能性，從而對建設(shè)工程項目合同風(fēng)險實施有效的預(yù)防和控制，為實現(xiàn)工程項目的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。

第五條 建設(shè)工程項目合同風(fēng)險管理應(yīng)遵循以下原則：

（一） 全過程原則：工程項目合同風(fēng)險管理工作應(yīng)涵蓋項目合同簽訂、履約全過程。

（二） 重要性原則：重點關(guān)注重大項目合同風(fēng)險的管理，對關(guān)鍵履行環(huán)節(jié)實施重點把控。通常成本、進(jìn)度、質(zhì)量、安全風(fēng)險是工程項目風(fēng)險控制的重點。

（三） 適應(yīng)性原則：工程項目合同風(fēng)險管理工作必須結(jié)合項目的實際情況，并隨著項目的推進(jìn)及內(nèi)外部環(huán)境的變化及時加以調(diào)整。

（四） 成本效益原則：權(quán)衡實施成本和預(yù)期效益，以適當(dāng)成本實現(xiàn)對合同風(fēng)險的有效管理；

（五） 一致性原則：工程項目管理以合同條款為依據(jù)，保持工程項目管理過程和合同管理過程要高度一致。

（六） 部門協(xié)同原則：工程項目需要多部門緊密配合，通力協(xié)作，共同完成。

第六條 本辦法所指的工程項目合同風(fēng)險管理工作內(nèi)容主要包括：

（一）工程項目合同風(fēng)險識別：在收集項目合同風(fēng)險初始信息的基礎(chǔ)上，進(jìn)行必要的篩選、提煉、對比、分類，辨識出對實現(xiàn)工程項目既定目標(biāo)產(chǎn)生影響的風(fēng)險因素。

（二）工程項目合同風(fēng)險評估：對工程項目合同各風(fēng)險因素的影響程度及發(fā)生可能性分別按照1-4級進(jìn)行評估；對工程項目整體進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警評級。

（三）工程項目合同風(fēng)險應(yīng)對：針對工程項目合同風(fēng)險評估程度及預(yù)警情況制定具體防范措施及應(yīng)急預(yù)案；風(fēng)險事件發(fā)生時，按照防范措施及應(yīng)急預(yù)案采取行動。

（四）工程項目合同風(fēng)險監(jiān)控：對工程項目合同風(fēng)險因素及其影響程度和發(fā)生可能性的變化，項目整體風(fēng)險預(yù)警評級、升降級、防范措施及應(yīng)急預(yù)案的落實進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控。

（五）工程項目合同風(fēng)險后評價：項目結(jié)束后對工程項目合同履約過程中的風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控等方面進(jìn)行全面綜合評價，并及時總結(jié)推廣經(jīng)驗。

第七條 本辦法主要應(yīng)對以下風(fēng)險：

（一）工程項目合同條款的不完善，可能導(dǎo)致項目合同風(fēng)險管理工作無法順利進(jìn)行，在項目實施過程中承擔(dān)過多自身無法承受的風(fēng)險，影響項目整體經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)的風(fēng)險。

（二）在工程實施過程中對項目合同風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對不當(dāng)，可能與合同相對方產(chǎn)生合同糾紛，給我礦造成經(jīng)濟損失。

（三）對工程項目合同風(fēng)險應(yīng)對措施落實不到位，可能影響項目風(fēng)險管理工作的效率及效果，當(dāng)重大風(fēng)險事件發(fā)生時，不能有效解決和遏制風(fēng)險事件帶來的不良影響，可能導(dǎo)致經(jīng)濟損失。

第二章  工程項目合同風(fēng)險管理職責(zé)

第八條 集團公司所有工程項目合同風(fēng)險管理體系實行“四級管理、三級監(jiān)督”的機制。其中：“四級管理”是集團公司職能部門、分（子）公司的上級公司（專指區(qū)域公司）、分（子）公司、分（子）公司具體工程管理部門；“三級監(jiān)督”是集團公司職能部門、分（子）公司的上級公司、分（子）公司。

第九條 煤礦是工程項目合同風(fēng)險管理的直接責(zé)任主體，接受公司的監(jiān)管、指導(dǎo)和督查。

第十條 煤礦工程項目風(fēng)險的具體內(nèi)容和管理職責(zé)：

（一）礦長是工程項目合同風(fēng)險管理的直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)工程項目合同履約全過程風(fēng)險管理。

（二）工程項目的分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織工程項目日常風(fēng)險管理工作，并負(fù)責(zé)制定整改措施并落實，填報項目風(fēng)險應(yīng)對方案（見附件二）

（三）招標(biāo)風(fēng)險：計劃科要認(rèn)真準(zhǔn)備資料，嚴(yán)格審查招投標(biāo)文件，按照國家招投標(biāo)法等法律法規(guī)要求履行職責(zé)。對列入集團公司謹(jǐn)慎合作企業(yè)名單的企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)，禁止參與建設(shè)工程項目投標(biāo)。

（四）簽約風(fēng)險：企管科要嚴(yán)格按照兩級公司和本礦合同管理辦法及相關(guān)指導(dǎo)意見，認(rèn)真審查合同條款，確保與招標(biāo)書確定的條款保持一致；杜絕與個人簽訂工程合同以及先施工后簽合同的現(xiàn)象發(fā)生；簽約失敗時必須處理好遺留問題。

（五）承包方信用風(fēng)險：承包方經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、履約能力等風(fēng)險。計劃科應(yīng)在項目履約過程中持續(xù)關(guān)注承包方經(jīng)營狀況及財務(wù)狀況，提示提醒財務(wù)部門付款風(fēng)險。嚴(yán)禁承包方違反規(guī)定掛靠、轉(zhuǎn)包、違法分包。

（六）采購風(fēng)險：工程物資招標(biāo)采購中存在的風(fēng)險與物資設(shè)備管理風(fēng)險。計劃科應(yīng)根據(jù)兩級公司的有關(guān)管理制度及合同條款，結(jié)合項目實際編制項目采購方案和實施辦法，把好生產(chǎn)廠家關(guān)、質(zhì)量關(guān)、驗收關(guān)。杜絕工程物資未按規(guī)定招標(biāo)現(xiàn)象發(fā)生。

（七）成本風(fēng)險：項目超支等導(dǎo)致預(yù)計超出合同約定金額的風(fēng)險。計劃科應(yīng)嚴(yán)格遵守兩級公司工程項目管理制度的要求，對項目成本進(jìn)行準(zhǔn)確測算，采取有效應(yīng)對措施，防范項目超出合同金額的風(fēng)險。

（八）進(jìn)度風(fēng)險：工程項目延期風(fēng)險。計劃科應(yīng)嚴(yán)格遵守兩級公司相關(guān)要求組織項目實施，確保進(jìn)度滿足合同要求。

（九）技術(shù)風(fēng)險：設(shè)計文件缺陷、設(shè)計變更、設(shè)計交底不清等風(fēng)險。計劃科應(yīng)要求設(shè)計圖紙、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，設(shè)計變更及時，設(shè)計交底明確清晰，確保項目順利實施。

（十）質(zhì)量風(fēng)險：發(fā)生質(zhì)量事故風(fēng)險。計劃科應(yīng)嚴(yán)格遵守兩級公司工程質(zhì)量管理相關(guān)制度的要求，防止發(fā)生質(zhì)量事故。

（十一）安全風(fēng)險：發(fā)生施工事故風(fēng)險。工程科、地面安全科應(yīng)建立安全生產(chǎn)管理體系，嚴(yán)格遵守兩級公司安全生產(chǎn)相關(guān)制度要求，防止發(fā)生施工事故。

（十二）環(huán)保風(fēng)險：發(fā)生環(huán)境污染和生態(tài)破壞事故的風(fēng)險。環(huán)?？茟?yīng)該嚴(yán)格監(jiān)督承包方遵守國家和地方環(huán)保法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，按照兩級公司有關(guān)環(huán)保制度要求，采取措施控制施工現(xiàn)場的各種粉塵、廢氣、廢水、固體廢棄物以及噪聲、振動對環(huán)境的污染和危害，防止破壞生態(tài)環(huán)境。

（十三）結(jié)算風(fēng)險：預(yù)算編制滯后風(fēng)險、中間結(jié)算風(fēng)險、完工未結(jié)算等風(fēng)險。在工程結(jié)算的過程中，結(jié)合已完工程報量，計劃科應(yīng)及時與承包方溝通，確保優(yōu)先支付農(nóng)民工工資，采取有力措施避免違約責(zé)任和損失。

（十四）付款風(fēng)險：工程推進(jìn)進(jìn)度、質(zhì)量驗收、工程結(jié)算是否滿足合同要求，財務(wù)科應(yīng)嚴(yán)格審查。不能按期付款的，分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)及時與各方溝通，簽訂免除責(zé)任的補充協(xié)議，。禁止違反合同約定超計價、超進(jìn)度付款。

（十五）竣工驗收風(fēng)險：未完成竣工驗收的風(fēng)險。工程項目完工后，計劃科應(yīng)接受承包方提出的竣工驗收申請，并組織驗收。因特殊原因不能驗收的，應(yīng)依法處理好相關(guān)風(fēng)險。

（十四）廉政風(fēng)險：發(fā)生腐敗行為的風(fēng)險。礦黨政部門、紀(jì)委應(yīng)通過加強思想教育、規(guī)范關(guān)鍵環(huán)節(jié)管理、強化紀(jì)檢監(jiān)察力度、健全廉政風(fēng)險防控監(jiān)督機制等杜絕腐敗行為的發(fā)生。

第三章  工程項目合同風(fēng)險預(yù)警評級

第十一條 工程項目合同風(fēng)險預(yù)警評級分為4級進(jìn)行，主要按照進(jìn)度、成本、質(zhì)量、安全等重要風(fēng)險因素并結(jié)合工程項目履約動態(tài)風(fēng)險表（見附件三）的評估情況和項目合同簽訂、履行情況進(jìn)行綜合判斷評級。

（一）藍(lán)色預(yù)警：項目出現(xiàn)下列情形之一，即為藍(lán)色預(yù)警項目。

1、在工程施工中因某種原因預(yù)計工程造價超出合同約定的5%以內(nèi)。包括工程總承包后，出現(xiàn)勘察、設(shè)計、采購、施工、安裝任意一個階段的造價超出合同約定的5%

2、項目在運行某個階段中因某種原因出現(xiàn)暫時停工，可能延期，估計在10天以內(nèi)。

3、工程項目質(zhì)量驗收超出合同約定期限且沒有正當(dāng)理由。

4、工程結(jié)算不符合合同約定且滯后10天以內(nèi)。

5、工程付款不符合合同約定且滯后10天以內(nèi)。

6、工程因承包方的原因緩建，緩建期限在一個月以內(nèi)。

（二）黃色預(yù)警：項目出現(xiàn)下列情形之一，即為黃色預(yù)警項目：

1、在工程施工中因某種原因預(yù)計工程造價超出合同約定的5%以上，10%以內(nèi)，包括工程總承包后，出現(xiàn)勘察、設(shè)計、采購、施工、安裝任意一個階段的造價超出合同約定的5%以上，10%以內(nèi)。

2、項目在運行某個階段中因某種原因出現(xiàn)暫時停工，可能延期，估計在10天以上，30天以內(nèi)。

3、工程項目質(zhì)量驗收超出合同約定期限10天以上，30天以內(nèi)且沒有正當(dāng)理由。

4、工程結(jié)算不符合合同約定且滯后10天以上，30天以內(nèi)。

5、工程付款不符合合同約定且滯后10天以上，30天以內(nèi)。

6、工程因承包方的原因緩建，緩建期限在一個月以上，三個月以內(nèi)。

7、發(fā)生一般安全事故。

8、發(fā)生一般質(zhì)量問題。

（三）橙色預(yù)警：項目出現(xiàn)下列情形之一，即為橙色預(yù)警項目。

1、在工程施工中因某種原因預(yù)計工程造價超出合同約定的10%以上，15%以內(nèi)，包括工程總承包后，出現(xiàn)勘察、設(shè)計、采購、施工、安裝任意一個階段的造價超出合同約定的10%以上，15%以內(nèi)。

2、項目在運行某個階段中因某種原因出現(xiàn)暫時停工，可能延期，估計在30天以上，45天以內(nèi)。

3、工程項目質(zhì)量驗收超出合同約定期限30天以上，45天以內(nèi)且沒有正當(dāng)理由。

4、工程結(jié)算不符合合同約定且滯后30天以上，45天以內(nèi)。

5、工程付款不符合合同約定且滯后30天以上，60天以內(nèi)。

6、工程因承包方的原因緩建，緩建期限在六個月以上，三個月以內(nèi)。

7、發(fā)生一般安全事故，但影響工期、質(zhì)量的。

8、發(fā)生一般質(zhì)量問題，但影響工期、質(zhì)量的。

（四）紅色預(yù)警：項目出現(xiàn)下列情形之一，即為紅色預(yù)警項目。

1、在工程施工中因某種原因預(yù)計工程造價超出合同約定的15%以上，包括工程總承包后，出現(xiàn)勘察、設(shè)計、采購、施工、安裝任意一個階段的造價超出合同約定的15%以上。

2、項目在運行某個階段中因某種原因出現(xiàn)暫時停工，可能延期，估計在45天以上。

3、工程項目質(zhì)量驗收超出合同約定期限45天以上。

4、工程結(jié)算不符合合同約定且滯后45天以上。

5、工程付款不符合合同約定且滯后60天以上。

6、工程因某種原因緩建，緩建期限在六個月以上。

7、工程停建。

8、發(fā)生較大以上安全事故。

9、發(fā)生較大以上質(zhì)量問題。

第十二條 工程項目不符合以上預(yù)警條件的，為一般風(fēng)險項目。

第十三條 對于一般風(fēng)險項目，由計劃科負(fù)責(zé)日常風(fēng)險管理事宜。

第十四條 對于藍(lán)色預(yù)警項目，計劃科應(yīng)重點監(jiān)控并及時上報公司。

第十五條 對于黃色預(yù)警項目，計劃科在及時上報公司的同時應(yīng)對風(fēng)險影響程度及發(fā)生可能性高的事件，制定具體的、有針對性的預(yù)防措施和處置方案。

第十六條 對于橙色預(yù)警項目，計劃科應(yīng)將預(yù)防措施和處置方案逐級上報兩級公司備案。

第十七條 在工程項目被評估為紅色預(yù)警項目兩周內(nèi)，計劃科應(yīng)填寫在建工程項目合同履約風(fēng)險等級評價匯總表（見附件四）并將公司審核后的風(fēng)險應(yīng)對方案報集團公司相關(guān)部門備案，接受集團公司督導(dǎo)，每月向集團公司計劃處和法務(wù)部報送紅色預(yù)警項目風(fēng)險控制情況，直至該項目紅色預(yù)警風(fēng)險解除。

第四章 附則

第3篇：公司合同風(fēng)險管理范文

關(guān)鍵詞：建筑工程；風(fēng)險管理；現(xiàn)狀；主要原因；解決方法

中圖分類號：TL372+.3 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

建筑工程具有施工工期長、工程量大、施工難度大、施工技術(shù)復(fù)雜等特點，使得施工的過程中會遇到很多的可變因素，增加建筑工程中的各種風(fēng)險。雖然經(jīng)過多年的發(fā)展，我國的建筑行業(yè)已經(jīng)蓬勃成長，但是在風(fēng)險管理方面還有很多不足，因此增強風(fēng)險管理對于我國建筑市場的發(fā)展有著重要的作用。

我國建筑工程風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

風(fēng)險管理是指人們對于潛在的意外損失所進(jìn)行評價、估算，并且及時的采取相應(yīng)的措施進(jìn)行挽救和處理，盡可能規(guī)避風(fēng)險的發(fā)生或者降低風(fēng)險損害的過程。風(fēng)險管理關(guān)乎企業(yè)的存亡，很多建設(shè)單位沒有注意到項目中的一些潛在風(fēng)險，最終導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)的情況時有發(fā)生，因此做好風(fēng)險管理對于企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展是非常重要的。

現(xiàn)階段，我國的風(fēng)險管理主要有如下幾個方面的問題：

風(fēng)險管理還未出現(xiàn)較完善的法律

雖然我國已經(jīng)出臺了很多保障建筑工程的法律，如《招標(biāo)投標(biāo)法》、《保險法》、《建筑法》等，但是沒有針對于建筑工程特點的有關(guān)法律，并且在實際操作中難以使用。對于建筑工程，目前我國還沒有一部完整的關(guān)于建筑工程的法律，對于建筑工程沒有法律保障作用，使得風(fēng)險管理沒有得到有效的監(jiān)督，缺乏法律強制力。

風(fēng)險管理意識不高

由于建筑工程一旦出現(xiàn)問題還有政府來承擔(dān)主要的風(fēng)險，但是很多重負(fù)的管理部門和建筑工程中的部門缺乏足夠的風(fēng)險管理意識，或者對于風(fēng)險的出現(xiàn)有著僥幸心理，為了降低工程中的成本而盡可能的不進(jìn)行風(fēng)險管理，這種觀念非常的危險，當(dāng)建筑工程出現(xiàn)質(zhì)量、合同、安全等問題的時候會沉重的對建設(shè)單位進(jìn)行經(jīng)濟效益和社會效益的雙重打擊。

風(fēng)險管理市場尚未形成

工程保險和擔(dān)保市場的形成必須具有一定數(shù)量的擔(dān)保人和經(jīng)紀(jì)人，當(dāng)前雖然很多的銀行已經(jīng)針對建筑工程開展了一些擔(dān)保業(yè)務(wù)，但是保險公司按照現(xiàn)行的規(guī)定還不能從事?lián)I(yè)務(wù)。承包商之間的同業(yè)擔(dān)保也未開展，保險品種也相當(dāng)欠缺，并且保單形式單一，無法適應(yīng)市場和建筑工程發(fā)展的需求。

風(fēng)險管理中介機構(gòu)尚未發(fā)展

雖然近一段時間一些保險公司已經(jīng)開始進(jìn)行建筑工程方面的保險業(yè)務(wù)，但是大部分的承包商和建設(shè)單位很難接受，除了保險公司的業(yè)務(wù)水平暫時不足的原因，還因為當(dāng)前缺少專業(yè)的風(fēng)險管理中介公司和風(fēng)險咨詢公司為建筑工程提供專業(yè)的咨詢服務(wù)，使得建設(shè)單位風(fēng)險管理意識來不及普及，最終使一些建設(shè)單位的投資損失得不到保障，使建設(shè)單位認(rèn)為風(fēng)險管理并無必要，使積極性受到打擊。

加強建筑工程風(fēng)險管理的具體方法

（一）合同階段的風(fēng)險管理

1、合同管理對于風(fēng)險管理的重要性

合同管理能夠?qū)κ┕すて谶M(jìn)行約束，使其不超過合同工期，也能夠有效的防止投資成本不超過預(yù)算成本。當(dāng)建設(shè)基本能滿足合同的要求時，水利水電工程的施工質(zhì)量就得最大限度的得到保證，也能使施工的全過程符合預(yù)期的目標(biāo)。

當(dāng)前承包合同的種類

為了能夠降低風(fēng)險，合同管理應(yīng)體現(xiàn)出承包商與投資商之間對風(fēng)險的合理分擔(dān)。當(dāng)前我國的建筑工程的承包合同大致分為全價承包和單價承包兩種：全價承包是指施工中出現(xiàn)的各種風(fēng)險都由承包商負(fù)責(zé)。這種承包方式的優(yōu)點是能夠促使承包商對施工技術(shù)進(jìn)行改進(jìn)，努力節(jié)約工程量和工程成本，以獲取更大的利潤。但是在當(dāng)前的市場條件下，承包商的經(jīng)濟實力不足以對較大的風(fēng)險進(jìn)行承擔(dān)，因此往往在投標(biāo)成本計算時就將有可能出現(xiàn)的風(fēng)險損失算到承包成本中，使得整體的報價增高，加大業(yè)主的投資負(fù)擔(dān)。就算承包商沒有將風(fēng)險損失加入到成本中，在出現(xiàn)損失之后由于無力承擔(dān)，隨后這一部分的損失還是落到了投資方身上。單價承包是由投資方對全部損失進(jìn)行承擔(dān)，承包商按照實際的工程量進(jìn)行結(jié)算。這種方式的優(yōu)點是比較適合承包商進(jìn)行風(fēng)險承擔(dān)的能力，并且在投標(biāo)過程中可以使承包單位的實際競爭力得到凸顯，節(jié)約工程費用。但是其主要缺點在于承包商就會不注重對造價的控制，而增加的工程量是否應(yīng)該算到承包商的頭上還有待商榷。另外，在國際上，還有一種半全價承包制度，承包商對與設(shè)計中規(guī)定的工程量實行全價承包制度，對于超出的工程量由投資方承擔(dān)。在進(jìn)行風(fēng)險管理的時候，要根據(jù)具體的情況選擇適合的承包合同。

設(shè)置專門的風(fēng)險管理部門

風(fēng)險管理部門的設(shè)置是加強風(fēng)險管理的有效保證。在國外的很多大型企業(yè)中都設(shè)立了風(fēng)險管理部門，但目前在我國的一些企業(yè)中還沒有設(shè)立專門的風(fēng)險管理部門?？傮w來說，風(fēng)險管理部門的主要任務(wù)是制定工程風(fēng)險的管理規(guī)劃，對建設(shè)過程中的風(fēng)險管理進(jìn)行監(jiān)督和規(guī)劃，并組織人員檢查和落實風(fēng)險防范措施，并制定靈活的風(fēng)險管理計劃。當(dāng)發(fā)生一些風(fēng)險問題時，風(fēng)險管理部門應(yīng)及時上報并提出處理報告，及時的對風(fēng)險事件進(jìn)行解決，并與技術(shù)部、監(jiān)理公司、財務(wù)部門進(jìn)行緊密的配合，徹底落實一些賠償、保險等新業(yè)務(wù)。同時，在日常的工作中要搜集一些與工程風(fēng)險有關(guān)的問題和信息，及時研究對策，對風(fēng)險管理規(guī)劃的局部進(jìn)行調(diào)整和修正。

風(fēng)險的緩解和轉(zhuǎn)移

風(fēng)險的環(huán)節(jié)是指在風(fēng)險評估認(rèn)為風(fēng)險的預(yù)測發(fā)生的概率較小時，或者風(fēng)險發(fā)生影響較小時采取一定的措施，比如控制風(fēng)險發(fā)生的因素等，它可以防范風(fēng)險發(fā)生或者降低風(fēng)險發(fā)生的概率，使風(fēng)險發(fā)生的負(fù)面影響降到最低。風(fēng)險的緩解不僅能夠降低損失，還能夠提高施工質(zhì)量。

風(fēng)險的轉(zhuǎn)移是指將施工中可能發(fā)生風(fēng)險的因素進(jìn)行分?jǐn)偦蛘咿D(zhuǎn)移，常見于合同風(fēng)險的回避，以及工程材料的價格波動等。在工程的施工中通過合同的簽訂或者購買工程保險等方式將工程施工中可能存在的風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去，采用合理的方法將工程的風(fēng)險降到最低，以減少工程風(fēng)險帶來的損失。在第一條中我們提到的在承包合同簽訂時讓承包商承擔(dān)施工中出現(xiàn)的風(fēng)險損失就是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的一種。

在進(jìn)行風(fēng)險管理的過程中，要采用科學(xué)、合理的方法，對建筑工程中的風(fēng)險進(jìn)行緩解和轉(zhuǎn)移。

結(jié)語

從上文中我們可以看出，雖然風(fēng)險管理對于我國建筑工程具有非常大的作用，但是現(xiàn)階段卻沒有得到良好的實踐，使得建筑工程的風(fēng)險管理存在著很大的漏洞，嚴(yán)重影響著建設(shè)單位的投資安全，妨礙建筑行業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。因此，我國的政府部門應(yīng)與建設(shè)單位聯(lián)合起來，建立完善的法律法規(guī)，并完善建筑工程風(fēng)險管理的有關(guān)法律流程，為保障建筑工程的經(jīng)濟效益和社會效益做出努力。而建設(shè)單位和承包商也應(yīng)多增加風(fēng)險管理的知識，運用創(chuàng)新的風(fēng)險管理思想來進(jìn)行建筑工程的各項管理，提高合同簽訂等前期工作中的風(fēng)險意識，并建立風(fēng)險管理部門，來對企業(yè)有可能面臨的風(fēng)險進(jìn)行控制，進(jìn)而提高企業(yè)的風(fēng)險防范意識，使企業(yè)在激烈的競爭中立于不敗之地。

參考文獻(xiàn)：

[1]金序林. 土木建筑工程中的風(fēng)險管理淺析[J]. 門窗.2012.10.269-270.

第4篇：公司合同風(fēng)險管理范文

關(guān)鍵詞：電力施工企業(yè)；合同風(fēng)險；風(fēng)險防范

中圖分類號：TM73;F426.61 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：

對電力施工企業(yè)而言，電力施工項目合同是其基本業(yè)務(wù)和內(nèi)容中的一個。因此，講電力施工企業(yè)的管理，最重要的是強化項目合同的風(fēng)險控制。對于電力施工項目的合同條款，一般具有較高的技術(shù)含量，政策性又較強，具有較大的投資額等基本功能。因而，在電力施工公司，強化風(fēng)險管理有助于電力施工企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動有序運轉(zhuǎn)以及全盤進(jìn)步的根基和前提。

1電力施工企業(yè)合同主要風(fēng)險的識別

1.1主要風(fēng)險

研究表明，在實際工作中，電力施工企業(yè)的合同的風(fēng)險主要表現(xiàn)為主客觀風(fēng)險：從主觀上來說，因為電力施工企業(yè)計劃不周詳，設(shè)計更改或圖紙?zhí)峁┎患磿r，而造成電力施工企業(yè)結(jié)構(gòu)設(shè)計的弊端作用到實際，產(chǎn)生出較多的電力施工企業(yè)費用。分包商管理、技術(shù)達(dá)不到要求，在材料、設(shè)備供應(yīng)方面，發(fā)包人又不及時提供，合同具有比較要緊的瑕疵，缺乏完善的轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的擔(dān)保、保險、索賠等相關(guān)條款；發(fā)包人展約技能差，不僅不能按時給付工程款甚至故意拖延工程款；分包商，有時候是發(fā)包人拉郎配的分包商違約，完工的質(zhì)、量、時都與原合同相悖；甲方派出的工地代表或監(jiān)理工程師工作效率差，問題得不到及時解決甚至是給予錯誤的指令。客觀上發(fā)包人供給的水文、地質(zhì)、氣象等狀況和施工實際中大相徑庭，導(dǎo)致增大工程量和工期的延期。工程施工中事先又沒有約定，而發(fā)包人提出的條件不公允或十分尖刻。價格變化甚至上漲，使工程承包價格受到嚴(yán)重影響，在合同里面卻沒有列明價格變動后怎樣調(diào)整的條款，電力施工企業(yè)將會承擔(dān)履約的較大風(fēng)險，倘若企業(yè)最初締結(jié)了總價固定合同，一旦有上漲價格那損失就會更大。尤其是存、貸款利率變動，匯率變化；國家調(diào)整工資、稅率、稅種、工作日等。

1.2風(fēng)險的識別

對于以上主客觀風(fēng)險，應(yīng)建立識別機制。主要進(jìn)行專家調(diào)查法和財務(wù)報表法和風(fēng)險調(diào)查法進(jìn)行識別：一是專家調(diào)查法。包括問卷考察法，訪談法，專題討論會，德爾菲法。常見的手段有二：一種叫業(yè)務(wù)相關(guān)的高級專業(yè)管理人員會議的召開，另一個是選取問卷式考察。由企業(yè)風(fēng)險管理人員整理高級專家講述的意見并進(jìn)行歸納、歸類、分析整理，用列表的形式列出風(fēng)險表，交領(lǐng)導(dǎo)同志進(jìn)行決策參考。第二種是財務(wù)報表法。此法要求把財務(wù)報表中列出的的重要的會計數(shù)據(jù)進(jìn)行比對考察，在比對中弄清以往工程承接中的財務(wù)數(shù)據(jù)來對擬承接的電力工程進(jìn)行風(fēng)險識別。第三種是風(fēng)險調(diào)查法。將擬建設(shè)項目的風(fēng)險特征和相應(yīng)的潛在風(fēng)險從組織、自然、技術(shù)、經(jīng)濟、環(huán)境、合同條款等方面進(jìn)行分析。應(yīng)當(dāng)指出的是，調(diào)查不是一蹴而就的，因為風(fēng)險管理系統(tǒng)是一個完整的循環(huán)，因此風(fēng)險的考察應(yīng)用連續(xù)方式在實施過程中不間斷的進(jìn)行，以了解在不斷變化的條件下，項目風(fēng)險狀況的影響。

2電力施工合同風(fēng)險的防范

2.1企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險評估機制的建立

風(fēng)險評估是企業(yè)對將要到來的風(fēng)險實施分析決策的過程。企業(yè)應(yīng)建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險評估團隊，將風(fēng)險管理項目的實施落實給項目管理團隊或者專門的機構(gòu)。這種“自下而上”的方法，對管理者觀察和衡量、控制部門的風(fēng)險是積極有效的，與此同時，實施相應(yīng)的激勵體制，使管理人員也可以從企業(yè)降低運營風(fēng)險或項目中收益。

2.2強化風(fēng)險管理意識

電力施工企業(yè)的高效風(fēng)險管理，給其帶來了超大的酬謝，如該項目可以使決策更科學(xué)，有更高的準(zhǔn)確度；同時降低了工程的不確定性，更極大地提高項目經(jīng)理的信心，提升他們的工作效能；且能在降低工程成本，縮短建設(shè)周期，確保建設(shè)項目的的質(zhì)量和安全保障方面施展著重要作用。因此，在企業(yè)風(fēng)險管理的第一件事就是明確針對他們風(fēng)險管理宗旨，了解其風(fēng)險管理是要達(dá)成怎樣的目標(biāo)，有怎樣的相關(guān)性，在這個根基上，應(yīng)強化企業(yè)風(fēng)險管理的理念，領(lǐng)悟到卓有成效的風(fēng)險管理對電力施工企業(yè)的未來進(jìn)步中起著核心的作用。

2.3重視合同條款和施工合同設(shè)計

施工合同設(shè)計質(zhì)量將會對電力施工企業(yè)項目的順利施工發(fā)揮重大的作用，合理的施工合同能夠使電力施工公司建設(shè)項目容易順利完成，有瑕疵的施工合同定然會給電力施工企業(yè)帶來重大的風(fēng)險，嚴(yán)重的話還會致使施工企業(yè)帶來虧損，項目不能完成，因此，施工企業(yè)應(yīng)注重整體合同制備條款設(shè)計以及施工合同的有關(guān)規(guī)定，合同談判中，施工公司應(yīng)組成有實戰(zhàn)經(jīng)驗的員工團隊參與合同談判的整個過程，以嫻熟的談判技巧，確定明確和可行的目標(biāo)，爭取自己可以爭取的權(quán)利，盡可能對合同條款實施完善，合同有關(guān)的表述盡可能準(zhǔn)確。在合同條款上，應(yīng)當(dāng)是雙方權(quán)利和責(zé)任明確和清晰的表述，以避免合同中產(chǎn)生不同解釋的條款。

2.4不可承接工程靠借資、墊資

電力施工企業(yè)如果有企業(yè)間借貸或者不通過公開招投標(biāo)就實施合同簽訂是違法的行為，一旦出現(xiàn)此類情況造成糾紛會對自己嚴(yán)重不利，且這類行為按照法律來說也是無效的。其法律后果會造成已經(jīng)投入的資金無法按期收回或者根本不能收回。企業(yè)在合同的實施和簽訂時對那些口頭承諾和保證都不能信守，對合同是一個字千金，千萬不能搞一個承諾千金。凡是甲乙方研究討論的結(jié)論、共同的決定，相互的承諾，都要寫入書面合同，或者簽訂補充協(xié)議才能確定。簽訂合同時候，對其中的文字要逐字逐句研究、斟酌，其目的是要將合同中約定的活動的風(fēng)險降到最小，這樣，我們才能有最大的收獲，最大的利益。

參考文獻(xiàn)

[1]杜樹蕾,王爽.施工企業(yè)合同風(fēng)險管理的防范方法[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟,2009,(11).

第5篇：公司合同風(fēng)險管理范文

[關(guān)鍵詞] 電力企業(yè) 合同風(fēng)險 管理探析

買賣合同是出賣人轉(zhuǎn)移標(biāo)的物的所有權(quán)于買受人，買受人支付價款的合同。我國電力系統(tǒng)近年來已發(fā)生合同糾紛多起，發(fā)案環(huán)節(jié)多發(fā)生于電力企業(yè)在實施農(nóng)網(wǎng)改造、房地產(chǎn)開發(fā)聯(lián)合建設(shè)、建設(shè)工程施工轉(zhuǎn)包分包等非主營業(yè)務(wù)和多經(jīng)輔業(yè)單位購買或者供應(yīng)材料設(shè)備、商品房買賣的過程中。從案件標(biāo)的額看，最低近萬元，最高達(dá)7000多萬元，案件平均標(biāo)的額約為65萬元。爭議標(biāo)的額高，會對電力企業(yè)的案件管理和經(jīng)營效益產(chǎn)生重大影響。在買賣合同糾紛中，電力企業(yè)多以被告身份出現(xiàn)，并且，電力企業(yè)多承擔(dān)敗訴結(jié)果。一旦被列為被告，最終敗訴承擔(dān)全部或者大部分責(zé)任的為60%。因此，加強電力企業(yè)的買賣合同風(fēng)險管理已經(jīng)成為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的迫切需要。

一、電力企業(yè)買賣合同風(fēng)險的表現(xiàn)形式

電力企業(yè)買賣合同風(fēng)險通常在以下幾個方面：

第一，合同主體問題。在買賣合同中，由于行為人沒有權(quán)以被人名義訂立的合同，未經(jīng)被人追認(rèn)，對被人不發(fā)生效力,由行為人承擔(dān)責(zé)任。

第二，合同條款問題。這是決定買賣合同目的實現(xiàn)的最主要的合同條款。當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在合同中明確約定買賣標(biāo)的物執(zhí)行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗標(biāo)準(zhǔn)條款。如果雙方約定不明確，將會導(dǎo)致嚴(yán)重后果。

第三，合同履行問題。買賣合同當(dāng)事人如果沒有按要求履行合同義務(wù)，必然會帶來履行風(fēng)險。

第四，合同爭議解決問題。買賣合同當(dāng)事人如果忽視管轄法院的選擇，一旦發(fā)生訴訟將會給企業(yè)造成維權(quán)困難。

第五，合同管理問題。做好合同管理工作可以為糾紛的處理做好證據(jù)收集等基礎(chǔ)工作。假若丟失書面合同這―重要證據(jù)，就會導(dǎo)致維權(quán)不能。

第六，訴訟時效保全問題。超過訴訟時效將導(dǎo)致實體權(quán)利的喪失。

第七，以物抵債問題。當(dāng)事人一定要嚴(yán)格控制以物抵債的履行方式。

第八，代為履行和債務(wù)轉(zhuǎn)移問題?！逗贤ā返诹鍡l對代履行作出規(guī)定：當(dāng)事人約定由第三人履行債務(wù)的，第三人不履行或者履行債務(wù)不符合約定，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)向債權(quán)人承擔(dān)違約責(zé)任?！逗贤ā返诎耸臈l對債務(wù)轉(zhuǎn)移作出規(guī)定：債務(wù)人將合同的義務(wù)全部或者部分轉(zhuǎn)移給第三人的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)債權(quán)人同意。

二、電力企業(yè)買賣合同風(fēng)險產(chǎn)生的原因

1.合同管理制度不完善，規(guī)范管理程度不高

合同管理制度不完善，造成企業(yè)合同管理工作無“章”可尋。首先，買賣合同簽訂的規(guī)范性不夠。這一方面體現(xiàn)在合同文字不嚴(yán)謹(jǐn)，容易發(fā)生歧義、誤解和爭議。另一方面是合同條款不全面、不完整，有缺陷、有漏洞。其次，合同審批過程缺乏管理。同時，缺乏專門的合同管理部門，導(dǎo)致合同只能在各部門流轉(zhuǎn)審核，由于缺乏專人自始至終的跟蹤和管理，也在一定程度上影響了合同的審批效率。

2.合同風(fēng)險控制體系不健全

合同管理具有風(fēng)險控制環(huán)節(jié)多，參與人員廣泛等特點，需要建立起一個全面、完善、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤L(fēng)險管理體系，才能對合同風(fēng)險實施有效的控制。而目前電力企業(yè)風(fēng)險控制體系不夠健全，造成了買賣合同案件此起彼伏。

3.企業(yè)對合同管理關(guān)注度不夠，風(fēng)險意識不強

首先，企業(yè)對合同管理不夠關(guān)注，致使承辦人員起草的合同文本質(zhì)量不高且沒有被管理層審查發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致合同內(nèi)容存在漏洞。其次，企業(yè)重視證據(jù)的程度不夠，導(dǎo)致在出現(xiàn)買賣合同風(fēng)險的時候，案件的敗訴率較高。再次，對買賣合同中的各類風(fēng)險缺乏合理的評估，在合同執(zhí)行中，缺乏風(fēng)險預(yù)案與對策。最后，企業(yè)對合同風(fēng)險的崗位培訓(xùn)往往只進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，沒有進(jìn)行崗位職責(zé)教育，致使合同承辦人員和合同審查人員對合同風(fēng)險意識不強，不能對訂立合同引起足夠的重視。

4.企業(yè)的內(nèi)部控制制度不完善

建立完善的內(nèi)控制度，對于合同風(fēng)險的防范是十分重要。首先，合同簽訂過程的監(jiān)控是十分必要的。其次，合同履行中也需要監(jiān)控。合同履行是當(dāng)事人執(zhí)行合同規(guī)定義務(wù)的行為。為保證合同的順利履行，實施履行監(jiān)控，建立相應(yīng)合同執(zhí)行的調(diào)整和控制制度是十分必要的。

三、構(gòu)建電力企業(yè)買賣合同風(fēng)險的管理體系

1.完善合同風(fēng)險管理的流程

風(fēng)險管理是一個完整的體系，包括了風(fēng)險識別、風(fēng)險評價、風(fēng)險處理、風(fēng)險監(jiān)控，這四個環(huán)節(jié)缺一不可。因此，電力企業(yè)應(yīng)建立起一套科學(xué)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，從而能夠及時地對買賣合同中存在的風(fēng)險進(jìn)行識別與評價，運用合理的風(fēng)險管理手段進(jìn)行風(fēng)險處理，并進(jìn)行實時監(jiān)控已識別和未識別的風(fēng)險。

（1）風(fēng)險識別

風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，在整個風(fēng)險管理中占有重要位置，只有全面、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險，才能衡量風(fēng)險和選擇管理技術(shù)。進(jìn)行風(fēng)險識別的方法很多，常用的有：核對表、問卷調(diào)查、德爾菲方法、頭腦風(fēng)暴法等。主要從五個方面進(jìn)行風(fēng)險識別：第一，合同主體風(fēng)險要素。主要包括主體資格、無權(quán)、資信情況和履約能力。第二，條款風(fēng)險要素。主要包括質(zhì)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)的物的檢驗標(biāo)準(zhǔn)和檢驗條款、價款的結(jié)算、違約責(zé)任。第三，履行風(fēng)險因素。第四，爭議解決風(fēng)險因素。第五，訴訟時效風(fēng)險因素。

（2）風(fēng)險評價

風(fēng)險評價是風(fēng)險管理中不可缺少的一環(huán)，它的重要性在于使風(fēng)險分析定量化。主要是采取科學(xué)的方法將識別出的風(fēng)險進(jìn)行分類，同時根據(jù)其權(quán)重大小予以排列，為有針對性、有重點地管理好風(fēng)險提供科學(xué)依據(jù)。

（3）風(fēng)險處理

風(fēng)險處理是指電力企業(yè)在充分認(rèn)識到所面臨風(fēng)險的基礎(chǔ)上，結(jié)合實際，選擇合適的風(fēng)險管理手段對風(fēng)險進(jìn)行處理的過程。風(fēng)險處理包括風(fēng)險回避、風(fēng)險自留、風(fēng)險控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移四種方式。

（4）風(fēng)險監(jiān)控

風(fēng)險監(jiān)控是對風(fēng)險處理行為的系統(tǒng)化的追蹤和評估過程，跟蹤已經(jīng)識別的風(fēng)險，監(jiān)測剩余風(fēng)險并不斷識別新的風(fēng)險，通過對監(jiān)控信息的反饋，不斷修訂風(fēng)險管理計劃，使其適應(yīng)合同的發(fā)展，并評估這些計劃對降低合同風(fēng)險的效果。

例如，某供電公司與某化工企業(yè)簽訂供用電合同。化工企業(yè)因經(jīng)營原因，長期拖欠供電公司巨額電費，于是，供電公司考慮要采取停止供電的措施以維護自己合法權(quán)益。但是，因為該化工企業(yè)系當(dāng)?shù)匾M(jìn)的重點項目，因此政府一直協(xié)調(diào)供電公司繼續(xù)供電，希望該企業(yè)經(jīng)營能好轉(zhuǎn)，再償還電費，哪知拖欠電費越來越多，長期以來陷入惡性循環(huán)的矛盾之中。

對于這個供用電買賣合同引發(fā)的風(fēng)險及對風(fēng)險的管理，見圖3-1電力企業(yè)買賣合同案例風(fēng)險管理圖所示。通過運用這套風(fēng)險管理流程體系，能夠使電力企業(yè)及時發(fā)現(xiàn)、處理已存在的風(fēng)險，實時監(jiān)控、預(yù)測潛在的風(fēng)險，最大限度地降低買賣合同風(fēng)險對企業(yè)所帶來的損失。

2.建立健全合同風(fēng)險管理制度

首先，設(shè)立企管法規(guī)部，作為合同管理的綜合職能部門。企管法規(guī)部的職能有:日常合同及合同風(fēng)險管理、商務(wù)事務(wù)咨詢、法律事務(wù)咨詢。在企管法規(guī)部設(shè)立法律顧問和合同管理崗，法律顧問、合同管理崗的人員要取得《企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格證》或《律師資格證》。這樣由專業(yè)人員進(jìn)行合同管理工作，有利于防范合同風(fēng)險的產(chǎn)生。其次，建立完善的合同管理制度。合同管理制度，主要包括合同管理機構(gòu)與職責(zé)、合同訂立審批制度、合同履行付款審批制度、合同專用章使用制度、合同檔案制度，以及合同簽約率和履行率考核制度等。

3.建立健全電力企業(yè)的合同教育與培訓(xùn)體系

合同教育與培訓(xùn)是合同管理中一項基礎(chǔ)的工作，具體的培訓(xùn)工作應(yīng)考慮：首先，培訓(xùn)內(nèi)容方面?！逗贤ā肥桥嘤?xùn)的主要內(nèi)容，但絕不是照本宣科，而是結(jié)合典型案例，通過分析糾紛產(chǎn)生的原因，對照合同法的相關(guān)條款找出答案。其次，培訓(xùn)對象方面。培訓(xùn)對象包括合同審批層、合同審查層和合同承辦層，即所有與合同訂立、履行相關(guān)的人員均應(yīng)接受培訓(xùn)。再次，教員選擇方面。對常規(guī)性培訓(xùn)，可以聘請高等院校的教授、具有豐富實踐經(jīng)驗的律師及本企業(yè)內(nèi)部的法律顧問進(jìn)行與《合同法》有關(guān)的合同知識培訓(xùn)工作。最后，培訓(xùn)方式方面。可以采取多種形式相結(jié)合的方式。最終培訓(xùn)的效果還取決于實際工作能力的提高，并且培訓(xùn)要制度化、經(jīng)常化。

（四）實施防范合同風(fēng)險的內(nèi)部控制

有效進(jìn)行合同管理內(nèi)部控制，應(yīng)做好簽約前、簽約時、簽約后的控制。首先，簽約前詳細(xì)了解對方當(dāng)事人的履約信息應(yīng)重點了解對方的企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營范圍、資信狀況以及近期的經(jīng)營業(yè)績、商業(yè)信譽等。其次，審查合作方簽約資格和人權(quán)限。我國法律對某些特定行業(yè)的從業(yè)資格做了限制性規(guī)定，千萬不能與沒有資格的主體簽訂合同。再次，合同標(biāo)的符合法律規(guī)定和合同約定。買賣合同必須確保標(biāo)的是法律允許的轉(zhuǎn)讓物，或者是對方當(dāng)事人經(jīng)營或業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的有權(quán)處分物。最后，合同條款應(yīng)完備規(guī)范。企業(yè)應(yīng)做好合同文本起草。合同文稿應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確表達(dá)雙方談判的真實意思。同時，加強過程管理，及時化解履行過程中的風(fēng)險。第六，將仲裁作為解決買賣合同爭議的首要方法，明確在合同爭議解決條款中進(jìn)行約定。

參考文獻(xiàn)：

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第6篇：公司合同風(fēng)險管理范文

關(guān)鍵詞：電力企業(yè) 法律風(fēng)險 類型 管理策略

“風(fēng)險伴隨著企業(yè)的一生”，這是企業(yè)發(fā)展的客觀規(guī)律。企業(yè)管理者處事戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢，企業(yè)經(jīng)營運作如履薄冰，既是企業(yè)生存的哲理，也是現(xiàn)代企業(yè)運營的真實寫照。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，越來越多的電力企業(yè)在法律風(fēng)險方面遭受了巨大損失，這要求電力企業(yè)必須學(xué)會關(guān)注法律風(fēng)險?！霸谶@個法律與商業(yè)充分結(jié)合的時代，法律運用得當(dāng)將為企業(yè)帶來更多的商業(yè)機會，法律上的失策將可能給企業(yè)帶來致命的打擊?！北M管我國電力企業(yè)在法律風(fēng)險管理方面積累了豐富的經(jīng)驗取得了重大進(jìn)展，但是在實際的電力法律風(fēng)險管理過程中，很多問題仍然存在。為此，電力企業(yè)應(yīng)該深入研究電力企業(yè)法律風(fēng)險類型，創(chuàng)新電力企業(yè)法律風(fēng)險管理策略，為我國在電力企業(yè)法律風(fēng)險管理方面的進(jìn)一步發(fā)展提供借鑒。

一、電力企業(yè)面臨的主要法律風(fēng)險

電力企業(yè)法律風(fēng)險不同于自然風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險，自然風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險都是不可抗性的，企業(yè)無需承擔(dān)責(zé)任，但是法律風(fēng)險則不同，它需要電力企業(yè)必須承擔(dān)一定的責(zé)任?？傮w而言，電力企業(yè)面臨的法律風(fēng)險主要體現(xiàn)在以下幾個方面。

1、企業(yè)解散與設(shè)立風(fēng)險

電力企業(yè)在成立時，如果電力企業(yè)之前在成立過程中存在著一些不規(guī)范的行為，就會為電力企業(yè)以后的發(fā)展埋下了隱患。另外，電力企業(yè)解散時，涉及清算、債務(wù)承擔(dān)等也會引發(fā)大量糾紛。如果在電力企業(yè)成立初期，發(fā)起人因為某種原因違反出資義務(wù)，或者由于資金短缺而導(dǎo)致發(fā)起人出資不足，或者由于出資權(quán)利存在不公平而導(dǎo)致利益糾紛，這些都屬于電力企業(yè)設(shè)立與解散風(fēng)險的范疇。

2、內(nèi)部權(quán)益糾紛

近幾年來，由于內(nèi)部權(quán)益糾紛而導(dǎo)致電力企業(yè)法律管理出現(xiàn)問題早已成為一大熱點。電力企業(yè)內(nèi)部糾紛一直是電力企業(yè)風(fēng)險管理必須面對的重要問題。如股東與股東之間、股東與董事會之間的權(quán)益糾紛，股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)訴訟等問題，這些都是由于內(nèi)部權(quán)益糾紛而出現(xiàn)的法律風(fēng)險管理問題。甚至?xí)霈F(xiàn)由于股東違反公司規(guī)定進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓，導(dǎo)致公司對股東進(jìn)行訴訟等等。電力企業(yè)內(nèi)部糾紛是電力企業(yè)面臨的主要法律風(fēng)險之一。

3、知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險

從人類的發(fā)展過程來看，知識早已成為現(xiàn)當(dāng)代企業(yè)發(fā)展最為重要的生產(chǎn)要素，知識產(chǎn)權(quán)是規(guī)范企業(yè)知識范圍的重要標(biāo)準(zhǔn)。從一定程度上來講，知識產(chǎn)權(quán)早已成為電力企業(yè)核心競爭力的重要標(biāo)志，電力企業(yè)對于知識產(chǎn)權(quán)的重視程度也是越來越高。但是目前我國電力企業(yè)在知識產(chǎn)權(quán)保護方面存在著問題，知識產(chǎn)權(quán)保護措施不當(dāng)，也給我國知識產(chǎn)權(quán)保護帶來風(fēng)險。近幾年，關(guān)于知識產(chǎn)權(quán)的法律官司也是很多，最近的蘋果與三星的知識產(chǎn)權(quán)案就是最好的證明。知識產(chǎn)權(quán)管理與保護存在風(fēng)險，嚴(yán)重阻礙著電力企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

4、合同風(fēng)險

合同是保障電力企業(yè)發(fā)展的最基本文件，合同在電力企業(yè)建立到解散的全過程中都做了具體的規(guī)定，具有極強的法律效力。合同風(fēng)險早已滲透到電力企業(yè)各個方面，早已成為電力企業(yè)法律風(fēng)險管理的重要方面?？傮w而言，目前我國電力企業(yè)在合同方面的風(fēng)險，主要是指在企業(yè)經(jīng)營過程中和其他市場主體之間由于利益沖突而導(dǎo)致糾紛，當(dāng)然也包括由于合同主體自身存在問題而產(chǎn)生糾紛。甚至由于合同條款不完善所造成的糾紛，都會演變成合同風(fēng)險，給電力企業(yè)發(fā)展帶來不利影響。

5、企業(yè)侵權(quán)風(fēng)險

隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，企業(yè)之間的競爭壓力越來越大，為了在激烈的市場競爭中占據(jù)有利位置，很多企業(yè)都會出現(xiàn)一些侵權(quán)事件，這些侵權(quán)事件的發(fā)生給企業(yè)之間的發(fā)展帶來了消極影響。企業(yè)侵權(quán)行為以及事件時常發(fā)生，為此，加強對電力企業(yè)侵權(quán)風(fēng)險的管理早已提上電力企業(yè)法律風(fēng)險管理議程。企業(yè)侵權(quán)行為中，較為普遍的就是企業(yè)的產(chǎn)品由于種種原因造成他人損傷而侵權(quán)，或者企業(yè)提供的服務(wù)對他人造成侵權(quán)。對于電力企業(yè)，更會產(chǎn)生特定的具有行業(yè)特點的侵權(quán)行為，如電網(wǎng)等高度危險行業(yè)、發(fā)供電企業(yè)等容易發(fā)生環(huán)境污染、人身損害糾紛。

二、電力企業(yè)法律風(fēng)險管理對策探析

1、建立健全電力企業(yè)法律風(fēng)險防范體系

為了對電力企業(yè)法律風(fēng)險進(jìn)行有效管理，首先要做的就是要建立健全法律風(fēng)險防范體系，為此，電力企業(yè)應(yīng)該從以下幾個方面入手。首先，加強電力企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對于法律風(fēng)險管理意識，并將法律風(fēng)險管理意識層層傳遞，使得電力企業(yè)所有與員工做好法律風(fēng)險管理工作。其次，建立電力企業(yè)法律風(fēng)險管理規(guī)章制度，嚴(yán)格按照電力企業(yè)規(guī)章制度進(jìn)行管理，保障電力企業(yè)法律風(fēng)險的有效控制。最后，加大對電力企業(yè)法律風(fēng)險管理的投入力度，為此，電力企業(yè)可以專門設(shè)立法律風(fēng)險管理部門，對法律風(fēng)險管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，保證電力企業(yè)整體運行。

2、加強管理，依法維護企業(yè)權(quán)益

電力企業(yè)法律風(fēng)險管理內(nèi)容龐雜，因此，企業(yè)應(yīng)該針對重點出現(xiàn)法律風(fēng)險的工作部分進(jìn)行強化管理。為此，電力企業(yè)要首先加強合同管理，對于合同的論證、訂立以及執(zhí)行的各個環(huán)節(jié)加強管理與控制。同時規(guī)范合同管理流程，提高合同管理人員素質(zhì)與水平。另外，電力企業(yè)應(yīng)該妥善處理各種利益糾紛，積極應(yīng)對各種應(yīng)訴，確保案件處理質(zhì)量。最后，深入開展普法教育，提高全員法律素質(zhì)，讓全體員工從思想上做好法律風(fēng)險管理工作。

3、建立法律風(fēng)險預(yù)警機制

法律風(fēng)險預(yù)警機制建設(shè)可以將電力企業(yè)所存在的法律風(fēng)險扼殺在搖籃里。但是，值得注意的是，在建立法律風(fēng)險預(yù)警機制時，電力企業(yè)應(yīng)該將全體部門全體人員的積極性主動性調(diào)動起來，加強部門之間的合作，負(fù)責(zé)收集、分析、整理和傳輸公司法律風(fēng)險信息，對可能存在法律風(fēng)險的環(huán)節(jié)研究制定法律風(fēng)險防范措施。另外，電力企業(yè)還應(yīng)該加強同地方政府以及相關(guān)部門的聯(lián)系與溝通，努力爭取他們對于電力企業(yè)法律風(fēng)險管理的支持，為做好電力企業(yè)法律風(fēng)險管理奠定基礎(chǔ)。

4、妥善處理糾紛，有效維護企業(yè)合法權(quán)益

完善和落實由政策法規(guī)科統(tǒng)一負(fù)責(zé)法律事務(wù)，相關(guān)單位和部門共同配合的案件處理制度，進(jìn)一步完善案件處理工作流程，進(jìn)一步明確和落實各部門、各單位在案件處理工作中的職責(zé)和權(quán)限，從接受送達(dá)、案件事實調(diào)查、確定人、制定處理方案到調(diào)解、上訴、執(zhí)行、總結(jié)歸檔各環(huán)節(jié)都有章可循，有法可依，使案件處理工作做到了程序化、規(guī)范化、科學(xué)化，為保證案件處理質(zhì)量打下科學(xué)而又堅實的基礎(chǔ)。按照國家法律法規(guī)規(guī)定，對公司的規(guī)章制度進(jìn)行一次大清理，該廢除的必須廢除，該完善的盡快完善。

5、積極開展法律風(fēng)險源研究，從源頭上控制法律風(fēng)險

對于電力企業(yè)經(jīng)常出現(xiàn)的法律風(fēng)險問題，電力企業(yè)相關(guān)人員應(yīng)該積極開展法律風(fēng)險源研究。 公司應(yīng)重點對勞動關(guān)系、合同管理、安全生產(chǎn)和歷史遺留問題等方面存在的法律風(fēng)險源進(jìn)行剖析，對法律風(fēng)險源的類別、產(chǎn)生原因和影響程度等因素進(jìn)行歸納和總結(jié)，提出切實可行的解決意見。唯有電力企業(yè)積極開展法律風(fēng)險源研究，從源頭上控制法律風(fēng)險，才能真正的做好電力企業(yè)法律風(fēng)險管理工作，保障電力企業(yè)各項工作的高效科學(xué)進(jìn)行。

三、總結(jié)

市場經(jīng)濟的特征決定了風(fēng)險管理是現(xiàn)代電力企業(yè)不可或缺的管理內(nèi)容。各種風(fēng)險處理不當(dāng)不僅會演變成法律風(fēng)險。隨著改革開放的深入和市場經(jīng)濟的建立與發(fā)展，電力企業(yè)也認(rèn)識到在激烈的市場競爭中，各種風(fēng)險也越來越大。特別是電力體制改革的推進(jìn)，在而臨各種挑戰(zhàn)與競爭中也開始認(rèn)識到風(fēng)險管理的重要性，尤其是普遍提高了對法律風(fēng)險預(yù)防和管理的重視程度。我國電力企業(yè)在法律風(fēng)險管理方面積累了豐富的經(jīng)驗，但是在實際的電力法律風(fēng)險管理過程中，很多問題的存在嚴(yán)重阻礙著電力企業(yè)的順利、健康、穩(wěn)定發(fā)展。電力企業(yè)應(yīng)該深入研究電力企業(yè)法律風(fēng)險管理方面存在的主要問題，創(chuàng)新電力企業(yè)法律風(fēng)險管理策略，為我國在電力企業(yè)法律風(fēng)險管理方面的發(fā)展提供借鑒與參考。

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第7篇：公司合同風(fēng)險管理范文

【關(guān)鍵詞】資產(chǎn)風(fēng)險管理；跨越式發(fā)展；信用合作社

隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，人們的生活水平開始逐步提高，資金結(jié)余如何使用成為人們關(guān)心的話題，面對這一現(xiàn)象，各類金融機構(gòu)爭相推出不同形式、不同利率的理財產(chǎn)品來滿足人們的需求。資產(chǎn)管理理念逐步升溫，成為金融機構(gòu)總體業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)之一。然而資產(chǎn)管理在讓雙方獲得利益的同時也存在巨大的風(fēng)險，以陜西省農(nóng)村信用社為例，目前資產(chǎn)風(fēng)險管理還存在諸如同行競爭激烈、業(yè)務(wù)資金規(guī)模大、法律不健全等問題，需要通過有效手段解決這些問題，加強資產(chǎn)管理，降低風(fēng)險，有效保證雙方能夠最大程度獲取最大利益。只有進(jìn)一步加強資產(chǎn)風(fēng)險管理，才能夠?qū)崿F(xiàn)信用合作社跨越式的發(fā)展。

一、陜西農(nóng)村信用社資產(chǎn)風(fēng)險管理中存在的問題

（一）同類企業(yè)之間競爭激烈

由目前金融投資市場來看，各類金融機構(gòu)間的競爭已經(jīng)進(jìn)入白熾化，尤其在資產(chǎn)管理方面所呈現(xiàn)出的競爭更為嚴(yán)重。為了吸引客戶理財投資，各金融機構(gòu)紛紛提高利率，用高理財收益保證客戶投資率。陜西省農(nóng)村信用社在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、利率定價機制反映遲緩的情況下，被迫提高自身理財產(chǎn)品利率，只為了能夠讓更多的客戶選擇自己企業(yè)進(jìn)行理財，而這種做法雖然在一定程度上成功吸引并維護了客戶，卻為自身的利潤成長增加了風(fēng)險。

（二）相關(guān)資產(chǎn)風(fēng)險管理法律不健全

資產(chǎn)管理風(fēng)險日益擴大的另一方面原因是我國關(guān)于資產(chǎn)風(fēng)險管理的法律法規(guī)還不健全，無法從法律的角度為陜西省農(nóng)村信用社等農(nóng)村合作金融機構(gòu)提供應(yīng)有保障，導(dǎo)致金融機構(gòu)只能憑借經(jīng)驗與運氣開展業(yè)務(wù)，并且由于近些年來金融市場的進(jìn)一步發(fā)展，促使資產(chǎn)管理所涉及的業(yè)務(wù)資金不斷擴大，缺少法律法規(guī)監(jiān)管下的金融機構(gòu)在面對高額利潤的同時也承擔(dān)著巨大風(fēng)險。

（三）歷史遺留問題難以解決

信用社一直以來都致力于服務(wù)于民，為農(nóng)民群眾提供最完備的信貸服務(wù)，幫助農(nóng)民群眾實現(xiàn)自主創(chuàng)業(yè)，從60年的發(fā)展變革中可以看出，多次改制后的陜西省農(nóng)信社其主旨服務(wù)理念沒有改變，但卻背負(fù)起沉重的債務(wù)包袱。這是特定歷史時期所遺留下來的歷史問題，卻成為當(dāng)今陜西省農(nóng)信社資產(chǎn)風(fēng)險管理中最突出的問題之一，巨額債務(wù)使農(nóng)信社在20年內(nèi)都無法自我化解，也導(dǎo)致陜西省農(nóng)信社資產(chǎn)風(fēng)險管理難度加大，遲遲無法解決債務(wù)包袱這一歷史遺留問題的結(jié)果將是極易造成農(nóng)村金融內(nèi)部系統(tǒng)崩盤，最終危機整體農(nóng)信社乃至相關(guān)金融體系。

二、加強資產(chǎn)風(fēng)險管理的措施方法

（一）健全合同制度

任何行業(yè)都需要一定的法律法規(guī)作為基礎(chǔ)，保證行業(yè)利益的同時監(jiān)督行業(yè)行為。陜西綏德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司在目前缺少相關(guān)法律法規(guī)的前提下想要提高利益的保護，可以從健全與客戶的合同制度做起。首先與投資者簽訂合同，在募集資金階段保證投資者利益，其次就是與貸款方簽訂一套完善的合同，盡量避免合同出現(xiàn)漏洞，參照《合同法》相關(guān)條款保證自身利益，這樣是目前降低資產(chǎn)風(fēng)險管理的最佳手段，也是最直接的方法。

（二）完善流程管控

完善資產(chǎn)管理流程管控，可以在一定程度上降低風(fēng)險，減少利潤損失。在陜西省農(nóng)村信用社的資產(chǎn)風(fēng)險管理中，要保證資產(chǎn)管理的每一步都做到有理有據(jù)，有合同可依，從募集資金階段開始就要保證投資人的資金屬于閑置資產(chǎn)，可以完成規(guī)定時間的理財計劃，另外在發(fā)放貸款中更要針對貸款人進(jìn)行系統(tǒng)審查，保證貸款人有能力按規(guī)定還款。只有完善每一步流程的管控，才能有效資產(chǎn)管理風(fēng)險。

（三）聘請專業(yè)理財顧問

聘用專業(yè)理財顧問對客戶實施“一對一”的專業(yè)理財服務(wù)，根據(jù)客戶自身情況與需求，制定出令客戶滿意的理財方案，幫助客戶實現(xiàn)理財愿望。優(yōu)秀的理財顧問在滿足客戶需求的同時也會將公司的風(fēng)險降至最低，合理化的理財方案不僅能夠讓客戶獲得利益，也能夠保證企業(yè)利益最大化，因此專業(yè)理財顧問能夠最大程度保證客戶與公司實現(xiàn)雙贏，也在另一方面加強了公司的資產(chǎn)風(fēng)險管理。

（四）完善農(nóng)戶小額信貸、風(fēng)險防控機制

農(nóng)戶小額貸款已經(jīng)發(fā)展成為地方基層銀行的主要業(yè)務(wù)，隨之銀行風(fēng)險不斷增加，建立有效的風(fēng)險防控機制勢在必行，因此，必須建立有效風(fēng)險防控，加強資產(chǎn)管理的措施有以下幾點：一是建立健全風(fēng)險防控的預(yù)警機制；二是建立誠信機制；三是加強資產(chǎn)管理制度化保障；四是完善小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展流程規(guī)范化，以上就是對于完善小額貸款、風(fēng)險防范機制的措施。

三、結(jié)論

綜上所述，通過加強資產(chǎn)風(fēng)險管理，無論是從投資者還是金融機構(gòu)的角度，還是作為借貸方，都能夠從中獲得收益，由此可見，資產(chǎn)管理風(fēng)險的合理規(guī)避能夠在很大程度上保證三方最大化的實現(xiàn)利益增長，達(dá)到最為理想的雙贏模式。更為主要的是，加強資產(chǎn)風(fēng)險管理是實現(xiàn)信用合作社跨越式發(fā)展的關(guān)鍵。

參考文獻(xiàn)

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[3]林喜耀.陽江建行擬試行資產(chǎn)風(fēng)險管理[J].南方金融，20044（2）：45.

第8篇：公司合同風(fēng)險管理范文

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險管理；合同能源管理；電力需求側(cè)管理；過程管理

1.引言

DSM項目尤其是EPC項目與市場聯(lián)系十分緊密，在項目規(guī)劃、決策、實施和評估等各個階段都伴隨著風(fēng)險。特別在工程類項目過程中，具有投資額較大、周期較長、涉及方較多等特點，因此對風(fēng)險的管控顯得格外重要。此外，風(fēng)險管理貫穿于項目的整個過程，較其他要素管理有管理持續(xù)時間長、涉及要素多等特點。為確保實現(xiàn)DSM項目的預(yù)定目標(biāo)，滿足合同要求，在項目實施的過程中必須進(jìn)行風(fēng)險管理，其主要目的是識別與項目有關(guān)的風(fēng)險，評價和管理改善項目的執(zhí)行效果，從而使?jié)撛跈C會或回報最大化、使?jié)撛陲L(fēng)險最小化。

合同能源管理（Energy　Performance　Contracting　，　EPC）項目是我國DSM管理大力推廣的以節(jié)能服務(wù)公司（ESCO）為主體的能效項目的融資和實施方式。相對于一般DSM項目，EPC項目在實施過程中會面臨更多的不確定因素，其風(fēng)險也遠(yuǎn)大于一般DSM項目。對此，有必要對EPC項目中ESCO所采用的風(fēng)險管理策略進(jìn)行研究，以求在實施過程中盡可能的規(guī)避所面臨的風(fēng)險。本文主要研究EPC項目過程風(fēng)險控制，給出控制策略。

2.EPC風(fēng)險管理內(nèi)容

EPC項目風(fēng)險管理的目的在于對項目過程中存在的風(fēng)險進(jìn)行全面排查，將風(fēng)險管控工作納入EPC的全過程，實現(xiàn)對項目風(fēng)險的全方位防范和動態(tài)化監(jiān)控，這對保障EPC項目順利健康進(jìn)行具有重大的意義。根據(jù)風(fēng)險的隱蔽性強、破壞性大等特點，項目風(fēng)險管理的核心過程大致可分為三個階段：1）風(fēng)險識別；2）對識別出的風(fēng)險進(jìn)行分析、篩選與診斷（風(fēng)險評估）；3）制定出相關(guān)的控制措施對風(fēng)險有針對性地進(jìn)行控制（風(fēng)險監(jiān)控）。

EPC項目常見的風(fēng)險分類有以下四種：1）按照項目風(fēng)險的表現(xiàn)形式可分為政治風(fēng)險、信用風(fēng)險、金融風(fēng)險、完工風(fēng)險、運營風(fēng)險、市場風(fēng)險和環(huán)境保護風(fēng)險；2）按照項目風(fēng)險的可控制性可分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險；3）按照項目的運行階段可分為項目規(guī)劃決策階段風(fēng)險、項目啟動實施階段風(fēng)險和審計驗收階段風(fēng)險；4）按照項目的投入要素可分為人員要素風(fēng)險、時間要素風(fēng)險、資金要素風(fēng)險、技術(shù)要素風(fēng)險和其他要素風(fēng)險。

節(jié)能服務(wù)公司面臨的主要風(fēng)險有：1）業(yè)主提供的現(xiàn)場數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確帶來的風(fēng)險；2）物價波動形成的“經(jīng)濟風(fēng)險”；3）不可預(yù)見和不可抗力風(fēng)險；4）投標(biāo)報價風(fēng)險；5）項目分包商的管理風(fēng)險；6）項目設(shè)計與材料采購風(fēng)險；7）合同責(zé)任不清的風(fēng)險等。

3.EPC項目過程風(fēng)險控制策略

3.1　項目準(zhǔn)備階段

本階段的風(fēng)險一般為客戶信用風(fēng)險，本階段的風(fēng)險管理，首先由財務(wù)人員和項目經(jīng)理組成企業(yè)資信評估小組，根據(jù)對企業(yè)經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況的分析，進(jìn)行企業(yè)資信評估，并形成分析報告。評估內(nèi)容包括：企業(yè)規(guī)模、償債能力、經(jīng)營管理能力、盈利能力。其次，項目經(jīng)理對企業(yè)的總體特征進(jìn)行調(diào)查分析，并形成調(diào)查報告。調(diào)查內(nèi)容包括：企業(yè)總體情況、產(chǎn)品、原料、生產(chǎn)、銷售等方面。再次，項目經(jīng)理在技術(shù)專家的指導(dǎo)下，對項目擬采用的技術(shù)進(jìn)行技術(shù)風(fēng)險評估。項目評估小組根據(jù)以上分析，做出項目可行性結(jié)論。擬實施項目必須得到分管經(jīng)理和總經(jīng)理的簽字批準(zhǔn)后，才能簽訂正式合同。簽署相關(guān)的能源管理合同，非文本合同必須經(jīng)過公司法律顧問的審查。

3.2　項目實施階段

本階段風(fēng)險主要是技術(shù)或設(shè)備風(fēng)險以及施工風(fēng)險。本階段的風(fēng)險管理由項目經(jīng)理、財務(wù)人員和施工管理人員組成項目過程控制小組，及時了解和發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，使風(fēng)險始終處在控制之中。這一階段的風(fēng)險主要是技術(shù)或設(shè)備風(fēng)險以及施工風(fēng)險。ESCO可采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法，將風(fēng)險通過合同或協(xié)議合理地轉(zhuǎn)移給設(shè)備供應(yīng)商和安裝商。由于EPC項目是在舊系統(tǒng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行改造，生產(chǎn)、建設(shè)交叉嚴(yán)重，項目建設(shè)難度很大。把住項目技術(shù)關(guān)、施工質(zhì)量關(guān)是實施合同能源管理項目的有力保證。為確保項目技術(shù)的合理性，在開工前組織進(jìn)行設(shè)計交底；在施工過程中當(dāng)現(xiàn)場情況與設(shè)計發(fā)生沖突時，由施工單位、使用單位、設(shè)計單位同時對設(shè)計中出現(xiàn)的問題進(jìn)行探討及時進(jìn)行設(shè)計變更，使項目趨于完善；在施工過程中，建立現(xiàn)場辦公會、項目監(jiān)理、設(shè)計變更傳送等制度；堅持每天開現(xiàn)場會匯總施工情況，準(zhǔn)備第二天的工作。監(jiān)理工程師嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，每一道工序經(jīng)過驗收合格，方可進(jìn)行下道工序施工，以嚴(yán)格控制過程質(zhì)量，保證整體較高的工程質(zhì)量。在施工收尾時，由使用單位及廠內(nèi)各部門參加，對整個項目進(jìn)行全面驗收，對發(fā)現(xiàn)的問題分頭落實處理，再進(jìn)行試運行。

3.3　項目效益分享階段

這是EPC業(yè)務(wù)的獨特風(fēng)險，需要ESCO關(guān)注和研究。根據(jù)國內(nèi)示范ESCO的經(jīng)驗和教訓(xùn)，只有全面了解客戶的情況，才能做到防患于未然，并在出現(xiàn)風(fēng)險時有相應(yīng)的對策來化解。必須在合同談判時就與客戶將效益分享比例及分享期限加以明確，并向客戶解釋清楚分配的原則和方法依據(jù)。制定合理的分享年限，并留有一定的應(yīng)變余量，以保證在客戶方面出現(xiàn)任何不利變化時，ESCO仍然能收回全部投資。選擇權(quán)威的能源審計部門監(jiān)測項目節(jié)能量，以保證能公平合理地進(jìn)行項目的能耗評估和節(jié)能效益分析。審計部門最好是國家有關(guān)部門、當(dāng)?shù)鼗蛟撔袠I(yè)影響力較大的機構(gòu)。

ESCO在評估項目效益時，應(yīng)注意回避與客戶的不同意見，以避免可能導(dǎo)致的效益分享風(fēng)險。EPC項目帶給客戶的效益不僅是通過節(jié)能方式，還有可能是通過降低設(shè)備維護費用，延長設(shè)備使用壽命，提高產(chǎn)量、質(zhì)量，降低原材料消耗、降低環(huán)境成本等多種渠道來實現(xiàn)降低成本，提高效益的目的。應(yīng)密切關(guān)注客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況、管理層變動情況和項目運作狀況，定期回訪客戶，催收節(jié)能效益。

4.結(jié)論

第9篇：公司合同風(fēng)險管理范文

一、風(fēng)險管理的定義

(一)風(fēng)險的一般含義與特征

風(fēng)險的基本含義是對未來結(jié)果的不確定性。但是到目前為止對于風(fēng)險的定義國內(nèi)外學(xué)術(shù)界眾說紛紜，尚無一個適用于各個領(lǐng)域的公認(rèn)定義。在理論上，比較有代表性的觀點有三種：第一種觀點把風(fēng)險視為機會，認(rèn)為風(fēng)險越大可能獲得的回報也越大；第二種觀點把風(fēng)險視為危機，認(rèn)為風(fēng)險是消極的事件，可能帶來損失；第三種觀點介于兩者之間，也更為學(xué)術(shù)，認(rèn)為風(fēng)險是一種不確定性。此不確定性意指：發(fā)生與否不確定、發(fā)生時間不確定、發(fā)生的狀況不確定以及后果的嚴(yán)重程度不確定。只要某一事件的發(fā)生存在著兩種或兩種以上的可能性，那么該事件即存在著風(fēng)險。風(fēng)險首先具有普遍性的特征，即每個人及各行各業(yè)隨時都面臨著各式各樣的風(fēng)險；其次風(fēng)險具有客觀性，不以人的意志為轉(zhuǎn)移，只能采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的頻率和損失幅度，而不能徹底消除風(fēng)險；再次風(fēng)險具有損失性，只要有風(fēng)險存在，就一定有發(fā)生損失的可能；最后風(fēng)險具有可變性，在一定條件下可以轉(zhuǎn)化。

(二)風(fēng)險管理的定義

風(fēng)險管理是指各經(jīng)濟單位通過風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對及風(fēng)險控制等方式，并在此基礎(chǔ)上優(yōu)化組合各種風(fēng)險管理技術(shù)，對風(fēng)險實施有效的控制和妥善處理風(fēng)險所導(dǎo)致的損失后果，預(yù)期達(dá)到以最小的成本獲得最大安全保障目標(biāo)的管理過程。風(fēng)險管理理念已經(jīng)成為現(xiàn)代企業(yè)提高競爭能力的主要關(guān)注點，企業(yè)的生存與滅亡很大程度上取決于企業(yè)如何應(yīng)對風(fēng)險，取決于企業(yè)有沒有科學(xué)的風(fēng)險管理理念和嚴(yán)密有效的風(fēng)險管理體系。企業(yè)風(fēng)險理念的建立和落實，必須依靠企業(yè)內(nèi)部所有員工的參與和支持，企業(yè)可根據(jù)實際情況，建立起靈活高效的風(fēng)險管理機制，從而達(dá)到有效預(yù)防和應(yīng)對風(fēng)險的目的。

二、從風(fēng)險的角度分析董事責(zé)任保險制度的產(chǎn)生

在商業(yè)活動的層面上，企業(yè)可能面臨的風(fēng)險分為兩大類：首先是市場風(fēng)險，企業(yè)所提供的產(chǎn)品和服務(wù)是否具有競爭能力以及被競爭對手取代的可能性是不確定的；其次是在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離背景下產(chǎn)生的委托風(fēng)險。企業(yè)與董事及高級管理人員之間是委托的關(guān)系，即者為委托者的利益工作，而產(chǎn)生的經(jīng)濟后果由委托者承擔(dān)。從風(fēng)險分配的角度來看，企業(yè)股東承擔(dān)的風(fēng)險有兩方面：市場風(fēng)險和所聘用董事及高管的能力的風(fēng)險；董事及高級管理人員所承擔(dān)的風(fēng)險則為履職風(fēng)險和利益沖突風(fēng)險，即董事及高級管理人員因違反謹(jǐn)慎和誠信義務(wù)謀取自身利益而損害企業(yè)利益應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險。企業(yè)因為生存發(fā)展的需要必須承擔(dān)市場風(fēng)險，這部分風(fēng)險可以通過內(nèi)部的風(fēng)險管理機制進(jìn)行有效地管理，而企業(yè)所承擔(dān)的董事能力風(fēng)險則是企業(yè)自身選擇的結(jié)果。企業(yè)股東與董事及高管之間的委托關(guān)系在一定程度上說明企業(yè)對董事及高管能力的認(rèn)可，當(dāng)董事和高管的經(jīng)營決策失誤給股東及其他利益相關(guān)者帶來損失時，應(yīng)由企業(yè)承擔(dān)，而不是由董事及高管承擔(dān)。在很多時候，這種后果非常嚴(yán)重，有可能給企業(yè)帶來致命的創(chuàng)傷。同時，由于董事是否發(fā)揮其應(yīng)有的能力并不容易被界定，缺乏客觀的依據(jù)，即使有時董事及高管勤勉和無私地為企業(yè)的利益盡職盡責(zé)，也難免會因為其他不可避免的原因給企業(yè)帶來損失，以致招來訴訟風(fēng)險。因此，在上述情況下，企業(yè)及董事有轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的潛在需求。

近年來，隨著我國證券市場及股東保護權(quán)益機制的不斷規(guī)范，企業(yè)及董事所面臨的責(zé)任風(fēng)險越來越大。為了消除董事和高級職員的后顧之憂，保障和鼓勵他們放心大膽地發(fā)揮自己的潛能；同時，也為了分散企業(yè)在遭受訴訟面臨巨額賠償時的風(fēng)險，于是董事責(zé)任保險作為這樣一種專門的風(fēng)險分散和利益保障機制出現(xiàn)在人們面前。董事責(zé)任保險的出現(xiàn)具有市場必然性，它是指如果董事及高級管理者因被指控于任職期間工作疏忽或行為不當(dāng)（不包括惡意、違背忠誠原則、信息披露中故意的虛假或誤導(dǎo)性陳述、違反法律的行為）而應(yīng)向第三方承擔(dān)賠償義務(wù)時，由保險人在保險合同約定限額內(nèi)支付保險金的保險形式。董事責(zé)任保險制度產(chǎn)生之初是為了分散董事及高級職員在正常履職過程中所承受的經(jīng)營責(zé)任風(fēng)險，以保護董事及高級職員的合法權(quán)益，鼓勵其大膽經(jīng)營開拓創(chuàng)新。但更深層次地講，董事責(zé)任保險制度的出現(xiàn)也同時保護了股東及受損的其他利益相關(guān)者的利益訴求。在董事責(zé)任保險出現(xiàn)之前，即使董事及高管給股東帶來了損失，但由于企業(yè)支付能力較弱，加之股東訴訟時間長程序繁瑣，受損股東缺乏上訴的積極性；而董事責(zé)任保險的出現(xiàn)則將企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的損失轉(zhuǎn)嫁給了支付能力較強的第三方———保險公司，在一定程度上鼓勵了股東保護求償?shù)姆e極性，保障了自身權(quán)益不受侵害，同時也強化了股東對董事及高管的監(jiān)督作用。

三、風(fēng)險管理視角對董事責(zé)任保險發(fā)展的促進(jìn)作用

企業(yè)的風(fēng)險管理理念貫徹于風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對及風(fēng)險監(jiān)察等一系列過程中，比較注重預(yù)防和控制風(fēng)險可能給企業(yè)造成的損失和危害。董事責(zé)任保險的理論發(fā)展中處處體現(xiàn)著風(fēng)險管理的思想。首先，在風(fēng)險識別和評估階段，企業(yè)需要充分了解和評估企業(yè)所面臨的風(fēng)險。風(fēng)險管理中最大的問題在于沒有認(rèn)識到潛在的障礙威脅。對董事及高管來說，其所承擔(dān)的風(fēng)險就是其應(yīng)當(dāng)對企業(yè)承擔(dān)的責(zé)任。法律規(guī)定董事及高管的責(zé)任范圍主要包括謹(jǐn)慎、注意、忠實及誠信等義務(wù)，即要求董事以謹(jǐn)慎勤勉的態(tài)度履行職責(zé)，并將企業(yè)的利益放在第一位，盡量避免企業(yè)與自身利益的沖突。從董事責(zé)任保險的角度來看，其制定的目的是保護董事們在正常履職過程中的經(jīng)營風(fēng)險，企業(yè)所要識別的風(fēng)險也應(yīng)是董事免除責(zé)任的這部分領(lǐng)域。企業(yè)應(yīng)充分識別和評估這部分風(fēng)險，提出預(yù)防措施。其次，在風(fēng)險應(yīng)對階段，企業(yè)可以通過各種策略對已評估的關(guān)鍵性風(fēng)險做出回應(yīng)。常用的應(yīng)對策略包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移及風(fēng)險保留等。董事責(zé)任保險制度采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式，通過保險合同機制將企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方———保險公司。這樣做一方面解除了董事及高管的后顧之憂，有利于為企業(yè)吸引優(yōu)秀人才，鼓勵其創(chuàng)新經(jīng)營；另一方面提高了股東的訴訟積極性，進(jìn)一步發(fā)揮股東的監(jiān)督作用，優(yōu)化了公司治理結(jié)構(gòu)。最后，風(fēng)險監(jiān)管程序并不是單一的、一次性的過程，它體現(xiàn)在企業(yè)風(fēng)險管理的整個階段。企業(yè)購買董事責(zé)任保險就相當(dāng)于引入了一個外部監(jiān)督機制，從風(fēng)險承受方———保險公司的角度來看：訂立合同之初，保險公司要對企業(yè)中被保險的董事們進(jìn)行全面的了解，以識別風(fēng)險大小；簽訂合同之后，要通過各種方式了解和掌握企業(yè)最新的經(jīng)營信息，以評估風(fēng)險。在整個過程中，都要密切關(guān)注風(fēng)險的大小和可能引起風(fēng)險變動的事項，以便及時采取應(yīng)對措施，避免損失。四、董事責(zé)任保險在我國的發(fā)展現(xiàn)狀及對策分析#p#分頁標(biāo)題#e#

（一）董事責(zé)任保險在我國的發(fā)展現(xiàn)狀

保險的基本職能是分散風(fēng)險、組織經(jīng)濟補償，董事責(zé)任保險作為專門的董事經(jīng)營風(fēng)險分散機制在國外發(fā)展迅猛。目前，歐美等西方國家90%以上的上市公司都為自己的董事及高級職員購買了董事責(zé)任保險；而在國內(nèi)，1000多家上市公司中，公司為董事、監(jiān)事和高級管理人員購買董事責(zé)任保險的不超過5%，其中境外上市企業(yè)及A+H股企業(yè)占了一半以上，本地上市企業(yè)則是屈指可數(shù)。董事責(zé)任保險在我國的發(fā)展還處于起步階段，經(jīng)歷了雷聲大（市場反應(yīng)激烈）、雨點小（投保者較少）的尷尬，市場需求并不明顯，這在一定程度上是由于董事責(zé)任保險自身的缺陷造成的，更重要的則與國內(nèi)不夠完善、規(guī)范的法律環(huán)境有關(guān)。我國發(fā)展董事責(zé)任保險的過程中主要存在以下幾個方面的障礙。

1.董事民事賠償責(zé)任的界定不清晰我國《公司法》《證券法》雖然對上市公司董事及高級管理人員所能行使的職責(zé)和權(quán)利做出了規(guī)定，但對其應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和給股東造成的損失應(yīng)承擔(dān)的法律后果并未做出詳細(xì)界定。因此，公司董事、高管的法律責(zé)任風(fēng)險不大，其受到潛在的責(zé)任威脅的危機感不強，對董事責(zé)任保險的需求動機也不強。

2.董事責(zé)任保險的立法依據(jù)欠缺董事責(zé)任保險最先是為了保障獨立董事的權(quán)益而引入的，到后來發(fā)展到公司的董事，與之相關(guān)的立法依據(jù)只存在于證監(jiān)會頒布的兩個文件當(dāng)中。企業(yè)缺乏購買董事責(zé)任保險的立法保障，并且僅有的依據(jù)法律地位層級較低，導(dǎo)致董事責(zé)任保險的推廣受限。

3.企業(yè)內(nèi)部公司治理機制的不完善我國上市企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)著由“股東大會中心主義”向“董事會中心主義”轉(zhuǎn)變的趨勢，董事會成為公司治理的核心，弱化了股東們的監(jiān)督作用，從而加大了侵害股東權(quán)益的可能性。由于職權(quán)的膨脹，再加上自身風(fēng)險責(zé)任意識薄弱，缺乏購買董事責(zé)任保險以轉(zhuǎn)移風(fēng)險的需求。

4.董事責(zé)任保險合同自身的缺陷首先被保險人保險主體范圍狹小，立法只提及為上市公司的董事購買責(zé)任保險，并未提及未上市的公司，并且是否為高級管理人員購買董事責(zé)任保險也不確定；其次合同對于董事的免除責(zé)任的認(rèn)定及免賠額大小的界定不是很清晰；最后由于董事責(zé)任保險照搬國外做法的嫌疑很大，在很大程度上不適應(yīng)中國市場的實際情況。

（二）完善我國董事責(zé)任保險制度的建議

1.健全董事民事責(zé)任賠償體系董事責(zé)任保險對相關(guān)法律制度的依賴性較強，其中民事責(zé)任賠償體系是董事責(zé)任保險的基礎(chǔ)，目前關(guān)于這一部分的法律法規(guī)尚不健全，需要盡快加以完善。2.完善董事責(zé)任保險立法證監(jiān)會關(guān)于董事責(zé)任保險的兩個規(guī)定遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足在我國發(fā)展董事責(zé)任保險的需要，我國應(yīng)盡快出臺有關(guān)董事責(zé)任保險制度的法律規(guī)范，以提高其法律地位，促進(jìn)其健康發(fā)展。