理財規(guī)劃的步驟精選(九篇)
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第1篇：理財規(guī)劃的步驟范文
摘要：本文通過分析當(dāng)今大學(xué)生面臨的種種壓力，分析了大學(xué)生理財規(guī)劃的重要意義，特別是利用保險理財來獲得投資收益和保障的重要意義；在論文深入分析保險理財?shù)亩喾街匾饬x之后，提出了如何有效地利用現(xiàn)有的保險市場和其他金融產(chǎn)品的有機組合來實現(xiàn)大學(xué)生的理財規(guī)劃。
關(guān)鍵詞：大學(xué)生；理財規(guī)劃；保險理財；保障加投資
1.當(dāng)今大學(xué)生的壓力及理財?shù)闹匾?/p>
1.1家庭結(jié)構(gòu)帶來的壓力
從1971年開始，計劃生育政策一直作為我國的基本國策在執(zhí)行，直到這兩年才有了個別試點對二胎政策的試行。所以，在全國來看當(dāng)今的大學(xué)生絕大部分是獨生子女，不少家庭都會把家里的重心和希望寄托在當(dāng)今大學(xué)生身上，這也就意味著如果當(dāng)今大學(xué)生遇到了任何風(fēng)險，無論是從經(jīng)濟上還是身體上都將給家庭帶來無比的打擊。所以，當(dāng)今大學(xué)生應(yīng)該從現(xiàn)在開始做好人生規(guī)劃，特別是理財規(guī)劃，為父母做好養(yǎng)老準備，也為自己的將來生活做好財務(wù)準備。
1.2大學(xué)生的就業(yè)壓力
中國是人口大國，大學(xué)生畢業(yè)人數(shù)逐年上升，而社會需求的崗位數(shù)量卻變化不大。根據(jù)對中國未來新增勞動力人口的測算，未來數(shù)年中國青年新增勞動力人口每年仍保持在1500~2200萬之間的高位，供大于求，大學(xué)畢業(yè)生初次就業(yè)率逐年下降，直接導(dǎo)致就業(yè)壓力巨大。使得許多初出校門的大學(xué)生同時面臨著巨大的經(jīng)濟問題和工作壓力，所以，及早做好財務(wù)的規(guī)劃以避免到時工作壓力帶來的困難是當(dāng)代大學(xué)生的潮流所向。
2.保險理財?shù)闹匾饬x
大學(xué)生面臨著種種壓力，對理財規(guī)劃有著迫切的需要。由于大學(xué)生的主要精力應(yīng)該是學(xué)習(xí)，而且經(jīng)濟能力有限，如果在銀行和股票市場做過多的投資規(guī)劃，需要投資者花費很多精力去關(guān)注了解，對普遍大學(xué)生而言不太現(xiàn)實。但是作為理財產(chǎn)品的比較簡單的一種，保險就具有一定的穩(wěn)定性，既有投資收益功能又有保障功能，對大學(xué)生的基本選擇而言相當(dāng)不錯?？偟膩碚f，保險理財對大學(xué)生理財規(guī)劃的重要意義有以下：
2.1 幫助完善該階段的人生理財規(guī)劃
作為理財規(guī)劃方案選擇中的一種，保險理財可以補充其他理財產(chǎn)品只有投資功能沒有保障功能的不足，為大學(xué)生提供投資規(guī)劃時也能提供保障規(guī)劃。
2.2 適當(dāng)緩減家庭結(jié)構(gòu)壓力
現(xiàn)今很多家庭都把所有的重心放在子女的身上，如果大學(xué)生在讀書期間不小心遇到了什么危險將給父母極重的打擊，不僅是精神上的更是金錢上的，高額的醫(yī)藥費或者可能失去未來的依靠，這些都將重重地影響家庭的經(jīng)濟狀況。為了緩解這種壓力，大學(xué)生可以為自己購買人身保險，意外傷害保險和醫(yī)療保險，保障家庭的經(jīng)濟穩(wěn)定。雖然，大學(xué)生都購買了學(xué)平險和社保，但是學(xué)平險和社保的保障是遠遠不夠的，保障的風(fēng)險很單一，保障的程度也很淺，都是需要大學(xué)生自己做出更多規(guī)劃的。
2.3 避免一系列因失業(yè)帶來的壓力
如果大學(xué)生能為自己積攢一筆小錢以應(yīng)對一時找不到工作帶來的經(jīng)濟壓力，同時我們也能更好地為自己的擇業(yè)做出充分的時間選擇，所以，大學(xué)期間做一些有穩(wěn)定收益的理財規(guī)劃是必要的，把錢存銀行是個不錯的選擇。不過，對于資金比較缺乏又想獲得保障的同學(xué)而言，買份投資型保險產(chǎn)品就能同時解決。
2.4 通過全面提高大學(xué)生的保險意識，綜合增強我國人民的保險意識
現(xiàn)階段普遍提高我國人民的保險意識是國家的任務(wù)，對于普及保險思想的障礙在于中國是一個農(nóng)業(yè)大國，人們的普遍文化素質(zhì)不高，接受新知識、新文化的能力有限。所以，要想盡快地提高人民的保險意識，從學(xué)生入手，從大學(xué)生入手是個關(guān)鍵點。大學(xué)生群體中有來自各個階層的子女，利用他們進行宣傳普及，將會比一個外人去宣傳更有效果。隨著日益增長的大學(xué)生人數(shù)，這種保險意識的普及將不再是困難。
3.如何有效做出保險理財規(guī)劃
明確了大學(xué)生做好保險理財?shù)闹匾灾?，我們就來談一談大學(xué)生該如何落實保險理財規(guī)劃的行動，具體步驟有如下：
3.1 明確做好財務(wù)目標規(guī)劃，設(shè)定風(fēng)險管理的目標
明確的目標才能領(lǐng)導(dǎo)我們做出有效的理財規(guī)劃，所以確定財務(wù)目標是規(guī)劃的第一步。為自己做一份財務(wù)目標規(guī)劃對大學(xué)生而言并不難但也不簡單，這個規(guī)劃一定要是合理的，比如要確定自己希望能在畢業(yè)的時候自己的私人盈余資金有多少， 自己希望能得到哪些保障等等
3.2 分析自己的現(xiàn)狀
對自己的現(xiàn)狀作分析，不僅要分析自己現(xiàn)在的經(jīng)濟能力和理財管理能力，更要分析自己的理財需求。首先，分析一下自己所面臨的壓力；其次，根據(jù)自己現(xiàn)在的生活水平（每月的生活費和零用錢）來合理的規(guī)劃，自己每個月可以節(jié)約多少出來做理財規(guī)劃；然后，分析一下自己有多少精力可以去做投資分析即股票市場的投資，又有多少需要用于購買既有保障又有穩(wěn)定收益的保險理財產(chǎn)品；最后，分析自己的保險需要有哪些，最終確定用于購買保險產(chǎn)品的金額和保險產(chǎn)品的種類。
3.3 選擇保險產(chǎn)品
結(jié)合自己的保障需求和理財目標，確定所需購買的保險產(chǎn)品，然后將行為落實。像家庭經(jīng)濟不太富裕家庭壓力大的同學(xué)可以主要購買人身保險，學(xué)平險可以保學(xué)生在學(xué)校的意外傷害，如果資金不是太富余或者在校外的時間比較少的話，可以選擇不購買多余的意外傷害保險，但是疾病醫(yī)療保險還是需要再多購買一份的，特別是重大疾病的保險，這在學(xué)平險中不保的，社保的補償也是不夠的。
當(dāng)然，作為需要經(jīng)濟規(guī)劃的大學(xué)生，投資收益是不能不需要的，可以購買分紅保險和投資型連接產(chǎn)品，這既能保障人身傷害也能有投資收益，因為有既定的財務(wù)目標規(guī)劃，所以這個投資產(chǎn)品的選擇就必須更加慎重了，需要合理的計算它的投資收益是否能滿足財務(wù)目標的規(guī)劃，是否需要加大對他的投入等等。
3.4 及時審查自己的規(guī)劃實現(xiàn)狀況
俗話說“計劃趕不上變化”，做好了理財安排之后，要及時地審查自己的規(guī)劃的實現(xiàn)狀況，因為我們所做的理財安排只是一個預(yù)期，每一個市場的變化都有可能導(dǎo)致自己的安排失算。譬如，遇到通貨膨脹，絕對會使自己做的規(guī)劃預(yù)期有個變化，以前為自己在畢業(yè)的時候預(yù)留的現(xiàn)今，現(xiàn)在就會出現(xiàn)缺口。這個時候，就需要做出更多的投資投入已達到以后預(yù)期的生活狀態(tài)，或者將現(xiàn)有的投資方式做改變選擇能躲避通貨膨脹的理財工具，比如投資型保險產(chǎn)品就有一定的避免通貨膨脹功能。所以，要及時的審查并作出解決安排。及時地審查自己的投資收益需求的變化和保險保障的需求狀態(tài)，并相應(yīng)作出變化。
參考文獻：
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[2]孫玥,趙越.如何正確理解和應(yīng)用保險理財[J].（云南財經(jīng)大學(xué)，云南昆明）
第2篇：理財規(guī)劃的步驟范文
擁有總經(jīng)理頭銜的理財顧問
拿到王政的工作簡歷，一連串的頭銜映入記者眼簾：山東省MBA職業(yè)經(jīng)理人理事會副會長，山東省社科院經(jīng)濟所特約副研究員，國家高級理財規(guī)劃師，高級經(jīng)濟師，博士，多家企業(yè)管理顧問，多所大學(xué)兼職教授，國家心理咨詢分析師，國家人力資源管理師，CCTV證券資訊頻道特約嘉賓、特約分析師……其中，國家理財規(guī)劃師特約資深講師的頭銜赫然在目。記者了解到，王政曾是東方華爾組織的國家高級理財規(guī)劃師認證培訓(xùn)班學(xué)員。
金融潮頭弄潮人
王政在資本市場上摸爬滾打16年，參與了最初的證券發(fā)行，熟悉股份制改造工作，見證了我國投資銀行業(yè)的發(fā)展，曾主辦過濟南輕騎等多家企業(yè)在一級市場發(fā)行股票，并協(xié)助多家企業(yè)管理金融資產(chǎn)，為企業(yè)提供金融咨詢服務(wù)、購并重組中的財務(wù)顧問等投資銀行業(yè)務(wù)工作?，F(xiàn)執(zhí)掌齊魯證券德州三八路營業(yè)部，各項指標連續(xù)多年在公司130個營業(yè)部中名列前茅。
他因?qū)墒械莫毜揭娊夂蜏蚀_預(yù)測而常為人稱道，幾乎每回漲跌節(jié)奏都拿捏得很準。2001年7月2日上證指數(shù)2200點時，王政預(yù)測大盤見頂要回調(diào)。2007年王政預(yù)測大盤到3000點應(yīng)有回調(diào)，整理充分后再穩(wěn)步上行，最高點應(yīng)在6000點左右。2007年11月1日，王政提出大盤一段時間內(nèi)不會再見到6000點，至少要回調(diào)到3860點，調(diào)整3～5個月時間。2008年1月15日大盤5500點時，王政提出大盤還要大跌，最少跌到3860點的觀點。
證券經(jīng)紀人向投資顧問轉(zhuǎn)型是必然
光鮮的履歷和耀眼的投資業(yè)績背后，讓人不禁疑惑，一個券商營業(yè)部的老總，緣何想到要成為理財顧問?
王政歸因于客戶需求的多樣化。近年來，作為中國主流投資渠道的證券市場持續(xù)快速發(fā)展，大眾從原來的盲目投資轉(zhuǎn)變?yōu)槔硇酝顿Y并注重資產(chǎn)配置。其實，像王政這樣，身任金融中層乃至高管身份，并對理財顧問情有獨鐘的人并不是個例?！翱偨?jīng)理的頭銜與投資顧問的角色并不矛盾，業(yè)務(wù)精通才能更好地做好管理?！蓖跽f，“我從事證券業(yè)務(wù)多年，發(fā)現(xiàn)證券公司業(yè)務(wù)與以往相比，發(fā)生了很大的變化。作為券商主要收入來源之一的經(jīng)紀業(yè)務(wù)的規(guī)?；l(fā)展，必然要求證券經(jīng)紀人轉(zhuǎn)型為綜合素質(zhì)更高的投資顧問，而且這將成為券商提高核心競爭力的重要手段?！?/p>
證券經(jīng)紀人轉(zhuǎn)型為投資顧問，必須具備全面的金融知識，才能提供更專業(yè)的服務(wù)。不僅要提供專業(yè)的投資建議，同時還能基于基本財務(wù)狀況，量身定做專屬的理財規(guī)劃建議，在保障基本財務(wù)安全基礎(chǔ)之上，降低投資風(fēng)險，制定科學(xué)合理的資產(chǎn)配置方案，最大限度了解和引導(dǎo)投資趨勢?！皬牡谝患径茹y行的年報來看，理財業(yè)務(wù)收入比重明顯上升。舉一反三，在券商中這也將是一個未來的發(fā)展趨勢?！?/p>
王政清醒地看到，在復(fù)雜的市場環(huán)境下，必須積極應(yīng)對資本市場變化，緊貼當(dāng)前經(jīng)濟熱點，分析宏觀經(jīng)濟未來走勢，把握當(dāng)前個人理財?shù)姆较蚝筒呗约记桑瑥亩鴮θ痰膽?zhàn)略發(fā)展方向具有指導(dǎo)性作用?！皡⒓痈呒壚碡斠?guī)劃師培訓(xùn)，除了能在知識領(lǐng)域充實自己，更是因為它所配備的師資是頂級經(jīng)濟學(xué)家與來自金融監(jiān)管機構(gòu)及金融機構(gòu)高管，其中金融監(jiān)管機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)對政策的解讀和未來政策的預(yù)期對我們做宏觀經(jīng)濟分析具有指導(dǎo)意義。另外，符合資格報考高級理財規(guī)劃師的學(xué)員大部分就職于金融機構(gòu)的管理層，通過這樣一個平臺可以跟其他金融機構(gòu)管理界精英溝通交流，并能建立起廣泛的人脈關(guān)系?！?/p>
理財事業(yè)一生為之
投資本身也是理財，從這個意義上來說，王政一直走的一條理財金光道。他至今在這條道上越走越寬，并且能站在更高的角度觀察和感悟。
理財讓每個人受益
王政說，中國的老百姓都有財不外露的習(xí)慣，很多理財師在給高端客戶做理財服務(wù)時發(fā)現(xiàn)，客戶的資產(chǎn)分散得不夠科學(xué)，比如一位客戶在外資銀行和國有銀行都有存款和理財產(chǎn)品，另外還有一些實體投資項目，但他卻說自己只有百萬資產(chǎn)，并不愿意將實際資產(chǎn)情況告訴理財師。
目前有一個認識誤區(qū)，那就是理財?shù)扔谕顿Y，其實不然，投資只是理財規(guī)劃中的一項內(nèi)容。王政認為，理財其實涵蓋了人生的各個階段，并且涵蓋了法律、稅務(wù)、信托等很多領(lǐng)域?！半S著市場的發(fā)展，股票、基金和銀行理財產(chǎn)品已經(jīng)不再是投資者的唯一渠道，股指期貨、融資融券的推出，QDII、DFII投資額度的放寬，很多新興理財工具和手段出現(xiàn)在中國市場上。普通百姓想了解每項投資工具的特性和風(fēng)險是很難的，這就為理財事業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的空間?！?/p>
財商培養(yǎng)從孩子做起
王政介紹說，在美國，培養(yǎng)孩子對錢的認識和理財能力具有很強的系統(tǒng)性，且家庭教育占主導(dǎo)位置。例如，父母們普遍認為對孩子財商培養(yǎng)的基本步驟是3歲時開始辨認錢幣，7歲時能夠看懂價格標簽，確認自己有無購買能力等，到14歲具備一定的投資理財能力。這就是說，從3歲開始的財商教育要根據(jù)孩子的成長階段依次進行。讓孩子知道金錢的重要性，是樹立正確人生觀的基礎(chǔ)之一?，F(xiàn)在我國父母多數(shù)重視智商、情商的培養(yǎng)，而忽視財商培養(yǎng)，在這樣的培養(yǎng)模式下，孩子很有可能變成“高智商的窮人”，例如，我們說的月光族、賴貸族，都是有能力掙錢，卻沒有理財觀的人。財商是孩子終生受用的財富，應(yīng)當(dāng)?shù)玫郊彝ズ蜕鐣闹匾?，財商教育要貫穿于孩子的整個成長過程。
第3篇：理財規(guī)劃的步驟范文
客戶服務(wù)很簡單，甚至簡單到荒謬的程度。雖然它簡單，但要不斷為客戶提供高水平、熱情周到的服務(wù)談何容易！霍利斯迪爾在《頂尖服務(wù)》一書中寫道：“服務(wù)真的簡單，但持之以恒做好服務(wù)真的很難?！边@是一位做過賓館幾十年門童的客戶服務(wù)人員，對于服務(wù)最深刻的理解。如何將無形的客戶服務(wù)變有形，內(nèi)化成為每一位客戶服務(wù)人員的行為準則？中金嘉鈺旗下財富管理品牌――潤業(yè)資產(chǎn)，打響企業(yè)競爭力的“cs”戰(zhàn)，進一步提升客戶服務(wù)質(zhì)量。
依托中金嘉鈺，客戶服務(wù)獲得內(nèi)在生長力
葉茂離不開根的滋養(yǎng)。潤業(yè)資產(chǎn)作為中金嘉鈺旗下財富管理品牌，已經(jīng)逐漸成為國內(nèi)領(lǐng)先的財富管理機構(gòu)。中金嘉鈺投資基金管理有限公司作為一流的產(chǎn)業(yè)投資基金管理機構(gòu)，以產(chǎn)業(yè)基金管理、產(chǎn)業(yè)園區(qū)管理、商業(yè)地產(chǎn)管理和旅游景區(qū)管理為企業(yè)發(fā)展的主方向，而潤業(yè)資產(chǎn)就是中金嘉鈺旗下的財富管理品牌。
理財團隊的建設(shè)得益于中金嘉鈺深厚的企業(yè)文化。秉承“誠信、信任、創(chuàng)新、和諧”的企業(yè)文化，中金嘉鈺倡導(dǎo)終身學(xué)習(xí)、自主學(xué)習(xí)與信任和諧的思想，用知識推動企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。強化道德高尚、思想正派、踏實嚴謹、敬業(yè)專業(yè)的職業(yè)化素質(zhì)的學(xué)習(xí)與修煉。堅持之道貫徹于整個客戶服務(wù)過程之中。堅持客戶至上、專業(yè)專注、學(xué)習(xí)創(chuàng)新的價值，開創(chuàng)企業(yè)、客戶、員工和諧共贏的局面。
在中金嘉鈺企業(yè)文化支持和指引下，潤業(yè)資產(chǎn)的客戶服務(wù)才能獲得內(nèi)在生長力，實現(xiàn)以專業(yè)知識為基礎(chǔ)，以職業(yè)道德為標準，以誠信負責(zé)的態(tài)度為宗旨，為投資人提供安心、放心的理財服務(wù)，不斷地提高客戶服務(wù)水平。潤業(yè)資產(chǎn)明白，天地之貴，莫大于人，尤其是在財富管理領(lǐng)域。一名優(yōu)秀的理財規(guī)劃師就是企業(yè)最閃亮的“名片”。因此，潤業(yè)資產(chǎn)致力于理財團隊建設(shè)，進行學(xué)習(xí)型組織建設(shè)及創(chuàng)新管理。目前，潤業(yè)資產(chǎn)已擁有13名國家高級理財規(guī)劃師（NSFP），23名國際注冊財務(wù)規(guī)劃師（RFP）以及大批具備一流的專業(yè)能力和豐富的金融行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗的理財師。
五個維度，創(chuàng)造客戶服務(wù)個性
所有的公司、企業(yè)、非盈利組織，都在努力地為客戶提供最佳的服務(wù)。越來越多的客戶、顧客，逐漸被更多、更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)所包圍。品牌領(lǐng)域、價格領(lǐng)域、產(chǎn)品質(zhì)量領(lǐng)域的競爭，都已經(jīng)集中在服務(wù)領(lǐng)域的競爭上。因此，優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)已不再是全部，還需要做出自己的服務(wù)個性。創(chuàng)造企業(yè)客戶服務(wù)個性，才能更好地迎接服務(wù)競爭與挑戰(zhàn)。
潤業(yè)資產(chǎn)從財富管理、現(xiàn)狀分析、資產(chǎn)配置、服務(wù)體系、理財報告五個維度打造屬于自己的客戶服務(wù)個性。財富管理的服務(wù)包括投資規(guī)劃、風(fēng)險管理規(guī)劃、稅收籌劃、現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、養(yǎng)老規(guī)劃和財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃等方面，步驟包括“一對一”與財富顧問進行專業(yè)面談、獲得屬于自己的財富顧問等。
現(xiàn)狀分析“問診”客戶的資產(chǎn)狀況，從分析家庭財務(wù)狀況入手，通過理財專家與客戶的充分溝通，明了客戶消費習(xí)慣、盈利能力和財務(wù)目標，最后理財專家“分型辨癥”，運用專業(yè)經(jīng)驗并配合專業(yè)的理財軟件規(guī)劃符合客戶實際情況的理財方案的理財方案。
資產(chǎn)配置囊括了理財市場上的所有理財產(chǎn)品，通過把各種資產(chǎn)如股票、債券、基金或者現(xiàn)金等按照時間和位置等變化的比例做整體考慮，從而進行分散投資，最大程度上保證客戶資產(chǎn)的保值增值，抵御未知風(fēng)險。
潤業(yè)資產(chǎn)對于客戶服務(wù)的理解遠不止此，他們理解投資人的需求，在提供資產(chǎn)配置服務(wù)的同時，還為投資人搭建了集短信服務(wù)平臺、網(wǎng)絡(luò)交互平臺、信息提供平臺和客戶交際平臺四位一體的服務(wù)體系，真正做到想客戶之所想。一位姓吳的女士親身體會到潤業(yè)資產(chǎn)服務(wù)的細致入微?！耙郧埃覍τ诶碡斒呛苣吧?，是潤業(yè)資產(chǎn)的服務(wù)體系，讓我逐漸對財富有了新的認識，一些理財專題沙龍、投資人答謝會、戶外活動聯(lián)誼，每次我都能獲得新知識。他們的內(nèi)刊，我每次都仔細看，有理財產(chǎn)品的詳細解釋、發(fā)展動態(tài)，內(nèi)容很豐富?！?/p>
第4篇：理財規(guī)劃的步驟范文
個人理財業(yè)務(wù)，概括而言，就是將個人資產(chǎn)委托銀行打理，實現(xiàn)保值增值的過程。具體而言，就是銀行理財專家根據(jù)客戶的資產(chǎn)狀況、預(yù)期目標和風(fēng)險偏好程度，為客戶提供專業(yè)的個人投資建議，幫助客戶合理而科學(xué)地安排投資方式，以實現(xiàn)個人資產(chǎn)的保值增值，從而滿足客戶對投資回報與風(fēng)險的不同要求。從商業(yè)銀行角度來講，個人理財業(yè)務(wù)就是從事開發(fā)個人理財產(chǎn)品和為客戶提供專業(yè)的理財服務(wù)的業(yè)務(wù)。
個人理財業(yè)務(wù)具有業(yè)務(wù)范圍廣、市場容量大、風(fēng)險相對低和經(jīng)營收入比較穩(wěn)定的特征，它是發(fā)達國家商業(yè)銀行的主導(dǎo)產(chǎn)品和重要的經(jīng)濟收益來源。在發(fā)達國家里，個人理財業(yè)務(wù)幾乎深入到每一個家庭，每個家庭都愉快地接受商業(yè)銀行這種細致的服務(wù)，商業(yè)銀行在為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時，也為自己帶來了巨大的經(jīng)濟效益。我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)剛剛起步，其不論從規(guī)模還是從內(nèi)容上看，都不能滿足我國市場經(jīng)濟發(fā)展與客戶的需要。我國銀行個人理財業(yè)務(wù)還存在很多問題：專業(yè)理財人才不足、產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新、電子網(wǎng)絡(luò)化水平不高、品種少而規(guī)模小、理財業(yè)務(wù)層次低、差別化服務(wù)不足等等。我國商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務(wù)與發(fā)達國家商業(yè)銀行理財水平相比較有很大的距離，我們銀行界應(yīng)該認真研究，解決存在的問題，提升我們的理財業(yè)務(wù)的質(zhì)量與水平。下面本文主要從3方面對我們的理財業(yè)務(wù)進行反思，并提出了不太成熟的建議。
要強化理財專業(yè)人才的培養(yǎng)
理財專業(yè)人才叫理財師，理財師是為客戶提供全面理財規(guī)劃的專業(yè)人士。理財師是指運用理財規(guī)劃的原理、技術(shù)和方法，針對每個人、家庭以及中小企業(yè)、機構(gòu)的理財目標，提供綜合性理財咨詢服務(wù)的人員。
隨著中國經(jīng)濟的快速發(fā)展，很多人從激進投資和財富快速積累階段逐步向穩(wěn)健保守投資、財務(wù)安全和綜合理財方向發(fā)展，因而對能夠提供客觀、全面理財服務(wù)的理財師的需求迅猛增長。有人測算：中國理財規(guī)劃師職業(yè)有20萬人的缺口，僅北京市來看至少就有3萬人以上的缺口。我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展急需一大批優(yōu)秀的理財師。我們商業(yè)銀行理財師的匱乏，是制約國內(nèi)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)快速發(fā)展的重要“瓶頸”。 我們現(xiàn)有的商業(yè)銀行理財人員大多數(shù)是從各商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點的柜員中“遴選”出來的，他們多數(shù)金融專業(yè)理財知識、經(jīng)驗與能力不足，這不利于我們商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展。
我們商業(yè)銀行，必需千方百計地加大培養(yǎng)理財專業(yè)人才培養(yǎng)的力度。培養(yǎng)出一大批具有高尚的職業(yè)道德、綜合的勝任能力、良好的人際交往能力、有嫻熟的投資技能、豐富的理財經(jīng)驗和掌握房地產(chǎn)、法律、市場營銷等相關(guān)知識、素質(zhì)高、全能型的個人理財人才。
商業(yè)銀行對理財人才的培訓(xùn)是銀行持續(xù)發(fā)展的力量源泉，它能保證商業(yè)銀行在日益激烈的人才爭奪中立于不敗之地。
我們銀行具體對銀行理財人才的培養(yǎng)手段有很多，其中最主要的是培訓(xùn)。培訓(xùn)辦法可分為2種：銀行內(nèi)部培訓(xùn)和外出培訓(xùn)。
銀行內(nèi)部培訓(xùn)是培養(yǎng)理財人才和推動銀行事業(yè)不斷發(fā)展的重要手段之一。銀行內(nèi)部培訓(xùn)可以針對本銀行開展的一種提高理財人員素質(zhì)、能力、工作績效而實施的、有計劃、有系統(tǒng)地培養(yǎng)和訓(xùn)練活動。老師是內(nèi)部有經(jīng)驗的理財師或者通過外部聘請來理財專家來擔(dān)任。
外部培訓(xùn)是讓銀行理財人員到外面去參加理財專業(yè)培訓(xùn)。如選送到大學(xué)進修學(xué)習(xí)、參加外部辦的培訓(xùn)班、參與網(wǎng)絡(luò)授課學(xué)習(xí)、報考CFP資格證書等。
商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)者為了提升本行理財人員的綜合素質(zhì)，除了鼓勵銀行理財工作者參加各種培訓(xùn)班之外，還要銀建立科學(xué)有效理財人員管理基本辦法，制定一套激勵機制。把理財業(yè)務(wù)系列分為5個職級：理財專員、理財經(jīng)理、高級理財經(jīng)理、理財規(guī)劃師、高級理財規(guī)劃師。公平而嚴格地根據(jù)每位理財人員的能力、業(yè)績等綜合條件，讓他們一步步地晉級。最后一個更有明顯效果的辦法就是通過科學(xué)的考核方法來調(diào)動理財員工的工作與學(xué)習(xí)的積極性，考核結(jié)果將與提拔晉升、工資、獎金密切結(jié)合起來。通過以上各種措施，可以全面提升理財師的素質(zhì)，培養(yǎng)出一批優(yōu)秀的理財師。
要強化理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)的創(chuàng)新
目前，國內(nèi)各家銀行推出的理財產(chǎn)品缺少創(chuàng)新，范圍較窄，缺少個性化，互相效仿，大同小異，產(chǎn)品同質(zhì)化趨勢太明顯，專業(yè)理財咨詢服務(wù)和投資組合建議也僅僅停留在比較的淺層次上，給客戶帶來增值收益不高，服務(wù)不方便也不簡捷。
我們商業(yè)銀行的個人理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)創(chuàng)新主要應(yīng)從3方面進行創(chuàng)新：
要在個人理財產(chǎn)品種類與適用性方面不斷有創(chuàng)新。為了滿足客戶個人理財?shù)男枰?，我們商業(yè)銀行的個人理財產(chǎn)品種類要不斷增加，層出不窮，日新月異，百般花樣，滿足與適用不同客戶的需要。根據(jù)市場和客戶的不同的需要，進行開發(fā)、設(shè)計、推廣理財業(yè)務(wù)品種，突出商業(yè)銀行自身特色，做到“人無我有，人有我優(yōu)”。形成具有競爭力的個人理財產(chǎn)品，建立優(yōu)勢品牌的市場地位。
要在個人理財產(chǎn)品收益分配模式與為客戶增值收益上不斷有創(chuàng)新。如國內(nèi)有的商業(yè)銀行理財產(chǎn)品實行業(yè)績報酬浮動，它的預(yù)期收益率真正地浮動起來，而且它的分配模式是超額收益，銀行與投資者分成，和私募基金類似。這種收益分配模式上的創(chuàng)新，深受客戶歡迎。
要在簡易、方便、快捷服務(wù)方面要不斷有創(chuàng)新。到商業(yè)銀行儲蓄所柜臺前，辦理個人理財產(chǎn)品手續(xù)常常是一個多小時時間，復(fù)雜的手續(xù)與過程，讓客戶與銀行工作人員都感到疲憊與煩惱，深感太浪費時間、浪費紙張、浪費人力了。余額寶理財產(chǎn)品的創(chuàng)新，對商業(yè)銀行理財不僅是一次大的挑戰(zhàn)，也是所有的商業(yè)銀行業(yè)個人理財業(yè)發(fā)展的一次大的機遇。余額寶的投資品種并不十分新穎，商業(yè)銀行也有很多類似的理財產(chǎn)品。為什么余額寶上線短時間內(nèi)規(guī)模就突破5000億？其重要原因之一是余額寶以非常通俗易懂、簡易快捷的操作方式，讓投資者接觸理財產(chǎn)品。余額寶設(shè)計出簡單的操作環(huán)節(jié)，資金轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出步驟精簡到極致，這種理財方式多快好省，倍受普通客戶的歡迎。我們商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)該借鑒余額寶的做法，讓普通的投資者接觸的理財產(chǎn)品更容易看懂、操作更簡便快捷。
提高理財業(yè)務(wù)電子化和網(wǎng)絡(luò)化水平
商業(yè)銀行理財產(chǎn)品向“電子化”方向發(fā)展是理財業(yè)務(wù)必然趨勢。它改變了金融理財業(yè)務(wù)的面貌，擴大了其服務(wù)品種，而且繼續(xù)在改變著人們理財方式。
金融理財業(yè)務(wù)電子化就是指采用現(xiàn)代通訊技術(shù)、計算機技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等現(xiàn)代化技術(shù)手段，大幅度地提高傳統(tǒng)金融理財服務(wù)業(yè)的工作效率，降低經(jīng)營成本，實現(xiàn)金融業(yè)務(wù)處理的自動化、業(yè)務(wù)管理的信息化和金融理財決策科學(xué)化，從而為客戶提供更為快捷方便的服務(wù)。
第5篇：理財規(guī)劃的步驟范文
香港出生，現(xiàn)居上海。
任上海浦發(fā)銀行個人銀行財富管理部總經(jīng)理。
是目前內(nèi)資銀行中持有國際CFP資格職位最高的銀行家。
8月28日，由新浪理財頻道發(fā)起，中央人民廣播電臺、《信報》、《卓越理財》等單位支持的新浪理財大學(xué)第一次公開課在?？等藟郾ｋU公司北京分公司舉行。公開課由新浪理財頻道主管高巍先生主持，邀請林小燕女士做了精彩演講。
財觀念的時代轉(zhuǎn)變
50年代出生的人，一個月的工資30塊，怎么理財呢？對他們來講，能省則省的觀念還很深。這個年代主要理財方式還是存款、儲蓄。少花一點就是理財。一生最大的投資都在子女身上。
60年代出生的人，事業(yè)現(xiàn)在處于黃金時期，剛好碰到內(nèi)地的改革開放，他們?nèi)绻迥曛百I房，現(xiàn)在房價翻了二、三番，所以他們覺得最好投資的方式當(dāng)然是房地產(chǎn)。
70年代生的人，兩極分化很厲害。一群人會覺得先靠父母后靠自己，覺得無所謂。另外一群人會自己做計劃，然后努力改善自己生活的狀況。但是，一個統(tǒng)一的概念就是70年代生的人絕大多數(shù)會說現(xiàn)在的錢是賺回來的，不是省回來的。
個人理財要考慮人的生命周期
個人理財和公司理財不一樣，因為服務(wù)對象不同。為自己企業(yè)做一個打算，考慮的因素和為自己個人理財?shù)囊蛩厥遣灰粯拥摹Ｍ瑫r，我們依據(jù)的范圍也不一樣，一個是自然人，一個是法人。由于范圍的不同，也會影響到投資工具的不同，以及中間會用到不同的方式去做。企業(yè)生存最主要的目的是為了自己的生意去創(chuàng)造和發(fā)展，如果資金不穩(wěn)定的話，不愿意做長期投資，因為做生意需要資金流動性，就是長、短期目標不一樣，可以利用不同的產(chǎn)品和不同的方式為自己做一個打算。同時，個人與公司的生命周期不一樣。什么叫生命周期呢？每個人在不同人生階段，出生，讀書，談戀愛，結(jié)婚，生小孩，事業(yè)到黃金時期，再計劃我們的退休，退休之后一直到死亡，這就是人生的一個過程。那生命周期對理財又有什么幫助呢？我們可以想一想，現(xiàn)在的階段有什么財務(wù)計劃，有什么人生的目標，事業(yè)現(xiàn)在發(fā)展到什么階段，收入和支出的情況會怎么樣，怎樣在不同的生命周期面對不同的困難。
個人理財規(guī)劃的內(nèi)容
我們做理財，雖然有很多不同類型的目標，但不外乎就是提高自己的生活水平和規(guī)避風(fēng)險以及保障自己的生活，這都是比較大一類的理財目標。
由于在不同的生命周期階段，要設(shè)計不同的計劃，因而在生命周期當(dāng)中有一些重要的階段，比如證券投資計劃、房地產(chǎn)投資計劃、教育投資計劃都是要考慮到的。為了保證生活，保險計劃也是很重要的，還有稅務(wù)計劃和遺產(chǎn)計劃。
理財與投資是兩回事
理財跟投資是分開的，理財是管理自己的財務(wù)，比如現(xiàn)在我的月薪是兩千元，那我如何管理每個月這兩千塊錢的工資，然后才有剩下的錢慢慢投資。所以管理個人財富，當(dāng)中會涉及現(xiàn)金、保險賬戶、基金、股票等。
先理財后投資，戰(zhàn)略比戰(zhàn)術(shù)先行
先理財后投資。理財比投資重要，原因在于理財是一個戰(zhàn)略，而投資是理財?shù)钠渲泄ぞ?，也是一種戰(zhàn)術(shù)，所以戰(zhàn)略先行，戰(zhàn)術(shù)伺機而動?，F(xiàn)實生活中，大家在理財時常常會犯的錯就是把太多的精力放在投資上，卻忽視了如何去管理自己辛苦賺來的錢。
普通投資者常見的一個投資誤區(qū)
一位國際的投資專家說：“我們在理財、在投資上面其中一個常常犯的錯誤是：我們賺錢了就很高興，虧了就很擔(dān)心，所以常常賺的時候不愿意賣掉，希望還有機會多賺，虧了還在等，越虧就越等，虧得就越來越厲害?！逼鋵?，很多時候我們覺得理財關(guān)注的不是應(yīng)該拿多少錢去投資，而是應(yīng)不應(yīng)該做這些投資，或者這些投資應(yīng)該在個人財務(wù)規(guī)劃中處于什么位置，占有多大分量。
要根據(jù)投資目標選擇投資方式
以自己為例，我有什么目標，我將來要怎樣做，我決定用什么方式去做。比如我準備兩年后退休，那現(xiàn)在其中最重要的問題在哪里呢？如果我退休以后還要生活20多年，知道要用多少錢，這些錢和醫(yī)療費用我都準備好了，那么怎樣將你退休的資金保值增值，這就是你的目標。
理財，首先必須要明確自己要達到什么目的，再根據(jù)市場的實際情況合理運用各種金融工具，才有可能成功。個人財務(wù)的面非常的廣，不僅包括了客戶財務(wù)狀況及未來需求各方面，以及與客戶的生命周期緊密聯(lián)系在一起的一種綜合過程，其中包括收入、消費與財產(chǎn)分析、保險保障、投資目標、退休計劃、員工福利、稅務(wù)策劃及遺產(chǎn)管理等。
個人理財規(guī)劃五步走
理財規(guī)劃DIY，作為一個成功的理財專家最好是先要理好自己的財，才能幫助別人理財。
第一步，先要搞清楚自己現(xiàn)在的財務(wù)狀況。
1、 我自己有多少的資產(chǎn)？
2、 有多少的負債？
3、 自己的收入情況？
4、 自己的支出情況？
第二步，設(shè)定合理的理財目標。
目標應(yīng)該要高于你的目前凈值。為自己制定一個理財目標的時候，要考慮不能太高，也不能太低，比目前狀況高一點，應(yīng)該定在我們可以達到的一個水平。
第三步，規(guī)劃你如何更有效率地完成你的人生夢想。
第四步，尋找不理想而可以改進的區(qū)域。不理想而可以改進的區(qū)域主要有：減少支出、增加收入、節(jié)稅、減少負債、調(diào)整資產(chǎn)的分布等。
第五步，確實執(zhí)行自己設(shè)定的理財計劃。有了目標和計劃了，但人還是有一定的惰性。建議首先要詳細寫出你要執(zhí)行的步驟，每一個步驟寫出來，記錄每天的進度怎么樣，然后隨時增加自己對投資工具的了解?，F(xiàn)在還有很多的途徑可以幫你做不同金融工具的比較，比如理財類雜志和新浪網(wǎng)。
怎樣設(shè)計自己養(yǎng)老的規(guī)劃
第一步，確定自己的目標。
計劃什么時候退休？退休之后期望什么樣的生活水平？日常的開支、健康護理、休閑活動要多少？
第二步，從之前的計劃開始，計算要積累多少養(yǎng)老金。
假定我今年30歲，每個月的收入是18000元，平均每個月的支出是10000元，希望自己退休的年齡是60歲，并享受20年的退休生活。假定我退休的時候，領(lǐng)取社保養(yǎng)老金時社會全體職工平均工資為5000元/月，在我60歲退休時每月養(yǎng)老金是多少？
用現(xiàn)在的方式來算，我的家庭開支，我旅行的錢和保健費加起來，就是我退休之后每年的生活費用。但是不要忘了一件事，我們每個人都要面對的是通貨膨脹。假定未來30年的通貨膨脹是3％，我60歲退休的時候這些錢用一個財務(wù)計算器就可以算出來。在退休的20年中間，這筆消費支出也是每年都在以3％的通脹率增長，加總起來大概就是600萬元。我退休的時候?qū)⑽业纳绫ｐB(yǎng)老金算一下，我在60歲退休的時候還有一個缺口是14萬元，而在退休后的20年中，這個缺口將會以每年通脹率3％來增長。
那么，在我60歲退休時應(yīng)該需要準備多少養(yǎng)老金來彌補每年都會增大的缺口呢？假定我在60歲的時候，我有一大筆錢放在一個穩(wěn)妥的投資渠道里，比如基金之類的養(yǎng)老計劃，每年都有所增值，這個收益率是5％。但是我每年都要從這筆錢中拿出一些來彌補養(yǎng)老生活的支出，但這筆錢中其余的部分仍舊會以5％的收益率來增長，直到我80歲去世的那一天，這筆錢剛好用完。
同樣我們利用財務(wù)計算器，用金錢時間值來計算，在我60歲的時候，我需要的錢是230多萬元的一筆退休金來維持我在退休之后還生存的20年。
第三步，根據(jù)自己的情況找出積累養(yǎng)老金的方式
不同的人因為他們各自的風(fēng)險承受能力和目標不同，需要有針對性的解決方式。有些人說我這個人是高風(fēng)險、高回報。但是又會問，自己的價值觀到底在哪里？有些人不是沒有錢，但是過不了自己那一關(guān)，虧了就不舒服。我們自己嘗試一下了解自己的風(fēng)險承受能力有多大，然后按照既定的目標有針對性地找這類解決方案。
第四步，制定退休計劃要注意的幾個問題。
第一，越早開始我們的計劃越好。
越早開始我們的計劃，就越能夠讓我們有更多的機會去嘗試不同的投資品種。
第二，通貨膨脹不可忽視。
不要忘了養(yǎng)老金規(guī)劃當(dāng)中很重要的一點就是要考慮通貨膨脹。
第三，正確的投資。
我們可以從不同的方面收集這類的信息，要相信所有的投資都會有風(fēng)險。
第6篇：理財規(guī)劃的步驟范文
1.完善資金池的資金歸集功能，利用跨國銀行國際化網(wǎng)點多的優(yōu)勢，結(jié)合集團公司遍布全球的分公司網(wǎng)絡(luò)，在外匯管制嚴格的集團分公司開展合作,通過建立分區(qū)資金池中心等多種方式，多方面拓展資金回款渠道，降低資金風(fēng)險,保障資金安全,壓縮區(qū)域資金滯壓時間，提高效益。
2.加強資金池收支的計劃性,在全面平衡資金池的盈余和集團資金用量的基礎(chǔ)上,一方面支持國內(nèi)投資和海外分公司調(diào)撥的資金需求,另一方面，部分盈余和積淀資金在穩(wěn)健性原則下進行投資保值增值和風(fēng)險規(guī)避等方面的理財運作。
3.配合公司物流營銷及國際貿(mào)易，在資金池開展信用證、轉(zhuǎn)口貿(mào)易等業(yè)務(wù)。
二、海外資金理財規(guī)劃
(一）集團公司理財?shù)闹匾?/p>
對于公司而言,合理的理財計劃和理財方案可以增加資產(chǎn)的流動性、獲取資金增值收益、應(yīng)對通貨膨脹、對沖匯率風(fēng)險從而達到資產(chǎn)保全和增值的目的,是實現(xiàn)公司利益最大化的重要手段。
(二）國內(nèi)公司海外理財?shù)默F(xiàn)狀
目前許多國內(nèi)集團公司海外理財業(yè)務(wù)較為單一化和薄弱，原因在于以下幾點：
1.公司資金較為緊張，結(jié)余積淀下來用于投資的溢余資金額度比較小。
2.人員配備不夠，尤其是專業(yè)理財人員短缺。
3.大陸管制嚴格，海外區(qū)域各國家和地區(qū)政策以及分公司運營環(huán)境千差萬別，很難做到資財管理的統(tǒng)一規(guī)劃。
(三）理財規(guī)劃步驟
1.將香港新加坡資金池資金盡可能的以多種途徑匯人國內(nèi)。一方面滿足集團公司國內(nèi)基建項目的資金需求,另一方面，人民幣預(yù)期升值壓力較大，將海外資金池的外幣資金轉(zhuǎn)回國內(nèi)，既可以享受人民幣升值的好處，減少外幣匯率變動的損失,又能享受人民幣定存利息（高于香港港幣、美元存款利息）收益或其他方式的投資收益或者減少銀行貸款利息支出的損失,一舉兩得。
2.加強人員配備?？梢詫⒓瘓F公司理財以及投資的結(jié)構(gòu)和班子搭建起來’使這方面的工作常態(tài)化’可相應(yīng)增加崗位編制，擴展工作職能,逐步招聘金融投資方面的專業(yè)人才，以便于更好的開展理財投資融資等方面的工作。
3.全面加強與花旗、匯豐、渣打等國際銀行的合作,充分利用現(xiàn)有的資金平臺，積極推進香港、新加坡、荷蘭等地資金池的建設(shè)。在香港新加坡等世界金融中心，跨國銀行均開設(shè)了眾多的分支機構(gòu)，且各具優(yōu)勢。如花旗銀行是全球最大的商業(yè)銀行，業(yè)務(wù)全面,全球網(wǎng)點眾多;摩根銀行是全球最大的美元清算銀行，在美元結(jié)算方面有其特長；渣打銀行在亞非拉新興市場業(yè)務(wù)拓展的較好；美林銀行、高盛銀行在投資理財方面較為專業(yè)。為配合公司理財和資金池建設(shè)應(yīng)加強與其他商業(yè)銀行和投資銀行的合作，了解各自的業(yè)務(wù)優(yōu)勢,分析其產(chǎn)品和服務(wù)的差別性。
三、投資理財產(chǎn)品的選擇
香港新加坡荷蘭等金融中心金融業(yè)高度發(fā)達，理財方法名目繁多,在初期可以選擇穩(wěn)健性的理財產(chǎn)品；隨著投資理財經(jīng)驗的增長和控制風(fēng)險能力的增強,則可適當(dāng)參與周期較長收益較高風(fēng)險較大的理財。金融中心投資機構(gòu)提供的資金投資項目極其繁多,歸納起來有以下大的類別：
1.儲蓄存款投資。包括定期存款、利率觀察存款、美元綁定高息存款等項目，特點是風(fēng)險很低,但收益也較低。
2.貨幣與債券或者股票掛鉤項目。在這種方式下需要約定行權(quán)價格和到期日，如果到期日債券或者股票高于行權(quán)價格,則可收到較高的利息收入,如果到期日債券或者股票低于行權(quán)價格,則買人債券或者股票，或者選擇按照債券或者股票市價折現(xiàn)收取現(xiàn)金。
3.購買債券、股票和基金。與美林、高盛、匯豐等國際銀行合作，由其提供業(yè)績好、信譽有保證的債10券股票基金進行投資,也可選擇債券、股票或者基金的組合,進一步降低風(fēng)險,需要考察以上投資項目的歷史業(yè)績表現(xiàn),同時關(guān)注全球整體金融市場的走向，在股市價格上揚時購人或者是抄底購人,在到期日或者提前在高點拋售。除此之外,還可以與美林、高盛、花旗、匯豐私人銀行等聯(lián)系，獲取更多、更全面的債券和股票市場的資料，多方對比、多樣選擇力爭選定保本穩(wěn)健收益較高的投資項目。
四、外匯的管理
跨國集團的業(yè)務(wù)遍布全球，外匯幣種千差萬別,加上經(jīng)營狀況極為復(fù)雜,在外匯的歸集回流、保值增值和風(fēng)險管理方面難度很大,在以下方面尤其需要加強控制和監(jiān)管：
1.分公司所在地經(jīng)營情況和當(dāng)?shù)赝鈪R、稅收政策信息的收集和匯總?？鐕瘓F海外分公司經(jīng)營業(yè)務(wù)千差萬別，當(dāng)?shù)赝鈪R管制又各不相同，有的地方外匯短缺,無法兌換到國際性貨幣，有的地方外匯管制嚴格,很難匯款,有的地方雖然允許匯款但涉及高額的分紅稅等，就這些情況需要通過海外分公司搜集信息，將當(dāng)?shù)氐慕?jīng)營狀況、盈利情況、外匯管制、稅收政策等集中到總部，做到知己知彼，心中有數(shù),以便為下一步的決策提供基礎(chǔ)資料的支持。
2.根據(jù)不同情況,采取對策,保證外匯資金的安全。充分發(fā)揮跨國銀行利用其布點廣泛、業(yè)務(wù)熟練的優(yōu)勢,通過當(dāng)?shù)亟鹑跈C構(gòu)等及時匯集外幣資金；了解當(dāng)?shù)刭Q(mào)易情況，利用外匯盈余購買當(dāng)?shù)氐膬?yōu)勢商品，通過貿(mào)易方式消化外匯盈余。
3.匯交易的管理，包括但不限于以下方式：(1)即期外匯交易的管理；（2)外匯遠期交易的管理；(3)外匯掉期交易的管理。
4.外匯風(fēng)險的管理。通過對沖方案來規(guī)避外匯風(fēng)險，包含但不限于以下方式：（1)NDF業(yè)務(wù);（2)外匯期權(quán)；（3)利率掉期(InterestRateSwap)0
五、海外避稅地公司賬務(wù)及銀行賬戶的管理
1.跨國集團一般會在海外避稅地如BVI、開曼、百慕大開立公司，同時在香港、新加坡等金融中心開設(shè)銀行賬戶，應(yīng)與海外代辦公司及時聯(lián)系，做好相應(yīng)的賬務(wù)及賬戶管理。
2.在香港新加坡等金融中心單獨設(shè)立理財賬戶，并且考慮到銀行服務(wù)和理財產(chǎn)品的差別性，可以選擇多家國際銀行分別設(shè)立銀行賬戶。
第7篇：理財規(guī)劃的步驟范文
關(guān)于購買保險，我有些困惑，希望能得到解答。
我今年29歲，未婚，碩士畢業(yè)，工作穩(wěn)定。隨著年齡增長，我想購買一份重大疾病保險，曾跟一些外資銀行聯(lián)系過，他們向我推薦外資保險公司的產(chǎn)品。自己有點擔(dān)心外資保險公司的前景，但又覺得他們的服務(wù)比較好?，F(xiàn)在對是購買外資公司還是中資公司的保險產(chǎn)品仍在猶豫。其次，是去銀行購買還是直接在保險公司購買保險也拿不準，還望你們能幫我分析一下。
很多朋友都有過這位讀者的擔(dān)心，對金融服務(wù)業(yè)別是合資保險公司的外資背景心存疑慮，但同時我們也能體會到合資保險公司人員的優(yōu)質(zhì)系統(tǒng)服務(wù)和專業(yè)素養(yǎng)。其實在國外，保險規(guī)劃屬于一種金融服務(wù)而非單純產(chǎn)品銷售，加之市場相對成熟、規(guī)范，產(chǎn)品趨于同質(zhì)化，保險公司的選擇已經(jīng)不是決定因素。
和一般的商品銷售不同，在確定保險計劃是否合理主要取決于人的需求。保險規(guī)劃師是否能夠通過和投保人深入交流把握需求，是否以投保人立場出發(fā)，量身定制有針對性的保障方案，這些遠比考慮保險公司的背景更具有實際意義。
還有一點需要指出，一般我們從股東背景方面把保險公司分為內(nèi)外資，但實際上是存在4種形式的，即國有控股、非國控的股份制、外商獨資和中外合資。很多非合資保險公司其實是第二類而并非國有控股，其股東的構(gòu)成也相對復(fù)雜，換句話說這類公司同樣也不是內(nèi)資。
至于銀保渠道，目前在國內(nèi)而言，不建議作為主要的保險購買途徑。首先在銀行這種柜臺式的銷售方式很難獲得專業(yè)的保障規(guī)劃，銀行主要銷售的保險是具有儲蓄功能的衍生品。其次受渠道限制，銀保產(chǎn)品線有其特殊性，投有人渠道的產(chǎn)品豐富，尤其是一些可以在家庭、人生的高責(zé)任時期給予保障的產(chǎn)品是不多見的。
你們好!
我是重慶的讀者，今年從郵局訂閱貴刊，閱讀后感觸頗深，收獲良多。貴刊從多角度，較為全面地介紹了銀行、股票、基金、房產(chǎn)和保險等方面的知識，我感到學(xué)習(xí)了很多投資理財?shù)睦砟詈退悸罚岣吡俗陨淼睦碡斔仞B(yǎng)。
在金融危機大環(huán)境下，我想更多地了解一下普通家庭在有關(guān)保險(比如投連險)、孩子教育投資(比如基金定投)、家庭理財結(jié)構(gòu)組合等方面的具體案例分析和理財思路點撥，望貴刊多些深入“點”的指導(dǎo)和分散投資風(fēng)險“面”的渠道和建議。
祝貴刊越辦越好!
讀者的認可是對我們最大的激勵，也感謝對本刊的建議。2008年以來的金融危機確實對全球經(jīng)濟沖擊巨大，但從國內(nèi)目前的經(jīng)濟恢復(fù)及政府?dāng)U大內(nèi)需的政策落實來看，建議在制定家庭中長期的理財規(guī)劃時不用過多受危機影響，還是依據(jù)明確目標、量化分析、按需組合的步驟來實施。比如你提到的投連險，確實在國外已經(jīng)占很高的比例，但就國內(nèi)近幾年來看，只要投連銷售一火爆，半年到一年內(nèi)必然出現(xiàn)退保風(fēng)波，金融工具用對了事半功倍，用錯了只會事倍功半。
至于你的家庭是否適合投連險，建議從這幾個方面去考慮：1，把保障和投資分開是否會導(dǎo)致成本增加，從可分配節(jié)余和保障成本預(yù)算的角度衡量投連的適用性；2，對目前投資組合長期預(yù)期收益、投資風(fēng)險是否滿意，以判斷投連和其他金融工具哪個更適合你；3，投連的保額調(diào)整形式是否符合家庭每個階段的保障需求。
第8篇：理財規(guī)劃的步驟范文
于2007年9月13日在上海隆重開幕的金盛個人理財中心，開創(chuàng)了保險公司專為中高端客戶提供專業(yè)私人理財服務(wù)中心的先例。這種獨特的營銷渠道模式充分體現(xiàn)了其差異性專業(yè)性的市場策略。
金盛的這種理財顧問模式此前的試運行結(jié)果看，金盛理財顧問的人均產(chǎn)能就已幾乎達到市場平均水平四倍的程度，讓業(yè)內(nèi)為之側(cè)目。這種引自香港安盛專業(yè)的理財顧問模式緣何能在上海試水成功？單獨開辟這樣一個員工制的個人理財中心與普通理財顧問模式相比，又有何不同？本刊記者赴上海金盛總部，采訪了金盛保險理財顧問渠道總監(jiān)楊文岳先生。
員工制的理財顧問獨此一家
《保險家》：金盛個人理財中心的成立醞釀了多久，是配合當(dāng)下火爆的市場投資環(huán)境而孕育而生，還是早就是金盛公司計劃中的一部分。個人理財中心成立的目的是什么？其運作模式是怎樣的？
楊：從軟件到硬件的完善，其實金盛是用了兩年的時間。從2006年1月份正式成立的理財顧問部到2007年9月份成立個人理財中心，這是一個完整的兩個步驟。
長期以來，理財顧問通常都是到客戶的辦公室里，家里或一些公共場所做理財計劃。個人理財中心的成立，最直接的就是提供了一個良好的硬件場所，可以與客戶直接在理財中心里進行溝通，從而也更好地增加了私密性。
理財中心進駐了來自金盛保險的優(yōu)秀理財顧問團隊，他們皆是具有高等學(xué)歷、受過專業(yè)強化培訓(xùn)的財富規(guī)劃精英。首先，理財顧問將使用“理財需求分析手冊”對每位客戶進行客觀、全面的理財評估，這是引自安盛香港理財顧問模式，在業(yè)內(nèi)首創(chuàng)的專業(yè)評測工具。隨后，理財顧問會根據(jù)客戶的實際資產(chǎn)狀況與風(fēng)險偏好，免費為其提供涵蓋風(fēng)險評估、家庭投資計劃、子女教育金、退休安排等多方面的理財建議。個人理財中心的理財顧問全部實施員工制，這樣能夠充分享受到保險人所沒有的生活保障。這對于外資保險公司來說，目前還是唯一一家。
均衡的資產(chǎn)配置給客戶以長期投資的回報理念
《保險家》：金盛個人理財中心需要極為專業(yè)的理財顧問團隊，這個團隊如何建立？與保險人的理財產(chǎn)品相比，如何詮釋金盛個人理財中心的這種全方位理財計劃？
楊：金盛個人理財中心對于員工的進入門檻及培訓(xùn)有著極其嚴格的要求。首先員工要經(jīng)過長達一個月的封閉式培訓(xùn)，并經(jīng)過嚴格的考試，熟練應(yīng)用金盛的專業(yè)理財顧問模式的評測工具。這一點保險人無法有這樣的培訓(xùn)周期和環(huán)境。
金盛個人理財中心引鑒股東法國安盛集團全球?qū)I(yè)理財經(jīng)驗，堅持以客戶需求為導(dǎo)向，為客戶度身定制理財產(chǎn)品與服務(wù)。2007年3月，金盛加入安盛全球退休角度調(diào)查活動，公布了‘2007年退休角度調(diào)查報告’，就表明了金盛以客戶需求出發(fā)，開發(fā)、設(shè)計理財產(chǎn)品的先進理念。
個人理財中心的成立，則完善了金盛以客戶需求為導(dǎo)向的服務(wù)。客戶可以在舒適的環(huán)境中，享受理財顧問帶來的專業(yè)化、個性化理財服務(wù)?！边@種專業(yè)化、個性化、全方位體現(xiàn)在具體的設(shè)計產(chǎn)品和理念中。
只有親身感受了這種理財產(chǎn)品的設(shè)計理念，才會由衷感嘆金盛的理財產(chǎn)品是最適合自己的。
做理財規(guī)劃，一定要搞清楚每一個中高端客戶的目標是什么。什么方式能更好地幫他達成這個目標，在自己選擇的投資中并沒有達到理想的要求，如何實現(xiàn)？這都金盛理財顧問可以把幫他做的事情。通過細致的市場分析，提前把握市場投資風(fēng)向標，讓客戶的投資最大限度地規(guī)避風(fēng)險，從而獲得穩(wěn)定的投資回報率。這就完全體現(xiàn)了理財顧問的價值。
就投資領(lǐng)域而言，金盛具有非常豐富的經(jīng)驗，既有熊市經(jīng)驗，又有牛市經(jīng)驗。我們給客戶灌輸?shù)氖且粋€長期的投資回報理念，不贊成一些短期的短炒投資方式，真正做一個理性的投資理財人。
對此我深有體會，在我1 2年的經(jīng)歷中，遇到過幾次大的市場經(jīng)濟潮起潮落。很清晰記得，在新西蘭的時候，我的客戶通過我的理財，四年中比放在銀行的零風(fēng)險存放要收益高得多。這四年中經(jīng)歷了亞洲金融危機，但由于給客戶做的都是長期規(guī)劃，只要按照這個規(guī)劃去做，采用成本平均，定投等不同的投資策略，當(dāng)市場回暖的時候，自然就賺錢了。
同樣一次經(jīng)歷在香港，2001年1月，公司推出投資連接險產(chǎn)品。推出時非常火爆，但年底，互聯(lián)網(wǎng)開始爆破，整個市場下跌，一直跌倒2003年的時候，其間還包括9.11事件的打擊，但通過安盛這種理財工具，采用長期投資的心態(tài)，不說客戶，就我自己而言，現(xiàn)在仍然是收益的。
我們說通過我們的理財，規(guī)避風(fēng)險，并不是說客戶通過我們的投資就不賠錢，比如，我們的投資連接險賬戶，也是挑選了很多基金，在篩選基金，做資產(chǎn)配置的時候，這里面有一個增加價值的過程。作為一個普通投資者很難提前作出預(yù)測，作為專業(yè)投資者就不一樣了。大勢來的時候，誰也不能保證不跌，不賠錢，可我們可以做到最均衡的資產(chǎn)配置。這就是價值所在。
最佳營運模式的藍圖
《保險家》：單從理財顧問來說，金盛如何看待同行的競爭，這種優(yōu)勢明顯嗎？還有，員工制理財顧問必然決定了金盛要做更多的財力投入？
楊：當(dāng)然，上海云集了眾多的海內(nèi)外保險公司。很多保險公司的實力都非常強。單從理財顧問的角度而言，金盛還是有優(yōu)勢的。一是員工制的理財顧問，在外資公司里，目前還是我們獨家推出的。其他公司可能也有類似的制度。但合同簽的還是保險人制度。其二，最重要的是，理財顧問的培訓(xùn)，管理等一整套體系我們都有很成功的經(jīng)驗?zāi)Ｊ?。我們不是摸索，而是?fù)制區(qū)域總部的“藍圖”。所謂藍圖，就是安盛集團非?？粗氐淖罴褷I運模式。由最佳營運模式形成的藍圖一旦確定，就可以在各個地區(qū)進行推廣，這樣我們工作起來就有章可循。在競爭的時候，就會立于不敗之地。
另外，很多外資公司在世界其他地區(qū)有很好的市場推廣經(jīng)驗，但亞太地區(qū)的經(jīng)驗很少；還有一些公司采用單營銷渠道的銷售模式，安盛在全球都采取一種多營銷渠道的銷售模式，這些都是我們的優(yōu)勢所在。利用市場不同的層次，都有不同的渠道來適應(yīng)它。
拿理財顧問來說，我們的定位都是中高端客戶，月收入五千元以上的，中外企高層管理人員等。他們通常由具有這種理財意識。理財中心的工作程序采用工業(yè)化的流程，通過電話營銷外包加專業(yè)的數(shù)據(jù)庫，然后直接由理財顧問和客戶進行見面做理財分析。這樣不僅提高了工作效率，也能讓理財顧問的精力更加集中于服務(wù)好客戶。
當(dāng)然，員工制理財顧問決定了我們必須在資金上作更多地投入。但這種投入讓我們擁有了一支更高生產(chǎn)力的專業(yè)理財顧問隊伍。近兩個月的數(shù)據(jù)顯示，個人理財中心的人均業(yè)務(wù)遠遠超過人的人均水平。
金盛的潛力
第9篇：理財規(guī)劃的步驟范文
現(xiàn)金
現(xiàn)金規(guī)劃
分析客戶現(xiàn)金需求
制定現(xiàn)金規(guī)劃方案
現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素
流動性比率
現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具
現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具
相關(guān)儲蓄品種
貨幣市場基金
信用卡
保單質(zhì)押貸款
銀行質(zhì)押貸款
典當(dāng)
1、整存零取是一種事先約定存期，整數(shù)金額一次存入，分期支取本金，到期支取利息的定期儲蓄。該儲蓄產(chǎn)品適合的(C)客戶。
(A)有存款在一定時期內(nèi)不需動用，只需定期支取利息作為生活零用
(B)將閑置資金轉(zhuǎn)為定期存款，當(dāng)活鄭賬戶因消費或取現(xiàn)不足時需要將定期存款自動轉(zhuǎn)為活期存款
(C)有整筆較大款項收入且需在一定時期內(nèi)分期陸續(xù)支取使用
(D)有整筆較大款項收入且需在一定時期內(nèi)金額支取使用
2.如果客戶每月收入、支出情況都非常穩(wěn)定，那么理財規(guī)劃師通常會建議其流動性比率應(yīng)保持在(B)左右
(A)
1
(B)
3
(C)6
(D)
10
3、關(guān)于典當(dāng)?shù)恼f法不正確的是（）
（C）
(A)典當(dāng)對客戶的信用要求幾乎為0
(B)典當(dāng)手續(xù)便捷
(C)所有股票都可以典當(dāng)
(D)所有符合條件的不動產(chǎn)可以典當(dāng)
4、所有的保單部可以質(zhì)押.(X)
5、醫(yī)療保險和意外傷害保險合同可以作為質(zhì)押物從銀行或保險公司進行短期融資。(
X
)
6、股票屬于現(xiàn)金規(guī)劃的工具.(X)
7、如果說現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的交易需求產(chǎn)生是由于收入與支出間的(C)，那么現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的預(yù)防動機則歸因于未來收入和支出。
(A)同步性確定性
（B）同步性不確定性
(C)不同步性不確定性
(D)不同步位確定性
8、對于那些工作缺乏穩(wěn)定性、收入無保證的客戶來說，資產(chǎn)()顯然要重要得多，因此理財規(guī)劃師應(yīng)建議此類客戶保持較高的流動比率。在一般情況下，流動比率應(yīng)保持在(D)。
(A)收益性3
(B)收益性2以內(nèi)
(C)流動性4以上
(D)流動性3左右
9、活期“一本遇“可在（）營業(yè)網(wǎng)點存款、取款，客戶還可以指定活期“一本遇“作為水電費、通訊費等日常費用的繳費賬戶，省時省心，還可以開通電話銀行和網(wǎng)上銀行，但轉(zhuǎn)賬匯款（A）。
(A)同行同城十分方便
(B)同行同城十分不便
(C)所有銀行同城十分方便
(D)所有銀行十分不便
10、整存整取是種由客戶選擇存款期限，整筆存入，到期提取本息的一種定期存款。一般來說，人民幣（）元起存，歐元(B)起存
(A)
50
50歐元
(B)
50
10歐元
(C)10
50美元等值歐元
(D)10
10沒有等值歐元
11、作為理財?shù)囊话阍瓌t，理財規(guī)劃師需要讓客戶明白，現(xiàn)金規(guī)劃應(yīng)遵循的一個原則是：短期需求可以用手頭的（）來滿足，而預(yù)期的或?qū)淼男枨髣t可以通過各種類型的儲蓄或者(
)來滿足（D）
(A)活期存款:
短期融資工具
(B)現(xiàn)金:
短期融資工具
(C)活期存款;
貨幣基金
(D)現(xiàn)金;
短期投、融資工具
12、通常來說，金融資產(chǎn)的流動性與收益率呈反方向變化，離流動性也意味著收益率校低.由于(
)的存在，持有收益率()的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物也就意味著喪失了持有收益率較高的投資品種的機會.
(C)
(A)流動性:
較低
(B)流動性:較高
(C)機會成本，較低
(D)機會成本:較高
13、活期儲蓄適用于所有客戶，其資金運用靈活性較高，人民幣(
)元起存，歐元起存金額為(
D
)
(A)
5;
5歐元
(B)
1;
1歐元
(C)
5;
5美元的等值外幣
(D)
1;
1美元的等值外幣
14、整存整取的利率校高，因此具有較高的穩(wěn)定收入，利率大小與期限長短成正比.其中，外幣存期最長為(
)年.
(C)
(A)
5
(B)
3
(C)
2
(D)
1.
消費支出規(guī)劃
消費支出規(guī)劃
債務(wù)削減計劃
制
住房
消費
方案
制定汽車消費方案
制定消費信貸方案
住房支出的分類
為什么進行住房消費規(guī)劃
購房的目標
購房的財務(wù)決策
租房的選擇
住房消費信貸
汽車消費概述
購車財務(wù)決策
汽車消費信貸
個人綜合消費信貸
個人耐用消費品信貸
財務(wù)規(guī)劃基本方法
財務(wù)規(guī)劃的主要目標
其他應(yīng)考慮因素
貸款方式
還款方式和還款金額
利率調(diào)整對還款總額的影響
何先生為外企員工，每月的收入大概為7000元，雖然當(dāng)前收入般，由于每月的支出較大，因此還款能力較弱，但由于職業(yè)前景較好，預(yù)計未來收入會逐漸增加.何先生目前通過個人住房商業(yè)性貸款購買了一套住房，貸款總額為30萬，期限為15年，貸款利率為6.5%根據(jù)案例二回答74-82題。
74、作為理財師，應(yīng)該建議何先生采用的還款方式為().
(C)
(A)等額本息還款法
(B)等額本金還款法
(C)等額遞增還款法
(D)等額遞減還款法
75、如果何先生采用等額本息法，則何先生要在貸款期內(nèi)每月以相等的還款額足額償還貸款的(B)。
(A)本金
(B)本金和利息
(C)利息
(D)本金或利息
76、如果何先生采用等額本息法，每月的還款額為（B）元.
(A)988.
32
(B)
2613.
32
(C)2718.91
（D）2914.62
77、如果何先生在還款3年后有一筆10萬元的意外收入，他打算用這筆錢提前還貸，那么3年后何先生的未還本金余額是（B）元.
(A)
39160.
80
(B)
28687.
97
(C)
260831.20
(D)
24910.72
78、如果何先生打算保持現(xiàn)有的每月還款額不變，那么貸款的剩余期限為（C）期。
(A)80.28
(B)
79.
19
(C)75.06
(D)
72.
32
79、如果何先生打算保持還款期限不變，那么每月還款額為（）元.
(A)
(A)1611.60
(B)
1726.
80
(C)
1832.40
(D)
1856.
80
80、如果采用等額本金還款法，何先生第一個月的還款額為（）元.
(D)
(A)
1429.87
(B)
2016.85
(C)2879.67
(D)
3291.67
81、如果采用等額本金還款法，何先生償還的利息總和為（）元.
(A)
(A)
147063
(B)
158420
(C)
162188
(D)
164820
82、如果采用等額本金還款法，在還款3年后，何先生己經(jīng)償還了（）元利息.
(
A)
(A)
52813
(B)
58420
(C)
62188
(D)
64820
2006年，裴小姐購買了一套110平方米的普通住宅準備結(jié)婚用，房屋總價77萬元，首付三成，公積金貸款10萬，貸款利率4.41%,期限15年，其余部分利用商業(yè)住房抵押貸款，貸款利率5.508%.期限25年，可以選擇等額本息、等額本金、等額遞增和等額遞減四種還款方式.根據(jù)案例，回答問題:
（1）假設(shè)裴小姐平時收入、支出情況都比較穩(wěn)定，生活上也偏向過平穩(wěn)、安定的生活，理財規(guī)劃師應(yīng)建議裴小姐采用(A)還款方式.
(A
)
等額本息
(B)
等領(lǐng)本金
(C)
等領(lǐng)遞增
(D)
等額遞減
(2)
假設(shè)裴小姐現(xiàn)在的收入比較高，在還貸時非常希望能夠盡量減少利息支出，并有提前還款的計劃，那么理財規(guī)劃師應(yīng)建議裴小組對商業(yè)貸款部分采用〈
〉還款方式.
(D)
(A)等額本息
(B)等額本金
(C)等額遞增
(D)等額遞減
(3)
裴小組應(yīng)付首付款金額為(A)。
(A)
231.
000元
(B)
154.
000元
(C)
19.
250元
(D)
269.
500元
(4)
若采用等額本息還款，裴小姐每月應(yīng)還公積金貸款額為(B).
(A)
666.7元
(B)
760.4元
(C)
897.1元
(D)
774.9元
(5)
若采用等額本息還款，裴小姐每月應(yīng)還商業(yè)貸款額為(C)。
(A)
2474.83元
(B)
2531.52元
(C)
2697.94元
(D)
3458.34元
(6)
按照前兩題,裴小姐每月共需還款(A).
(A)
3,458.34元
(B)
3,235.23元
(C)
4,413.28元
(D)
3,291.92元
(7)
按照有關(guān)規(guī)定，裴小組購買的住宅需要交納的契稅為房屋總(A)
(A)
1.5%
(B)
2
%
(C)
1%
(D)
3%
(8)
在公積金貸款全部還清時，商業(yè)貸款的余額為(B)
(A)
275,480元
(B)
248,507元
(C)
194,695元
(D)
210,970元
張先生和馬先生同時各購買了一輛小轎車，但是張先生是通過銀行貸款購買，而馬先生則是通過汽車金融公司貸款購買.下列關(guān)于汽車貸款利率的說法中錯誤的是(
).
(B)
(A)銀行和汽車金融公司都提供汽車貸款
(B)一段情況下，通過銀行進行汽車貸款的利率高于通過汽車金融公司貸款的利率
(C)通過汽車金融公司進行貸款相對比較容易
(D)通過汽車金融公司進行貸款交納的其他雜費少于通過銀行進行的汽車貸款
馮先生年收入為12萬元，假定這五年內(nèi)收入不變，每年的儲蓄比率為40%，全部進行投資.五年以后預(yù)計馮先生的年收入可達到15萬元，儲蓄比率不變.目前有存款5萬元，打算5年后買房.假設(shè)馮先生的投資報酬率為8%.馮先生買房時準備貸款25年，假設(shè)房貸利率為6%.
根據(jù)案例二，請回答76-83題.
76、如果馮先生以現(xiàn)有銀行存款5萬元進行投資，投資報酬率8，那么在他打算買房時，這筆錢的終值為(C)
(A)
5.87萬元
(B)
8.66萬元
(C)
7.35萬元
(D)
8.34萬元
77、馮先生可負擔(dān)的首付款為（
）。（A）
（A）35.51萬元
（B）37.66萬元
（C）27.34萬元
（D）28.34萬元
78、如果馮先生每月最多將收入的40%用于償還貸款，則馮先生可負擔(dān)的貸款為(
).
(
B)
（A）79.64萬元
（B）77.60萬元
(C)
68.7萬元
（D)
65.72萬元
79、馮先生可負擔(dān)的房屋總價為(
).
(D)
(A)
115.15萬元
(B)
96.04萬元
(C)
101.23萬元
(D)
113.11萬元
80、房屋貸款占總房價的比率為(
)
(D)
(A)
73
%
(B)
70
%
（C）60%
（D）69%
81.按照經(jīng)驗，首付比例一般應(yīng)高于〈
〉。
(
B)
(A)
10%
(B)
20%
(C)
50%
(D)
60%
82、按照有關(guān)規(guī)定，馮先生購買住宅在與開發(fā)商簽訂購房合同時需要按照(
)交納印花稅.
(C)
(A)
貸款總額的0.03%
(B)
貸款總額的0.003%
(C)
房屋總價的0.03%
(D)
房屋總價的0.003%
83、按照有關(guān)規(guī)定，馮先生購買住宅在與銀行簽訂貸款合同時需要按照(
)交納印花稅.
(
B)
(A)
貸款總額的0.05%
(B)
貸款總額的0.005%
(C)
房屋總價的0.05%
(D)
房屋總價的0.005%
張先生，公務(wù)員，
40歲，家庭月收入7,500元，計劃買房,需要貸款300,000元.假設(shè)其貸款利息率為6%，張先生希望15年還清貸款.
1、在等額本息和等額本金兩種還款方式間，張先生應(yīng)該選擇(
).
(
B)
(A)
等額本金還款法
(B〉等額本息還款法
(C)
任意選擇
(D)
在兩種還款方式下，張先生都負擔(dān)太重，應(yīng)當(dāng)延長還款期限
2、如果張先生選擇等額本息還款法，其每月應(yīng)還款額為(
).
(
B)
(A)
2，631.57元
(B)
2，531.57元
(C)
2，431.57元
(D)
2，331.57元
3、張先生選擇等額本金還款法，其第一個月應(yīng)還款額為(
).
(C)
(A)
2，631.57元
(B)
2，531.57元
(C)
3，166.67元
(D)
3，066.67元
4、張先生選擇等額本金還款法，其最后一個月的應(yīng)還款額為(
).
(
B)
(A)
1，875.00元
(B)
1，675.00元
(C)
1，475.00元
(D)
1，275.00元
5、在等額本息的情況下，張先生總共需要支付的利息是(
).
(B)
(A)
175，682.60元
(B)
155，682.60元
(C)
135，682.60元
(D)
115，682.60元
6、在等額本金的情況下，張先生總共需要支付的利息是(
).
(C)
(A)
175，750.00元
(B)
155，750.00元
(C)
135，750.00元
(D)
115，750.00元
7、在等額本息的情況下，5年以后（即第60次分期付款后）總的利息支付是(
).
(C)
(A)
59，921.00元
(B)
69，921.00元
(C)
79，921.00元
(D)
89，921.00元
8、在等額本息的情況下，
5年以后(即第60次分期付款后〉總的本金歸還是(
).
(A)
(A)
71，972.00元
(B)
81，972.00元
(C)
91，972.00元
(D)
101，972.00元
9、在等額本金的情況下，第61次的月還款中有〈
〉利息.
(A)
(A)
1，000.00元
(B)
1，340.14元
(C)
1，666.00元
(D)
1，140.14元
10、由于銀行認為利率有上升的趨勢,為方便客戶,紛紛推出(
)住房抵押貸款產(chǎn)品.
(A)
(A)
固定利率
(B)
雙周供
(C)
接力貸
(D)
循環(huán)貨
資料:楊女士和她先生結(jié)婚己經(jīng)3年，近期計劃買房，帶生活安定下來就可以生寶寶了.目前他們夫婦二人月收入合計12800元.經(jīng)過多次考察，他們己經(jīng)看好了一套住于地鐵附近的二居案，房屋總價120萬元，楊女士計劃首付40萬元，公積金貸款30萬元，再利用商業(yè)銀行貸款50萬元，計劃貸款20年，其中公積金貸款利率為4.9%，商業(yè)銀行貸款為5.3%(均為等額本息法).根據(jù)資料回答71-74題：
71、如果楊女士確定購買此套房屋，且不考慮其他稅費，則她每月月供為(
)元
(C)
(A)
1802.17元
(B)
3383.20元
(C)
5346.53元
(D)
5413.12元
72、楊女士的月供負擔(dān)
(
).
(B)
(A)
在合理范圍內(nèi)
(B)
超過合理負擔(dān)能力
(C)
淪為房奴
(D)
條件不夠，不足以判斷公式計算。
73、如果楊女士的房貸全部利用商業(yè)銀行貸款，要比全部利用公積金貸款，總共多支付(
)元.
(A)
12043.20
(B)
42616.80
(B
)
(C)
379447.20
(D)
432520.80
74、如果楊女士在第三年末將其投資帳戶的80000元用于商業(yè)銀行貸款的提前還貸，還款期限不變，可節(jié)?。ˋ）元得利息。
（A）41545.24
(B)144434.40
(C)137908.08
(D)162244.80
小顧和小時計劃年底結(jié)婚，兩人共同儲蓄5年時間，屆時買房。顧稅前月收入為6000元，小時為5000元，租房居住，二人已經(jīng)儲蓄8萬元，其中5萬元用于結(jié)婚各項開支，其余3萬元作為購房基金的首期儲蓄，開展基金投資，并且每月工資的25%(以稅的收入為基礎(chǔ))作為基金定投，持續(xù)投入該基金，其基金組合的年收益率為8%。假設(shè)他們買房時的銀行貸款利率為6.3%，貸款期限為25年，并不考慮他們的工資增長.根據(jù)案例回答下列問題
71、在理財規(guī)劃中，下面選項符合合理的房貸月供與稅前月收入的比例為(
).
(B)
(A)15%
(B)25%
(C)35%
(D)45%
72.如果按照上一間的比例從工資收入中支付月供，
他們可以承擔(dān)的貸款總額為(
)元.
(A)
(A)
414929
(B)
248958
(C)
746873
(D)
580901
73、小顧和小時的購房基金在買房時可以有〈
〉元的積累.
(C)
(A)
44695
(B)
202061
(C)
246757
(D)276554
74、如果他們將上述購房基金的積累額度與可負擔(dān)貸款總額確定為購房總預(yù)算，則其貸款占房屋總價的比例為(
)
.
(A)
(A)
67.28
(B)60.01
(C)
70.18
(D)68.33
75、如果他們將上述購房基金一直積累下去，則在相當(dāng)于他們付清房貸之際，他們的基金資產(chǎn)規(guī)模為〈
〉元.
(D)
(A)
2615323
(B)
2835528
（C）4098488
(D)
4426560
76如果他們購房后，房產(chǎn)價值的增長速度為5%，略高于通貨膨脹速度，則待其付清房款之際，其房產(chǎn)價值為(
)元(不考慮房屋折舊及房租影響)。(C)
(A)
2802744
(B)
2903647
(C)
2240704
(D)
2341607
77、如果放松工資增長的假設(shè)條件，他們計劃買房時貸款75萬元，在等額本金條件下，他們總計支付的利息為(
)元.
(A
)
(A)
741218
(B)
1039461
(C)
642689
(D)
921227
78.如果放松工資增長的假設(shè)條件，他們計劃買房時貸款75萬元
，在等額本金條件下，他們總計支付的利息為(
)元.
(C)
(A)
741218
(B)1039461
(C)
592594
(D)1185188
教育規(guī)劃
教育規(guī)劃的必要性分析
教育規(guī)劃
客戶教育需求分析
制定教育規(guī)劃方案
國內(nèi)教育高等體系
教育資金的主要來源
子女教育規(guī)劃的原則
教育規(guī)劃工具
短期教育規(guī)劃工具
長期教育規(guī)劃工具
1、適合用來作為籌備子女教育金的投資工具是(
)。（B）
(A)權(quán)證
(B)投資基金
(C)期貨
(D)外匯
2、關(guān)于教育保險的說法錯誤的是(
)。
（C）
(A)與教育儲蓄相比，教育保險適用范圍更廣
(B)教育保險具有強制儲蓄的功能
(C)教育保險是一種最有效率的資金增值手段
(D)教育保險并不是買的越多越好
資料：趙女士的兒子今年剛上初一，但考慮到現(xiàn)在大學(xué)幸費是一筆不小的支出，趙女士想早準備出兒子讀本科期間的學(xué)費.孩子還育6年上大學(xué)，現(xiàn)在大字四年掌費總計約5萬元左右.假設(shè)大學(xué)學(xué)費每年上漲5%，趙女士希望通過穩(wěn)健的投資來籌集這筆費用，估計年回報可以達到6%
1、趙女士兒子上大學(xué)時，他四年的學(xué)費約為(
)左右.
(A)
(A)
67，000元
(B64,000元
(C)
65，000元
(D)
86，000元
2、如果趙女士決定在孩子上大學(xué)當(dāng)年就準備好大掌四年的學(xué)費
，她計劃現(xiàn)在開始每月投入一筆錢，則每月應(yīng)投入的資金為(
)
.
(
B)
(A)
320.18元
(B)
775.38元
(C)
800.44元
(D)
1，200.5元
資料.馮先生育一個12歲的兒子，目前剛讀初中.但考慮到高等教育費用較高，他們一家想現(xiàn)在就開始為兒子準備大學(xué)及出國留學(xué)的費用.為丁及早準備教育費用，馮先生向理財規(guī)劃師咨詢相關(guān)問題.根據(jù)資料回答4~6題.
4、理財規(guī)劃師建議馮先生籌建教育資金首先應(yīng)考慮的是〈
).
(C)
(A)獲得高收益
(B)利率變動的風(fēng)險
(C)投資的安全性
(D)人民幣升值問題
5、馮先生向理財規(guī)劃師詢問教育儲蓄的相關(guān)問題，得知教育儲蓄每月最低起存額為(
).
(A)
(A)
50元
(B
)
100元
(C)
200元
(D)
500元
6.馮先生準備以現(xiàn)有資金作為啟動資金，為準備兒子的教育費
用進行投資.則以下投資組合中最為合理的是(
).
(D)
(A)
80%股票，
20債券型基金
(B)
60%股票.30%股票型基金.10%國債
(C)
100%貨幣型基金
(D)30%股票型基金，40%分紅險.
30%債券型基金
12、以下關(guān)于子女教育規(guī)劃的說法中，(
)是正確的.
(D)
(A)由于子女尚未成年，所以在設(shè)定子女教育的目標的不用考慮子女的意見
(B)子女教育資金的規(guī)劃彈性很大
(C)從各方面來看，教育保險都要優(yōu)于教育儲蓄
(D)定期定額投資是積累子女教育金的一種很好的方法
13、老趙的兒子今年18歲，馬上要出國留學(xué).老趙對給兒子帶多
少生活費的問題感到困惑，一萬面擔(dān)心如果帶的少兒子一人在海外急需用錢時不夠，帝的多了又擔(dān)心兒子對這筆錢無法正確使用.對于老趙這種情況，理財規(guī)劃師應(yīng)建議其(
)。(A)
(A)為兒子設(shè)立子女教育信托
(B)盡量多地購買教育保險
(C)盡量少給兒子帶錢以防其無法駕馭
(0)定期給兒子匯去固定額度的生活費
14、教育保險的缺點是(
).
(
B)
(A)辦理教育保險的投保者范圍小
(B)相對鎖商儲蓄而言變現(xiàn)能力低
(C)本金損失的風(fēng)險大
(D)產(chǎn)品不能夠分紅
隨著人們接受教育程度的要求越來越高，教育費用也在持續(xù)上漲，家長為了保障子女能夠接受較好的教育，一般有教育規(guī)劃方面的需求.何先生的兒子即將上小學(xué)，他向助理理財規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢根據(jù)上面資料，請回答13
-22題.
13、理財規(guī)劃師為何先生做子女教育規(guī)劃，他所做的第一項工作為
(C)
(A)要求何先生確定子女的教育規(guī)劃目標
(B)估算教育費用
(C)了解何先生的家庭成員結(jié)構(gòu)及財務(wù)狀況
(D)對各種教育規(guī)劃工具進行分析
14、如果最終何先生認可了助理理財規(guī)劃師所做的教育規(guī)劃，
接下來要選擇教育規(guī)劃工具，下列四項中，不屬于長期教育規(guī)劃工具的().(B)
(A)教育儲蓄
(B)投資房地產(chǎn)
(C)教育保險
（D）購買共同基金
15、何先生的兒子今年7歲，預(yù)計18歲上大學(xué)，根據(jù)日前的教育消費大學(xué)四年學(xué)費為5萬元，假設(shè)學(xué)費上漲率6%何先生現(xiàn)打算用12000元作為兒子的教育啟動資金，這筆資金的年投資收益率為10%，則兒子上大學(xué)所需學(xué)費為（）元.
(D)
(A)
78415.98
(B)
79063.21
(C)
81572.65
(
D)
94914.93
16、如果何先生沒有后期投入，則兒子的大學(xué)費用缺口。
(B)
為0元.
(A)
58719.72
(B)
60677.53
(C)
65439.84
(C)
68412.96
17、由于何先生最近需要大筆支出，因此決定把
12000元啟動資金取出應(yīng)急，變更計劃為每月固定存款籌備費用，假定該存款＇年收益率為5，則何先生每月需儲蓄（
）元.
(D)
(A)
487.62
(
B)
510.90
(C)
523.16
(D)
540.81
18、下列四項中不屬于政府教育資助項目的為(
)
(C)
(A)特殊困難補助
(B)減免學(xué)費政策
(C)獎學(xué)金
(D)“綠色通道“政策
19、如果何先生兒子上大學(xué)時一時資金周轉(zhuǎn)存在困難，何先生想通過教育貸款的方式解決，下列四項中不屬于教育貸款的項目為(
)
(A)
(A)商業(yè)性銀行貸款
(B)財政貼息的因家助學(xué)貸款
(C)學(xué)生貸款
(D)特殊困難貸款
20、如果何先生兒子上完大學(xué)后想出國留學(xué)，要申請留學(xué)貸款，下列（
）是何先生的兒子不需要具備的條件。(B)
(A)具有完全民事行為能力
(B)愿意與國家簽署協(xié)議承諾學(xué)成后回國
(C)身體健康，誠實守信
(D)在貸款期日的實際年齡不超過55周歲
21、何先生的兒子申請留學(xué)貸款時，不需要提供的資料為(
)
(D)
(A)留學(xué)學(xué)校出具的入學(xué)通知書、接受證明信
(B)本人的學(xué)歷證明材料
(C)擬留學(xué)學(xué)校所在國入境簽證手續(xù)的中國護照
(D)與國家留學(xué)基金簽署的回國工作承諾
22、如果何先生的兒子最后申請到了留學(xué)貸款，那么留學(xué)貸款不能用作為用途（
）(D)
(A)支付留學(xué)人員的學(xué)費
(B)支付留學(xué)人員的基本生活費
(C)支付何先生在國外留學(xué)兒媳的學(xué)費
(D)支付何先生自己的坐活費
資料.客戶鄭女士就子女教育規(guī)劃的相關(guān)問題向理財規(guī)劃。幣進行咨詢，并清理財規(guī)劃師為她出具子女教育規(guī)劃建議書.她有一個10歲的兒子，預(yù)計18歲上大學(xué)
1.理財規(guī)劃師為鄭女士做子女教育規(guī)劃時，他所做的第一項工作應(yīng)該是(
).
(B)
(A)要求鄭女士確定子女教育規(guī)劃的目標
(B)了解鄭女士的家庭成員結(jié)構(gòu)及財務(wù)狀況
(C)估算教育費用
(D)對各種教育規(guī)劃工具進行分析
2、理財規(guī)劃師根據(jù)資料得知，目前大學(xué)平均學(xué)費為
四年總計24，000元，學(xué)費上漲率為5%，則鄭女士的兒子上大學(xué)時，四年學(xué)費總計為(
).
(A)
(A)
35，460元
(C)
30，023元
(B)
34，556元
(D)
28，988元
3、鄭女士打算以銀行存款10，000元作為啟動資金進
行投資，預(yù)計投資報酬率為7%，則她的兒子上大學(xué)時，這筆錢的終值為(
)。(C)
(A)
10，700元
(B)
11，524元
(C)
17，182元
(D)
19，363元
18.教育儲蓄是指為接受非義務(wù)教育積蓄資金，分次存入，到期一次支取本息的服務(wù)。教育儲蓄的存期分為(
)年.
(
D)
(A)
1、2.
3
(B)
1、2、5
(C)
1、3、5
(D)
1、3、6
19、有些家長為孩子的教育奮斗了十幾竿，甚至大半生，一旦父母經(jīng)營的企業(yè)發(fā)生意外，孩子的教育經(jīng)費可能就會得不到保障，為此，最好的教育規(guī)劃工具是(
)
.
(
C
)
(A)教育保險
(B)教育儲蓄
(C)子女教育信托
(D)投資由債
20、張女士計劃為孩子準備好大學(xué)和研究生期間的學(xué)費，如果大學(xué)四年每年的學(xué)費為8000元，研究生兩年的學(xué)費為每年15000元，在張女士保障投資收益率達到6的條件下，她需要在孩子大學(xué)入學(xué)之際準備好(
)元的學(xué)費。(
D)
(A)
29150.94
(B)
23090.27
(C)
58535.04
(D)
52474.37
21、接上題,張女士的孩子還有10年就要進入大學(xué)，為此她需要在每月月初發(fā)工資的時候存入(
)元至該教育基金，才能積累上述所需要的學(xué)費。(A)
(A)
318.61
(B)
355.41
(C)
140.20
(D)
177.00
22.接第20題，若張女士的孩子還有6年就要進入大學(xué)，她目前已經(jīng)為孩子準備了3萬元市值的教育儲備金，為此她還需要在每月底發(fā)工資的時候存入(
)元至該教育基金，才能積累上述所需要的學(xué)費。
(B)
(A)
184.93
(B)
114.79
(C)
155.13
(D)
225.27
風(fēng)險管理和保險規(guī)劃
風(fēng)險管理與保險規(guī)劃
保險基礎(chǔ)知識
保險的基本原則
保險合同
人壽保險產(chǎn)品介紹
財產(chǎn)保險產(chǎn)品介紹
風(fēng)險
保險
最大誠信原則
可保利益原則
近因原則
損失補償原則
人身保險
人壽保險
健康保險
年金保險
財產(chǎn)保險概述
火災(zāi)保險
貨物運輸保險
運輸工具保險
工程保險
責(zé)任保險.信用保證保險
保險合同概述
保險合同的主體?？腕w。內(nèi)容。形式
財產(chǎn)保險合同概述
重復(fù)保險合同
企業(yè)。家庭財產(chǎn)保險概述
1、鄒先生35歲時喜得一子，在兒子3歲時，鄒先生為其投保了一份兩全保險，受益人是鄒先生自己。則這份保險合同的主體是(A)
(A)鄒先生、鄒先生兒子、保險公司
(B)鄒先生兒子、保險公司
(C)鄒先生、保險公司
(D)鄒先生、鄒先生兒子
2、這份保險臺同的關(guān)系人是(
)
(B)
(A)鄒先生和簽定合同的保險公司
(B)鄒先生和鄒先生的兒子
(C)鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司
(D)鄒先生、鄒先生的兒子和簽定合向的保險公司
3、這份保險合同的當(dāng)事人是(
).
(A)
(A)鄒先生和簽定合同的保險公司
(B)鄒先生和鄒先生的兒子
(C)鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司
(D)鄒先生、鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司
保險
合同
主體
保險合同當(dāng)事人
保險合同關(guān)系人
投保人
保險人（保險公司）
受益人
被保險人
1、小張欲為其朋友的小孩投保一份分紅險，保險公司擔(dān)保，其擔(dān)保的理由是(
)
（D）
(A)小張違反了近因原則
(B)小張違反了最大誠信原則
(C)小張違反了損失補償原則
(D)小張對其朋友的小孩不具有可保利益
夏某夫婦計劃于明年生育一個寶寶，請理財規(guī)劃師為其調(diào)整家庭的風(fēng)險管理和保險規(guī)劃。
根據(jù)案例五回答97-100題.。
97、目前，夏先生有很好的社會保障，但夏太太沒有社會保障，
只有一份卡式的人身意外傷害保險.考慮到即將發(fā)生的懷孕分娩相關(guān)費用和可能出現(xiàn)的一些對夏太太健康狀況不利的意外情形，理財規(guī)劃師需要立即為該家庭增加的保險產(chǎn)品為(
).
(C)
(A)夏先生的人壽保險
(B)夏先生的意外傷害保險
(C)夏太太的健康保險
(D)夏太太的責(zé)任保險
98、夏某夫婦的孩子平安出生后，在活潑好動的中小學(xué)階段，理財規(guī)劃師需要為家庭增加的保險產(chǎn)品為(
).
(A)
(A)孩子的意外傷害保險
(B)孩子的人壽保險
(C)夏先生的意外傷害保險
(D)夏太太的人壽保險
99、夏某夫婦非常關(guān)心孩子的教育問題，尤其是高等教育。如果考慮從保險的角度解決夏先生夫婦的子女教育規(guī)劃問題.理財規(guī)劃師需要為家庭增加的保險產(chǎn)品為(
).
(B)
(A)孩子的意外傷害保險
(B)孩子的教育儲蓄保險
(C)孩子的人壽保險(死亡保險)
(D)孩子的健康保險
100、夏太太的朋友計劃屆時為自己的孩子購買和夏太太孩子相同的保險，由于夏太太的朋友工作繁忙，約定請夏太太在購買自己孩子保險的同時，也以投保人的身份為夏太太朋友的小孩購買保險產(chǎn)品，夏太太的朋友提前支付保險費用給夏太太，對于這一約定，理財規(guī)劃師的建議是(
)。
(D)
(A)沒有問題，可以實行
(B)可以實行，但要以合同的方式約定保險費用的結(jié)付
(C)不可以實行，該約定違反保險的最大誠信原則
(D)不可以實行，該約定違反保險的可保利益原則
2005年3月，甲公司從國外引進一臺大型設(shè)備，價值400萬元。為了規(guī)避風(fēng)險，甲公司為自己的設(shè)備向X公司投保了240萬元，同時就該設(shè)備同樣的風(fēng)險向Y保險公司投保160萬元?；卮鹣旅娴膯栴}：
1、甲公司就該大型設(shè)備的同一風(fēng)險向不同的保險公司投保，這種保險屬于(
).
(D)
(A)原保險
(B)足額保險
(C)不足額保險
(D)共同保險
2、2006年1月，該大型設(shè)備發(fā)生了保險范圍內(nèi)的事故，造成損失45萬元，如果X保險公司和Y保險公司分別賠償甲公司(
).
(C)
(A)
X賠償25萬.Y賠償25萬
(B)
X賠償22.5萬，Y賠償22.5萬
(C)
X賠償27萬.Y賠償16萬(D)
X賠償45萬.Y賠償0萬
3、若保險事故發(fā)生時，甲公司進行及時搶救，發(fā)生相關(guān)費用為5
萬元，則X和Y應(yīng)分別賠償甲(
).
(B)
(A)
X賠償25萬.Y賠償25萬
(B)
X賠償30萬.Y賠償20萬
(C)
X賠償27萬.Y賠償16萬
(D)
x賠償27.5萬.Y賠償16.5
萬
4、若設(shè)備在發(fā)生事故時，如果申公司當(dāng)即采取必要措施進行補救，造成的損失只有20萬，但是由于甲公司并沒有采取措施邊行補救，聽任事故擴大，致使損失達到50萬元，則（
）。
(A)保險公司不賠，因為甲公司未履行其采取補救措施的義務(wù)
(
B)
(B)
X保險公司和Y保險公司共賠付20萬
(C)
X保險公司和Y保險公司共賠付30萬
(D)
X保險公司和Y保險公司共賠付50萬
根據(jù)下列案例回答96-100題，
小趙(38歲)是某外企職員，年收入約20萬，享有社保。小田(35歲)是小學(xué)教師，年收入在5萬左右，享有公費醫(yī)療。他們的女兒趙趙今年10歲。小趙的父親今年65歲，農(nóng)村戶口，沒有退休收入。
(1)根據(jù)保險規(guī)劃的原則，小趙一家應(yīng)該優(yōu)先為（
）投保。
(A)
(A)小趙
(B)小田
(C)趙趙
(D)趙先生的父親
(2)對于小趙的父親，為了能夠晚年有一定的醫(yī)療保障，從理財規(guī)劃的角度，最好采取如下(
)規(guī)劃方式。
(D)
(A)購買養(yǎng)老險
(B)購買重大疾病險
(C)購買重大疾病附加住院醫(yī)療
(D)通過家庭的收入為其建立風(fēng)險保障資金
趙先生為其母親投保了一份養(yǎng)老險，年繳保費1萬元，該保險的承保年齡是0到65歲，但趙先生投保時填寫被保險人年齡即母親的年齡比其實際的年齡小丁1歲，填寫的是59歲。一年后，保險公司發(fā)現(xiàn)年齡誤告，則(
).
(B)
(A)保險公司解除合同，因為趙先生申報的被保險人年齡不真實
(B)保險公司有權(quán)更正并要求趙先生補交保險費，或者在給付保險金時按照國主付保險費與應(yīng)付保險費的比例支付。
(C)保險公司不可以解除合同，因為是在1年內(nèi)發(fā)現(xiàn)的年齡誤告，可以進行更正。
(D)保險公司無權(quán)更正并要求趙先生補交保險費。
上題中若是在兩年后發(fā)現(xiàn)年齡誤告，則(
).
(C)
(A)保險公司解除合同，因為趙先生申報的被保險人年齡不真實
(B)保險公司有權(quán)更正并要求趙先生補交保險費?；蛘咴诮o付保險金時按照實付保險費與應(yīng)付保險費的比例支付。
(C)保險公司無權(quán)更正并要求趙先生補交保險費，也無權(quán)在給付保險金時按照實付保險費與應(yīng)付保險費的比例支付
(D)保險公司無權(quán)更正并要求趙先生補交保險費，可以在給付保險金時按照實付保險費與應(yīng)付保險費的比例支付
若趙先生在投保時為母親填寫的年齡比實際年齡大一歲，一年后發(fā)現(xiàn)，則
(
)
(A)
(A)趙先生可以要求保險公司退還多交的保費
(B)趙先生無權(quán)要求保險公司退還多交的保費
(C)保險公司可以解除合同，因為趙先生申報的被保險入年齡不真實
(D)保險公司可以解除合同，并在寧口除手續(xù)費后，向投保人退還保險費
小田為女兒投保了一份兩全保險，受益人是自己，并沒有告訴趙趙，則(
).
(D)
(A)小田訂立的保險合同不成立以入的生命為標的的人壽保險投保時需經(jīng)被保險人同意
(B)小田訂立的保險合同不成立·以人的生命為標的的人壽保險投保時保額需經(jīng)被保險人書面表示同意
(C)小田訂立的保險合同成立:
因為趙趙是小田的女兒
(D)小田訂立的保險合同成立:
因為小田是為自己未成年的女兒投保
小趙投保了一份20年繳清的重疾險，第三年小趙的繳費日期已經(jīng)過了l個月。小趙還沒有交費，由于身體不適，去醫(yī)院檢查，得知患了保險范圍內(nèi)的重大疾病，則(
).
(B)
(A)保險公司不予給付，因為小趙沒有按時繳保費，補繳保費后，才可以索賠
(B)保險公司全額給付保險金
(C)保險公司在扣除應(yīng)繳保險費及其利息后給付剩余的保險金
(D)保險公司不予給付，因為保險合同已經(jīng)中止
李某與張某在1998年結(jié)為夫妻，李為張投保了一份保額10萬的保限期限為十年的定期壽險，受益人為自己，
2003年二人離婚。離婚后不久，張某出意外身亡，
則保險公司給付的10萬身故保險金應(yīng)給予(
).〈張某父母健在、有一姐姐，一兒子.)
(A)
(A)李某
(B)張某的父母
(C)張某的兒子
(D)張某的姐姐
如果趙先生有一份保額50萬的定期壽險，受益人是自己的兒子.假設(shè)在一次外出旅行中，趙先生和兒子的車出現(xiàn)意外，經(jīng)過搶救，兩人并未生還。則趙先生的保險金(
)
(A)
(A)作為趙先生的遺產(chǎn)處理，給趙先生的妻子、父母
(B)作為趙先生兒子的遺產(chǎn)處理，給趙先生的妻子
(C)作為趙先生的遺產(chǎn)處理，給趙先生的妻子
(D)作為趙先生兒子的遺產(chǎn)處理，給趙先生的父母
方先生今年38歲，月平均工資5，000元.。方太太36歲，月平均工資6，000元，二人均享有社保。他們有一個聰明的兒子，今年10歲.。三口之家生活和美、穩(wěn)定，月平均支出在3，000:元.。根據(jù)資料六，請回答61-65題
61、理財規(guī)劃師在為方先生家庭制定保險規(guī)劃時，(
)的做法是正確的
(B)
(A)方先生和方太太都不經(jīng)常出差，因此不需投保意外險
(B)方先生和方太太作為家庭經(jīng)濟支柱，都應(yīng)該補充合適的商業(yè)保險
(C)兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保高額人壽險
(D)因為有社保，所以方先生夫婦不用考慮養(yǎng)老類的商業(yè)保險
62.因為疼愛孫子,方先生的父親為孫子投保了一份兩金保險,受益人為方先生，則(
).
(D)
(A)保險合同不成立，因為爺爺不可以給孫子買保險
(B)保險合同成立，只要該合同的受益人更改為方先生的兒子
(C)保險合同不成立，因為方先生的兒子沒有簽名
(D)保險合同成立，因為方先生的兒子還未成年
63、方先生投保了一份壽險，受益人是他自己，合同中約定如果被保險人生存至70歲以上，保險公司不予給付保險金，也不退還保費;如果方先生在70歲以前身故，保險公司將給付受益入90萬元保險金.則方先生投保的這一壽險屬于(
).
(A)
(A)定期死亡壽險
(B)定期生存壽險
(C)變額壽險
(D)消費~保險
64.雖然父母不需要方先生在經(jīng)濟上進行支援，但方先生還是為其母親投保了一份養(yǎng)老險，以使老人的老年生活更有保障·。該保險年保費8.000元，承保年齡是0到65歲，但方先生投保時把母親的年齡誤填寫成了59歲。.一年后保險公司發(fā)現(xiàn)年齡誤告，則(
).
(B
)
(A)保險公司解除合同，因為方先坐違反了最大誠信原則
(B)保險公司有權(quán)更正并要求方先生補交保險費
(C)保險公司無權(quán)更正并要求為先生補交保險費
(D)保險公司無權(quán)更正，但有權(quán)要求方先生補交保險費
65.在64題中，.若保險公司在兩年后發(fā)現(xiàn)方先生年齡誤告，則(
)
(C)
(A)保險公司無權(quán)更正，但有僅要求方先生補交保險費
(B)保險公司有權(quán)更正并要求方先生補交保險費，或者在給付保險金時按照實付保險費與應(yīng)付保險費的比例支付
(C)保險公司無全更正并要求方先生補交保險費，也無權(quán)在給付保險金時按照實付保險費與應(yīng)付保險費的比例支付
(D)保險公司解除合同，因為方先生違反了最大誠信原則
某成衣廠于2000年1月31日與某保險公司簽訂了財產(chǎn)保險合同，成衣廠保證24小時有專人看守工廠，保險期限從2000年2月1日起至2001年2月1日止，保險金額為35萬元，并于當(dāng)日交付了全部保險費.。2000年2月7日晚，因是春節(jié)期間，這個廠的值班人員鐘某擅自離開工廠，到朋友家去吃晚飯，飯后又與朋友一起打麻將，直到第二天下午3時才回到成衣廠，發(fā)現(xiàn)成衣廣防盜門被人撬開，廠內(nèi)的財產(chǎn)被盜，.經(jīng)現(xiàn)場查勘，該成衣廠的財產(chǎn)損失的16萬元.。由于此案一直未破案，成衣廠于2000年5月11日向保險公司提交書面索賠報告。.保險公司如何處理?
（C）
（A）部分賠償，保險觀察期內(nèi)（B）部分賠償無人看守違反保證內(nèi)容
（C）不賠償，無人看守違反保證內(nèi)容
（D）全部賠償
2002年4月，張某買了一輛桑塔納車并投保了車輛損失險和第三者責(zé)任險。保險期內(nèi)，張某礙于朋友情面，將車輛借給沒有駕駛執(zhí)照但開過車的朋友王某，王某駕駛該車發(fā)生事故，經(jīng)交管部門裁定，王某應(yīng)負全部責(zé)任.則保險公司對此(
).
(A)
(A)不予賠付，因為王某沒有駕照
(B)應(yīng)該賠付，此車不是王某的
(C)應(yīng)該賠付，因為是為車投險
(D)不予賠付，因為張某沒有盡到監(jiān)督的義務(wù)
1、李先生在2000年2月在某保險公司購買了一份保額為10萬元的終身型重大疾病保險，
2005年9月因病住院進行治療，最后確診為肝癌晚期(屬于賠償范圍).。先生共花費了17萬元的醫(yī)療費用，社保賠付了9萬元，保險公司應(yīng)賠付(
).
(C)
(A)
8萬元
(B)
9萬元
(C)
10萬元
(D)17萬元
2、接上題，若李先生在2005年2月在某保險公司購買了一份住院醫(yī)療保險，保險條款規(guī)定符合社保范圍內(nèi)的醫(yī)療費用可以報銷85%，每年最高可以賠付2萬元.
2006年1月，李先生因急性出血壞死性胰腺炎住院共花費3.4萬元〈其中符合社保的醫(yī)療費用為2.5萬元〉，保險公司應(yīng)該賠付（
）
(C)
(A)
1.70萬元
(B)
0.2125萬元
(C)
2萬元
(D)
0.925萬元
小徐與小王在2000年結(jié)為夫妻，小徐為小王投保了一份保額10萬的兩全壽險，受益入為自己.
2003年二人離婚.
1兩人為保險合同的利益問題訴至法院，小王要求變更兩全壽險的受益人，小徐則要求，如果變更受益人小王需返還一半的保障額度，因為這三年小王的保險費都是小徐給繳納的.小玉不同意，法院將如何判決?(
)
(C)
(A)保障額度的一半給小徐
(B)己繳的保費給小徐
(C)己繳保費的一半給小徐
(D)不給小徐任何費用
2.如果離婚后不久，小王因車禍去世了，則保險公司如何處理此事?（
）
(B
)
(A)豁免以后的保費
(B)賠付10萬元
(C)意外死亡不在賠付范圍內(nèi)
(D)退回己繳保費
3.如果離婚后不久，小王得癌癥去世了，則保險公司給付的10萬身故保險金應(yīng)給予(
).(小王的父母鍵在，有一兒子)
(A)
(A)小徐
(B)小王的兒子
(C)小王的父母
(D)小王的父母和兒子
沈某是一名運輸司機，就其營運的汽車投保了機動車輛險，汽車發(fā)生了保險責(zé)任范圍內(nèi)的事故造成沈某直接經(jīng)濟損失20萬元，
間接經(jīng)濟損失5萬元，則(
).
(
B)
(A)保險公司不予賠償
(B)保險公司賠償沈某20萬元
(C)保險公司賠償沈萊5萬元
(D)保險公司賠償沈萊25萬元
70、理財規(guī)劃師在客戶出險后要注意提醒客戶不同保險的索賠失效期，其中人壽保險、財產(chǎn)保險、意外傷害保險分別為(
)年.
(C)
(A)
3、2、1
(B)
5、2、1
(C)
5、2、2
(D)
5、1、1
67、風(fēng)險管理和保險規(guī)劃的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理財規(guī)劃師需要根據(jù)客戶的實際情況調(diào)整方案，以下說法錯誤是(D)
(A)隨著生命周期的變化，客戶面臨的風(fēng)險和風(fēng)險承受能力也會發(fā)生變化，這時就要調(diào)整客戶的保險解決方案
(B)理財規(guī)劃師一般不需要花費很多的時間重訂風(fēng)險管理計劃，而是在前期工作的基礎(chǔ)上適當(dāng)調(diào)整
(C)客戶結(jié)婚、生子、離婚、孩子可以獨立生活、退休
、喪偶等事件發(fā)生時，理財規(guī)劃師要調(diào)整客戶的風(fēng)險管理和保險規(guī)劃
(D)客戶沒有發(fā)生結(jié)婚、生子、離婚、孩子可以獨立生活、退休、喪偶等變化時，就不需要重新審查和調(diào)險管理和保險規(guī)劃
24、作為一名社會人，之所以都要購買保險，不僅僅體現(xiàn)的是風(fēng)險管理的思想，還有體現(xiàn)出自己的生命價值.從風(fēng)險管理的角度來看，人的生命價值在于(
)
(
D
)
(A)其賺取的金錢的數(shù)額
(B)其賺取的金錢收入滿足自己所需成本
(C)其賺取的金錢收入滿足他人所需成本
(D)其賺取的金錢收入超過自己維持所需成本以后，對于其財務(wù)依賴者有金錢的價值
25．對于很多情侶來說，
2009年9月9日是一個千載難逢的日子，
寓意著長長久久，小凱打算為自己交往不久的女朋友購買一份保險。于是找到理財規(guī)劃師咨詢，
理財規(guī)劃師的解釋正確的是（
）
(
D
)
A)小凱可以為其女朋友購買保險，因為他對女朋友具有保險利益
(B)小凱可以為其女朋友購買保險，因為他們符合近因原則
(C)小凱不可以為其女朋友購買保險，因為他們不屬于近親
(D)小凱不可以為其女朋友購買保險，因他對女朋友不具有保險利益
27，朱先生購買保險的時候，找到理財規(guī)劃師咨詢，了
解到保險合同中，(
)屬于保護投保人的條款.
(C)
(A)延遲條款
(B)轉(zhuǎn)讓條款
(C)復(fù)效條款
(D)自殺條款
28、唐先生夫婦結(jié)婚許多年.結(jié)婚初期就為對方購買了年金型的養(yǎng)老保險，并選擇定期給付，這個時間一般不會超過(
)
(A)
15年或20年
(B)
20年或25年
(C)
25年或30年
(D)
30年或35年
兩年前，韓先生為自己的愛妻投保了一份價值80萬元的年金型的人身保險，每年領(lǐng)取保險金，受益人為兒子小韓.。根據(jù)案例回答下列問題：
75、郭先坐為愛妻購買的人身保險中，當(dāng)事人包括(
)
(B)
(A)韓先生、韓先生的愛妻
(B)韓先生、保險公司
(C)韓先坐的愛要、兒子小韓
(D)韓先生的愛妻、保險公司
76、韓先坐的愛妻尚在期間，保險金的領(lǐng)取權(quán)利人是（
）
(C)
(A)韓先生
(B)兒子小韓
(C)韓先生的愛妻
(D)以上三者之一
77、如果韓先生與愛妻離婚，關(guān)于保險合同的說法正確的是(
)
(C)
(A)兒子歸韓先生撫養(yǎng)，此保險合同繼續(xù)有效
(B)兒子歸韓先生愛妻撫養(yǎng)，此保險合同繼續(xù)有效
(C)保費續(xù)交，此保險合同繼續(xù)有效
(D)無論如何，此保險合同無效
78、假設(shè)今年韓先生未準時交納保險費，(
)此保險合同仍然有效。
.
(
B
)
(A)
30天內(nèi)
(B)
6口天內(nèi)
(C)
1個月內(nèi)
(D)
2個月內(nèi)
今年10月，吳先生與徐小姐剛剛結(jié)婚，近日打算購買新房，于是找到好友韓先生，借款20萬元，約定明年的這個時候金額歸還.結(jié)婚后，吳先生為徐小姐購買了一份保額100萬元的人身保險，受益人未定，吳先生、徐小姐的父母均健在，兩人未有小孩.。根據(jù)案例二回答下列問題
79、為了更好的獲得韓先生的信任，保證償還借款，吳先生可以購買(
).
(
D
)
(A)責(zé)任保險
(B)信用保險
(C)人身保險
(D)保證保險
80、為了避免吳先生明年無法償還借款的風(fēng)險，韓先生可以購買
(
)
.
(B)
(A)責(zé)任保險
(B)信用保險
(C)人身保險
(D)保證保險
81、吳先生為徐小姐購買的人身保險的當(dāng)事入包括(
)
(B)
(A)徐小姐
(B)吳先生
(C)吳先生的父母
(D)徐小姐的父母
82、吳先生為徐小姐購買的人身保險的受益人包括(
)
(B)
(A)徐小姐
(B)吳先生、徐小姐的父母
(C)吳先生的父母
(D)徐小姐、吳先生的父母
83、假設(shè)，自于某種原因，將來吳先生與徐小組離婚，此份人身保險合同依然有效的前提包括(
)
(
C
)
(A)變更受益人
(B)變更被保險人
(C)吳先生繼續(xù)交納保險費
(D)變更保險人
84、假設(shè)，徐小組發(fā)生保險合同約定的事故導(dǎo)致身亡
，保險公司給付保險金，說法正確的是(
)
(A)此保險金不能用于償還債務(wù)
(B)吳先生可以獲得20萬元
(C)此保險金可以用于償還債務(wù)
(D)吳先生可以獲得50萬元
投資規(guī)劃（三級）
投資規(guī)劃概述
客戶信息搜集與整理
投資工具
投資咨詢工作與流程
投資與投資規(guī)劃
投資理念
投資規(guī)劃流程
股票投資
固定收益證券
基金
投資型信托
外匯
銀行理財產(chǎn)品
券商集合資產(chǎn)管理計劃
QDII
衍生品
黃金
投資規(guī)劃
重點與難點
難
點
貨幣時間價值
股票投資收益率
債券基礎(chǔ)
資產(chǎn)證券化
基金凈值計算
外匯報價
匯率換算
外匯
衍生品
重
點
金融定價原理
股票投資
固定收益證券
基金
信托
外匯
衍生品
投資規(guī)劃（二級）
投資規(guī)劃
分析投資需求
投資分析工具
投資組合的制定與調(diào)整
客戶信息資料調(diào)整
客戶信息資料的整理與分析
股票投資價值分析
固定收益證券投資價值分析
衍生品投資價值分析
投資組合理論與風(fēng)險資產(chǎn)定價
資產(chǎn)配置
投資組合業(yè)績評估
重點與難點
難點
?
無風(fēng)險資產(chǎn)與
風(fēng)險資產(chǎn)組合
?
資本資產(chǎn)定價模型
?
股票估值
?
債券定價與久期
?
基金業(yè)績評估
?
期貨、期權(quán)投資策略
重點
?
資產(chǎn)配置
?
投資組合
?
資產(chǎn)定價
?
股票估值
?
債券定價與風(fēng)險衡量
?
基金業(yè)績評估
?
期貨、期權(quán)投資策略
有一項工程需10年建成，有甲乙兩種投資方案。甲方案第一年年初需投入5
000萬元，以后每年年初再追加投資500萬元，共需投資9
500萬元，乙方案是每年年初平均投入1
000萬元，共需投資1億元.假設(shè)市場利率是10%，用復(fù)利求現(xiàn)值的方法比較甲、乙方案。
已知某公司股票的β值為1.15，市場組合的年預(yù)期收益率為18%，年無風(fēng)險＇利率為6%，則公司的股票要求回報率是(
).
（C）
（A）21.6%
(B)
24%
（C）19.8%
（D）20.6%
某只股票貝塔值為2.
0，無風(fēng)險收益率為4%，市場收益率為10%，如果該股票的期望收益率為15
%，.那么該股票價格(
).
(A)
(A)高估
(B)低估
(C)與理論價格持平
(D)根據(jù)題中信息無法判斷
資料·客戶王先生投資經(jīng)驗比較豐富，近日精選了一項投資計劃A，很據(jù)估算，預(yù)計如果現(xiàn)在投資268元，未來第一年會回收90元，第二年回收120.元，第三年回收150元.與之相比，同期
市場大盤平均收益率為12%，無風(fēng)險收益率為6%。但王先生認為還是不能達到其理想的效果，遂咨詢理財規(guī)劃師.
根據(jù)資料回答79-82題·
79、根據(jù)計劃A的收益預(yù)期，可計算出其預(yù)期收益率為（
）
(
B)
(A)
13.93
%
(B)
14.92%
(C)
15.62
%
(D)
16.56
%
80.把計劃A當(dāng)作一只股票，根據(jù)已知數(shù)據(jù)，計算A的β系數(shù)為
(
)
(C)
(A)
2.55
(B)
2.62
(C)1.
49
(D)1.
78
81、β系數(shù)是對于構(gòu)建投資組合的重要指標，關(guān)于β系數(shù)下列說法中不正確的是(
)
(C)
(A)
β系數(shù)表示了某證券對市場組合方差的貢獻率
(B)個人資產(chǎn)的風(fēng)險溢價與β系數(shù)成比例
(C)只有單只證券才可將β系數(shù)作為風(fēng)險的合理測定
(D)實踐中的β值難以確定
82、考慮到計劃A的風(fēng)險問題，王先生希望建立計劃A與短期國債的投資組合，所期望的最低報酬率為9%，則短期國債在組合中的比例應(yīng)為（
）
(A)
(A)
66.37
%
(B)
74.
92
%
(C)
55.62%
(D)46.56%
多期持有期收益率是指投資者在持有某種投資品n年內(nèi)獲得的收益率總和，幾何平均持有期收益率是指投資者在持有某種投資品n年內(nèi)按照復(fù)利原理計算的實際獲得的年平均收益率，其中ri表示i年持有期收益率（i=1,2,….,n）
多期持有期收益率=(1+r1)(1+r2)(1+rn)-1
幾何平均持有期收益率=
真實與名義無風(fēng)險收益率的關(guān)系
名義無風(fēng)險收益率=（1+真實無風(fēng)險收益率）（1+預(yù)期通貨膨脹率）-1
真實無風(fēng)險收益率=（1+名義無風(fēng)險收益率）（1+預(yù)期通貨膨脹率）-1
注意：當(dāng)通貨膨脹率較低時，如3%左右，真實無風(fēng)險收益率和通貨膨脹率之和與名義無風(fēng)險收益率之間的誤差較低，真實無風(fēng)險收益率和通貨膨脹率之和約等于名義無風(fēng)險收益率（Rf）。如果通貨膨脹率高于5%，這個誤差就比較大，應(yīng)該按照上述
投資者在銀行存有存款且他要支付40%的收入稅，在連續(xù)5年中該存款的稅前利率分別是3%、3.5%、4%、4%、和4.5%.通貨膨脹分別為每年2%、2.5%、2.5%、3%和3%.
(a)稅前平均名義收益率是多少?
(b)稅前平均實際收益率是多少?
(c)稅后平均實際收益率是多少?
投資者王先生打算購買一只普通股并持有一年，預(yù)期在年末得到的每股股利為0.50元，預(yù)期股票那時可以每股12元的價格售出.如果投資者想得到15%的回報率，現(xiàn)在王先生愿意支付的最高價格為(
)
(
B)
(A)12.5元
(B)
10.87元
(C)10.43元
(D)
11.
4元
解析：(
0.
5
+
1
2
-
P)/
P
=0.1
5
某投資者明1日購買了50000股某上市公司股票，買入價格為6.
50元/股，12月31日將股票全部賣出，價格為7.
10元/股，半年每股分紅0.2元，則投資者投資該股票的年收益率為（
）
（
）
(A)12.31%
(B)19.31%
(C)24.62%
(D)26.14%
收益=資本利得+當(dāng)期收入
收益率=收益/成本=[(7.1-6.5)
+0.2]
/6.
5
注意年化收益率
股票估值——股利穩(wěn)定增長的股利貼現(xiàn)模型
股票市場上某只股票的價格為20元，預(yù)計下一期的股利是l元，并且會以10%的增長率持續(xù)增長，則隱含的必要收益率為(
)
(D)
(A)
12%
(B)
13%
(C)
14%
（D）15%
某電子公司的股權(quán)收益率為9%，貝塔值為1.25，傳統(tǒng)的再投資比率為2/3，公司計劃仍保持這一水平，今年的收益是每股3元，年終分紅剛剛支付完畢，預(yù)計明年的市場收益率為14%，近日國庫券的收益率為6%，該公司股票的售價應(yīng)為多少元？
g（股利增長率）=9%*1/3=3%
D1=D0*(1+g)=3*（1+3%）=3.09
K=6%+1.25*（14%-6%）=16%
P=D1（k-g）=3.09/（16%-3%）=23.77
張先生去年購買了100股S公司的股票，收到的股利為1元每股.張先生計劃增持S公司的股票，井且預(yù)計今年的股利會增長10
%.而以后各年都將保持與今年相同水平的股利.己知S公司的股票當(dāng)前市價為10元每股，投資者要求的股票收益率為10%.
83、張先生是否應(yīng)該增持S公司的股票（A）
(
A)是
(B)否
(
C)無法判斷
(D)無差異
84、S公司股票的每股價值應(yīng)該是（
）
（B）
（A)
10元
(B)
11元
（C）8元
(D)
12元
85、如果張先生要求的股票收益率為20%，則張先生是否應(yīng)該增持S公司的股票。（B）
(
A)是
(B)否
(
C)無法判斷
(D)無差異
股票估值一一兩階段增長模型
王先生持有K公司股票100股，每股面值1OO元，投資最低報酬率為20%，預(yù)期該公司未來三年股利成零增長，每期股利20元.預(yù)計從第4年起轉(zhuǎn)為正常增長，增長率為10%，則該公司股票的價格應(yīng)為(
)元.
(C)
(
A
)
153.
65
（B)162.
35
(C)169.44
(D)171.
23
假設(shè)A公司在t=1時期預(yù)計將發(fā)放股利10元，此后兩年的股利增長率為20%.兩年以后股利增長率為5%，如果該公司要求的回報率為10%，在t=0時期該公詞股票的價格應(yīng)該為多少?
股價相對估價方法
市盈率=P/E(每股股價/每股凈盈利)
市凈率=P/B(股票價格/每股凈資產(chǎn))
某只股票的發(fā)行價格是10元，投資者乙以10.5元購買，每股稅后利潤是0.5，則該只股票的市盈率是（
）
(B)
(A)
20
(B)21
(C)
5%
(D)
4.
76
%
某投資者用市盈率估價方法對某股票進行估值，假定該股票的市盈率為30倍，并保持不變，如果每股收益保持每年20%的速度增長，則該股票每年的收益率為（
）
（D）
(A)
10%
(B)
30%
(C)
20%
(D)條件不足，無法計算
債券收益率
當(dāng)期收益率=
C/P
A公司在2001年1月1日發(fā)行5年期債券，面值100元票面年利率為10%.予每年12月31日付息.到期一次還本.。1年后該債券的市場價格為104.906元.則該債券2002年l月1日的到期收益率為(
).
(A)
(A)
8.50
%
(B)
9.26
%
(C)
10.2%
(D)
10.6
%
計算可得I/Y=8.50.
持有期的收益率=
(P1
+
D-
PO)/
PO
ABC公司于2000年1月1日發(fā)行債券，面值100元，票面利率為8%
，每年付息，到期期限10年.如果債券發(fā)行時到期收益率為8%，一年后降為7%，則持有期收益率為(
)
（B）
(A)
9.56%
(B)14.52%
(C)
16.21%
(D)18.59%
一年后的價格，在財務(wù)計算器中輸入PMT=8，
N=9，
I/Y=7，
FV=100，
計算可得PV=-106.52,所以持有期收益率為:(106.52+8-100)/100=14.52%
債券的定價一附息債券
鄧先生投資一只債券，面值為100元，票面利率為8%，每半年付息一次.
5年到期。假設(shè)鄧先生要求的報酬率為10%，則鄧先生愿意支付的價格最高為(
)
(D)
(A)
91.
13元
(B)
89.56元
(C)
108.5元
(D)
92.28元
2nd
P/Y=2.
5
2nd
XP/Y=lO.剛T=4.
PV=
100.
I/Y=10，
CPT，
PV=92.28
某公司發(fā)行期限為5年的債券，票面利率為6%，每年付息一次，面額為100元，市場同類債券的利率為5%，問此債券的價格應(yīng)為多少元?
(
)
(A)
97.
65
(B)
100
（C）104.33
（D）105.44
答案
(C)
李先生購買了一張面值為100元的10年期債券，票面利率為65，每半年付息一次，如果必要收益率為8%，則該債券的發(fā)行價格為（
）元。
(B)
(
A
)
80.36
(
B
)
86.41
(
C)
86.
58
(
D
)
114.88
老張3年前買入的某企業(yè)債券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.
22%，若該債券目前到期收益率為2.
11%，則老張可將該債券出售獲得(
)元.
（B）
(A)
1990.15
(B)
1584.56
(C)
1368.79
(D)
1667.76
債券的定價——一次性還本付息債券
P=M(1+r)n次方/（1+k）n次方
張先生所持有的某公司1995年1月1日發(fā)行的面值100元的債券，到期日為2004年12月31日，票面利率為8%，必要報酬率為7%，此債券為一次性還本附息債券，則該債券的價格為(
)元.
（C）
(A)
95.32
(B)
100
(C)
109.75
(D)
116.52
100*(1+0.08)10/（1+0.07）10=109.75（元）
債券的定價—零息債券
P=M/(1+K)n次方
假設(shè)零息債券在到期日的價值為1000美元，償還期為25年，如果投資者要求的年收益率為15%，則其現(xiàn)值為(
).
(C)
(A)
102.
34
(B)
266.67
(C)
30.
38
(D)32.92
1000
/(1+15%)25次方
=30.38
債券的風(fēng)險衡量
久期的計算：
某6年期債券面值1000元，票面利率5%，每年付息，到期收益率為6%，試計算其久期.
先計算債券的發(fā)行價格P=950.
83元
期間
收益率
利息
現(xiàn)值
現(xiàn)值*t
1
6%
50
47.17
47.17
2
6%
50
44.50
89.00
3
6%
50
41.98
125.94
4
6%
50
39.60
158.40
5
6%
50
37.36
186.80
6
6%
1050
740.21
4441.26
合計
5048.57
久期D=5048.57/950.
83=5.
3年
某3年期普通債券票面利率為8%，票面價值為100元，每年付息，如果到期收益率為10%，則該債券的久期為(
)年.
（B）
(A
)
2.
56
(
B)2.
78
(C)
3.
48
(
D
)
4.
56
老李認購的國債面值100元，期限10年，票面利率6%，每半年付息一次，目前市場利率為4.75%，如果利率下降25個基點，那么可以近似的認為在這個過程中，老李持有債券的久期為(
)年.
(C)
(A)
7.65
(B)
7.
50
(C)
7.70
(D)
7.55
某債券組合的久期為8年，如果市場利率上升50個基點，則債券組合的價格
(
)
（A）下降約8%
（B）下降約4%
（C）上升約8%
（D）上升約4%
(B)
債券的利率風(fēng)險會（）
(C)
(
A)隨到期期限的縮短而上升
(
B)隨久期的延長而下降
(C)隨債券利息的增加而下降
(
D)以上都不對
久期法則
l
零息債券的久期等于它的到期時間
l
到期時間和到期收益率不變，當(dāng)息票利率降低時，債券的久期將變長，利率敏感性將增加
l
當(dāng)息票利率不變時，債券的久期和利率敏感性通常隨到期時間的增加而增加
l
假設(shè)其他因素不變，當(dāng)債券的到期收益率較低時，債券的久期和利率敏感性越高
l
無限期債券的久期為（1+y）/y
久期的應(yīng)用
投資者萬某持有甲乙丙三種現(xiàn)在同時發(fā)行但條件各異的債券，面值都是100元，甲債券為2年期的零息債券，乙債券為2年期票面利率3%的債券，丙債券為2年期票面利率4%的債券，各債券都是到期一次還本付息，如果2年到期的收益率為3.5%，（
）利率風(fēng)險最低。
（A）甲債券
（B）乙債券
（C）
（C）丙債券
（D）三個債券相同
基金
價內(nèi)法的計算公式為：
l
申購份額=申購金額*（1-申購費率）/基金單位凈值
l
價外法的計算公式為：
l
申購份額=申購金額/（1+申購費率）/基金單位凈值
l
價內(nèi)法：
l
贖回金額=贖回份額*基金單位凈值
l
贖回費用=贖回金額*贖回費率
l
支付金額=贖回金額-贖回費用
l
價外法：
l
贖回價格=基金單位凈值*（1-贖回費率）
l
贖回金額=支付金額=贖回份數(shù)*贖回價格
基金份額的計算
開放式基金的管理費為1.2%，申購費率為1%，托管費為0.2%。一投資者前天以55000元現(xiàn)金申購基金，今天查詢得知前天的基金單位凈值為1.23元，加入該基金公司采用價外法進行計算，那么該投資者得到的基金份額為（
）.
(C)
（A）43752,.88
（B）43667.43
（C）44272.72
（D）44715.45
價外法=[55000/(1+1%)]/1.23
價內(nèi)法=[55000*(1-1%)]/1.23
期權(quán)
看漲期權(quán)多頭、空頭的利潤
某客戶持有一份九月份小麥看漲期權(quán)，期權(quán)費為200元，則該客戶的利潤期間
(
).
（A）
(A)
-200—+∞
(B)
0—+∞
(
C)
200—+∞
(D)-∞—200
退休養(yǎng)老規(guī)劃（三級）
退休養(yǎng)老規(guī)劃：
?
收集客戶信息：家庭結(jié)構(gòu)、預(yù)期壽命、退休年齡、影響退休養(yǎng)老規(guī)劃的其他因素
?
提供咨詢服務(wù)我國的養(yǎng)老理念及退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性、社會養(yǎng)老保險的基本知識、企業(yè)年金的基本知識、商業(yè)養(yǎng)老保險的基本知識、退休養(yǎng)老的其他工具、國家基本醫(yī)療保障體系
重點
難點
養(yǎng)老保險含義
養(yǎng)老保險
我國的養(yǎng)老保險制度
我國的養(yǎng)老保險制度
企業(yè)年金含義
企業(yè)年金
我國的企業(yè)年金制度
我國的企業(yè)年金制度
商業(yè)養(yǎng)老保險
如何選擇養(yǎng)老保險產(chǎn)品
退休養(yǎng)老規(guī)劃（二級）
退休養(yǎng)老規(guī)劃：
?
需求分析
?
制定方案：
影響?zhàn)B老規(guī)劃的客觀因素、建立養(yǎng)老規(guī)劃的原則
?
調(diào)整養(yǎng)老方案：退休養(yǎng)老規(guī)劃工具的可規(guī)劃性、退休養(yǎng)老規(guī)劃中的養(yǎng)老方式
重點
難點
計算養(yǎng)老金缺口
計算養(yǎng)老金需求
確定養(yǎng)老金積累方案
計算養(yǎng)老金缺口
影響?zhàn)B老規(guī)劃的客觀因素
確定養(yǎng)老金積累方案
退休養(yǎng)老規(guī)劃
1、養(yǎng)老保險是以（）為手段來達到保障的目的
（D）
（A）社會捐助
（B）財政撥款
（C）社會福利
（D）社會保險
2、從養(yǎng)老保險資金的征集渠道角度來講，有的國家規(guī)定工薪勞動者在年老喪失勞動能力之后均可享受國家法定的社會保險待遇，但國家不向勞動者本人征收任何養(yǎng)老費，養(yǎng)老保險所需的全部資金都來自于國家的財政撥款，這種養(yǎng)老保險的模式被稱為(
).
(A)國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式
(B)強制儲蓄養(yǎng)老保險模式
(C)投保資助養(yǎng)老保險模式
(D)部分基金式
(A)
48、2005年12月，國務(wù)院的4關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定E要求，城鎮(zhèn)各類企業(yè)職工、個體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險.其中，個體工商戶和靈活就業(yè)人員的繳費比例統(tǒng)一規(guī)定為(
).
(A)
(A)
20
(B)
28
(C)
29
(D)
19
49、勞動和社會保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的(
).
(B)
(A)
1/11
（B）1/12
(C)
1/13
(D)
1/14
50、勞動和社會保障部跟友的4企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)和職工個人繳費合計一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的(
)
(B)
(A)
1/5
(B)
1/6
(C)
l/7
(D)
1/8
4、老劉計劃20年后退休，并且預(yù)計退休后能夠生存25年，退休后每年生活費需要100000元。老劉拿出100000元作為退休基金的啟動資金，并計劃每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。老劉在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9%，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6%。根據(jù)案例4回答86-90題
86、為了滿足退休后的生活需要，老劉大約應(yīng)該準備（）退休基金。
（A）
（A）1355036元
（B）1500000元
（C）1357805元
（D）1727421元
87、老劉的啟動資金在退休時可以增長為（
）
（D）
（A）580441元
（B）500441元
（C）600441元
（D）560441元
88、在考慮了啟動資金增長的基礎(chǔ)上，為了滿足退休
后的生活需要，老劉還應(yīng)該準備（
）退休基金.
（C）
(A)
790595元
(B)
793595元
(C)
794595元
(D)
800585元
89、為彌補退休基金缺口，老劉采取每年年末向基金中“定期定投”＇的方法，則每年年末約需投入（
）
（B）
(A)
25535元
(B)
15532元
(C)
24535元
(D)
17535元
90、若老劉每年的節(jié)余沒有這么多，老劉決定將退休后每年的生活費降低到80000元。則為了滿足退休后的生活需要，老劉大約共需（
）退休基金。
（C）
（A）102萬元
（B）104萬元
（C）108萬元
（D）110萬元
案例一，羅先生夫婦今年均為35歲，工作都較穩(wěn)定，合計月稅后收入8，000元，年支出大體穩(wěn)定在36，000元左右。目前，家里有存款30萬元.假設(shè)羅先生和妻子計劃在20年后退休.羅先生夫婦預(yù)計退休到離世大約要30年.羅先生想就退休養(yǎng)老相關(guān)問題向理財規(guī)劃師進行咨詢.根據(jù)案例一1
請回答71-75題.
71、羅先生聽說從2006年1月1日起，基本養(yǎng)老保險個人賬戶的繳費比率由本人繳費工資的11%調(diào)整為（
）
（B）
(A)
7%
(B)
8%
(C)
9%
(D)
10%
72、羅先生知道現(xiàn)在的養(yǎng)老政策區(qū)分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992年參加工作，應(yīng)該屬于（
）
（B）
（A）老人（B）中人（C）新人（D）無法確定
73、羅先生夫婦希望在退休后能夠繼續(xù)保持現(xiàn)在的生活品質(zhì)，假定年通貨膨脹率為3%，那么羅先生夫婦在退休后的第一年，其年生活費用（
）
（B）
（A）43200元
（B）65020元
（C）36000元
（D）94595元
74.假設(shè)羅先生夫婦現(xiàn)在拿出10萬元進行投資，這10萬元的啟動資金和以后每年5%的收益都進行再投資，那么在他們退休的那一年這筆資金的終值為（
）
（D)
(A)
338，013元
(B)
172，144元
(C)
200，000元
(D)
265，330元
75、假設(shè)羅先生夫婦退休后每年領(lǐng)取的社會養(yǎng)老保險金為24，000元，退休后的通貨膨脹率為5%，那么折算到二人56歲初，這筆退休金的現(xiàn)值為（
）.
(C
)
(A)
308，013元
(B)
272，144元
(C)
387，386元
(D)
258，566元
柳先生和妻子今年都剛剛43歲，他和妻子兩人每個月收入合計大約5，000元，月支出近3，000元.現(xiàn)在家里有銀行存款10萬元.假設(shè)柳先生和妻子計劃在50歲時退休，預(yù)計在柳先生退休后再生存25年，并且假設(shè)他們退休后每個月花費需要3，200元(己考慮了通貨膨脹因素)。假設(shè)二人退休后每月領(lǐng)取的基本養(yǎng)老保險金為1，200元.假設(shè)柳先生在退休前后的投資收益率均為5%.柳先生請理財規(guī)劃師為他和妻子作退休養(yǎng)老規(guī)劃。根據(jù)案例一，請回答71-75題.
71、柳先生在50歲時需準備(
)退休基金才能實現(xiàn)自己的生活目標.
(D)
(A)
338，235元
（B)
340，791元
（C)
342，120元
(D)
343，546元
72、如果按年復(fù)利計息，他們現(xiàn)在開始以10萬元存款進行投資，預(yù)期投資收益率為5%，則這10萬元錢在退休時會變成(
)
（B）
（A）133823元
（B）140710元
（C）109412元
（D）151266元
73、柳先生將現(xiàn)在每月的結(jié)余2，000元投資于1.8%的定息工具，那么在柳先生退休時這筆錢會變?yōu)椋?/p>
）
(A)
（A）178900元
（B）162734元
（C）129165元
（D）194595元
74、根據(jù)72，73題，柳先生的追休資金的缺口約為（
）
（C）
(A)38，013元
(B)
72，144元
(C)
23，936元
(D)
44，595元
75、如果柳先生還想在50歲退休的話，那么他需要每月增加銀行存款約(
)
(D)
(A)
284元
(B)
302元
(C)
210元
(D)
239元
案例一：上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休基金申取出當(dāng)年的生活費用).考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預(yù)計會以年4%的速度增長.夫婦倆預(yù)計退休后還可生存25年，現(xiàn)在擬用20萬元作為退休基金約啟動資金。并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積軍.夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6%，退休后采取較為保守的投資策略。假定年回報率為4%.根據(jù)案例一回答71-79題
71.本案例上官夫婦的退休資金需求折現(xiàn)至退休時約為(
).
(C)
(A)
225萬元
(B)
234萬元
(C)
200萬元
(D)
216萬元
72/目前，上官夫婦手中的20萬元資金若以6%的速度增長，
20年后即夫婦55歲初的時候會增長為(
).
（D）
(A)
55439元
(B)
54234元
(C)644427元
(D)6411427元
73、可以進一步分析，要滿足退休后的生活目標,同時考慮到目前20萬元資金的增長，上官夫婦還約需準備(
)的資金，才能滿足退休后的生活需要。(注：忽略退休后的收入部分)
（C）
(A)
1，422，986元
(B)
1，158，573元
(C)
1,358.573元
(D)
1.229.268元
74、為彌補退休基金缺口，上官夫婦采取每年年末向基金中“定期定投“的方法，則每年年末約需投入（
）
（B）
(A)54247元
(B)36932元
(C)52474元
(D)64932元
75、若上官夫婦每年的節(jié)余沒有這么多，二人決定將退休年齡推遲5年，原80，000元的年生活費用按照年4%的上漲率，
5年后會增長為(
).
(C)
(A)
104，555元
(B)
84，353元
(C)
97，332元
(D)
79，754元
76、接75題，由于推遲了退休年齡，上官夫婦退休基金共需約(
).
(C)
(A)
2，087，600元
(B)
2，068，700元
(C)
1，946，640元
(D)
2，806，700元
77、上官夫婦35歲初的20萬元錢到60歲初約增值為（
）（注：投資25年，投資收益率6%）
(C)
(A)
492，187元
（B）578678元
(C)
858，374元
（D）689905
78、根據(jù)76、77題的計算結(jié)果，上官夫婦退休后的基金缺口約為(
)(不考慮退休后的收入情況)
（D）
(A)
724，889元
(B)865433元
(C)
954634元
(D)1088266元
79、如果采取退休后每歲末“定期定投”的方法，期限25年，投資收益率為6，為彌補退休基金缺口，每年年末還需投入（
）（D）
（A）13011元
（B）22121元
（C）15896元
（D）18836元
關(guān)于我國的企業(yè)年金制度，下列說法不正確的是（
）
(A)我國的企業(yè)年金原被稱為企業(yè)補充養(yǎng)老保險
(B)職工在達到國家規(guī)定的退休年齡的，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金
(C)職工未達到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取資金
(D)每個企業(yè)部必須建立企業(yè)年金賬戶
55、下列是退休養(yǎng)老規(guī)劃的幾個步驟
a．測算退休基金的缺口
b．“定期定投”彌補退休基金缺口
c．測算退休后所需基金的數(shù)量
d．調(diào)整退休養(yǎng)老規(guī)劃方案
e．設(shè)退休目標（包括退休年齡和退休后的生活質(zhì)量）
則制定退休養(yǎng)老規(guī)劃的正確順序是（
）
(C)
（A）ceabd
（B）ecbad
（C）ecabd
（D）ecadb
24、企業(yè)年金的運作是以企業(yè)年金理事會或法人受托機構(gòu)作為受托人在基金托管人，賬戶管理人和投資管理人的協(xié)助下對年金基金進行投資積累，其中投資管理人在企業(yè)年金計劃運行過程中的具體職責(zé)不包括(
)
.
(A)制定企業(yè)年金的投資策略
(A)
(B)對企業(yè)年金基金進行投資
(C)建立企業(yè)年金的投資風(fēng)險準備金
(D)定期向受托人和監(jiān)管部門提交投資管理報告
案例二：老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財務(wù)人員，月稅后收入3000元。他們目前居住的兩居室市價約90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費5000元。
假設(shè)老王預(yù)期壽命巍峨85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5%，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3%。
根據(jù)案例二
回答下列問題：
75、老王退休時的退休基金缺口為（
）元。
（A）
（A）170545
（B）167909
（C）613527
（D）296956
76、為了滿足彌補上述資金缺口，老王每月工資最多能夠消費的金額為(
)元.
(D)
（A）5478
（B）2789
（C）6574
（D）6552
77、考慮到兒子的收入水平，老王打算幫兒子購買一套房子，以備將來結(jié)婚之用.如果將小王目前稅后收入的一半拿來付月供，按照25年期.6%的貸款利率，貸款二成，則老王需要為兒子支付(
)元的首付款.
（D）
(A)1046855
(B)837484
(C)1164050
(D)931240
78、考慮到為兒子買房子需要支付上述金額，并且小王的月供壓力也較大，老王決定把現(xiàn)有的房子賣掉，同時將其60萬元的儲蓄拿出一半，一共120萬，為小王支付買房前期款項，則此時，老王的退休金缺口為(
)元.
(A)
(A)
613781
(B)
676987
(C)
611145
(D)
674351
79、既然已經(jīng)沒有了房子，老王考慮退休后回老家縣城生活，這樣就可以節(jié)省開支，屆時每月退休生活費為2500元（含房租），則其每月還需向其基金投入（
）元
（B）
（A）713
（B）724
（C）1250
（D）1261
納稅籌劃
稅收籌劃：
?
分析客戶納稅狀況：計算客戶當(dāng)前應(yīng)納稅額、評價客戶納稅狀況
?
制定稅收籌劃方案：稅收籌劃概念、稅收籌劃原理、稅收籌劃基本方法、各個稅種的納稅籌劃方法
?
制定稅收籌劃方案：納稅籌劃風(fēng)險分類、納稅籌劃風(fēng)險產(chǎn)生的原因、納稅籌劃風(fēng)險控制原則
重點與難點
重點
難點
個人所得稅計算方法
個人所得稅計算方法
增值稅計算方法
增值稅計算方法
營業(yè)稅計算方法
節(jié)稅基本原理
房產(chǎn)稅計算方法
個人所得稅籌劃方法
契稅計算方法
流轉(zhuǎn)稅籌劃方法
節(jié)稅基本原理
個人所得稅籌劃方法
增值與營業(yè)稅籌劃方法
資料，馬先生在一家公司作財務(wù)工作，月平均工資在1
000元左右.雖然工資不高，但閑暇時間較多，所以馬先生經(jīng)?？梢栽诠ぷ髦嘧鲆恍┯涃~之類的兼職工作.
2006年8月份，馬先生在本單位取得工資類收入1000元。同月馬先生在X公司做了一份兼職工作，收入為2200元。根據(jù)資料三，請回答
l、若馬先生與X公司并沒有約定服務(wù)的期間，也沒有簽訂勞務(wù)合同，只是偶爾為X公司處理一下賬務(wù)，則按照現(xiàn)行稅法規(guī)定.，2006年8月份馬先生工資類收入需要繳納的所得稅為(
)
(A)
(A)
(B)
150元
(C)
225元(D)
300元
2、馬先生應(yīng)就兼職取得的2，200元收入繳納個人所得稅（
）元
（A）35
（B）60
（C）280
（D）1400
（C）
3、若馬先生與X公司簽訂了勞務(wù)合同，合同約定馬先生于每月28日為X公司進行賬務(wù)處理，報酬為每月2，200元.則馬先生2006年8月份取得的工薪類收入為(
)
(D)
(A)I，0000元
(B)
1，600元
(C)
2，200元
(D)
3，200元
4、接45題，馬先生2006年8月份的應(yīng)納稅所得額適用稅率為（
）
（A）5%
（B）10%
（C）15%
（D）20%
(B)
5.、接46題，馬先生2006年8月份應(yīng)繳納的個人所得稅稅額為(
)(D)
(A)
50元
(B)
75元
(C)
125元
(D)
135元
杭州市市民王先生和杜先生換房，王先生家的住房計價65萬，杜先生家的住房計價100萬。如果契稅稅率為3%，則契稅繳納情況應(yīng)為（
）
（C）
(A)王先生和杜先生應(yīng)分別繳納契稅28500元，39000元。
(B)王先生和杜先主應(yīng)分別繳納契稅39000元，28500元。
(C)應(yīng)自王先主繳納契稅10500元
(D)應(yīng)由杜先生繳納契稅10500元
個人按市場價格出租居民住房，并用于居住的，我國稅法暫減按(
)征收房產(chǎn)稅.
(D
)
(A)
1.2%
(B)
12%
(C)
6
%
(D)
4
%
按照最新規(guī)定，從2006年6月1日起，對個入購買住房不足5年轉(zhuǎn)手交易的，銷售時應(yīng)按其取得的售房收入(
)
(A)
(A)全額征收營業(yè)稅
(B)減半征收營業(yè)稅
(C)按10%的稅率征收營業(yè)稅
(D)不征收營業(yè)稅
根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，在計算勞務(wù)報酬所得、特許權(quán)使用費所得和財產(chǎn)租賃所得時，每次收入在4000元以下的應(yīng)納稅額計算公式為，（
）
（C）
（A）（每次收入額-800）*20%*（1-30%）
（B）每次收入額*（1-20%）*20%
（C）（每次收入額-800）*20%
（D）（每次收入額-800）*（1-20%）*20%
材料三：馬先生2006年3月取得以下收入
(1)工資收入2，900元;
(2)一次性稿酬收入5，000元;
(3)一次性講學(xué)收入500元，
（4）一次性翻譯資料收入3，000元，
（5）到期國債利息收入1，285元.
根據(jù)資料三，請回答44-48題.
44、2006年3月，馬先生工資類收入需要繳納的所得稅（
）元（B）
(A)0
(B)105
(C)190
(D)300
45、馬先生應(yīng)就稿酬收入繳納個人所得稅（
）元
（C）
（A）400
（B）1000
（C）560
（D）700
46、馬先生2006年3月份取得的講學(xué)收入應(yīng)納的個人所得稅應(yīng)為（
）元
（A）0
（B）50
（C）100
（D）200
(A)
47、馬先生2006年3月份翻譯資料收入應(yīng)納稅所得額適用稅率為(
)
(D)
(A)5%
(B)10%
(C)15%
(D)20%
48、馬先生2006年3月份國債收入應(yīng)繳納的個人所得稅稅額為(
)元
（A）
（A）0
（B）150
（C）257.2
（D）135
劉先生當(dāng)月取得工資收入3000元，當(dāng)月又一次取得年終獎金9000元，該納稅人應(yīng)繳納多少個人所得稅?
(
1)月工資應(yīng)納稅額-(3000-1600)
x
10%-
25=115(元)
(2)首先用全年一次性獎金除以12，以確定適用稅率和速算扣除數(shù)，即9000/12=750，這樣根據(jù)工資薪金九級超額累進稅率的規(guī)定，全年一次性獎金的適用稅率為10%，速算扣除數(shù)為25，
年終獎金應(yīng)納稅額-9000x
10%-25=875(元)
應(yīng)納稅額合計115+875=990(元)
這里需要注意的是，無論是在計算上述確定稅率和速算扣除數(shù)的環(huán)節(jié)，還是在計算應(yīng)納稅額的環(huán)節(jié)，都不可以從全年一次性獎金中扣除1600元.
40、張某自行研發(fā)出一項技術(shù)，并為此申請了國家專利.
2006年張某將這項專利權(quán)轉(zhuǎn)讓給某公司，獲特許權(quán)使用費15.萬元，其就這筆特許權(quán)使用費需繳納個人所得稅(
).
(C)
(A)14，500元
(B)
16，800元
(C)
24，000元
(D)
26.000元
41、王某出版的歷史題材小說廣受百姓歡迎，
2006年某報社將這部小說在報紙上予以連載，王某為此獲得的稿酬稅前所得80，000元，則王某稿酬收入需要繳納的所得稅為(
).
(A)
(A)
8，960元
(B)
12，800元
(C)
24，000元
(D)
26，000元
42、李某出版的詩集銷量很好，
2005年上半年銷售數(shù)量達3萬多冊，獲得稿酬6萬元，下半年因添加印數(shù)而又取得追加稿酬5萬元.上述王某所獲稿酬應(yīng)繳納的個人所得稅為（
）
(B)
(A)
2，816元
(B)
12，320元
(C)
14，000元
(D)
17，600元
43、根據(jù)稅法的相關(guān)規(guī)定，對個人購買社會福利有獎募捐獎券、福利賑災(zāi)彩票及體育彩票一次中獎收入不超過(
)元的暫免征收個人所得稅，超過這個數(shù)額的金額征收個人所得稅（
）(A)
(A)
10，000
(B)
20，000
(C)
50，000
(D)
100，000
名義稅率、平均稅率和實際稅率都是用來衡量納稅人稅負的指標。2007年1月張某取得工資收入7000元.則這筆收入的平均稅率為(
)(注-題目中的收入為稅前收入)
(A)
(A)
13.06%
(B)
10.07%
(C)
15%
(D)
20%
分配與傳承規(guī)劃（三級）
重點與難點
重點
難點
家庭關(guān)系構(gòu)成
配偶、父母
財產(chǎn)所有權(quán)界定
按份共有
按份共有
共同共有
共同共有
夫妻法定財產(chǎn)
夫妻法定財產(chǎn)
夫妻約定財產(chǎn)
夫妻約定財產(chǎn)
遺產(chǎn)范圍確定
遺產(chǎn)
遺囑
遺囑
分配與傳承規(guī)劃（二級）
財產(chǎn)分配與財產(chǎn)傳承規(guī)劃：
?
分析客戶財產(chǎn)狀況：分析客戶的家庭婚姻狀況、財產(chǎn)分配規(guī)劃中應(yīng)注意的事項
?
制定財產(chǎn)分配方案：確定財產(chǎn)分配的原則和目標、分析財產(chǎn)分配工具
?
分析客戶財產(chǎn)傳承需求
?
制定并調(diào)整財產(chǎn)傳承規(guī)劃：制定財產(chǎn)傳承規(guī)劃的原則、財產(chǎn)傳承規(guī)劃的目標和特點、財產(chǎn)傳承規(guī)劃的工具、分析財產(chǎn)傳承規(guī)劃的工具
重點與難點
重點
難點
影響財產(chǎn)分配規(guī)劃的因素
財產(chǎn)中的股權(quán)分配
財產(chǎn)分配工具
房屋財產(chǎn)分配
家庭關(guān)系與財產(chǎn)傳承
家庭關(guān)系與財產(chǎn)傳承
財產(chǎn)傳承規(guī)劃工具
遺囑成立要件
財產(chǎn)傳承規(guī)劃影響因素
遺囑執(zhí)行人
信托
遺產(chǎn)債務(wù)
案例五：王先生在2000年采用按揭貸款購房，支付首付40萬元，并取得房屋的產(chǎn)權(quán)證.。2002年王先生與趙女士結(jié)婚，婚后兩人共同向銀行償還購房貸款40萬元.夫婦用婚后積蓄與張先生合資成立某有限責(zé)任公司，公司的出資情況分別是：王先生50萬元，趙女士20萬元、張先生30萬元.
2007年王先生與趙女士協(xié)議離婚，解散原有公司.此時他們的房產(chǎn)價值達200萬元公司股份已增值到200萬元，兩人在財產(chǎn)分割上產(chǎn)生分歧。根據(jù)案例五回答91-96題
91、在房產(chǎn)的分割上，趙女士能夠分得的財產(chǎn)為（
）（C）
(A)
100萬元
(B)200萬元
92、在辦理財產(chǎn)分割手續(xù)時，該房產(chǎn)應(yīng)被視為（
）（B）
(A)夫妻共同財產(chǎn)
（B）王先生的個人財產(chǎn)
(C)趙女工的個人財產(chǎn)
（D）無法判斷
93、如果婚后雙方已經(jīng)約定該房屋為夫妻共同財產(chǎn)，則離婚后趙女士在房產(chǎn)的分割上能夠得到(
)
(A)
(A)
100萬元
(B)
200萬元
(
C)20萬元
(D)40萬元
94、在股份有限責(zé)任公司的分割上，趙女士可以分得
(
)萬元
(C)
(A)20
(B)35
(C)70
(D)140
95、該有限責(zé)任公司屬于（
）(A)
(A)夫妻共同財產(chǎn)
(B)王先生的個人財產(chǎn)
(C)趙女士個人財產(chǎn)
(D)無法判斷
96.如果在離婚后，王先生和趙女士同意不解散公司，且張先生同意公司繼續(xù)經(jīng)營，則三人對原公司的持股比例變?yōu)椋?/p>
）
(B)
(A)王先生50%，趙女士20%、張先生30%
(B)王先生35%，.趙女士35%、張先生30%
(C)王先生70%、電機趙女士0%、張先生30%
(D)王先生0%、趙女士70%、張先生30%
財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃
張先生離婚后與鄭女士結(jié)婚。張先生與前妻李女士育有一子一女，兒子小強8歲由父親撫養(yǎng)，女兒＇小倩4歲由母親撫養(yǎng)。鄭女士與張先生結(jié)婚前收養(yǎng)一女，女兒小青6歲.
2006年張先生去世，留下大筆遺產(chǎn)，張先生并未立下遺囑。
根據(jù)案例六回答97
~100題
97、不屬于張先生的第一順序繼承人的是（
）
(A)
(A)李女士
(B)鄭女士
(C)小強
(D)小倩
98、小青從小白張先生和鄭女士天婦教育撫養(yǎng)長大，則小青對張先生的遺產(chǎn)（
）。
(A)
(A)有繼承權(quán)
（B）無繼承權(quán)
(C)可有可無
(D)無法判斷
99、小強和小青之間是(
)關(guān)系.
（C）
(A)旁系血親
(B)旁系姻親
(C)擬制旁系姻親
(D)自然血親
100、遺囑生效條件不包括（）
（B）
(A)遺囑人必須有遺囑能力
(B)遺囑必須是遺囑人的意思表示
(C)遺囑中所處分的財產(chǎn)須為遺囑入的個人財產(chǎn)
(D)遺囑不能違反社會公共利益和社會公德
張明，男，一家公司的總會計師，父母健在，有一個15歲的身體殘疾的弟弟張良和父母生活在一起.
2000年10月，張明與夏敏結(jié)婚.
2002年張明不幸因病去世，而夏敏當(dāng)時已經(jīng)懷孕7個月，經(jīng)查，張明的家庭財產(chǎn)包括60萬銀行存款、市價70萬的房子.(該房子為張明個人婚前購買，全款付清)、價值20萬的汽車、還有其他財產(chǎn)共20萬.沒有留下遺囑.
(1)張明的遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照(
)的原則處理
（A）
(A)法定繼承
(B)遺囑繼承
（C）轉(zhuǎn)繼承
（D）代位繼承
(2)按照法定繼承.張明的第一順序繼承人不包括(
)
（D）
(A)夏敏
(B)張明的父親
(C)張明的母親
(D)張良
(3)如果沒有夫妻財產(chǎn)協(xié)議，在對張明的遺產(chǎn)進行分割前
，要進行的工作中不包指
（
)
(A)對遺產(chǎn)范圍進行界定
(B)對夫妻財產(chǎn)進行分析
（C）將屬于夏敏的財產(chǎn)分離出去（D）將遺產(chǎn)交付信托
（D）
(4)張明的遺產(chǎn)總額為(
).
(A)
(A)
120萬
(B)
170萬
(C)
85萬
(D)
60萬
(5)可分得張明遺產(chǎn)的人為(
).
（C）
(A)張明的父親、張明的母親、夏敏
(B)張明的父親、張明的母親、夏敏、張良
(C)張明的父親、張明的母親、夏敏、未出生的孩子
(D)張明的父親、張明的母親、夏敏、未出生的孩子、張良
(6)按照一般原則，下列關(guān)于張明遺產(chǎn)的分配，說法正確的是（）
(
B)
(A)張明的父母共分得1／3的遺產(chǎn)
(B)張明的妻子得到1/4的遺產(chǎn)
(C)張良可適當(dāng)分得遺產(chǎn)
(D)為未出生的孩子分出1／3的遺產(chǎn)
（7）張明為未出生的孩子可以分得張明的遺產(chǎn)是（
）
（B）
（A）基于照顧弱小的的原則
（B）基于法律對胎兒必留份的規(guī)定
（C）基于法定第一順序繼承人的身份
（D）違反法律的規(guī)定
(8)根據(jù)本例所示，夏敏獲得的遺產(chǎn)總數(shù)約為(
).
（C）
（A）22萬
（B）40萬
（C）30萬
（D）42.5萬
（9）根據(jù)本例所示，夏敏所有的財產(chǎn)約有（?。?/p>
（B）
（A）72萬
（B）80萬左右
（C）90萬
（D）92.5萬
(10)如果孩子出生時已經(jīng)死亡，那么孩子的遺產(chǎn)份額通常應(yīng)當(dāng)
( )
(
B)
（A）由夏敏獲得
（B）在張明父母和夏敏之間分配
（C）由張明父母獲得
（D）在張明父母，夏敏和張良之間分配
(11)如果孩子出生一個月后死亡，那么孩子的遺產(chǎn)份額應(yīng)當(dāng)（
）（A）
.
(A)由夏敏獲得
(6)由張明父母獲得
(c)在張明父母和夏敏之間分配
(D)在張明父母.，夏敏和張良之間分配
（12）在上題所示的情況下，夏敏獲得的遺產(chǎn)總數(shù)約為（
）（D）
（A）40萬元（B）42.5萬元（C）30萬元（D）60萬元
趙剛（男）和黃麗（女）夫婦二人父母均已過世，趙剛的弟弟趙強好吃懶做，經(jīng)常靠趙剛接濟。2002年，女兒趙莎與工程師鄭濤結(jié)婚，2004年生育一子鄭天天。兒子趙峰大學(xué)四年級。2005年3月趙莎因病去世，鄭濤因工作繁忙，經(jīng)常將兒子鄭天天交給趙剛夫婦照管。2006年5月，趙剛開車途中與一輛違章行駛的汽車相撞，當(dāng)場死亡。趙剛夫婦的住房經(jīng)評估折合人民幣40萬元，銀行存款有20萬元。在料理趙剛后事過程中，家人發(fā)現(xiàn)趙剛生前立有兩份遺囑，一份在2005年3月訂立，經(jīng)過了公證機關(guān)公證，將自己的全部財產(chǎn)平均分成兩份，分給黃麗和鄭天天;令一份在2006年4月訂立，是本人親自書寫的，遺囑中將自己所有財產(chǎn)留給妻子黃麗。根據(jù)案例四，請回答89~100題。
89
理財規(guī)劃師在為客戶制定財產(chǎn)傳承規(guī)劃時，（ ）說法錯誤。
（B）
（A）可以通過設(shè)立遺囑進行財產(chǎn)傳承規(guī)劃
（B）要完全尊重客戶的財產(chǎn)傳承意愿，而無須考慮是否合法
（C）可以通過設(shè)立遺囑信托實現(xiàn)客戶的財產(chǎn)傳承意愿
（D）財產(chǎn)傳承規(guī)劃只能針對客戶的個人財產(chǎn)設(shè)立
90 趙剛的遺產(chǎn)總額為（?。。–）
（A）60萬元（B）40萬元（C）30萬元（D）20萬元
91 趙剛遺產(chǎn)分割前，黃麗的財產(chǎn)為（?。?/p>
（B）
（A）20萬元（B）30萬元（C）40萬元（D）50萬元
92
趙剛遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照（ ）方式進行分配。（B）
（A）法定繼承（B）遺囑繼承（C）遺贈扶養(yǎng)（D）代位繼承
93 本例涉及（?。╆P(guān)系。
（D）
（A）代位繼承（B）法定繼承（C）轉(zhuǎn)繼承（D）遺贈
94.黃麗一共獲得( )遺產(chǎn).
(A)
(A)
15萬元
(B)
25萬元
（C）30萬元
（D）40萬元
95 在94題的情形下，黃麗的財產(chǎn)約有（
）
（A）
（A45萬元
（B）55萬元
（C）70萬元
（D）90萬元
96、鄭天天可以得到(
)遺產(chǎn).
(C)
(A)
(B)
10萬元
(C)
15萬元
(D)
25萬元
97、?。ā。┎粚儆谮w剛的法定繼承人。
（D）
（A）趙強
（B）黃麗
（C）趙峰
（D）鄭天天
98、趙峰得到(
)遺產(chǎn).
（A）
(A)
萬元
(B)
10萬元
(C)
15萬元
(D)
30萬元
99、如果趙剛沒有留下遺囑，那么( )說法錯誤.
(C)
(A)趙峰可以分得趙剛的遺產(chǎn)
(B)鄭天天可以分得趙剛的遺產(chǎn)
(C)趙強可以分得趙剛的遺產(chǎn)
(D)黃麗可以分得趙剛的遺產(chǎn)
100、關(guān)于本案例，下列( )正確.
(C)
(A)鄭濤可以成為第一順序繼承人
(B)趙強雖然不是趙剛的第一順序繼承人，但屬于法律規(guī)定被特殊照顧的人
(C)本例不涉及遺贈扶養(yǎng)關(guān)系
(D)鄭濤可以分得趙剛的遺產(chǎn)
2006年5月趙文光死亡，對所遺財產(chǎn)無遺囑.趙文光的老伴早亡
，趙文光的弟弟趙文利10歲起就跟隨他生活，和他相依為命，成家后也經(jīng)?；貋硖酵疹櫵?趙文光有二子一女，長子趙益（1990年死亡)，其子趙明(1993年死亡)有一個女兒趙貝貝，次
子趙爾（1995年死亡）有一個兒子趙亮，女兒趙珊(2004年死亡)收養(yǎng)一子劉志?，F(xiàn)趙貝貝.趙亮、劉志為繼承發(fā)生爭執(zhí).根據(jù)案例三回答86-92題.
86.遺囑生效條件不包括(
).
（B）
(A)遺囑人必須有遺囑能力
(B)遺囑是遺囑人的意思表示
(C)遺囑中所處分的財產(chǎn)須為遺囑人的個人財產(chǎn)
（D)遺囑不能違反社會公共利益和社會公德
87、(
)對父母不一定具有繼承權(quán)。
(D)
A)婚生子女
(B)非婚生子女
(C)養(yǎng)子女
(D)繼子女
88、(
)不是影響遺產(chǎn)變化的常見因素.
（D）
(A)遺產(chǎn)中的債務(wù)
(B)出售房產(chǎn)
(C)子女就業(yè)
(D)子女職業(yè)變化
89、趙珊和劉志之間是（?。╆P(guān)系。
（C）
(A)自然血親
(B)旁系血親
(C)擬制血親
(D)擬制旁系血親
90、(
)不屬于法律規(guī)定的趙文光的第一順序繼承人.
(A)
(A)趙文利
(B)趙益
(C))趙爾
(D))趙珊
91、在本案例中，(
)不正確
(
D)
(A)趙貝貝可以繼承遺產(chǎn)
(B)趙亮可以繼承遺產(chǎn)
(C)劉志可以繼承遺產(chǎn)
(D)趙文利可以獲得遺產(chǎn)
92、如果僅從法律規(guī)定的角度分析.下列對趙文光和趙貝貝關(guān)系的說法(
)不正確.
(A)
(A)趙文光對趙貝貝的遺產(chǎn)享有繼承權(quán)
(B)趙文光和趙貝貝是直系血親
(C)趙貝貝可以代位繼承趙文光的遺產(chǎn)
(D)趙貝貝在某種情況下可以作為趙文光的第一順序繼承人
劉先生與李女士因感情不和而離婚，雙方對其它財產(chǎn)的分割均無異議，但對以下財產(chǎn)的分割發(fā)生糾紛：劉先生婚前首付30萬元，貸款70萬元購買的房屋一套，婚后二人就貸款部分共同還貸，在離婚時，房屋貸款已還清.劉先生婚后與他人合資開辦了一家有限責(zé)任公司，劉先生出資80萬，占40%的股份，離婚時，劉先生的股份已增值至200萬元，對于李女士是否出任公司股東的問題，過半數(shù)股東持否定意見.根據(jù)案例四回答93-96題
93、對房屋進行分割，李女士可分得(
).
(A)
(A)
35萬元
(B)
50萬元
(C)
60萬元
(D)
75萬元
94該房屋屬于(
).
(B)
(A)夫妻共同財產(chǎn)
(B)劉先生婚前個人財產(chǎn)
(C)李女士婚前個人財產(chǎn)
(D)
30萬屬于婚前個人財產(chǎn)，70萬屬于夫妻共同財產(chǎn)
95、對有限責(zé)任公司的股權(quán)進行分割，李女士可分得(
).
(D)
(A)
80萬元
(B)
40萬元
(C)
200萬元
(D)
100萬元
96、關(guān)于有限責(zé)任公司的股權(quán)分割.( )的說法是錯誤的.
(A)
(A)李女士不可能成為公司的股東
(B)其他股東擁有優(yōu)先購買權(quán)
