融資擔(dān)保公司發(fā)展精選(九篇)

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第1篇：融資擔(dān)保公司發(fā)展范文

關(guān)鍵詞：融資擔(dān)保公司 中小企業(yè) 發(fā)展策略

前言

當(dāng)前，已有超千萬(wàn)家中小企業(yè)在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中迅速蔓延開(kāi)來(lái)，可以說(shuō)，中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)稅收50%都是來(lái)自于中小企業(yè)，我國(guó)的GDP增長(zhǎng)值60%都是中小企業(yè)貢獻(xiàn)出來(lái)的，我國(guó)85%的員工都是在中小企業(yè)中就業(yè)上崗的[1]。也就是說(shuō)，無(wú)論是在促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新還是擴(kuò)大社會(huì)就業(yè)、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等方面，中小企業(yè)都起著不可磨滅的作用。但是中小企業(yè)的融資擔(dān)保體系與特殊信貸風(fēng)險(xiǎn)的缺失情況較為突出，使得中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展受到了諸多限制。現(xiàn)階段，在解決中小企業(yè)融資問(wèn)題上，融資擔(dān)保是一個(gè)非?，F(xiàn)實(shí)的選擇，可以有效的推動(dòng)中小企業(yè)健康發(fā)展。

一、中小企業(yè)融資難的根本原因

1.企業(yè)自身原因

與大型企業(yè)相比較，中小企業(yè)在內(nèi)部管理機(jī)制方面顯得比較混亂，沒(méi)有較為先進(jìn)的生產(chǎn)水平與生產(chǎn)設(shè)備，使得很多中小企業(yè)沒(méi)有較高的經(jīng)營(yíng)水準(zhǔn)，造成負(fù)債累累的局面。在這種情況下，中小企業(yè)的整體商業(yè)信用就會(huì)遭受到損害。但是資金是中小企業(yè)可以得到長(zhǎng)效發(fā)展的基本保障，當(dāng)中小企業(yè)發(fā)生資金不足的狀況時(shí)，由于其商業(yè)信用已經(jīng)受損，因此在融資方面便顯示出了種種不足。再加上中小企業(yè)可以用于抵押給銀行的東西非常少，而且對(duì)手續(xù)進(jìn)行評(píng)估較為繁雜，所需費(fèi)用也比較高，造成中小企業(yè)擔(dān)保與抵押困難的局面[2]。

2.金融機(jī)構(gòu)的原因

雖然我國(guó)企業(yè)99%都是中小企業(yè)，但是中小企業(yè)自身發(fā)展存在諸多不足，使得金融機(jī)構(gòu)為了獲取利益、規(guī)避不必要的金融風(fēng)險(xiǎn)，在中小企業(yè)融資方面表現(xiàn)出不積極的態(tài)度。再加上中小企業(yè)在進(jìn)行融資的時(shí)候一次性金額非常小但次數(shù)卻非常頻繁，使得金融機(jī)構(gòu)要面臨高成本的局面，因此對(duì)中小企業(yè)就更不待見(jiàn)了。

3.地方政府的原因

為了地方經(jīng)濟(jì)得到較快的發(fā)展，很多地方政府只注重大型企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，認(rèn)為地方經(jīng)濟(jì)得以發(fā)展的最大動(dòng)因就是大型企業(yè)，從而忽視甚至放棄了中小企業(yè)的發(fā)展。

4.穩(wěn)健的財(cái)政政策

近些年，通貨膨脹肆意席卷著中國(guó)經(jīng)濟(jì)。為了抑制通貨膨脹繼續(xù)擴(kuò)大發(fā)展，央行自2010年10起，對(duì)銀行存貸款的基準(zhǔn)利率進(jìn)行了多次的提高。穩(wěn)健的財(cái)政政策實(shí)施后首當(dāng)其沖的就是中小企業(yè)的貸款。因?yàn)槲覈?guó)實(shí)施了穩(wěn)健的財(cái)政政策，銀行的信貸規(guī)模就會(huì)縮小。為了提高貸款的門(mén)檻，銀行對(duì)企業(yè)的融資成本就會(huì)進(jìn)行提高，使得眾多中小企業(yè)不敢更融不到資。

二、融資擔(dān)保公司推動(dòng)中小企業(yè)的發(fā)展的策略

中小企業(yè)融資難是一種非常普遍的現(xiàn)象。為了解決這一現(xiàn)象，融資擔(dān)保公司應(yīng)用而生。

融資擔(dān)保公司，其盈利手段表現(xiàn)為提供擔(dān)保，承擔(dān)一定的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，收取相應(yīng)的擔(dān)保服務(wù)費(fèi)用[3]。在一定程度上，融資擔(dān)保公司可以有效的解決好中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。融資擔(dān)保公司的工作內(nèi)容可以分為兩大類(lèi)，一類(lèi)是得到銀行的支持，一類(lèi)是與被擔(dān)保企業(yè)相互配合。因此，融資擔(dān)保公司要推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展就要做好這兩方面的工作。

1.加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系和溝通

融資擔(dān)保公司為中小企業(yè)提供融資的來(lái)源就是銀行。因此，融資擔(dān)保公司應(yīng)該根據(jù)自愿、平等、公平的原則，加強(qiáng)與各個(gè)金融部門(mén)的合作，使其業(yè)務(wù)范圍可以進(jìn)一步的擴(kuò)大。擔(dān)保的數(shù)額應(yīng)該按照融資擔(dān)保公司與銀行雙方的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，對(duì)擔(dān)保金額進(jìn)行合理的擴(kuò)大，并建立健全風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與補(bǔ)償機(jī)制，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)通銀行之間可以實(shí)現(xiàn)有效的合作，促進(jìn)雙方的共同發(fā)展。此外，對(duì)進(jìn)行中小企業(yè)的服務(wù)與融資策劃的時(shí)候，融資擔(dān)保公司還要有所加強(qiáng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能夠做到及時(shí)的控制，實(shí)現(xiàn)自身的健康、長(zhǎng)效的可持續(xù)發(fā)展，從而推動(dòng)中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

2.對(duì)借貸的中小企業(yè)信息進(jìn)行掌握

融資擔(dān)保公司向中小企業(yè)放貸的時(shí)候，應(yīng)該對(duì)借款人的償還能力等信息以及中小企業(yè)的發(fā)展情況所有了解與掌握。通常很多融資擔(dān)保公司只要發(fā)現(xiàn)借貸企業(yè)與借款人的支付能力出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)立即采取相關(guān)的補(bǔ)救措施，使得被擔(dān)保的貸款的安全性可以得以保障。所以，很多擔(dān)保公司對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)管理都非常重視。在這種情況下，中小企業(yè)的配合工作便顯得至關(guān)重要。

融資擔(dān)保公司向中小企業(yè)放貸的時(shí)候，首先要對(duì)需要借貸的中小企業(yè)做好項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)以及還款來(lái)源進(jìn)行合理的規(guī)劃；然后認(rèn)真核查中小企業(yè)提交的擔(dān)保項(xiàng)目資金的可行性信息的申請(qǐng)，對(duì)資金的使用用途以及使用的期限進(jìn)行明確；最后要對(duì)中小企業(yè)的項(xiàng)目進(jìn)行審查，對(duì)其保后的監(jiān)控進(jìn)行調(diào)查。只有這樣，融資擔(dān)保公司才能對(duì)需要借貸的中小企業(yè)的信息有所了解與掌握，有效的保障了自身?yè)?dān)保資金的安全性，促進(jìn)了自身安全、健康發(fā)展的同時(shí)，也有利于推動(dòng)需要融資的中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

3.增強(qiáng)自身的整體實(shí)力

為了提高融資擔(dān)保公司的自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力，應(yīng)該建立一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金補(bǔ)償機(jī)制，并對(duì)多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行制定并嚴(yán)格實(shí)施，對(duì)擔(dān)保的業(yè)務(wù)操作進(jìn)行規(guī)范，對(duì)單戶(hù)擔(dān)保的額度上限進(jìn)行設(shè)立，對(duì)可以運(yùn)用的資源進(jìn)行合理化的運(yùn)用等，使得融資擔(dān)保公司自身的總體實(shí)力可以增強(qiáng)。

三、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，在中小企業(yè)難以得到融資的情況下，融資擔(dān)保公司在推動(dòng)中小企業(yè)的發(fā)展方面起著非常重要的作用。而融資擔(dān)保公司要想推動(dòng)中小企業(yè)的發(fā)展，首先就得實(shí)現(xiàn)自身的長(zhǎng)效、健康發(fā)展，所以就必須加強(qiáng)與銀行的溝通與聯(lián)系，對(duì)需要借貸的中小企業(yè)信息進(jìn)行掌控，在保障自身的資金安全的同時(shí)，推進(jìn)中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳秋明.中小企業(yè)融資擔(dān)保公司面臨的困境與對(duì)策[J].特區(qū)理論與實(shí)踐，2009；6

第2篇：融資擔(dān)保公司發(fā)展范文

關(guān)鍵詞：融資擔(dān)保公司；銀行；政府

一、融資性擔(dān)保公司的基本情況

根據(jù)2010年三月由七部委聯(lián)合的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》的界定，融資性擔(dān)保公司是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。

從發(fā)展情況看，融資性擔(dān)保公司主要有四種運(yùn)作模式。一是政策性擔(dān)保模式，即由各級(jí)政府出資設(shè)立的國(guó)有獨(dú)資或控股的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，一般不以盈利為目的。二是商業(yè)性擔(dān)保模式，即由個(gè)人出資建立，以盈利為目的，完全按照市場(chǎng)化進(jìn)行運(yùn)作。三是互擔(dān)保模式，即由多家企業(yè)共同出資建立，主要為出資企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。四是混合性擔(dān)保模式，即由政府、民營(yíng)企業(yè)以及個(gè)人共同出資組建，以商業(yè)盈利為目的。其中，前兩種模式是我國(guó)融資性擔(dān)保體系中的主要類(lèi)型。

融資性擔(dān)保公司是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“助推器”，填補(bǔ)了銀行和企業(yè)之間資本運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)及信譽(yù)的真空。首先，融資性擔(dān)保公司的增信功能有效緩解了中小企業(yè)貸款難的局面，使中小企業(yè)能夠獲得銀行機(jī)構(gòu)的貸款準(zhǔn)入。第二，融資性擔(dān)保公司的出現(xiàn)保障了銀行和信用社信貸資金的安全，解決了中小銀行機(jī)構(gòu)難貸款的問(wèn)題，增加了銀行的受益。第三，融資擔(dān)保具有經(jīng)濟(jì)杠桿作用，可以有效配置社會(huì)資源。第四，融資性擔(dān)保公司提高了中小企業(yè)的信用觀念，促進(jìn)了整個(gè)社會(huì)信用體系的建設(shè)。

二、融資性擔(dān)保公司發(fā)展面臨的問(wèn)題

第一，監(jiān)管缺失，目前，融資性擔(dān)保行業(yè)的法規(guī)監(jiān)管領(lǐng)域存在重復(fù)監(jiān)管和監(jiān)管空白兩種現(xiàn)象。雖然七部委聯(lián)合了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，對(duì)融資性擔(dān)保行業(yè)做出了基本規(guī)定，但是多個(gè)政府部門(mén)已在各自監(jiān)管領(lǐng)域內(nèi)頒布的監(jiān)管章程和管理辦法并未廢止，存在多處內(nèi)容交叉，甚至互有爭(zhēng)議，造成對(duì)擔(dān)保行業(yè)的重復(fù)監(jiān)管。第二，融資性擔(dān)保行業(yè)準(zhǔn)入門(mén)檻低。當(dāng)前，國(guó)家對(duì)投資擔(dān)保公司設(shè)立的準(zhǔn)入門(mén)檻較低，致使小型擔(dān)保機(jī)構(gòu)充斥擔(dān)保市場(chǎng)。而且擔(dān)保從業(yè)人員基本無(wú)準(zhǔn)入門(mén)檻，專(zhuān)業(yè)素質(zhì)及學(xué)歷水平良莠不齊。一些不法分子利用低準(zhǔn)入門(mén)檻政策申請(qǐng)成立擔(dān)保公司，為其違規(guī)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造條件。

第三，內(nèi)部管理制度不健全。融資性擔(dān)保公司缺乏科學(xué)、成熟、規(guī)范的工作機(jī)制和管理制度，對(duì)貸款擔(dān)保收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、逾期處罰規(guī)定、財(cái)務(wù)管理制度、資產(chǎn)評(píng)估制度、受保企業(yè)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)等沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定，在處理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)中隨意性較強(qiáng)，管理風(fēng)險(xiǎn)較大。

第四，銀保合作不和諧。首先，合作經(jīng)驗(yàn)不足，相關(guān)制度不健全。融資性擔(dān)保公司出現(xiàn)較晚，銀保合作時(shí)間不長(zhǎng)；同時(shí)，銀行的工作重心長(zhǎng)期偏重于大企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)貸款缺乏足夠重視，加之擔(dān)保公司自身原因，致使銀保合作頻率較低，合作經(jīng)驗(yàn)不足。其次，信息披露機(jī)制不完善，缺乏雙向交流。最后，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例不合理。按照《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》的規(guī)定，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，與貸款金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系，對(duì)貸款按比例擔(dān)保。但在實(shí)際操作中，銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)往往無(wú)法達(dá)成風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)協(xié)議，擔(dān)保公司不得不承擔(dān)全部貸款風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)不對(duì)等。

三、促進(jìn)融資性擔(dān)保公司健康發(fā)展的建議

從擔(dān)保公司的角度上講，第一，健全內(nèi)控機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。擔(dān)保公司應(yīng)建立健全、成熟的內(nèi)控機(jī)制，保持充足的流動(dòng)性，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的覆蓋，確定合理的擔(dān)保杠桿比率，健全公司治理結(jié)構(gòu)，合理配備從業(yè)人員，增強(qiáng)行業(yè)自律意識(shí)，以杜絕違規(guī)經(jīng)營(yíng)，減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證融資性擔(dān)保公司健康發(fā)展。第二點(diǎn)要加強(qiáng)信息披露，深化銀保合作。擔(dān)保公司應(yīng)定期向銀行公布擔(dān)保貸款余額、擔(dān)保額度、放大倍數(shù)等相關(guān)信息，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)融資性擔(dān)保公司的認(rèn)可度，促進(jìn)擔(dān)保公司與銀行機(jī)構(gòu)深入合作。第三，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力，分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保公司應(yīng)充分重視擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)的作用，整合社會(huì)上各擔(dān)保機(jī)構(gòu)的力量，建立信息共享機(jī)制，提高行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及與銀行的談判能力，以謀取和增進(jìn)共同利益，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

從銀行角度上講，首先樹(shù)立戰(zhàn)略眼光，推進(jìn)銀保合作。中小企業(yè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的重要支柱，銀行有責(zé)任支持中小企業(yè)發(fā)展，對(duì)整個(gè)社會(huì)負(fù)責(zé)。尤其對(duì)于中國(guó)而言，中小企業(yè)成長(zhǎng)潛力巨大，今天的小企業(yè)很可能成為未來(lái)國(guó)際性的大企業(yè)。銀行需樹(shù)立前瞻性眼光，將中小企業(yè)納入戰(zhàn)略規(guī)劃中，一方面降低與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作門(mén)檻，拓寬合作領(lǐng)域，另一方面落實(shí)激勵(lì)考核措施，在制定信貸政策時(shí)向中小企業(yè)傾斜，調(diào)動(dòng)信貸人員積極性，從內(nèi)在體制建設(shè)方面鼓勵(lì)和支持與擔(dān)保公司的合作。其次規(guī)范銀保合作，構(gòu)建和諧合作關(guān)系。銀行應(yīng)建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)體系，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)的種類(lèi)、金額及違約信息及時(shí)監(jiān)控，防范擔(dān)保倍數(shù)過(guò)度放大和違約風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)加強(qiáng)貸款擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

立足于政府及監(jiān)管部門(mén)，首先要擴(kuò)大財(cái)力支撐，優(yōu)化政策環(huán)境。一是建議政府出臺(tái)相關(guān)政策，樹(shù)立中小企業(yè)信用擔(dān)保財(cái)政扶持專(zhuān)項(xiàng)資金，用于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金支持。二是建議增加中小企業(yè)局獎(jiǎng)勵(lì)基金，加大對(duì)優(yōu)秀融資性擔(dān)保公司的獎(jiǎng)勵(lì)力度。三是建議政府出資成立再擔(dān)保公司，發(fā)揮再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的政策導(dǎo)向作用，促進(jìn)現(xiàn)有擔(dān)保公司擔(dān)保功能的擴(kuò)大和整體信用能力的提升，防范和化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展。其次，推動(dòng)誠(chéng)信建設(shè)，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。作為監(jiān)管當(dāng)局，應(yīng)致力于社會(huì)誠(chéng)信建設(shè)，推進(jìn)社會(huì)整體信用水平的提高，為監(jiān)管體制的日臻完善夯實(shí)基礎(chǔ)。建議中國(guó)人民銀行向擔(dān)保公司開(kāi)放個(gè)人及企業(yè)征信系統(tǒng)，允許擔(dān)保公司在辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)過(guò)程中查詢(xún)被擔(dān)保企業(yè)和個(gè)人的有關(guān)信息。最后，加快立法進(jìn)程，完善法規(guī)體系。在認(rèn)真總結(jié)我國(guó)融資性擔(dān)保實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，積極推動(dòng)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)立法的完整性和系統(tǒng)性，避免監(jiān)管真空。

四、結(jié)束語(yǔ)

融資性擔(dān)保公司是社會(huì)信用體系的重要組成部分，應(yīng)引起社會(huì)各界的廣泛關(guān)注。擔(dān)保公司、銀行、政府及監(jiān)管部門(mén)應(yīng)相互配合，促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳秋明. 中小企業(yè)融資擔(dān)保公司面臨的困境與對(duì)策[J]. 特區(qū)實(shí)踐與理論，2009，06.

[2]李寶良. 融資性擔(dān)保公司：受限的盈利模式與放松的風(fēng)險(xiǎn)控制[J]. 福建江夏學(xué)院學(xué)報(bào)，2012，04.

第3篇：融資擔(dān)保公司發(fā)展范文

關(guān)鍵詞:融資性擔(dān)保;中小企業(yè);融資

文章編號(hào):1003-4625(2010)09-0065-03

中圖分類(lèi)號(hào):F830.6

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

近年來(lái),融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)擔(dān)?；鸬母軛U效應(yīng),為銀行與企業(yè)之間搭建了一個(gè)融資橋梁,在解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題上發(fā)揮了積極的作用,受到了各界的廣泛關(guān)注。為全面掌握擔(dān)保公司的最新情況和中小企業(yè)貸款擔(dān)保中存在的問(wèn)題,我們對(duì)商丘市多家擔(dān)保公司、合作銀行及中小企業(yè)進(jìn)行走訪(fǎng),調(diào)查了解擔(dān)保公司運(yùn)作中的積極作用及其發(fā)展障礙。

一、商丘市融資性擔(dān)保行業(yè)的基本情況

目前,商丘市共有融資性擔(dān)保公司50余家,從性質(zhì)上看大體可分為三類(lèi):政府注資擔(dān)保公司、民營(yíng)擔(dān)保公司和互擔(dān)保組織。

(一)政府注資擔(dān)保公司

政府注資擔(dān)保公司主要指政府部門(mén)通過(guò)財(cái)政注資設(shè)立的擔(dān)保公司。從2005年商丘市第一家信用擔(dān)保公司成立至今,全市共組建中小企業(yè)信用擔(dān)保公司10家,合計(jì)注冊(cè)資本金3.96億元,其中政府直接和間接注資占65%,企業(yè)出資占35%。2008-2009年期間,10家擔(dān)保公司累計(jì)為428戶(hù)中小企業(yè)和個(gè)人提供了461筆擔(dān)保業(yè)務(wù),累計(jì)擔(dān)?？傤~10.61億元,在保總額5.74億元,擔(dān)?；鸶軛U率為1.32。

當(dāng)前,政府注資擔(dān)保公司是為轄區(qū)中小企業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)的主要機(jī)構(gòu),其運(yùn)作模式是通過(guò)擔(dān)保公司與金融機(jī)構(gòu)合作,由金融機(jī)構(gòu)按其存放的擔(dān)?；?-10倍放大,為其擔(dān)保企業(yè)提供融資服務(wù),擔(dān)保公司從中收取一定的擔(dān)保費(fèi)用。

(二)民營(yíng)擔(dān)保公司

民營(yíng)擔(dān)保公司主要是指一些民間的金融服務(wù)與擔(dān)保中介,以各類(lèi)小額貸款擔(dān)保公司、投資咨詢(xún)公司等為主體。大部分民營(yíng)擔(dān)保公司資金規(guī)模小,注冊(cè)資金大都達(dá)不到與商業(yè)銀行合作的底線(xiàn),其業(yè)務(wù)主要是為客戶(hù)提供信用中介和擔(dān)保。據(jù)商丘鑫惠抵押貸款咨詢(xún)公司稱(chēng),其基本的業(yè)務(wù)流程大體包括:尋求并登記資金供應(yīng)方,然后利用其貸款速度快、還款方式靈活等尋求借款人,再對(duì)借貸雙方的借貸款項(xiàng)、期限等進(jìn)行比對(duì),選擇合適的資金配對(duì),并據(jù)此提供相關(guān)的房產(chǎn)評(píng)估、抵押、公證等手續(xù),并對(duì)放款人提供全額信用擔(dān)保,收取一定的擔(dān)保費(fèi)和服務(wù)費(fèi)等。

據(jù)調(diào)查,民營(yíng)擔(dān)保公司開(kāi)展的貸款中介利率適中(月息一分左右)、貸款效率較高的優(yōu)勢(shì),業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出快速發(fā)展態(tài)勢(shì),全市目前已有各類(lèi)民營(yíng)擔(dān)保公司30余家。據(jù)一家民營(yíng)擔(dān)保公司透露,其在商丘市一年的貸款額度就高達(dá)2億多元,登記在冊(cè)的資金更是高達(dá)3億元以上,因其嚴(yán)格的實(shí)物抵押(主要是房產(chǎn))操作,經(jīng)營(yíng)四年多未發(fā)生過(guò)一筆不良貸款。

(三)互擔(dān)保組織

互擔(dān)保模式通過(guò)把個(gè)別信用轉(zhuǎn)換為集體信用,增強(qiáng)了信用約束力,有效地解決了融資雙方信用不對(duì)稱(chēng)的難題,使正規(guī)金融為農(nóng)戶(hù)、中小企業(yè)提供了更多地金融服務(wù)。截至2009年底,全市互擔(dān)保機(jī)構(gòu)已達(dá)到7家,擔(dān)?；鹂傤~1400萬(wàn)元,累計(jì)擔(dān)?？傤~7.27億元,在保總額2.54億元,擔(dān)?；鸶軛U率高達(dá)18.1,擔(dān)保效率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于政府擔(dān)?；?。

在互擔(dān)保組織中,永城面粉行業(yè)聯(lián)保協(xié)會(huì)備受關(guān)注。該協(xié)會(huì)以會(huì)員基金和協(xié)會(huì)集體信用為擔(dān)保,農(nóng)村信用社按照1:10放大比例,向每個(gè)會(huì)員企業(yè)授信100萬(wàn)元――1000萬(wàn)元的額度,協(xié)會(huì)會(huì)員在授信額度內(nèi),可隨用隨貸。由于信貸資金供給及時(shí),推動(dòng)當(dāng)?shù)孛娣坌袠I(yè)大發(fā)展。目前,永城市面粉年加工能力超過(guò)30億公斤,擁有日加工小麥100噸以上,的面粉加工企業(yè)138家,成為全國(guó)最大的面粉生產(chǎn)基地,被中國(guó)食品工業(yè)協(xié)會(huì)授予“中國(guó)面粉城”稱(chēng)號(hào)。

二、多重視角下的商丘融資擔(dān)保業(yè)狀況及存在的問(wèn)題

(一)擔(dān)保公司視角――擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡

從商丘市擔(dān)保公司運(yùn)營(yíng)情況看,存在著明顯的兩大分歧現(xiàn)象:民營(yíng)擔(dān)保公司以民間借貸擔(dān)保為主,政府注資的擔(dān)保公司則以與銀行合作擔(dān)保為主。

調(diào)查中了解到,民營(yíng)擔(dān)保公司難以得到銀行支持的主要原因在于其主營(yíng)業(yè)務(wù)大多是民間借貸的中介擔(dān)保,在《放貸人條例》尚未正式出臺(tái)前,其業(yè)務(wù)往往游走在民間借貸與非法集資的邊緣,一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),就有可能引起很多社會(huì)問(wèn)題。因此,商丘市幾家與擔(dān)保公司合作的銀行在合作前提中,大都要求擔(dān)保公司無(wú)任何民間借貸中介業(yè)務(wù)背景。

據(jù)調(diào)查,擔(dān)保公司業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡的主要原因:一是經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不明確,如一些擔(dān)保公司是在省、市兩級(jí)政府多方協(xié)調(diào)和指示下建立,具有很大的被動(dòng)性,缺乏解決中小企業(yè)融資難的經(jīng)營(yíng)理念;二是管理體制不順暢,全市十家政府注資擔(dān)保公司中,其中6家擔(dān)保公司依附于工經(jīng)委等部門(mén),缺乏商業(yè)化運(yùn)作機(jī)制,業(yè)務(wù)管理不規(guī)范;三是個(gè)別擔(dān)保公司運(yùn)作缺乏獨(dú)立性,部分擔(dān)保公司由政府主要領(lǐng)導(dǎo)兼任,拓展業(yè)務(wù)能力不足。此外,擔(dān)保專(zhuān)業(yè)人員匱乏,注冊(cè)資本偏低,轄區(qū)信用環(huán)境較差,優(yōu)質(zhì)企業(yè)不足等原因,也在很大程度上影響了擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的開(kāi)展。

(二)合作銀行視角――風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)失衡

目前,全市與擔(dān)保公司合作的金融機(jī)構(gòu)主要有農(nóng)發(fā)行、中國(guó)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)信社等,其中商丘市商業(yè)銀行是與擔(dān)保公司合作最多的一家金融機(jī)構(gòu)。該行已與全市19家擔(dān)保公司達(dá)成合作意向,已經(jīng)開(kāi)展業(yè)務(wù)合作的有16家,已存人擔(dān)保保證金1.64億元,擔(dān)保貸款余額4.47億元,擔(dān)保倍率在3倍左右。

在與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的門(mén)檻上,工行、建行均要求擔(dān)保公司注冊(cè)資本在1億元以上,其他金融機(jī)構(gòu)大多要求在1千萬(wàn)元以上即可。據(jù)商丘市商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人介紹,該行在選取合作的擔(dān)保公司時(shí),條件相對(duì)寬松,對(duì)其注冊(cè)資本并無(wú)嚴(yán)格要求,但要求擔(dān)保公司不得經(jīng)營(yíng)民間借貸中介業(yè)務(wù)。

在信用風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)上,擔(dān)保公司更多地成為金融機(jī)構(gòu)防范風(fēng)險(xiǎn)的排頭兵,直接承擔(dān)主要信用風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)也使金融資本實(shí)現(xiàn)了利潤(rùn)最大化。以商丘市商業(yè)銀行為例,該行目前對(duì)擔(dān)保公司擔(dān)保的企業(yè)貸款利率為月息7.08厘,由于擔(dān)保公司還要存入保證金,實(shí)際占用信貸資源不足3億元,卻可以得到4.5億元的利息收入,折合利率高達(dá)月息一分多,遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他貸款業(yè)務(wù)收入。

作為合作金融機(jī)構(gòu),針對(duì)目前擔(dān)保公司業(yè)務(wù)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力還不健全的情況,也在不斷利用自身的優(yōu)勢(shì)加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)指導(dǎo),盡量避免信用風(fēng)險(xiǎn)的形成,以維持擔(dān)保公司的正常業(yè)務(wù)開(kāi)展。以商丘市商業(yè)銀行為例,該行在與擔(dān)保公司合作過(guò)程中,一是堅(jiān)持對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地調(diào)查,對(duì)于存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的企業(yè)及時(shí)向擔(dān)保公司提出風(fēng)險(xiǎn)揭

示,同時(shí)指導(dǎo)擔(dān)保公司辦理完善的反擔(dān)保手續(xù);二是以擔(dān)保公司為依托,積極培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)群體,對(duì)于條件成熟的企業(yè)則可直接辦理信貸業(yè)務(wù);三是從業(yè)務(wù)推薦率、交易履約率、業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)率等指標(biāo)對(duì)擔(dān)保公司考核,將考核情況與擔(dān)保基金放大倍率結(jié)合起來(lái),掌握與擔(dān)保公司合作過(guò)程中的主動(dòng)權(quán);四是對(duì)擔(dān)保貸款按月結(jié)息或分期還款制度,分析和防范信用風(fēng)險(xiǎn)。

(三)被擔(dān)保企業(yè)視角――擔(dān)保融資門(mén)檻仍較高

從調(diào)查中了解到,能夠被擔(dān)保公司擔(dān)保獲取銀行貸款的企業(yè)在全市只有三百多戶(hù),僅占中小企業(yè)總數(shù)的百分之一,可以說(shuō)這些企業(yè)都是現(xiàn)有中小企業(yè)優(yōu)中選優(yōu)的,其難以從銀行直接獲得貸款支持的主要原因往往是缺乏不動(dòng)產(chǎn)抵押。我們?cè)谡{(diào)查中了解到,目前中小企業(yè)通過(guò)擔(dān)保公司獲取銀行貸款仍然存在較大的困難,其困難一是源于金融機(jī)構(gòu)信貸管理體制,基層行沒(méi)有信貸審批權(quán),而上級(jí)有權(quán)審批部門(mén)往往對(duì)中小企業(yè)貸款額度不感興趣;二是中小企業(yè)由于缺乏不動(dòng)產(chǎn)抵押,難以實(shí)現(xiàn)完善的反擔(dān)保手續(xù),同時(shí)資產(chǎn)評(píng)估、公證、抵押等反擔(dān)保手續(xù)費(fèi)用較高,加上擔(dān)保費(fèi)率(一般為貸款利率的30～80%),貸款利率通常達(dá)到月息一分以上;三是銀行謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致信貸審批時(shí)間仍然較長(zhǎng),貸款效率偏低。

據(jù)調(diào)查,華新電子量具有限公司是虞城縣鋼卷尺產(chǎn)業(yè)集群的龍頭示范企業(yè),該公司為了融資便利2008年,出資50萬(wàn)元參股成立了金諾投資擔(dān)保有限公司。通過(guò)擔(dān)保,2009年該公司從農(nóng)業(yè)銀行申請(qǐng)到200萬(wàn)元貸款額度,雖在一定程度上緩解了資金需求,但由于貸款額度低,實(shí)際可用貸款只有150萬(wàn)元,還要繳納全額的貸款利息,增加了貸款成本。

此外,商丘眾多的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司在房產(chǎn)開(kāi)發(fā)初期,獲取銀行信貸資金支持難度極大。作為資金密集型的產(chǎn)業(yè),也使眾多的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司轉(zhuǎn)頭向民營(yíng)擔(dān)保投資公司融通資金。

(四)監(jiān)管視角――行業(yè)監(jiān)管主體不明

擔(dān)保業(yè)的定位決定了其業(yè)務(wù)具有金融性和中介性?xún)煞N屬性,其業(yè)務(wù)覆蓋到房地產(chǎn)、司法、貿(mào)易、銀行等眾多領(lǐng)域,必然涉及多個(gè)政府管理部門(mén)。2010年,經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn),中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、國(guó)家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、財(cái)政部、商務(wù)部、中國(guó)人民銀行和國(guó)家工商總局聯(lián)合《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》,其對(duì)擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的認(rèn)定是“指省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定的負(fù)責(zé)監(jiān)督管理本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的部門(mén)”,但目前我省還沒(méi)有出臺(tái)相應(yīng)的法規(guī)文件,沒(méi)有明確擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管主體。

從商丘調(diào)查情況來(lái)看,監(jiān)督管理部門(mén)主要是工商局和銀監(jiān)局,但其監(jiān)管也僅局限在推動(dòng)擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)的成立,防范擔(dān)保機(jī)構(gòu)非法集資等非審慎性監(jiān)督,對(duì)其業(yè)務(wù)發(fā)展并沒(méi)有直接的監(jiān)督。事實(shí)上,從當(dāng)前的擔(dān)保機(jī)構(gòu)類(lèi)型上看,民營(yíng)擔(dān)保公司與政府注資擔(dān)保公司主導(dǎo)業(yè)務(wù)上有較大的差異,監(jiān)督內(nèi)容、監(jiān)管對(duì)象也各不相同,兩者在管理辦法上沒(méi)有側(cè)重,也給實(shí)際監(jiān)管帶來(lái)了不小的難度。

現(xiàn)有的擔(dān)保公司股東監(jiān)管也存在較多的問(wèn)題。據(jù)調(diào)查,目前各縣市成立的政府注資擔(dān)保公司,出資人主要是財(cái)政部門(mén),而項(xiàng)目運(yùn)作大多掛靠在工經(jīng)委或工商聯(lián)等部門(mén),在實(shí)際運(yùn)作中或多或少受到一些行政干預(yù),而不能完全按市場(chǎng)化原則進(jìn)行運(yùn)作。

由于缺乏權(quán)威的行業(yè)監(jiān)管部門(mén),擔(dān)保公司監(jiān)管實(shí)際上處于多頭監(jiān)管而多頭不管的狀態(tài),行業(yè)內(nèi)部聯(lián)系松散,造成民營(yíng)擔(dān)保公司出現(xiàn)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng),而政府注資擔(dān)保公司發(fā)展極度不平衡的現(xiàn)狀。同時(shí)也使擔(dān)保公司在與銀行合作中處于不利局面,增加了擔(dān)保公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

三、對(duì)促進(jìn)融資擔(dān)保業(yè)發(fā)展的幾點(diǎn)建議

(一)明確擔(dān)保業(yè)監(jiān)管主體,提高擔(dān)保業(yè)監(jiān)管水平

要依據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》,盡快出臺(tái)實(shí)施細(xì)則,明確監(jiān)督部門(mén),按照“全面統(tǒng)籌,突出重點(diǎn),先易后難,急用先行”的原則,抓緊研究制定配套的規(guī)章制度,逐步建立健全規(guī)章制度體系,做到監(jiān)督管理有法可依、有章可循,促進(jìn)融資性擔(dān)保業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)、規(guī)范發(fā)展。要按照民營(yíng)擔(dān)保和政府注資擔(dān)保分開(kāi)管理的原則,為擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展提供有效的法律保障,重點(diǎn)加強(qiáng)信息、業(yè)務(wù)等方面的指導(dǎo)監(jiān)管,引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)積極為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)的同時(shí),合法開(kāi)展擔(dān)保服務(wù),使各擔(dān)保公司更加規(guī)范地發(fā)展。

(二)開(kāi)展擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí),提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)公信力

充分利用國(guó)家認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),開(kāi)展對(duì)擔(dān)保行業(yè)的信用評(píng)級(jí)工作,不斷提高擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)處置能力,提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的公信力,增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作意愿。

(三)加大扶持力度,促進(jìn)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康發(fā)展

一是建立財(cái)政有限補(bǔ)償機(jī)制。政府每年從財(cái)政預(yù)算中安排一定比例資金,逐步建立多層次的損失補(bǔ)償與激勵(lì)機(jī)制,通過(guò)財(cái)政扶持和稅收優(yōu)惠政策,引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)探索建立符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)規(guī)律的商業(yè)模式。進(jìn)一步完善有關(guān)融資性擔(dān)保的財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠政策,完善抵押質(zhì)押登記和征信管理體系,協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、房管、司法等部門(mén),提高抵押登記、債務(wù)追償?shù)男省６菙U(kuò)大擔(dān)保機(jī)構(gòu)的杠桿效應(yīng)。要通過(guò)加強(qiáng)對(duì)各類(lèi)擔(dān)保資源的整合,盡快形成規(guī)模優(yōu)勢(shì),增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開(kāi)展和抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力。三是融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)要在行業(yè)管理框架下建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,確保信用擔(dān)保體系安全、穩(wěn)健運(yùn)行。

(四)加快推進(jìn)有利于融資性擔(dān)保業(yè)的社會(huì)信用體系建設(shè),努力創(chuàng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境

推動(dòng)建立和完善各級(jí)政府職能部門(mén)聯(lián)合打造的信息征集與信用評(píng)價(jià)體系,完善信息查詢(xún)制度,實(shí)現(xiàn)企業(yè)信息的共享。推動(dòng)建立社會(huì)信用懲戒機(jī)制,通過(guò)強(qiáng)化社會(huì)信用意識(shí),從根本上降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),為融資性擔(dān)保體系的完善奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

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第4篇：融資擔(dān)保公司發(fā)展范文

【關(guān)鍵詞】績(jī)效考核 財(cái)務(wù)監(jiān)控 社會(huì)審計(jì) 資產(chǎn)評(píng)估

國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》（〔2009〕7號(hào)）、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（銀監(jiān)會(huì)等七部委令2010年第3號(hào)）、財(cái)政部《關(guān)于地方財(cái)政部門(mén)積極做好融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)管理工作的意見(jiàn)》（財(cái)金〔2010〕23號(hào)）等一系列法律法規(guī)規(guī)章的頒布實(shí)施，對(duì)于支持和促進(jìn)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展，指導(dǎo)地方財(cái)政部門(mén)更好地履行職責(zé)，促進(jìn)融資性擔(dān)保公司的健康發(fā)展具有重要意義。本文擬從以下幾個(gè)方面入手，探求融資性擔(dān)保公司加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)及社會(huì)中介機(jī)構(gòu)監(jiān)控的一些途徑和方法。

一、強(qiáng)化融資性擔(dān)保公司的績(jī)效考核機(jī)制

建立績(jī)效考核體系是有效運(yùn)用約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，促進(jìn)融資性擔(dān)保公司業(yè)務(wù)穩(wěn)定、快速、高效、安全、持久發(fā)展的基本需要。其精髓是對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過(guò)程的一種控制，通過(guò)融資性擔(dān)保公司的績(jī)效結(jié)果的反饋，實(shí)現(xiàn)融資性擔(dān)保公司績(jī)效的改進(jìn)和提升，促進(jìn)融資性擔(dān)保公司穩(wěn)健發(fā)展。設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)管理、項(xiàng)目收益、資產(chǎn)質(zhì)量、資本比率、市場(chǎng)開(kāi)拓、業(yè)務(wù)質(zhì)量、過(guò)程的控制與管理、內(nèi)部控制、員工發(fā)展、盈利能力等考核指標(biāo)。實(shí)施各層次經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核制度（包括集體績(jī)效和個(gè)人績(jī)效），層層落實(shí)到最小組織單元甚至個(gè)人，量化指標(biāo)體系及指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)值、指標(biāo)權(quán)重結(jié)構(gòu)。以業(yè)務(wù)發(fā)展最優(yōu)化和經(jīng)營(yíng)效益最大化為目標(biāo)，優(yōu)化績(jī)效考核體系的設(shè)計(jì)程序，確定不同的動(dòng)態(tài)指標(biāo)和靜態(tài)指標(biāo)，前者是反映融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效變化方向（進(jìn)步或退步）的趨勢(shì)；后者則反映融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效水平的現(xiàn)狀。從分析其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)入手，依據(jù)簡(jiǎn)明性、主導(dǎo)性、可操作性原則，找出影響和表征融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效管理成效的主要因子，確定指標(biāo)權(quán)重系數(shù)，以計(jì)算相應(yīng)的績(jī)效。具體計(jì)算過(guò)程可參照：

經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核總分=∑（各單項(xiàng)指標(biāo)考核基準(zhǔn)分+加分-扣分）；正向指標(biāo)完成率=指標(biāo)完成值÷指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值×100%；逆向指標(biāo)完成率=（2-指標(biāo)完成值÷指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值）×100%。

并設(shè)定，達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)值得滿(mǎn)分，每多（少）完成1%，加（扣）基準(zhǔn)分的0.5%。加分以基準(zhǔn)分的0.5倍為上限，扣分以扣完基準(zhǔn)分為止。

對(duì)于評(píng)價(jià)獲取的融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效綜合指數(shù)進(jìn)行定性分析，建立一個(gè)分級(jí)表，并給出相應(yīng)的分級(jí)評(píng)語(yǔ)，指出優(yōu)、劣之處以及重點(diǎn)改進(jìn)方向，分析改進(jìn)的難度，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，并與收入掛鉤，營(yíng)造科學(xué)的績(jī)效考核運(yùn)行環(huán)境，以促進(jìn)績(jī)效考核機(jī)制的不斷完善和發(fā)展。

二、加強(qiáng)融資性擔(dān)保公司的財(cái)務(wù)管理職能

財(cái)政部2010年4月6日下發(fā)的《關(guān)于地方財(cái)政部門(mén)積極做好融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)管理工作的意見(jiàn)》，明確要求地方政府積極參與地方融資性擔(dān)保體系建設(shè)，落實(shí)好對(duì)符合條件的融資性擔(dān)保公司免征營(yíng)業(yè)稅、準(zhǔn)備金提取和代償損失稅前扣除等財(cái)稅優(yōu)惠政策。要求加強(qiáng)融資性擔(dān)保公司財(cái)務(wù)監(jiān)督，提高財(cái)務(wù)管理規(guī)范性，防范和化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)；完善融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管制度；要求地方財(cái)政監(jiān)管部門(mén)支持建立健全本地區(qū)融資性擔(dān)保公司的信用評(píng)級(jí)和征信管理體系，推動(dòng)建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與融資性擔(dān)保公司之間的信息共享機(jī)制；鼓勵(lì)融資性擔(dān)保公司相互開(kāi)展分保、聯(lián)保和再擔(dān)保等業(yè)務(wù)合作。所有這些政策，無(wú)疑是對(duì)融資性擔(dān)保公司提升財(cái)務(wù)管理職能而提出的新要求和新挑戰(zhàn)。

融資性擔(dān)保公司不妨從以下幾個(gè)方面著手提升其財(cái)務(wù)管理職能：（1）建立健全融資性擔(dān)保公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》（2006）及財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)〈擔(dān)保企業(yè)會(huì)計(jì)核算辦法〉的通知》（財(cái)會(huì)〔2005〕17號(hào)）進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。按照規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表（或利潤(rùn)表）、所有者權(quán)益變動(dòng)表和現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表、擔(dān)保余額變動(dòng)表、代管擔(dān)?；鹱儎?dòng)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)在內(nèi)的經(jīng)營(yíng)報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、合法合規(guī)報(bào)告等文件和資料。融資性擔(dān)保公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交的各類(lèi)文件和資料，應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、可靠。并按季度向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告資本金的運(yùn)用情況。會(huì)計(jì)報(bào)表附注的內(nèi)容主要應(yīng)當(dāng)包括：所采用的主要會(huì)計(jì)處理方法及其變更情況、變更原因以及對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響；非經(jīng)常性項(xiàng)目的說(shuō)明；會(huì)計(jì)報(bào)表中有關(guān)重要項(xiàng)目的明細(xì)資料；其他有助于理解和分析報(bào)表需要說(shuō)明的事項(xiàng)。財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)主要說(shuō)明投資經(jīng)營(yíng)、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)及其分配情況；財(cái)務(wù)收支情況、稅金繳納情況、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資變動(dòng)情況、主管部門(mén)批準(zhǔn)事項(xiàng)的執(zhí)行情況，對(duì)本期或下期財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大影響的事項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債表截止日至報(bào)出期內(nèi)發(fā)生的對(duì)公司財(cái)務(wù)有重大影響的情況，資金增減、周轉(zhuǎn)以及為正確理解財(cái)務(wù)報(bào)表需要說(shuō)明的其他事項(xiàng)。年度財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具審計(jì)報(bào)告后和年度財(cái)務(wù)報(bào)告一起報(bào)送相關(guān)主管部門(mén)。并根據(jù)主管部門(mén)的要求，對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真分析，提出改進(jìn)和加強(qiáng)管理的意見(jiàn)。（2）嚴(yán)格資金管理，必須在國(guó)家規(guī)定的范圍內(nèi)籌措資金、運(yùn)用資金、開(kāi)展業(yè)務(wù)。（3）加強(qiáng)成本費(fèi)用管理，嚴(yán)格管理費(fèi)用開(kāi)銷(xiāo)，建立高效合理的費(fèi)用支出審批制度和用款審批報(bào)銷(xiāo)程序。從嚴(yán)控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，實(shí)現(xiàn)成本費(fèi)用預(yù)算制度，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的有關(guān)權(quán)益性支出必須按國(guó)家相關(guān)規(guī)定計(jì)入成本費(fèi)用。（4）加強(qiáng)固定資產(chǎn)購(gòu)建管理，制定經(jīng)過(guò)審批程序的固定資產(chǎn)購(gòu)建計(jì)劃，按國(guó)家規(guī)定計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。（5）嚴(yán)格資產(chǎn)管理和清查，融資性擔(dān)保責(zé)任余額應(yīng)按相關(guān)法律、行政法規(guī)及部門(mén)規(guī)章的規(guī)定控制在一定的范圍內(nèi)，原則上不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的10倍；對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的10%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的15%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%；并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金；擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實(shí)行差額提??；按規(guī)定計(jì)提各種包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金在內(nèi)的準(zhǔn)備金或者資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。（6）提高融資性擔(dān)保公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，遵循人是融資性擔(dān)保公司財(cái)務(wù)管理的主體，要求每一個(gè)從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的員工都具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)，要求財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的任職資格符合《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī)的規(guī)定，提高會(huì)計(jì)人員在公司的政治、經(jīng)濟(jì)地位和工作積極性。

三、發(fā)揮注冊(cè)會(huì)計(jì)師社會(huì)審計(jì)的監(jiān)督作用

經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、發(fā)改委、工信部、財(cái)政部、商務(wù)部、中國(guó)人民銀行和國(guó)家工商總局聯(lián)合的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第四十三條明確規(guī)定：“融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行年度審計(jì)，并將審計(jì)報(bào)告及時(shí)報(bào)送監(jiān)管部門(mén)。”這里所述的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)指的顯然是中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師和所隸屬的會(huì)計(jì)師事務(wù)所。就注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)而言，與其他行業(yè)的審計(jì)比較要特別關(guān)注以下事項(xiàng)：

1.內(nèi)部資產(chǎn)管理制度健全性、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作規(guī)范性、薪酬制度科學(xué)性以及業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)范性等內(nèi)部控制制度情況。對(duì)經(jīng)營(yíng)規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)集中度管理、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理、準(zhǔn)備金計(jì)提、關(guān)聯(lián)方擔(dān)保、信息管理與披露、公司治理、專(zhuān)業(yè)人員配備、財(cái)務(wù)制度、收費(fèi)原則、責(zé)任分擔(dān)等內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，實(shí)施必要的控制測(cè)試，以評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果和效率。

2.關(guān)注設(shè)立的融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)是否經(jīng)監(jiān)管部門(mén)審查批準(zhǔn)，其設(shè)立是否符合法律法規(guī)規(guī)定的設(shè)立條件，注冊(cè)資本是否符合國(guó)家規(guī)定的要求，并在外勤過(guò)程中，采集如下相關(guān)審計(jì)證據(jù)：設(shè)立申請(qǐng)書(shū)、可行性研究報(bào)告、章程或投資協(xié)議書(shū)、股東名冊(cè)及其出資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東出資的驗(yàn)資證明及持有注冊(cè)資本5%以上股東的資信證明和有關(guān)資料、擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格證明和學(xué)歷證明、經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所證明材料等。關(guān)注被審計(jì)單位的業(yè)務(wù)范圍，判斷業(yè)務(wù)范圍是否符合國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，有沒(méi)有違法經(jīng)營(yíng)行為，以保證審計(jì)證據(jù)的充分性和適當(dāng)性，識(shí)別公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性。

3.注冊(cè)會(huì)計(jì)師要善于識(shí)別融資性擔(dān)保公司的財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、信用、結(jié)算、償債、法律等風(fēng)險(xiǎn)。其中財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指融資性擔(dān)保公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、融資不當(dāng)?shù)蓉?cái)務(wù)原因使公司可能喪失發(fā)展能力而導(dǎo)致投資者預(yù)期收益下降的風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)等，是指因利率、匯率、商品價(jià)格或其他市場(chǎng)因素的變動(dòng)導(dǎo)致被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)能力變?nèi)醵饟p失的風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)是指被擔(dān)保人在到期時(shí)或之后期間內(nèi)沒(méi)有全額向擔(dān)保權(quán)人（又稱(chēng)債權(quán)人）履行義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)；結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指融資性擔(dān)保公司已履行交易義務(wù)，但沒(méi)有從客戶(hù)或交易對(duì)方收到相應(yīng)價(jià)款的風(fēng)險(xiǎn)；償債風(fēng)險(xiǎn)是指融資性擔(dān)保公司在被擔(dān)保人無(wú)法實(shí)現(xiàn)付款承諾到期時(shí)需要擔(dān)保方代行支付卻沒(méi)有資金履行承付的風(fēng)險(xiǎn)；法律風(fēng)險(xiǎn)指國(guó)家法律法規(guī)發(fā)生變化給融資性擔(dān)保公司帶來(lái)的不利影響形成的風(fēng)險(xiǎn)。

4.由于融資性擔(dān)保公司具有的特征和風(fēng)險(xiǎn)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎，以將審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)降至可接受的低水平。在接受業(yè)務(wù)時(shí)，充分考慮專(zhuān)業(yè)勝任能力，在評(píng)價(jià)自身專(zhuān)業(yè)勝任能力時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮：是否具備融資性擔(dān)保公司審計(jì)所需要的專(zhuān)門(mén)知識(shí)和技能；是否熟悉或了解融資性擔(dān)保公司計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)及其他和資金收付相關(guān)的系統(tǒng)；是否具有對(duì)融資性擔(dān)保公司國(guó)內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)實(shí)施審計(jì)的充足人力資源。并重點(diǎn)關(guān)注以下現(xiàn)象：（1）宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)對(duì)融資性擔(dān)保公司的影響；（2）適用的融資性擔(dān)保公司監(jiān)管法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度；（3）融資性擔(dān)保公司的特殊會(huì)計(jì)慣例及問(wèn)題；（4）融資性擔(dān)保公司的組織結(jié)構(gòu)及資本結(jié)構(gòu)；（5）融資性擔(dān)保公司的金融產(chǎn)品、服務(wù)及市場(chǎng)狀況；（6）融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)及管理策略；（7）融資性擔(dān)保公司的相關(guān)內(nèi)部控制；（8）融資性擔(dān)保公司的資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)及他們的被擔(dān)保人基本情況；（9）融資性擔(dān)保公司的主要被擔(dān)保對(duì)象所處行業(yè)狀況；（10）融資性擔(dān)保公司的重大訴訟。

5.可以通過(guò)對(duì)擔(dān)保收入組成等的了解，掌握被擔(dān)保人的基本情況，并通過(guò)函證，或者到被擔(dān)保人實(shí)地觀察、詢(xún)問(wèn)、檢查，了解被擔(dān)保人的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、盈利能力、發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)現(xiàn)狀、經(jīng)營(yíng)環(huán)境等狀況，測(cè)試擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，判斷其可能會(huì)給企業(yè)帶來(lái)的代償風(fēng)險(xiǎn)。

四、發(fā)揮注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師的作用

對(duì)于融資性擔(dān)保公司而言，發(fā)揮注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師的作用尤其重要。公司為被擔(dān)保人提供擔(dān)保的同時(shí)，可以要求被擔(dān)保人用自己的財(cái)產(chǎn)權(quán)利或者第三人提供反擔(dān)保，通常有：

1.抵押品。具體包括：（1）抵押人所擁有的房屋和其他地上定著物；（2）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；（3）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；（4）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（5）依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)等等。

2.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押?？梢允菣C(jī)器、交通運(yùn)輸工具，或者損耗較小的貴重物資（包括金、銀、珠寶、玉石等有形動(dòng)產(chǎn)）。

3. 權(quán)利質(zhì)押。主要有：（1）未兌付的匯票、支票、本票；（2）未到期的債券、存款單；（3）未到期的倉(cāng)單、提單；（4）可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；（5）可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；（6）應(yīng)收賬款；（7）法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。

4.第三人擔(dān)保。有實(shí)力的第三人（包括法人和自然人）為被擔(dān)保人提供再擔(dān)保。

注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師可以對(duì)上述的抵押品、用于質(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)、用于質(zhì)押的權(quán)利，根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估的要求，運(yùn)用資產(chǎn)評(píng)估的技術(shù)手段和方法，評(píng)估這些抵押品、質(zhì)押品等的公允價(jià)值，作為是否提供擔(dān)保以及可供擔(dān)保金額的依據(jù)。也可以通過(guò)對(duì)第三方企業(yè)價(jià)值的評(píng)估，為融資性擔(dān)保公司提供對(duì)第三方代行償債能力的判斷。融資性擔(dān)保公司在截止期編制會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)需要對(duì)還在擔(dān)保中的擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試，測(cè)試原公允價(jià)值是否發(fā)生了較大的變化，如果有了較大變化，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取補(bǔ)救措施，保證擔(dān)保行為的安全性，而這個(gè)變化區(qū)間，也可以由注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師運(yùn)用自己的專(zhuān)業(yè)勝任能力，予以提供參考數(shù)據(jù)。

五、當(dāng)前特別要關(guān)注的事項(xiàng)

當(dāng)前，在銀行對(duì)地方融資平臺(tái)貸款收緊的情況下，地方融資平臺(tái)能否獲得貸款，就要看是否能提供有效的抵押、擔(dān)保，而在財(cái)政擔(dān)保被叫停，地方人大出具的擔(dān)保函也被宣告無(wú)效之后，政策性擔(dān)保公司成為了地方政府所能依賴(lài)的擔(dān)保工具。所以，當(dāng)前要特別加強(qiáng)政策性融資擔(dān)保公司對(duì)政策性融資提供擔(dān)保的監(jiān)管力度，規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，扼制地方政府的融資沖動(dòng)。

（教授系CPA、資產(chǎn)評(píng)估師）

參考文獻(xiàn)

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[2] 財(cái)政部.企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（2006）[M].北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2006.

[3] 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì).中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師繼續(xù)教育審計(jì)案例（第一輯）[M].北京：中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2009.

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第5篇：融資擔(dān)保公司發(fā)展范文

7月2日，廣州金融辦擔(dān)保行業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人向時(shí)代周報(bào)記者透露；“已經(jīng)有部分擔(dān)保公司主動(dòng)退出了，對(duì)還沒(méi)有退出又不符合規(guī)定的，我們先勸退，希望它們主動(dòng)退出。否則將有更嚴(yán)厲的措施出臺(tái)。”

金融危機(jī)后，為了鼓勵(lì)中小企業(yè)發(fā)展，滿(mǎn)足融資需求，全國(guó)各地方政府發(fā)放了大量融資擔(dān)保牌照。但現(xiàn)在這張牌照卻成了擔(dān)保公司違規(guī)開(kāi)展業(yè)務(wù)的一張“遮丑布”。

“廣州市現(xiàn)有登記的擔(dān)保公司里面，仍在正常合法運(yùn)營(yíng)的只有5家。”廣州金融街一家擔(dān)保公司高層向時(shí)代周報(bào)記者透露，清退一批擔(dān)保公司原因很簡(jiǎn)單，他們一直在“掛羊頭，賣(mài)狗肉”，而在本次勸退名單中的廣東高駿融資擔(dān)保有限公司（下稱(chēng)“高駿”）就是這樣的典型。

“從拿到牌照至今，我們就沒(méi)有做過(guò)擔(dān)保業(yè)務(wù)?！备唑E一名內(nèi)部人士向時(shí)代周報(bào)記者“自爆家丑”，由于擔(dān)保牌照的門(mén)檻很高，所以成了一塊吸引人的招牌，等我們吸引顧客上門(mén)后，再推銷(xiāo)其他業(yè)務(wù)。

所謂的“其他業(yè)務(wù)”就是民間借貸、多重?fù)?dān)保和多重抵押，“幾年來(lái)，魚(yú)目混珠的擔(dān)保公司已成了廣州金融業(yè)一個(gè)毒瘤，并導(dǎo)致大量壞賬形成，現(xiàn)在銀行已全面停止了跟擔(dān)保公司合作。”民間金融街一名小貸公司高層稱(chēng)。

擔(dān)保公司掛羊頭賣(mài)狗肉

“因?yàn)殚T(mén)檻很高，所以融資擔(dān)保這四個(gè)字很值錢(qián)?！鄙鲜鰞?nèi)部人士告訴記者，“根據(jù)規(guī)定，擔(dān)保公司注冊(cè)資金要達(dá)到1億。2010年前后，這個(gè)牌照賣(mài)到1200萬(wàn)。當(dāng)時(shí)很多金融機(jī)構(gòu)不做擔(dān)保業(yè)務(wù)，但都想方設(shè)法拿到這張牌照?！?/p>

“一方面這是公司實(shí)力的象征，一方面有了這張牌照開(kāi)展其他業(yè)務(wù)會(huì)有很多便利?！鄙鲜龈邔颖硎尽?/p>

6月27日，亦即廣州金融辦下發(fā)勸退通知之后，時(shí)代周報(bào)記者以客戶(hù)身份向高駿業(yè)務(wù)員咨詢(xún)時(shí)，該業(yè)務(wù)員對(duì)此毫不掩飾，“我們確實(shí)不接擔(dān)保業(yè)務(wù)，但可以作為中介，幫顧客融資或做多重?fù)?dān)保、抵押。”

“多重?fù)?dān)保、抵押是行業(yè)最常見(jiàn)的盈利方式。比如，客戶(hù)要抵押一處房產(chǎn)，擔(dān)保公司根本不會(huì)做任何調(diào)查，客戶(hù)只需把房產(chǎn)證復(fù)印件拿來(lái)就可以，即使這個(gè)房產(chǎn)已經(jīng)被抵押了多次?！睆V州匯天成融資擔(dān)保公司的相關(guān)負(fù)責(zé)人透露。

根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，多重?fù)?dān)保、抵押引起的法律糾紛，擔(dān)保公司一般要負(fù)全責(zé)，但“整個(gè)行業(yè)早已無(wú)所顧忌，有的擔(dān)保公司甚至拿這個(gè)當(dāng)噱頭吸引顧客。”上述負(fù)責(zé)人稱(chēng)，一旦出了問(wèn)題，擔(dān)保公司老板就關(guān)門(mén)跑路，將風(fēng)險(xiǎn)全部轉(zhuǎn)嫁給銀行，導(dǎo)致大量壞賬形成。據(jù)了解，現(xiàn)在多數(shù)銀行暫停了與擔(dān)保公司的合作。

7月3日，時(shí)代周報(bào)記者在民間金融街走訪(fǎng)中發(fā)現(xiàn)，大部分獲得擔(dān)保牌照的公司均坦承不再承接擔(dān)保業(yè)務(wù)，針對(duì)顧客的擔(dān)保需求。很多擔(dān)保公司均稱(chēng)，“我們已經(jīng)沒(méi)有跟銀行合作，但可以幫助客戶(hù)用其他方式融資”。

廣州越秀小額貸款有限公司的項(xiàng)目經(jīng)理盧經(jīng)理曾在擔(dān)保業(yè)叱咤風(fēng)云，現(xiàn)在無(wú)奈轉(zhuǎn)行改做小額貸款。他覺(jué)得，擔(dān)保業(yè)早已是夕陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。他向時(shí)代周報(bào)記者透露，廣州市現(xiàn)有登記的擔(dān)保公司，仍然在正常運(yùn)作的只有五家：“銀達(dá)、凱德、市融資擔(dān)保中心、粵財(cái)、中盈盛達(dá)”，“其余的基本上都沒(méi)有做擔(dān)保業(yè)務(wù)，而是暗地里在經(jīng)營(yíng)其他業(yè)務(wù)。因此擔(dān)保牌照只是一塊攬客的招牌?！?/p>

4成擔(dān)保企業(yè)將被清退

由于多數(shù)擔(dān)保公司名不副實(shí)，且存在大量違規(guī)現(xiàn)象，廣州金融辦決定開(kāi)始對(duì)這個(gè)行業(yè)進(jìn)行清理工作。

據(jù)了解，被金融辦勸退的5家擔(dān)保公司中，除了高駿外，還有廣東東匯融資擔(dān)保有限公司、廣東潁新融資擔(dān)保有限公司（下稱(chēng)“潁新”）、廣州中尚融資擔(dān)保有限公司和廣州中智融資擔(dān)保有限公司。根據(jù)金融辦要求，這些公司在7個(gè)工作日內(nèi)把《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證》交還金融辦。

時(shí)代周報(bào)記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，除了高駿依然在營(yíng)業(yè)，穎新等三家公司在工商管理部門(mén)已查不到資料，只有網(wǎng)上保留著一些信息。而中智在工商登記處的登記地址，目前已經(jīng)成了“益建小額貸款有限公司”，該公司稱(chēng)沒(méi)聽(tīng)說(shuō)過(guò)中智，與其沒(méi)有任何聯(lián)系。

“根據(jù)我們的調(diào)查，現(xiàn)在整個(gè)行業(yè)處于不景氣的狀態(tài)，不管是新開(kāi)的還是原有的擔(dān)保公司幾乎都沒(méi)有業(yè)務(wù)?！睆V州市金融辦相關(guān)負(fù)責(zé)人向時(shí)代周報(bào)記者表示，如果再不清理，行業(yè)就會(huì)容易滋生問(wèn)題，“對(duì)不合規(guī)的企業(yè)，我們希望他們自己主動(dòng)申請(qǐng)退出，否則就會(huì)出臺(tái)相應(yīng)更嚴(yán)厲的監(jiān)管措施。”

據(jù)悉，從2012年9月廣東出臺(tái)《廣東省融資擔(dān)保公司退出融資擔(dān)保市場(chǎng)操作指引》規(guī)定后，廣州市金融辦開(kāi)始有意識(shí)地清理市場(chǎng)，擔(dān)保公司數(shù)量已經(jīng)從90多家銳減到了現(xiàn)在的70家左右。

廣州金融行業(yè)一名可靠的知情人士向時(shí)代周報(bào)透露，未來(lái)廣州只會(huì)保留50家左右的擔(dān)保公司 ：“上海只有60多家融資擔(dān)保公司，而廣州的金融業(yè)沒(méi)有上海發(fā)達(dá)，擔(dān)保公司的數(shù)量卻一度接近上海的一倍?！?/p>

多數(shù)銀行暫停擔(dān)保貸款

“目前已基本沒(méi)有銀行跟擔(dān)保公司合作，如果銀行不跟你玩，擔(dān)保公司就沒(méi)有存在的意義了?！睆V州民間金融街一位小貸公司負(fù)責(zé)人向時(shí)代周報(bào)表示，即使小貸公司，現(xiàn)在對(duì)所謂的擔(dān)保公司也是十分謹(jǐn)慎、警惕，更不用說(shuō)風(fēng)控嚴(yán)格的銀行。

2008年金融危機(jī)后，為了鼓勵(lì)中小企業(yè)發(fā)展，廣州希望通過(guò)鼓勵(lì)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，通過(guò)擔(dān)保公司自身的信用資本，為中小企業(yè)作擔(dān)保，幫助企業(yè)向銀行貸款，獲得資金上的支持。

但經(jīng)過(guò)幾年的粗放式發(fā)展，擔(dān)保行業(yè)卻進(jìn)入了相對(duì)混亂的狀態(tài)。2011年底，曾作為廣東省內(nèi)規(guī)模最大的擔(dān)保公司—廣東華鼎融資擔(dān)保有限公司因涉嫌騙取貸款罪，通過(guò)委托理財(cái)、收取高額保證金等方式，大量套取銀行資金、占用企業(yè)貸款資金等問(wèn)題，被公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤＿@事件引起了整個(gè)擔(dān)保行業(yè)的震蕩。

此后，各大銀行逐漸停止與民營(yíng)擔(dān)保公司合作。據(jù)時(shí)代周報(bào)記者調(diào)查，國(guó)有四大銀行僅剩建行仍然接受通過(guò)擔(dān)保公司的貸款，但是必須通過(guò)建行指定的擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保，而且資產(chǎn)抵押要求也比以前提高不少。

第6篇：融資擔(dān)保公司發(fā)展范文

關(guān)鍵詞：融資擔(dān)保；經(jīng)營(yíng)；問(wèn)題；對(duì)策

一、引言

自1993年，我國(guó)第一家全國(guó)性的專(zhuān)業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立以來(lái)，融資擔(dān)保行業(yè)在推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，改善中小型企業(yè)融資環(huán)境、促進(jìn)其成長(zhǎng)，增加政府的稅收以及扶持三農(nóng)等方面都做出了重要的貢獻(xiàn)，是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系與信用體系建設(shè)中重要的環(huán)節(jié)。

2008年金融危機(jī)之后，中央撥款10億元，用于代償中小企業(yè)信貸的損失。之后國(guó)家頒布紅頭文件要求各省市發(fā)展擔(dān)保業(yè)以支持中小企業(yè)的發(fā)展，由此各省市的融資擔(dān)保行業(yè)快速發(fā)展。但是由于自2003年，大量的資金經(jīng)由擔(dān)保公司流入了房地產(chǎn)市場(chǎng)，受金融危機(jī)以及房地產(chǎn)調(diào)控的影響，同時(shí)由于惡性競(jìng)爭(zhēng)以及盲目膨脹的影響，擔(dān)保行業(yè)面臨著困境，并且被欲望扭曲。2010年以來(lái)，已經(jīng)高歌猛進(jìn)多年的中國(guó)經(jīng)濟(jì)終于放緩了增速。在穩(wěn)健的貨幣經(jīng)濟(jì)下，不少省市的資金鏈開(kāi)始緊繃，各地的民間金融不斷爆發(fā)出危機(jī)。為了規(guī)范融資擔(dān)保公司的營(yíng)業(yè)與管理，國(guó)家頒布了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》。融資擔(dān)保公司曾經(jīng)作為打開(kāi)民間金融的一扇大門(mén)，在金融危機(jī)后卻成為了資金鏈上最不穩(wěn)定的一項(xiàng)因素，這不僅有政策監(jiān)管方面的原因，行業(yè)的固有風(fēng)險(xiǎn)的原因，還與其自身經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題有關(guān)。因此本文主要分析了融資擔(dān)保公司在自身經(jīng)營(yíng)上存在的問(wèn)題，并給出了相應(yīng)的對(duì)策。

二、目前融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題

1.虛假注資

銀監(jiān)會(huì)明確規(guī)定擔(dān)保機(jī)構(gòu)要與銀行合作，其注冊(cè)資本應(yīng)有1億元以上，而且必須是實(shí)繳資本，另外對(duì)該擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況與管理能力，尤其是其資產(chǎn)負(fù)債等財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審查，防止因擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本不實(shí)、管理不合理或違規(guī)操作造成銀行信貸資金風(fēng)險(xiǎn)。目前，不少擔(dān)保公司的注冊(cè)資金與實(shí)有資金相差較大，有相當(dāng)比例的注冊(cè)資金是拆借的。因此擔(dān)保公司的實(shí)際擔(dān)保能力與賠付能力大打折扣。

2.缺乏完備的管理制度

有些融資擔(dān)保公司管理意識(shí)薄弱，沒(méi)有制定完備的決策機(jī)制與業(yè)務(wù)流程，內(nèi)部管理不規(guī)范，不具備科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，缺乏必要的財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制以及有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與防控制度，貸款審批制度不健全，貸款的催收難等。如果沒(méi)有合理完備的管理制度的引導(dǎo)，融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中就會(huì)面臨重重風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。

3.超額擔(dān)保

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的要求。融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照其實(shí)際情況確定具體的授信擔(dān)保放大倍數(shù)，其給單個(gè)被保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任不應(yīng)超過(guò)總資產(chǎn)的10%。給單個(gè)被保人以及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保余額不能超過(guò)其總資產(chǎn)的15%。而給單個(gè)的被保人債券發(fā)行所能提供的責(zé)任余額不應(yīng)超過(guò)其總資產(chǎn)的30%。融資性擔(dān)保責(zé)任余額不能超過(guò)總資產(chǎn)的10倍。在實(shí)際操作過(guò)程中，由于監(jiān)管不到位，有些擔(dān)保公司同多家銀行進(jìn)行合作，為多個(gè)借款人擔(dān)保，由于信息不對(duì)稱(chēng)，往往只有擔(dān)保公司自己知道是否超出了擔(dān)保額度，有時(shí)擔(dān)保金額為自有金額的數(shù)十倍乃至數(shù)百倍，遠(yuǎn)超出合法擔(dān)保額度，這時(shí)如果有一大筆資金無(wú)法收回，很容易造成資金鏈斷裂的情況。

4.不具備健全的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償與分擔(dān)機(jī)制

融資擔(dān)保公司在承擔(dān)了擔(dān)保業(yè)務(wù)后，如果出現(xiàn)虧損，只能由業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入來(lái)彌補(bǔ)。而政府只是通過(guò)減免稅收等手段來(lái)刺激中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，沒(méi)有指定完善的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償與分?jǐn)偞胧?。另外有些融資擔(dān)保公司沒(méi)有按法律的規(guī)定，預(yù)留一定比例資金作為賠付款。最后，融資擔(dān)保公司常通過(guò)反擔(dān)保的手段化解貨轉(zhuǎn)移代償風(fēng)險(xiǎn)，如果提供反擔(dān)保的公司不具備較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力或者反抵押財(cái)產(chǎn)存在法律問(wèn)題，這時(shí)融資擔(dān)保公司代償后，沒(méi)有辦法向反擔(dān)保公司追償。

5.擔(dān)保項(xiàng)目審查不力

向融資擔(dān)保公司神奇貸款的企業(yè)，一般來(lái)說(shuō)無(wú)外乎有自身?xiàng)l件達(dá)不到銀行貸款要求，缺乏信譽(yù)，不能提供有效提押物這些情況。這時(shí)融資擔(dān)保公司應(yīng)首先對(duì)該公司提供的資料進(jìn)行詳細(xì)分析，對(duì)該公司的內(nèi)部資料真實(shí)情況也應(yīng)進(jìn)行全面核查。但是在實(shí)際操作中，擔(dān)保公司常常忽略了這些，礙于朋友情面或?yàn)榱搜矍暗睦娑M(jìn)行盲目擔(dān)保，最后有可能因?yàn)閾?dān)保人信譽(yù)不高、公司經(jīng)營(yíng)困難等問(wèn)題給擔(dān)保公司帶來(lái)資金鏈風(fēng)險(xiǎn)。

6.嚴(yán)重缺乏專(zhuān)業(yè)人才

融資擔(dān)保業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)、涉及面廣，因此對(duì)其從業(yè)人員有著很高的職業(yè)要求。一名合格的從業(yè)人員不僅要具有財(cái)務(wù)、金融、法律、風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保、管理等方面的知識(shí)，還要具備良好的溝通和協(xié)調(diào)能力，并且對(duì)自己所在行業(yè)的市場(chǎng)情況有著準(zhǔn)確的把握。但大多數(shù)從業(yè)人員缺乏專(zhuān)業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，有些擔(dān)保公司的人員構(gòu)成是非常不專(zhuān)業(yè)，由投資者聘請(qǐng)一兩位從事過(guò)金融、企業(yè)管理等方面的員工作為業(yè)務(wù)骨干，再聘請(qǐng)幾位非專(zhuān)業(yè)員工。這種情況顯然不能滿(mǎn)足實(shí)際需求。

三、規(guī)范融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)的對(duì)策

1.規(guī)范合法化經(jīng)營(yíng)

合法經(jīng)營(yíng)是企業(yè)的立足之本，融資擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)與管理要嚴(yán)格遵照相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。只有合法經(jīng)營(yíng)才能避免法律、法規(guī)以及監(jiān)管上的風(fēng)險(xiǎn)，才能實(shí)現(xiàn)投資人風(fēng)險(xiǎn)最小化、利益最大化。融資擔(dān)保公司的擔(dān)保對(duì)象不是特定的投資人、人數(shù)較多、涉及資金數(shù)額巨大，如果違規(guī)經(jīng)營(yíng)，可能造成重大的損失，因此合法經(jīng)營(yíng)還能避免出現(xiàn)重大社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，避免對(duì)整個(gè)行業(yè)帶來(lái)負(fù)面影響。

2.完善公司的相關(guān)管理制度

應(yīng)建立合理合法的擔(dān)保評(píng)估、事后追償、突發(fā)事件應(yīng)急制度，制定規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估管理，用嚴(yán)格的制度來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。作為一個(gè)新興的行業(yè)，融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)的是信用，管理的是風(fēng)險(xiǎn)，而承擔(dān)的是責(zé)任，在符合法律法規(guī)、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，努力完善相關(guān)管理制度，可以有效避免發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。

3.計(jì)提項(xiàng)目擔(dān)保準(zhǔn)備金、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

作為一個(gè)面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，融資擔(dān)保公司的每一項(xiàng)業(yè)務(wù)都承擔(dān)著風(fēng)險(xiǎn)，主要是被擔(dān)保方的經(jīng)營(yíng)、信用風(fēng)險(xiǎn)而帶來(lái)的違約風(fēng)險(xiǎn)，一旦發(fā)生，公司就要承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。因此融資擔(dān)保公司最好在財(cái)務(wù)中計(jì)提出項(xiàng)目擔(dān)保準(zhǔn)備金，每一項(xiàng)業(yè)務(wù)計(jì)提大約擔(dān)?？傤~10%的準(zhǔn)備金，一旦需要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，有可以用準(zhǔn)備金來(lái)承擔(dān)責(zé)任，這樣可以避免企業(yè)資金鏈的困難。

4.健全擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)制度

在融資擔(dān)保公司內(nèi)部設(shè)立擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)，作為擔(dān)保項(xiàng)目的最好審查與決策機(jī)構(gòu)。如果委員會(huì)舉辦審查會(huì)議，如有2/3人同意該項(xiàng)目，則可以通過(guò)審批。這項(xiàng)制度可以對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行全面更加全面客觀的評(píng)判。另外還可以建立評(píng)審錯(cuò)誤追究機(jī)制，以提供評(píng)審成員的責(zé)任感，降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

5.培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)的團(tuán)隊(duì)

融資擔(dān)保工資團(tuán)隊(duì)主要由高管、業(yè)務(wù)員已經(jīng)后勤組成。高管是公司經(jīng)營(yíng)成敗的決定性因素，其成員不僅要具備豐富的工作經(jīng)營(yíng)與相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，還要具有較強(qiáng)的創(chuàng)新精神與應(yīng)變能力，可以根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)作出正確的決策。業(yè)務(wù)員除了應(yīng)具備一定專(zhuān)業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)外，還應(yīng)有高度的責(zé)任感以及較強(qiáng)的行動(dòng)力。后勤團(tuán)隊(duì)是公司業(yè)務(wù)的保障，起著維護(hù)公司形象、宣傳企業(yè)文化的作用。

6.創(chuàng)新金融產(chǎn)品類(lèi)擔(dān)保

國(guó)家“十二五”規(guī)劃提出了加快多層次資本市場(chǎng)體系建設(shè)、提高直接融資比重的要求。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展使得融資概念與模式由簡(jiǎn)介融資主機(jī)向著直接融資過(guò)度。融資擔(dān)保公司可以通過(guò)金融創(chuàng)新來(lái)打通資金供應(yīng)鏈，改變傳統(tǒng)的單純依靠銀行貸款間接投資的方式，提供社會(huì)直接融資的比重，開(kāi)展中小企業(yè)集合債、中短期融資券、信托等直接融資擔(dān)保類(lèi)產(chǎn)品。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上，我國(guó)融資性擔(dān)保公司在經(jīng)營(yíng)上還存在這不少的問(wèn)題，順應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，嚴(yán)格按照相關(guān)的法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)制定經(jīng)營(yíng)與管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)、開(kāi)發(fā)新的金融擔(dān)保業(yè)務(wù)等，是這樣行業(yè)持續(xù)發(fā)展的法寶。

參考文獻(xiàn)：

[1]賈 茜：融資性擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制探討[J].商業(yè)會(huì)計(jì)， 2011， （27）.

第7篇：融資擔(dān)保公司發(fā)展范文

關(guān)鍵詞：融資性擔(dān)保 熟人社會(huì) 信息對(duì)稱(chēng)

金融危機(jī)以來(lái)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)，已成為金融宏觀調(diào)控的重要任務(wù)。融資性擔(dān)保行業(yè)因其與銀行系統(tǒng)的密切關(guān)系，自然而然地進(jìn)入金融宏觀調(diào)控者的視野；中擔(dān)事件等案件所暴露的融資性擔(dān)保行業(yè)的問(wèn)題，更引起調(diào)控者對(duì)融資性擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的高度關(guān)注。金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)與防范系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)硬幣的兩面，確保金融發(fā)展不脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)的實(shí)際需求，是防范系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的根本措施。

為摸清融資性擔(dān)保公司在支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)中的實(shí)際作用，判斷其可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，2012年人行寧德市中心支行先后于8月下旬、11月中旬對(duì)轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保行業(yè)進(jìn)行了調(diào)查，筆者在人行寧德市中心支行掛職期間也作為課題組成員參與了調(diào)查。調(diào)查過(guò)程中，筆者發(fā)現(xiàn)，盡管融資性擔(dān)保行業(yè)近年來(lái)整體表現(xiàn)欠佳，但仍有相當(dāng)部分融資性擔(dān)保公司蒸蒸日上，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，風(fēng)控有力，表現(xiàn)卓異；這引起了筆者濃厚的興趣和較長(zhǎng)時(shí)間的思考。筆者認(rèn)為，這部分融資性擔(dān)保公司的成功源于其本色實(shí)踐。

一、融資性擔(dān)保公司的本色實(shí)踐及其在支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)中的作用

（一）融資性擔(dān)保公司的本色實(shí)踐

所謂本色實(shí)踐，是指這部分融資性擔(dān)保公司：（1）將自己的業(yè)務(wù)限定為擔(dān)保。（2）擔(dān)保的目的是為被擔(dān)保人提供融資（即向銀行貸款）便利。（3）公司并不以盈利為首要目標(biāo)。

就盈利來(lái)說(shuō)，業(yè)內(nèi)普遍認(rèn)為，擔(dān)保放大倍數(shù)達(dá)到3倍可以保本，達(dá)到5倍方能盈利。寧德市共有融資性擔(dān)保公司近百家，2012年整體融資性擔(dān)保放大倍數(shù)為2倍左右，在這一點(diǎn)上，寧德市與其他地區(qū)并無(wú)大的差異；整體上，寧德市融資性擔(dān)保行業(yè)面臨的困難和問(wèn)題與其他地區(qū)也無(wú)大的差別。但是，寧德市融資性擔(dān)保行業(yè)整體上風(fēng)險(xiǎn)可控的原因在于，占主導(dǎo)地位的融資性擔(dān)保公司大多經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，業(yè)績(jī)良好，代償能力頗佳，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。筆者先后參與了對(duì)其中部分融資性擔(dān)保公司的調(diào)查（見(jiàn)表1）。

上述公司既有經(jīng)營(yíng)10余年的，又有經(jīng)營(yíng)時(shí)間比較短的；既有主要為工商業(yè)中小企業(yè)融資提供擔(dān)保的，又有主要為農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)戶(hù)提供擔(dān)保的；既有地處經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)縣市（福安市）的，又有位于農(nóng)業(yè)大縣（古田縣）的。其共同點(diǎn)是經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，業(yè)績(jī)良好，市場(chǎng)份額較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，在當(dāng)?shù)貥I(yè)內(nèi)頗有影響力，具有較強(qiáng)的代表性。這些公司，從微觀上看，自身狀況頗佳，經(jīng)營(yíng)具備可持續(xù)性；從宏觀上看，對(duì)貫徹實(shí)施宏觀金融政策、對(duì)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的作用不容忽視。

（二）融資性擔(dān)保公司在支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)中的作用

融資性擔(dān)保公司對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持作用在于突破了融資瓶頸（擔(dān)保難），緩解了融資難題（貸款難、難貸款）。

1 融資性擔(dān)保公司對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持作用分析。

要明了融資性擔(dān)保公司對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持作用，須從探悉融資瓶頸和融資難題的成因開(kāi)始。眾所周知，我國(guó)的融資以間接融資為主。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，間接融資渠道的寬窄與通暢程度決定性地影響著實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展受制于信貸，信貸的投放量和投向受制于作為金融中介的銀行。

信貸投放和投向構(gòu)成銀行經(jīng)營(yíng)行為的核心內(nèi)容。銀行的經(jīng)營(yíng)要遵循“三性”原則，即安全性、流動(dòng)性和效益性，其中，安全性是第一位的，因?yàn)榻鹑跇I(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，確保風(fēng)險(xiǎn)可控、不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是金融業(yè)生存的底線(xiàn)。信貸的安全性原則主要體現(xiàn)為貸款的投放以擔(dān)保貸款為原則、信用貸款為例外。于是，提供擔(dān)保成為組織和個(gè)人獲得貸款的關(guān)鍵和必要條件，也正是在此處，形成了融資瓶頸。

擔(dān)保分為兩類(lèi)：物保和保證。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，物保包括抵押和質(zhì)押，以抵押為主；保證是指組織和個(gè)人提供的保證擔(dān)保。在經(jīng)濟(jì)下行期間，保證的風(fēng)險(xiǎn)較高，這有近來(lái)個(gè)別地方發(fā)生的企業(yè)互保、聯(lián)保事件為證。質(zhì)押的擔(dān)保貸款金額小，且質(zhì)押品需要轉(zhuǎn)移占有，滅失等風(fēng)險(xiǎn)隨之轉(zhuǎn)移至銀行，這導(dǎo)致銀行對(duì)質(zhì)押品的管理成本較高，因此，質(zhì)押品不可能成為銀行的上佳選擇。只有抵押，因其擔(dān)保貸款金額大、無(wú)須轉(zhuǎn)移占有風(fēng)險(xiǎn)小且管理成本低，才能成為銀行的最佳選擇，也只有抵押才能成為銀行貸款的主要擔(dān)保方式。于是，融資瓶頸主要體現(xiàn)為抵押難題。

抵押難題所反映的融資瓶頸，構(gòu)成因素有二：一是抵押物的確權(quán)難題，二是抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)難題，即抵押物的流轉(zhuǎn)問(wèn)題。抵押難題主要是對(duì)于中小微企業(yè)和農(nóng)戶(hù)、農(nóng)民而言的。上述組織和個(gè)人，其生存和生產(chǎn)很難離鄉(xiāng)離土（鄉(xiāng)村土地等成本相對(duì)于城市低得多），因此，抵押物的確權(quán)難題主要源于集體土地所有權(quán)。即使個(gè)別地方進(jìn)行了林地、農(nóng)地等資源確權(quán)，抵押物的流轉(zhuǎn)也是大問(wèn)題。土地是抵押物的大宗，但土地是不動(dòng)產(chǎn)。目前購(gòu)買(mǎi)力主要集中于城市，很難想象城市里的組織或個(gè)人會(huì)跋山涉水購(gòu)買(mǎi)農(nóng)村的土地。因?yàn)檗r(nóng)村的土地如用于居住則是純成本，且絕大多數(shù)鄉(xiāng)村居住的舒適程度和方便程度遠(yuǎn)遜于城市；如用于投資則收益很低（但成本很高，包括直接成本，更主要的是機(jī)會(huì)成本）；如用于生產(chǎn)則農(nóng)村相對(duì)于城市難有比較優(yōu)勢(shì)，這決定了即使集體所有的土地能夠確權(quán)，在可以預(yù)見(jiàn)的將來(lái)也僅僅是城市近郊和交通等基礎(chǔ)設(shè)施比較發(fā)達(dá)的少數(shù)鄉(xiāng)村的土地可以在供需兩旺的前提下順暢流轉(zhuǎn)。即使鄉(xiāng)村的土地能夠順暢流轉(zhuǎn)，現(xiàn)代化生產(chǎn)所需要的大額信貸資金也并非是僅靠抵押鄉(xiāng)村區(qū)區(qū)的小塊土地能夠滿(mǎn)足的，畢竟，城市的地價(jià)總體上和鄉(xiāng)村之間存在著天壤之別。

上述情況決定了銀行為信貸安全起見(jiàn)也只能“貸大、貸多、貸集中”，導(dǎo)致“錦上添花”較多，“雪中送炭”不夠。信貸資源集中于資金并不是很缺乏的大企業(yè)，急缺資金的廣大中小微企業(yè)和農(nóng)戶(hù)、農(nóng)民則難以得到足夠的貸款。即使信貸資源集中于大企業(yè)，銀行仍有大量的富余資金需要尋找出路，形成銀行“難貸款”。同時(shí)，廣大中小微企業(yè)和農(nóng)戶(hù)、農(nóng)民受制于抵押難題，求貸乏門(mén)，形成“貸款難”，不得不求助于民間融資。大量的資金需求推高了民間融資的利率，使得民間融資利率長(zhǎng)期居高難下。較高的民間融資利率推高了中小微企業(yè)和農(nóng)戶(hù)、農(nóng)民的生產(chǎn)成本，形成對(duì)這部分生產(chǎn)的有效抑制。

融資性擔(dān)保公司的出現(xiàn)則在一定程度上突破了融資瓶頸，使得銀行放貸不必綁定抵押也能保障信貸資金安全，于是，以擔(dān)保為業(yè)的融資性擔(dān)保公司在擁有大量富余資金的銀行和具有大額資金需求的廣大中小微企業(yè)、農(nóng)戶(hù)、農(nóng)民之間搭起了橋梁，銀行的信貸資金得以通過(guò)這座橋梁進(jìn)入原來(lái)民間融資盤(pán)踞的需求領(lǐng)域，緩解了融資難題（貸款難、難貸款），降低了中小微企業(yè)和農(nóng)戶(hù)、農(nóng)民的生產(chǎn)成本，促進(jìn)了這部分生產(chǎn)。融資性擔(dān)保公司對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持作用的大小，則取決于有多少信貸資金經(jīng)由融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保來(lái)發(fā)放。

2 融資性擔(dān)保公司對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持作用的實(shí)證分析。

一個(gè)重要的指標(biāo)是擔(dān)保貸款額。從調(diào)查的融資性擔(dān)保公司看，公司規(guī)模不同，擔(dān)保貸款額大小不一。規(guī)模較大的融資性擔(dān)保公司，如恒實(shí)擔(dān)保，截至2012年6月底，總資產(chǎn)18億元，凈資產(chǎn)15億元，注冊(cè)資本13億元，在保貸款余額69億元。該公司自成立起，14年來(lái)?yè)?dān)?？傤~達(dá)300多億元。規(guī)模較小的融資性擔(dān)保公司，如益農(nóng)擔(dān)保，注冊(cè)資本金3050萬(wàn)元，合作銀行的授信額度7500萬(wàn)元，該公司自成立起5年來(lái)?yè)?dān)保總額1.5億元。寧德市大大小小的近百家融資性擔(dān)保公司，2012年1—10月累計(jì)擔(dān)保貸款額583億元，截至2012年10月底在保貸款余額265億元。當(dāng)然，單單看擔(dān)保貸款額，難以比較準(zhǔn)確地衡量融資性擔(dān)保行業(yè)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持作用的大小。

從融資性擔(dān)保公司擔(dān)保貸款額的占比，我們可以更直觀地看到融資性擔(dān)保行業(yè)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持的作用。恒實(shí)擔(dān)保2011年底擔(dān)保貸款余額63億元，占福安市當(dāng)年信貸余額的23%；2012年上半年，該占比上升至32%。在福安市，融資性擔(dān)保公司有10余家，擔(dān)保貸款額比較大的公司也不在少數(shù)，像誠(chéng)信擔(dān)保的擔(dān)保貸款額達(dá)11億元，恒順擔(dān)保的擔(dān)保貸款額也有3億元。農(nóng)業(yè)銀行古田縣支行對(duì)惠農(nóng)菌業(yè)擔(dān)保的授信額度為2.7億元，盡管額度不算很大，但惠農(nóng)菌業(yè)擔(dān)保一家的擔(dān)保貸款額就占農(nóng)業(yè)銀行古田縣支行信貸總額的30%左右。在古田縣，像惠農(nóng)菌業(yè)擔(dān)保這樣與農(nóng)業(yè)銀行古田縣支行合作的融資性擔(dān)保公司還有2家，盡管授信額度不如惠農(nóng)菌業(yè)擔(dān)保大，但毫無(wú)疑問(wèn)，擔(dān)保貸款額占農(nóng)業(yè)銀行古田縣支行信貸總額的比重會(huì)更高。在調(diào)查過(guò)程中了解到，有的銀行同時(shí)與多家融資性擔(dān)保公司合作，擔(dān)保貸款額占該行信貸總額的60%以上。2012年10月末，寧德市融資性擔(dān)保行業(yè)在保貸款余額265億元。而在2012年底，寧德市信貸余額首次突破千億元，達(dá)1016億元，可見(jiàn)，寧德市融資性擔(dān)保行業(yè)在保貸款余額占信貸總額的比重已相當(dāng)可觀。

經(jīng)由融資性擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款額和占比只能說(shuō)明這部分信貸的投放量和所占份額。如要說(shuō)明這部分信貸的投放是否符合宏觀金融政策的要求，還需要分析其信貸投向，這涉及融資性擔(dān)保公司對(duì)貫徹實(shí)施宏觀金融政策的作用。

3 融資性擔(dān)保公司對(duì)貫徹落實(shí)宏觀金融政策作用的實(shí)證分析。

金融支持中小微企業(yè)和“三農(nóng)”，一直以來(lái)是宏觀金融政策的重要內(nèi)容。我們從融資性擔(dān)保公司擔(dān)保貸款投向的對(duì)象和行業(yè)，可以看出這部分信貸資金對(duì)中小微企業(yè)和“三農(nóng)”的支持。從擔(dān)保貸款投向的對(duì)象看，2012年1—10月，寧德市融資性擔(dān)保公司累計(jì)為13184家貸款戶(hù)提供擔(dān)保貸款583億元，其中，為3230家工業(yè)企業(yè)提供擔(dān)保貸款248億元，為3708家商貿(mào)企業(yè)提供擔(dān)保貸款299億元。寧德市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，大企業(yè)屈指可數(shù)，中小微企業(yè)（不含個(gè)體工商戶(hù)）為數(shù)眾多（近兩萬(wàn)家）。上述6938家工業(yè)和商貿(mào)企業(yè)當(dāng)屬中小微企業(yè)，6246戶(hù)其他貸款戶(hù)也可推斷多為個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)戶(hù)、個(gè)人（自然人）。寧德市政協(xié)2012年7月的一份調(diào)研報(bào)告提供的數(shù)據(jù)顯示，全市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)為8684戶(hù)中小微企業(yè)提供擔(dān)保貸款386億元。從上述數(shù)據(jù)可以看出，融資性擔(dān)保公司擔(dān)保貸款投向的對(duì)象主要是中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)戶(hù)、個(gè)人。

從擔(dān)保貸款投向的行業(yè)看，均為當(dāng)?shù)氐闹еa(chǎn)業(yè)（見(jiàn)表2），在這些產(chǎn)業(yè)中，中小微企業(yè)和農(nóng)戶(hù)是主導(dǎo)力量。

例如，電機(jī)業(yè)在福安市已有50多年的歷史，是福安市乃至寧德市的第一大支柱產(chǎn)業(yè)，是福建省32個(gè)百億元產(chǎn)業(yè)群之一，是全國(guó)百佳百億元產(chǎn)業(yè)群之一。該市有電機(jī)企業(yè)1000余家，從業(yè)人員達(dá)10萬(wàn)人，已榮獲“中國(guó)中小電機(jī)出口基地”、“中國(guó)中小電機(jī)之都”等稱(chēng)號(hào)。船舶業(yè)也是福安市的支柱產(chǎn)業(yè)。該市自然條件好，水深浪平，船塢建造成本較低，作業(yè)時(shí)間長(zhǎng)達(dá)300天以上，發(fā)展船舶業(yè)有著得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。自20世紀(jì)八九十年代開(kāi)始，福安市船舶業(yè)迅速發(fā)展。目前船舶行業(yè)已進(jìn)一步細(xì)分，形成船舶制造業(yè)、船舶修改業(yè)、拆船業(yè)、船舶配套業(yè)等比較完整的產(chǎn)業(yè)鏈，訂單主要集中在新加坡、印度尼西亞、菲律賓、馬來(lái)西亞等國(guó)家。船舶企業(yè)多是中小企業(yè)，僅福安市甘棠鎮(zhèn)一地就有船舶企業(yè)四五十家。又如，古田縣食用菌養(yǎng)殖業(yè)和石板材加工業(yè)比較發(fā)達(dá)。自20世紀(jì)90年代開(kāi)始，當(dāng)?shù)厝酥鸩矫鞒隽霜?dú)到的食用菌養(yǎng)殖技術(shù)，食用菌養(yǎng)殖以為數(shù)眾多的養(yǎng)殖企業(yè)和養(yǎng)殖戶(hù)分散經(jīng)營(yíng)為主。石板材切割技術(shù)的進(jìn)步使得石板材價(jià)格不及20世紀(jì)90年代的五分之一，但企業(yè)盈利已是當(dāng)時(shí)的5倍，石板材加工業(yè)也是由為數(shù)不少的中小企業(yè)主導(dǎo)。

經(jīng)由融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保，數(shù)以百億計(jì)的銀行信貸資金流向中小微企業(yè)和農(nóng)戶(hù)、農(nóng)民，流向當(dāng)?shù)氐闹еa(chǎn)業(yè)和農(nóng)業(yè)，使得金融支持中小微企業(yè)和“三農(nóng)”的金融政策得到更有效地落實(shí)，進(jìn)一步活躍了民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和農(nóng)業(yè)。不僅如此，金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也從根本上確保了銀行信貸資金安全，有效防范化解了金融風(fēng)險(xiǎn)，這主要體現(xiàn)為擔(dān)保貸款的低不良貸款額和低不良貸款率。

4 融資性擔(dān)保公司對(duì)維護(hù)系統(tǒng)性、區(qū)域性金融穩(wěn)定作用的實(shí)證分析。

衡量銀行信貸資金安全性的最重要指標(biāo)是不良貸款額和不良率。截至調(diào)查日，訪(fǎng)談的建設(shè)銀行福安市支行、農(nóng)業(yè)銀行福安市甘棠鎮(zhèn)支行、農(nóng)業(yè)銀行古田縣支行均表示，與之合作的融資性擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款均能按時(shí)還款，沒(méi)有發(fā)生不良。

擔(dān)保貸款的不良率很低，主要得益于融資性擔(dān)保公司的代償。經(jīng)營(yíng)時(shí)間比較長(zhǎng)、規(guī)模比較大的融資性擔(dān)保公司如恒實(shí)擔(dān)保、誠(chéng)信擔(dān)保，均發(fā)生過(guò)大額代償。寧德市融資性擔(dān)保公司2012年3月、10月分別新增代償額2100萬(wàn)元、6494萬(wàn)元，新增代償額分別占當(dāng)月在保信貸余額的0.08%和0.25%。訪(fǎng)談中，有融資性擔(dān)保公司主要負(fù)責(zé)人估算過(guò)，代償率在1%以?xún)?nèi)公司比較健康，3%以?xún)?nèi)尚可承受，超過(guò)3%則難以承受。據(jù)此測(cè)算，寧德市融資性擔(dān)保行業(yè)代償額、代償率均比較低，風(fēng)險(xiǎn)可控。實(shí)際上，融資性擔(dān)保公司通過(guò)自身的代償功能和對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的化解作用，在借款人和銀行之間建立起了一道信貸風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”：只要融資性擔(dān)保公司的代償能力足夠，銀行就不會(huì)面對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)；只有當(dāng)代償額超出融資性擔(dān)保公司的代償能力時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)才會(huì)由銀行承擔(dān)。

實(shí)際上，正常情況下發(fā)生代償只是小概率事件，經(jīng)濟(jì)下行期企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難則放大了代償概率，即使如此，代償額、代償率總體上還能維持在較低的水平。這主要?dú)w因于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的整體健康和借款人較高的信用度，這從寧德市融資性擔(dān)保公司累計(jì)擔(dān)保戶(hù)數(shù)和在保戶(hù)數(shù)的差額可以看出。2012年10月末在保戶(hù)數(shù)為6862戶(hù)，占1—10月累計(jì)擔(dān)保戶(hù)數(shù)的52%，在單筆代償額較大、總體代償率很低的情況下，這意味著較高的還款率和資金的較快周轉(zhuǎn)。當(dāng)?shù)亟杩钊藢?duì)自身信用的維護(hù)，甚至已經(jīng)超出了一時(shí)一事的經(jīng)濟(jì)得失。例如，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的福安市中小企業(yè)眾多，受近年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，企業(yè)資金鏈普遍緊張。銀行出于信貸安全考慮，放貸更趨謹(jǐn)慎，這使企業(yè)雪上加霜。盡管行業(yè)不景氣，企業(yè)盈利狀況欠佳，為維護(hù)自身良好信用，不少企業(yè)主寧肯以較高利率從民間融資按時(shí)歸還利率較低的貸款，也不肯延期還貸，遑論欠貸不還。由此也可以推斷，當(dāng)?shù)仄髽I(yè)對(duì)于經(jīng)濟(jì)前景和自身發(fā)展前景比較樂(lè)觀，因而企業(yè)主愿意做長(zhǎng)遠(yuǎn)打算，而不計(jì)較一時(shí)一事的經(jīng)濟(jì)得失。

此外，由于銀行信貸對(duì)于信用的高要求，數(shù)以百億計(jì)的信貸資金化整為零，分散滲透到社會(huì)廣大基層組織（主要是中小微企業(yè)）和個(gè)人（個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)戶(hù)、農(nóng)民等），對(duì)于人們的思維方式（例如重視信用）、行為習(xí)慣、社會(huì)風(fēng)氣、基層社會(huì)的治理和基層政權(quán)的運(yùn)作，都起到了不可忽視的作用。這也是融資性擔(dān)保公司在經(jīng)濟(jì)意義之外的作用，這種作用的社會(huì)效益不亞于融資性擔(dān)保公司的經(jīng)濟(jì)效益。當(dāng)然，關(guān)于融資性擔(dān)保公司作為“草根金融”的社會(huì)作用和社會(huì)效益，不是本文論述的重點(diǎn)。

宏觀上，寧德市融資性擔(dān)保行業(yè)之所以能在支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、貫徹落實(shí)宏觀金融政策、維護(hù)系統(tǒng)性區(qū)域性金融穩(wěn)定方面發(fā)揮比較重要的作用，是因?yàn)槲⒂^上占主導(dǎo)地位的融資性擔(dān)保公司大多經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，業(yè)績(jī)良好，代償能力頗佳，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，因而，分析其經(jīng)營(yíng)成功的原因有一定的借鑒意義。

二、融資性擔(dān)保公司的成功因素分析

（一）精準(zhǔn)的目標(biāo)定位

上述融資性擔(dān)保公司將自身的目標(biāo)定位為融資，而非營(yíng)利。這決定了公司并不以營(yíng)利為首要目標(biāo)，其功能只是為被擔(dān)保人融資（即向銀行貸款）提供便利，因而將其業(yè)務(wù)限定為擔(dān)保。關(guān)于這一點(diǎn)，訪(fǎng)談的部分融資性擔(dān)保公司主要負(fù)責(zé)人保持著清醒的認(rèn)識(shí)。例如，恒順擔(dān)保的主要負(fù)責(zé)人表示，其服務(wù)的對(duì)象主要是福安市甘棠鎮(zhèn)的四五十家船舶企業(yè)，近年來(lái)每年新增擔(dān)保貸款規(guī)?？刂圃?億元左右。擔(dān)保貸款不求多，公司規(guī)模不求大，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下保本微利即可。恒實(shí)擔(dān)保的主要負(fù)責(zé)人認(rèn)為，融資性擔(dān)保公司的存在本身就是中小企業(yè)的融資成本，因而該公司堅(jiān)持合作性質(zhì)，即主要為股東提供融資性擔(dān)保，并且擔(dān)保手續(xù)費(fèi)等收益不分紅，除用于公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)外，全部轉(zhuǎn)為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，以增強(qiáng)公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。盈利不分紅的融資性擔(dān)保公司不止恒實(shí)擔(dān)保一家，誠(chéng)信擔(dān)保的主要負(fù)責(zé)人也表示，1.6‰的擔(dān)保手續(xù)費(fèi)難以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，只好利潤(rùn)不分紅?；蒉r(nóng)菌業(yè)擔(dān)保和益農(nóng)擔(dān)保成立時(shí)間較短，前三年所得稅后利潤(rùn)全部轉(zhuǎn)為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

（二）巨大的市場(chǎng)需求

融資性擔(dān)保行業(yè)是服務(wù)業(yè)，服務(wù)業(yè)若沒(méi)有服務(wù)對(duì)象的實(shí)際需求就難有存在的必要性，遑論發(fā)展。上述融資性擔(dān)保公司的發(fā)展壯大，不僅意味著市場(chǎng)需求巨大，還意味著市場(chǎng)需求遠(yuǎn)未得到滿(mǎn)足。巨大的市場(chǎng)需求不僅來(lái)自為數(shù)眾多的民營(yíng)中小微企業(yè)，而且也來(lái)自農(nóng)戶(hù)和農(nóng)業(yè)，前者較易理解，后者則因?yàn)樘厣r(nóng)業(yè)（如經(jīng)濟(jì)作物種植業(yè)、海產(chǎn)品養(yǎng)殖業(yè)）的發(fā)展。以古田縣食用菌養(yǎng)殖業(yè)為例，食用菌養(yǎng)殖的資金需求季節(jié)性強(qiáng)，額度大，小額農(nóng)貸杯水車(chē)薪，民間融資難以持續(xù)，融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保作用尤為明顯。據(jù)惠農(nóng)菌業(yè)擔(dān)保主要負(fù)責(zé)人介紹，該公司的擔(dān)保對(duì)象主要集中在一二百家養(yǎng)殖大戶(hù)，這些養(yǎng)殖大戶(hù)大部分是公司股東所辦企業(yè)的采購(gòu)對(duì)象，公司股東所辦企業(yè)的業(yè)務(wù)多為加工、銷(xiāo)售食用菌。該負(fù)責(zé)人介紹，對(duì)于成千上萬(wàn)的養(yǎng)殖戶(hù)來(lái)說(shuō)，一二百家養(yǎng)殖大戶(hù)在數(shù)量上占比確實(shí)很低。但受交通等條件限制和成本制約，公司目前的擔(dān)保覆蓋面主要集中于所在位置交通比較便利、實(shí)力比較雄厚的養(yǎng)殖大戶(hù)。

（三）政府的隱性增信

融資性擔(dān)保公司作為在工商行政管理部門(mén)登記的企業(yè)，大多數(shù)本身就是中小企業(yè)，除了經(jīng)營(yíng)范圍的特殊性，與其他中小企業(yè)并無(wú)質(zhì)的差別，而經(jīng)營(yíng)范圍的特殊性也不能為其增加額外信用，因?yàn)閾?dān)保業(yè)務(wù)并不是高利潤(rùn)業(yè)務(wù)。筆者訪(fǎng)談中接觸到的參股融資性擔(dān)保公司的企業(yè)主直搖頭：“開(kāi)擔(dān)保公司不掙錢(qián)，不掙錢(qián)！”融資性擔(dān)保公司之所以能以自身的信用為他人提供擔(dān)保，是因?yàn)檎谝欢ǔ潭壬蠟槠溥M(jìn)行了增信：一是政府的政策支持，二是政府每年提供的資金補(bǔ)助。這是政府提供的顯性增信。還有政府的隱性增信：一是融資性擔(dān)保公司的籌建，要么政府參與或牽頭，要么合作銀行（主要是國(guó)有商業(yè)銀行）牽頭；二是部分融資性擔(dān)保公司有政府參股；三是合作銀行（主要是國(guó)有商業(yè)銀行）的合作；四是公司的主要負(fù)責(zé)人要么是前政府官員，要么是當(dāng)?shù)劂y行高管，要么擁有公共職務(wù)頭銜，總之，要有政府背景。政府的隱性增信對(duì)于融資性擔(dān)保公司在當(dāng)?shù)氐捻樌\(yùn)作具有不可忽視的作用。有的融資性擔(dān)保公司在反擔(dān)保措施中，甚至要求有政府部門(mén)工作人員作保。當(dāng)筆者問(wèn)及“政府部門(mén)工作人員工資并不高，哪有經(jīng)濟(jì)能力為大額貸款擔(dān)?！睍r(shí)，該公司負(fù)責(zé)人解釋道：“其實(shí)，違約只是極個(gè)別現(xiàn)象，但也要以防萬(wàn)一。政府部門(mén)工作人員信用比較高，我們對(duì)被擔(dān)保人不知根知底的，會(huì)有這種要求，知根知底的就不必?！?/p>

（四）有效的客戶(hù)細(xì)分

調(diào)查的寧德市融資性擔(dān)保公司的客戶(hù)細(xì)分主要不是按行業(yè)、產(chǎn)業(yè)進(jìn)行的細(xì)分，而是按客戶(hù)群體進(jìn)行的細(xì)分，這種客戶(hù)群體就是熟人。雖然融資性擔(dān)保公司在起始階段大多將業(yè)務(wù)集中于一兩個(gè)行業(yè)，實(shí)力壯大后逐漸向綜合性方向發(fā)展，但行業(yè)、產(chǎn)業(yè)不是細(xì)分客戶(hù)最重要的標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)分客戶(hù)最重要的標(biāo)準(zhǔn)是熟人，這一點(diǎn)在調(diào)查中感受特別明顯。當(dāng)筆者感到對(duì)方在材料中或訪(fǎng)談中提到的風(fēng)險(xiǎn)控制措施不足以杜絕違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，會(huì)追問(wèn)“萬(wàn)一……怎么辦？”幾乎所有的高管都會(huì)自信地說(shuō)“沒(méi)關(guān)系啊，都熟！”然后解釋為什么會(huì)很熟。其中最明顯的例子是恒實(shí)擔(dān)保，恒實(shí)擔(dān)保是福建省規(guī)模最大、實(shí)力最強(qiáng)的融資性擔(dān)保公司，也是全國(guó)擔(dān)保業(yè)前20強(qiáng)。該公司風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性主要在于充分利用熟人社會(huì)的信息對(duì)稱(chēng)優(yōu)勢(shì)（所謂“知根知底”）防范逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)，控制道德風(fēng)險(xiǎn)：選擇擔(dān)保對(duì)象時(shí)，不僅審核企業(yè)狀況，更注重審核企業(yè)所有人或?qū)嶋H控制人的個(gè)人品質(zhì)、個(gè)人能力等情況，因?yàn)閭€(gè)人優(yōu)劣本身就決定了企業(yè)經(jīng)營(yíng)的成?。毁J款發(fā)放后，被擔(dān)保人一旦有可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)吹草動(dòng)，即可通過(guò)熟人關(guān)系網(wǎng)絡(luò)在第一時(shí)間知悉，立即采取防范措施。不僅如此，隨著越來(lái)越多的福安人在上海、福州創(chuàng)辦企業(yè)，恒實(shí)擔(dān)保在上海、福州設(shè)立了辦事處，為其融資提供便利。

（五）有力的外部監(jiān)督

經(jīng)營(yíng)時(shí)間較長(zhǎng)、規(guī)模較大、實(shí)力較強(qiáng)的公司如恒實(shí)擔(dān)保，機(jī)構(gòu)運(yùn)作比較成熟，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，自身有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，外部監(jiān)督對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)防控的作用不很突出，表現(xiàn)之一是合作銀行數(shù)量較多，例如，恒實(shí)擔(dān)保與18家銀行有業(yè)務(wù)合作關(guān)系。對(duì)于成立時(shí)間較短、規(guī)模較小、實(shí)力較弱、運(yùn)作尚不成熟的融資性擔(dān)保公司，有力的外部監(jiān)督是風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)鍵因素之一。最有力度的外部監(jiān)督來(lái)自合作銀行，其中農(nóng)業(yè)銀行的監(jiān)督非常典型。惠農(nóng)菌業(yè)擔(dān)保、益農(nóng)擔(dān)保都以農(nóng)業(yè)銀行古田縣支行為唯一合作銀行。農(nóng)業(yè)銀行古田縣支行對(duì)兩家擔(dān)保公司在客戶(hù)選擇、準(zhǔn)入條件、貸款額度、反擔(dān)保管理等方面進(jìn)行細(xì)致輔導(dǎo)和監(jiān)督，并參加公司的評(píng)審會(huì)，與擔(dān)保公司聯(lián)合開(kāi)展貸前調(diào)查等，其監(jiān)督之細(xì)、輔導(dǎo)之精、照顧之周到，與其說(shuō)是監(jiān)督，不如說(shuō)是監(jiān)護(hù)更恰當(dāng)。融資性擔(dān)保公司如果發(fā)展到一定規(guī)模，自身實(shí)力較強(qiáng)，農(nóng)業(yè)銀行就不再實(shí)行監(jiān)護(hù)式監(jiān)督。例如，農(nóng)業(yè)銀行福安市甘塘鎮(zhèn)支行與恒順擔(dān)保的全封閉合作模式自2011年起打破，恒順擔(dān)保以該支行為主要合作銀行，同時(shí)與其他銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)合作。

（六）規(guī)范的內(nèi)部控制

融資性擔(dān)保行業(yè)是資本密集型行業(yè)，盡管公司資產(chǎn)規(guī)模較大，全職的在職人員并不多，多者幾十人（例如，截至調(diào)查日，恒實(shí)擔(dān)保在職人員66人），少者只有幾人。雖然“三會(huì)一層”（股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層）架構(gòu)齊全，實(shí)際運(yùn)作中公司治理的關(guān)鍵是高管。公司高管尤其是公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司的業(yè)務(wù)定位、對(duì)市場(chǎng)的認(rèn)識(shí)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的判斷、對(duì)公司發(fā)展的愿景和長(zhǎng)期規(guī)劃、自身?yè)碛械纳鐣?huì)資源和在圈內(nèi)的威望等，對(duì)公司的內(nèi)部控制起著決定性的作用。概言之，融資性擔(dān)保公司內(nèi)部控制規(guī)范與否，實(shí)際上取決于公司主要負(fù)責(zé)人的自身素質(zhì)和主觀意愿。筆者注意到，訪(fǎng)談的公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)理都是當(dāng)?shù)厝?，其中至少有一人是?dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)圈內(nèi)具有一定地位和名望的人。雖然當(dāng)?shù)貨](méi)有西方意義上的經(jīng)理人市場(chǎng)，但熟人社會(huì)中不同的“圈子”（包括經(jīng)濟(jì)圈）實(shí)際上起到了西方經(jīng)理人市場(chǎng)的作用，能夠?qū)靖吖艿亩唐谛袨樾纬捎行е萍s，畢竟，地位和名望不是短期能夠形成的，卻能毀于一旦。

（七）充分的風(fēng)險(xiǎn)控制

調(diào)查的融資性擔(dān)保公司提供擔(dān)保的方式有二：一是成員合作式，即只為自身股東的融資提供擔(dān)保。實(shí)行成員合作制的融資性擔(dān)保公司有恒實(shí)擔(dān)保、誠(chéng)信擔(dān)保、恒順擔(dān)保，擔(dān)保對(duì)象主要是工商業(yè)中小企業(yè)。二是開(kāi)放式，即擔(dān)保對(duì)象不限于股東，也包括股東以外的組織和個(gè)人，如惠農(nóng)菌業(yè)擔(dān)保、益農(nóng)擔(dān)保，其擔(dān)保對(duì)象主要是食用菌養(yǎng)殖企業(yè)和養(yǎng)殖戶(hù)。這兩種方式并沒(méi)有導(dǎo)致被擔(dān)保人的篩選、反擔(dān)保、審批、貸后的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等方面有大的差異。被擔(dān)保人篩選的原則都是知根知底。反擔(dān)保以確保貸款安全為準(zhǔn)。反擔(dān)保方式較多，物保、保證均可。反擔(dān)保措施比較嚴(yán)格。例如，反擔(dān)保人如為企業(yè)，一般須追加反擔(dān)保企業(yè)實(shí)際控制人承擔(dān)個(gè)人連帶責(zé)任；均有評(píng)審會(huì)審核被擔(dān)保人資格，層層把關(guān)；貸款發(fā)放后，派專(zhuān)人跟蹤被擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。

（八）三方共贏的利益聯(lián)結(jié)

首先是被擔(dān)保人受益。被擔(dān)保人主要是中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)戶(hù)，這些經(jīng)濟(jì)主體因?yàn)閾?dān)保難等融資瓶頸難以直接向銀行借款，不得不轉(zhuǎn)向民間融資。經(jīng)由融資性擔(dān)保公司，這些經(jīng)濟(jì)主體可以突破融資瓶頸從銀行借款，方便了生產(chǎn)。毋庸諱言，對(duì)于這些經(jīng)濟(jì)主體而言，經(jīng)由融資性擔(dān)保公司借款，實(shí)際利率高于直接從銀行借款的利率，但是一般低于當(dāng)?shù)孛耖g借貸利率。與民間融資相比，經(jīng)由融資性擔(dān)保公司借款，這些經(jīng)濟(jì)主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本有所降低，更重要的是有了比較穩(wěn)定的資金來(lái)源，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變得更加可預(yù)期，也更穩(wěn)定。

其次是銀行受益。銀行（尤其是國(guó)有商業(yè)銀行）的富余資金有了更多的出路，不但更好地執(zhí)行了宏觀金融政策，而且獲得了比較穩(wěn)定的收益，降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)，減少了貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理的工作量，也通過(guò)支持當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展為自身在當(dāng)?shù)氐慕?jīng)營(yíng)和發(fā)展?fàn)I造了更好的環(huán)境。

再次是融資性擔(dān)保公司受益。融資性擔(dān)保公司在銀行和借款人之間起到了橋梁作用。經(jīng)由融資性擔(dān)保公司，銀行可以比較放心地放貸，借款人得以緩解擔(dān)保難題導(dǎo)致的融資壓力。隨著融資性擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展，這道橋梁越來(lái)越寬，部分融資性擔(dān)保公司不斷發(fā)展壯大，規(guī)?？捎^，實(shí)力比較雄厚，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。成立時(shí)間較短的融資性擔(dān)保公司也在合作銀行的指導(dǎo)下，通過(guò)擔(dān)保申請(qǐng)的受理、審查、批準(zhǔn)、貸款合同的簽訂、貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理、催收等，迅速實(shí)現(xiàn)規(guī)范化。筆者在調(diào)查過(guò)程中注意到，成立時(shí)間較短的融資性擔(dān)保公司的工作人員與銀行工作人員的大方從容相比，略顯羞澀，但舉止干練，業(yè)務(wù)嫻熟，與銀行工作人員相差不大；這意味著資金管理和運(yùn)作技術(shù)由銀行系統(tǒng)向“草根金融”的擴(kuò)散。

實(shí)際上，融資性擔(dān)保公司充當(dāng)銀行和借款人之間的橋梁，不僅實(shí)現(xiàn)了三方共贏，而且在一定程度上形成了共生關(guān)系。共生關(guān)系體現(xiàn)在，無(wú)論是成員合作式融資性擔(dān)保還是開(kāi)放式融資性擔(dān)保，銀行、被擔(dān)保人、融資性擔(dān)保公司缺一不可：沒(méi)有融資性擔(dān)保公司，被擔(dān)保人對(duì)資金的潛在需求難以轉(zhuǎn)化為有效需求，銀行難以將富余資金轉(zhuǎn)化為有效供給；沒(méi)有銀行或被擔(dān)保人，融資性擔(dān)保公司就失去了存在的意義。三方合作，一榮俱榮，不僅實(shí)現(xiàn)了三方共贏，而且促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，強(qiáng)化了金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的聯(lián)系。三方合作的成功，則植根于熟人社會(huì)。

三、融資性擔(dān)保公司成功的根本原因分析

眾所周知，一方面，社會(huì)有巨大的資金需求無(wú)法滿(mǎn)足；另一方面，銀行又有大量的富余資金尋找出路。因此，問(wèn)題不是銀行資金不足，而是社會(huì)對(duì)資金的需求難以形成有效需求。擔(dān)保不足固然是導(dǎo)致供需不平衡的瓶頸，但資金供方與需方之間的信息不對(duì)稱(chēng)才是根本原因。資金供給之所以需要擔(dān)保，更多的不是因?yàn)橘Y金需求方信用有問(wèn)題或者還款能力有問(wèn)題，而是因?yàn)橘Y金供給方和需求方信息不對(duì)稱(chēng)，導(dǎo)致資金需求方只有提供資金供給方能夠看得見(jiàn)、摸得著、信得過(guò)的擔(dān)保后者才敢放貸。這是現(xiàn)代銀行在陌生人社會(huì)的運(yùn)作環(huán)境中所形成的制度，我們稱(chēng)為現(xiàn)代銀行制度，這種制度與中國(guó)本土的票號(hào)在熟人社會(huì)中運(yùn)作所形成的制度迥然不同。

熟人社會(huì)“知根知底”式的信息對(duì)稱(chēng)決定了熟人范圍的有限性。所謂“十里不同風(fēng)，百里不同俗”，只能形成各種各樣、人數(shù)有限的“圈子”，一旦超出“圈子”的范圍，信息的對(duì)稱(chēng)性就打折扣?！叭ψ印敝畠?nèi)，人們極其講信用，團(tuán)結(jié)互助，樂(lè)于奉獻(xiàn)，很少有賺小便宜、不誠(chéng)信等短期行為?！叭ψ印敝畠?nèi)的重復(fù)博弈對(duì)個(gè)人的行為形成了強(qiáng)約束，這正是民間借貸甚至高利貸長(zhǎng)盛不衰的重要原因，這種強(qiáng)約束成為借款人還款最有力的保證。有利必有弊，熟人范圍的有限性決定了票號(hào)發(fā)展的局限性，這對(duì)于我國(guó)的現(xiàn)代化轉(zhuǎn)型弊大于利，引入現(xiàn)代銀行制度成為歷史的必然。

引入現(xiàn)代銀行制度誠(chéng)然利遠(yuǎn)大于弊，但并不是完美無(wú)缺以至于沒(méi)有任何弊端?，F(xiàn)代銀行制度之弊須放在我國(guó)的具體環(huán)境中觀察才有現(xiàn)實(shí)意義?，F(xiàn)代銀行制度有效運(yùn)作的環(huán)境是陌生人社會(huì)。在這個(gè)社會(huì)中，實(shí)際上占主導(dǎo)地位的關(guān)系是契約。各種要素完全市場(chǎng)化，市場(chǎng)的運(yùn)作公開(kāi)、透明，社會(huì)規(guī)則清晰、明確、穩(wěn)定，人們的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任根據(jù)法律確定，人們只要照章辦事，就能預(yù)期自己行為的后果；對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，只要按規(guī)定放貸，就能按規(guī)定收貸，一旦違約，能獲得及時(shí)有效的司法救濟(jì)。事實(shí)上，改革開(kāi)放以來(lái)，我們的社會(huì)發(fā)生了天翻地覆的變化，但并沒(méi)有造成這樣一個(gè)陌生人社會(huì)，我們總體上還是熟人社會(huì)。在我們的社會(huì)中，熟人帶有濃濃的身份印記，這種身份印記深深地嵌在我們的生活中。契約要素不全往往不會(huì)影響其履行的效果，契約要素齊全也不一定能保證其履行的效果。各種要素的市場(chǎng)化正在改革中，我們?nèi)栽谂?shí)現(xiàn)市場(chǎng)運(yùn)作的公開(kāi)、透明。人們的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任雖然有法律作了明文規(guī)定，但不熟悉不成文的規(guī)則、完全照章辦事有時(shí)難免撞墻。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，按規(guī)定放貸未必能按規(guī)定收貸，這有20世紀(jì)90年代中后期的逃廢金融債權(quán)為證。一旦違約，也未必能獲得及時(shí)有效的司法救濟(jì)，這有困擾已久的“執(zhí)行難”問(wèn)題和催債公司的發(fā)展為證?，F(xiàn)代銀行制度在我們這個(gè)熟人社會(huì)中運(yùn)作的結(jié)果，就是貸款難和難貸款并存，銀行貸款不得不集中于大企業(yè)集中的大中城市，設(shè)在縣域的分支機(jī)構(gòu)存多貸少，成為縣域資金的“抽水機(jī)”。這樣，在銀行和中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)戶(hù)之間，形成了一道鴻溝，雖隔岸相望，但難以往來(lái)。在可以預(yù)見(jiàn)的將來(lái)，我們也未必能造就西方那樣的陌生人社會(huì)，這意味著鴻溝在可以預(yù)見(jiàn)的時(shí)間內(nèi)難以填平，銀行和中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)戶(hù)之間的往來(lái)需要橋梁。融資性擔(dān)保公司這道橋梁的出現(xiàn)自有其歷史必然性。

實(shí)際上，不是銀行的工作人員尤其是基層分支機(jī)構(gòu)的工作人員不知道中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)戶(hù)的信用度和還款能力，而是現(xiàn)代銀行制度難以認(rèn)可這些市場(chǎng)主體的信用度和還款能力。這種難以認(rèn)可主要由貸款權(quán)限劃分和貸款審批制度來(lái)實(shí)現(xiàn)，但這并不意味著下放貸款權(quán)限、簡(jiǎn)化審批手續(xù)是治本之策，部分是因?yàn)樾刨J資金的安全是第一位的，部分是因?yàn)檫@種難以認(rèn)可是由熟人之間信息對(duì)稱(chēng)的有限性決定的。坐在北京或者省會(huì)城市的辦公室里要熟知某個(gè)縣市、某個(gè)村鎮(zhèn)的企業(yè)或個(gè)人的信用狀況，在當(dāng)前的條件下實(shí)在勉為其難。正是在此處，銀行尤其是基層分支機(jī)構(gòu)充分體現(xiàn)了靈活性。筆者在調(diào)查中了解到，某銀行基層分支機(jī)構(gòu)牽頭成立融資性擔(dān)保公司，待公司成立后作為其合作銀行進(jìn)行大額授信，背景是該支行的負(fù)責(zé)人了解到潛在借款企業(yè)還款能力沒(méi)問(wèn)題，只是因?yàn)樵O(shè)在農(nóng)村缺少抵押物不能貸款，但又急需大額貸款以實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展，成立融資性擔(dān)保公司就可以在法律上滿(mǎn)足貸款對(duì)擔(dān)保的要求。

寧德市融資性擔(dān)保公司的成功，不僅僅是在法律上滿(mǎn)足了貸款對(duì)擔(dān)保的要求。若無(wú)法形成有效的還款約束，融資性擔(dān)保公司就無(wú)法提供有效的擔(dān)保，也就無(wú)法替代抵押品。融資性擔(dān)保制度在還款約束方面，不僅有常規(guī)的法律安排如嚴(yán)格的反擔(dān)保措施；還有非常規(guī)的安排，即熟人“圈子”之內(nèi)重復(fù)博弈對(duì)個(gè)人行為形成的強(qiáng)約束。這一點(diǎn)非常關(guān)鍵，因?yàn)榻?jīng)由融資性擔(dān)保公司擔(dān)保貸款，被擔(dān)保人欠的不僅僅是銀行的錢(qián)，也是擔(dān)保人的錢(qián)，擔(dān)保人的主要負(fù)責(zé)人以及其他成員也在知根知底的“圈子”之內(nèi)。借款人在空間上，“跑不了和尚，也跑不了廟”；在時(shí)間上，“躲不過(guò)初一，也躲不過(guò)十五”。所以，當(dāng)筆者追問(wèn)“萬(wàn)一……怎么辦？”幾乎所有的高管都會(huì)自信地說(shuō)“沒(méi)關(guān)系啊，都熟！”這種強(qiáng)約束，不僅約束著被擔(dān)保人，也約束著公司高管甚至一般工作人員，任何人的不當(dāng)行為都會(huì)為圈內(nèi)人所熟知，成為自己發(fā)展路上難以甩掉的包袱。融資性擔(dān)保公司作為“草根金融”，關(guān)鍵正是在于有“根”，而不是無(wú)“根”之草，這個(gè)“根”正是熟人社會(huì)。

寧德市融資性擔(dān)保公司成功的根本原因，正是在一定程度上實(shí)現(xiàn)了熟人間信息對(duì)稱(chēng)的有限性與現(xiàn)代金融制度的廣泛適用性之間的有效對(duì)接。如果要說(shuō)制度創(chuàng)新，筆者認(rèn)為，融資性擔(dān)保制度可稱(chēng)得上是一項(xiàng)制度創(chuàng)新。

四、融資性擔(dān)保公司的局限性及風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）局限性

作為一個(gè)硬幣的另一面，熟人間信息對(duì)稱(chēng)的有限性也決定了融資性擔(dān)保公司的局限性，即融資性擔(dān)保公司離開(kāi)了熟人社會(huì)這個(gè)“根”難以單獨(dú)存活：融資性擔(dān)保公司相對(duì)于銀行的比較優(yōu)勢(shì)在于對(duì)被擔(dān)保人的“知根知底”。舍此，若依靠同樣的數(shù)據(jù)與資料，融資性擔(dān)保公司判斷風(fēng)險(xiǎn)的能力很難比銀行更強(qiáng)。在投資方面，融資性擔(dān)保公司相對(duì)于資本市場(chǎng)上的其他機(jī)構(gòu)，顯然比較稚嫩。因此，融資性擔(dān)保公司的存活與發(fā)展綁定在被擔(dān)保人的存活與發(fā)展上，被擔(dān)保人的發(fā)展?fàn)顩r決定了融資性擔(dān)保公司的發(fā)展?fàn)顩r，融資性擔(dān)保公司難以脫離被擔(dān)保人的實(shí)際資金需求單獨(dú)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

這樣，熟人社會(huì)的運(yùn)作環(huán)境決定了融資性擔(dān)保公司的規(guī)模普遍較小。

（二）風(fēng)險(xiǎn)

較高的抗風(fēng)險(xiǎn)能力需要融資性擔(dān)保公司具有較強(qiáng)的實(shí)力，較強(qiáng)的實(shí)力意味著公司要有較大的規(guī)模，“做大”與“做強(qiáng)”難以截然分開(kāi)。融資性擔(dān)保公司規(guī)模普遍較小與從事金融行業(yè)需要較高的抗風(fēng)險(xiǎn)能力之間形成了內(nèi)在矛盾。在經(jīng)濟(jì)上行期，融資性擔(dān)保公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力的不足尚不成為問(wèn)題，因?yàn)楸粨?dān)保人不能還款只是小概率事件；在經(jīng)濟(jì)下行期，被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)困難，盈利能力下降，不能還款的概率大增，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足就成為融資性擔(dān)保公司的軟肋。當(dāng)代償額普遍超出融資性擔(dān)保公司的代償能力時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)蔓延至銀行系統(tǒng)。以福建省實(shí)力最強(qiáng)的恒實(shí)擔(dān)保為例，截至2012年6月底，該公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金及未分配利潤(rùn)（該公司利潤(rùn)不分配）為4億元，占在保貸款余額的比例不足6%。在經(jīng)濟(jì)不景氣的情況下，被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力令該公司負(fù)責(zé)人擔(dān)憂(yōu)，因?yàn)檫@已經(jīng)超出了單家企業(yè)甚至某一個(gè)行業(yè)所能單獨(dú)應(yīng)對(duì)的范圍。融資性擔(dān)保公司規(guī)模普遍較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足，單靠自身難以克服經(jīng)濟(jì)下行期的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)是整個(gè)經(jīng)濟(jì)體的風(fēng)險(xiǎn)，融資性擔(dān)保公司本身作為中小企業(yè)，與其他中小企業(yè)一樣首當(dāng)其沖。

在經(jīng)濟(jì)下行期，政府和銀行的順周期行為進(jìn)一步加劇了這種風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)不景氣導(dǎo)致政府財(cái)政收入下降，但要實(shí)施逆周期的宏觀調(diào)控，需要更強(qiáng)的財(cái)政能力、更多的財(cái)政支出，可以預(yù)見(jiàn)的結(jié)果就是政府對(duì)融資性擔(dān)保公司資金補(bǔ)助的大幅減少和稅收力度的加大；企業(yè)不景氣導(dǎo)致其還款能力下降，銀行作為自負(fù)盈虧的金融企業(yè)要保證信貸資金安全、減少損失，占優(yōu)策略是緊縮信貸。

于是，經(jīng)濟(jì)下行期間企業(yè)的經(jīng)營(yíng)困難與金融風(fēng)險(xiǎn)共生，融資性擔(dān)保公司則因其抗風(fēng)險(xiǎn)能力的不足在其間起到了風(fēng)險(xiǎn)放大作用。

五、政策建議

鑒于融資性擔(dān)保公司在支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面不可忽視的作用，如何揚(yáng)其利避其弊，具體的操作性建議當(dāng)然重要，但往往掛一漏萬(wàn)，且未必能普遍適應(yīng)，因?yàn)楦鞯?、各公司情況千差萬(wàn)別。因此，筆者建議對(duì)融資性擔(dān)保公司多予、少取、放活。至于如何實(shí)施，則不必拘于一術(shù)。

第8篇：融資擔(dān)保公司發(fā)展范文

關(guān)鍵詞:中小企業(yè);擔(dān)保;發(fā)展模式

中圖分類(lèi)號(hào):F83文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號(hào):1673-291X(2010)28-0064-02

根據(jù)企業(yè)融資理論,在資本市場(chǎng)完全有效的前提下,考慮到融資成本和融資風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)外源融資應(yīng)首選債權(quán)融資,從發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)融資方式的選擇看,一般與該理論相吻合。但從目前中國(guó)大多數(shù)中小企業(yè)的融資方式選擇看,卻與該理論相悖。盡管金融監(jiān)管當(dāng)局近年來(lái)試圖增加對(duì)中小企業(yè)的信貸支持,但其實(shí)際效果卻未能盡如人意。內(nèi)源性融資或直接融資仍然是中小企業(yè)發(fā)展的最主要基礎(chǔ)性資金來(lái)源。中國(guó)私營(yíng)公司的發(fā)展資金,絕大部分來(lái)自于業(yè)主資本和內(nèi)部留存收益,近年來(lái)一直保持在50%～60%以上,而公司債和外部股權(quán)融資等直接融資則不到1%,銀行貸款大約在20%左右。針對(duì)中小企業(yè)融資環(huán)境差、融資難問(wèn)題。本文認(rèn)為,討論中小企業(yè)融資難問(wèn)題,首先要解決的問(wèn)題是銀行發(fā)放中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否能夠平衡。在市場(chǎng)化的經(jīng)營(yíng)機(jī)制下,任何一家銀行選擇融資對(duì)象時(shí),必須也只能以貸款的效益性和風(fēng)險(xiǎn)性為標(biāo)準(zhǔn)。很多中小企業(yè)為獲得資金往往采用民間自發(fā)的相互擔(dān)保,自發(fā)互保的優(yōu)點(diǎn)是門(mén)檻低、操作簡(jiǎn)單、適應(yīng)廣,但自發(fā)互保由于其自發(fā)性、無(wú)序性,風(fēng)險(xiǎn)很大。政策性的設(shè)立,在一定程度上緩解了企業(yè)融資難的問(wèn)題。政策擔(dān)保以政府信用為支持,公信力強(qiáng),但是行政色彩濃、操作過(guò)程復(fù)雜、進(jìn)入門(mén)檻高,并以促進(jìn)特定產(chǎn)業(yè)為首要目標(biāo),主要投入于一些公益性、基礎(chǔ)性、導(dǎo)向性項(xiàng)目或回收期長(zhǎng)的項(xiàng)目。因此,還需要大力發(fā)展商業(yè)。

商業(yè)擔(dān)保由于其機(jī)制靈活,可以滿(mǎn)足不同層面不同需求企業(yè)的要求,具有極大的生命力。在看到商業(yè)發(fā)展前景的同時(shí),我們也認(rèn)識(shí)到,國(guó)內(nèi)良莠不齊,有些自身實(shí)力太弱,注冊(cè)資本過(guò)小,風(fēng)險(xiǎn)管理能力無(wú)法讓銀行信服。銀行對(duì)于看不準(zhǔn)的擔(dān)保,會(huì)要求存入一定的保證金。收取保證金越高,擔(dān)保的效率就越低。在與銀行的合作關(guān)系中,擔(dān)保公司還處于被動(dòng)地位:一是風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān),大多數(shù)擔(dān)保公司不能與銀行達(dá)成風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)協(xié)議;二是貸款利率,銀行對(duì)受保企業(yè)沒(méi)有給予利率優(yōu)惠,增大了受保企業(yè)的融資成本,也在一定程度上影響了擔(dān)保公司的業(yè)務(wù);三是信息查詢(xún),人民銀行貸款查詢(xún)系統(tǒng)不對(duì)擔(dān)保公司開(kāi)放,影響了擔(dān)保公司對(duì)協(xié)作銀行信用貸款的掌握;四是隨意收貸,從而導(dǎo)致?lián)９敬鷥數(shù)陌l(fā)生。目前,商業(yè)的主要收入來(lái)源是擔(dān)保費(fèi)收入。依據(jù)財(cái)政部相關(guān)規(guī)定,為減輕中小企業(yè)負(fù)擔(dān),擔(dān)保公司收取擔(dān)保費(fèi)一般控制在同期銀行貸款利率的50%以?xún)?nèi),同時(shí)需提取相應(yīng)額度的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金用于擔(dān)保賠付,因此正規(guī)的利潤(rùn)極低。對(duì)多數(shù)來(lái)說(shuō),僅依靠1%～3%的保費(fèi)收入無(wú)法承擔(dān)公司的正常運(yùn)作經(jīng)費(fèi),更談不上贏利,進(jìn)一步發(fā)展受到制約。盈利模式不創(chuàng)新,不解決,就難以實(shí)現(xiàn)健康持續(xù)發(fā)展。筆者認(rèn)為要從以下幾個(gè)方面突破瓶頸,開(kāi)拓創(chuàng)新。

一、提升自身素質(zhì)

作為連接企業(yè)與銀行的信用橋梁,擔(dān)保公司主要經(jīng)營(yíng)的是商業(yè)銀行所不愿或無(wú)力涉及的風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),同時(shí)也是中小企業(yè)所急需支持的業(yè)務(wù)。擔(dān)保公司作為資金供需雙方的服務(wù)商,應(yīng)該最大限度地挖掘市場(chǎng)的潛力,通過(guò)介入前期調(diào)查、細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)控制方案等方式,依靠市場(chǎng)手段將看似不可行的業(yè)務(wù)變?yōu)榭尚?將企業(yè)的各種資源轉(zhuǎn)化為有效的反擔(dān)保能力,滿(mǎn)足企業(yè)的融資需求。

要成為優(yōu)秀的專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和服務(wù)機(jī)構(gòu),首先,應(yīng)有信息收集上的優(yōu)勢(shì),應(yīng)有自己獨(dú)特的低成本信息渠道。這種優(yōu)勢(shì)應(yīng)超過(guò)銀行,獲取產(chǎn)業(yè)信息、司法信息,展開(kāi)商業(yè)調(diào)查,信息收集上的優(yōu)勢(shì)是存在的基本前提;其次,應(yīng)有良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和創(chuàng)新能力,要具有對(duì)信息處理加工的能力,能夠有效地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、恰當(dāng)?shù)毓芾盹L(fēng)險(xiǎn),并且創(chuàng)造性地提出解決方案,大凡需要擔(dān)保的企業(yè)都是這樣或那樣不符合相應(yīng)條件的企業(yè),需要超常的創(chuàng)新能力;最后,一流的人才,由于擔(dān)保業(yè)務(wù)本身的難度,要求具有比銀行信貸員更高的一流人才。這些人才能夠得心應(yīng)手地收集信息,加工信息,并設(shè)計(jì)解決方案。

二、拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域,創(chuàng)新盈利能力

目前,擔(dān)保公司的盈利能力普遍較差,利潤(rùn)水平較低,大部分以擔(dān)保業(yè)務(wù)為主業(yè),擔(dān)保業(yè)務(wù)收入比重達(dá)75%以上, 擔(dān)保業(yè)務(wù)收益率僅為1.98%左右,而存款利息收入和投資收益也是收入的重要補(bǔ)充。多數(shù)擔(dān)保公司要向銀行繳存擔(dān)保保證金,繳存保證金對(duì)擔(dān)保公司的收入有一定影響,一定程度地減少了獲得更高投資收益的機(jī)會(huì)。因此,要提高盈利能力必須創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)模式,保持適當(dāng)盈利,才能提取充分的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備以充實(shí)資本金,同時(shí)在發(fā)展過(guò)程中提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

(一)證券市場(chǎng)投資

近年來(lái),中國(guó)證券市場(chǎng)快速發(fā)展,給投資者帶來(lái)了很多機(jī)會(huì),其中不乏盈利能力長(zhǎng)期保持高速增長(zhǎng)的公司,參與證券市場(chǎng)有利于增強(qiáng)盈利能力,同時(shí)也有利于增加資產(chǎn)的流動(dòng)性。

(二)擔(dān)保(風(fēng)險(xiǎn))投資

擔(dān)保公司將保費(fèi)的一部分或全部作為風(fēng)險(xiǎn)投資轉(zhuǎn)換為企業(yè)或項(xiàng)目的股權(quán)、認(rèn)股權(quán)、期權(quán)、分紅權(quán)和可轉(zhuǎn)換債權(quán)的一種或幾種投向企業(yè)。與風(fēng)險(xiǎn)投資一樣,擔(dān)保公司可通過(guò)公開(kāi)上市、償付協(xié)議、收購(gòu)和兼并等方式退出,實(shí)現(xiàn)投資收益。擔(dān)保是一種百分位的大數(shù)定理,它是靠大面積的收取保費(fèi),以彌補(bǔ)小面積的代償賠付。但風(fēng)險(xiǎn)投資卻正好相反,它是一種小數(shù)定理,它是以小面積的投資成功所取得的巨額回報(bào),來(lái)彌補(bǔ)大面積的投資失敗。正因?yàn)橛辛舜髷?shù)定理和小數(shù)定理的有機(jī)結(jié)合,相對(duì)擔(dān)保公司的整體業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō),擔(dān)保投資使風(fēng)險(xiǎn)得到了有效地控制和降低。對(duì)擔(dān)保公司來(lái)說(shuō),擔(dān)保投資解決了其盈利模式的難題,增強(qiáng)了抗風(fēng)險(xiǎn)能力,推動(dòng)了其快速健康的發(fā)展;對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō),擔(dān)保投資解決了其融資的難題,降低了融資成本,加速了其快速發(fā)展壯大;對(duì)貸款銀行來(lái)說(shuō),擔(dān)保投資降低了其放貸成本,化解了放貸風(fēng)險(xiǎn),保障了其業(yè)務(wù)收入;對(duì)整個(gè)社會(huì)來(lái)說(shuō),擔(dān)保投資加速了科技成果的商品化和產(chǎn)業(yè)化,促進(jìn)了科技資源向經(jīng)濟(jì)效益的轉(zhuǎn)化,推動(dòng)了地方經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。擔(dān)保投資是目前解決中國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的有效途徑和希望之路。

三、完善保障和監(jiān)管體系

(一)完善信用體系與信用文化

作為銀行信貸補(bǔ)充文化的擔(dān)保其職能是增強(qiáng)信用,也就是對(duì)中小企業(yè)有更深入的評(píng)價(jià)手段,通過(guò)第三方信用增強(qiáng)使其達(dá)到銀行的放貸要求。如果不具備一個(gè)信息透明及誠(chéng)信體系完善的經(jīng)濟(jì)環(huán)境,為增信而發(fā)生的管理成本是極其昂貴的。這種成本特別表現(xiàn)在軟信息的獲取及中小企業(yè)因不誠(chéng)信而產(chǎn)生的成本。因此,需要不斷建立和完善信用體系和信用文化。

(二)擔(dān)保費(fèi)率的市場(chǎng)化

在年擔(dān)保費(fèi)率上最高的是美國(guó)為4%左右(每年0.5%的費(fèi)用和2%～3.8%的安排費(fèi),加拿大為3.25%,最低的是法國(guó)0.6%)。目前,國(guó)內(nèi)擔(dān)保公司的擔(dān)保費(fèi)率卻依然采用了帶有濃郁計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的政府定價(jià)原則。擔(dān)保是一種市場(chǎng)資源,同樣存在著供需矛盾,同樣需按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的原則將資源配置到最有效的環(huán)節(jié)中去。如果費(fèi)率不進(jìn)行市場(chǎng)化,供需矛盾將失衡。如果擔(dān)保費(fèi)率過(guò)低,擔(dān)保費(fèi)收入很難彌補(bǔ)擔(dān)保的正常損失,風(fēng)險(xiǎn)向擔(dān)保公司過(guò)度集中,收益水平下降,喪失對(duì)其他社會(huì)資本進(jìn)入擔(dān)保領(lǐng)域的吸引力。反過(guò)來(lái),如果過(guò)高,將會(huì)把發(fā)展前景好,急需資金的一批中小企業(yè)拒之門(mén)外。因此擔(dān)保費(fèi)率的高低與運(yùn)用是否正確與合理,直接關(guān)系著擔(dān)保公司能否履行擔(dān)保責(zé)任,關(guān)系著擔(dān)保經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。解決這一問(wèn)題的出路在于擔(dān)保費(fèi)率的市場(chǎng)化。

(三)與銀行建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制

在擔(dān)保業(yè)務(wù)中,銀行向企業(yè)提供貸款,擔(dān)保公司為企業(yè)提供擔(dān)保,應(yīng)該是在擔(dān)保公司與銀行之間形成分工協(xié)作的關(guān)系。擔(dān)保公司為中小企業(yè)提供的擔(dān)保業(yè)務(wù),相對(duì)降低了銀行的信貸管理成本,提高了信貸資金的安全;同時(shí),擔(dān)保公司也通過(guò)為企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù),實(shí)現(xiàn)了自身的社會(huì)價(jià)值,貫徹了國(guó)家扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策。因此,擔(dān)保公司與銀行之間的關(guān)系應(yīng)該是利益共享,風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。

發(fā)展難的一個(gè)重要原因就在于現(xiàn)行金融體系的主體架構(gòu)并非針對(duì)中小企業(yè)而設(shè)計(jì),擔(dān)保業(yè)在中國(guó)至今沒(méi)有形成統(tǒng)一的監(jiān)管體系,需要政府拿出更多創(chuàng)新的智慧,建立適合中國(guó)市場(chǎng)特征的行業(yè)監(jiān)管體系。

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第9篇：融資擔(dān)保公司發(fā)展范文

蘇州市擔(dān)保業(yè)發(fā)展情況及創(chuàng)新特點(diǎn)

今年以來(lái)，蘇州市融資擔(dān)保業(yè)面對(duì)宏觀貨幣政策重大調(diào)整，堅(jiān)持以規(guī)范整頓為手段，以體系建設(shè)為重點(diǎn)，以創(chuàng)新服務(wù)為動(dòng)力，促進(jìn)了融資擔(dān)保行業(yè)的較快發(fā)展。蘇州市通過(guò)規(guī)范整頓的153家融資性擔(dān)保公司，累計(jì)注冊(cè)資本達(dá)200.8億元。至7月，蘇州市累計(jì)為4.5萬(wàn)多戶(hù)中小企業(yè)，提供了7.2萬(wàn)多筆，總額達(dá)2287億元的貸款擔(dān)保。其中，今年1至7月，全行業(yè)共為9859戶(hù)中小企業(yè)，提供了12689筆，總額達(dá)488.7億元的貸款擔(dān)保。分別比去年同期增長(zhǎng)32.2％、28.2％和50.9％。期末在保企業(yè)14470戶(hù)、在保余額614.3億元，分別比去年同期增長(zhǎng)58.1％和62.1％。從平均擔(dān)保放大倍率來(lái)看，蘇州市平均在保責(zé)任余額達(dá)到注冊(cè)資本的3.9倍，高于江蘇省平均水平。從新增擔(dān)保業(yè)務(wù)來(lái)看，新增擔(dān)保額超10億元的擔(dān)保公司有12家、超5億元的有26家，其中，蘇州國(guó)發(fā)擔(dān)保公司、蘇州農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司和蘇州中融信擔(dān)保公司分別以35.2億元、26.5億元、21.2億元位列蘇州市前二三名。其主要特點(diǎn)：

規(guī)范整頓促進(jìn)主營(yíng)業(yè)務(wù)。至今年7月，蘇州市通過(guò)規(guī)范整頓的融資性擔(dān)保公司153家，數(shù)量接近江蘇省融資性擔(dān)保公司總數(shù)的20％。從注冊(cè)資本規(guī)模來(lái)看，這153家融資性擔(dān)保公司累計(jì)注冊(cè)資本達(dá)200.8億元，戶(hù)均注冊(cè)資本達(dá)1.37億元(蘇南戶(hù)均1.27億元)。其中，注冊(cè)資本超5億元的擔(dān)保公司有3家，超3億元的有6家，注冊(cè)資本低于1億元的擔(dān)保公司僅有29家。資本金的放大帶來(lái)的是擔(dān)保倍數(shù)的增加和擔(dān)?？偭康姆糯?。在規(guī)范整頓前，從事融資擔(dān)保列入商會(huì)統(tǒng)計(jì)的僅80多家；規(guī)范整頓后，列入商會(huì)統(tǒng)計(jì)的擔(dān)保公司近100家。蘇州的擔(dān)保行業(yè)真正做到了規(guī)范與發(fā)展兩不誤、兩促進(jìn)。

深化服務(wù)加大貸款投放。今年以來(lái)穩(wěn)健的貨幣政策的最大特點(diǎn)是逐月調(diào)控，差別化監(jiān)管。這就直接導(dǎo)致有好多中小企業(yè)貸款申請(qǐng)雖獲通過(guò)卻提不到資金。為此，蘇州許多擔(dān)保公司的做法是：向有信貸規(guī)模的銀行要投放，千方百計(jì)為企業(yè)融通資金；向給與中小企業(yè)傾斜的銀行要投放，千方百計(jì)給予中小企業(yè)以支持；向新開(kāi)銀行要投放，利用新開(kāi)銀行有規(guī)模、無(wú)市場(chǎng)的特點(diǎn)，主動(dòng)搞好對(duì)接，實(shí)現(xiàn)信貸投放。通過(guò)深化服務(wù)，使銀行和企業(yè)間“橋梁”的路面更寬，“紐帶”的聯(lián)系更緊。

致力創(chuàng)新提升擔(dān)保水平。擔(dān)保是一個(gè)完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)。要想在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，創(chuàng)新是永恒的豐題、一是創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品。部分擔(dān)保公司在去年集合信托擔(dān)?；A(chǔ)上，推出了集合票據(jù)擔(dān)保產(chǎn)品，拓展了擔(dān)保產(chǎn)品領(lǐng)域；二是突出擔(dān)保對(duì)象。在蘇州廣大中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的過(guò)程中，科技型企業(yè)是不可忽視的生力軍。有部分擔(dān)保公司或是成立科技擔(dān)保部、或是對(duì)接市科技部門(mén)，紛紛對(duì)科技型企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保。有些還和創(chuàng)投相結(jié)合，進(jìn)行全過(guò)程融資服務(wù)。三是創(chuàng)新反擔(dān)保方式。除了應(yīng)收帳款質(zhì)押、專(zhuān)利、商標(biāo)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押外，有些擔(dān)保公司還與銀行和專(zhuān)業(yè)倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管企業(yè)聯(lián)合，推出“倉(cāng)單融”等產(chǎn)品，提升了自己的服務(wù)功能。

初步判斷，下一階段擔(dān)保的發(fā)展趨向：由資金市場(chǎng)擔(dān)保向資本市場(chǎng)擔(dān)保發(fā)展；更加注重服務(wù)與符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和地方轉(zhuǎn)型升級(jí)的企業(yè)；由融資擔(dān)保向非融資擔(dān)保發(fā)展。

蘇州市信用再擔(dān)保業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展思路

蘇州市信用再擔(dān)保有限公司，是由蘇州國(guó)際發(fā)展集團(tuán)有限公司作為發(fā)起人，聯(lián)合市級(jí)和轄區(qū)內(nèi)14家同資公司，以發(fā)起方式設(shè)立的、注冊(cè)資金為6億元的市級(jí)再擔(dān)保平臺(tái)。公司于今年初開(kāi)始籌備，4月22日經(jīng)江蘇省政府金融辦批準(zhǔn)籌建，7月下旬經(jīng)江蘇省政府金融辦批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)。

蘇州市信用再擔(dān)保有限公司的成立，目的是加快實(shí)施金融帶動(dòng)戰(zhàn)略，構(gòu)建和完善蘇州市信用再擔(dān)保體系，建立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)增信、分險(xiǎn)和代償機(jī)制，促進(jìn)蘇州擔(dān)保行業(yè)規(guī)范穩(wěn)健發(fā)展，有效解決中小企業(yè)特別是從事高新技術(shù)、新興產(chǎn)業(yè)等政府重點(diǎn)扶持領(lǐng)域中小企業(yè)的融資難、擔(dān)保難問(wèn)題，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。

蘇州市信用再擔(dān)保有限公司建立了法人治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立了市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、業(yè)務(wù)拓展、風(fēng)險(xiǎn)控制、綜合管理、計(jì)劃財(cái)務(wù)五個(gè)部門(mén)，制定了系列規(guī)章制度尤其是風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

與一般融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)不同的是，信用再擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及到眾多的擔(dān)保機(jī)構(gòu)和大量的企業(yè)客戶(hù)。在與擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行溝通的基礎(chǔ)上，借鑒其它再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)，蘇州市信用再擔(dān)保公司積極創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品，已經(jīng)推出了機(jī)構(gòu)再擔(dān)保、機(jī)構(gòu)比例保、會(huì)員再擔(dān)保、批量再擔(dān)保等符合市場(chǎng)需求的再擔(dān)保產(chǎn)品。目前正在根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求，研究設(shè)計(jì)集合擔(dān)保產(chǎn)品。

按照目前的6億元注冊(cè)資本所對(duì)應(yīng)的信用規(guī)模，蘇州市信用再擔(dān)保公司每年將承接近4000筆擔(dān)保業(yè)務(wù)，對(duì)于如此面廣量大的業(yè)務(wù)工作，為了確保業(yè)務(wù)運(yùn)行的效率，確保服務(wù)，蘇州市信用再擔(dān)保公司在內(nèi)部流程上進(jìn)行了專(zhuān)門(mén)的設(shè)計(jì)，根據(jù)產(chǎn)品的不同和風(fēng)險(xiǎn)的大小，采取不同的信用評(píng)審模式。特別是對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較小的產(chǎn)品和客戶(hù)，通過(guò)實(shí)行備案制，建立了信用評(píng)審綠色通道，以確保評(píng)審效率。

蘇州市信用再擔(dān)保公司組建后，如何充分發(fā)揮信用再擔(dān)保的“增信、分險(xiǎn)、規(guī)范、扶持”作用，更好地服務(wù)中小企業(yè)發(fā)展?如何大膽實(shí)踐，積極探索，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以創(chuàng)新為動(dòng)力，不斷完善再擔(dān)保運(yùn)行體系?這是打造“蘇州再擔(dān)?！逼放疲嵘K州擔(dān)保業(yè)的整體形象所面臨的重要課題。

今后一段時(shí)期，蘇州市信用再擔(dān)保公司創(chuàng)新思路是：通過(guò)再擔(dān)保與擔(dān)保公司聯(lián)合聯(lián)動(dòng)，形成金融服務(wù)創(chuàng)新的結(jié)合體，充分利用商業(yè)銀行的信貸資源，尋找和挖掘市場(chǎng)需求，創(chuàng)新有效的產(chǎn)品和服務(wù)，最大可能地發(fā)揮信用市場(chǎng)的潛力。具體從產(chǎn)品設(shè)計(jì)多樣化、服務(wù)方式多元化、合作機(jī)制市場(chǎng)化等幾個(gè)方面開(kāi)展工作。

產(chǎn)品設(shè)計(jì)多樣化。加強(qiáng)與商業(yè)銀行、擔(dān)保公司的對(duì)接，積極推廣中小企業(yè)集合票據(jù)、集合債、集合理財(cái)?shù)热谫Y產(chǎn)品；發(fā)揮再擔(dān)保公司規(guī)模大、實(shí)力強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)，積極推行債項(xiàng)融資擔(dān)保、票據(jù)融資擔(dān)保，為企業(yè)大額融資提供擔(dān)保；聯(lián)合體系內(nèi)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，大力推進(jìn)體系集合擔(dān)保業(yè)務(wù)；在堅(jiān)持再擔(dān)保主營(yíng)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持不與擔(dān)保機(jī)構(gòu)爭(zhēng)搶業(yè)務(wù)的原則，適當(dāng)開(kāi)展直保業(yè)務(wù)，重點(diǎn)支持政府重點(diǎn)融資項(xiàng)目；按照收益與風(fēng)險(xiǎn)相匹配的原則，嘗試開(kāi)展產(chǎn)品再擔(dān)保，為缺乏反擔(dān)保條件的高科技企業(yè)和服務(wù)型企業(yè)提供融資擔(dān)保。