老齡化社會(huì)解決方案精選(九篇)
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第1篇：老齡化社會(huì)解決方案范文
【關(guān)鍵詞】老齡化 以房養(yǎng)老 風(fēng)險(xiǎn)
一、背景
按照聯(lián)合國的傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)：一個(gè)國家或地區(qū)60歲以上的人口占總?cè)丝诘?0%，或者65歲以上的老年人占總?cè)丝诘?%，即認(rèn)為該地區(qū)進(jìn)入老齡化社會(huì)。根據(jù)全老齡辦公布的數(shù)據(jù)，根據(jù)全國老齡辦公布的數(shù)據(jù)，2014年末，我國60周歲及以上人口21242萬人，占總?cè)丝诘?5.5%，65周歲及以上人口13755萬人，占總?cè)丝诘?0.1%。中國老齡化比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國際標(biāo)準(zhǔn)，到2020年我國老年人口將達(dá)到2.48億，老齡化水平將達(dá)到17%。根據(jù)IMF（國際貨幣基金組織）的數(shù)據(jù)，我國2016年的人均GDP世界排名71位。人均GDP不高，然而老齡化越來越嚴(yán)重，“未富先老，未備顯老”在中國已成定局。
根據(jù)中國財(cái)政部的數(shù)據(jù)顯示，2015年，全國社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入46354億元，比上年增長14.6%；總支出39118億元，比上年增長16.1%；本年收支結(jié)余7236億元，年末滾存結(jié)余58893億元。基金籌集模式接近現(xiàn)收現(xiàn)付制，今年雖然有所結(jié)余，但是余額不大，如出現(xiàn)較大的波動(dòng)，將導(dǎo)致社?；鸪霈F(xiàn)較大虧空。另外由于長期的計(jì)劃生育政策，導(dǎo)致我國現(xiàn)在的人口結(jié)構(gòu)中“四二一”，“八四二一”的比例較高，人口結(jié)構(gòu)對(duì)現(xiàn)收現(xiàn)付制帶來很大的沖擊，并且處于中間的勞動(dòng)力面臨工資漲幅小，房價(jià)飛漲的困境，生活壓力巨大，家庭養(yǎng)老的質(zhì)量也不高。社會(huì)養(yǎng)老和家庭養(yǎng)老都面臨較大的壓力，為了為老年人提供補(bǔ)充養(yǎng)老方式，提高老年人的養(yǎng)老生活，發(fā)展合適的商業(yè)養(yǎng)老形式迫在眉睫。
二、解決方案與定價(jià)
在改革開放30多年的時(shí)間里，面臨退休的人或者已經(jīng)退休的人都有自己的房子，然而自己的退休金確較低，也就是所謂的“房子富人，現(xiàn)金窮人”。住房反向抵押貸款，也就是“以房養(yǎng)老”的養(yǎng)老方式對(duì)于提高有房的老年人的養(yǎng)老生活水平將有巨大的幫助。
“以房養(yǎng)老”是老年人將自己的房子抵押給保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)公司根據(jù)老年人的房產(chǎn)估值，年齡等因素，一次性或在一段時(shí)間內(nèi)定期支付一筆錢給老年人養(yǎng)老，老年人可以繼續(xù)使用房產(chǎn)，待老年人搬離或去世，保險(xiǎn)公司根據(jù)合約收回房產(chǎn)的一種養(yǎng)老制度。
“以房養(yǎng)老”的定價(jià)方法主要由三種方法：①支付因子定價(jià)法（資產(chǎn)定價(jià)法）：資產(chǎn)定價(jià)法的原理是構(gòu)造資產(chǎn)價(jià)格和與資產(chǎn)價(jià)格相關(guān)的因素間的函數(shù)關(guān)系。首先找出對(duì)資產(chǎn)價(jià)格產(chǎn)生影響的可測因素，并確定各個(gè)因素所占的權(quán)重大小；然后構(gòu)造資產(chǎn)價(jià)格與相關(guān)因素間的函數(shù)關(guān)系。②保險(xiǎn)精算定價(jià)法：根據(jù)精算的收支平衡原理定價(jià)，保險(xiǎn)公司獲得的收益現(xiàn)值與老年人獲得的貸款的現(xiàn)值相等。根據(jù)收支平衡等式得到關(guān)于未來房價(jià)的期初貸款額度的函數(shù)關(guān)系，即為定價(jià)公式。③對(duì)于有贖回合同，即老年人可以將自己的房子從金融機(jī)構(gòu)贖回，此時(shí)“以房養(yǎng)老”合同是一個(gè)嵌入期權(quán)的合同，需要用B-S公式計(jì)算。
本文以期權(quán)定價(jià)方法來舉例說明“以房養(yǎng)老”的定價(jià)問題。
根據(jù)有贖回權(quán)的“以房養(yǎng)老”合同，可以將其視為一種歐式看跌期權(quán)。t時(shí)刻，老年人贖回房子要付的本息和XeRt=K（R為貸款合同的利率水平），K為期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格，st為t時(shí)刻房產(chǎn)價(jià)格。當(dāng)合同結(jié)束時(shí)，如果stK，老年人贖回房子。所以合同介紹金融機(jī)構(gòu)的收入的現(xiàn)值等于房價(jià)期望的現(xiàn)值減去期權(quán)價(jià)格，即E（st）-max（st-K，0）
根據(jù)精算的等價(jià)原則，在合同生效時(shí)一次性支付給貸款人的貸款總額等于貸款人在合同結(jié)束時(shí)從借款人那得到的收益的現(xiàn)值。為了計(jì)算貸款額，我們有兩個(gè)目標(biāo)：①合同結(jié)束時(shí)的抵押房屋的價(jià)格；②有贖回權(quán)情況下，贖回權(quán)的價(jià)值。
假設(shè)房價(jià)的變化都服從幾何布朗運(yùn)動(dòng)，房價(jià)變動(dòng)公式：dst=μstdt+σstdwt，其中：st表示合同已經(jīng)生效t時(shí)間長度的房屋價(jià)格，μ表示房屋價(jià)格的預(yù)期收益率，σ表示房屋價(jià)格的波動(dòng)率，wt表示標(biāo)準(zhǔn)布朗運(yùn)動(dòng)。
根據(jù)前面的分析，“以房養(yǎng)老”合同的價(jià)格：
eRt（E（st）-E（max（st-K，0）））
第一項(xiàng)：
（E（st）=E（s0exp（（μ-0.5σ2）t+σwt））=s0eμt
第二項(xiàng)：根據(jù)Black-Scholes公式：
E（max（st-XeRt，0））=s0eμtN（d3）-XeRt×N（d4）
d3=d4+σ■=（log（s0/XeRt）+（r+0.5σ2）t）/σ■
所以“以房養(yǎng)老”合同的價(jià)格為：
X=e-rt×（s0eμt-s0eμtN（d3）+XeRt×N（d4））
三、風(fēng)險(xiǎn)分析及解決方案
從“以房養(yǎng)老”合同定價(jià)公式可以看出，實(shí)際價(jià)格可能與計(jì)算到的價(jià)格不一樣，所以保險(xiǎn)公司經(jīng)營中存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要由三類風(fēng)險(xiǎn)：①利率風(fēng)險(xiǎn)；②長壽風(fēng)險(xiǎn)；③房價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于長期保障性產(chǎn)品的定價(jià)利率，保監(jiān)會(huì)規(guī)定了利率上限，所以經(jīng)營中面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)較小；對(duì)于長壽風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司根據(jù)保監(jiān)會(huì)公布的生命表進(jìn)行定價(jià)，存在的風(fēng)險(xiǎn)較小，為了預(yù)防平均壽命上升導(dǎo)致的損失，保險(xiǎn)公司可以根據(jù)自己的數(shù)據(jù)采用一個(gè)保守的定價(jià)生命表定價(jià)；房價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是定價(jià)中的最大風(fēng)險(xiǎn)，尤其是目前房地產(chǎn)價(jià)格上升速度較快，泡沫較為嚴(yán)重，雖然市場中關(guān)于房價(jià)降與不降眾說紛紜。為應(yīng)對(duì)當(dāng)前房地產(chǎn)市場的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于具有可贖回權(quán)的“以房養(yǎng)老”合同，當(dāng)前保險(xiǎn)公司可以低估房產(chǎn)價(jià)格先與有需求的老年人簽訂合同，待房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)大幅消除，保險(xiǎn)公司再根據(jù)房產(chǎn)的實(shí)際價(jià)格重新調(diào)整年金金額。如此操作既能滿足當(dāng)下對(duì)“以房養(yǎng)老”的需求，又能使得保險(xiǎn)公司在房地產(chǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)較大時(shí)開展該項(xiàng)產(chǎn)品。
參考文獻(xiàn)：
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第2篇：老齡化社會(huì)解決方案范文
面對(duì)老齡化社會(huì)的加速進(jìn)程，跨界合作正在突破地域的限制。作為率先聚焦老齡化責(zé)任實(shí)踐的國內(nèi)媒體，《WTO經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊》聯(lián)合CSR Europe（歐洲企業(yè)社會(huì)責(zé)任協(xié)會(huì)）推出“積極老齡化”專欄，持續(xù)關(guān)注并發(fā)掘全球老齡化的政策動(dòng)向、企業(yè)實(shí)踐和前瞻性研究，以期為讀者提供有益思考。
《WTO經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊》和CSR Europe作為中國與歐洲倡導(dǎo)社會(huì)責(zé)任的先鋒機(jī)構(gòu)，計(jì)劃在2014年“金蜜蜂2020 社會(huì)責(zé)任倡議”三周年之際，推出一項(xiàng)關(guān)于老齡化社會(huì)的全新議題，呼吁更多的企業(yè)加入倡議行動(dòng)，成為標(biāo)桿企業(yè)，引導(dǎo)更大范圍、更富成效的責(zé)任實(shí)踐。
“絕大多數(shù)的歐洲企業(yè)沒有足夠關(guān)注年齡管理議題”，CSR Europe的一項(xiàng)調(diào)研顯示。研究認(rèn)為，企業(yè)往往持有如下觀念以致行動(dòng)遲緩：
盡管退休人員相較總?cè)丝谠鏊俑?，但總體上這是政府而非企業(yè)自身的關(guān)注議題。
雖說“嬰兒潮一代”（1945至1960年出生的歐洲人口）正越來越多地進(jìn)入退休年齡，但企業(yè)還沒有多么感同深切。
廣為預(yù)測的“人才戰(zhàn)爭”還沒有出現(xiàn)在歐洲，勞動(dòng)力供應(yīng)在大多數(shù)歐盟國家不是問題，除了個(gè)別特殊的競爭領(lǐng)域（如工程師）。反過來看，很多行業(yè)仍持續(xù)升級(jí)并裁撤職位，青年失業(yè)率包括失業(yè)畢業(yè)生數(shù)量居高不下。
然而現(xiàn)實(shí)是，仍然有諸多的問題和疑惑擺在歐洲企業(yè)面前：
應(yīng)對(duì)總量不斷萎縮和高齡化的勞動(dòng)力人口，企業(yè)的最佳解決方案是什么？企業(yè)在不久的將來是否會(huì)受制于勞動(dòng)力短缺？“嬰兒潮一代”去職后，會(huì)否出現(xiàn)知識(shí)缺失？如何應(yīng)對(duì)高齡勞動(dòng)力所帶來的效能、勞動(dòng)成本問題？更長的工作年限如40至45年是不是可行？
就上述問題，報(bào)告在此展現(xiàn)一些相關(guān)聯(lián)的基本事實(shí)和數(shù)據(jù)。
1.勞動(dòng)力減少且趨于高齡化
盡管歐盟適齡勞動(dòng)人口在2012年達(dá)到峰值3.08億人，但至2060年將逐漸減少到2.64億。同時(shí)，歐盟聲稱勞動(dòng)參與率將由75%升至79%，外加失業(yè)率一定程度的下降。今后，勞動(dòng)人口的年齡層次也將顯著變化（見表1）。
這意味著歐洲企業(yè)內(nèi)部員工的總體年齡層次將發(fā)生變化?，F(xiàn)階段，55至64歲的員工占?xì)W洲企業(yè)總體雇員的15%，到2020年預(yù)計(jì)增至23%。相對(duì)而言，8%的變量是易于管理的。
2.2020年將成勞動(dòng)力短缺拐點(diǎn)
勞動(dòng)力供應(yīng)總量的減少勢必帶來對(duì)于短缺的恐懼。不過，SEO和荷蘭任仕達(dá)公司的聯(lián)合調(diào)查也顯示，經(jīng)歷2008年金融危機(jī)之后，大規(guī)模的勞動(dòng)力短缺時(shí)間節(jié)點(diǎn)已被延至2020年（至少）。受此影響，社會(huì)就業(yè)水平持續(xù)下降，就業(yè)增長速度預(yù)計(jì)也將有所減弱。到2020年，勞動(dòng)力剩余而非短缺仍將暫時(shí)成為大多數(shù)行業(yè)普遍現(xiàn)象。
但這并不代表勞動(dòng)力市場永不錯(cuò)位，研究者們已經(jīng)開始發(fā)現(xiàn)一些基本的縱向或橫向失調(diào)形式。“橫向錯(cuò)位”發(fā)生在畢業(yè)生所學(xué)專業(yè)無法滿足企業(yè)用工需求時(shí)，“縱向錯(cuò)位”則出現(xiàn)在大多數(shù)歐洲國家越來越缺乏掌握更高從業(yè)技能的人才時(shí)，這種需求通常不容易得到滿足。
適齡勞動(dòng)人口數(shù)量持續(xù)下降，這是不可逆轉(zhuǎn)的長期趨勢。一旦上述需求迅速增強(qiáng)，勞動(dòng)力短缺現(xiàn)象將立即顯現(xiàn)。因此，前瞻性的勞動(dòng)力規(guī)劃應(yīng)當(dāng)成為所有大型企業(yè)的重要議程。
3.“嬰兒潮一代”知識(shí)轉(zhuǎn)移可控
已有研究機(jī)構(gòu)指出，大規(guī)?！皨雰撼币淮蓖诵菘赡茉斐扇娴摹爸R(shí)缺失”風(fēng)險(xiǎn)（參見波士頓研究集團(tuán)《全球老齡化：企業(yè)如何適應(yīng)新形勢》）：
自2005年起，1945至1960年出生的勞動(dòng)力開始不斷退休，這種狀況將延續(xù)至2020-2025年。這也為企業(yè)預(yù)留出了10至15年的緩沖時(shí)間以應(yīng)對(duì)相應(yīng)的知識(shí)轉(zhuǎn)移。
1960年至1970年出生的人群（“嬰兒潮一代”之后）仍占現(xiàn)有人口的大部分，也是現(xiàn)有勞動(dòng)力人口的主體力量（年齡在40至50歲間）。
另一方面，更多的企業(yè)已經(jīng)著手整理與匯編現(xiàn)有的交易記錄和業(yè)務(wù)運(yùn)作知識(shí)。這樣一來，運(yùn)營相關(guān)的核心知識(shí)比以往更有效地留在企業(yè)內(nèi)部，對(duì)人力資源的依賴性相應(yīng)降低。2020年“代際轉(zhuǎn)移”之后，有關(guān)勞動(dòng)力規(guī)劃和企業(yè)核心競爭力的及時(shí)轉(zhuǎn)化方面的論證將更加充分。
4.員工高齡化挑戰(zhàn)在即
調(diào)查發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)歐洲公民愿意延長工作年限，也了解這樣做的必要性。另外，一些游說團(tuán)隊(duì)也越來越呼吁為高齡員工提供更多的雇傭機(jī)會(huì)。不過，工作年限的增加（40-45年）只有在滿足如下條件時(shí)才有可能實(shí)現(xiàn)：
摒棄錯(cuò)誤和有失偏頗的看法：員工高齡化并不導(dǎo)致企業(yè)效能下降，但員工從業(yè)能力隨年齡而變化。
保持身心健康：老齡化是漸漸發(fā)生的，員工的身體與精神力量隨之下降。因此，企業(yè)需改善工作環(huán)境，重在預(yù)防。
應(yīng)對(duì)知識(shí)與技能缺失：歐盟經(jīng)濟(jì)的許多行業(yè)以快速的技術(shù)變革為特征，只有在知識(shí)和技能不斷更新的情況下，高齡員工才能適應(yīng)工作。然而有諸多證據(jù)表明，55至64歲的員工接受到的培訓(xùn)卻少于青年員工。
去除企業(yè)內(nèi)部員工流動(dòng)：勞動(dòng)力市場的流動(dòng)性不斷增強(qiáng)，高齡員工有著同青年員工一樣的就業(yè)需求，但在企業(yè)改制或招聘過程時(shí)更容易被忽略。
另一項(xiàng)挑戰(zhàn)與薪酬和總體勞動(dòng)力成本相關(guān)。目前，歐盟很多國家的薪酬機(jī)制與年齡、資歷或職務(wù)掛鉤。隨著勞動(dòng)力平均年齡的增加，相應(yīng)的工資開支也在增長。全國性的醫(yī)療保障體系也將調(diào)整，員工和工會(huì)組織則會(huì)在職業(yè)發(fā)展過程中要求獲得更多的養(yǎng)老及醫(yī)療保障。
結(jié)論：年齡管理至關(guān)重要
歐洲人口年齡層次變化的結(jié)果就是高齡員工的不斷涌現(xiàn)。我們不能說，55至64歲的高齡員工群體在工作效能上一定輸于其年輕的同事。與此同時(shí)，歐洲國家政府已經(jīng)開始承受一定的經(jīng)濟(jì)壓力，老齡化開支在2010年已占其GDP的25%，到2060年可能高達(dá)30%（據(jù)歐盟委員會(huì)《老齡化報(bào)告2012》）。這是相當(dāng)大的財(cái)政支出，可以預(yù)計(jì)向企業(yè)征收額外工資稅以籌措部分資金的可能性在增大。
部分國家已聯(lián)合歐盟委員會(huì)試圖應(yīng)付社會(huì)養(yǎng)老金方面的挑戰(zhàn)，這些措施包括延遲退休年齡至65歲或以上，減少養(yǎng)老金凈收益以及禁止提早退休等。其中，相當(dāng)一部分的歐洲員工已經(jīng)或很快要面臨延長工作年限的國家計(jì)劃，現(xiàn)在的年輕一代員工未來的工作年齡也將會(huì)更長。對(duì)于高齡員工來說，除了進(jìn)行必要的心理調(diào)整以外，關(guān)鍵的問題是能否順應(yīng)5年甚至10年的計(jì)劃外工作。
第3篇：老齡化社會(huì)解決方案范文
摘要：本文將以養(yǎng)老金缺口問題為視角，通過分析現(xiàn)行退休制度、人口老齡化問題以及養(yǎng)老金缺口現(xiàn)狀來探討延遲退休政策背后的根源。養(yǎng)老金空賬問題成為推行延遲退休政策的迫切因素，根據(jù)養(yǎng)老金收支現(xiàn)狀、產(chǎn)生缺口的原因可以得出養(yǎng)老金缺口更多的是因?yàn)轲B(yǎng)老金體制不健全導(dǎo)致。因此延遲退休年齡的設(shè)計(jì)究竟對(duì)于填補(bǔ)養(yǎng)老金缺口方面起到多大作用還有待考量，完全依靠延遲退休并不能很好的解決養(yǎng)老金缺口問題，而會(huì)給企業(yè)帶來更大的壓力，緩解養(yǎng)老金收支矛盾應(yīng)更多地通過加大國有資產(chǎn)劃撥力度以及實(shí)現(xiàn)對(duì)現(xiàn)有社會(huì)保障資金的保值增值，并且擴(kuò)大投資范圍。
關(guān)鍵詞：延遲退休政策；養(yǎng)老金缺口；人口老齡化
一、引言
當(dāng)前，我國人口老齡化程度越來越嚴(yán)重，人口紅利的優(yōu)勢減弱已經(jīng)成為不可逆轉(zhuǎn)的趨勢，人口紅利的減少意味著我國勞動(dòng)力優(yōu)勢大不如從前，經(jīng)濟(jì)增長受到阻礙，在勞動(dòng)力人口逐年下降的背景之下，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保人數(shù)也會(huì)降低，而隨著老齡化程度的上升，達(dá)到退休年齡的人口也會(huì)越來越多，因此領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)也會(huì)上升，從而使養(yǎng)老保險(xiǎn)的支出不斷增長。目前，我國養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)出現(xiàn)了收不抵支的情況，2014年城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)虧空1563億元，2015年虧空將超3千億元。在養(yǎng)老金如此大缺口的背景下，延遲退休政策成為備受關(guān)注的一個(gè)解決方案。
因此，本文將主要從養(yǎng)老金收支不平衡問題及其根源進(jìn)行探索，并探究養(yǎng)老金缺口的解決方案，從而分析延遲退休政策對(duì)解決養(yǎng)老金壓力的作用程度，延遲退休是否適用于我國當(dāng)前國情。
二、延遲退休政策提出的原因
1、現(xiàn)行退休制度的不合理
在我國，現(xiàn)行退休政策依然延續(xù)20世紀(jì)50年代初的制度，男女退休年齡分別為60歲和50歲，女干部為55歲。還有不少人選擇買斷工齡以及內(nèi)退等方式提前退休，在我國最早退休年齡可以為40歲。
現(xiàn)行退休制度不合理之處主要有如下方面：首先是男女退休年齡存在較大差異且退休年齡與人口壽命不協(xié)調(diào)。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，男女受教育程度以及工作能力相似，并且從平均壽命來看，女性的壽命水平高于男性，因此在繳費(fèi)年限效應(yīng)以及領(lǐng)取年限效應(yīng)相同的情況下，女性領(lǐng)取的養(yǎng)老金金額要普遍高于男性?？s小男女退休年齡差距成為必要舉措之一。其次提前退休現(xiàn)象日益嚴(yán)重，在當(dāng)前社會(huì)競爭壓力較大的情況下，很多人會(huì)選擇提前退休。一方面勞動(dòng)者的直接退出，減少了在職職工人數(shù)，繳納社?；鸬墓べY總額也減少，這就縮小了社會(huì)保險(xiǎn)的收入規(guī)模。另一方面，提前退休對(duì)養(yǎng)老金需求更多，養(yǎng)老金支出規(guī)模更大，這樣就使得養(yǎng)老金收支矛盾更加突出。最后，在退休年齡的設(shè)計(jì)上缺乏彈性，無論何種工作退休年齡基本一致。
2、老齡化問題的嚴(yán)重性
近年來，我國60歲以上老年人口不斷上升，老齡化程度不斷加大，據(jù)統(tǒng)計(jì)，2010年60歲以上人口總數(shù)達(dá)16616萬，占總?cè)丝?2.2%。2015年達(dá)到20451萬人，占總?cè)丝?4.6%。預(yù)計(jì)在2050年將會(huì)達(dá)到老齡化階段最嚴(yán)重的時(shí)期，老年人口超過4億人，老齡化程度高達(dá)30%。
老齡化的加速是造成養(yǎng)老金收支矛盾的重要因素之一，隨著老年人口的增加，退休人數(shù)的上升，使得養(yǎng)老金的支出大幅上升。與此同時(shí)，勞動(dòng)人口數(shù)量絕對(duì)數(shù)也在下降，目前，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的撫養(yǎng)比是3.04：1，也就是3個(gè)人養(yǎng)1個(gè)人，到了2020年將下降到2.94：1，到2050年將下降到1.3：1。隨著人口預(yù)期壽命的增加，老年人領(lǐng)取養(yǎng)老金的年限也相應(yīng)的增長，而且養(yǎng)老金待遇是剛性增長的。所以，養(yǎng)老金的支出面臨巨大的壓力。
3、養(yǎng)老金缺口逐年擴(kuò)大
我國養(yǎng)老保險(xiǎn)由統(tǒng)籌養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成，主要分為事業(yè)機(jī)關(guān)單位養(yǎng)老金和企業(yè)養(yǎng)老金。由于事業(yè)機(jī)關(guān)單位由國家財(cái)政統(tǒng)一支付，因此養(yǎng)老金收入主要來自于企業(yè)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)、利息以及財(cái)政補(bǔ)貼。長時(shí)間以來，養(yǎng)老金屬于收不抵支狀態(tài)。從近3年情況來看，2013年城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)收入18791億元，增長8.2%，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入15501億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入2669億元，支出16460億元，增長17.4%，結(jié)余2331億元。可以看出支出的增長遠(yuǎn)快于收入，且在收入中若剔除財(cái)政補(bǔ)貼收入，則出現(xiàn)收不抵支現(xiàn)象。2014年城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)出險(xiǎn)收不抵支現(xiàn)象，年度虧空1563億元。2015年虧空超過3千億元，隨著壽命增加和勞動(dòng)力的減少，2030年將出現(xiàn)兩個(gè)在職人員養(yǎng)一個(gè)退休人員，養(yǎng)老金缺口的逐年擴(kuò)大，養(yǎng)老保險(xiǎn)出現(xiàn)年度現(xiàn)金流惡化，收不抵支的狀態(tài)。
養(yǎng)老金缺口的逐年擴(kuò)大給財(cái)政造成巨大的壓力，因此政府計(jì)劃通過延遲退休年齡的政策來緩解養(yǎng)老金收不抵支的壓力，據(jù)統(tǒng)計(jì)，退休年齡每延遲一年，養(yǎng)老統(tǒng)籌基金可增加40億元，減支160億元，減緩基金缺口200億元。延遲退休政策被認(rèn)為是緩解養(yǎng)老金缺口的一劑良藥。
三、中國養(yǎng)老金“空賬”問題
1、我國目前養(yǎng)老金收支現(xiàn)狀
從表一的數(shù)據(jù)中可以看出，我國養(yǎng)老金的收入和支出均是逐年遞增的水平，收入與支出的比重從2011年起越來越小，這也就說明了養(yǎng)老金收入與支出之間的差距更小，在收入增加緩慢的同時(shí)，支出的卻以更快的增速增加。雖然每年都存在結(jié)余，但2013年來，剔除財(cái)政補(bǔ)貼，養(yǎng)老金開始出現(xiàn)“虧空”局面，且虧空數(shù)額逐年增加，預(yù)計(jì)在2015年虧空將超過3千億元。由于養(yǎng)老金缺口需要考慮在未來一段時(shí)間所需承擔(dān)養(yǎng)老金權(quán)益凈責(zé)任的情況下養(yǎng)老金所剩下的余額。而因?yàn)槲覈B(yǎng)老金體制轉(zhuǎn)軌因素以及老齡化因素，我國養(yǎng)老金權(quán)益凈責(zé)任長期高于養(yǎng)老金積累額，因此我國養(yǎng)老金缺口越來越大。空賬規(guī)模的迅速擴(kuò)大加之個(gè)人賬戶實(shí)際積累部分的減少，目前空賬規(guī)模累計(jì)達(dá)1.4萬億元，每年還在以1500億元以上的速度增長。到2020年僅養(yǎng)老保險(xiǎn)滾存余額就超過10萬億，屆時(shí)收益率損失將達(dá)幾萬億。
2、中國養(yǎng)老金產(chǎn)生“空賬”原因
隨著中國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，社會(huì)保障事業(yè)也得到了迅猛發(fā)展，在2014年12月之前，我國實(shí)行養(yǎng)老金雙軌制度，事業(yè)單位養(yǎng)老金由財(cái)政統(tǒng)一撥款交付，而企業(yè)養(yǎng)老金則由企業(yè)和個(gè)人共同承擔(dān)支付。在退休之后待遇形成巨大懸殊，機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)高于企業(yè)退休人員，差距大概是3～5倍。從養(yǎng)老金替代率來看，機(jī)關(guān)事業(yè)單位均在90%以上，而企業(yè)養(yǎng)老金替代率僅有40%―50%，這就造成了財(cái)富的分配不公平，也給我國財(cái)政支付造成了很大的壓力。雖然我國現(xiàn)行的養(yǎng)老金制度是養(yǎng)老金并軌制，企業(yè)與機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老金替代率逐步縮小，但多年來的財(cái)政支出壓力也成為養(yǎng)老金缺口形成的主要因素。
其次，人口老齡化的加劇以及養(yǎng)老金支付水平的不斷提高也是形成養(yǎng)老金缺口的重要因素，2010年我國60歲以上人口達(dá)到13.26%，2013年超2億人，達(dá)到14.9%，老年人口的上升導(dǎo)致繳費(fèi)養(yǎng)老金的人口減少，養(yǎng)老金收入大幅減少，但領(lǐng)取養(yǎng)老金的人口卻不斷增加，對(duì)于現(xiàn)收現(xiàn)付制的社會(huì)保障體系而言，入不敷出的養(yǎng)老金赤字愈加嚴(yán)重。近年來，我國人均養(yǎng)老金的領(lǐng)取數(shù)額逐年增加，但養(yǎng)老金替代率卻出現(xiàn)下滑的趨勢。2012年―2014年分別為44.2%、45.1%、45.8%，均在國際最低養(yǎng)老金替代率55%之下。對(duì)于養(yǎng)老金支付水平而言，養(yǎng)老金的增長率遠(yuǎn)不及通貨膨脹的速度以及工資的增長率，導(dǎo)致支付水平無形上漲，從而缺口加大。
第三、我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，個(gè)人賬戶與社會(huì)統(tǒng)籌賬戶混合管理，也就給個(gè)人賬戶資金向社會(huì)統(tǒng)籌賬戶轉(zhuǎn)移提供了機(jī)會(huì)，由于監(jiān)管與制約機(jī)制的不嚴(yán)格，養(yǎng)老金挪用的問題也更加突出。社會(huì)保障機(jī)構(gòu)利用混合管理的這層便利，直接挪用在職職工個(gè)人賬戶中的資金，導(dǎo)致個(gè)人賬戶的不斷透支，以此來彌補(bǔ)社會(huì)籌資的不足，從而形成了養(yǎng)老金缺口的隱形債務(wù)。
3、如何解決養(yǎng)老金缺口問題
緩解養(yǎng)老金缺口問題可以從改革養(yǎng)老金制度、做實(shí)個(gè)人賬戶、規(guī)范養(yǎng)老金監(jiān)管以及擴(kuò)大養(yǎng)老金投資渠道等方式。
首先，養(yǎng)老金并軌制度是解決機(jī)關(guān)事業(yè)單位不用繳納養(yǎng)老金卻能在退休后享受比企業(yè)職工高出很多的養(yǎng)老金替代率的主要方法。2015年，養(yǎng)老金并軌后，機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)一樣實(shí)施基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。機(jī)關(guān)事業(yè)單位也實(shí)施個(gè)人與單位共同繳納養(yǎng)老金以此建立統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶。在我國，機(jī)關(guān)事業(yè)單位在崗在編人員達(dá)到近4000萬人，他們將能成為養(yǎng)老金繳納強(qiáng)有力的群體，養(yǎng)老金實(shí)行并軌后，社會(huì)統(tǒng)籌賬戶以及個(gè)人賬戶得到充實(shí)，養(yǎng)老金缺口可以得到比較有效的緩解。其次，我國應(yīng)該逐步做實(shí)個(gè)人賬戶，個(gè)人賬戶的主體一般為退休老職工的養(yǎng)老金，政府首先因確保這些養(yǎng)老金的償還。由于養(yǎng)老金缺口規(guī)模較大，中央以及地方財(cái)政壓力較大，因此應(yīng)該從小規(guī)模做起，逐步積累做實(shí)。政府可以通過稅收、出售國有資產(chǎn)、發(fā)放國債等方式來融資，以減輕財(cái)政壓力。通過加大養(yǎng)老金覆蓋面，將社會(huì)保障基金積累劃撥一部分到個(gè)人賬戶，從而使個(gè)人賬戶更加充實(shí)，養(yǎng)老金缺口得到改善。在養(yǎng)老金監(jiān)管方面，個(gè)人賬戶采取個(gè)人繳費(fèi)與地方管理的模式，規(guī)模龐大，在管理過程中資金存在被挪用的風(fēng)險(xiǎn)，因此要有專門管理部門對(duì)個(gè)人賬戶進(jìn)行管理，全面記載參保人員的收入支出情況。第三、要通過多渠道保障養(yǎng)老金的充足收入。倘若加大政府財(cái)政補(bǔ)貼會(huì)加重財(cái)政壓力，而通過劃撥國有資產(chǎn)充實(shí)社會(huì)保障基金以此彌補(bǔ)養(yǎng)老金缺口是可行的，因?yàn)橥诵萑藛T在崗時(shí)所繳納的養(yǎng)老金實(shí)際上在很大程度凝固在國有資產(chǎn)中，劃撥國有資產(chǎn)不僅充實(shí)了社保基金，更可以借此推動(dòng)改革。當(dāng)前國有資產(chǎn)較充足，可以通過國企上市將其股份資金的10%劃撥至社?；穑鸩教岣邍笊侠U利潤比例，并將部分利潤劃撥至社?；?，只有這樣才能實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金體系的可持續(xù)。
四、延遲退休政策對(duì)于緩解養(yǎng)老金缺口的作用程度
在人口壽命延長以及老齡化程度的加深情況下，養(yǎng)老金的需求越來越大。在假設(shè)條件下，養(yǎng)老金缺口最高可能達(dá)到21.3萬億元。因此我國提出漸進(jìn)式的延遲退休政策來緩解養(yǎng)老金缺口的壓力。在法定年齡上，我國目前的退休年齡是男職工60歲，女職工55歲，而我國目前的政策主要內(nèi)容是在未來10年內(nèi)逐步提高法定年齡至男職工65歲，女職工60歲。采取延遲退休政策是否能夠很好的緩解養(yǎng)老金缺口的問題，取決于養(yǎng)老金缺口的真正成因。在我國，由于長期的養(yǎng)老金雙軌制度，機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老金一直由國家財(cái)政統(tǒng)一支付且養(yǎng)老金替代率均在100%以上，這也就造成了巨大的財(cái)政負(fù)擔(dān)。養(yǎng)老改革前在國家承諾包攬國有企業(yè)職工保險(xiǎn)，實(shí)行現(xiàn)收現(xiàn)付的情況下，職工的社會(huì)保障繳費(fèi)在發(fā)放工資以前已經(jīng)作了扣除。這筆錢積累用來興建國有企業(yè)，職工不需要也沒有個(gè)人賬戶積累。這樣，老職工的養(yǎng)老保障由現(xiàn)收現(xiàn)付制轉(zhuǎn)向個(gè)人賬戶制后就勢必出現(xiàn)空賬戶問題。應(yīng)當(dāng)從國有資產(chǎn)中取一部分劃入老職工的個(gè)人賬戶，以補(bǔ)償國家對(duì)他們的社會(huì)保障欠賬。養(yǎng)老改革前本應(yīng)由政府全部承擔(dān)的退休老職工的巨額養(yǎng)老金被迫挪用在職職工的繳費(fèi)來支付，造成養(yǎng)老基金和個(gè)人賬戶嚴(yán)重虧空，并進(jìn)而轉(zhuǎn)化為職工養(yǎng)老待遇的嚴(yán)重低下。養(yǎng)老金待遇水平被大大壓低，替代率被稀釋掉了一半。因此解決養(yǎng)老金替代率不公平問題才是彌補(bǔ)養(yǎng)老金缺口的真正途徑。
延遲退休政策在短期內(nèi)確實(shí)對(duì)緩解養(yǎng)老金缺口問題有著一定作用，一方面，延遲退休年齡可以增加在職員工人數(shù)，從而增加繳費(fèi)年限，養(yǎng)老金收入大幅增加，另一方面，延遲退休年齡后，可以一定程度上緩解老齡化問題，減少養(yǎng)老金的領(lǐng)取數(shù)額，養(yǎng)老金的“增收減支”可以縮減一部分養(yǎng)老金缺口。但從長期來看，延遲退休政策只能暫緩養(yǎng)老金缺口問題并不能徹底消除缺口，甚至?xí)跀D兌我國的就業(yè)率，延長退休年齡后整個(gè)就業(yè)環(huán)境的流動(dòng)性會(huì)更差。解決養(yǎng)老金缺口問題還是應(yīng)從擴(kuò)寬養(yǎng)老保險(xiǎn)投資渠道，完善養(yǎng)老保險(xiǎn)投資收益機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)現(xiàn)有社保資金的增值保值，從根本上解決這個(gè)缺口問題。
五、結(jié)論
在我國，短期內(nèi)并不適合通過推行延遲退休政策來解決養(yǎng)老金缺口的問題，雖然延遲退休政策確實(shí)在短期內(nèi)可以起到“增收減支”的作用，但相對(duì)于巨額的養(yǎng)老金缺口而言，延長退休年齡所起的作用是微不足道的。因此，延遲退休年齡政策對(duì)于解決養(yǎng)老金缺口而言在我國的可行性并不高，面對(duì)養(yǎng)老金缺口問題，我國應(yīng)建立一種新型養(yǎng)老保障籌資模式，通過國有資產(chǎn)劃撥以及擴(kuò)寬養(yǎng)老金投資渠道來做實(shí)社會(huì)賬戶和個(gè)人賬戶，加大對(duì)養(yǎng)老金的監(jiān)管力度，避免挪用個(gè)人賬戶資金，實(shí)現(xiàn)對(duì)現(xiàn)有養(yǎng)老金的增值保值。（作者單位：江西財(cái)經(jīng)大學(xué)）
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第4篇：老齡化社會(huì)解決方案范文
一、我國人口老齡化現(xiàn)狀
1.我國人口老齡化現(xiàn)狀分析
人口老齡化（ population aging） 包括兩個(gè)含義：一是指老年人口相對(duì)增多，在總?cè)丝谥兴急戎刂饾u增加的過程；二是指社會(huì)人口結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)老年?duì)顟B(tài)，進(jìn)入老齡化社會(huì)。目前國際上通用將60歲以上的人口占總?cè)丝诒壤_(dá)到10%或65歲以上的人口的比例達(dá)到7%作為國家或地區(qū)進(jìn)入老齡化社會(huì)的標(biāo)準(zhǔn)[1]。
2000年，我國農(nóng)村與城市人口老齡化程度分別為10.9%和 9.7%，農(nóng)村人口老齡化程度比城市高出1.2個(gè)百分點(diǎn)。到2005年本文由收集整理，全國1%人口抽查數(shù)據(jù)表明，我國城鄉(xiāng)人口老齡化水平差距進(jìn)一步擴(kuò)大。[2]從總體上看，我國人口老齡化的城鄉(xiāng)差異也很大，農(nóng)村老年人口不管是數(shù)量還是比重都大于城市。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2008年我國65歲及以上人口占總?cè)丝诘谋戎貫?.3%。按城鄉(xiāng)分，2008年我國城市、鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村65歲及以上人口占總?cè)丝诘谋戎胤謩e為 9.66%、8.77%和9.79%。根據(jù)2010年第六次全國人口普查主要數(shù)據(jù)，我國60歲及以上人口為77648705人，占總?cè)丝诘?3.26%。同2000年第五次人口普查相比，60歲及以上人口的比重上升了293個(gè)百分點(diǎn)[3]。
2.人口老齡化的城鄉(xiāng)差異
曾毅（1991）認(rèn)為，城市中由于人口生育率快速下降，引起人口老化，農(nóng)村人口向城市遷移則不僅有利于城市化的進(jìn)展，更對(duì)城市年輕人口的補(bǔ)充有一定作用。陳桓（2002）指出農(nóng)村人口遷入城市的不僅僅是年輕男性，許多年輕男性都是帶著妻子和孩子離開家鄉(xiāng)，進(jìn)入城市生活。杜鵬、王武林（2010）認(rèn)為人口老齡化受社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體影響，即生育、死亡和遷移。但是由于中國農(nóng)村勞動(dòng)力大規(guī)模向城市遷移，使得農(nóng)村人口老齡化嚴(yán)重，城市與農(nóng)村的老齡化差異加大。杜鵬（2011）指出，農(nóng)村青年人口向城市遷移使得農(nóng)村老齡問題要高于城市。隨著人口老齡化的加快，農(nóng)村地區(qū)的老齡問題要比城市地區(qū)的老齡問題更加嚴(yán)峻。李本公（2011）農(nóng)村老齡問題逐漸得到學(xué)術(shù)界及社會(huì)各界的關(guān)注和支持。目前快速老齡化已成為影響中國社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的因素之一，而農(nóng)村人口的過快老齡化是中國人口老齡化的典型特征，國際社會(huì)并沒有應(yīng)對(duì)超過1億人口的農(nóng)村老年人老齡化問題的經(jīng)驗(yàn)和理論模型。
二、人口老齡化背景下養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在問題
1.社會(huì)保障體系建設(shè)緩慢，制度出現(xiàn)“碎片化”
張翠翠（2010）認(rèn)為我國城鄉(xiāng)之間、城市內(nèi)部均存在兩元分化。養(yǎng)老制度出現(xiàn)碎片化。黨俊武（2011）指出，老齡人口比重增加、適齡勞動(dòng)人口減少，農(nóng)村人口年齡結(jié)構(gòu)提前進(jìn)入重度老齡化的平臺(tái)期。我國農(nóng)村出現(xiàn)未富先老的狀況，不能承受快速老齡化所帶來的各種問題。雖然農(nóng)村已經(jīng)開展新農(nóng)保和新醫(yī)療，但是和城鎮(zhèn)相比，農(nóng)村的保障制度起步晚，制度建設(shè)不完全，存在很大問題。徐曉（2012）我國目前實(shí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度缺乏公平與統(tǒng)一性，不同地區(qū)、不同單位、不同戶籍的人口的養(yǎng)老保險(xiǎn)存在很大差異，尤其是機(jī)關(guān)事業(yè)單位與企業(yè)之間的養(yǎng)老制度，難以實(shí)現(xiàn)公平與統(tǒng)一。
2.社會(huì)養(yǎng)老資源總量不足，出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性困難[4]
李輝等（2012）指出，我國人口老齡化速度越來越快，老年人口越來越多，超過了養(yǎng)老資源的儲(chǔ)備，我國社會(huì)養(yǎng)老資源的總量嚴(yán)重不足。馮月菊（2011）在甘肅省的一項(xiàng)調(diào)查中指出，甘肅省嚴(yán)重缺乏機(jī)構(gòu)養(yǎng)老，床位不足，有需求的老人入住困難等問題重重。閻青春（2011）指出應(yīng)深入研究和掌握農(nóng)村老年人養(yǎng)老面臨的現(xiàn)實(shí)問題和迫切需要，根據(jù)調(diào)查有針對(duì)性的提出解決方案。
3.養(yǎng)老金增值保值爭議不斷
鄭秉文教授于2010年7月披露研究結(jié)果：我國養(yǎng)老金缺口大約為1.3萬億人民幣。在人口老齡化的背景下，以及隨著物價(jià)提升，養(yǎng)老金的提高會(huì)進(jìn)一步加大養(yǎng)老金缺口。徐曉（2012）在我國當(dāng)前情況下，社?；鸬耐顿Y運(yùn)營和管理存在著諸如資金來源渠道單一、投資環(huán)境不良、投資渠道狹窄等問題，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由于監(jiān)管不嚴(yán)、管理不善，甚至被一些政府機(jī)構(gòu)非法挪用，這些問題都會(huì)導(dǎo)致我國養(yǎng)老保險(xiǎn)基金保值增值困難，不利于緩解我國人口老齡化的壓力。
4.統(tǒng)籌城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度困難重重
李輝等（2011）指出二元結(jié)構(gòu)下的城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度差異很大，城市的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度已經(jīng)趨于完善，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度則剛剛起步，這為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度帶來很大困難。何平（2009）認(rèn)為，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的難點(diǎn)在于“利益難以平衡”，城鄉(xiāng)統(tǒng)籌并不是一個(gè)理論問題，而是一個(gè)現(xiàn)實(shí)利益的調(diào)整問題，涉及地方財(cái)政的責(zé)任擔(dān)當(dāng)問題和一個(gè)省之內(nèi)各個(gè)統(tǒng)籌地區(qū)之間的利益調(diào)整問題。
三、學(xué)界應(yīng)對(duì)人口老齡化問題的策略
1.建立完善社會(huì)保障體系，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)社會(huì)保障一體化
鄭功成（2004）倡導(dǎo)建立健全社會(huì)保障體系。建立健全老齡化下的養(yǎng)老保障體系是關(guān)系國計(jì)民生的一項(xiàng)重要舉措，有利于經(jīng)濟(jì)社會(huì)的健康發(fā)展。同時(shí)公平的社會(huì)保障制度能夠確保制度的高效率，穩(wěn)運(yùn)作，欠公平的社會(huì)保障只能適得其反。張翠翠（2010）認(rèn)為應(yīng)該加快推進(jìn)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，才能養(yǎng)老保險(xiǎn)制度真正解決老齡化問題。鄔滄萍等（2011）指出應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)的建立和完善我國的社會(huì)保障體系，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)養(yǎng)老保障體系，這樣才能應(yīng)對(duì)我國人口老齡化所帶來的各種問題。
2.實(shí)行彈性退休制度，必要時(shí)延遲退休年齡
徐曉（2012）認(rèn)為應(yīng)該根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況在一定程度上推遲法定退休年齡，嚴(yán)格控制提前退休并實(shí)行彈性退休制度，對(duì)于人口老齡化背景下的養(yǎng)老基金的增收減支有重要意義。嚴(yán)志欽（2011）提倡延遲退休他認(rèn)為，此舉有利于養(yǎng)老基金的平衡，延長退休年齡可以增加養(yǎng)老金積累年限，并減少養(yǎng)老金的支出年份。
3.推行居家養(yǎng)老服務(wù)，強(qiáng)化社會(huì)化養(yǎng)老服務(wù)
王順東（2007）認(rèn)為政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)其主導(dǎo)作用，加大對(duì)社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)事業(yè)的財(cái)力和人力的投入力度。馮月菊（2011）“鼓勵(lì)居家養(yǎng)老方式，開展老齡研究與監(jiān)測居家養(yǎng)老還將是我國農(nóng)村今后養(yǎng)老的主要形式”。趙寶華（2011）認(rèn)為養(yǎng)老應(yīng)從兩點(diǎn)出發(fā)：一是關(guān)注老年人的精神生活，不僅僅關(guān)注老年人的物質(zhì)層面，更應(yīng)該讓老年人有一個(gè)安樂晚年。二是健全社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)探索居家養(yǎng)老模式，增強(qiáng)老年人自身抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。
四、文獻(xiàn)述評(píng)
筆者對(duì)老齡化背景下出現(xiàn)的養(yǎng)老問題及應(yīng)對(duì)人口老齡化的策略進(jìn)行梳理后發(fā)現(xiàn)，以往的研究主要存在以下不足：
1.多定性分析，少定量分析
雖然我國關(guān)于人口老齡化的研究也運(yùn)用了數(shù)理模型，但仍缺乏必要的理論深度，而使得對(duì)人口老齡化下城鄉(xiāng)養(yǎng)老困境應(yīng)對(duì)策略的研究多停留在描述性分析與現(xiàn)象解釋的層面上。我國對(duì)人口老齡化的研究，應(yīng)該將定量分析與定性分析相結(jié)合，使得研究更加具有理論深度。
2.多宏觀層面的規(guī)劃，缺少應(yīng)對(duì)老齡化的微觀層面的計(jì)劃
在對(duì)各類文獻(xiàn)進(jìn)行分析后發(fā)現(xiàn)，學(xué)者們多從宏觀層面規(guī)劃人口老齡化的應(yīng)對(duì)策略，很少深入社區(qū)去研究老年人的確切需要。延遲退休年齡、推行居家養(yǎng)老等措施不能適用全國所有地區(qū)。應(yīng)該因地制宜，根據(jù)老年人的不同需求，通過深入調(diào)研來制定切實(shí)有效的措施。
第5篇：老齡化社會(huì)解決方案范文
退休年齡多少為宜
我國現(xiàn)行退休年齡源于20世紀(jì)50年代“勞動(dòng)保險(xiǎn)條例”的規(guī)定：男職工年滿60周歲，女干部年滿55周歲，女工人年滿50周歲。而在制定這個(gè)政策時(shí)，全國人口平均壽命只有50歲左右。
隨著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展，在退休年齡政策方面出現(xiàn)了一些矛盾和問題。一是退休年齡偏低與人口壽命延長的矛盾。目前我國人口平均預(yù)期壽命提高到73.5歲；二是女職工按不同身份執(zhí)行兩種退休年齡，實(shí)際工作中引發(fā)諸多糾紛。
“從學(xué)術(shù)界的主流觀點(diǎn)看，退休年齡逐漸延長，是適應(yīng)人均預(yù)期壽命延長、受教育年限延長，以及人口老齡化趨勢的必然選擇?！敝袊嗣翊髮W(xué)教授鄭功成說：“但絕不可急于求成，也不能簡單地一刀切。”
也有觀點(diǎn)認(rèn)為，延長退休年齡有利于進(jìn)一步開發(fā)人力資源，特別是充分發(fā)揮高級(jí)專業(yè)人員等“短缺”群體的作用。特別是對(duì)于女性，55歲正是一生事業(yè)的黃金期。這時(shí)強(qiáng)行讓她們退休，不僅是對(duì)女性的歧視，也是對(duì)社會(huì)資源的巨大浪費(fèi)。
然而，希望盡早退休的也大有人在。曾經(jīng)在北京一家毛紡廠工作的女工張桂雙今年48歲，下崗多年的她恨不得早點(diǎn)拿到退休金，盡早有穩(wěn)定的收入。顯然，如果延長退休年齡，她肯定不是受益者。
同時(shí)，有人擔(dān)心，當(dāng)前我國就業(yè)形勢總體仍是供大于求，延長退休年齡，可能會(huì)擠壓崗位供給，進(jìn)一步加劇就業(yè)緊張形勢。
退休年齡調(diào)整需循序漸進(jìn)
中國社會(huì)科學(xué)院世界社會(huì)保障制度與理論研究中心主任鄭秉文提出：“退休年齡不提高，當(dāng)前的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度肯定不可持續(xù)。”
鄭秉文為記者算了一筆賬，一個(gè)女性職工的退休年齡是50歲，之前繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)15年，退休后的生活還有至少二十四五年。個(gè)人和雇主一年繳費(fèi)是其工資的28%，在基金投資收益率為5%的情況下，僅能勉強(qiáng)維持15年的40%工資。
“除了改革投資體制和提高收益率之外，長期看，要想維持制度的財(cái)務(wù)可持續(xù)性，就必須提高最低繳費(fèi)年限和提高退休年齡。”鄭秉文坦言，但這個(gè)事情牽涉的群體大、利益復(fù)雜，需要循序漸進(jìn)地推進(jìn)。
老齡化已日益成為當(dāng)前中國面臨的一個(gè)現(xiàn)實(shí)問題。據(jù)全國老齡工作委員會(huì)辦公室副主任朱勇介紹，從2011年到2015年，全國60歲以上老年人將由1.78億增加到2.21億，老年人口比重將由13.26%增加到16%；到2020年，全國老年人口將達(dá)到2.55億，占總?cè)丝诘?7.8%。
鄭秉文說：“把矛盾推向未來終究不是辦法，但這些風(fēng)險(xiǎn)隱患不出20年就都會(huì)顯現(xiàn)。”鄭功成也指出，現(xiàn)行退休年齡的規(guī)定導(dǎo)致個(gè)人工作時(shí)間在整個(gè)生命周期中的比重大幅度下降，也對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的財(cái)務(wù)可持續(xù)性構(gòu)成挑戰(zhàn)。
退休年齡怎么調(diào)整
人力資源和社會(huì)保障部部長尹蔚民在“兩會(huì)”上指出，和世界上大多數(shù)國家相比，我國的退休年齡是比較早的。為應(yīng)對(duì)人口老齡化對(duì)我國養(yǎng)老制度的挑戰(zhàn)，也為了更好地發(fā)揮人力資源的作用，延遲退休年齡這個(gè)問題還需要研究。
鄭功成認(rèn)為，小步漸進(jìn)地延長退休年齡再加上彈性退休制恐怕是比較理性的解決方案。
“一定要兼顧好就業(yè)與退休的關(guān)系、不同群體的利益。”鄭功成說，“這樣不僅跟人均預(yù)期壽命的延長保持適應(yīng)，而且也對(duì)未來解決勞動(dòng)需求、延長個(gè)人工作周期是適宜的。”
他同時(shí)強(qiáng)調(diào)，立足于這樣的公共政策，絕不可以大起大伏。絕大多數(shù)人能接受的方案可能是每年延長一定的時(shí)間，到時(shí)再實(shí)現(xiàn)這樣的目標(biāo)。漸進(jìn)改革體現(xiàn)的是一種公平。
“我國還需要建立彈性退休制，就是能使有勞動(dòng)能力又有就業(yè)意愿的人能夠多工作，能使缺乏勞動(dòng)能力非常愿意按時(shí)退休的人及時(shí)退休?！编嵐Τ烧f。
第6篇：老齡化社會(huì)解決方案范文
【關(guān)鍵詞】橋梁；加固；解決措施
近年來，隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我省基本建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模不斷擴(kuò)大，建成并通行的公路里程也在不斷增加，而橋梁則是公路的重要組成部分。截至2013年，全國公路橋梁達(dá)75.53萬座、3977.80萬米，比上年末增加2.19萬座、315.02萬米。其大橋梁3075座、546.14萬米，大橋67677座、1804.34萬米。橋梁事業(yè)的快速成長，為社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展創(chuàng)造巨大的效益，然而公路造價(jià)十分昂貴，新建的橋梁隨著時(shí)間的推移終究會(huì)變成舊橋，因此，對(duì)于舊橋的加固維修，提高其承載能力，防止病害缺陷就顯得尤為重要。而交通部為了提高公路橋梁的養(yǎng)護(hù)水平、確保橋梁工程質(zhì)量于2007年頒布了《公路橋梁養(yǎng)護(hù)管理工作制度》，繼而我省交通主管部門也出臺(tái)《甘肅省公路橋梁安全責(zé)任追究制度》和《甘肅省公路橋梁養(yǎng)護(hù)管理辦法》，我們要嚴(yán)格按照《公路橋梁加固施工技術(shù)規(guī)范》（JT6TJ23-2008），對(duì)目前橋梁進(jìn)行嚴(yán)格檢查評(píng)定，發(fā)現(xiàn)存在的問題并且實(shí)行有效的措施進(jìn)行解決。
1 橋梁的情況概述
橋梁在高速公路中一直占有一個(gè)很重要的地位，因此，在其使用中也發(fā)揮著重要的作用，然而隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，很多企業(yè)和個(gè)人為了獲得更好的經(jīng)濟(jì)效益，在運(yùn)輸過程中常常出現(xiàn)超載、超重的情況，大大減少了橋梁的使用周期，導(dǎo)致承載能力減弱，橋梁大量損傷，存在很多安全隱患。20世紀(jì)末以前修建的橋梁已經(jīng)無法適應(yīng)現(xiàn)在交通運(yùn)輸發(fā)展的需要，面對(duì)大量的舊橋重修是很不現(xiàn)實(shí)而且耗資巨大的工程，本文闡述了舊橋存在的問題并提出相應(yīng)的解決措施，確保橋梁的安全暢通，更好的服務(wù)社會(huì)。
2 高速公路橋梁中存在的問題
2.1 脫空支座
高速公路建設(shè)中，梁和支座是不可分割的，但是，在實(shí)際的施工過程中，由于不恰當(dāng)?shù)氖┕すに囈约皼]有足夠的重視，會(huì)導(dǎo)致支座脫空的現(xiàn)象出現(xiàn)，又或者支座的錯(cuò)誤安裝，對(duì)支座沒有進(jìn)行變形處理和不密貼處理都會(huì)埋下安全隱患，使局部承載能力受到影響。還有在橋的使用過程中，車輛來回行駛使梁板共振，都會(huì)影響其壽命，因此，對(duì)支座的問題解決是很有必要的，在進(jìn)行過程中要提高其承載能力，增加使用周期。
2.2 伸縮縫的病害
橋梁的裂縫產(chǎn)生原因相當(dāng)復(fù)雜，單因素引起的原因較少，一般情況下，引起橋梁裂縫的只有一個(gè)或者幾個(gè)因素，其他的因素只是加劇引起裂縫主因素的繼續(xù)劣化。目前為止，我們?cè)跇蛄航Y(jié)構(gòu)中使用最為廣泛的材料就是混凝土，混凝土又可以配制成強(qiáng)度性能各異的結(jié)構(gòu)物，增強(qiáng)其耐用持久度，而我們受到侵蝕性的化學(xué)物質(zhì)的腐蝕嚴(yán)重，破壞了其生命力。大多數(shù)混凝土都是帶縫工作的，會(huì)影響其相應(yīng)部位的承載能力，縮短橋梁的使用壽命。
2.3 現(xiàn)有橋梁的缺陷
大量的舊橋、危橋無法重建，只能加固養(yǎng)護(hù)，和許多其他國家一樣，我國已經(jīng)把橋梁的加固保護(hù)提上了日程，如何對(duì)現(xiàn)有橋梁進(jìn)行保護(hù)則是我們急需解決的問題。而目前我國橋梁主要存在缺陷如下：
1）由于橋梁的承載能力是由設(shè)計(jì)時(shí)采取的承重能力確定的，當(dāng)時(shí)的設(shè)計(jì)已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在交通壓力，承重能力弱；
2）寬度不足，平面和縱面線標(biāo)準(zhǔn)太低；
3）橋梁的上下部結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)以及施工工藝不合理；
4）橋梁“老齡化”，剛度、延展性都有所下降；
5）個(gè)別企業(yè)和個(gè)人為了自身的利益最大化，超載超重行駛，加劇橋梁的老化。
3 對(duì)于梁橋存在的問題可選解決方案
3.1 脫空支座的處理
在高速公路中，發(fā)現(xiàn)支座的脫空現(xiàn)象后，要及時(shí)補(bǔ)救，找對(duì)問題發(fā)生的關(guān)鍵所在，從而進(jìn)行解決。如支座安是裝錯(cuò)誤則聯(lián)動(dòng)千斤頂將橋梁的上部整個(gè)托起，高度以能夠換取支座的空間為宜，換取時(shí)清理底座的砂土，放入新支座，調(diào)試位置，對(duì)于四氟板支座的安裝要涂上硅脂油；對(duì)于不密貼處理的則需加裝鋼板，測量脫空的高度和不密貼的尺寸，同樣采用千斤頂將上部吊起，用結(jié)構(gòu)膠粘貼鋼板固定在支座的墊石上，來回觀察，待完全密實(shí)后即可。調(diào)整后支座則不能再出現(xiàn)位移、受力不均等問題。
3.2 橋梁裂縫的加固處理
因?yàn)闃蛄旱牧芽p產(chǎn)生原因相當(dāng)復(fù)雜，所以在做解決方案時(shí)，首先要對(duì)橋梁進(jìn)行調(diào)查，歸納裂縫產(chǎn)生的原因是哪一類或者幾類，常見的有材料使用不當(dāng)、工程質(zhì)量差、設(shè)計(jì)不合理和外部環(huán)境影響等因素。調(diào)查好之后逐一分析，根據(jù)混凝土的配合比、設(shè)計(jì)圖、氣候條件等進(jìn)行計(jì)算剖析，或者找有較高理論知識(shí)的專家和工作經(jīng)驗(yàn)豐富的工程師進(jìn)行咨詢，查閱資料，找到裂縫產(chǎn)生的真正原因，恢復(fù)其混凝土結(jié)構(gòu)物的持久性和潛在的生命力。常見的裂縫加固方法有：
1）面部處理法：在微裂縫即寬度小于0.2mm處填防水耐久涂料；
2）低速灌漿法：在裂縫中注入樹脂或者水泥類材料，常用的有環(huán)氧樹脂；
3）表面噴涂法：將表面鑿毛處理，噴射粘性高的水泥砂漿進(jìn)行保護(hù)，需要注意的是在噴射前進(jìn)行清潔和浸濕基層。
3.3 對(duì)于現(xiàn)有缺陷的解決措施
總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于橋梁的加固解決方案大致劃為5類：
1）面對(duì)承重能力弱，可以采用增大截面加固法，一般采用在梁底面或側(cè)面加大尺寸，增加主筋，提高橋梁的抗彎能力和承重能力；
2）使用橫向連接或增設(shè)主梁，對(duì)于墩臺(tái)地基安全的情況則可以增設(shè)主梁，增加縱向承重構(gòu)件，處理好新舊梁之間的連接，如果新舊梁之間聯(lián)系密切，對(duì)于提高橫向分布的荷載能力和承重能力都有幫助；
3）橋的加固流程為：橋梁檢查―確定最優(yōu)方案―施工圖設(shè)計(jì)（合理）―施工組織設(shè)計(jì)―施工。隨著年限的增加，橋的使用總會(huì)年久失修，那么我們?cè)谑褂眠^程中需要經(jīng)常維修保護(hù)滿足使用壽命，按照流程進(jìn)行保護(hù)，逐步解決；
4）體外預(yù)應(yīng)力加固，用粗鋼筋或者高強(qiáng)的鋼絲作為施力工具，對(duì)橋梁上部增加體外預(yù)應(yīng)力，以其產(chǎn)生的反張力抵消外力荷載的內(nèi)力，從而達(dá)到改善橋梁質(zhì)量和品質(zhì)的目的；
5）碳纖維粘貼加固，是采用專門樹脂把碳纖維粘貼在混凝土的受力表面，最終構(gòu)成新的結(jié)構(gòu)，共同荷載，降低鋼筋承重力，以達(dá)到加固和補(bǔ)強(qiáng)的效果，而且抗久性、抗疲勞性、抗腐蝕性都大大增強(qiáng)，也可進(jìn)行多層粘貼，靈活方便。
4 結(jié)束語
面臨著一批“老齡化”的橋梁，看著公路橋梁負(fù)荷日益增重，橋的上部已經(jīng)開始出現(xiàn)不同程度的病害，老化、破損、支座脫落、位移、裂縫、荷載能力下降，相當(dāng)一部分已經(jīng)成為了危橋，如果不盡早采取措施，會(huì)給以后埋下安全隱患。因此有計(jì)劃有目的的進(jìn)行橋梁的加固保護(hù)，提高其性價(jià)比，具有現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。
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第7篇：老齡化社會(huì)解決方案范文
關(guān)鍵詞：農(nóng)村養(yǎng)老；服務(wù)社會(huì)化；現(xiàn)狀問題；策略分析
1.前言
在信息化時(shí)代到來，人口老齡化也漸漸成為社會(huì)發(fā)展趨勢，養(yǎng)老是每個(gè)國家面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。我國在20世紀(jì)晚期進(jìn)入了老齡化社會(huì)，由于人口基數(shù)大，我國的老齡人口規(guī)模相比其他發(fā)展中國家更加巨大，老齡化發(fā)展迅速，使得我國養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化面臨更加嚴(yán)峻的局面。面對(duì)我國養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化的現(xiàn)狀，必須采取創(chuàng)新型農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)模式，保證我國農(nóng)村老齡人口能夠享受更加優(yōu)質(zhì)的養(yǎng)老服務(wù)，促進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)。本文將分析我國目前農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)化的現(xiàn)狀，提出問題，并且給出解決問題的對(duì)策。
2.我國農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化的現(xiàn)狀
我國目前已經(jīng)進(jìn)入老齡化社會(huì)，老年人已經(jīng)超過了1.6億，并且每年以幾百萬的速度持續(xù)增長。農(nóng)村的老齡化程度相比城市而言，要高出許多。因此加快農(nóng)村老齡化服務(wù)建設(shè)成為建設(shè)和諧社會(huì)的必要措施。目前我國農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化面臨一些的問題，亟待解決。
2.1缺少正確的養(yǎng)老服務(wù)觀念
我國曾經(jīng)長期處于封建社會(huì)，受傳統(tǒng)觀念的影響，農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化并沒有得到很好的實(shí)施，老齡人口集體養(yǎng)老的參與率比較低下。老一輩的人心里的養(yǎng)老觀念是年老后去自己兒女家里度過晚年生活，很多農(nóng)村也還保留著這種習(xí)俗。目前我國的很大一部分的農(nóng)村地區(qū)缺乏正確的養(yǎng)老觀念，認(rèn)為子女或者子女家庭贍養(yǎng)是最正確的養(yǎng)老方式。雖然家庭養(yǎng)老這種方式能夠促進(jìn)家庭成員之間的感情，并且目前只有極少部分的“五保”老人是由農(nóng)村養(yǎng)老機(jī)構(gòu)實(shí)施集體養(yǎng)老服務(wù)，前者也在給家庭成員帶來不少的麻煩，而后者的實(shí)施力度明顯不夠。
傳統(tǒng)的養(yǎng)老觀念根深蒂固，老人們無法一下子適應(yīng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的贍養(yǎng)，雖然在我國的某些農(nóng)村地區(qū)已經(jīng)設(shè)立了居家養(yǎng)老服務(wù)中心，但是往往只是招牌形式，并沒有真正得到老人們的認(rèn)可。因此老人們都會(huì)以看熱鬧的心態(tài)去看待居家養(yǎng)老服務(wù)中心，老人中心活動(dòng)室則常常形同虛設(shè)。只有改變老人們腦中的傳統(tǒng)觀念，才能促進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)體系的建立和完善。
2.2農(nóng)村資金投入不夠，缺少養(yǎng)老設(shè)備
我國農(nóng)村一直處于落后發(fā)展階段，無法趕上城市的發(fā)展水平，因此農(nóng)村也沒有足夠的養(yǎng)老資金去建設(shè)完善養(yǎng)老設(shè)備，因此也導(dǎo)致部分的養(yǎng)老服務(wù)中心無法發(fā)揮其作用。由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度無法跟上我國人口老齡化的速度，因此導(dǎo)致農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化實(shí)業(yè)的發(fā)展滯后，無法達(dá)到目前的需要。我國農(nóng)村老齡人口如果按照國際標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)入機(jī)構(gòu)養(yǎng)老，與國際水平相比，我國處于極度落后狀態(tài)。這一現(xiàn)狀導(dǎo)致很多農(nóng)村老齡人口不愿入住敬老院，進(jìn)入養(yǎng)老機(jī)構(gòu)養(yǎng)老只能成為他們的奢望。
另外由于資金投入力度不夠，政府也無法及時(shí)為農(nóng)村撥得相應(yīng)的養(yǎng)老服務(wù)資金，導(dǎo)致養(yǎng)老機(jī)構(gòu)里面的設(shè)施設(shè)備都相對(duì)落后，無法為老齡人口提供足夠良好的護(hù)理需求。而農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，職業(yè)環(huán)境也相對(duì)較差，養(yǎng)老服務(wù)中心的建設(shè)遇到了相當(dāng)大的阻力。一些已經(jīng)建立好的養(yǎng)老服務(wù)中心只能為老齡人提供相對(duì)簡單的生活服務(wù)，無法為農(nóng)村老年人提供高質(zhì)量的全方位服務(wù)。
2.3缺乏專業(yè)性的養(yǎng)老服務(wù)人員，無法為老人提供專業(yè)
我國目前沒有專門為養(yǎng)老機(jī)構(gòu)培養(yǎng)專業(yè)人員的機(jī)構(gòu)，因此導(dǎo)致我國目前的養(yǎng)老服務(wù)人員的服務(wù)水平達(dá)不到老人所需的標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致養(yǎng)老機(jī)構(gòu)里面的服務(wù)人員無法為老人提供高質(zhì)量的全方位服務(wù)，無法讓老人體驗(yàn)到養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的好處，因此他們都無法改變傳統(tǒng)的養(yǎng)老觀念，認(rèn)為家庭養(yǎng)老或者子女養(yǎng)老才是最好的選擇。另外，我國養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的單位性質(zhì)致使養(yǎng)老機(jī)構(gòu)缺乏有效的經(jīng)費(fèi)來源，很多服務(wù)人員由于工資原因選擇離開養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，另尋出路，致使養(yǎng)老服務(wù)人員數(shù)量減少，工作人員不穩(wěn)定。
而一些具有專業(yè)性能的養(yǎng)老服務(wù)人員寧愿選擇其他的職業(yè)或者去城市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，不愿意待在農(nóng)村養(yǎng)老中心。這導(dǎo)致了農(nóng)村養(yǎng)老機(jī)構(gòu)服務(wù)人員無法提高自身的專業(yè)水平，導(dǎo)致農(nóng)村養(yǎng)老機(jī)構(gòu)專業(yè)服務(wù)性人員短缺，從業(yè)人員不足，護(hù)理人員也沒有經(jīng)受過長期的專業(yè)技能培訓(xùn)，缺乏基本的護(hù)理常識(shí)，只能為農(nóng)村老齡人提供最基本的生活照料和簡單服務(wù)。
2.4缺乏城鄉(xiāng)統(tǒng)籌規(guī)劃，城鄉(xiāng)養(yǎng)老服務(wù)管理不同
我國農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)與城市養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)差距比較大，由于缺乏整齊統(tǒng)一的管理規(guī)劃，我國城鄉(xiāng)養(yǎng)老服務(wù)的管理模式不相同。相比農(nóng)村而言，城市養(yǎng)老的資金更加集中，服務(wù)水平相對(duì)來說也比較高，專業(yè)性的服務(wù)人員比較多，因此城市老人能夠得到更好的養(yǎng)老保障。農(nóng)村的服務(wù)水平比較低，專業(yè)人員不足，同時(shí)專業(yè)性的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)也比較少，因此農(nóng)村養(yǎng)老機(jī)構(gòu)設(shè)施建設(shè)與城市相比明顯更加無法滿足老齡人的需求。城鄉(xiāng)之間養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展出現(xiàn)不平衡，導(dǎo)致了資源利用不當(dāng)?shù)默F(xiàn)象。
3.如何實(shí)現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化
針對(duì)以上農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化所出現(xiàn)的問題，筆者從以下方面給出解決方案，就如何實(shí)現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)化提出一系列可執(zhí)行的措施。
3.1強(qiáng)化各級(jí)政府意識(shí)，改變老人傳統(tǒng)觀念
我國各級(jí)政府必須從根本上強(qiáng)化養(yǎng)老意識(shí)，確保從根本上完善農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)意識(shí)，促進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)老設(shè)施設(shè)備的建立與完善，確保能夠完善農(nóng)村社會(huì)化養(yǎng)老服務(wù)體系，真正做到“老有所養(yǎng)，老有所依”。各級(jí)政府在強(qiáng)化意識(shí)的同時(shí)，也應(yīng)該重視農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，能夠?yàn)檗r(nóng)村建立起擁有專業(yè)性的服務(wù)機(jī)構(gòu)，對(duì)一些養(yǎng)老服務(wù)人員做好培訓(xùn)，確保每個(gè)服務(wù)人員都能夠擁有足夠的服務(wù)意識(shí)，并且有足夠的服務(wù)水平，能夠?yàn)槊恳晃焕先颂峁└咚礁哔|(zhì)量全方位的服務(wù)。
另外，各級(jí)政府也應(yīng)該加強(qiáng)宣傳，促使目前我國農(nóng)村老齡人的傳統(tǒng)觀念，讓他們體驗(yàn)到養(yǎng)老服務(wù)中心是真正為他們服務(wù)的，不僅能夠促進(jìn)家庭和諧，也能夠使老齡人了解到養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)的優(yōu)越性，讓老齡人口能夠從根本上接受養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)的存在，幫助老年人相信即使離開了家也能夠得到很好的照顧，保證農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)事業(yè)的順利進(jìn)行。讓老年人轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的觀念，增強(qiáng)老年人對(duì)社區(qū)化養(yǎng)老的意識(shí)，增加他們對(duì)社會(huì)化養(yǎng)老服務(wù)的關(guān)注度，為他們能夠早點(diǎn)接受社會(huì)化養(yǎng)老服務(wù)提供基礎(chǔ)。
3.2城鄉(xiāng)統(tǒng)籌規(guī)劃，實(shí)施創(chuàng)新型養(yǎng)老模式
在推進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化的進(jìn)程中，必須做好城鄉(xiāng)規(guī)劃，確保養(yǎng)老服務(wù)不止是城市老年人的特殊待遇，城鄉(xiāng)應(yīng)該均衡發(fā)展。因此，在推動(dòng)農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)過程中，應(yīng)該做好科學(xué)規(guī)劃、合理布局，確保農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)中心有良好的設(shè)備，保證老年人都能夠得到有效的服務(wù)。
創(chuàng)新型養(yǎng)老模式是指多元化組織農(nóng)村養(yǎng)老隊(duì)伍，采取多重養(yǎng)老方式，根據(jù)每個(gè)地區(qū)自身的特點(diǎn)，推廣養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化的過程，實(shí)施農(nóng)村的老年教育，提高他們自養(yǎng)的能力，構(gòu)建新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老文化，促進(jìn)新型養(yǎng)老模式的發(fā)展。
4.小結(jié)
農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化是建設(shè)和諧社會(huì)的根本需求。各級(jí)政府加強(qiáng)社區(qū)養(yǎng)老的需求，加大投資，改變農(nóng)村老年人的傳統(tǒng)觀念，促進(jìn)農(nóng)村新型養(yǎng)老模式的建立，是保證農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化的基本要求，能從根本上促進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)化建設(shè)。
參考文獻(xiàn)：
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第8篇：老齡化社會(huì)解決方案范文
[關(guān)鍵詞]人口老齡化養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)測分析
人口老齡化問題正迅速地向中國走來。中國作為發(fā)展中國家和經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌中國家，正面臨著兩個(gè)方面的考驗(yàn)。一是“未富先老”的困擾；另一方面是轉(zhuǎn)軌過程中的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的脆弱性和不完善性。本文利用全國人口普查和經(jīng)常性統(tǒng)計(jì)的有關(guān)資料，在不同的人口政策目標(biāo)參數(shù)假設(shè)下，根據(jù)中國人口預(yù)測系統(tǒng)（CPPS）和人口生命表對(duì)今后45年中國人口老齡化的變化趨勢進(jìn)行了分析和預(yù)測。根據(jù)預(yù)測結(jié)果，通過較系統(tǒng)地分析中國社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的現(xiàn)狀，指出了其存在的問題，特別是在人口老齡化沖擊下已經(jīng)出現(xiàn)及可能出現(xiàn)的問題。在此基礎(chǔ)上，提出了幾點(diǎn)具有可操作性的改革和完善養(yǎng)老保險(xiǎn)體制、退休及人口生育等方面的政策建議。
一、中國人口老齡化的變化趨勢及特點(diǎn)
如何衡量一個(gè)國家是否已經(jīng)進(jìn)入了老齡化社會(huì)，在國際上尚無統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。究其原因，一是由于人口的平均壽命會(huì)隨著人類社會(huì)的發(fā)展進(jìn)步不斷提高；二是由于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平的差異，以及地理位置、氣候、風(fēng)俗習(xí)慣、勞動(dòng)就業(yè)制度等的不同，國家之間人口的平均壽命和就業(yè)者的退休年齡差異較大。但為了分析研究問題的方便，人們還是有一個(gè)基本的理論框架（見表1），其中一個(gè)重要的指標(biāo)和界限是65歲以上老齡人口占總?cè)丝诘谋戎厥欠翊笥?%。
根據(jù)我國歷次人口普查的資料，特別是第四次和第五次人口普查的資料，我們可以發(fā)現(xiàn)，從主要指標(biāo)分析，2000年中國已經(jīng)進(jìn)入老齡化社會(huì)（見表2）。
以有關(guān)資料為基礎(chǔ)，我們利用國家人口和計(jì)劃生育委員會(huì)研制的中國人口預(yù)測軟件CPPS，在給定不同參數(shù)的假設(shè)條件下，對(duì)今后45年我國人口，特別是老齡人口的變化趨勢進(jìn)行了預(yù)測。
我們?cè)O(shè)計(jì)了高、中、低三種預(yù)測方案。三種方案的差別主要體現(xiàn)在婦女總和生育率上，以體現(xiàn)不同的人口生育政策。高方案的總和生育率假設(shè)為由2000年的1.7降到2003年1.6，2004年和2005年均保持1.6，隨著生育政策的逐步寬松，總和生育率由2006年逐步升高到2025年的2.1，然后一直保持到2050年。中方案的總和生育率假設(shè)為由2000年的1.7降到2003年1.6，2004年和2005年均保持1.6，隨后生育政策慢慢放寬，由2006年開始逐步升高，一直到2050年達(dá)到2.1。低方案的總和生育率假設(shè)為由2000年的1.7降到2003年1.6，隨后一直保持到2050年。至于三種方案死亡率的假設(shè)，我們用人口平均預(yù)期壽命來反映。根據(jù)第四次全國人口普查和第五次人口普查資料得出的我國人口平均壽命變動(dòng)情況（10年提高2.85歲），我們將人口平均壽命設(shè)置為:2001年，男性70.2歲，女性74.2歲；2025年，男性77.5歲，女性81.0歲；2050年，男性79.2歲，女性84.7歲。城鎮(zhèn)化規(guī)模，2004年以前按實(shí)際統(tǒng)計(jì)數(shù)（大約年均2160萬左右），此后按每年按2500萬左右。根據(jù)上述假設(shè)我們預(yù)測得到的人口及人口老齡化發(fā)展變化情況(見表3)。
按照預(yù)測方案中的“中方案”（如無特別說明，下同）中國人口老齡化呈現(xiàn)出如下一些特點(diǎn)。
一是來得快，規(guī)模大。中國老齡人口（65歲以上的人口，下同）的比重由7%上升到14%將需要25年。而法國、瑞典、美國、德國、英國等國家走完這一歷程所花的時(shí)間大約在45-120年間。2000年中國65歲以上的老齡人口為8838萬，占世界老齡人口的21.4%，是世界老齡人口最多的國家。到2025年和2050年這一地位仍不會(huì)改變。
二是老齡撫養(yǎng)比提高速度先慢后快，有一個(gè)比較明顯的“人口視窗”期。由于我國的計(jì)劃生育國策始于20世紀(jì)70年代末，按人口年齡結(jié)構(gòu)推算，本世紀(jì)前幾十年新增勞動(dòng)力年齡人口的相對(duì)比重會(huì)下降。但另一方面，由于上世紀(jì)50～70年代出現(xiàn)的“嬰兒潮”等原因，這一時(shí)期處于勞動(dòng)力年齡人口的比重仍較大，我國老齡撫養(yǎng)比的變化會(huì)比較平穩(wěn)。在2025年會(huì)達(dá)到20.9%，超過15.9%的世界平均水平。此后我國老齡撫養(yǎng)比將會(huì)快速升高，到2050年將達(dá)到44.8%。即使如此，我國勞動(dòng)力年齡人口的總數(shù)在今后的50年中仍是世界上最多的國家之一（2030年左右，印度的勞動(dòng)力將超過我國，到2050年將比我國多1.5億左右）。在這50年間我國勞動(dòng)力年齡人口的總數(shù)相當(dāng)于整個(gè)發(fā)達(dá)國家勞動(dòng)力年齡人口總和。這為我國的發(fā)展提供了一個(gè)良好的“人口視窗”期，即，在進(jìn)入老齡社會(huì)之前，出現(xiàn)的一個(gè)人口負(fù)擔(dān)率較低的黃金時(shí)期：由于生育率水平迅速下降等因素，在這幾十年內(nèi)勞動(dòng)力年齡人口占總?cè)丝诘谋戎爻掷m(xù)在一個(gè)高水平上，人口負(fù)擔(dān)較輕，為發(fā)展經(jīng)濟(jì)、改革社會(huì)政策提供了一個(gè)絕好的機(jī)遇期。但經(jīng)歷過“人口視窗”之后的國家往往也將成為人口負(fù)擔(dān)較重的國家。
三是經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低，“未富先老”。與世界其他已進(jìn)入老齡化社會(huì)的國家相比，我國進(jìn)入老齡化社會(huì)時(shí)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是最低的，且與其他國家的差距極大。2000年我國的人均GDP按當(dāng)年價(jià)僅為950美元左右，換算成1990年的美元僅為828美元。而一些發(fā)達(dá)國家在1900年左右進(jìn)入人口老齡化社會(huì)時(shí)，人均GDP均已超過了2500美元(1990年的美元)。更何況隨著人類的進(jìn)步，老齡人口的保障成本變得越來越高。
值得特別指出的是，從動(dòng)態(tài)角度看，上述特點(diǎn)中相當(dāng)一部分會(huì)繼續(xù)強(qiáng)化。例如，到2025年，我國65歲以上老齡人口將達(dá)到2億以上，占總?cè)丝诘谋戎貢?huì)超過14%。老齡人口比重年均提高0.28個(gè)百分點(diǎn)。老齡人撫養(yǎng)比將達(dá)到20.9%，年均提高0.43個(gè)百分點(diǎn)。二者均大大高于1990-2000年的年均提高幅度。這對(duì)正處于轉(zhuǎn)軌和完善之中的我國社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。
二、中國養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的現(xiàn)狀與問題
世界各國的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制大致可以分為三種，一是現(xiàn)收現(xiàn)付模式。其基本特征是社會(huì)保障成本的代際轉(zhuǎn)移是以收定支，即由在職職工承擔(dān)已退休職工的社會(huì)保障成本；支付給退休者的社會(huì)保障資金是直接來自該時(shí)點(diǎn)的在職勞動(dòng)者負(fù)擔(dān)的社會(huì)保障費(fèi)用。這一模式要求有較小的人口壓力、年輕的人口結(jié)構(gòu)、較強(qiáng)的國家實(shí)力、完備的稅收體系等。二是個(gè)人賬戶模式。這種模式強(qiáng)調(diào)雇員的個(gè)人繳費(fèi)和個(gè)人賬戶的積累，退休者的社會(huì)保障權(quán)益來自本人在工作期間的積累，且所積累的資金通過投資基金進(jìn)行運(yùn)作。這種模式的特點(diǎn)是具有累積性和增長性，資金供給比較穩(wěn)定，在經(jīng)濟(jì)波動(dòng)中表現(xiàn)出較強(qiáng)的抵抗能力。第三種是混合模式。該模式由上述兩種模式混合而成。
從20世紀(jì)50～90年代，我國實(shí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制是現(xiàn)收現(xiàn)付模式，對(duì)象主要是城鎮(zhèn)職工。但由于人口逐步進(jìn)入老齡化社會(huì)，舊體制“收不抵支，難以平衡”的問題日益顯露。為此，在20世紀(jì)90年代，國務(wù)院先后頒布了三個(gè)重要法律文件：《關(guān)于城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（1991年）、《關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的通知》（1995年）和《關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》（1997年）。基于上述三個(gè)重要的法律文件，形成了“社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合”的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體制模式。但是，隨著人口老齡化、就業(yè)方式多樣化和城市化的發(fā)展，這一模式顯現(xiàn)出一些與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展不相適應(yīng)的問題，關(guān)鍵是社會(huì)統(tǒng)籌賬戶虧空較大，導(dǎo)致個(gè)人賬戶空轉(zhuǎn)，無法形成必要的積累。2001年7月，國家從遼寧開始，在東北三省進(jìn)行了完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障的試點(diǎn)，并責(zé)成社會(huì)勞動(dòng)保障部組織有關(guān)部委進(jìn)行了廣泛的調(diào)查研究，2005年12月3日國務(wù)院頒發(fā)了《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》（2006年1月1日起正式實(shí)施），對(duì)上個(gè)世紀(jì)90年代以來運(yùn)行的“社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合”的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體制模式進(jìn)行了完善，從而，形成了我國現(xiàn)行的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體制。其大致輪廓如下:
從養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面來說，仍主要集中在城鎮(zhèn)，農(nóng)村勞動(dòng)者的參保率還很低。2005年末，全國參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)為5442萬人，僅占農(nóng)村就業(yè)者的11.2%。由于上述事實(shí)，以及農(nóng)村仍主要依靠傳統(tǒng)的家庭式養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)狀，在本文以下的討論中，除非特別說明，一般指城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制。
按照有關(guān)法律，城鎮(zhèn)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制應(yīng)該覆蓋所有在城鎮(zhèn)工作的勞動(dòng)者，包括各類企業(yè)職工、個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員。但實(shí)際上，城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率還較低。2005年末，全國城鎮(zhèn)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)為17487萬人，僅占城鎮(zhèn)就業(yè)者的64.0%。
從養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的來源和支付看，不同身份和不同地域的就業(yè)者差別極大。
——對(duì)于公務(wù)員以及全額撥款事業(yè)單位就業(yè)人員，個(gè)人不需要繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)金，這部分人的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金主要來自國家財(cái)政預(yù)算，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金的水平大約為在職最后一年基本工資的85%左右。
——對(duì)于其他事業(yè)單位，特別是已經(jīng)改制為企業(yè)的事業(yè)單位，其職工按照企業(yè)職工繳納和享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金。
——對(duì)于企業(yè)職工而言，其基本養(yǎng)老金由兩個(gè)部分構(gòu)成：社會(huì)統(tǒng)籌賬戶基金（基礎(chǔ)養(yǎng)老金）和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。其繳費(fèi)和使用也均由兩個(gè)部分構(gòu)成。從繳費(fèi)看，一是所在企業(yè)（或單位）需上繳職工工資總額的20%（目前的幅度在18%～25%不等），進(jìn)入社會(huì)統(tǒng)籌基金賬戶（簡稱社會(huì)統(tǒng)籌賬戶），作為基礎(chǔ)養(yǎng)老金。二是個(gè)人上繳本人工資的8%，進(jìn)入個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。而基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金的支出條件和方式是，職工達(dá)到法定退休年齡（男60歲、女干部55歲、女職工50歲）且個(gè)人繳費(fèi)年限累計(jì)滿15年的，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金。其中的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為職工退休時(shí)所在地區(qū)（一般以地級(jí)市范圍為準(zhǔn)）上年度在崗職工月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1%。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。個(gè)人賬戶基金用完后，由社會(huì)統(tǒng)籌基金支付。
——對(duì)于城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶業(yè)主及在城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶從業(yè)者和靈活就業(yè)人員而言，參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)為當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY，繳費(fèi)比例為20%，其中8%記入個(gè)人賬戶，退休后按企業(yè)職工基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法計(jì)發(fā)基本養(yǎng)老金。
除了上述規(guī)定本身對(duì)不同勞動(dòng)者的差異之外，為了照顧到我國地域遼闊、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異很大這一事實(shí)，國家有關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的政策法規(guī)在一些具體操作方面也給了省、市、自治區(qū)一定的自，而各地根據(jù)自身情況所制定的一些地方法規(guī)則使全國養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的統(tǒng)一性和完整性進(jìn)一步遭到破壞。
從統(tǒng)籌層次看，有以省為統(tǒng)籌層次的，也有以地級(jí)市為統(tǒng)籌層次的。從統(tǒng)籌水平看，地區(qū)之間的經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度和工資水平不同，統(tǒng)籌的水平也相差甚大。從對(duì)外來勞動(dòng)力的處理看，各地政策更是五花八門。突出表現(xiàn)在對(duì)外來工的歧視上。
總之，目前我國正在實(shí)行的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度已由單一的社會(huì)統(tǒng)籌制度轉(zhuǎn)向社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的制度，基金管理方式也由現(xiàn)收現(xiàn)付制轉(zhuǎn)向部分積累制。在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的籌集上采用傳統(tǒng)型的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用的籌集模式，即由國家、單位和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)；基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行社會(huì)互濟(jì)；在基本養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)上采用結(jié)構(gòu)式的計(jì)發(fā)辦法，強(qiáng)調(diào)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的激勵(lì)因素和勞動(dòng)貢獻(xiàn)差別。該制度既吸收了傳統(tǒng)型的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的優(yōu)點(diǎn)，又借鑒了個(gè)人賬戶模式的長處；既體現(xiàn)了傳統(tǒng)意義上的社會(huì)保險(xiǎn)的社會(huì)互濟(jì)、分散風(fēng)險(xiǎn)、保障性強(qiáng)的特點(diǎn)，又強(qiáng)調(diào)了職工的自我保障意識(shí)和激勵(lì)機(jī)制。從基本內(nèi)核看，這一制度基本適合我國國情，但由于各種原因，它尚在建立過程之中，且制度本身還存在一些較大的具體問題。其中最突出的是，現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立，意味著讓在職的一代人既要繼續(xù)承擔(dān)供養(yǎng)上一代老人的義務(wù)，又要為自己將來的養(yǎng)老進(jìn)行部分積累，即個(gè)人賬戶積累，這種雙重負(fù)擔(dān)對(duì)企業(yè)和個(gè)人均形成很大的壓力。集中體現(xiàn)在我國目前個(gè)人賬戶的缺口較大。根據(jù)歷年有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料，以1998年到2004年的職工工資總額106446億元為基數(shù)，按照8%的個(gè)人賬戶積累水平，以及城鎮(zhèn)就業(yè)者64.0%的參保率和城鎮(zhèn)靈活就業(yè)人員、個(gè)體工商戶業(yè)主及在城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶從業(yè)者的有關(guān)比例匡算，到2005年末，全國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中個(gè)人賬戶的積累應(yīng)為6100億元左右。但2005年末，全國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金（包括社會(huì)統(tǒng)籌基金）的累積余額僅為4041億元，個(gè)人賬戶缺口2000億元以上。這還是由于1998年后，各級(jí)財(cái)政不斷拿出大量資金進(jìn)行補(bǔ)貼的結(jié)果。2002年到2005年，各級(jí)政府財(cái)政用于養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌的支出達(dá)到2203億元。這一方面增加了今后養(yǎng)老保險(xiǎn)金的支付風(fēng)險(xiǎn)，另一方面使就業(yè)者跨統(tǒng)籌區(qū)域進(jìn)行流動(dòng)時(shí)，會(huì)引起調(diào)入調(diào)出地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)之間的沖突，阻礙其正常流動(dòng)。
以上只是靜態(tài)地分析了養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的轉(zhuǎn)軌成本，而未來20～50年我國人口老齡化進(jìn)程加快的事實(shí)，對(duì)于支付已陷入窘狀的現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)體制來說，無疑是雪上加霜。老齡人撫養(yǎng)比的快速提高使養(yǎng)老基金的支出增加，收繳減少，將加重入不敷出的矛盾。根據(jù)第一部分的預(yù)測，到2025年我國老齡人撫養(yǎng)比將由目前的10%左右，提高到20.9%，到2050年將提高到44.8%。每個(gè)勞動(dòng)者所負(fù)擔(dān)的社會(huì)統(tǒng)籌養(yǎng)老基金將會(huì)分別翻一番和翻兩番。按照目前的征繳水平，屆時(shí)就至少需要拿出相當(dāng)于職工工資總額40%和80%的財(cái)富來撫養(yǎng)老人！
三、改進(jìn)我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體制應(yīng)對(duì)
老齡化的幾點(diǎn)建議
面對(duì)我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)體制起步晚、資金缺口大、管理不規(guī)范與老齡化來得快、勢頭猛、養(yǎng)老保險(xiǎn)需求迅速擴(kuò)大并存；經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城鎮(zhèn)化水平低、就業(yè)壓力大與養(yǎng)老保險(xiǎn)壓力大并存等諸多矛盾，我們需要從全局和戰(zhàn)略的高度來看待我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的建立與完善。一是要認(rèn)識(shí)到建立符合國情、可盡快正常運(yùn)轉(zhuǎn)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制已刻不容緩，越拖越被動(dòng)。二是把建立符合國情、可盡快正常運(yùn)轉(zhuǎn)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制當(dāng)成我國可持續(xù)發(fā)展的千秋大計(jì)來抓。通過立法使之規(guī)范化。三是要堅(jiān)定走出困境的信心。在正視我們面臨困難的同時(shí)，也要看到我國國民經(jīng)濟(jì)經(jīng)過半個(gè)多世紀(jì)，特別是最近27年的發(fā)展積累了一定的實(shí)力，特別是積累了一定數(shù)量的國有資產(chǎn)；我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面低，擴(kuò)大保險(xiǎn)面，增加保費(fèi)上繳的空間較大；勞動(dòng)力和老齡人的贍養(yǎng)成本均比較低；我國尚處在人口老齡化的初期，仍有20～30年，甚至更長一段時(shí)期的“人口視窗”黃金時(shí)期以資利用；經(jīng)過近年來的實(shí)踐，我們已摸索出一定的具有中國特色的養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)。因此，只要我們能夠按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，不斷探索和創(chuàng)新，結(jié)合中國的實(shí)際，揚(yáng)長避短，很好地設(shè)計(jì)和改進(jìn)我們的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制，我們是能夠頂住老齡化的沖擊，比較平穩(wěn)和諧地進(jìn)入老齡化社會(huì)，并使經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)地向前發(fā)展。具體的政策建議是：
（一）充分利用勞動(dòng)力資源，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，通過科學(xué)發(fā)展，在人口老齡化高峰期到來前，盡可能地多積累一些財(cái)富。
1．充分利用即將成為稀缺資源的勞動(dòng)力，鼓勵(lì)有勞動(dòng)能力的公民繼續(xù)參加勞動(dòng)，為社會(huì)創(chuàng)造財(cái)富。一是要逐步提高就業(yè)者的退休年齡。第一步，盡快將所謂的女職工(50歲)和女干部(55歲)的法定退休年齡統(tǒng)一為55歲。市場經(jīng)濟(jì)條件下，任何企業(yè)（包括國有企業(yè)）的雇員再分成職工和干部編制是沒有意義的。第二步，花3年時(shí)間將男女就業(yè)者的退休年齡統(tǒng)一在60歲。第三步，每兩年將退休年齡延長1歲，直到65歲為止。與此同時(shí)，要采取經(jīng)濟(jì)措施防止勞動(dòng)者大量提前退休，明確規(guī)定提前退休者要減發(fā)養(yǎng)老金。上述措施對(duì)于緩解養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支付困難可收到一舉雙得的作用。一方面，它可以增加就業(yè)者上繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的年限。另一方面，它可減少養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。據(jù)測算，按目前的收支水平，退休年齡延長1年，全國社會(huì)統(tǒng)籌基金即可多征收55億元，減少支付160億元。而且，這一做法也符合人類生活條件改善、預(yù)期壽命延長、具有勞動(dòng)能力的時(shí)間延長的客觀事實(shí)，已為許多已進(jìn)入人口老齡化社會(huì)的國家采用。
2．要通過技術(shù)進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源的優(yōu)化配置，以及提高勞動(dòng)者整體素質(zhì)，從人口大國向人力資源強(qiáng)國轉(zhuǎn)變等多種途徑提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，減輕老齡人口撫養(yǎng)比過高、勞動(dòng)力負(fù)擔(dān)過重的壓力。
（二）與勞動(dòng)力非農(nóng)業(yè)化進(jìn)程相適應(yīng)，逐步擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面。
從道理上說，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的對(duì)象應(yīng)該是全體公民（包括農(nóng)民）。但就我國目前的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的收支狀況和我國財(cái)政的支付能力看，在相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)還很難實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。實(shí)際上，美國等發(fā)達(dá)國家也仍有6%～7%的公民沒有參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。加上我國農(nóng)民擁有土地（使用權(quán)），長期以來已形成了特有的養(yǎng)老方式。因此，對(duì)非城鎮(zhèn)人口的養(yǎng)老問題，宜采取“老人”老辦法，新人新處理的方式加以解決。對(duì)已經(jīng)或?qū)⒁M(jìn)入老齡階段的“老人”（如45歲以上者），不再參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。其養(yǎng)老問題仍主要依靠本人和家庭的撫養(yǎng)。政府則應(yīng)從基本醫(yī)藥條件和最低生活保障等方面進(jìn)行必要的補(bǔ)貼。對(duì)于45歲以下，到城里工作的農(nóng)民工，以及脫離農(nóng)業(yè)，進(jìn)入非農(nóng)產(chǎn)業(yè)工作的人，均應(yīng)逐步納入養(yǎng)老保險(xiǎn)的范疇。這樣既可通過擴(kuò)大繳費(fèi)基數(shù)，緩解養(yǎng)老保險(xiǎn)近期支付矛盾，也可以使今后全社會(huì)有更多的老人享受養(yǎng)老保險(xiǎn)，為實(shí)現(xiàn)覆蓋全社會(huì)的養(yǎng)老保險(xiǎn)目標(biāo)創(chuàng)造條件。
（三）逐步建立多層次的綜合性養(yǎng)老保險(xiǎn)體制。
1．社會(huì)統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)。社會(huì)統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)是為了滿足社會(huì)最基本養(yǎng)老保險(xiǎn)需求。應(yīng)做到“兩高一低”，即社會(huì)統(tǒng)籌的覆蓋率要盡量“高”，使大多數(shù)人能夠享受養(yǎng)老保險(xiǎn)；社會(huì)統(tǒng)籌的層次要盡量“高”。而由社會(huì)統(tǒng)籌支付的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)水平要“低”，只要能維持老齡人的基本生活即可。這里所說的社會(huì)統(tǒng)籌的層次要盡量“高”是指社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)金的管理和發(fā)放要在盡可能大的范圍內(nèi)統(tǒng)一，要在鞏固以市為統(tǒng)籌單位的基礎(chǔ)上，逐步擴(kuò)大到省、自治區(qū)、直轄市為統(tǒng)籌單位，創(chuàng)造條件在5～10年內(nèi)過渡到在全國范圍內(nèi)統(tǒng)籌。全國（或省級(jí)）范圍內(nèi)統(tǒng)籌的含義：一是資金在全國（或省級(jí)）范圍內(nèi)統(tǒng)一使用；二是各地的社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)費(fèi)的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，按工資替代率（由社會(huì)統(tǒng)籌支付的養(yǎng)老金相當(dāng)于在職時(shí)薪金的比重）衡量，在全國（或省級(jí)）統(tǒng)一。這樣一方面可以保證社會(huì)統(tǒng)籌的公平性。另一方面，可以利用我國地區(qū)之間人口老齡化程度的差異緩解養(yǎng)老保險(xiǎn)金收支矛盾。三是可以有效地保證勞動(dòng)力的合理流動(dòng)。四是有利于提高管理水平。
此外，目前社會(huì)統(tǒng)籌法規(guī)規(guī)定的法定享受社會(huì)統(tǒng)籌養(yǎng)老金的繳費(fèi)年限應(yīng)進(jìn)行修改，不能簡單地定為15年，需對(duì)不同對(duì)象設(shè)立不同的繳費(fèi)年限。將繳費(fèi)年限定為15年的初衷是基于我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體制建立較晚，想照顧一下“老人”。但簡單地將其推廣到所有參保者則會(huì)引出麻煩，加重國家負(fù)擔(dān)。一些城市已經(jīng)出現(xiàn)個(gè)體、私營者自動(dòng)繳費(fèi)到15年就停止繳費(fèi)的情況。根據(jù)大連市基本情況進(jìn)行的初步測算，如果一個(gè)人僅繳費(fèi)15年后，在其達(dá)到法定退休年齡時(shí)，享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，并且假設(shè)其70歲死亡，按現(xiàn)行的收支方法計(jì)算，他享受到的養(yǎng)老保險(xiǎn)金是其繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的4倍左右。為此，應(yīng)以實(shí)際可參加勞動(dòng)的年限作為法定的繳費(fèi)年限。計(jì)算公式為：法定繳費(fèi)年限＝法定退休年齡減去23（平均開始就業(yè)的年齡），放寬一些可以減去25。為了照顧“老人”，只要規(guī)定1970年以前出生的人繼續(xù)實(shí)行老辦法，即法定繳費(fèi)年限仍為15年。1970年以后出生的人實(shí)行新辦法，因?yàn)樗麄兡壳叭钥晒ぷ?5～30年。
2．個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶。要按現(xiàn)行試點(diǎn)方案的規(guī)定，堅(jiān)決做實(shí)個(gè)人賬戶，為個(gè)人補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)積累資金。
3．采取經(jīng)濟(jì)手段鼓勵(lì)企業(yè)或機(jī)構(gòu)給雇員建立養(yǎng)老保險(xiǎn)年金（國家對(duì)此可以減免所得稅）。這部分養(yǎng)老保險(xiǎn)是適應(yīng)多樣化社會(huì)需求，拉開退休后養(yǎng)老保險(xiǎn)金差距的主要來源。它可以體現(xiàn)企業(yè)競爭力，促進(jìn)勞動(dòng)力流動(dòng)。
4．鼓勵(lì)私人自我儲(chǔ)蓄養(yǎng)老。對(duì)于用于養(yǎng)老的私人儲(chǔ)蓄（明確規(guī)定要在法定領(lǐng)取退休金以后才能支取，且每月支取的額度不能超過一定數(shù)額）可以減免利息稅。
5.建立指數(shù)化的基本養(yǎng)老金正常提高機(jī)制，即基本養(yǎng)老金每年提高的幅度應(yīng)與居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)上漲幅度一致，以防止基本養(yǎng)老金因通貨膨脹而貶值。
（四）要盡快將公務(wù)員和準(zhǔn)公務(wù)員（全額撥款事業(yè)單位的工作人員）納入養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。改革的思路是，形成全社會(huì)統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。無論退休前從事何種工作，退休后社會(huì)統(tǒng)籌部分的養(yǎng)老金的發(fā)放水平一律平等。養(yǎng)老金的差距主要來自于個(gè)人賬戶積累和企業(yè)或機(jī)構(gòu)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。這取決于勞動(dòng)者在崗時(shí)的工資水平和企業(yè)或機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況。對(duì)于公務(wù)員及準(zhǔn)公務(wù)員補(bǔ)充養(yǎng)老的待遇，可以考慮兩種解決方案，一是逐步較大幅度地提高其工資水平，把養(yǎng)老問題工資化、貨幣化。二是由財(cái)政為這些人購買一定的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，等退休后作為補(bǔ)充。公務(wù)員及準(zhǔn)公務(wù)員的社會(huì)統(tǒng)籌養(yǎng)老金由財(cái)政統(tǒng)一繳納，個(gè)人賬戶部分個(gè)人自己繳納。
（五）充分發(fā)揮社區(qū)組織在養(yǎng)老保險(xiǎn)體制中的作用。通過互相照顧、互相幫助、多開展集體活動(dòng)等從精神上傳遞社會(huì)的關(guān)愛。
（六）注意監(jiān)控人口變化趨勢，應(yīng)經(jīng)專家論證，適時(shí)放松一對(duì)夫妻只準(zhǔn)生一胎的計(jì)劃生育政策，防止老齡化程度過于嚴(yán)重。人口老齡化除了養(yǎng)老保險(xiǎn)問題本身，對(duì)整個(gè)國家的安全和中華民族的繁衍均會(huì)構(gòu)成威脅。
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第9篇：老齡化社會(huì)解決方案范文
本文主要寫以下幾個(gè)部分，第一部分商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展背景，歷程及當(dāng)前現(xiàn)狀。第二部分主要包括了養(yǎng)老保險(xiǎn)在發(fā)展過程中存在的問題和不足。第三部分主要寫了未來商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的對(duì)策。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn) 老齡化 保險(xiǎn) 對(duì)策
一、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀
（一）商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的背景
從中國改革開放以來，我國的人口基數(shù)呈指數(shù)增長，人們生活安定安穩(wěn)，而后為了控制人口基數(shù)過大，資源稀缺等一系列問題導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及可持續(xù)問題。在20世紀(jì)初期提出了計(jì)劃生育改革，并在1970～1980年間，計(jì)劃生育政策逐步形成并全面推行。在長達(dá)40多年之久的計(jì)劃生育實(shí)行過程中，雖然我國的人口總數(shù)得到了有效的控制，新生兒的增長率大幅度下降，人口基數(shù)大的問題得到有效解決。但是計(jì)劃生育一味的只控制人口數(shù)量，忽略世代更替，造成國家嚴(yán)重的老齡化，未富先老的格局。而且在計(jì)劃生育的影響下，青年壯年的人口也在不斷的減少。此外，當(dāng)今中國的綜合實(shí)力不斷增強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)增長速度快，人們的生活質(zhì)量不斷提高，人均壽命也在不斷提高。在這兩方面的影響下，老齡化的不利影響逐步顯現(xiàn)出來，國家也在近幾年中不斷提出解決方案來解決實(shí)施老年人的保障問題。
（二）我國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展歷程
1.中國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)初步探索階段（1986～2000）。中國保險(xiǎn)業(yè)自上個(gè)世紀(jì)80年代復(fù)業(yè)以來，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的產(chǎn)品就在市場上進(jìn)行銷售，是保險(xiǎn)產(chǎn)品的重要產(chǎn)品之一，在保險(xiǎn)市場上發(fā)揮著重要的影響。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中出現(xiàn)的老齡化問題，在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革中，第一次提及實(shí)行商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為職工養(yǎng)老保障的補(bǔ)充。
2.中國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)加速發(fā)展階段（2001～2007）。從21世紀(jì)初以來，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的年平均增長速度達(dá)15%，超過同期GDP的增長速度。在隨后的發(fā)展過程中，政府和國家也積極鼓勵(lì)有條件的企業(yè)建立補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，積極發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)等保險(xiǎn)產(chǎn)品。
不僅積極發(fā)展傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)，而且對(duì)純養(yǎng)老型的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的固定利率改革創(chuàng)新成浮動(dòng)利率的養(yǎng)老產(chǎn)品，更有投資連結(jié)產(chǎn)品的產(chǎn)生，讓商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)不僅僅只能提供保障，而且可以進(jìn)行投資理財(cái)，獲取紅利。
3.中國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度明確階段2008年～至今。保監(jiān)會(huì)實(shí)施的《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》，是我國第一部完整、專業(yè)的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的法規(guī)。在推動(dòng)保險(xiǎn)行業(yè)在養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)上進(jìn)一步向?qū)I(yè)化縱深發(fā)展提供了政策基礎(chǔ)。
（三）我國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀
我國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)自上個(gè)世紀(jì)80年代開始，從幾乎沒有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生到現(xiàn)在保險(xiǎn)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)數(shù)增加至180個(gè)，保險(xiǎn)集團(tuán)公司機(jī)構(gòu)數(shù)也有十個(gè)之多。通過長達(dá)半世紀(jì)的實(shí)踐檢驗(yàn)，我們漸漸意識(shí)到保險(xiǎn)在我們生活中扮演的角色。從圖中可以看出，從2000年以后到現(xiàn)在，商業(yè)保險(xiǎn)的迅猛發(fā)展呈直線上升，有著質(zhì)的的飛躍。特別是到了2002年，保險(xiǎn)密度由最早的3.16元/人到2002年的237.64元/人，凈增長了74倍左右，在此之后，保險(xiǎn)密度都是成直線增長。再上升至如今的20235億元。如此可見，商業(yè)保險(xiǎn)在國內(nèi)金融中介機(jī)構(gòu)的地位逐漸提高，這是由于（1）根據(jù)總?cè)丝诨鶖?shù)大，老齡化增長率高這一基本國情，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參與我國老年人的保障過程中，不僅可以提供企業(yè)年金的資源配置需求，而且可以彌補(bǔ)僅僅由社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在實(shí)際運(yùn)行過程中賠付比率低，覆蓋面不廣等多帶來的不良的影響，滿足大眾的需求。（2）商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一體化戰(zhàn)略構(gòu)想，為我國的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)提供可靠有利的政策支持，有利于我國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)同國家經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。
二、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問題
（一）產(chǎn)品品種不豐富，人群范圍適用較窄
商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的強(qiáng)制性，互濟(jì)性和普遍性最大的不同就在于它是商業(yè)保險(xiǎn)獲取盈利的一種保險(xiǎn)產(chǎn)品，所以產(chǎn)品自然有他的規(guī)格，它大都都有一定的門檻和限制條件，比如投保人的年齡，生活工作環(huán)境，最低的保費(fèi)要求等，產(chǎn)品的種類比較單一，而且有較多的限制因素，選擇范圍小。因此商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種補(bǔ)充性的養(yǎng)老保險(xiǎn)，對(duì)于收入較高的人群而言，可以通過商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)獲得比社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)更多的保障和補(bǔ)償收入。對(duì)于一些個(gè)人收入水平低的家庭來說，他們即使想增加商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)來讓后半輩子過的盡可能安穩(wěn)，但是由于較高的保費(fèi)而打消這個(gè)念頭，故適用人群較窄。
（二）老齡化趨勢加深，賠付金額增大
國際上通?？捶ㄊ?，當(dāng)一個(gè)國家或地區(qū)65歲以上老年人口占人口總數(shù)的7%，即意味著這個(gè)國家或地區(qū)的人口處于老齡化社會(huì)。從圖表1可以看出，在2005年時(shí)，中國65歲及以上人口就有10055萬人，占總?cè)丝?30756的7.69%，更是隨著時(shí)間推移，在近十年內(nèi)，老齡化比例從7%左右到8%再到如今的10%，老齡化程度日漸加劇，他們的一切生活保障問題亟待解決。但未來幾十年里，老齡化浪潮將會(huì)席卷中國，65歲以上老年人口所占比例將會(huì)迅速提高。
（三）受稅收政策支持力度影響
隨著我國老齡化程度不斷加深，”未富先老”的問題不斷突出，養(yǎng)老保險(xiǎn)作為一種調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)制度，其覆蓋面不足，保障力度低等缺點(diǎn)，勢必需要進(jìn)行大力度的改革。稅收優(yōu)惠政策力度低主要體現(xiàn)在一是優(yōu)惠比例較低。二是優(yōu)惠地區(qū)有限。只有在進(jìn)行優(yōu)惠試點(diǎn)的地方才能享有優(yōu)惠待遇，但是其他地區(qū)的并不能享受此優(yōu)惠。三是渠道單一。目前，根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠政策的保費(fèi)繳納只能從企業(yè)的自有資金或者說是獎(jiǎng)勵(lì)福利資金中支出，對(duì)于其余的資金投入并不能獲得相應(yīng)的稅收優(yōu)惠，這對(duì)整個(gè)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)而言都是都有抑制作用，不利于商業(yè)保險(xiǎn)公司擴(kuò)大經(jīng)營渠道和業(yè)務(wù)范圍。
再者商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為營利性機(jī)構(gòu)，為了達(dá)到營利性，流動(dòng)性和安全性三性原則，對(duì)個(gè)人購買養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)有一定的要求，雖然國家一直大力鼓勵(lì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，提高保障力度，但是并沒有考慮到個(gè)人購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收的優(yōu)惠力度。一是對(duì)個(gè)人購買作為第三支柱的個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)沒有稅收優(yōu)惠。二是對(duì)企業(yè)年金個(gè)人繳費(fèi)部分沒有稅收優(yōu)惠。
三、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的對(duì)策
（一）創(chuàng)新養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，提升其競爭力和吸引力
保險(xiǎn)業(yè)，在近幾年的快速發(fā)展下為大多數(shù)人熟知，雖然業(yè)務(wù)量增多了，但是養(yǎng)老保險(xiǎn)的產(chǎn)品品種還是沿用過去的產(chǎn)品品種，對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展具有很大的局限性。
首先，我們應(yīng)該增加同種保險(xiǎn)險(xiǎn)種，不同保費(fèi)和保額的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，針對(duì)不用收入水平和需求的老年人而言，提供不同收益和繳納保費(fèi)的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。其次，保險(xiǎn)公司可以對(duì)保險(xiǎn)期限進(jìn)行調(diào)整，對(duì)年齡，最低保額限制等適當(dāng)放寬，擴(kuò)大銷售途徑和范圍。
（二）加大商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收政策優(yōu)惠
稅收是國家政策之一，也是國家實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入的最大的經(jīng)濟(jì)來源，而財(cái)政收入的支出也主要用于一些瓶頸問題，在當(dāng)前，老齡化，養(yǎng)老保險(xiǎn)是一個(gè)重要的瓶頸，尤其是當(dāng)前沒有足夠的國家財(cái)力像發(fā)達(dá)國家那樣保證所有的老年人得到較高的保障。因此，中國十分有必要通過擴(kuò)大商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收政策來穩(wěn)定老年群體。不僅可以減輕國家在社會(huì)保障建設(shè)過程中的壓力，而且可以完善社會(huì)養(yǎng)老保障體系，促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。
我國的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收政策優(yōu)惠可以通過（1）提高企業(yè)年金養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠。對(duì)于一個(gè)企業(yè)而言，如果能夠獲得稅收優(yōu)惠，可以通過除企業(yè)自由資金和獎(jiǎng)勵(lì)福利基金來增繳以外，還可以通過其他的資金來增繳。這樣的話，不僅可以調(diào)動(dòng)企業(yè)的積極性，也能促進(jìn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的發(fā)展。（2）增大個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠力度。在過去，對(duì)企業(yè)年金個(gè)人繳費(fèi)部分的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)沒有優(yōu)惠，會(huì)降低個(gè)人增加養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性。可以放松在對(duì)個(gè)人增繳部分的養(yǎng)老保險(xiǎn)的稅收管制。（3）擴(kuò)大優(yōu)惠區(qū)域。不能僅在試點(diǎn)區(qū)域能享受養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策，在試點(diǎn)區(qū)域取得成功以后，擴(kuò)大范圍至全國的養(yǎng)老保險(xiǎn)，并且不斷根據(jù)當(dāng)前基本國情擴(kuò)大優(yōu)惠力度，真正意義上解決老齡化的問題。
（三）普及保險(xiǎn)知識(shí)，選擇合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品
我國從改革開放以來就是個(gè)農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)民的比例占一半以上，對(duì)于文化程度而言，文盲和半文盲的人數(shù)占總?cè)藬?shù)的比例也不低，就是現(xiàn)在很多的大學(xué)高校，保險(xiǎn)學(xué)課程的開設(shè)沒有全部普及。很多人并不了解商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義以及和社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的區(qū)別，商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是一個(gè)補(bǔ)充作用，它并不是強(qiáng)制性的，而是自主靈活，是以獲得一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償為目的。
從另一個(gè)角度看，只有在普及了大眾保險(xiǎn)知識(shí)以后，我們?cè)趧?chuàng)新保險(xiǎn)產(chǎn)品的過程中可以集思廣益，創(chuàng)新的過程就是為大眾更好的服務(wù)的過程，當(dāng)更多的人投入到保險(xiǎn)的行業(yè)當(dāng)中，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)未來的發(fā)展必然是有益而且有效的。
（四）政府力挺商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)入養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)，緩解老齡化，加強(qiáng)監(jiān)管
養(yǎng)老保險(xiǎn)是屬于國家社會(huì)基本保障制度的一部分，也是非常重要的一部分。國家應(yīng)該積極鼓勵(lì)和引導(dǎo)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)去養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)，讓家家戶戶了解商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)于國家和他們自身的意義，提倡在當(dāng)前財(cái)政資金緊張的環(huán)境下，積極購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，緩解“一床難求”的局面，盡可能多的讓更多的人晚年能夠得到保障。
四、結(jié)束語
當(dāng)今世界，老齡化問題成為發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家共同的問題，但是我國作為發(fā)展中國家，與發(fā)達(dá)國家還是有一定的差距，雖然我國GDP總量躍居前三，但是人均GDP還是比較落后，在美國等發(fā)達(dá)國家，養(yǎng)老保險(xiǎn)體制較為完善，政府嚴(yán)格監(jiān)管，有一系列完善的措施施行來保證老年人的基本保障。但是在我國，老齡化程度較發(fā)達(dá)國家更深，養(yǎng)老保障體系不夠完善，存在無法實(shí)施人人養(yǎng)老保險(xiǎn)，在財(cái)政資金不是很雄厚的情況下，積極推進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，解決當(dāng)前的撫養(yǎng)比過高，老齡化程度加劇，完善養(yǎng)老保障體制等有重要的作用。商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為金融中介機(jī)構(gòu)也應(yīng)該積極配合政府和國家的政策和基本國情的需要，努力創(chuàng)新商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，推廣商保，讓更多的人能夠得到保障。另外，也要嚴(yán)格自身要求，一心為國家和大眾著想，最有效的克服我國老齡化帶給我國的困難，讓中國有足夠的時(shí)間和精力來不斷完善養(yǎng)老體系以及不斷提高我國綜合實(shí)力和經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)力。
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