工廠行政制度精選(九篇)

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第1篇：工廠行政制度范文

一．中國債券市場的形成

各類金融工具根據(jù)性質(zhì)上的區(qū)別，在實(shí)踐中形成了兩種達(dá)成交易的規(guī)則，即指令驅(qū)動(dòng)制和報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)制。指令驅(qū)動(dòng)制是投資者下達(dá)交易指令后，該指令自動(dòng)生效，通過場內(nèi)喊價(jià)或計(jì)算機(jī)配對(duì)來撮合成交。報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)制是投資者報(bào)價(jià)，其他投資者根據(jù)報(bào)價(jià)決定是否成交。根據(jù)這種規(guī)則的不同，金融工具的交易方式分為兩大類型——交易所交易和場外交易（otc），指令驅(qū)動(dòng)制是投資者在證券交易所進(jìn)行交易，報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)制是投資者通過做市商和經(jīng)紀(jì)人在場外進(jìn)行交易。

債券與股票有很大的差別：（1）定價(jià)機(jī)制不同，債券是固定收益的金融工具，有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，信息單一，定價(jià)機(jī)制標(biāo)準(zhǔn)化，主要受利率影響，股票是非固定收益的金融工具，信息多，影響價(jià)格的因素多，定價(jià)機(jī)制比較復(fù)雜；（2）交易主體不同，股票市場的交易主體以個(gè)人為主，數(shù)量很多。債券市場的交易主體以機(jī)構(gòu)投資者為主，數(shù)量不多；（3）中介機(jī)構(gòu)不同，股票交易都是通過證券商進(jìn)行的，債券交易中銀行也是重要的中介機(jī)構(gòu)，有相當(dāng)比重的債券交易是通過銀行完成的；（4）交易金額不同，由于交易主體不同，股票市場的個(gè)體參與者多，每筆交易額比較小，債券市場的每筆交易額相對(duì)較大，大宗債券交易占主要地位；（5）流動(dòng)性要求不同，債券市場的主要交易主體是商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)投資者，對(duì)債券流動(dòng)性的要求比較高。

金融工具交易成交的前提是買方和賣方對(duì)金融工具的心理價(jià)格不同，就是說買方和賣方對(duì)其價(jià)值有不同的判斷。債券和股票的區(qū)別中最重要的一點(diǎn)是：影響股票價(jià)格的因素很多，投資者對(duì)股票價(jià)格的判斷容易不一致，采取指令驅(qū)動(dòng)、撮合成交的效率較高，因此股票市場通常以交易所交易方式為主。而債券價(jià)格主要受利率影響，公眾對(duì)利率的判斷經(jīng)常是趨同的，對(duì)債券的判斷也就容易一致，采取指令驅(qū)動(dòng)制來交易，就很難成交。尤其是債券市場以機(jī)構(gòu)投資者之間的大宗交易為主，投資者在某個(gè)價(jià)格下達(dá)的大額交易指令很難在短時(shí)間內(nèi)恰好遇到方向相反的同樣價(jià)格的大額交易指令，交易就很難完成?；蛘咄顿Y者需要將大宗交易指令分解為多個(gè)價(jià)格的小額指令，這會(huì)造成價(jià)格的劇烈波動(dòng)，從而降低了債券的流動(dòng)性。債券交易采取交易所方式，必然帶來流動(dòng)性低、大宗交易難以控制價(jià)格的缺陷，在很大程度上制約了機(jī)構(gòu)投資者的參與。

對(duì)于個(gè)人投資者來說，債券收益率計(jì)算以及各期限品種的組合更為復(fù)雜，知識(shí)成本較高，在發(fā)達(dá)國家個(gè)人投資債券的主要方式是購買貨幣市場基金或債券基金，由基金在場外市場運(yùn)作。個(gè)人直接投資債券通常是為獲得穩(wěn)定的現(xiàn)金收益，大多是持有債券到期，他們交易的主要需要是債券到期前的變現(xiàn)，因此通常是接受銀行柜臺(tái)的債券報(bào)價(jià)，賣給銀行，這比參與交易所債券市場的交易要方便得多，因此，交易所交易方式也不適于大多數(shù)穩(wěn)健的個(gè)人投資者。一些參與交易所債券市場的個(gè)人投資者，主要的交易目的則是獲取債券的價(jià)差收益，這部分交易需求在整個(gè)債券市場的交易需求中比重很小。從以上分析可見，債券的性質(zhì)決定了債券交易適合采取場外交易制度。

從發(fā)達(dá)國家債券市場看，場外債券市場是債券市場的最主要組成部分，債券交易主要采用報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)、談判成交的方式。在世界上兩個(gè)最大的國債市場——美國和日本國債市場，成交金額的99%都是在通過談判的交易方式在場外進(jìn)行的。在市場規(guī)模僅次于美日的德國，其場外債券市場實(shí)現(xiàn)了85—91%的國債成交金額。在發(fā)達(dá)國家，債券市場就意味著場外債券市場，交易所債券市場是規(guī)模很小的補(bǔ)充形式。在某種意義上，交易所債券市場甚至可以忽略。在東歐等轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)國家中，債券交易的大部分也是在場外進(jìn)行的，捷克債券交易的90%是由otc市場處理的，匈牙利的otc電子系統(tǒng)交易占政府債券市場的75%（伊娃.思.布羅米斯蒂，1997）。在波蘭，債券交易在華沙證券交易所進(jìn)行，其流動(dòng)性較差，幾乎所有市場參與者的共識(shí)是機(jī)構(gòu)投資者的政府公債交易不應(yīng)在證券交易所進(jìn)行，而有必要重建一個(gè)交易體系（波蘭財(cái)政部，1997）。發(fā)達(dá)國家和轉(zhuǎn)軌國家債券市場的實(shí)踐都證明了場外債券交易方式對(duì)于機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者而言交易方便、容易成交、風(fēng)險(xiǎn)可控，場外債券市場也應(yīng)當(dāng)是中國債券市場發(fā)展的必然選擇。但是，中國的債券市場卻經(jīng)歷了一個(gè)迂回曲折的過程。

（一）1997年前的中國債券市場情況

中國自1981年恢復(fù)發(fā)行國債，1988年財(cái)政部在全國61個(gè)城市進(jìn)行國債流通轉(zhuǎn)讓的試點(diǎn)，開辟了銀行柜臺(tái)的場外交易，這是中國國債二級(jí)市場的正式開端。1994年，上海和深圳證券交易所的國債交易開通，形成場外交易和交易所交易并存的局面。中國債券市場從銀行柜臺(tái)的場外市場起步的，由于財(cái)政部沒有嘗試發(fā)行記賬式國債，銀行柜臺(tái)買賣的國債都是無記名的實(shí)物券，托管交割都需要實(shí)物搬運(yùn)，風(fēng)險(xiǎn)較大，成本較高，而且一些國債中介機(jī)構(gòu)自發(fā)開展代保管業(yè)務(wù)，出現(xiàn)了以開具代保管單的形式超發(fā)和賣空國庫券的現(xiàn)象，1995年，財(cái)政部開始印制統(tǒng)一的國債代保管憑證以制止國債代保管中的違規(guī)行為，這一年，還出現(xiàn)了武漢、天津證券交易中心和staq系統(tǒng)嚴(yán)重的賣空和假回購問題，政府下令關(guān)閉整頓。

發(fā)債主體和監(jiān)管部門將沒有統(tǒng)一的債券托管機(jī)構(gòu)和記賬式債券所產(chǎn)生的問題與場外市場等同起來，并認(rèn)為記賬式債券是交易所交易方式所特有的。1995年8月，國家正式停止了場外債券交易，債券交易統(tǒng)一到證券交易所進(jìn)行，1996年，財(cái)政部開始在上海、深圳證券交易所大量發(fā)行記賬式國債，并開通了債券回購交易，形成了比較完整的交易所債券市場（參見表一）。中國債券市場的債券發(fā)行和交易向證券交易所集中，其中上海證券交易所更集中了絕大部分的國債交易量。1995年財(cái)政部僅試點(diǎn)發(fā)行了117億元的記賬式國債，1996年則在證券交易所發(fā)行了6期共1116.7億元的記賬式國債，占當(dāng)年國債發(fā)行量的52.5%。同時(shí)，二級(jí)市場成交量也迅速放大，1996年上海和深圳證券交易所債券成交比1995年增長了近10倍，其中上海證券交易所占交易所債券市場成交的95%以上（參見表二）。

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資料來源：中國人民銀行統(tǒng)計(jì)司：《中國人民銀行統(tǒng)計(jì)季報(bào)》，1999.1，第34頁。

同時(shí)，在中國股票市場發(fā)展過程中，交易所股票市場比柜臺(tái)股票交易市場呈現(xiàn)出了明顯的優(yōu)勢。受股票交易方式的影響，以及場外債券交易出現(xiàn)的問題，金融的實(shí)務(wù)部門和理論界產(chǎn)生了共識(shí)，認(rèn)為場外交易風(fēng)險(xiǎn)大，交易所方式是最優(yōu)選擇，中國債券市場的發(fā)展思路是建設(shè)以集中交易為主、分散的場外柜臺(tái)交易為輔的國債流通市場。在發(fā)債主體和證券監(jiān)管部門的規(guī)劃下，中國債券市場一度向交易所方向統(tǒng)一。

（二）交易所債券市場為主模式的原因

交易所債券市場作為債券市場的一種形式，其存在有一定的合理性。發(fā)達(dá)國家債券市場中場外債券市場占了絕對(duì)主要的部分，但交易所債券市場也并未消失，一些中小投資者仍在交易所進(jìn)行一些小額的債券交易，但一國的債券市場在總體上應(yīng)以場外債券市場為主。本文所重點(diǎn)探討的是，為什么中國的債券市場一度采取了以交易所債券市場為主的模式。事實(shí)證明交易所債券市場這種制度在當(dāng)時(shí)的條件下是符合有關(guān)市場主體利益的。

（1）交易所的指令驅(qū)動(dòng)交易模式為證券公司和保險(xiǎn)公司獲取價(jià)差收益創(chuàng)造了條件

在我國，參與證券交易所的國債交易，需要在證券公司開立帳戶，手續(xù)繁雜、交易費(fèi)用也較高，因此投資金額較小的個(gè)人投資者很少參與交易所債市。滬深交易所債券市場的交易主體以證券公司、保險(xiǎn)公司和城鄉(xiāng)信用社為主。交易所債券市場的指令驅(qū)動(dòng)型交易方式會(huì)造成價(jià)格的大幅波動(dòng)，如上海證券交易所2000年1月4日至6月5日五個(gè)券種的國債（696、896、9704、9905、9908）平均年波動(dòng)率為6.7493%，而發(fā)達(dá)國家國債市場價(jià)格年波動(dòng)率一般在1.8%左右。這種大幅的價(jià)格波動(dòng)不利于穩(wěn)健的機(jī)構(gòu)投資者控制風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也帶來流動(dòng)性差的問題，使國債與貨幣的高替代性優(yōu)勢難以發(fā)揮，但也為少數(shù)機(jī)構(gòu)投資者操縱市場價(jià)格、獲取價(jià)差收益創(chuàng)造了條件。而證券監(jiān)管部門并未將通過對(duì)敲等方式操縱債券價(jià)格如同監(jiān)管股票市場一樣列入違規(guī)行為的范圍，也沒有制定有關(guān)的法規(guī)制度，這為交易所債市的主力機(jī)構(gòu)投資者——證券公司和保險(xiǎn)公司采取類似于操縱股票市場的辦法來影響國債二級(jí)市場價(jià)格，從中獲取價(jià)差收益創(chuàng)造了條件。在少數(shù)機(jī)構(gòu)可以在很大程度上影響市場價(jià)格時(shí)，促使價(jià)格波動(dòng)劇烈的交易所債券市場制度對(duì)價(jià)格操縱者是有利的。

（2）交易所的債券回購市場對(duì)于分享政策性收益的資金供求雙方都是有利的

交易所債券市場中的債券回購市場的主要融入資金方是證券公司，保險(xiǎn)公司和城鄉(xiāng)信用社是主要融出資金方，債券回購交易以3天和7天期限為主。證券公司融入資金的主要用途是認(rèn)購新股和參與股票二級(jí)市場，其中認(rèn)購新股是主要目的。由于行政管制和“全民缺位”，中國股票一、二級(jí)市場一直存在極高的價(jià)格差，認(rèn)購新股的收益率遠(yuǎn)高于銀行利率和社會(huì)平均利潤率，而且是無風(fēng)險(xiǎn)的，這就在社會(huì)資金流中形成了一個(gè)高利率的“陷阱”，勢必吸引全社會(huì)的資金向其中流動(dòng)（孫國峰，1998）。但政策規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)中只有證券公司和證券投資基金可以認(rèn)購新股，分享這個(gè)無風(fēng)險(xiǎn)的高收益，而其他金融機(jī)構(gòu)則不能參與。證券公司和基金就可以從其他金融機(jī)構(gòu)融入資金來實(shí)現(xiàn)獨(dú)占的政策性收益，并將這種政策性收益中的一小部分分配給融出資金的機(jī)構(gòu)。交易所債券市場就是這種政策性利益驅(qū)動(dòng)的資金流動(dòng)的主要場所。證券公司和證券投資基金融入資金認(rèn)購新股，扣除融入資金的成本后仍有很高的收益；其他金融機(jī)構(gòu)不被允許認(rèn)購新股，將資金融給證券公司也可以得到高于存放在商業(yè)銀行或中央銀行的收益，因此交易所債券市場形成了認(rèn)購新股的政策性收益的分配場所，對(duì)于在這種特殊政策環(huán)境下形成的資金流動(dòng)關(guān)系的供求雙方都是有利的。

（3）交易所債券市場支持了股票市場，是證券監(jiān)管部門所需要的

證券監(jiān)管部門同時(shí)管理股票市場和交易所債券市場，其工作的主要任務(wù)是發(fā)展股票市場，支持國有企業(yè)改革，交易所的債券回購市場為股票的一級(jí)市場和二級(jí)市場提供了充足的資金，這對(duì)于證券監(jiān)管部門實(shí)現(xiàn)股票市場的政策目標(biāo)是十分有利的，交易所債券市場在很大程度上被證券監(jiān)管部門視為支持股票市場發(fā)展的工具。

（4）當(dāng)時(shí)市場交易主體規(guī)模較小，交易所模式已經(jīng)滿足了其交易需要

當(dāng)時(shí)市場的交易主體中規(guī)模較大的是一些證券公司、保險(xiǎn)公司，但這部分機(jī)構(gòu)數(shù)量不多，絕對(duì)的規(guī)模也不大，企業(yè)和個(gè)人參與交易所債券市場的不多，交易的規(guī)模都比較小。證券投資基金還沒有設(shè)立，國務(wù)院1996年45號(hào)文件要求商業(yè)銀行賣出持有的國債，因此商業(yè)銀行也沒有大規(guī)模介入債券市場，交易所債券市場沒有真正的機(jī)構(gòu)投資者，因此也缺少對(duì)大宗交易的需求，交易所的指令驅(qū)動(dòng)交易模式基本能夠滿易主體的需要。

（5）當(dāng)時(shí)國債發(fā)行的規(guī)模小，對(duì)場外市場的要求不迫切

由于交易方式的制約，交易所市場是小額債券交易市場，最大的弱點(diǎn)是承擔(dān)不了巨額的債券發(fā)行和交易。而當(dāng)時(shí)中國財(cái)政仍是平衡財(cái)政，發(fā)行國債主要是用于還本付息和彌補(bǔ)財(cái)政赤字，國債發(fā)行規(guī)模不大，所以交易所債券市場的弱點(diǎn)沒有突出表現(xiàn)出來，發(fā)行人和投資者都可以接受當(dāng)時(shí)的交易所債券市場。

1997年以前，中國的債券市場選擇了類似股市的模式，以證券交易所債券市場為主導(dǎo)市場。從交易所市場的表現(xiàn)上看，交易活躍，成為市場主體資金和債券運(yùn)營的重要場所，在當(dāng)時(shí)是成功的，在1997年前沒有任何制度變遷的跡象。

（三）交易所債券市場為主模式存在問題

1997年以前交易所債券市場取得了快速發(fā)展，但以交易所債券市場為主的中國債券市場制度存在很多問題：

（1）中國沒有獨(dú)立的債券市場，尤其是沒有獨(dú)立的政府債券市場。政府債券等債券在證券交易所同股票一起發(fā)行、交易、清算和結(jié)算以及所有權(quán)記錄，債券市場與股票市場是合二為一的。按照國際慣例，股票和債券都是在不同場所各自進(jìn)行交易的，這使國債市場的清算和結(jié)算面臨風(fēng)險(xiǎn)（丹尼斯.厄爾 瑪格利特.庫茲1997）。

（2）沒有建立起債券結(jié)算和托管的最低標(biāo)準(zhǔn)。關(guān)于債券市場的結(jié)算和托管標(biāo)準(zhǔn)，國際銀行系統(tǒng)及其管理人和國際證券公司及其管理人的標(biāo)準(zhǔn)是不同的，國際清算銀行作為管理銀行作業(yè)的全球性組織，在建立債券清算和結(jié)算制度方面的態(tài)度比國際證券委員會(huì)組織更為積極和嚴(yán)格。由于采取了以證券公司和交易所為主的方式，中國的債券市場長期走了國際證券管理人制定的路線，離國際銀行體系的慣例和標(biāo)準(zhǔn)越來越遠(yuǎn)。

（3）清算和結(jié)算結(jié)構(gòu)分散。每個(gè)交易所和交易中心都有自己的登記清算公司，它們之間的清算結(jié)算規(guī)則各不相同，所有權(quán)記錄的轉(zhuǎn)移也很不方便。而且證券交易所的成員以證券公司為主，證券公司的信用水平相對(duì)低于商業(yè)銀行，信用水平低的成員參加清算和結(jié)算系統(tǒng)，清算公司和交易所就容易遭受風(fēng)險(xiǎn)，而且中國的證券交易所和清算公司合二為一，使證券交易所有能力放松債券托管和清算的要求來“活躍”市場，從而使清算公司面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）集中撮合交易的交易方式使交易所債券市場面臨系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。交易所債券市場采取集中撮合的交易方式，每個(gè)交易成員都以交易所為對(duì)手方進(jìn)行債券交割和資金清算，一旦一家機(jī)構(gòu)的大額回購不能到期支付，其抵押的債券價(jià)值又不足償還本息，交易所就要承擔(dān)損失。在場外市場，清算是交易的機(jī)構(gòu)之間雙邊進(jìn)行的，風(fēng)險(xiǎn)由機(jī)構(gòu)本身承擔(dān)，不會(huì)蔓延到整個(gè)市場。但在交易所市場是交易所承擔(dān)清算風(fēng)險(xiǎn)，而交易所的資本有限，也沒有明確和充分的財(cái)務(wù)擔(dān)保，無法承受風(fēng)險(xiǎn)，交易不能向其他的投資者支付資金，這就會(huì)導(dǎo)致連鎖反應(yīng)，形成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。如果清算風(fēng)險(xiǎn)造成的損失超出交易所的資本，交易所就面臨破產(chǎn)，從而使整個(gè)市場面臨關(guān)閉的風(fēng)險(xiǎn)。在債券回購交易中，上海和深圳交易所都采取了“標(biāo)準(zhǔn)券”的做法，實(shí)際上成員都是將自己的債券存放在證券交易所證券登記公司，以此為擔(dān)保與證券交易所進(jìn)行融資交易，這樣債券和資金的比例就至關(guān)重要，從交易所回避風(fēng)險(xiǎn)的保守性原則出發(fā)，折扣比例應(yīng)低于市場價(jià)格，但證券公司等機(jī)構(gòu)通過債券回購方式融資可以支持股票市場，交易所為了促進(jìn)股票交易的活躍就放寬了折扣比例，如1996年財(cái)政部發(fā)行的896國債上市當(dāng)日就跌破100元的面值，1999年發(fā)行的9908國債上市當(dāng)日跌破面值，并長期徘徊在面值之下，而上海證券交易所在上市第一日起都是按照1：1的比例確定回購比例的，這樣當(dāng)正回購方無法到期還款時(shí)，交易所在變賣債券后仍要承擔(dān)部分損失，這實(shí)際上使本應(yīng)與清算分離的交易機(jī)構(gòu)暴露在清算風(fēng)險(xiǎn)之中。

（5）市場流動(dòng)性差。流動(dòng)性指金融資產(chǎn)在價(jià)格無損的條件下現(xiàn)金歸位的能力，包括四維：寬度——由一定數(shù)量的證券的競價(jià)和還價(jià)的程度決定；深度——在競價(jià)和還價(jià)的情況下進(jìn)行交易的證券的一定數(shù)量；及時(shí)性——進(jìn)行交易的時(shí)間多少；彈性——在大筆交易被市場吸收后，價(jià)格恢復(fù)到原來的程度所需要的時(shí)間。流動(dòng)性是構(gòu)成非直接交易成本的主要因素，因此對(duì)投資者的交易具有決定性的影響（漢斯.j.布隆梅斯特因，1997）。交易所交易在上述四維的表現(xiàn)都不不能滿足機(jī)構(gòu)投資者的需要，在交易所債券市場賣出數(shù)額稍大的債券就會(huì)使價(jià)格大幅下降，反之則會(huì)使價(jià)格大幅上升，機(jī)構(gòu)投資者無法控制交易的成本，對(duì)債券未來價(jià)值也難以有準(zhǔn)確的估算，這極大地限制了機(jī)構(gòu)投資者的債券交易。

（6）利率和價(jià)格沒有代表性。債券市場利率和價(jià)格所產(chǎn)生的收益率曲線應(yīng)當(dāng)是全社會(huì)利率水平的基準(zhǔn)，交易所債券市場債券價(jià)格大起大落，波動(dòng)劇烈，其收益率難以代表社會(huì)長期利率水平，債券回購主要為股票市場融資服務(wù)，受一級(jí)市場發(fā)行頻率和二級(jí)市場價(jià)格漲跌影響較大，利率波動(dòng)更為頻繁，參考價(jià)值較小。

二．銀行間債券市場的建立

(一)建立銀行間債券市場的內(nèi)在需求

（1）為維持國家經(jīng)濟(jì)和金融的穩(wěn)定，需要建設(shè)一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的政府債券市場

政府債券市場和股票市場投資風(fēng)險(xiǎn)不同，在一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)中起到的作用也不同。政府債券的投資者認(rèn)為政府債券市場是安全而有確定性的市場，政府債券市場理應(yīng)成為在政府明示或暗示擔(dān)保下的“避風(fēng)港”（丹尼斯.厄爾，瑪格利特.庫茲，1997）。而且安全的債券市場能夠提供充分的流動(dòng)性，為全球投資者提供充分、靈敏、準(zhǔn)確的信息和豐富的投資工具，是影響一國貨幣國際化的決定性條件之一。在遇到內(nèi)部和外部的沖擊時(shí)，穩(wěn)定的債券市場對(duì)于一國經(jīng)濟(jì)和金融的穩(wěn)定十分重要，亞洲金融危機(jī)與東南亞國家缺少健全的債券市場關(guān)系甚大（格林斯潘，1998）。債券市場對(duì)其他金融市場來說也至關(guān)重要，政府債券對(duì)于對(duì)于其他證券的發(fā)行者起到示范的作用，其交易價(jià)格產(chǎn)生的收益率曲線成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)中所有利率水平的基準(zhǔn)。因此和其他金融市場不同，政府債券市場都是由政府強(qiáng)力監(jiān)管和深度介入的。財(cái)政部和中央銀行都代表政府，但財(cái)政部是政府債券的債務(wù)人，債務(wù)人管理債權(quán)人轉(zhuǎn)讓債權(quán)的交易行為以及投資者所有權(quán)記錄的簿記系統(tǒng)并不合適，因此，通常是由中央銀行管理政府債券市場。中央銀行通常政府國庫和國債發(fā)行，為實(shí)現(xiàn)政府籌集資金成本最小化，也需要為政府債券的交易尋求最佳結(jié)構(gòu)。因此，需要有一個(gè)政府債券市場作為債券市場的核心。銀行間債券市場交易的券種包括國債、中央銀行債券和政策性銀行金融債券，都屬于政府債券和準(zhǔn)政府債券，較高的債券信譽(yù)和品質(zhì)保證了銀行間債券市場的安全，也為市場的進(jìn)一步發(fā)展提供了基礎(chǔ)。

（2）中央銀行實(shí)施間接貨幣政策調(diào)控需要成熟的場外債券市場

建立市場化的中央銀行貨幣政策調(diào)控體系是中國金融體制改革的重要目標(biāo)，構(gòu)建這個(gè)體系需要?jiǎng)?chuàng)新和改造貨幣政策工具，而建立貨幣政策操作的客觀基礎(chǔ)也同樣十分重要。中央銀行貨幣政策的傳導(dǎo)有兩個(gè)路徑，一是中央銀行調(diào)整基礎(chǔ)貨幣的數(shù)量和價(jià)格，通過商業(yè)銀行的調(diào)整信貸資產(chǎn)影響貨幣的總量和價(jià)格；二是中央銀行通過干預(yù)金融市場，影響金融市場的價(jià)格和公眾的預(yù)期，直接影響（孫國峰，2000）。金融市場在兩個(gè)方面發(fā)揮作用，在貨幣政策的第一個(gè)傳導(dǎo)路徑中，商業(yè)銀行在受到基礎(chǔ)貨幣變化的外部沖擊后，首先在金融市場上調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債，在力圖消解外生沖擊的努力后，由于基礎(chǔ)貨幣的總體情況不會(huì)因商業(yè)銀行之間的交易而改變，商業(yè)銀行會(huì)再選擇調(diào)整信貸資產(chǎn)。同時(shí)，商業(yè)銀行在金融市場交易的壓力會(huì)反映在基礎(chǔ)貨幣市場的價(jià)格上，成為中央銀行決策貨幣政策操作的目標(biāo)和判斷依據(jù)（孫國峰，1996）。在貨幣政策的第二個(gè)傳導(dǎo)路徑中，中央銀行操作的信號(hào)直接反映在金融市場，從而直接改變公眾的預(yù)期和收入支出行為。實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)?？梢?，金融市場在中央銀行貨幣政策操作中地位十分重要。金融市場要成為中央銀行貨幣政策操作的載體，必須具備以下條件：1、金融工具本身的風(fēng)險(xiǎn)較小，可以為中央銀行所持有；2、市場具有相當(dāng)?shù)膹V度和深度；3、市場有高度的流動(dòng)性；4、中央銀行貨幣政策調(diào)控對(duì)價(jià)格的調(diào)控力較強(qiáng)；5、商業(yè)銀行積極參與交易；6、中央銀行的調(diào)控不會(huì)影響該金融市場對(duì)資源配置發(fā)揮的作用。并非各類金融市場都適宜作為貨幣政策的載體，政府債券市場具備上述條件，成為貨幣政策傳導(dǎo)的重要載體，是市場化的貨幣政策操作所不可或缺的前提。因此，政府債券市場直接關(guān)系到中央銀行貨幣政策操作的控制力，影響貨幣的系統(tǒng)性穩(wěn)定。政府債券市場對(duì)于貨幣政策和貨幣穩(wěn)定至關(guān)重要。

（3）加速貨幣在公眾中的流動(dòng)，提高金融效率

在當(dāng)前的信用貨幣制度下，貨幣都是銀行創(chuàng)造的。非銀行公眾獲得用于媒介商品和金融工具交易的貨幣需要付出成本，即存款和貸款的利差。非銀行公眾之間的融資行為，使需要貨幣的經(jīng)濟(jì)單位可以從多余貨幣的經(jīng)濟(jì)單位得到貨幣，加速了貨幣在公眾中的流動(dòng)，提高了貨幣的使用效率，從而也減少了非銀行公眾總體上對(duì)貨幣的需求。發(fā)達(dá)國家的金融市場比較發(fā)達(dá)，貨幣存量的流動(dòng)效率高，因此貨幣需求的增長慢，銀行體系的貨幣供應(yīng)增速也相應(yīng)放慢。這種變化減少了銀行的存貸款利差，但也降低了非銀行公眾總體的取得貨幣的成本，從而提高了實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)的效率。在發(fā)達(dá)國家，場外債券市場的規(guī)模都大大超過股票市場，對(duì)于加速貨幣流轉(zhuǎn)發(fā)揮重要作用。因此，中國的金融深化和公眾金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整都有賴于場外債券市場的發(fā)展。

（二）“制度陷阱”和中國人民銀行作為制度創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)者的出現(xiàn)

從制度供求來分析，如果組織或操作一個(gè)新制度安排的成本小于其潛在制度收益，就可以發(fā)生制度創(chuàng)新。制度創(chuàng)新的“第一行動(dòng)集團(tuán)”是能在不確定性的環(huán)境中及時(shí)捕捉到由制度非均衡產(chǎn)生的獲利機(jī)會(huì)（諾斯，1991），但如果既定制度的有關(guān)主體都從現(xiàn)有的制度中獲得利益，則現(xiàn)有制度內(nèi)無法產(chǎn)生所謂的“第一行動(dòng)集團(tuán)”，反而產(chǎn)生了阻礙制度變遷的行動(dòng)集團(tuán)。而能從新制度得到利益的主體，如果過于分散，缺乏集體行動(dòng)的力量，再加上阻礙制度變遷的行動(dòng)集團(tuán)的反對(duì)，制度創(chuàng)新就很難實(shí)現(xiàn)。這種狀態(tài)并不能用偶然的路徑依賴（諾斯，1990）以及“制度非中性”、“合乎理性的無知”（張宇燕，1993）來解釋，本文將這種制度狀態(tài)稱之為“制度陷阱”。

1997年之前，中國債券市場的有關(guān)主體包括證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)（證監(jiān)會(huì)）、發(fā)債人（主要是財(cái)政部）、投資者（包括證券公司、保險(xiǎn)公司、城鄉(xiāng)信用社、企業(yè)和居民）。上文論述了既有的交易所債券市場制度中缺乏具有創(chuàng)新動(dòng)力和行動(dòng)能力的主體。這其中財(cái)政部有一定的特殊性，國債市場的大規(guī)模發(fā)展需要場外債券市場，從1998年開始國家實(shí)施積極財(cái)政政策，國債發(fā)行規(guī)模大大增加也說明了這種需求的重要性，應(yīng)當(dāng)看到財(cái)政部是一個(gè)潛在的有創(chuàng)新動(dòng)力，且具有行動(dòng)能力的主體，但1997年以前國債發(fā)行的壓力還不夠大。1996年下半年開始財(cái)政部遇到了居民要求購買國債的壓力，如果發(fā)展銀行柜臺(tái)的記賬式債券市場，可以解決這個(gè)問題，但財(cái)政部選擇了比較容易實(shí)現(xiàn)的不可流通的憑證式國債形式，回避了建設(shè)場外債券市場。因此，既有的交易所制度沒有產(chǎn)生制度創(chuàng)新的行動(dòng)集團(tuán)，陷入了“制度陷阱”，制度創(chuàng)新的主體只能來自既有制度的外部。

我們分析制度變遷的潛在收益者。交易所市場轉(zhuǎn)為場外債券市場方式，最直接的受益者是包括所有公民在內(nèi)的全社會(huì)投資者，但這部分主體集體行動(dòng)能力不強(qiáng)。既有制度創(chuàng)新的需要，又具備創(chuàng)新能力的中央銀行就承擔(dān)了制度創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)者的角色。

在交易所債券市場的發(fā)展過程中，中央銀行沒有介入，在1997年6月16日銀行間債券市場建立后，金融體系和銀行體系出現(xiàn)的一系列變化促使中央銀行成為制度變遷的最大收益者。

一是1997年9月，人民銀行撤消融資中心，商業(yè)銀行之間原有的融資渠道切斷，加上亞洲金融危機(jī)和海南發(fā)展銀行關(guān)閉導(dǎo)致的銀行間信用的瓦解，使得銀行間的同業(yè)拆借交易陷于停頓。1997年9月后全國同業(yè)拆借市場的成交銳減，1998年同業(yè)拆借市場成交僅有989億元，比1997年的4149億元下降了76.16%。這種由于銀行的信用問題造成的同業(yè)拆借市場萎縮是很多新興經(jīng)濟(jì)體都遇到的問題，在土耳其等國家，僅有幾家銀行之間進(jìn)行同業(yè)拆借，大多數(shù)銀行都缺乏信用，不能進(jìn)行同業(yè)拆借。在這種情況下，必須發(fā)展以債券為抵押的債券回購市場以解決銀行間融資問題。并且，沒有債券回購市場作為銀行的融資渠道，銀行在缺少流動(dòng)性時(shí)就必須由中央銀行再貸款來解決，所有金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性壓力都將直接反應(yīng)到中央銀行，中央銀行將失去對(duì)銀行流動(dòng)性的主動(dòng)調(diào)控權(quán)，減弱貨幣政策的效力。對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)再貸款的增加也加大了中央銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。這些都要求中央銀行建設(shè)銀行間的債券市場。

二是沒有成熟的場外債券市場制約了間接調(diào)控體制的建立。1996年人民銀行開始進(jìn)行債券的公開市場操作，由于沒有場外債券市場的配合，交易所債券市場的容量有限，因此1996年中央銀行公開市場業(yè)務(wù)的交易量不足100億元，1997年初就停止了。為發(fā)展公開市場業(yè)務(wù)，完成直接貨幣政策調(diào)控向間接貨幣政策調(diào)控的轉(zhuǎn)軌，中央銀行需要發(fā)展場外債券市場。

三是證券交易中心和證券交易所債券市場出現(xiàn)的問題，使得商業(yè)銀行在這些場所進(jìn)行債券交易面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，中央銀行為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，需要建設(shè)規(guī)范的債券市場，為商業(yè)銀行提供安全的交易場所。而且從廣義上來說，中央銀行也是其他金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者，因此建設(shè)場外債券市場，可以減少金融體系整體的風(fēng)險(xiǎn)度。

（四）銀行間債券市場設(shè)計(jì)和建設(shè)的過程

在中國人民銀行有了獲取新制度收益的動(dòng)力的同時(shí)，出現(xiàn)了制止股市過熱的偶然性外部事件，進(jìn)一步促成了銀行間債券市場的建立。1997年6月以前，證券交易所債券市場的成員包括商業(yè)銀行等各類金融機(jī)構(gòu)，可以進(jìn)行債券回購和債券買賣，資金流向主要是證券公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)以債券回購的方式從商業(yè)銀行融入資金。1997年上半年，上海和深圳股市的股價(jià)大幅攀升，大量銀行資金通過交易所債券回購方式流入股票市場是股市過熱的重要原因。為抑制股市過熱，根據(jù)國務(wù)院的統(tǒng)一部署，人民銀行決定商業(yè)銀行全部退出上海和深圳交易所的債券市場，建立銀行間債券市場。人民銀行規(guī)定，各商業(yè)銀行可使用在中央國債登記結(jié)算公司所托管的國債、中央銀行融資券和政策性金融債進(jìn)行債券回購和現(xiàn)券買賣。銀行間債券市場建立初期有16家商業(yè)銀行總行成員，通過全國銀行間同業(yè)拆借中心的交易系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)價(jià)和交易，在中央國債登記結(jié)算有限公司統(tǒng)一托管債券和進(jìn)行債券結(jié)算，通過人民銀行清算系統(tǒng)進(jìn)行資金清算。

創(chuàng)建場外債券市場的契機(jī)是政府抑制股市過熱而采取行政措施讓商業(yè)銀行退出交易所債券市場，這是學(xué)術(shù)界和銀行界所未曾預(yù)料的。銀行間債券市場建立的直接原因是調(diào)控股市價(jià)格的事件，因而一度被學(xué)術(shù)界認(rèn)為是非市場化的行為。實(shí)際上，導(dǎo)致制度變遷的契機(jī)與新制度的性質(zhì)和成功與否并無必然關(guān)系。這個(gè)偶然的外部事件的現(xiàn)實(shí)意義在于可以限制既有的交易所債市制度主體的反對(duì)行為，減少制度創(chuàng)新的阻力。

從中國的制度變遷歷史看，新制度的出現(xiàn)大都是直接源于一些偶然性的外部事件。當(dāng)制度變遷的成本較大，尤其是既有制度處于“制度陷阱”狀態(tài)時(shí)，偶然性的外部事件往往是促成制度變遷的行動(dòng)集團(tuán)成功創(chuàng)新制度的必要條件。但直接促成制度產(chǎn)生的某一具體原因可以減少制度變遷的成本，而不能制造新制度的收益，因此一個(gè)新制度能否自我成長，主要取決于這個(gè)新制度能否不斷地滿足制度需求者的要求并創(chuàng)造出更多的制度需求者而生存下來，偶然性的外部條件本身并非一個(gè)新制度成功的最重要因素。

中國的場外債券市場的組建是以商業(yè)銀行退出交易所，切斷資金流入股市渠道為契機(jī)的，這個(gè)契機(jī)減少了交易所債市主體的阻力，有利于制度變遷的進(jìn)行，但也使得中國的場外債券市場以銀行間債券市場的形式出現(xiàn)，使場外債券市場和交易所債券市場并不只有交易方式的區(qū)別，而且有市場主體的區(qū)別。在市場發(fā)展的初期，兩個(gè)市場的差別，更多地體現(xiàn)在了交易主體的差別上。在一段時(shí)期內(nèi)，銀行間債券市場以銀行為主，交易所債券市場沒有商業(yè)銀行。因此作為中國唯一的場外債券市場的銀行間債券市場不能覆蓋全社會(huì)所有的債券投資者，大大限制了功能的發(fā)揮。因此，擴(kuò)大市場交易主體，逐漸將全社會(huì)的所有債券投資人都納入到銀行間債券市場中來，就成了銀行間債券市場彌補(bǔ)先天缺陷的長期重要任務(wù)。

銀行間債券市場的組建使中國債券市場的發(fā)展方向由交易所交易模式為主轉(zhuǎn)向了場外債券市場模式為主，并且商業(yè)銀行開始大規(guī)模介入債券市場，成為債券市場的主導(dǎo)力量，推動(dòng)了債券市場發(fā)展的進(jìn)程，改變了中國債券市場的整體格局。在這個(gè)發(fā)展過程中，作為制度創(chuàng)新主體的中國人民銀行，是根據(jù)發(fā)達(dá)國家場外債券市場運(yùn)行的經(jīng)驗(yàn)，與市場交易主體和發(fā)行人充分協(xié)商來制定統(tǒng)一的市場規(guī)則，采用市場化的手段來發(fā)展市場。由于不同時(shí)期經(jīng)濟(jì)形勢的變化和宏觀經(jīng)濟(jì)制度的變遷，各主體的利益需要也在不斷變化，使得銀行間債券市場在幾個(gè)發(fā)展階段呈現(xiàn)出不同的演進(jìn)特征。

（一）1997年下半年——撤消融資中心

1997年下半年，人民銀行停止融資中心的自營拆借業(yè)務(wù)，著手解決融資中心的逾期拆借問題。作為主導(dǎo)力量的融資中心退出了貨幣市場，這就從根本上改變了貨幣市場運(yùn)行的模式。原來商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)主要通過融資中心拆借作來調(diào)節(jié)短期頭寸，并實(shí)際上將對(duì)融資中心的拆借作為長期投資。撤消融資中心使金融機(jī)構(gòu)認(rèn)識(shí)到市場信用風(fēng)險(xiǎn)要自行承擔(dān)，其短期融資轉(zhuǎn)向以債券回購為主要方式，為給多余資金尋找出路，對(duì)債券的需求也大大增加，這都為債券市場的發(fā)展準(zhǔn)備了必要的條件。在清理撤消融資中心的同時(shí)，人民銀行開始大量增加銀行間債券市場的成員，97年下半年批準(zhǔn)了48家城市商業(yè)銀行入市，使這些商業(yè)銀行在融資中心拆借渠道中斷后通過債券回購方式進(jìn)行融資，盡快轉(zhuǎn)向銀行間債券市場。這段時(shí)期銀行間債券市場發(fā)展主要滿足了部分城市商業(yè)銀行的短期融資需要。

（二）1998年上半年——貨幣政策和財(cái)政政策的改革對(duì)銀行間債券市場提出了更高要求，銀行間債券市場的作用凸顯

1998年上半年，中央銀行的貨幣政策體系進(jìn)行了重大改革，取消了貸款規(guī)模管理，直接貨幣政策正式向間接貨幣政策轉(zhuǎn)化，要求商業(yè)銀行加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，銀行購買債券、進(jìn)行債券交易的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力增強(qiáng)。貨幣政策改革的一系列舉措從改造市場主體——商業(yè)銀行的內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，培養(yǎng)商業(yè)銀行的商業(yè)動(dòng)機(jī)出發(fā)，為銀行間債券市場的發(fā)展提供了市場化的主體基礎(chǔ)。

銀行間債券市場成立之初，只有從證券交易所轉(zhuǎn)托管過來的407億元國債和118億元中央銀行融資券,到97年底，加上前些年計(jì)劃攤派的3083億元政策性金融債,債券總量也只有3508億元，而且高度集中在四家國有獨(dú)資商業(yè)銀行手中，股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行持有的債券極少。1998年初人民銀行設(shè)計(jì)出臺(tái)了存款準(zhǔn)備金制度改革方案，作為下調(diào)準(zhǔn)備金率的對(duì)沖措施，財(cái)政部向所有股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行共發(fā)行423億元專項(xiàng)國債，在短時(shí)間內(nèi)使銀行間債券市場成員普遍持有了高品質(zhì)債券，增加了商業(yè)銀行的債券持有量，改變了債券分布不均衡的狀況。人民銀行于4月批準(zhǔn)專項(xiàng)國債在銀行間債券市場上市交易，專項(xiàng)國債隨即成為商業(yè)銀行進(jìn)行債券回購質(zhì)押的主要券種。

1998年5月人民銀行恢復(fù)了債券公開市場業(yè)務(wù)。中國的債券公開市場業(yè)務(wù)是從1996年起步的，受當(dāng)時(shí)金融環(huán)境、市場條件、交易工具的限制，后來停滯了（戴根有，1999）。銀行間債券市場的發(fā)展為公開市場業(yè)務(wù)發(fā)展提供了了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，促進(jìn)公開市場業(yè)務(wù)迅速發(fā)展。根據(jù)貨幣政策目標(biāo)，當(dāng)時(shí)公開市場業(yè)務(wù)以買進(jìn)債券和逆回購?fù)斗呕A(chǔ)貨幣為主，直接為商業(yè)銀行的債券交易提供了流動(dòng)性支持，立竿見影地促進(jìn)了銀行間債券市場交易的活躍。這段時(shí)期銀行間債券市場直接支持了中央銀行貨幣政策的改革和公開市場業(yè)務(wù)的重新啟動(dòng)，中央銀行獲得了制度變遷收益。

（三）1998年下半年——組織推動(dòng)政策性銀行市場化發(fā)債

過去政策性銀行主要依靠人民銀行向商業(yè)銀行計(jì)劃分配金融債券的方式來籌資，中國人民銀行在98年初提出了政策性銀行市場化發(fā)債的改革工作，經(jīng)過準(zhǔn)備，9月份國家開發(fā)銀行通過人民銀行債券發(fā)行系統(tǒng)采取公開招標(biāo)方式首次化發(fā)行了金融債券，隨后進(jìn)出口銀行也開始市場化發(fā)債。98年兩家銀行共發(fā)行了410億元債券。政策性銀行市場化發(fā)債的成功也帶動(dòng)了國債發(fā)行的市場化改革步伐，98年下半年國債發(fā)行中也加入了一些市場化的因素。由于發(fā)行利率由市場決定，為債券進(jìn)入二級(jí)市場后流通創(chuàng)造了良好的條件，這種“出身市場”的債券增加，改善了銀行間債券市場的債券品種結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行不斷參與市場化的債券發(fā)行，直接增強(qiáng)了運(yùn)用債券、進(jìn)行債券交易的動(dòng)機(jī)。商業(yè)銀行開展債券分銷業(yè)務(wù)，使越來越多的城鄉(xiāng)信用社通過認(rèn)購債券加入了銀行間債券市場，市場的廣度和深度快速增加。1998年下半年財(cái)政部在銀行間債券市場發(fā)行了1000億元建設(shè)國債，加上2700億元特種國債、423億元專項(xiàng)國債和513億元其他國債，全年年共發(fā)行國債4636億元，發(fā)債的力度是空前的。政策性銀行上半年計(jì)劃攤派發(fā)債1590億元，下半年市場化發(fā)債423億元，全年發(fā)債2013億元。98年底銀行間債券市場債券存量達(dá)10103億元，比97年底增加了2倍。

1998年初人民銀行允許商業(yè)銀行分行、外資銀行、保險(xiǎn)公司入市，同時(shí)加快了批準(zhǔn)城市商業(yè)銀行入市，全年共批準(zhǔn)了116家金融機(jī)構(gòu)入市，市場成員數(shù)量有了較大的飛躍。98年10月，一直淡靜的市場交易開始活躍，成交金額大幅增加，成交水平上了一臺(tái)階，至98年底，月成交突破了100億元。一些商業(yè)銀行開始積極運(yùn)作，成為市場活躍的中堅(jiān)力量。

1998年銀行間債券市場支持了財(cái)政部大量國債的發(fā)行和政策性銀行金融債券的發(fā)行，從此得到重要的發(fā)債主體的支持，成為財(cái)政部發(fā)行國債的主要場所，也促使了政策性銀行向完全市場化發(fā)債轉(zhuǎn)變，銀行間債券市場的發(fā)展使商業(yè)銀行從購買債券中得到了收益，從而發(fā)債主體和商業(yè)銀行成為了新制度需求者中的中堅(jiān)力量，推動(dòng)新制度的進(jìn)一步發(fā)展。

（四）1999年——債券市場化發(fā)行的深入和城鄉(xiāng)信用社、證券公司、證券基金進(jìn)入市場

1999年，在人民銀行的組織和推動(dòng)下，國債和政策性金融債的市場化發(fā)行成為主流，政策性銀行發(fā)債全面采用了招標(biāo)方式，財(cái)政部也在銀行間債券市場首次以底價(jià)利率招標(biāo)的方式發(fā)行國債。由于銀行間債券市場的制度優(yōu)勢和市場主體優(yōu)勢，銀行間債券市場成為中國債券發(fā)行的首要場所，1999年財(cái)政部在銀行間債券市場發(fā)行的記帳式國債2756億元,占記帳式國債總量的89.3%。國家開發(fā)銀行和中國進(jìn)出口銀行發(fā)行政策性金融債券1670億元，全部在銀行間債券市場發(fā)行。全年在銀行間債券市場發(fā)行的債券占中國全年債券發(fā)行總量的74%，到1999年底，銀行間債券市場債券存量為13402億元，可流通債券為10500億元。

1999年初人民銀行允許城鄉(xiāng)信用社可以在銀行間債券市場自由進(jìn)行債券交易，1999年有325家城鄉(xiāng)信用社入市，這調(diào)動(dòng)了中國金融體系中充滿生機(jī)和活力的一部分主體，金融機(jī)構(gòu)中數(shù)量最多的一部分加入了銀行間債券市場，大大增加了銀行間債券市場的廣度。人民銀行同時(shí)采取漸進(jìn)措施，逐步解決非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行間市場問題。人民銀行在98年10月首先批準(zhǔn)了保險(xiǎn)公司入市，允許保險(xiǎn)公司將證券交易所的債券轉(zhuǎn)托管到銀行間債券市場，99年8月人民銀行下發(fā)了基金管理公司和證券公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場管理規(guī)定，99年9月至2000年10月共批準(zhǔn)了14家證券公司和全部的證券投資基金進(jìn)入銀行間債券市場，通過交易主體的溝通使代表中國批發(fā)債券市場的銀行間債券市場和一些中小投資者參與的證券交易所債券市場相互連接，使貨幣政策能夠通過貨幣市場影響資本市場。市場主體和工具的猛增使市場發(fā)展上了一個(gè)新的臺(tái)階，突出反映在交易量上。1999年債券回購市場成交大幅放大，全年成交3966億元，比1998年增加2945億元。

銀行間債券市場主體的擴(kuò)大增加了新的制度需求者，交易的活躍提高了債券的流動(dòng)性，提升了市場參與者的實(shí)際收益。從1998年開始我國出現(xiàn)內(nèi)需不足，經(jīng)濟(jì)發(fā)展減速，企業(yè)效益下滑，商業(yè)銀行難以找到好客戶，貸款缺乏積極性，而國債和政策性銀行金融債券由于收益較高，安全性高，受到銀行的歡迎。尤其對(duì)于國有獨(dú)資商業(yè)銀行等大銀行來說，持有高品質(zhì)的債券可以改善收益狀況。從1999年開始，國務(wù)院和中國人民銀行加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行利潤指標(biāo)的考核，商業(yè)銀行加大了增持國債和政策性金融債的力度，持有債券資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重上升至11%。商業(yè)銀行在增加債券本身收益的同時(shí)，將優(yōu)質(zhì)債券作為二級(jí)儲(chǔ)備，減少了持有的超額儲(chǔ)備，在需要流動(dòng)性時(shí)即通過債券回購的方式融入資金，由于債券的收益明顯高于準(zhǔn)備金利率，風(fēng)險(xiǎn)也很小，通過在銀行間債券市場的運(yùn)作也增加了收益。市場主體穩(wěn)定的收益模式創(chuàng)造了制度的忠實(shí)需求者，是一個(gè)制度成功運(yùn)行的必要條件。1999年銀行間債券市場制度需求者獲得收益的模式基本確立。

（五）2000年——銀行間債券市場開始轉(zhuǎn)型

進(jìn)入2000年，市場出現(xiàn)了比較大的變化，工農(nóng)中建四家國有大銀行在一級(jí)市場的認(rèn)購債券量和二級(jí)市場的交易量仍在增加，但份額開始下降。發(fā)生這種轉(zhuǎn)變的主要原因是人民銀行擴(kuò)大了市場主體，城鄉(xiāng)信用社、證券公司、證券投資基金的不斷加入，市場的結(jié)構(gòu)發(fā)生了比較大的變化，大銀行仍然發(fā)揮著主導(dǎo)作用，但其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)一、二級(jí)市場的影響力增強(qiáng)，銀行間債券市場利率和價(jià)格的形成機(jī)制進(jìn)一步完善。2000年，銀行間債券市場債券回購成交15781億元，比1999年增加了近3倍，現(xiàn)券成交681億元，比1999年增加了784%，保持了高速增長的態(tài)勢，顯示出場外市場的制度優(yōu)勢。

2000年8月，中央銀行開始進(jìn)行公開市場業(yè)務(wù)的雙向操作，即同時(shí)投放和回籠基礎(chǔ)貨幣，人民銀行對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性和市場利率的調(diào)控能力有了很大的提高。由于中央銀行可以始終將銀行的流動(dòng)性控制在適當(dāng)水平，債券市場的資金供求就保持了均衡，原來同業(yè)拆借市場和債券市場長期存在的銀行資金同松同緊導(dǎo)致的交易量下降現(xiàn)象得到了消除，從2000年8月開始，銀行間債券市場交易量大幅增加，日成交最高達(dá)400億元，市場的活躍程度又上了一個(gè)新臺(tái)階。

觀察中國人民銀行推動(dòng)銀行間債券市場發(fā)展的措施，可以發(fā)現(xiàn)有三條主線：一是擴(kuò)大市場交易主體和增加債券存量，市場主體從1997年的16家商業(yè)銀行總行發(fā)展為2000年8月底606家的各類金融機(jī)構(gòu)，市場債券存量從1997年底的3508億元增加到2001年4月的17131億元。二是完善市場法規(guī)體系，由于操作和管理都有法規(guī)可循，銀行間債券市場現(xiàn)券和回購交易都沒有發(fā)生大的違規(guī)行為。三是指導(dǎo)建立債券托管體系。債券托管體系是債券市場風(fēng)險(xiǎn)防范的核心環(huán)節(jié)，債券交易系統(tǒng)、中央債券簿記系統(tǒng)、人民銀行債券發(fā)行系統(tǒng)等計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)都進(jìn)行了升級(jí)改造，加強(qiáng)了市場防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，提高了市場運(yùn)行效率，為今后的債券市場的發(fā)展奠定了必要的技術(shù)基礎(chǔ)。

（五）銀行間債券市場制度的確立為有關(guān)主體提供的收益

銀行間債券市場的出現(xiàn)開辟了一個(gè)新的市場環(huán)境，對(duì)于中央銀行、財(cái)政部、商業(yè)銀行等各有關(guān)主體都提供了新的運(yùn)作空間，有關(guān)主體通過在銀行間債券市場的運(yùn)作，得到了實(shí)在的收益，這又促進(jìn)了各有關(guān)主體更加積極地推動(dòng)市場的發(fā)展。作為市場監(jiān)管主體的中央銀行在政策法規(guī)上規(guī)范市場，并通過公開市場操作直接支持債券市場的流動(dòng)性；財(cái)政部和政策性銀行加大了銀行間債券市場發(fā)債的力度；商業(yè)銀行將銀行間債券市場作為流動(dòng)性管理和資產(chǎn)運(yùn)營的主要場所，交易規(guī)模增加，這些都推動(dòng)市場加快發(fā)展。

（1）中央銀行改革貨幣政策操作體系和傳導(dǎo)機(jī)制

政府債券的高信譽(yù)和穩(wěn)定性使其天然成為中央銀行貨幣政策操作的首選工具，而為使中央銀行能夠?qū)崿F(xiàn)巨額債券交易，并且央行的操作不會(huì)太多地影響債券價(jià)格，造成價(jià)格的大幅波動(dòng)，只有場外債券市場能夠滿足這個(gè)要求。銀行間債券市場為公開市場業(yè)務(wù)操作提供了基礎(chǔ)，1998至2000年，中國人民銀行債券公開市場業(yè)務(wù)累計(jì)成交14025億元，已成為央行日常運(yùn)用的主要貨幣政策工具，發(fā)揮了調(diào)控基礎(chǔ)貨幣，引導(dǎo)市場利率的作用，這也標(biāo)志著以貸款規(guī)模管理為代表的直接貨幣政策操作體系向以公開市場業(yè)務(wù)操作為代表的間接貨幣政策操作體系轉(zhuǎn)變的順利完成。

銀行間債券市場的發(fā)展也為人民銀行推動(dòng)利率市場化進(jìn)程提供了基礎(chǔ)。中國的利率市場化是從貨幣市場起步的，1997年銀行間債券市場組建以來，債券回購利率完全由交易雙方自行決定，1998年政策性債券發(fā)行開始采取市場化發(fā)行，1999年國債也進(jìn)行市場化方式發(fā)行，2000年起除憑證式國債外的債券發(fā)行利率已全部實(shí)現(xiàn)市場化，中國人民銀行也具備了通過公開市場業(yè)務(wù)等貨幣政策工具調(diào)控貨幣市場和債券市場利率的能力。這些都為存貸款利率的市場化提供了良好的條件。

（二）財(cái)政部實(shí)施積極財(cái)政政策，政策性銀行擴(kuò)大資金來源

銀行間債券市場一級(jí)市場采取市場化發(fā)行方式，二級(jí)市場交易的活躍提高了銀行持有債券的積極性，因此銀行間債券市場對(duì)債券發(fā)行有很強(qiáng)的承接能力。1998年至2000年底，財(cái)政部在銀行間債券市場發(fā)債6528億元，政策性銀行在銀行間債券市場發(fā)債3725億元，共計(jì)發(fā)債10253億元，但仍然呈嚴(yán)重的供不應(yīng)求的局面，在1999年6月人民銀行最后一次降息后，債券發(fā)行利率仍然連續(xù)兩年逐級(jí)走低。銀行間債券市場有力地支持了財(cái)政部實(shí)施積極財(cái)政政策和政策性銀行業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大。

（三）商業(yè)銀行改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，商業(yè)化改革進(jìn)程加快

過去中國商業(yè)銀行資產(chǎn)比較單一，貸款資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重超過70%，過高的貸款比例不利于商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理和提高收益，也影響了國有銀行的商業(yè)化經(jīng)營。銀行間債券市場的發(fā)展，為國有銀行等商業(yè)銀行大量持有債券、及時(shí)調(diào)節(jié)流動(dòng)性、降低超額儲(chǔ)備水平提供了空間。至2001年4月底，在中央國債登記結(jié)算公司托管的債券為17131億元，其中國債9371億元，政策性銀行金融債券7447億元，其他債券313億元。同期商業(yè)銀行債券資產(chǎn)在資產(chǎn)總額中的比例為17%，該比例在1997年為5%，商業(yè)銀行資產(chǎn)單一的情況已有了明顯的改觀。商業(yè)銀行參與銀行間債券市場的積極性提高，交投明顯活躍，商業(yè)銀行在債券市場的運(yùn)作也成為其重要的利潤增長點(diǎn)，促進(jìn)了銀行經(jīng)營的商業(yè)化改革進(jìn)程。

三．政府主導(dǎo)的中國債券市場制度變遷成功的原因與局限性

  

中國的改革是典型的政府推動(dòng)型制度變遷，政府作為制度的供給者主導(dǎo)外部規(guī)則的演進(jìn)，社會(huì)成員為尋求恰當(dāng)?shù)膬?nèi)部規(guī)則也自發(fā)從事制度創(chuàng)新，從中國經(jīng)濟(jì)體制改革的歷史看，一個(gè)顯著的特點(diǎn)是一些成功的改革都是民間首先創(chuàng)新，政府隨后跟進(jìn)，表現(xiàn)為民間產(chǎn)生改革需要并進(jìn)行一些自發(fā)實(shí)驗(yàn)，政府再以法規(guī)的形式加以認(rèn)定。而由政府主動(dòng)推動(dòng)的改革則經(jīng)常與市場需求不完全相符，從而不能實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)的理想效果。我們觀察股票市場等其他金融市場的發(fā)展歷史，可以發(fā)現(xiàn)這些市場都是經(jīng)歷了較長時(shí)間的理論鋪墊后，由地方政府或民間機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)踐探索，再由中央政府總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，規(guī)范組建市場，再頒布有關(guān)法規(guī)。

而銀行間債券市場的建立和發(fā)展則體現(xiàn)出和其他經(jīng)濟(jì)體制改革不同的特點(diǎn)，是難得一見的政府建立市場的成功案例。這個(gè)制度變遷過程表現(xiàn)為政府代表者——中國人民銀行組織推動(dòng)，而銀行等市場參與者跟隨，在制度變遷的過程中始終是政府主導(dǎo)，人民銀行設(shè)計(jì)市場，制定方案，公布市場規(guī)則，主導(dǎo)制度創(chuàng)新，而市場主體創(chuàng)新的動(dòng)力并不強(qiáng)。但銀行間債券市場的發(fā)展卻取得了很大的成功，市場化的運(yùn)行機(jī)制也不斷完善。

（一）制度變遷成功的原因

政府主導(dǎo)的制度變遷在中國債券市場上取得了成功，與其他經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域改革的不同之處有以下五個(gè)方面：

（1）中國人民銀行不是完全外生于市場的制度創(chuàng)新組織者

作為推動(dòng)這個(gè)制度變遷的政府代表者——中國人民銀行，它和債券市場的關(guān)系與一般意義上的政府和市場的關(guān)系不同，人民銀行銀行在貨幣政策操作方面更接近于一個(gè)市場參與者的角色，因此貼近市場，制定市場規(guī)則不是采取單純的行政性指令方式，而是充分和市場交易主體溝通，而且也使得和政府在其他經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域改革的收益主要是社會(huì)福利最大化不同，人民銀行更容易從市場發(fā)展中直接得到收益，提高了決心和行動(dòng)能力。同樣是政府部門的財(cái)政部在債券市場中的角色則主要是一個(gè)市場主體——債券發(fā)行人，其主要的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)債券發(fā)行數(shù)量和降低發(fā)行成本。這些都使得銀行間債券市場的發(fā)展雖然是政府主導(dǎo)，但并沒有什么行政化色彩。

（2）激進(jìn)式的創(chuàng)立和漸進(jìn)式的發(fā)展

銀行間債券市場是中國人民銀行以規(guī)定的形式在1997年6月16日建立，市場框架也同時(shí)形成。和中國許多經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的改革不同，沒有經(jīng)過試點(diǎn)，而是直接組建，這種激進(jìn)式的創(chuàng)立，縮短了變革時(shí)間，有利于克服原有制度利益集團(tuán)的阻力，最大限度地減少制度變遷成本，擺脫。而且當(dāng)局具有充分的知識(shí)也為這種激進(jìn)式改革提供了必要條件。激進(jìn)式創(chuàng)立的另一個(gè)好處是迅速產(chǎn)生了新的制度需求者，商業(yè)銀行通過在銀行間債券市場的運(yùn)作，迅速地在改善了資金融通，調(diào)整了資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，得到了制度創(chuàng)新的收益，因此新制度就具有了強(qiáng)有力的支持者。在銀行間債券市場創(chuàng)立后，中央銀行又采取了漸進(jìn)式的發(fā)展措施，循序漸進(jìn)地推出新的規(guī)則，完善市場制度框架。由于市場觀念的形成是一個(gè)漫長的過程，漸進(jìn)式的發(fā)展使市場主體容易接受新的規(guī)則，通過一些商業(yè)銀行的率先運(yùn)作，為其他市場主體提供了范例，從而使市場主體的商業(yè)意識(shí)和對(duì)制度的理解能夠基本上保持共同進(jìn)展，減少了制度變遷過程中的成本。

（3）中國人民銀行擁有較充分的知識(shí)

政府通常被認(rèn)為是在既定的約束條件下，對(duì)市場經(jīng)濟(jì)制度性質(zhì)幾演進(jìn)過程的風(fēng)險(xiǎn)缺乏相應(yīng)的充分知識(shí)，因此才“摸著石頭過河”（楊瑞龍，楊其靜，2000）。但在銀行間債券市場的創(chuàng)立和推動(dòng)過程中，人民銀行借鑒了國外發(fā)達(dá)國家場外債券市場運(yùn)作的經(jīng)驗(yàn)，知識(shí)較為充分，而社會(huì)各界和市場成員交易所模式比較熟悉，對(duì)場外交易方式認(rèn)識(shí)不多，制度的推出主要是由中央銀行制定新的市場規(guī)則，通過一些反應(yīng)敏銳的商業(yè)銀行的率先運(yùn)作，再逐漸為市場所接受，這減少了制度變遷的成本。

（4）銀行間債券市場一開始就是集中統(tǒng)一和有序管理

中國股票市場等金融市場都走過一條從分散到統(tǒng)一、從無序到有序的漫長改革過程，期間經(jīng)過多次重大風(fēng)險(xiǎn)，支付了較高的改革費(fèi)用，并為市場的進(jìn)一步發(fā)展設(shè)置很多障礙。而銀行間債券市場從一開始就是高度集中統(tǒng)一，債券統(tǒng)一托管在中央結(jié)算公司，債券市場化發(fā)行統(tǒng)一通過中國人民銀行債券發(fā)行系統(tǒng)進(jìn)行，債券交易通過拆借中心的電子交易系統(tǒng)報(bào)價(jià)談判成交，債券結(jié)算通過中央結(jié)算公司的中央債券簿記系統(tǒng)登記結(jié)算，所有市場參與者都按照中央銀行制定的市場法規(guī)運(yùn)作。統(tǒng)一的市場條件和規(guī)則避免了風(fēng)險(xiǎn)，保證了市場運(yùn)行的規(guī)范有序，市場建立以來沒有發(fā)生一筆重大違規(guī)或違約行為。債券和其他金融工具以及商品有所不同，具有較高的穩(wěn)定性，集中托管和有序管理建立了投資者的信心，統(tǒng)一的市場規(guī)則提高了市場運(yùn)作的效率。

（5）市場主體并非民間力量，制度創(chuàng)新只能由中央銀行推動(dòng)

從銀行間債券市場的參與者看，起主導(dǎo)作用的是工、農(nóng)、中、建等國有商業(yè)銀行，并未建立現(xiàn)代企業(yè)制度，很難歸入“民間力量”的范疇，因此缺乏推動(dòng)制度變遷的動(dòng)力，沒有自發(fā)產(chǎn)生市場規(guī)則，需要外部力量來推動(dòng)市場的建立。中央銀行既是銀行間債券市場的組織者和管理者，也負(fù)責(zé)監(jiān)管商業(yè)銀行，是推動(dòng)市場發(fā)展的合適主體。

（二）銀行間債券市場的局限性

從中國債券市場的制度變遷過程可以看出，在整個(gè)市場化改革過程中，政府信用一直起著主導(dǎo)的作用，參與交易的主體受到嚴(yán)格的約束和限制，市場中所交易的品種是以國家信用為基礎(chǔ)的國債及金融債券。這些，是銀行間債券市場建立以來得以平穩(wěn)運(yùn)行并發(fā)展的主要原因，但這些因素也是中國債券市場作為一個(gè)市場，其發(fā)展受到約束的根本原因。所以，中國債券市場的發(fā)展，需要認(rèn)識(shí)到由于政府信用為主造成的現(xiàn)行市場的三個(gè)主要缺陷，理清政府信用與民間信用的關(guān)系，將政府信用為主過渡到民間信用為主，在這三個(gè)方面進(jìn)行努力。

（1）構(gòu)建真正的機(jī)構(gòu)投資者

中國的場外債券市場在發(fā)展的初期，由于偶然性的外部事件和有關(guān)主體的共同需要，采取了銀行間債券市場的形式。這種制度形式的有利之處在于迅速地使各主體得到了收益，從而保證了銀行間債券市場制度的確立和快速發(fā)展。但新制度在實(shí)現(xiàn)了最初設(shè)計(jì)目的的同時(shí)，自身的發(fā)展也受到了制約。目前銀行間債券市場交易以債券回購為主，主要起到了銀行間的債券抵押拆借的功能，而居民金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整、債券價(jià)格發(fā)現(xiàn)等重要功能都沒有實(shí)現(xiàn)，市場的主體——商業(yè)銀行還沒有完成現(xiàn)代企業(yè)制度的改革，并不是完全市場意義上的機(jī)構(gòu)投資者，以基金為代表的機(jī)構(gòu)投資者規(guī)模還很小，銀行間債券市場距離覆蓋全社會(huì)的場外債券市場目標(biāo)還有很大的差距。為此，需要繼續(xù)大規(guī)模擴(kuò)大交易主體，培育真正的機(jī)構(gòu)投資者。

場外債券市場的優(yōu)勢在于分散和低成本，因此銀行間債券市場的交易主體應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大到所有金融機(jī)構(gòu)、非金融的企業(yè)和居民個(gè)人以及非居民，做到所有想進(jìn)行債券投資的法人和自然人都可以參與到銀行間債券市場中來。同時(shí)，對(duì)于場外債券市場來說，商業(yè)銀行持有債券的主要目的是作為二級(jí)準(zhǔn)備金，現(xiàn)券交易的意圖不強(qiáng)，同時(shí)銀行作為特殊的一類金融機(jī)構(gòu)，對(duì)利率和價(jià)格的判斷和非銀行公眾是不同的，因此銀行是債券市場重要的投資者，但投資基金和保險(xiǎn)公司的作用更加重要。而且，目前在銀行間債券市場運(yùn)作的商業(yè)銀行主要是國有商業(yè)銀行，缺乏商業(yè)動(dòng)機(jī)和商業(yè)傳統(tǒng)，更難發(fā)揮真正的機(jī)構(gòu)投資者所起到的作用。國有證券公司和國有證券投資基金為主的機(jī)構(gòu)投資者在行為上也類似于國有企業(yè)，因此在對(duì)上述國有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行改革的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)組建債券市場基金，以培育真正的機(jī)構(gòu)投資者。

（2）發(fā)展公司債券

政府債券可以為債券市場提供一個(gè)基準(zhǔn)，但從促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力的角度看，公司債券的發(fā)展比國債的發(fā)展更有重要意義。企業(yè)發(fā)行公司債券，有利于改善企業(yè)的負(fù)債結(jié)構(gòu)，拓寬中小企業(yè)的資金來源，建立企業(yè)的主動(dòng)型融資渠道，建立民間信用。同時(shí)，公司債券的發(fā)展也為銀行間債券市場的投資者提供更多的投資工具，一個(gè)有足夠廣度、深度的場外債券市場必須具備足夠的可流通債券。在現(xiàn)有的國債發(fā)行體制下，國債發(fā)行主要是為財(cái)政政策服務(wù)，和財(cái)政赤字掛鉤，國債的數(shù)量受制于國家實(shí)施積極財(cái)政政策的力度和時(shí)間，因此國債的余額難以保持這幾年的高速度。政策性銀行的債券發(fā)行是支持資產(chǎn)擴(kuò)張，增長幅度也有限。公司債券的擴(kuò)大對(duì)于增加銀行間債券市場的債券品種和數(shù)量有重要意義。

（3）設(shè)計(jì)衍生金融工具產(chǎn)品

債券作為利率型金融工具，價(jià)格主要受利率變動(dòng)的影響，而利率變動(dòng)是跟隨經(jīng)濟(jì)周期的，變動(dòng)方向會(huì)保持一段時(shí)間。如果中央銀行在一定時(shí)期內(nèi)保持利率的上升態(tài)勢，則債券價(jià)格必然逐級(jí)走低，對(duì)持有債券的投資者來說，會(huì)不可避免地造成損失。因此，發(fā)展債券的衍生金融工具市場，可以為投資者提供避險(xiǎn)工具，這對(duì)于長期進(jìn)行大量債券投資的機(jī)構(gòu)投資者來說，更加重要。債券衍生金融工具的發(fā)展在某種程度上是債券市場機(jī)構(gòu)投資者大發(fā)展和市場交易規(guī)模擴(kuò)大的重要前提。

銀行間債券市場能否實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步的制度創(chuàng)新，取決于銀行間債券市場制度的組織者——中國人民銀行對(duì)新制度的潛在收益和行動(dòng)能力，以及市場交易主體和發(fā)行人對(duì)新制度的潛在收益。

當(dāng)前銀行間債券市場的各主體對(duì)制度創(chuàng)新有潛在的收益：中央銀行面臨著貨幣政策操作改革的深化，目前公開市場操作在數(shù)量上已經(jīng)可以完全實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，但要提高操作的準(zhǔn)確性、擴(kuò)大操作傳導(dǎo)的范圍、提高操作的影響力，就需要銀行間債券市場的進(jìn)一步擴(kuò)大；財(cái)政部和政策性銀行為降低發(fā)債成本，需要更多的投資者能夠參與銀行間債券市場；商業(yè)銀行目前在銀行間債券發(fā)揮的作用主要體現(xiàn)在資金的優(yōu)勢上，其網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢還沒有發(fā)揮，如果銀行間債券市場的主體擴(kuò)大，商業(yè)銀行可以為企業(yè)和個(gè)人參與市場交易提供中介服務(wù)，將開辟新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，成為重要的利潤增長點(diǎn)；企業(yè)和個(gè)人是現(xiàn)在的銀行間債券市場外的制度創(chuàng)新潛在收益者。在當(dāng)前低利率的背景下，融資的收益大于投資的收益，因此企業(yè)在公司債券發(fā)行方面有較大的潛在收益，會(huì)形成制度變遷的動(dòng)力。由于企業(yè)和個(gè)人的擁有的債券知識(shí)少，加上交易成本，對(duì)債券交易的需求較少，購買銀行間債券市場的債券的潛在收益要通過組建債券市場基金來實(shí)現(xiàn)。在各有關(guān)主體的需求作用下，銀行間債券市場的進(jìn)一步制度創(chuàng)新是可以預(yù)見的。

參考文獻(xiàn)：

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第2篇：工廠行政制度范文

人事需要根據(jù)公司空缺崗位需求，在相應(yīng)網(wǎng)站進(jìn)行簡歷的篩選、下載、電話邀約工作，完成招聘任務(wù);定期參加社會(huì)招聘會(huì)，擇址張貼招聘廣告;以下是小編精心收集整理的人事的崗位職責(zé)，希望對(duì)你有所幫助，如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔!

人事的崗位職責(zé)11.負(fù)責(zé)辦公室日常行政工作;

2.負(fù)責(zé)大區(qū)人員考勤報(bào)表制作;

3.負(fù)責(zé)基礎(chǔ)人事工作;

4.負(fù)責(zé)大區(qū)人員的行政類費(fèi)用報(bào)銷，與總部營銷中心財(cái)務(wù)對(duì)接;

5.負(fù)責(zé)總部文件在大區(qū)的下發(fā)，大區(qū)文件的起草和下發(fā)

6.領(lǐng)導(dǎo)交待的其他工作。

人事的崗位職責(zé)2負(fù)責(zé)總部員工薪資、獎(jiǎng)金計(jì)發(fā)及人員異動(dòng)管理，確保整體流程高效合規(guī);

新酬數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)及分析等工作，按時(shí)完成薪酬數(shù)據(jù)的分析報(bào)表

負(fù)責(zé)人力資源信息系統(tǒng)的錄入管理，確保信息有效，數(shù)據(jù)更新及時(shí)、準(zhǔn)備;

熟悉了解各地勞動(dòng)法、社保公積金、個(gè)稅等相關(guān)政策，確保相關(guān)工作及時(shí)準(zhǔn)備并協(xié)助解答員工薪酬福利相關(guān)的咨詢;

協(xié)助上級(jí)完成薪資體系優(yōu)化及薪酬調(diào)研工作;

按時(shí)完成上級(jí)交辦的其他工作任務(wù)。

人事的崗位職責(zé)31、負(fù)責(zé)公司招聘工作，協(xié)調(diào)辦理員工招聘、入職、離職等手續(xù);

2、負(fù)責(zé)人事部門會(huì)議、資料、日常交流等日語翻譯工作;

3、負(fù)責(zé)公司日方人員的簽證辦理、延期等手續(xù);

4、執(zhí)行人力資源管理各項(xiàng)實(shí)務(wù)的操作流程和各類規(guī)章制度的實(shí)施;

5、完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作。

人事的崗位職責(zé)41.負(fù)責(zé)事業(yè)部員工月度薪資核算發(fā)放

2.負(fù)責(zé)事業(yè)部月度薪資月報(bào)

3.負(fù)責(zé)事業(yè)部員工收入/在職證明開具

人事的崗位職責(zé)51，考勤：每日/每月考勤異常系統(tǒng)等處理及管理，監(jiān)督指導(dǎo)各部門保質(zhì)保量完成考勤，社保公積卡領(lǐng)取等;每月薪資數(shù)據(jù)收集/初審/歸檔及每月接待員工薪資問題登記及反饋

2，月度績效考核：月度績效數(shù)據(jù)收集、初審、工廠端組織會(huì)議回顧

3，報(bào)告：每月工時(shí)及行政費(fèi)用預(yù)提/預(yù)測;對(duì)外工時(shí)數(shù)據(jù);HR周會(huì)/月會(huì)報(bào)告、員工入職離報(bào)告;HR KPI等

4，員工活動(dòng)：生日會(huì)、運(yùn)動(dòng)會(huì)、團(tuán)隊(duì)拓展、年會(huì)等組織協(xié)調(diào)舉辦

5，保安、工廠5S管理、保潔、食堂、工作餐管理：行政外包服務(wù)管理及相關(guān)服務(wù)人員管理

6，公司車輛/司機(jī)管理：協(xié)調(diào)安排公司用車;用車制度/日常費(fèi)用控制;車輛年檢/保險(xiǎn)/ECT/油卡/保養(yǎng)維修管理、跟蹤、監(jiān)督;出現(xiàn)車輛故障等情況，及時(shí)安排修理，確保公車正常使用;員工車輛停放協(xié)調(diào)管理;司機(jī)管理等

7，來訪接待：接待前準(zhǔn)備/接待中協(xié)調(diào)/接待后的整理

8，員工宿舍：按需尋找房源;協(xié)議管理及費(fèi)用控制;協(xié)議追蹤

9，行政辦公用品采買：瓶裝水、辦公用品、清潔用品、咖啡耗材等

10，機(jī)票預(yù)訂：根據(jù)差旅及相關(guān)制度預(yù)訂機(jī)票、費(fèi)用控制、結(jié)賬

人事的崗位職責(zé)61、負(fù)責(zé)行政管理工作，包括：辦公室日常管理、行政制度撰寫、辦公環(huán)境優(yōu)化、車輛管理等;

2、負(fù)責(zé)公司大型員工活動(dòng)策劃及組織工作;

3、負(fù)責(zé)企業(yè)文化宣傳，包括宣傳稿件撰寫設(shè)計(jì)，公司宣傳欄管理等。

4、負(fù)責(zé)社保投保、申報(bào)，公司社?；鶖?shù)申報(bào)、調(diào)整、年檢等工作，及時(shí)掌握國家相關(guān)法律法規(guī)政策。

人事的崗位職責(zé)71、按照總公司要求執(zhí)行公司人力管理制度;

2、店鋪及深圳寫字樓員工招聘工作;

3、店鋪及深圳寫字樓員工關(guān)系管理工作(入職、離職、異動(dòng)、檔案管理等);

4、員工薪資福利工作(薪資、傭金、考勤、年終獎(jiǎng)計(jì)算等)

5、員工社保公積金問題咨詢及業(yè)務(wù)辦理跟進(jìn)工作;

6、深圳公司及深圳二分公司個(gè)人所得稅網(wǎng)上申報(bào);

7、負(fù)責(zé)公司員工積分入深戶辦理;

第3篇：工廠行政制度范文

松花江污染事件曾于2005年底在國內(nèi)外引起軒然大波。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，這場公害事故大約造成了數(shù)億元直接經(jīng)濟(jì)損失，影響到沿江1000多公里流域內(nèi)1000多萬居民的日常生活，并導(dǎo)致外交磋商以及聯(lián)合國出面敦促治理。

然而，一年多之后跚跚來遲的行政處罰決定，對(duì)肇事企業(yè)只罰款區(qū)區(qū)100萬元――這已經(jīng)達(dá)到國家環(huán)?？偩钟袡?quán)制裁的最大力度。這一消息使輿論界再次嘩然。

記得兩年多前發(fā)生的沱江污染事件，也是對(duì)加害企業(yè)罰款100萬元，加上支付給漁民的1170萬元賠償金和繳納的405萬元排污費(fèi)，被追究責(zé)任的企業(yè)承擔(dān)的代價(jià)居然不到所造成經(jīng)濟(jì)損失2億多元的百分之一。為防止受害居民提出民事?lián)p害賠償訴訟，四川省資陽市雁江區(qū)司法局甚至還在2004年4月30日發(fā)出禁止律師訴訟的通知（將近半年后被撤銷）。

此次松花江事件的處理，吉化雙苯廠明里暗里一共支付了多少賠償金，我們不得而知。假如參照先例和經(jīng)驗(yàn)做出的推測沒錯(cuò)，那么必須承認(rèn)，如此不痛不癢的制裁很難對(duì)企業(yè)的行為方式有什么實(shí)質(zhì)性的影響。

毋庸諱言，對(duì)敗德的企業(yè)經(jīng)營者、政府官員以及豪強(qiáng)勢力的違法行為制裁畸輕、罪罰不相當(dāng)?shù)默F(xiàn)象，并不僅僅發(fā)生在上述“雙江事件”，亦非局限于環(huán)境行政這一領(lǐng)域。人們幾乎隨處就可以發(fā)現(xiàn)“有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)、違法不究”的實(shí)例。中國的法律就像被拔了牙、剪了爪的老虎，無從立威，即使像福建省屏南縣聯(lián)營化工廠污染事件這樣眾所周知的典型，盡管被國家環(huán)?？偩謪柭朁c(diǎn)名，在2003年還作為全國十大環(huán)境違法事件上榜，一審?fù)狭藢⒔鼉赡臧氩排袥Q，1721名受害者平均每人只得到145元的損害賠償。 顯而易見，“環(huán)境風(fēng)暴”刮得再強(qiáng)勁，也只能見效一時(shí)。在日常生活中實(shí)現(xiàn)正義，還有賴于制度化的、可以隨時(shí)動(dòng)員操作的制裁手段。

造成法律“無齒”、侵權(quán)者“”事態(tài)的原因很復(fù)雜，有的源于制度，有的源于文化，也有的屬于過渡階段的短暫現(xiàn)象，另外還有強(qiáng)烈的營利動(dòng)機(jī)和政府主導(dǎo)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的影響。但無論如何，人類既然是理性動(dòng)物，就決不應(yīng)該竭澤而漁、飲鴆止渴。何況規(guī)避和抵制正式規(guī)范的行為一旦成為公開常態(tài)并四處蔓延，國家就必然面臨秩序崩潰的危機(jī)。僅就公害問題而言，必然面臨環(huán)境日益惡化對(duì)民眾生存權(quán)的嚴(yán)重威脅。

某種意義上，法律底線失守的最大根源在“上梁不正”、“法自上而犯之”。因此，在現(xiàn)實(shí)條件下逐步推動(dòng)法律“兌現(xiàn)”的主要力量就不得不來自基層，來自那些不愿歪斜的“下梁”――或許這也正是構(gòu)成近年來部分法學(xué)者關(guān)注“私力救濟(jì)”的一個(gè)邏輯起點(diǎn)。

這么說當(dāng)然不是要支持嚴(yán)刑峻罰，或者一味加重行政制裁的力度，也不是要鼓勵(lì)受害者任意沖擊侵權(quán)企業(yè)、強(qiáng)行自我補(bǔ)償，更不是要妨礙產(chǎn)業(yè)的高速發(fā)展。我們的目的很明確：為了有效推行合法經(jīng)營以及實(shí)現(xiàn)開發(fā)與環(huán)境保護(hù)之間的適當(dāng)均衡，必須讓受害人、權(quán)利人參與執(zhí)法監(jiān)管和制裁機(jī)制的運(yùn)作，通過提起民事請(qǐng)求和公益訴訟的程序來有效地制約逐利活動(dòng)，讓侵權(quán)者產(chǎn)生痛感，記取教訓(xùn)?？紤]到中國傳統(tǒng)社會(huì)的“去訟”理念和厭訟情緒，要讓受害人主動(dòng)尋求司法救濟(jì)，首先應(yīng)該通過制度改革掃除障礙，并為調(diào)動(dòng)用法積極性提供必要的誘因或者甜頭，以使勝訴者能夠充分獲得實(shí)際利益。

在既存的各種制度設(shè)計(jì)方案中，能夠明顯促進(jìn)民事索賠從而迫使違法廠商有所收斂的是懲罰性損害賠償?shù)囊?guī)定。中國只在消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法里導(dǎo)入了“雙倍賠償”條款（第49條），馬上就引起所謂“王?，F(xiàn)象”風(fēng)靡一時(shí)，這樣的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)也足以證明，受害人的多了、損害賠償?shù)念l率高了，已經(jīng)失去的法律的“牙”和“爪”就會(huì)重新長出來，變得比較銳利。

當(dāng)然，像公害訴訟這樣牽涉面極廣、損害額極大的案件，懲罰性賠償方式的適用很有限，應(yīng)該慎之又慎。盡管如此，讓環(huán)境保護(hù)法制上的損害賠償能夠落實(shí)，確保適當(dāng)而充分的制裁力度，并明文規(guī)定最低賠償額，這些舉措既有必要性，也完全具備可行性。

一旦促進(jìn)受害人行使索賠權(quán)的誘因得到強(qiáng)化，相關(guān)配套制度的建立和健全也就會(huì)立即提上議事日程。例如，為了實(shí)現(xiàn)分散的居民與強(qiáng)勢企業(yè)和地方政府之間在法律裝備上旗鼓相當(dāng)，需要承認(rèn)和鼓勵(lì)律師的維權(quán)活動(dòng)，并通過律師費(fèi)的敗訴方負(fù)擔(dān)原則、成功報(bào)酬方式以及法律援助等制度化手段，確保受害人敢于尋求專業(yè)服務(wù)并能夠請(qǐng)到優(yōu)秀的律師；為了降低個(gè)人索賠成本、減少畏難情緒和“免費(fèi)搭車”心態(tài)，需要獎(jiǎng)掖代表訴訟、進(jìn)一步寬容民間環(huán)保組織或其他社會(huì)團(tuán)體支持的舉措，并許可當(dāng)?shù)鼐用耖_展反對(duì)公害的請(qǐng)?jiān)?、示威運(yùn)動(dòng)。

不得不指出，以上述變化為背景，“健訟”、“纏訟”、“濫訟”之類的流弊或多或少難免得到助長。這就要求法官具有更高的專業(yè)水準(zhǔn)和政策判斷力，以防止過度索賠，也要求有關(guān)部門大幅度改進(jìn)公害案件的技術(shù)鑒定制度以及證據(jù)規(guī)則體系。除此之外，還應(yīng)該具體規(guī)定補(bǔ)償和賠償?shù)暮侠順?biāo)準(zhǔn)以及申請(qǐng)、核準(zhǔn)程序，并在此基礎(chǔ)上及早建立公共性環(huán)境損害賠償基金以及企業(yè)賠償保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。如果沒有一整套專門用于公害訴訟的損害賠償制度，沒有通過財(cái)政撥款、環(huán)境專項(xiàng)稅費(fèi)以及企業(yè)界贊助等方式形成的資金來源，所謂充分保障民事索賠權(quán)云云，也只是畫餅充饑而已。

第4篇：工廠行政制度范文

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù) 制度 設(shè)計(jì)

一、財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)規(guī)則與原則

為設(shè)計(jì)一套適應(yīng)公司特點(diǎn)和管理需要的財(cái)務(wù)制度，規(guī)范公司的財(cái)務(wù)行為，強(qiáng)化公司財(cái)務(wù)的自我約束能力，發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中應(yīng)有的作用，特制定本規(guī)則。財(cái)務(wù)制度的設(shè)計(jì)由財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)，財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)相關(guān)具體事項(xiàng)的組織制定，財(cái)務(wù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人配合。

財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)原則：

1.適應(yīng)公司生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)和管理要求的原則。制定財(cái)務(wù)制度既要遵循國家統(tǒng)一規(guī)定，也應(yīng)充分考慮企業(yè)自身的生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)和管理要求，具有較強(qiáng)的可操作性。對(duì)國家賦予的理財(cái)自，如自主籌資權(quán)、自主投資權(quán)、資金調(diào)度權(quán)、利潤分配權(quán)等，在制定財(cái)務(wù)制度時(shí)應(yīng)予以具體化，凡是可以由企業(yè)進(jìn)行選擇的財(cái)務(wù)政策，應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況做出具體規(guī)定?？傊髽I(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度應(yīng)從自身的特點(diǎn)出發(fā)，重點(diǎn)應(yīng)放在體現(xiàn)個(gè)性上。

2.權(quán)、責(zé)、利相結(jié)合的原則。此原則就是在組織財(cái)務(wù)活動(dòng)和處理財(cái)務(wù)關(guān)系上貫徹以責(zé)任為中心、以權(quán)利為保證、以利益為手段，建立財(cái)務(wù)管理責(zé)任制。財(cái)務(wù)管理必須根據(jù)資金遙動(dòng)過程與階段，將有關(guān)指標(biāo)分解落實(shí)到應(yīng)對(duì)該項(xiàng)指標(biāo)直接承擔(dān)責(zé)任的單位和個(gè)人，建立橫向責(zé)任部門與縱向責(zé)任單位相互交織的管理責(zé)任。總之，實(shí)現(xiàn)此項(xiàng)原則才能進(jìn)一步調(diào)動(dòng)投資者、經(jīng)營者、生產(chǎn)者等各方面責(zé)任履行人員的積極性。

3.舍規(guī)性的原則。合規(guī)性是指財(cái)務(wù)制度的設(shè)計(jì)必須符合國家的法律、法規(guī)和政策。在符合合規(guī)性原則的同時(shí)，由于人、財(cái)、物、信息各因素，供、產(chǎn)、銷各過程，籌資、投資、耗資、收回與分配備環(huán)節(jié)交錯(cuò)在一起，因而在設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)制度時(shí)，也可根據(jù)其目標(biāo)、任務(wù)、理財(cái)環(huán)境、人員素質(zhì)等因素靈活設(shè)計(jì)。

4.效益性原則。財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)是規(guī)范財(cái)務(wù)行為，保證財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，因此，應(yīng)在滿足財(cái)務(wù)管理要求的前提條件下使財(cái)務(wù)制度簡單明了，具有較強(qiáng)的可操作性。此外，在進(jìn)行財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)時(shí)，要考慮設(shè)計(jì)成本、運(yùn)行成本與效益的關(guān)系，達(dá)到制度科學(xué)化、效益最大化。

5.穩(wěn)定性原則。任何制度都不是一成不變的，應(yīng)隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展變化不斷地改進(jìn)。但是，如果變更過于頻繁，就會(huì)造成混亂。因此，制度應(yīng)具有相對(duì)穩(wěn)定性和連續(xù)性，不能朝令夕改。其變與不變要由實(shí)踐采檢驗(yàn)：凡是經(jīng)過一定時(shí)期實(shí)施后被證明是正確的，就必須堅(jiān)持保持其穩(wěn)定性；凡經(jīng)過實(shí)施后被證明是不可行的，

就越須修訂甚至摒棄。

6.全面性原則。企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)貫穿于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的全過程，財(cái)務(wù)管理也必須是對(duì)全過程的管理，所以，財(cái)務(wù)制度的制定應(yīng)體現(xiàn)全面性原則。全面規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)是指既要對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)的主體內(nèi)容――責(zé)金的籌集、投放和運(yùn)用，耗費(fèi)、收入與分配作出明確的規(guī)定，又要對(duì)屬于財(cái)務(wù)管理范圍但在國家財(cái)務(wù)法規(guī)中未作規(guī)定的有關(guān)內(nèi)容、程序、財(cái)務(wù)體制、職責(zé)分工和權(quán)限等問題做出明確規(guī)定，使財(cái)務(wù)活動(dòng)的各個(gè)方面都有章可循，形成一個(gè)完整的、互相補(bǔ)充、互相制約的財(cái)務(wù)制度體系。

二、財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的依據(jù)與種類

在制定財(cái)務(wù)管理制度過程中，一定要以國家的有關(guān)法律法規(guī)為依據(jù)。國家法律法規(guī)、行政制度、企業(yè)規(guī)章都是會(huì)計(jì)制度設(shè)計(jì)的依據(jù)，但其最主要、最直接的依據(jù)是《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》和財(cái)政部頒布的行業(yè)會(huì)計(jì)制度。

財(cái)務(wù)制度的設(shè)計(jì)可分為總則設(shè)計(jì)和具體業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)兩大部分。

1.總則設(shè)計(jì)?？倓t設(shè)計(jì)是對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)制度的內(nèi)容和范圍進(jìn)行的總體規(guī)劃，總則概括地規(guī)定出指導(dǎo)性的原則和總的要求、總的任務(wù)，是企業(yè)組織會(huì)計(jì)工作的重要依據(jù)。通過總則，人們不僅可以了解會(huì)計(jì)制度制定的目的、實(shí)施的要求以及掌握會(huì)計(jì)制度的總體精神，還可以通過這些原則性規(guī)定掌握套計(jì)工作的規(guī)范，對(duì)保障會(huì)計(jì)制度的實(shí)施、做好會(huì)計(jì)工作具有重要的意義。

2.具體業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)。具體的財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)是在總則的基礎(chǔ)上，根據(jù)總體的設(shè)計(jì)要求，采用具體的程序和方法，以文字或表格的形式作出詳細(xì)、具體的規(guī)定，如會(huì)計(jì)科目的設(shè)計(jì)、會(huì)計(jì)核算形式的設(shè)計(jì)、會(huì)計(jì)表的設(shè)計(jì)等。

三、財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的內(nèi)容

財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的內(nèi)容：企業(yè)財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)是分層次的，總目標(biāo)是獲得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益.即實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的最大化、所屬子公司的利潤最大化以廈基層工廠的成本最低化。財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作主要內(nèi)容企業(yè)財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)①關(guān)于原始記錄的規(guī)定，包括產(chǎn)量、質(zhì)量、工時(shí)、設(shè)備利用、材料消耗和基礎(chǔ)工作規(guī)定貨的收發(fā)，領(lǐng)退、轉(zhuǎn)移以及各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資毀損等的完整原始記錄②計(jì)量、驗(yàn)收制度，各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的進(jìn)出與消耗都要經(jīng)過嚴(yán)格的計(jì)量、驗(yàn)收螢定額管理，包括原材料、能源等物資的消耗定額和工時(shí)定額④有關(guān)財(cái)產(chǎn)清查的規(guī)定。

第5篇：工廠行政制度范文

［關(guān)鍵詞］進(jìn)城農(nóng)民工子女；教育政策；問題分析；

［中圖分類號(hào)］G725 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］ B ［文章編號(hào)］ 1009 ― 2234（2012）02 ― 0072 ― 02

20世紀(jì)80年代中期，隨著中國城市化進(jìn)程的不斷加快和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步調(diào)整，農(nóng)村進(jìn)城務(wù)工人員的人數(shù)迅速膨脹，相應(yīng)的社會(huì)問題隨之而來。農(nóng)民工子女在城市接受教育的問題已經(jīng)上升為政策問題，進(jìn)入政府議程。但這個(gè)問題仍然沒有得到妥善的解決。政府雖然制定了不少相關(guān)的政策法令，但從目前的現(xiàn)狀來看，這些政策執(zhí)行的效果并不理想。這不僅影響了農(nóng)民工家庭的生活和工作，而且也違背了教育公平原則和我國建設(shè)和諧社會(huì)的基本價(jià)值取向。因此，分析進(jìn)城農(nóng)民工子女教育政策執(zhí)行問題，積極探討進(jìn)城農(nóng)民工教育政策有效執(zhí)行的現(xiàn)實(shí)路徑，對(duì)于解決農(nóng)民工子女義務(wù)教育的具體困難，構(gòu)建和諧社會(huì)，都具有特別重大的現(xiàn)實(shí)意義。

一、進(jìn)城農(nóng)民工子女教育政策執(zhí)行過程中的問題分析

（一）政策實(shí)施過程中的地方保護(hù)主義嚴(yán)重

比較國家和地方政策，地方在貫徹國家政策時(shí)，往往由于地方資源的有限性，對(duì)農(nóng)民工子女入校增設(shè)門檻。國家政策一再強(qiáng)調(diào)“堅(jiān)持流入地政府負(fù)責(zé)、全日制公立中小學(xué)接納為主”的“兩為主”原則，并制定了各種策略，特別是收費(fèi)要一視同仁?？墒且恍┑胤焦k學(xué)校仍然向農(nóng)民工子女收取借讀費(fèi)，小學(xué)每學(xué)期收取借讀費(fèi)700元―1000元，初中每學(xué)期收取借讀費(fèi)1200元左右。其次，學(xué)校憑借保障質(zhì)量的借口，對(duì)所有申請(qǐng)來學(xué)校讀書的學(xué)生都要有一次入學(xué)考試，由于這些流動(dòng)兒童來自全國各地，所使用的教材與當(dāng)?shù)夭煌饕氖沁@些來自農(nóng)村的孩子在農(nóng)村的小學(xué)并沒有學(xué)過英語，而這里還要考英語，不少學(xué)生被考試擋在了門外。由此可見，地方相關(guān)的舉措還是有所傾斜的。

（二）相關(guān)教育政策的知曉度低

國家對(duì)于進(jìn)城農(nóng)民工子女教育的政策不僅需要嚴(yán)格的執(zhí)行，還需要進(jìn)行宣傳，讓農(nóng)民工知曉，這樣才能夠正確理解國家政策的宗旨，政策才能得到更好的貫徹落實(shí)。但是調(diào)研表明，進(jìn)城農(nóng)民工子女教育政策在農(nóng)民工中間還沒有得到較好的宣傳。例如“兩免一補(bǔ)”政策的知曉度就不高。問卷調(diào)查表明，進(jìn)城農(nóng)民工子女家長對(duì)“兩免一補(bǔ)”政策知曉度平均不足50%。分析顯示，45%的進(jìn)城農(nóng)民工子女家長對(duì)政策非常了解或比較了解，有55%的家長不太了解或不了解。事實(shí)上，一旦了解相應(yīng)的政策，就會(huì)有相應(yīng)的行動(dòng)?？赡苓M(jìn)城農(nóng)民工子女家長了解“兩免一補(bǔ)”政策后，選擇讓子女繼續(xù)留在本地上學(xué)的比重反而增大。因此，從目前來看，進(jìn)城務(wù)工農(nóng)民對(duì)相關(guān)政策的了解程度并不透徹，尚處于一知半解的狀態(tài)，導(dǎo)致政策出臺(tái)后其實(shí)質(zhì)意義沒有得到充分貫徹。

（三）相關(guān)政策文本欠缺時(shí)效性規(guī)定

教育政策的時(shí)效性是指教育政策在一定時(shí)間范圍內(nèi)起作用并保持相對(duì)穩(wěn)定，一旦超越這個(gè)時(shí)限政策就會(huì)失效。以國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)教育部等部門的《關(guān)于進(jìn)一步做好進(jìn)城務(wù)工就業(yè)農(nóng)民工子女義務(wù)教育工作的意見》為例，作為我國隨遷子女教育的權(quán)威性政策，該政策于2003年9月30日頒布，明確要求流入地政府將進(jìn)城務(wù)工就業(yè)農(nóng)民工子女與當(dāng)?shù)貙W(xué)生一視同仁，取消借讀費(fèi)。

某些地方政府對(duì)此政策執(zhí)行明顯滯后，調(diào)研表明，北京、成都等地政策規(guī)定從2004年9月新學(xué)期開始執(zhí)行；鄭州市2006年才出臺(tái)相關(guān)文件取消進(jìn)城務(wù)工人員子女借讀費(fèi)；吉林省直到2008年才作出取消進(jìn)城農(nóng)民工子女借讀費(fèi)的相關(guān)規(guī)定。由此可見，很多地方在《意見》下發(fā)之后遲遲還沒有貫徹中央文件指示。

（四）流入地政府統(tǒng)籌管理力度不夠

地方各級(jí)政府及其相關(guān)部門如教育、編辦、公安、發(fā)展改革委、財(cái)政、勞動(dòng)保障部門等是進(jìn)城農(nóng)民工子女教育政策涉及的執(zhí)行主體和目標(biāo)群體，但由于目前流入地政府統(tǒng)籌管理力度的薄弱以及作為執(zhí)行主體的有關(guān)主管部門職責(zé)不明晰，聯(lián)系不緊密等原因，進(jìn)城農(nóng)民工子女教育政策的執(zhí)行和相關(guān)教育工作的開展情況相對(duì)較差。

首先，對(duì)農(nóng)民工子女信息統(tǒng)計(jì)的工作做得不到位，處于不完全或缺失狀態(tài)。其次，地方政府在落實(shí)上頭政策過程中，比照國家已制定的政策，主要由教育行政部門牽頭制定本地政策。政策執(zhí)行權(quán)力的配置缺陷在橫向上表現(xiàn)為，教育部門與其他相關(guān)部門配合不夠，加上其他部門互動(dòng)不夠，使得重新制定的地方政策缺乏足夠的政策、信息支持。因此，各地出臺(tái)的進(jìn)城農(nóng)民工子女教育政策，往往是以教育為主，而與之相關(guān)的配套政策普遍缺乏。但進(jìn)城農(nóng)民工子女教育問題，比如入學(xué)問題，涉及各地戶籍管理制度、人口流動(dòng)情況、教育經(jīng)費(fèi)投入等多方面因素，沒有相關(guān)部門的政策、信息支持，教育部門不僅與其他部門之間協(xié)調(diào)、溝通力度不夠，而且缺乏相應(yīng)的統(tǒng)籌管理職能，導(dǎo)致相關(guān)部門政策執(zhí)行中各行其政，缺少必要的協(xié)調(diào)和溝通，根本無法有效配置適應(yīng)進(jìn)城農(nóng)民工子女就學(xué)需要的教育資源。

二、完善進(jìn)城農(nóng)民工子女教育政策執(zhí)行的對(duì)策及建議

針對(duì)現(xiàn)階段進(jìn)城農(nóng)民工子女教育政策執(zhí)行過程中的問題，筆者試提出以下建議：

（一）改進(jìn)教育政策執(zhí)行的手段和方法

某些地區(qū)在貫徹落實(shí)中央政策過程中缺乏靈活性，中央提出的《關(guān)于流動(dòng)人口義務(wù)教育解決辦法》只是一個(gè)大的政策方向，各地政府應(yīng)該結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，一切從實(shí)際出發(fā)，制定符合當(dāng)?shù)厍闆r的教育政策，保障教育政策的有效實(shí)施，盡可能避免因方法不當(dāng)，造成的政策無效和問題惡化。比如，可以對(duì)進(jìn)城農(nóng)民工子女在分配教育資源時(shí)進(jìn)行弱勢傾斜。實(shí)行對(duì)他們的“優(yōu)先扶持”。具體實(shí)施可以借鑒“教育券制度”，其主要特點(diǎn)是“錢隨人走”，而流入地政府和流出地政府之間，再按實(shí)際發(fā)生的“教育券”數(shù)量，經(jīng)中央政府進(jìn)行財(cái)政轉(zhuǎn)移支付，從而減輕當(dāng)?shù)氐慕逃?cái)政支出負(fù)擔(dān)。

（二）健全進(jìn)城農(nóng)民工子女教育政策的宣傳機(jī)制

很多農(nóng)民工攜帶子女進(jìn)城務(wù)工之后，一直為其子女上學(xué)問題發(fā)愁。他們不知道在哪里錄入學(xué)籍，進(jìn)哪所學(xué)校，子女上學(xué)問題找哪個(gè)部門解決。究其原因，主要是政府部門宣傳力度不夠。筆者認(rèn)為應(yīng)采用政府、社區(qū)、學(xué)校、工廠多方面的宣傳方式，結(jié)合地區(qū)實(shí)際采用適宜的宣傳方式。政府應(yīng)做好進(jìn)城務(wù)工人員登記，信息錄入工作，建立進(jìn)城務(wù)工人員信息庫。社區(qū)根據(jù)相關(guān)信息，對(duì)有子女需要入學(xué)的進(jìn)城務(wù)工人員進(jìn)行走訪，積極宣傳教育政策。學(xué)校和工廠都應(yīng)積極配合政府工作，在醒目的位置對(duì)相關(guān)教育政策進(jìn)行宣傳。同時(shí)，進(jìn)城務(wù)工人員之間可以建立一個(gè)交流的圈子，子女成功入學(xué)的工人應(yīng)積極幫助其他工人解決問題。

（三）建立專門的政策落實(shí)、監(jiān)控機(jī)制

從中央到地方政府成立一個(gè)專門負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)，并對(duì)教育、公安、人事、民政和勞動(dòng)保障等部門職責(zé)予以明確規(guī)定。讓政策執(zhí)行過程中的各級(jí)組織人員進(jìn)行信息交流，獲得對(duì)于政策目標(biāo)及其相關(guān)問題的統(tǒng)一認(rèn)識(shí)。同時(shí)加強(qiáng)縱向、橫向的溝通?？v向上的溝通，是為了使上級(jí)機(jī)構(gòu)的政策標(biāo)準(zhǔn)通過有效的溝通渠道傳達(dá)給執(zhí)行者。橫向上的溝通，使得政策執(zhí)行過程中所涉及的眾多機(jī)構(gòu)和執(zhí)行人員消除分歧、誤會(huì)，達(dá)到交流意見看法、彌補(bǔ)意見分歧、消除隔閡、化解矛盾、增進(jìn)相互之間的了解和合作，從而保障流動(dòng)人口子女教育工作管理的政令通暢，機(jī)制健全。同時(shí)，在教育政策執(zhí)行過程中，建立科學(xué)有效的監(jiān)督機(jī)制，建立健全多層次，多功能，內(nèi)外溝通，上下結(jié)合的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，對(duì)農(nóng)民工子女教育政策執(zhí)行情況及時(shí)跟蹤評(píng)估和監(jiān)督。

（四）實(shí)現(xiàn)制度創(chuàng)新，消除執(zhí)行中的梗塞

除了＂兩為主＂＂兩免一補(bǔ)＂等相關(guān)政策，中央還應(yīng)著手進(jìn)行戶籍制度和財(cái)政制度的改革，使之適應(yīng)農(nóng)民工子女教育的需要。首先，流入地政府應(yīng)該在采取措施停止借讀費(fèi)用的收取，同時(shí)，還應(yīng)該建立進(jìn)城農(nóng)民工子女就學(xué)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，保障進(jìn)城農(nóng)民工子女接受義務(wù)教育的權(quán)利；其次，淡化戶籍意識(shí)和改革戶籍制度，政府應(yīng)盡快放松原有的戶籍管制，進(jìn)一步放寬城市戶口準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，將在城市有合法固定住所、穩(wěn)定職業(yè)和生活來源的農(nóng)民工承認(rèn)為市民。最后，建立健全財(cái)政撥款制度，首先應(yīng)取消重點(diǎn)校、非重點(diǎn)校和示范校和非師范校的劃分，對(duì)所有的學(xué)校一視同仁，以學(xué)生數(shù)為標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行均等化撥款制度。保證進(jìn)城農(nóng)民工子女教育資金的落實(shí)，讓農(nóng)民工子女從此沐浴教育公平的陽光。

總之，現(xiàn)階段進(jìn)城農(nóng)民工子女教育政策在執(zhí)行過程中存在一些問題，部分進(jìn)城農(nóng)民工子女教育問題長期得不到解決，影響了社會(huì)的和諧。社會(huì)和政府應(yīng)對(duì)這個(gè)問題給予更多的關(guān)注，保障進(jìn)城農(nóng)民工子女的受教育權(quán)利。

〔參考文獻(xiàn)〕

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第6篇：工廠行政制度范文

當(dāng)一名福建商人與一名浙江商人在內(nèi)蒙古鄂爾多斯這座美麗城市不期而遇后，一紙《露天煤礦承包開采合同》將兩人的生意軌跡合并在了一起。在彼時(shí)煤礦生意蒸蒸日上的大背景下，這次生意上的“聯(lián)姻”可謂產(chǎn)生了互利、雙贏的效果。但隨著煤炭生意的下滑以及浙江商人資金鏈條的斷裂，二者之間產(chǎn)生了分歧，一場與兩百余人的利益息息相關(guān)的紛爭悄然上演。

頗具戲劇性的是，同為受害者的福建商人“意外”地被法院認(rèn)定為浙江商人的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。法院的一份執(zhí)行裁定書不僅令福建商人價(jià)值數(shù)億元的煤礦遭遇被查封的命運(yùn)，而且他本人也因此上了失信黑名單，成了出行等消費(fèi)受阻的“老賴”。

事實(shí)上，在這起案件中，有一個(gè)重大的法律問題值得關(guān)注，即如何有效且正確地保護(hù)涉案財(cái)產(chǎn)。一些專家與學(xué)者認(rèn)為，應(yīng)從司法財(cái)政制度、立法原則、執(zhí)法觀念、制度設(shè)計(jì)等方面全面規(guī)范查封、扣押、凍結(jié)、處理涉案財(cái)物司法程序，建構(gòu)我國人權(quán)司法保障制度。

福建商人的生意軌道

2014年10月，對(duì)于位于鄂爾多斯市達(dá)拉特旗的蒙新煤礦有限公司（以下簡稱蒙新公司）所屬杭蓋溝煤礦的工人而言，絲毫感受不到深秋的浪漫與瑰麗。因?yàn)榘?013年5月23日該煤礦被法院查封后，他們的生活提早進(jìn)入了冰封的寒冬。

2014年10月22日，本刊記者赴內(nèi)蒙古鄂爾多斯，再度見到杭蓋溝煤礦董事長韓友針。一個(gè)月前的9月21日，記者曾在北京的一個(gè)研討會(huì)現(xiàn)場見到過他。當(dāng)時(shí)，因韓友針系法院系統(tǒng)失信黑名單中的一員，被限制乘坐飛機(jī)的他無奈之下選擇乘坐火車硬座、花了十幾個(gè)小時(shí)來北京出席一場研討會(huì)。就在研討會(huì)召開的前一天，不堪旅途勞頓的他病倒了。

與一個(gè)月前相比，此刻的韓友針顯得更加疲憊與憔悴。當(dāng)記者提及煤礦現(xiàn)狀時(shí)，心急如焚的他不禁加快了語速，說：“我們現(xiàn)在真是太慘了，價(jià)值幾億元的煤礦被查封，我的股權(quán)被查封，并被列入黑名單，舉步維艱！我的工人們更慘，失去工作的他們生活得苦不堪言！”

自2013年7月伊始，總數(shù)達(dá)兩百余人的杭蓋溝煤礦的工人便再?zèng)]有領(lǐng)到工資了，至今已有一年有余。本刊記者在杭蓋溝煤礦看到，與道路上熙熙攘攘過往的運(yùn)煤車以及附近干得熱火朝天的其他煤礦形成鮮明對(duì)照的是，杭蓋溝煤礦因無人問津而雜草叢生，凸顯其荒涼。

在福清的奮斗與輝煌

1962年8月13日，韓友針出生在福建省福清市。作為一名成功商人，他的頭銜頗為顯赫——福建省福清市人大代表、鄂爾多斯市福建商會(huì)商務(wù)副會(huì)長、中國香港華利士電訊有限公司董事長、蒙新公司董事長……

據(jù)韓友針介紹，韓家共有9個(gè)孩子。與身材高大魁梧的兄弟姐妹不同的是，排行老五的他是9個(gè)孩子中相對(duì)羸弱的一個(gè)，自小受到父母的更多關(guān)愛?！皩砜亢畏N本事養(yǎng)活自己？”一直以來，對(duì)韓友針的這種憂慮在父母心中揖之不去。于是，韓友針的父母在平日中教會(huì)了他各種各樣的本領(lǐng)，木工活兒、寫毛筆字、裁縫……以期將來能有一樣本事讓韓友針立足于這個(gè)社會(huì)。

父母的這一番苦心，在現(xiàn)在的韓友針看來，心中滿是感激。

高中畢業(yè)后，頗具經(jīng)商頭腦與魄力的韓友針開始了最初的從商之路。他賣起了福建一帶的地方小吃——光餅。據(jù)悉，光餅是漢族的特色小吃，是福州、建甌、順昌等地最受歡迎的傳統(tǒng)餅類食品之一。

做光餅生意，讓韓友針賺了一點(diǎn)兒錢。在這個(gè)過程中，韓友針體會(huì)到了做生意帶來的喜悅與滿足。與此同時(shí)，他的心中有了一個(gè)更為宏大的經(jīng)商夢想。

1981年，正值我國改革開放初期，福清市也借著改革開放的春風(fēng)開始搞建設(shè)。心思縝密的韓友針與當(dāng)?shù)厝艘粯?，沐浴在改革開放的春風(fēng)中。但同家鄉(xiāng)人不一樣的是，韓友針從中嗅到了商機(jī)。

韓友針回憶道：“家鄉(xiāng)搞建設(shè)，需要砂石料，但當(dāng)?shù)貨]有這些材料。于是，我萌發(fā)了采購砂石料的想法?！?/p>

有了想法，就要付諸行動(dòng)，這是行動(dòng)派人士的一貫作風(fēng)，同時(shí)，也是韓友針的行事作風(fēng)。同一年，19歲的韓友針創(chuàng)建了人生中的第一家工廠，專門從事砂石料的生意。在那個(gè)建筑材料供不應(yīng)求的時(shí)代，由于不愁買家，韓友針的砂石料生意在當(dāng)?shù)刈龅糜新曈猩?/p>

韓友針告訴記者，彼時(shí)的砂石料生意自己僅投入了500元。在那個(gè)普通人家一個(gè)月收入僅有十幾元的年代，這筆500元的啟動(dòng)資金算是一筆不小的投入了。而這筆資金，完全是靠他之前做小打小鬧式的光餅生意積攢而來的。

韓友針在河床、河道附近雇用當(dāng)?shù)貛资と诉M(jìn)行淘沙作業(yè)。在如今看來，雇用當(dāng)?shù)厝诉@一做法有效地節(jié)約了人力成本，促進(jìn)了韓友針的砂石料生意更好、更快地發(fā)展。

幾個(gè)月下來，砂石料的生意令韓友針凈賺了1萬余元。在那個(gè)年代，這筆盈利，絕對(duì)可以用“賺得盆滿缽滿”來形容。

韓友針這一干就是4年。1983年，韓友針成為當(dāng)?shù)亓攘葻o幾且首屈一指的“萬元戶”。生意的紅火并未削弱韓友針的經(jīng)商嗅覺，他冷靜地繼續(xù)尋找商機(jī)。

轉(zhuǎn)換風(fēng)向的機(jī)遇與挑戰(zhàn)

1985年年初，一次偶然的機(jī)會(huì)，韓友針來到了上海。在這個(gè)繁華的大都市，韓友針并不是一名單純的旅游者，商業(yè)嗅覺敏銳的他將目光落在了大型工程機(jī)械上。

在韓友針看來，這些年，由于福清市從事砂石料生意的工廠逐年增多，造成砂石料的生意稍有下滑。加之相關(guān)機(jī)械的落后，只能靠人工作業(yè)，效率低、成本高成為當(dāng)時(shí)韓友針的工廠進(jìn)一步發(fā)展的“瓶頸”。

這次上海之行，不僅讓韓友針見識(shí)了大型工程機(jī)械的高效率，同時(shí)，也為他打開了一扇窗。彼時(shí)，福清市政府機(jī)關(guān)正欲進(jìn)行道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。韓友針果斷地改變了經(jīng)商方向，從砂石料生意轉(zhuǎn)而進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

從上海歸來，韓友針立即耗資50余萬元從江蘇購置了一臺(tái)長嶺機(jī)械JL50型工程機(jī)械車。至今，韓友針還記得，當(dāng)這臺(tái)大型工程機(jī)械車出現(xiàn)在當(dāng)?shù)貢r(shí)，附近的村民都圍聚過來，一探究竟。對(duì)于當(dāng)?shù)卮迕穸?，算是第一次見到這樣一個(gè)大家伙。韓友針成為當(dāng)?shù)氐谝粋€(gè)將大型工程機(jī)械車投入建設(shè)的“品蟹者”。

為此，一向動(dòng)手能力極強(qiáng)的韓友針付出了巨大的心血。他不僅身現(xiàn)一線，跟工人們一起干活兒，同時(shí)，還刻苦鉆研機(jī)械丁程的構(gòu)造以及工作原理。

當(dāng)記者問及這樣巨大的投入在當(dāng)時(shí)是否背負(fù)著風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，韓友針笑了笑，給記者算了一筆賬：一臺(tái)大型工程機(jī)械車按照每月只干10天來計(jì)算，就相當(dāng)于1000個(gè)工人大干一個(gè)月的工作量。這樣算來，一臺(tái)機(jī)械車大大地節(jié)省了人力資源的投入成本。在當(dāng)時(shí)，這絕對(duì)算是超前的想法了。

敏銳觀察，看準(zhǔn)時(shí)機(jī)，全力投入，是韓友針經(jīng)商秉承的理念，也是他一貫的做事風(fēng)格。在城市化的進(jìn)程中，韓友針在福清市建設(shè)了很多公路、高速公路、房地產(chǎn)工程。其中，國家級(jí)融僑經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)、東壁島圍墾項(xiàng)目建設(shè)等項(xiàng)目獲得各方好評(píng)。

通過從事基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，韓友針積累了財(cái)富與經(jīng)驗(yàn)。這些寶貴的財(cái)富，在1997年金融危機(jī)來臨時(shí)，令韓友針平安度過并從中嗅到商機(jī)——從事礦產(chǎn)生意。

那幾年，鋼材不斷升值，看好鋼鐵市場的韓友針再次轉(zhuǎn)換了經(jīng)營方向，投入開采鐵精礦粉的生意。

依靠前些年積累的財(cái)富，韓友針投入600萬元建立了兩家鐵礦廠，占地1.9平方公里?？礈?zhǔn)了商機(jī)，果斷進(jìn)軍，全力投入，韓友針的這一次商業(yè)轉(zhuǎn)型，同樣可以用“成功”二字來形容。用韓友針自己的話說：“從改革開放后進(jìn)入商界，經(jīng)歷了1997年的金融風(fēng)暴，乃至遭遇到2008年的美國華爾街金融風(fēng)暴，這些都并未讓我感覺到痛?！?/p>

生意紅火的同時(shí)，韓友針也斬獲了很多殊榮：連續(xù)三屆福建省福清市人大代表、鄂爾多斯市福建商會(huì)常務(wù)副會(huì)長……在榮譽(yù)面前，韓友針始終保持著冷靜。

轉(zhuǎn)I戰(zhàn)鄂爾多斯的發(fā)展與迷茫

2009年，內(nèi)蒙古鄂爾多斯市達(dá)拉特旗蒙新公司拖欠韓友針的工程款，最終雙方協(xié)商以股份來折抵工程款。當(dāng)年4月25日，蒙新公司正式授權(quán)韓友針就蒙新公司經(jīng)營、管理等事項(xiàng)，行使簽字、表決等權(quán)利。

對(duì)于煤礦生意，韓友針也充滿了憧憬與信心。他告訴記者，當(dāng)時(shí)，自己看好煤炭生意。2011年，煤炭的賣價(jià)為每噸200~ 210元。韓友針?biāo)邮值倪@家煤礦在當(dāng)?shù)厮闶侵械纫?guī)模的煤礦，礦區(qū)占地面積為2.1507平方公里，生產(chǎn)民用、氣化用煤和動(dòng)力煤。據(jù)介紹，在2008年，該煤礦的納稅額就為1億元。

在這樣的點(diǎn)上起步做煤炭生意，對(duì)韓友針而言，是幸運(yùn)的。

2011年，接掌煤礦后，韓友針投入巨資先后購入了3臺(tái)沃爾沃牌大型挖掘機(jī)。在當(dāng)?shù)孛旱V中，這可謂創(chuàng)舉。據(jù)了解，當(dāng)?shù)貎H有的5臺(tái)大型挖掘機(jī)中，韓友針的煤礦．占據(jù)3臺(tái)。該煤礦還擁有沃爾沃700型、460型、360型挖掘機(jī)共20臺(tái)，廈工2ZL-50型裝載機(jī)共15臺(tái)，斯太爾HOVO型特種工程車共36臺(tái)。

由于蒙新公司名下的杭蓋溝煤礦所在地的煤層距離地面較近，因此，在某種程度上，節(jié)約了挖掘成本。在韓友針看來，這是幸運(yùn)的事。

如果韓友針在鄂爾多斯沒有遇到來自浙江的商人趙黎明（化名）并與之產(chǎn)生生意交集的話，那么，他的煤炭生意也許會(huì)避開被查封的厄運(yùn)。但是，人生沒有“如果”。

趙黎明，1965年9月25日出生在浙江省天臺(tái)縣，也是一名商人。

2011年11月中旬，在當(dāng)?shù)匾患颐旱V老板的介紹下，韓友針與趙黎明相識(shí)，并在兩天之內(nèi)商榷好承包開采煤礦一事。事后韓友針回憶，如此快捷的合作之所以能成行，很大程度上在于趙黎明的爽快。見面當(dāng)天，“趙黎明就表示自己隨身攜帶著幾千萬元現(xiàn)金”，其誠意可嘉。

2011年11月24日，韓友針與趙黎明簽署了一份《露天煤礦承包開采合同》。合同中約定，韓友針將指定區(qū)域內(nèi)的500畝礦區(qū)承包給趙黎明開采，韓友針保證這塊區(qū)域的可采炭量不低于300萬噸，不夠部分由韓友針補(bǔ)足。趙黎明按照實(shí)際產(chǎn)出的煤炭量以40元／噸的價(jià)格支付給韓友針。承包款共計(jì)1.2億元，在合同簽訂3日后，趙黎明支付第一筆承包款，共計(jì)3000萬元；其余部分款項(xiàng)，在合同生效后10日內(nèi)付清，共計(jì)9000萬元。

按照當(dāng)時(shí)的預(yù)期，韓友針告訴記者，300萬噸煤炭的純利潤不會(huì)低于2億元。正是看中了其中的高額利潤，趙黎明先后投入了6000萬元承包杭蓋溝煤礦部分煤炭的開采權(quán)。

由于趙黎明沒有按期繳納承包款，2011年12月21日，趙黎明向韓友針寫了一份承諾書，約定在2012年1月4日前支付韓友針2000萬元、2012年1月10日支付其余承包款項(xiàng)。未按期支付，則立即停工，解除合作協(xié)議，補(bǔ)償蒙新公司損失后的余款于2012年4月30日前退還本金。

“天有不測風(fēng)云，人有旦夕禍福”。2012年年初，國內(nèi)的煤炭價(jià)格出現(xiàn)大幅下降。趙黎明由于無力繼續(xù)投資開采煤礦，只得選擇停產(chǎn)。根據(jù)《露天煤礦承包開采合同》的約定，趙黎明在停產(chǎn)并且無力繼續(xù)投資開采的情況下，構(gòu)成了違約。

彼時(shí)，如果趙黎明提出解除《露天煤礦承包開采合同》，根據(jù)其投資的情況還有可能有一部分剩余資金。但是，由于長期停產(chǎn)，造成趙黎明沒有任何剩余資金。同時(shí)，也給蒙新公司造成了嚴(yán)雷的經(jīng)濟(jì)損失。

杭蓋溝煤礦宣傳牌

據(jù)后來調(diào)查的結(jié)果顯示，趙黎明停產(chǎn)的主要原因除了市場煤炭價(jià)格下滑外，還在于趙黎明的資金來源存在問題。據(jù)悉，趙黎明的投資絕大部分來源于浙江地區(qū)的高額民間借貸。由于煤炭市場嚴(yán)重不景氣而無力繼續(xù)投資履行開采合同，造成停產(chǎn)，令趙黎明的資金鏈斷裂，無力償還高額的利息。

陷入官司中的無奈與辯解

在黑金最瘋狂的時(shí)期，趙黎明借了高利貸到鄂爾多斯投資，從韓友針的手中承包煤炭開采。在不到6個(gè)月的時(shí)間里，近億元的投資被高利貸和黑金套牢。一邊是煤炭價(jià)格跌跌不休，一邊是放高利貸者的追殺，讓趙黎明一下子陷入雙重危境中。

據(jù)韓友針回憶，2012年8月16日，他接到一通電話，對(duì)方自稱是浙江省臨海市的法官。該法官告訴他，趙黎明已構(gòu)成詐騙，需要韓友針配合調(diào)查。因?yàn)椤白约号c趙黎明之間存在合同糾紛，聽到法官的說法后，覺得應(yīng)該配合有關(guān)部門查明案情”，于是，韓友針立即按照電話中約定的時(shí)間和地點(diǎn)前去商談。

商談場合一共有8個(gè)人，他們都是與趙黎明有經(jīng)濟(jì)糾葛的人。其中的金某、蔡某于2012年8月7日向法院提起訴訟。8月10日，兩人又向法院提出財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)，要求查扣趙黎明在蒙新公司韓友針處的款項(xiàng)共計(jì)299.8萬元。法院于8月13日裁定扣留。

這次商談到最后，韓友針“被迫與金某和蔡某簽署了一份協(xié)議書”。協(xié)議書中寫明：韓友針與第三人趙黎明有露天煤礦承包合同糾紛，金某、蔡某與第三人趙黎明有民間借貸合同糾紛，韓友針陸續(xù)支付給金某、蔡某2000萬元，余下的998萬元由韓友針、金蔡二人和趙黎明三方協(xié)商解決。在這份協(xié)議中，有一名法官答了字。

事實(shí)上，這份協(xié)議就是讓韓友針支付趙黎明的到期債務(wù)，共計(jì)2998萬元。

2013年1月18日，浙江省臨海市人民法院就金某、蔡某與趙黎明的民間借貸糾紛一案作出了民事判決。

據(jù)這份判決顯示，金某、蔡某和趙黎明是朋友關(guān)系。201 1年12月26日，趙黎明以自己在鄂爾多斯開采煤礦急需資金為由，向金某、蔡某借款3000萬元，自2012年2月23日起分期分批歸還其款項(xiàng)。金某、蔡某按期將錢借給趙黎明后，借款期限屆滿，趙黎明只歸還了2萬元，尚有2998萬元未歸還。于是，兩人向法院起訴，要求趙黎明還款。

法院審理后查明，趙黎明實(shí)際向金某、蔡某借款2000萬元，承諾1000萬元作為借款收益。最終，法院判決趙黎明返還金某、蔡某借款本金1998萬元以及違約金。

記者注意到，在這份判決中，唯一與韓友針相關(guān)的條款只有一條：實(shí)際借款2000萬元，且沒有約定利息。該債務(wù)已轉(zhuǎn)移給新的債務(wù)人蒙新煤礦（即蒙新公司的杭蓋溝煤礦）和韓友針，趙黎明已不承擔(dān)還款責(zé)任。

在這場韓友針并不知情的法院審理與判決中，他與趙黎明的債務(wù)就此聯(lián)系在了一起。令韓友針意想不到的是，“這份判決成為杭蓋溝煤礦被查封的法律依據(jù)”，身為債權(quán)人的韓友針因此背負(fù)起趙黎明的債努。

2013年5月21日，韓友針在蒙新公司所享有的股權(quán)被凍結(jié)；5月23日，杭蓋溝煤礦被查封，查封價(jià)值為1000萬元；隨后，韓友針被列為失信黑名單中的一員。

對(duì)此，韓友針提出異議。他不明白自己為什么要替趙黎明償還債務(wù)，自己僅僅是將煤礦的部分開采權(quán)承包給了趙黎明，歸屬于自己的煤礦為何要遭到查封？

經(jīng)過記者多方聯(lián)系，趙黎明拒絕接受本刊記者的采訪。對(duì)于趙黎明的遭遇，只能從法院的判決中一窺究竟。

煤礦被查封后，韓友針原本如火如荼的煤炭生意遭遇冰封?！昂芏嗬习逡宦犆旱V被查封了，都拒絕與之交易，生意一落千丈。”韓友針焦慮地告訴記者，“煤礦被查封的背后，不僅是我的公司利益受損，而且還牽涉上百個(gè)家庭的安定。礦上的工人大都是家中的頂梁柱，失去工作，他們的家庭面臨經(jīng)濟(jì)危機(jī)?！?/p>

在杭蓋溝煤礦，記者見到了幾名曾經(jīng)在這里工作過的煤礦工人。其中一位名叫邱立名的煤礦工人告訴記者，自己是當(dāng)?shù)厝耍?010年的夏季來礦上工作。當(dāng)時(shí)，煤礦生意好時(shí)，拉煤車排隊(duì)長達(dá)幾公里，礦上幾百號(hào)人工作。2011年時(shí)，自己的月收入能達(dá)到8000元，對(duì)于當(dāng)?shù)卦率杖雰扇г娜藖碚f，絕對(duì)稱得上是高收入。自從2013年5月煤礦被查封后，生意就一落千丈；7月時(shí)，工人就沒有工資了，但韓友針承諾會(huì)支付工資。

2014年，邱立名的老丈人突發(fā)腦溢血，急需手術(shù)，但他因湊不夠手術(shù)費(fèi)而犯了難。當(dāng)韓友針得知這一情況后，命令公司的副總經(jīng)理借款4萬元，幫邱立名支付手術(shù)費(fèi)。提及此事，七尺男兒邱立名禁不住淚光閃閃。

同病相連的還有一位姓徐的蒙古族工頭，他的手下有40多名蒙族兄弟，為了工資的事情，一些人甚至到他家去鬧。而他也“為煤礦被查封一事叫屈喊冤”。他告訴記者，汶川大地震時(shí)，煤礦捐款100萬元。每年，礦上還給當(dāng)?shù)氐?0多名村民挨家挨戶發(fā)福利炭，分文不取。從201 1年起，礦上出資資助當(dāng)?shù)厥嗝W(xué)生上學(xué)……而現(xiàn)在，他們自己的生存都出現(xiàn)了問題。

2014年8月12日，韓友針收到由浙江省臨海市人民法院發(fā)來的選取評(píng)估機(jī)構(gòu)通知書，讓其在8月22日前往臨海市人民法院司法鑒定科421室協(xié)商確定評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)杭蓋溝煤礦進(jìn)行評(píng)估。韓友針告訴記者：“沒有得到公正判決的話，我死不瞑目?！?/p>

涉案財(cái)產(chǎn)保全的法律困境

在我國快速步入“財(cái)產(chǎn)社會(huì)”的背景之下，違法查封、扣押、凍結(jié)、處理涉案財(cái)物不僅嚴(yán)重侵犯公民的個(gè)人財(cái)產(chǎn)權(quán)，而且對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定都具有負(fù)面影響，動(dòng)搖了公眾對(duì)政府和法治的信心，給我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和法治建設(shè)帶來阻力。

在此背景下，2014年9月21日，《法律與生活》雜志社與北京市易凱律師事務(wù)所聯(lián)合召開了一場研討會(huì)，以蒙新公司執(zhí)行案件為例探討涉案財(cái)產(chǎn)保護(hù)問題。研討會(huì)邀請(qǐng)了北京多位法律界知名人士參與討論。

癥結(jié)所在

與會(huì)專家共同認(rèn)為，涉案財(cái)產(chǎn)保護(hù)是一個(gè)不容忽視的問題。查封與扣押過程中的執(zhí)法不規(guī)范更是一個(gè)長期存在的“執(zhí)法頑疾”。

在這次研討會(huì)上，中國法學(xué)會(huì)經(jīng)濟(jì)法學(xué)會(huì)副會(huì)長、中國政法大學(xué)教授符啟林表示，代表一家公司簽訂協(xié)議應(yīng)當(dāng)是專項(xiàng)授權(quán)。如果對(duì)外簽訂借款或擔(dān)保等重大協(xié)議，應(yīng)當(dāng)有專項(xiàng)授權(quán)，且有股東會(huì)或股東大會(huì)上的決議。在沒有授權(quán)的情況下，應(yīng)當(dāng)?shù)玫轿袉挝坏淖氛J(rèn)；否則，就屬于無權(quán)。就韓友針?biāo)Q的當(dāng)事人金某的親屬在臨海市人民法院工作的情況，如果屬實(shí)，那么，該法院的相關(guān)法官應(yīng)當(dāng)回避，不應(yīng)當(dāng)參與案件，更不能干涉或影響案件的審判。另外，趙黎明與金某、蔡某的

研討會(huì)現(xiàn)場訴訟標(biāo)的不超過3000萬元，而臨海市人民法院查封案值數(shù)億元的煤礦，而且責(zé)令其停產(chǎn)、停銷，這一做法明顯不當(dāng)。

首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)副教授翟業(yè)虎經(jīng)過認(rèn)真分析案情后認(rèn)為，韓友針與金某、蔡某于2012年8月16日所簽署的協(xié)議應(yīng)屬無效。在簽署這份協(xié)議時(shí)，違反了韓友針的真實(shí)意思表示。而這份協(xié)議將韓友針與趙黎明的承包關(guān)系與趙黎明和金某、蔡某等人的借款關(guān)系強(qiáng)行加在一起，片面地認(rèn)定趙黎明向韓友針支付的承包款屬于趙黎明的財(cái)產(chǎn)。法院應(yīng)當(dāng)立即糾正錯(cuò)誤的執(zhí)法，避免給企業(yè)造成更大的損失，影響上百名工人的生計(jì)。

另外，韓友針和蒙新公司并非金某、蔡某與趙黎明借款糾紛案的當(dāng)事人，法官無權(quán)主持達(dá)成該份協(xié)議，也無權(quán)見證協(xié)議。如臨海市人民法院認(rèn)為韓友針和蒙新公司與案件有利害關(guān)系，應(yīng)當(dāng)追加韓友針和蒙新公司作為被告或第三人參加訴訟，通過判決書認(rèn)定韓友針和蒙新公司與趙黎明、金蔡二人三方之間的法律關(guān)系，不能僅主持不相關(guān)的兩方達(dá)成一份協(xié)議來確認(rèn)法律關(guān)系之間的聯(lián)系。

對(duì)于這份頗具爭議的協(xié)議，北京市兩高律師事務(wù)所律師龐紅兵也認(rèn)為，這份協(xié)議根本不具備擔(dān)保合同的要件，韓友針沒有對(duì)趙黎明和金某、蔡某的借款糾紛提供擔(dān)保的意思表示。此協(xié)議根本不符合《中華人民共和國擔(dān)保法》的規(guī)定，不符合擔(dān)保的形式要件。臺(tái)州市中級(jí)人民法院認(rèn)為此協(xié)議為擔(dān)保明顯沒有法律依據(jù)。

北京市京鼎律師事務(wù)所主任張星水律師認(rèn)為，2012年8月16日的協(xié)議中關(guān)于趙黎明與韓友針及蒙新公司之間的債權(quán)債務(wù)并不清晰明確，且雙方都有爭議。財(cái)產(chǎn)保全、強(qiáng)制執(zhí)行案外人財(cái)產(chǎn)只能對(duì)到期債權(quán)進(jìn)行執(zhí)行。因此，該協(xié)議并不能確定趙黎明交付韓友針及蒙新公司款項(xiàng)的性質(zhì)。該協(xié)議應(yīng)屬無效。臨海市人民法院只能對(duì)權(quán)利義務(wù)關(guān)系明確的到期債權(quán)進(jìn)行強(qiáng)制執(zhí)行，并且應(yīng)當(dāng)追加第三人。在第三人提出異議后就應(yīng)當(dāng)停止執(zhí)行，由當(dāng)事人另行起訴，主張權(quán)利。而不應(yīng)當(dāng)作為裁定書駁回異議。

北京市金平律師事務(wù)所張克軍律師認(rèn)為，臨海市人民法院在強(qiáng)制執(zhí)行之初向韓友針和蒙新公司送達(dá)的《到期債務(wù)履行通知書》，是認(rèn)為趙黎明給付韓友針和蒙新公司的款項(xiàng)是到期債權(quán)，而回避了趙黎明與韓友針、蒙新公司之間系承包關(guān)系。趙黎明支付承包款獲得煤礦的部分開采權(quán)后，該款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)為蒙新公司所有，而非債權(quán)債務(wù)。臨海市人民法院駁回韓友針和蒙新公司對(duì)執(zhí)行產(chǎn)生異議的理由和法律依據(jù)是，認(rèn)為韓友針在2012年8月16日的協(xié)議是保證書的性質(zhì)，是韓友針代表蒙新公司對(duì)趙黎明和金某、蔡某的債權(quán)債務(wù)進(jìn)行擔(dān)保，這就與前期啟動(dòng)執(zhí)行程序的《到期債務(wù)履行通知書》的法律依據(jù)出現(xiàn)不一致。臨海市人民法院的執(zhí)行部門無權(quán)確認(rèn)韓友針、蒙新公司和趙黎明的承包開采協(xié)議的法律效力，也無權(quán)認(rèn)為8月16日的這份協(xié)議的性質(zhì)。

研討會(huì)上，北京市易凱律師事務(wù)所的律師建議稱，蒙新公司和韓友針應(yīng)該向l臨海市人民法院申請(qǐng)變更強(qiáng)制措施方式，爭取臨海市人民法院同意解除煤礦采礦證的查封，同意蒙新公司開采并且對(duì)外簽訂供應(yīng)合同。

與會(huì)專家一致認(rèn)為，法院查封煤礦的行為存在問題，應(yīng)盡快糾正錯(cuò)誤。

把脈病癥

不僅在民事案件中涉案財(cái)產(chǎn)保全存在一些法律困境，而且在刑事訴訟中，涉案財(cái)產(chǎn)保全也是繼刑訊逼供、辯護(hù)難之后最大的法治“瓶頸”。為此，北京京都律師事務(wù)所在2014年9月初召開了有關(guān)涉案財(cái)產(chǎn)保全的研討會(huì)，專家學(xué)者在指出問題所在的同時(shí)，也給出了治療方法。

違法查封、扣押、凍結(jié)、處理涉案財(cái)物現(xiàn)象產(chǎn)生的原因主要基于以下幾點(diǎn)：

第一，從觀念上而言，現(xiàn)在普遍存在“偏重人身權(quán)、忽視財(cái)產(chǎn)權(quán)，重自由刑、輕財(cái)產(chǎn)刑”的觀念。執(zhí)法者沒有把公民財(cái)產(chǎn)權(quán)的保障放到議事日程上來。

第二，我國還未建立完整、系統(tǒng)的查封、扣押、凍結(jié)、處理涉案財(cái)物程序的法律體系，現(xiàn)有的法律規(guī)定較為混亂，相互矛盾。查封、扣押、凍結(jié)、處理涉案財(cái)物措施的定性不清，“涉案財(cái)物”的概念模糊、外延不清，導(dǎo)致公權(quán)力在司法實(shí)踐中不斷擴(kuò)張。

第三，批準(zhǔn)手續(xù)行政化，沒有建立嚴(yán)格的司法審查制度。涉案財(cái)物的保管、移送、返還、處置程序規(guī)定不足，容易滋生挪用、貪污等非法行為。

第四，現(xiàn)有立法違背正當(dāng)程序、控辯平等以及程序公開等原則，使相關(guān)措施完全在行政機(jī)關(guān)內(nèi)部封閉運(yùn)作，導(dǎo)致監(jiān)督和救濟(jì)不力。查封、扣押、凍結(jié)是行政機(jī)關(guān)采取的一種對(duì)物的強(qiáng)制措施。但是，現(xiàn)有立法沒有將其納入行政復(fù)議和行政訴訟的范圍內(nèi)，內(nèi)部申訴和檢察監(jiān)督程序虛置，公民沒有有效的救濟(jì)渠道。

同時(shí)，涉案財(cái)物返還和罰沒提留制度是導(dǎo)致以上問題的根本原因，應(yīng)斬?cái)噢k案機(jī)關(guān)的自身利益與案件之間的關(guān)系，真正實(shí)行收支兩條線，建立獨(dú)立的司法財(cái)物保障制度。

鑒于我國立法和司法實(shí)踐中存在的問題，與會(huì)專家與學(xué)者提出以下建議：

第一，查封、扣押、凍結(jié)不僅是刑事偵查措施，同時(shí)也直接指向公民的財(cái)產(chǎn)權(quán)，是一種對(duì)物的強(qiáng)制措施，應(yīng)該納入司法審查范圍，由司法機(jī)關(guān)對(duì)其適用做事前和事后的審查。

第二，加強(qiáng)《行政強(qiáng)制法》與《刑事訴訟法》的銜接。刑事訴訟中的查封、扣押、凍結(jié)措施比一般的行政強(qiáng)制措施更為嚴(yán)厲，應(yīng)該有更加嚴(yán)格的程序規(guī)定。

第三，在查封、扣押、凍結(jié)、處理涉案財(cái)物的立法和執(zhí)法中，要堅(jiān)持物權(quán)保障、司法審查和救濟(jì)、正當(dāng)程序的公開、透明、中立等原則。

第四，嚴(yán)格控制“涉案財(cái)物”的范圍，限于與案件有直接關(guān)聯(lián)的財(cái)物。適用申請(qǐng)必須列出理由、范嗣、對(duì)象、期限等具體內(nèi)容，并嚴(yán)格按批準(zhǔn)的內(nèi)容執(zhí)行。規(guī)范審批程序，由司法機(jī)關(guān)審查并決定適用相關(guān)措施，審批時(shí)要考慮措施的必要性、妥當(dāng)性和最小損害性。細(xì)化搜查、扣押、涉案財(cái)物保管、移送、返還、處置程序，證據(jù)和貴重物品的保管要與一般涉案財(cái)物相區(qū)別。應(yīng)由中立的社會(huì)專業(yè)機(jī)構(gòu)完成涉案財(cái)物的鑒定、評(píng)估、拍賣。

第7篇：工廠行政制度范文

關(guān)鍵詞　資源獲取型ODI　制約因素　對(duì)策建議

中國是一個(gè)人均資源占有量相當(dāng)匱乏的國家，積極開發(fā)投資境外資源符合國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略選擇。2003年至2007年，中國對(duì)10個(gè)資源豐富國家的直接投資流量增速較快(見表1)。2007年，中國采礦業(yè)對(duì)外投資流量達(dá)85.4億美元，在中國對(duì)外投資行業(yè)分布中排名第一。不難發(fā)現(xiàn)，資源獲取型ODI的主體是國有企業(yè)，如中石油、中石化、中海油，寶鋼等。這些企業(yè)成功“走出去”不但得益于雄厚的資金、人員和技術(shù)優(yōu)勢，更得益于優(yōu)惠的政策扶持和便利的金融服務(wù)。

如何有效地規(guī)避各類風(fēng)險(xiǎn)，加快推進(jìn)“走出去”戰(zhàn)略的實(shí)施，特別是鼓勵(lì)近年來迅速發(fā)展的民營企業(yè)走出去，成為擺在我們面前的重要課題。近年來，寧波民營企業(yè)以明晰的產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢自主驅(qū)動(dòng)走出國門，在境外資源開發(fā)投資方面做了有益的嘗試。

一、寧波企業(yè)投資境外資源開發(fā)概況

截至2008年底，寧波在81個(gè)國家和地區(qū)設(shè)立892家境外企業(yè)和機(jī)構(gòu)，其中，境外資源開發(fā)投資發(fā)展較快，總體呈上升趨勢，投資額從最初的10萬美元到2008年的7190萬美元，增長速度非?？?見圖1)。民營企業(yè)是境外投資的主體，占80％，以獨(dú)資或合資新建資源加工廠為主，收購并購為輔，主要分布于非洲、東南亞，南美洲、大洋洲和北歐。在開發(fā)投資的眾多資源中，礦產(chǎn)資源占80％，林業(yè)資源占6.7％，海洋資源占13.3％。礦產(chǎn)資源中黑色金屬和有色金屬平分秋色，銅、鐵、鈷是開發(fā)投資重點(diǎn)。

但是，境外資源開發(fā)投資額與企業(yè)數(shù)在寧波市境外投資總量中占比較小。至2008年底，寧波僅有19家企業(yè)投資境外資源開發(fā)，投資總額11896.5萬美元，占寧波企業(yè)對(duì)外投資總額的1.93％，相對(duì)于其他投資類別，排名最后。從運(yùn)營狀態(tài)上看，61％的企業(yè)能正常運(yùn)營，其中13％的企業(yè)能持續(xù)盈利，48％的企業(yè)基本維持現(xiàn)狀。另外39％的企業(yè)或面臨倒閉，或出現(xiàn)利潤明顯下滑，或因其他原因尚未正常運(yùn)營。

二、民營企業(yè)投資境外資源開發(fā)的制約因素

(一)資金制約

從寧波民營企業(yè)投資境外資源開發(fā)的狀況看，之所以出現(xiàn)起步慢，無法投資大項(xiàng)目，或后續(xù)經(jīng)營不佳的現(xiàn)象，最大的制約因素是資金不足，主要原因有四方面：

其一，投資額核準(zhǔn)條件名亡實(shí)存，在源頭上制約著企業(yè)的對(duì)外投資規(guī)模。2006年以前，審批部門在核準(zhǔn)投資額時(shí)執(zhí)行“企業(yè)投資額不能超過凈資產(chǎn)一半”的規(guī)定。2006年《中華人民共和國公司法》正式實(shí)施，從法律層面取消了對(duì)外投資額的比例限制，但各部門操作不一，外匯管理部門審核企業(yè)境外投資外匯資金來源時(shí)仍按老辦法，如寧波興隆車業(yè)有限公司原打算投資2000萬美元，但因凈資產(chǎn)不夠，只能投資800萬美元，最終錯(cuò)失良機(jī)。

其二，融資渠道過窄，使企業(yè)投資后難以持續(xù)經(jīng)營。目前，企業(yè)的官方貸款機(jī)構(gòu)只有進(jìn)出口銀行、國家開發(fā)銀行兩家，重國有企業(yè)，輕民營企業(yè)，惜貸現(xiàn)象普遍存在。寧波華州礦業(yè)投資有限公司在加蓬勘探到礦產(chǎn)后進(jìn)入冶煉階段，東道國落后的經(jīng)濟(jì)條件逼迫企業(yè)自行投入大量資金來建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施，而向中國進(jìn)出口銀行申請(qǐng)的貸款始終未獲批準(zhǔn)。只能將大部分股權(quán)(開采權(quán))忍痛賣給投資商，大大影響公司發(fā)展。

其三，財(cái)政支持覆蓋面小，大多數(shù)企業(yè)難以獲得。目前，國家對(duì)“走出去”企業(yè)的財(cái)政支持包括對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作專項(xiàng)資金、境外經(jīng)貿(mào)合作區(qū)發(fā)展資金、支持紡織企業(yè)“走出去”專項(xiàng)資金，主要形式為前期補(bǔ)助或貸款貼息，但“僧多粥少”現(xiàn)象十分嚴(yán)重。如2007年全國有1000多家企業(yè)申請(qǐng)對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作專項(xiàng)資金，只有十分之一的企業(yè)能得到，其中中石油等國有大型企業(yè)又?jǐn)D占了民營企業(yè)的得款空間，寧波已連續(xù)數(shù)年未獲資金。當(dāng)然，地方政府對(duì)這幾類支持基金也會(huì)同比配套，如寧波市級(jí)和區(qū)級(jí)財(cái)政就根據(jù)投資額的大小給予3―15萬元人民幣的補(bǔ)助，而這對(duì)企業(yè)而言是杯水車薪。

其四，外匯和稅收制度阻礙資金的有效運(yùn)作。目前，外匯管理部門已進(jìn)行了一系列改革：放寬了資本項(xiàng)下的用匯條件，取消了境外投資外匯風(fēng)險(xiǎn)審查和匯回利潤保證金制度等，但仍需對(duì)資金來源進(jìn)行審查，自有外匯投資的仍需在外匯賬戶上存足對(duì)應(yīng)金額外匯，對(duì)后續(xù)外匯投資和資金匯出仍需逐筆登記與核準(zhǔn)等，依然阻礙著民營企業(yè)流動(dòng)資金的有效動(dòng)作。

對(duì)企業(yè)境外收入主要采用稅收抵免等直接鼓勵(lì)措施，加速折舊、延期納稅等間接鼓勵(lì)措施涉及較少。這些政策雖然透明度高，但對(duì)于投資大、見效慢的資源類項(xiàng)目刺激效果有限，資產(chǎn)運(yùn)營效率較低。

(二)行政制約

表現(xiàn)一，審批程序復(fù)雜。商務(wù)部在今年已出臺(tái)《境外投資管理辦法》并將于5月1日實(shí)施，原第16號(hào)令《關(guān)于境外投資開辦企業(yè)核準(zhǔn)事項(xiàng)的規(guī)定》同時(shí)廢止，該辦法大量下放核準(zhǔn)權(quán)限，但國家發(fā)改委于2004年的第21號(hào)令《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》仍在實(shí)行，對(duì)境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)做出的具體規(guī)定與商務(wù)部標(biāo)準(zhǔn)不一，造成同一個(gè)境外投資項(xiàng)目兩頭申報(bào)，效率低下。行政部門間的權(quán)力制約使投資項(xiàng)目越大越難成功。2008年，寧波合盛集團(tuán)已被寧波外經(jīng)貿(mào)局批準(zhǔn)赴俄羅斯投資建廠，但因注冊資金過大(7000萬美元)至今仍壓在國家發(fā)改委，未獲批準(zhǔn)。

表現(xiàn)二，審批材料多且隨意性大。行政部門隨意或變相增加核準(zhǔn)所需材料的現(xiàn)象頻現(xiàn)，如對(duì)境外收購項(xiàng)目，需先備案(即先書面上報(bào)項(xiàng)目的基本情況)然后核準(zhǔn)。

(三)人才制約

一是缺乏國際型的企業(yè)家。調(diào)研顯示，民營企業(yè)“走出去”的動(dòng)因之一是創(chuàng)辦人具備國際眼光或在國際市場上建立了良好的私人關(guān)系，但在后期管理、決策與運(yùn)營中這種企業(yè)家精神的效應(yīng)減弱，小富即安、國際化管理水平弱等民營企業(yè)家的軟肋開始顯現(xiàn)。

二是缺乏復(fù)合型的國際化操作人才。對(duì)外投資的復(fù)雜性和國際性需要大批通曉金融、外語、科技、管理、法律、信息工程的復(fù)合型人才和高素質(zhì)的穩(wěn)定員工，但民營企業(yè)尤其是中小民營企業(yè)的規(guī)模、財(cái)力和環(huán)境都無法吸引這些高素質(zhì)人才，人才瓶頸從根本上制約了境外企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

(四)支持服務(wù)體系薄弱

一是信息服務(wù)體系缺位。調(diào)研顯示，民營企業(yè)獲取東道國的信息渠道單一，主要以進(jìn)出口貿(mào)易、商務(wù)考察和國外親友介紹為主，缺少專業(yè)的信息與評(píng)估中介，

企業(yè)由于獲取信息不暢導(dǎo)致投資失誤或延后的案例不少。

二是對(duì)外直接投資保險(xiǎn)機(jī)制不夠健全。目前，我國的海外投資保險(xiǎn)處于起步階段，中國出口信用保險(xiǎn)公司是國內(nèi)唯一的政策性保險(xiǎn)公司。承保對(duì)象主要惠及國有企業(yè)，承保范圍僅涉及政治風(fēng)險(xiǎn)，即征收、匯兌限制、戰(zhàn)爭以及政府違約風(fēng)險(xiǎn)，未涉及海外市場風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)然，民營企業(yè)本身也存在問題，如內(nèi)部治理不完善，缺乏突發(fā)事件的應(yīng)急能力等。

三、加快中國企業(yè)境外資源開發(fā)投資的政策建議

當(dāng)前，“走出去”的主客觀條件已成熟，政府在借鑒其他國家成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，應(yīng)從戰(zhàn)略高度規(guī)劃、管理、指導(dǎo)和支持境外資源開發(fā)投資。

(一)提高認(rèn)識(shí)，形成境外資源開發(fā)投資的戰(zhàn)略機(jī)制

投資境外資源開發(fā)是企業(yè)行為，更是國家的戰(zhàn)略行為。應(yīng)發(fā)揮新聞媒體的主渠道作用，如開辟“走出去”專欄，定期宣傳“走出去”政策導(dǎo)向、成功典范和各國投資信息等建立對(duì)外投資的共識(shí)。應(yīng)制定資源開發(fā)投資的遠(yuǎn)期規(guī)劃，建立多元化資源合作與供應(yīng)渠道，發(fā)揮外交為經(jīng)濟(jì)服務(wù)的作用，構(gòu)建長效的支持服務(wù)體系。

(二)深入改革審批管理體制。加快核準(zhǔn)進(jìn)程

一是改革對(duì)外投資管理體制，理順關(guān)系，歸口一個(gè)部門核準(zhǔn)管理。嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院《關(guān)于投資體制改革的決定》(2004年)，除重大項(xiàng)目和限制類項(xiàng)目外，對(duì)不使用政府投資資金的建設(shè)項(xiàng)目，一律實(shí)行備案制，淘汰審批制。按照“誰投資、誰決策、誰收益、誰承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則真正落實(shí)企業(yè)投資自。

二是提高核準(zhǔn)效率。放寬核準(zhǔn)條件，徹底消除投資額與企業(yè)凈資產(chǎn)間的關(guān)聯(lián)；簡化手續(xù)，減少申報(bào)材料，可要可不要的材料堅(jiān)決不要，不隨意增加材料；確立具體可量化的審批標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)材料的必要性和繁簡度在部門間實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一評(píng)價(jià)；嚴(yán)格執(zhí)行《行政許可法》加快核準(zhǔn)進(jìn)程。

三是根據(jù)中國外匯儲(chǔ)備現(xiàn)狀，相應(yīng)改革“寬進(jìn)嚴(yán)出”的外匯管理政策。如取消境外投資外匯資金來源審查或先規(guī)定取消的時(shí)間限額，放寬境外企業(yè)利潤匯回等限制，簡化對(duì)外擔(dān)保的審批和履約核準(zhǔn)手續(xù)，消除境外放款資格條件和資金來源的審查要求，為企業(yè)“走出去”提供外匯便利。

(三)加大金融、保險(xiǎn)、財(cái)政支持力度，完善稅收鼓勵(lì)政策

1　充分運(yùn)用金融創(chuàng)新，構(gòu)建雙層三位的金融保險(xiǎn)支持體系

從發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)看，政府提供政策性金融和保險(xiǎn)至關(guān)重要。中國應(yīng)充分運(yùn)用金融創(chuàng)新，嘗試構(gòu)建國家與地方相結(jié)合，政府與企業(yè)、銀行相結(jié)合的雙層三位支持體系。

第一層，國家應(yīng)增加政策性金融機(jī)構(gòu)的資本金，增加貸款額度，加大財(cái)政支持力度，合理擴(kuò)展貸款貼息和保險(xiǎn)的規(guī)模與范圍。不但在“走出去”的初期，更要在后期加大政府財(cái)政支持的力度，對(duì)民營企業(yè)不但要“扶上馬”更要“送一程”，真正顯現(xiàn)支持效果。

第二層，作為地方政府應(yīng)結(jié)合國情市情，通過金融創(chuàng)新構(gòu)建政企銀三位一體的合作模式。首先，政府整合服務(wù)資源篩選優(yōu)質(zhì)企業(yè)推薦給金融機(jī)構(gòu)獲取貸款，并做好后期跟蹤服務(wù)，借銀行之力振興企業(yè)；銀行通過財(cái)團(tuán)貸款或企業(yè)聯(lián)保等多種形式支持企業(yè)，借政府之力降低風(fēng)險(xiǎn)。其次，建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。由銀行“出讓”部分貸款上浮利率的利潤和政府的一部分財(cái)政補(bǔ)貼組合，為銀行提供風(fēng)險(xiǎn)保障，同時(shí)彌補(bǔ)資源獲取型ODI周期長、見效慢等項(xiàng)目劣勢。第三，政策性金融機(jī)構(gòu)實(shí)行項(xiàng)目貸款制。對(duì)各類企業(yè)一視同仁，簡化手續(xù)，提高服務(wù)水平。第四，降低保費(fèi)，增加保險(xiǎn)品種，拓展高風(fēng)險(xiǎn)國家(地區(qū))的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

2　完善稅收鼓勵(lì)政策。

結(jié)合新一輪稅制改革，制定獨(dú)立的民營企業(yè)海外投資稅收鼓勵(lì)政策，尤其加大境外資源開發(fā)投資的優(yōu)惠力度，增加設(shè)立虧損準(zhǔn)備金、加速折舊等間接鼓勵(lì)措施。建立健全與資源豐富國家的稅收協(xié)調(diào)網(wǎng)絡(luò)，避免重復(fù)征稅。并以信息化建設(shè)為基礎(chǔ)，提高稅務(wù)機(jī)關(guān)的納稅管理水平。

(四)以境外投資促進(jìn)機(jī)構(gòu)為服務(wù)主體。形成服務(wù)體系

學(xué)習(xí)外商投資促進(jìn)中心的做法，成立境外投資促進(jìn)中心。設(shè)立“境外投資業(yè)務(wù)咨詢專窗”，將外經(jīng)貿(mào)、海關(guān)、商檢、銀行等境外投資所涉及和全部行政部門歸口咨詢，實(shí)行首問責(zé)任制，使企業(yè)在遇到困難時(shí)的第一時(shí)間得到服務(wù)，減少“關(guān)系”成本。

中心主要職能是：提供人才培訓(xùn)與引進(jìn)，成立人才服務(wù)中介；為企業(yè)提供境外投資項(xiàng)目的信息咨詢；提供經(jīng)常性投資業(yè)務(wù)培訓(xùn)；組織企業(yè)參加各類國內(nèi)外投資活動(dòng)，推動(dòng)企業(yè)與外方的聯(lián)系；提供行業(yè)協(xié)會(huì)的辦公場所，以第三方力量整合“走出去”優(yōu)勢。

(五)建立健全符合國際慣例的對(duì)外投資法律體系

建立完善一整套法律體系。包括最基本的《對(duì)外直接投資法》及配套的單行法，如《對(duì)外投資保險(xiǎn)法》《對(duì)外投資企業(yè)所得稅法》《對(duì)外投資審核法》《對(duì)外投資外匯管理法》等，加快制定《對(duì)外收購法》，填補(bǔ)法律空白。

四、企業(yè)對(duì)策

一是采用多種措施，全程控制投資風(fēng)險(xiǎn)。投資前要注意了解投資國當(dāng)?shù)厍闆r，尤其是人文風(fēng)情、生活習(xí)慣、勞工政策等社會(huì)約定俗成的規(guī)定，盡最大可能地做好調(diào)研與評(píng)估工作。要正確選擇投資路徑，積極進(jìn)入周邊亞太地區(qū)、中亞和俄羅斯市場，適當(dāng)參與非洲市場，密切關(guān)注中東地區(qū)?？伸`活開展商業(yè)運(yùn)作模式，采用獨(dú)資、合資、兼并或收購等投資形式。投資后，通過增加當(dāng)?shù)貑T工的持股比例、采購當(dāng)?shù)卦吓淞?、關(guān)心當(dāng)?shù)毓媸聵I(yè)等本土化策略弱化投資風(fēng)險(xiǎn)。

第8篇：工廠行政制度范文

[關(guān)鍵詞] 廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū) 空間產(chǎn)業(yè)布局 調(diào)整和完善 國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)合作

廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)地處我國沿海西南端，由南寧、北海、欽州、防城港四市所轄行政區(qū)域組成。南寧市包括市轄區(qū)、武鳴縣、隆安縣、馬山縣、上林縣、賓陽縣、橫縣；北海市包括市轄區(qū)、合浦縣；欽州市包括市轄區(qū)、靈山縣、浦北縣；防城港市包括市轄區(qū)、上思縣、東興市。今年1月16日國家正式批準(zhǔn)了《廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展規(guī)劃》，廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)開發(fā)正式納入國家戰(zhàn)略。由于廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)地處華南經(jīng)濟(jì)圈、西南經(jīng)濟(jì)圈和東盟經(jīng)濟(jì)圈的結(jié)合部，是中國與東盟、泛北部灣經(jīng)濟(jì)合作、大湄公河次區(qū)域合作、中越“兩廊一圈”合作、泛珠三角合作、西南合作等多區(qū)域合作的交匯點(diǎn)，其開發(fā)不僅有利于推動(dòng)廣西經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，也必將受到國際國內(nèi)眾多客商的關(guān)注并開展經(jīng)濟(jì)合作實(shí)現(xiàn)共贏。

一、廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)空間產(chǎn)業(yè)布局的現(xiàn)狀及特點(diǎn)

1.已經(jīng)形成以南寧為首位城市的城鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)，但各中心城市的產(chǎn)業(yè)布局相似

各中心城市的市轄區(qū)都形成以建材、食品、飼料、制糖、機(jī)械、醫(yī)藥工業(yè)為主的較完整的工業(yè)體系，所管縣以亞熱帶農(nóng)業(yè)和資源性工業(yè)為主，工業(yè)總量、規(guī)模小，基本沒有著名品牌和企業(yè)。北海、欽州、防城港三個(gè)港口城市都有豐富的海洋資源，港口運(yùn)輸歷來競爭激烈。在廣西交通廳的規(guī)劃中，雖然北海港定位以集裝箱運(yùn)輸為主，防城港以大宗散貨運(yùn)輸為主，欽州港以大宗物資運(yùn)輸為主，但一直以來，防城港、欽州港和北海港三港互搶貨源，惡性競爭阻礙了港口的發(fā)展。該區(qū)域的旅游資源呈現(xiàn)多樣性和多層次性，三個(gè)港口城市除了港、島、海風(fēng)韻外，還有亞熱帶山水景觀，防城港還有濃郁的邊貿(mào)異國風(fēng)情；南寧市除了亞熱帶山水景觀外，還有千年古城民俗和壯民族風(fēng)情。但由于景點(diǎn)分散，開發(fā)不夠深，宣傳不到位，旅游服務(wù)質(zhì)量差，游客留駐時(shí)間短。

2.已經(jīng)形成一定的區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施系統(tǒng)，但基礎(chǔ)設(shè)施尤其是新興的基礎(chǔ)設(shè)施仍很薄弱，產(chǎn)業(yè)布局分散，主要是原料地指向

上世紀(jì)90年代以來，廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)獲得較大發(fā)展，但基礎(chǔ)設(shè)施仍很薄弱。互聯(lián)網(wǎng)、信息高速公路是新興的基礎(chǔ)設(shè)施，由于缺乏資金、技術(shù)和人才，該區(qū)域新興的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)主要依靠國家支持。而互聯(lián)網(wǎng)、信息高速公路的落后，又會(huì)制約高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。千萬噸級(jí)大型鋼鐵項(xiàng)目落戶防城港和千萬噸級(jí)煉油項(xiàng)目落戶欽州，基礎(chǔ)設(shè)施的“瓶頸”即顯現(xiàn)出來：廣西是缺煤少鐵的省份，大量鐵礦石需要港口運(yùn)輸，而目前三大港口已是超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)，港口需拓寬拓深；鋼鐵、石化產(chǎn)業(yè)是高耗能產(chǎn)業(yè)，需要大量電力支持，而廣西并不是電力很豐富的省份；盡管國家已批準(zhǔn)興建以國外燃煤為主的防城港火電廠，但電煤同樣面臨供應(yīng)和交通運(yùn)輸?shù)膲毫?。由于交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施薄弱，產(chǎn)業(yè)布局主要以靠近原料地為主，布局分散，不利于工業(yè)的規(guī)模發(fā)展。

3.城鄉(xiāng)系統(tǒng)內(nèi)一家一戶的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營布局十分分散，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化落后，農(nóng)業(yè)機(jī)械化程度低，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期波動(dòng)強(qiáng)烈，農(nóng)民增收困難

廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)城鄉(xiāng)系統(tǒng)內(nèi)有農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的資源優(yōu)勢如甘蔗、木薯，以及亞熱帶水果等，但由于分散生產(chǎn)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化落后，農(nóng)副產(chǎn)品加工落后，農(nóng)業(yè)機(jī)械化程度低，這個(gè)資源優(yōu)勢未能充分表現(xiàn)出來，往往形成漲價(jià)――大量種養(yǎng)――掉價(jià)――少種養(yǎng)――漲價(jià)強(qiáng)烈周期波動(dòng)，農(nóng)民苦不堪言。近年來，人工收割甘蔗成本上漲，成為廣大蔗農(nóng)不小的負(fù)擔(dān)，使用甘蔗收割機(jī)已是廣大蔗農(nóng)的迫切要求，然而，最大阻礙就是農(nóng)戶的分散經(jīng)營和丘陵地貌。作為乙醇汽油原料的木薯生產(chǎn)經(jīng)營也將面臨同樣的問題，初級(jí)產(chǎn)品附加值低，農(nóng)民增收困難，已是不爭的事實(shí)。通過現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營基本在市轄區(qū)內(nèi)布局，以觀賞農(nóng)業(yè)為主，對(duì)推動(dòng)農(nóng)業(yè)規(guī)?；a(chǎn)沒有起到實(shí)質(zhì)作用。社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)遇到土地制度流轉(zhuǎn)方式的制約，土地不容易集中，很難改變一家一戶的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營布局。

二、國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)合作參與廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)空間產(chǎn)業(yè)布局調(diào)整和完善實(shí)現(xiàn)共贏

1.臨海型工業(yè)布局是廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)空間產(chǎn)業(yè)布局調(diào)整和完善的重點(diǎn)，港口經(jīng)濟(jì)集聚重化產(chǎn)業(yè)帶來無限商機(jī)

我國已經(jīng)進(jìn)入重化工業(yè)階段，經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)鋼鐵、機(jī)械、煉油和石油化學(xué)工業(yè)等需求旺盛，發(fā)達(dá)國家的實(shí)踐證明：臨海型工業(yè)布局是促進(jìn)重化工業(yè)發(fā)展的成功實(shí)踐。國家也充分認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，從新一輪的國家產(chǎn)業(yè)布局調(diào)整看，為加強(qiáng)能源安全建設(shè)，國家正在沿海地區(qū)布局一批重化工業(yè)項(xiàng)目，防城港千萬噸鋼鐵基地與湛江鋼鐵基地同時(shí)獲批。廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)三個(gè)港口有區(qū)位、自然資源、電力、土地、勞動(dòng)力和政策上的優(yōu)勢，其中最大的優(yōu)勢是區(qū)位優(yōu)勢，特點(diǎn)是多區(qū)域合作的交匯點(diǎn)，既是我國沿海地區(qū)資源進(jìn)入東盟市場，也是東盟國家資源進(jìn)入我國沿海地區(qū)的最便捷之路，正是基于這樣的優(yōu)勢，廣西與東盟貿(mào)易額中北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)與東盟貿(mào)易占“半壁江山”；從自然資源來看，三個(gè)港口有豐富的海上石油天然氣資源，可重點(diǎn)建設(shè)油氣資源綜合開發(fā)利用基地；從電力供應(yīng)來看，廣西是全國水電資源最豐富的省區(qū)之一，大工業(yè)用電基準(zhǔn)價(jià)是0.49元～0.53元/千瓦時(shí)，包括生活用電在內(nèi)，電價(jià)略低于鄰近的省份。（1)從土地價(jià)格上看，隨著國土資源部制定的《全國工業(yè)用地出讓最低價(jià)標(biāo)準(zhǔn)》的實(shí)施，將逐漸克服我國一些地方在招商引資中競相壓低地價(jià)甚至以零地價(jià)、低于成本出讓工業(yè)用地的問題，使工業(yè)用地逐漸以市場定價(jià)為主，作為落后地區(qū)的廣西，未開發(fā)的土地資源豐富而且價(jià)格較低，77個(gè)市/縣工業(yè)用地最低價(jià)格均在每畝10萬元以下；（2)從勞動(dòng)力資源來看，廣西勞動(dòng)力資源豐富而且價(jià)格低，自2004年泛珠三角九省區(qū)簽訂勞務(wù)合作協(xié)議以來，廣西向泛珠三角地區(qū)轉(zhuǎn)移大量農(nóng)村勞動(dòng)力；從政策上看，有多方面優(yōu)惠政策支持的特點(diǎn)，廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)可以享受西部大開發(fā)政策、少數(shù)民族自治區(qū)政策、沿海開放政策以及貧困邊疆少數(shù)民族地區(qū)和邊疆的政策。

2.交通運(yùn)輸樞紐產(chǎn)業(yè)布局促進(jìn)物流園區(qū)形成和發(fā)展，腹地經(jīng)濟(jì)與港口經(jīng)濟(jì)互動(dòng)發(fā)展創(chuàng)建國際區(qū)域物流中心

由于交通運(yùn)輸樞紐兼有原料地、燃料地、消費(fèi)地指向的優(yōu)點(diǎn)，現(xiàn)代的產(chǎn)業(yè)布局越來越趨向交通運(yùn)輸樞紐指向，工業(yè)園區(qū)、物流園區(qū)一般會(huì)布局在高速公路附近，廣（州）深（圳）高速公路兩邊布局連片企業(yè)，綿延不絕，使這條高速公路成為我國最繁忙的公路之一。但此類景象在廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)看不到，只是偶爾看到幾個(gè)工廠，說明該區(qū)域交通運(yùn)輸樞紐聚集產(chǎn)業(yè)的能力有限，腹地經(jīng)濟(jì)薄弱又無力支持港口經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。改變這種狀況的關(guān)鍵是大力發(fā)展交通運(yùn)輸業(yè)，國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)合作促進(jìn)物流園區(qū)形成和發(fā)展，建成貫穿東西南北的國際區(qū)域物流中心。廣西從1999年開始，就與越南開展道路運(yùn)輸交流與合作，目前廣西在東興、友誼關(guān)、水口口岸與越南開展了國際道路運(yùn)輸業(yè)務(wù)。 到2007年底，廣西與越南廣寧、諒山、高平三省簽署了運(yùn)輸協(xié)議。為了保障國際運(yùn)輸?shù)捻樌_展，廣西還與越南廣寧、諒山、高平三省建立了交通合作磋商機(jī)制，每年定期舉行運(yùn)輸例會(huì)，協(xié)調(diào)國際道路運(yùn)輸中出現(xiàn)的問題。（3)隨著廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)工業(yè)化的發(fā)展，資源產(chǎn)品“瓶頸”將越來越凸現(xiàn)，充分利用三大港口優(yōu)勢，以及越南豐富的資源，延長腹地經(jīng)濟(jì)線，建立進(jìn)口越南煤炭和鐵礦石的轉(zhuǎn)口口岸，發(fā)展轉(zhuǎn)口貿(mào)易及干散貨第三方物流服務(wù)業(yè)，構(gòu)筑越南和廣西，以及沿海發(fā)達(dá)地區(qū)的市場網(wǎng)絡(luò)，達(dá)到三贏的結(jié)果。

3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)交通運(yùn)輸設(shè)施建設(shè)促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)向優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)集中，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)依靠基地和市場獲得發(fā)展機(jī)遇

在《廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展規(guī)劃》中，農(nóng)村地區(qū)面積占規(guī)劃區(qū)總面積的56%，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)仍是廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)一個(gè)重要產(chǎn)業(yè)，關(guān)鍵要解決農(nóng)業(yè)生產(chǎn)布局分散問題。根據(jù)《廣西綜合交通“十一五”規(guī)劃》，廣西將全面加快通鄉(xiāng)鎮(zhèn)油路、通行政村油路或等級(jí)公路等農(nóng)村公路的建設(shè)，重點(diǎn)實(shí)施國家農(nóng)村公路改造“通暢工程”計(jì)劃和“通達(dá)工程”計(jì)劃，五年計(jì)劃建設(shè)和改造農(nóng)村公路50000公里。隨著鄉(xiāng)鎮(zhèn)交通運(yùn)輸設(shè)施建設(shè)，國際國內(nèi)合作,以及公司+基地+農(nóng)戶的經(jīng)營模式將有利于農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)向優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)集中，形成優(yōu)勢產(chǎn)品生產(chǎn)基地，基地一頭連著農(nóng)戶，一頭連著市場，將使廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)的農(nóng)業(yè)自然資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢。

4.旅游資源的深度開發(fā)促進(jìn)旅游景點(diǎn)的合理布局，傳統(tǒng)旅游業(yè)依托工農(nóng)業(yè)和交通運(yùn)輸業(yè)發(fā)展喚發(fā)生機(jī)

港口經(jīng)濟(jì)不僅集聚重化產(chǎn)業(yè)，還可以產(chǎn)生旅游產(chǎn)業(yè)的新形式――工業(yè)旅游；農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也會(huì)產(chǎn)生旅游產(chǎn)業(yè)的新形式――農(nóng)家樂。自中國－東盟博覽會(huì)召開以來，長期制約廣西和東盟旅游的空中航線也得到了很大的改善。目前，南寧、桂林兩個(gè)國際機(jī)場已開通了到東盟各國的空中航線；鐵路方面，桂林、南寧至越南河內(nèi)、下龍開啟了旅游專列；公路方面，南寧有直達(dá)快班直達(dá)越南河內(nèi)、下龍、海防等地；海上有中國第一條跨國海上豪華油輪航線北海至越南下龍，并將延伸到泛北部灣各主要旅游港口城市。在當(dāng)前的大好形勢下，開展國際國內(nèi)旅游合作，推動(dòng)旅游資源的深度開發(fā)，既能避免旅游行業(yè)無序競爭，又能使傳統(tǒng)旅游業(yè)依托工農(nóng)業(yè)發(fā)展喚發(fā)生機(jī)。

三、國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)合作參與空間產(chǎn)業(yè)布局調(diào)整和完善的障礙

1.同質(zhì)性競爭的壓力

由于廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)的產(chǎn)業(yè)布局相似，三個(gè)港口長期以來存在典型的同質(zhì)性無序競爭，此外，農(nóng)業(yè)、加工業(yè)、旅游業(yè)等都存在一定程度的同質(zhì)性無序競爭。三個(gè)港口最大的競爭對(duì)手是廣東湛江港，三個(gè)港口的年吞吐量不及湛江港一個(gè)港口的年吞吐量，廣西及整個(gè)西南的大部分貨物會(huì)選擇湛江港；從工業(yè)基礎(chǔ)來看，重工業(yè)已占湛江工業(yè)經(jīng)濟(jì)總量的半壁江山，而且其背靠經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的廣東省，在招商引資方面占據(jù)優(yōu)勢。此外廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)規(guī)劃的很多項(xiàng)目甚至政策與海南相同，將來也會(huì)形成互爭項(xiàng)目的同質(zhì)性競爭格局。

2.“飛地經(jīng)濟(jì)”的缺陷

所謂“飛地經(jīng)濟(jì)”，是指重化產(chǎn)業(yè)或高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)在落后地區(qū)建立時(shí)，由于當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)配套能力不強(qiáng)，不能與當(dāng)?shù)貍鹘y(tǒng)經(jīng)濟(jì)對(duì)接，而是成為入當(dāng)?shù)貍鹘y(tǒng)經(jīng)濟(jì)中的一些現(xiàn)代化的“飛地”，形成一種經(jīng)濟(jì)的、技術(shù)的、城鄉(xiāng)結(jié)構(gòu)的“二元結(jié)構(gòu)”。港口經(jīng)濟(jì)作為廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長極，集聚重化產(chǎn)業(yè)，有利于提高該區(qū)域的工業(yè)化水平，但由于原料和市場兩頭都在外，不可避免有“飛地經(jīng)濟(jì)”的缺陷。如何克服“飛地經(jīng)濟(jì)”的缺陷，使港口經(jīng)濟(jì)真正發(fā)揮其集聚效應(yīng)，是廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)需要研究的重要問題。

3.基礎(chǔ)設(shè)施的制約

由于資金、技術(shù)、人才的制約，廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施尤其是互聯(lián)網(wǎng)、信息高速公路等新興的基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)將是一個(gè)較長時(shí)期，而基礎(chǔ)設(shè)施薄弱聚集產(chǎn)業(yè)的能力有限，導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)布局分散已是不爭的事實(shí)，這將會(huì)影響重化、物流、旅游等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，也可能會(huì)影響國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)合作參與空間產(chǎn)業(yè)布局調(diào)整和完善的積極性。當(dāng)前，在國家實(shí)施穩(wěn)健的財(cái)政政策和緊縮的貨幣政策條件下，不能單純依靠國家的資金支持，如何籌措項(xiàng)目建設(shè)資金，繼續(xù)加大投入基礎(chǔ)設(shè)施尤其是新興基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)刻不容緩。

4.制度建設(shè)的滯后

工業(yè)化發(fā)展必然涉及開發(fā)海洋資源、使用土地、環(huán)境保護(hù)等制度的評(píng)價(jià)――審批――監(jiān)管等建設(shè)，從廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)的實(shí)際來看還不盡人意，不利于加強(qiáng)國際國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)合作，需要加強(qiáng)制度建設(shè)。自2001年10月27日《中華人民共和國海域使用管理法》頒布實(shí)施以來，該區(qū)域的海域使用管理工作逐漸走上科學(xué)化、規(guī)范化的軌道，但是海洋管理工作仍然存在一些問題，突出表現(xiàn)在海域有償使用制度建設(shè)還較為滯后，如何既保護(hù)國家海洋資源所有權(quán)益和投資者使用權(quán)益，又保護(hù)漁民的漁業(yè)權(quán)益有待進(jìn)一步研究。由于1992年、1993年間的房地產(chǎn)熱，北海成為廣西閑置土地?cái)?shù)量最大的城市。北海的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)警示：如何建立有效使用土地的制度是廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)需要研究的重要問題。我國于2003年9月1日實(shí)施《中華人民共和國環(huán)境影響評(píng)價(jià)法》，國家環(huán)?？偩职褟V西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)正式列為“規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)”的試點(diǎn)之一。廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)工業(yè)化進(jìn)程要與環(huán)境保護(hù)并行，要平衡經(jīng)濟(jì)利益與環(huán)境保護(hù)的關(guān)系，必須要有一系列從評(píng)價(jià)――審批――監(jiān)管的制度保證，此外還應(yīng)有針對(duì)珍貴資源和產(chǎn)業(yè)的詳細(xì)制度，如紅樹林濕地保護(hù)制度、旅游產(chǎn)業(yè)環(huán)境保護(hù)制度等等。

四、促進(jìn)國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)合作參與產(chǎn)業(yè)布局調(diào)整和完善的政策建議

1.落實(shí)規(guī)劃，建立區(qū)域協(xié)調(diào)機(jī)制，合理引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)布局

《廣西壯族自治區(qū)沿海港口布局規(guī)劃》港口總體發(fā)展目標(biāo)是要逐步形成以防城港為主要港口，欽州港、北海港共同協(xié)調(diào)發(fā)展，滿足腹地經(jīng)濟(jì)及臨港產(chǎn)業(yè)對(duì)以礦石、石油、煤炭、集裝箱等大宗型貨物為主的貨物運(yùn)輸需求，具備綜合運(yùn)輸樞紐、現(xiàn)代物流、臨港工業(yè)、商貿(mào)服務(wù)和現(xiàn)代信息服務(wù)等功能，機(jī)制順暢、能力充分、布局合理、資源集約、環(huán)境友好、服務(wù)高效的現(xiàn)代化港口群。要真正落實(shí)規(guī)劃，必須建立區(qū)域協(xié)調(diào)機(jī)制。區(qū)域協(xié)調(diào)機(jī)制的成功運(yùn)作就是充分發(fā)揮各方的比較優(yōu)勢，運(yùn)用各項(xiàng)政策措施，平衡各方的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，促進(jìn)國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)合作參與產(chǎn)業(yè)布局調(diào)整和完善，最終實(shí)現(xiàn)合理引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)布局。三個(gè)港口通過港務(wù)集團(tuán)統(tǒng)一運(yùn)費(fèi)，分工合作，防城港真正發(fā)揮西南第一大港的作用，通過上規(guī)模降成本；欽州港和北海港同樣可以發(fā)揮港口經(jīng)濟(jì)集聚重化產(chǎn)業(yè)的作用，而且政府出臺(tái)相應(yīng)政策鼓勵(lì)這兩個(gè)港口城市發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)，使其成為支柱產(chǎn)業(yè)，一樣帶來可觀的經(jīng)濟(jì)效益。此外，區(qū)域協(xié)調(diào)機(jī)制應(yīng)鼓勵(lì)廣大農(nóng)村地區(qū)以農(nóng)村經(jīng)濟(jì)為重點(diǎn)，輔助開發(fā)鄉(xiāng)村旅游。

2.增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)配套能力，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)與現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)對(duì)接，形成合理的空間產(chǎn)業(yè)布局格局

我國東部發(fā)達(dá)地區(qū)“飛地工業(yè)園”成功經(jīng)驗(yàn)是：發(fā)展“飛地經(jīng)濟(jì)”不僅要?jiǎng)?chuàng)造工業(yè)產(chǎn)值，更重要的是以信息化為紐帶，培育當(dāng)?shù)氐钠放破髽I(yè)和產(chǎn)業(yè)。以清華紫光（南方）有限公司目前在建的工業(yè)園為例，清華（南寧）電子科技工業(yè)園發(fā)展模式是：依托“清華紫光的著名高科技民族品牌”和中國―東盟合作平臺(tái)，通過實(shí)施“百企入桂”等政策，在當(dāng)?shù)卣苯訁⑴c下，將服務(wù)、土地、科技產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移等資源整合在一起，利用品牌企業(yè)發(fā)展大服務(wù)，小空間創(chuàng)造大經(jīng)濟(jì)，使園區(qū)形成產(chǎn)業(yè)集群輻射效應(yīng)，成為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)器。廣西北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)在發(fā)展重化工業(yè)、物流和旅游等產(chǎn)業(yè)時(shí)，要考慮產(chǎn)業(yè)配套能力，與當(dāng)?shù)貍鹘y(tǒng)產(chǎn)業(yè)對(duì)接，產(chǎn)品才會(huì)有市場，才能可持續(xù)發(fā)展，也才能促進(jìn)國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)合作，形成合理的空間產(chǎn)業(yè)布局格局。

3.夯實(shí)基礎(chǔ)設(shè)施尤其是新興基礎(chǔ)設(shè)施，良好的投資硬環(huán)境是加強(qiáng)國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)合作的基礎(chǔ)

經(jīng)濟(jì)環(huán)境是評(píng)價(jià)投資硬環(huán)境中最根本的組成要素，主要包括一個(gè)國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展總水平、經(jīng)濟(jì)增長狀況、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及其變化、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的技術(shù)條件、基礎(chǔ)設(shè)施、市場環(huán)境,以及財(cái)務(wù)環(huán)境等。其中基礎(chǔ)設(shè)施的改善對(duì)于貧困地區(qū)來說非常重要。貧困地區(qū)一個(gè)普遍的特點(diǎn)是自然資源豐富，但缺乏資金、技術(shù)和人才，資源優(yōu)勢未能轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，所以基礎(chǔ)設(shè)施的改善能夠聚集生產(chǎn)要素，把貧困地區(qū)與外界聯(lián)系起來實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)?；A(chǔ)設(shè)施越好，形成良好的投資硬環(huán)境，越能加強(qiáng)國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)合作。而且，信息網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展，還有助于克服“飛地經(jīng)濟(jì)”的缺陷，實(shí)現(xiàn)空間產(chǎn)業(yè)布局的調(diào)整和完善。要加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，應(yīng)多渠道籌措項(xiàng)目建設(shè)資金，比如構(gòu)建有效的金融支持體系，擴(kuò)大利用信貸資金；促進(jìn)企業(yè)發(fā)行債券融資，擴(kuò)大直接融資規(guī)模；BOT建設(shè)方式等等。

4.完善制度建設(shè)，增強(qiáng)政府公共管理能力，良好的投資軟環(huán)境是加強(qiáng)國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)合作的保證

政治法律環(huán)境和社會(huì)文化環(huán)境是評(píng)價(jià)投資軟環(huán)境的重要因素，政治法律環(huán)境主要包括政治環(huán)境、政府的產(chǎn)業(yè)政策與外資政策、法律制度與行政制度等，社會(huì)文化環(huán)境主要包括一個(gè)國家或地區(qū)的社會(huì)安定狀況、人們的思想開放程度、自律精神和積極進(jìn)步的社會(huì)風(fēng)氣，以及各項(xiàng)社會(huì)秩序的建立和健全狀況等。其中完善的制度建設(shè)包括要根據(jù)實(shí)踐的變化不斷深入細(xì)致地進(jìn)行科學(xué)研究，制度制定后有效執(zhí)行，執(zhí)行過程中有監(jiān)督機(jī)制，事后有評(píng)價(jià)機(jī)制。只有這樣，才能增強(qiáng)政府公共管理能力，提高行政效能，增強(qiáng)投資者信心，形成良好的投資軟環(huán)境。良好的投資軟環(huán)境，是促進(jìn)國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)合作參與產(chǎn)業(yè)布局調(diào)整和完善的保證。

參考文獻(xiàn)：

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第9篇：工廠行政制度范文

環(huán)境犯罪是經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。隨著近代工業(yè)文明的興起，人類在開展科學(xué)技術(shù)革命，走向現(xiàn)代化的過程中，對(duì)環(huán)境的嚴(yán)重污染與破壞日益突出，給人類自身帶來了嚴(yán)重的威脅，環(huán)境問題已成為社會(huì)普遍關(guān)注的熱點(diǎn)。目前，我國的環(huán)境犯罪現(xiàn)象十分突出，如何用刑法的手段來保護(hù)環(huán)境，杜絕環(huán)境污染，使生態(tài)免遭破壞，是擺在我們面前的一個(gè)重大課題。1997年3月修訂的新刑法[1]在“妨害社會(huì)管理秩序罪”一章中，設(shè)專節(jié)規(guī)定了“破壞環(huán)境資源保護(hù)罪”，標(biāo)志著我國依法治理、保護(hù)環(huán)境的工作已進(jìn)入到一個(gè)新的發(fā)展階段，但目前還存在一些問題有待進(jìn)一步研究。筆者曾在《論環(huán)境保護(hù)的刑事立法》[2]一文中作過一些探討，在此，本文再就眾所關(guān)注而又意見不一的幾個(gè)問題談?wù)勛约旱囊稽c(diǎn)看法，以供商榷。

一、我國環(huán)境犯罪的刑事立法應(yīng)該規(guī)定危險(xiǎn)犯

危險(xiǎn)犯不同于結(jié)果犯，它是指行為人實(shí)施的足以造成某種實(shí)害危險(xiǎn)的犯罪行為，雖然其實(shí)害結(jié)果尚未發(fā)生，但危險(xiǎn)狀態(tài)已造成即構(gòu)成犯罪既遂，這種犯罪就是危險(xiǎn)犯。我們這里所指的是環(huán)境犯罪的危險(xiǎn)犯，顯然只有在環(huán)境犯罪概念的基礎(chǔ)上，才能對(duì)環(huán)境犯罪危險(xiǎn)犯的涵義作出準(zhǔn)確表達(dá)。

環(huán)境犯罪在客觀方面表現(xiàn)為污染或者破壞環(huán)境，危及人身安全或使生態(tài)平衡、重大公私財(cái)產(chǎn)受到嚴(yán)重威脅或危害的行為。這種行為的基本方式可以是作為，也可以是不作為。環(huán)境犯罪的行為可以分為兩類：一類是污染環(huán)境的行為，即非法向環(huán)境輸入大量的物質(zhì)或能量，超過了環(huán)境的自凈、調(diào)節(jié)機(jī)能引起環(huán)境質(zhì)量下降，造成或足以造成嚴(yán)重后果的行為，如重大環(huán)境污染事故罪、非法處置進(jìn)口的固體廢物罪、擅自進(jìn)口固體廢物罪等。另一類是破壞環(huán)境主要是自然資源的行為，即在開發(fā)利用自然資源的活動(dòng)中，非法從自然界取走某些資源、物種，改變或破壞自然環(huán)境的原有面貌、形狀等的活動(dòng)，超過了環(huán)境的自我調(diào)節(jié)及平衡機(jī)能，情節(jié)嚴(yán)重的行為，如非法捕撈水產(chǎn)品罪、破壞性采礦罪、非法占用耕地罪等。

根據(jù)我國刑法分則第六章第六節(jié)的規(guī)定，環(huán)境犯罪是指違反國家法律、法規(guī)，故意或過失實(shí)施的污染或破壞生態(tài)環(huán)境，情節(jié)嚴(yán)重或后果嚴(yán)重的行為。由此引申，環(huán)境犯罪的危險(xiǎn)犯是指行為人違反國家法律、法規(guī)實(shí)施的危害環(huán)境的行為，足以造成環(huán)境的污染或破壞，而使自然和人的生命、健康和公私財(cái)產(chǎn)處于危險(xiǎn)狀態(tài)者。這種行為雖尚未造成實(shí)際的危害后果，但危險(xiǎn)狀態(tài)已造成即構(gòu)成環(huán)境犯罪既遂，這種犯罪就是環(huán)境犯罪危險(xiǎn)犯。

作為環(huán)境犯罪危險(xiǎn)犯具有三個(gè)特征：（1）這里說的“危險(xiǎn)”是客觀存在的，不是主觀臆想或推測的；（2）“危險(xiǎn)”是針對(duì)人類環(huán)境而言的，是使環(huán)境犯罪的客體處于危險(xiǎn)狀態(tài)；（3）“危險(xiǎn)”的程度是較為嚴(yán)重的，即有可能造成范圍廣、程度深、難以恢復(fù)的環(huán)境污染或破壞，甚至可能危及人身安全或造成公私財(cái)產(chǎn)的重大損失。

將某些環(huán)境犯罪規(guī)定為危險(xiǎn)犯，主要是基于環(huán)境本身的價(jià)值考慮的。人類只有一個(gè)地球，地球?qū)θ祟惖呢?fù)擔(dān)能力是有限的，長期以來，人類對(duì)自然資源變本加厲的掠奪，已經(jīng)嚴(yán)重影響到我們的生存環(huán)境和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，環(huán)境問題的嚴(yán)峻性和緊迫性要求我們必須嚴(yán)格控制環(huán)境犯罪行為，盡量防止這類事件發(fā)生。環(huán)境犯罪危險(xiǎn)犯的規(guī)定，確認(rèn)只要危害環(huán)境的行為足以使環(huán)境處于危險(xiǎn)狀態(tài)就構(gòu)成犯罪，其目的在于防患于未然，具有非常積極的意義：第一，懲罰危險(xiǎn)犯，把環(huán)境犯罪制止在危險(xiǎn)狀態(tài)剛剛露頭之時(shí)，可以避免實(shí)害發(fā)生后再作“亡羊補(bǔ)牢”式的事后救濟(jì)，從而使環(huán)境得到及時(shí)的保護(hù)；第二，有利于充分發(fā)揮刑法的預(yù)測、指引以及威懾、懲罰作用，使人們能預(yù)知自己的行為可能產(chǎn)生的刑事后果，從而使得人們更為謹(jǐn)慎地對(duì)待屬于自己的生態(tài)環(huán)境；第三，危險(xiǎn)犯的規(guī)定既可以彌補(bǔ)行為犯的不足，又可以防止結(jié)果犯的滯后，從保護(hù)環(huán)境刑法的貫徹實(shí)施看，這是較為積極、合理、有效的措施。

我國目前刑事立法中尚無危險(xiǎn)犯的規(guī)定。1997年新刑法關(guān)于環(huán)境保護(hù)的刑事立法基本是以結(jié)果犯為處罰對(duì)象，沒有以危險(xiǎn)犯作為處罰對(duì)象。筆者認(rèn)為這是一個(gè)重大缺陷，就環(huán)境犯罪的特點(diǎn)而言，一旦行為人著手實(shí)施其行為，就將對(duì)環(huán)境產(chǎn)生現(xiàn)實(shí)的及潛在的危險(xiǎn)。如果放任不管，結(jié)果必將造成環(huán)境的嚴(yán)重破壞，生態(tài)系統(tǒng)平衡不能恢復(fù)或難以恢復(fù)。因此，在犯罪結(jié)果發(fā)生以前，對(duì)可能使自然和人的生命、健康和重大公私財(cái)產(chǎn)處于危險(xiǎn)狀態(tài)的環(huán)境犯罪即危險(xiǎn)犯予以處罰，才是對(duì)人類和環(huán)境的有效保護(hù)。就是說，為了保護(hù)社會(huì)公共利益，無須等危害環(huán)境的實(shí)害發(fā)生，法律就應(yīng)把這種足以造成環(huán)境的污染和破壞的行為定為犯罪。因此，筆者建議在立法上增加對(duì)環(huán)境犯罪危險(xiǎn)犯的規(guī)定，充分發(fā)揮刑法懲治危險(xiǎn)犯的先期屏障作用。

二、我國對(duì)環(huán)境犯罪應(yīng)該實(shí)行無過錯(cuò)責(zé)任原則

無過錯(cuò)責(zé)任原則的含義是無論侵權(quán)行為人主觀上出于故意、過失或無過失，只要實(shí)施了一定行為，并造成了一定的危害后果，行為人都要承擔(dān)法律責(zé)任。這一原則在追究法律責(zé)任的民事和行政制裁中已被世界許多國家和地區(qū)所適用。而追究環(huán)境刑事責(zé)任采用此原則，只有英美法系國家。這種刑事責(zé)任的歸責(zé)方式的由來，顯然與近代高度危險(xiǎn)工業(yè)的發(fā)展及伴隨出現(xiàn)的嚴(yán)重環(huán)境問題分不開。它通常作為追究刑事責(zé)任的一種補(bǔ)充，因而散見于個(gè)別的法律規(guī)定中。英國的《空氣清潔法》、《水污染防治法》，美國的《資源保護(hù)和再生法》、《廢料法》，新加坡的《海洋污染防治法》等都規(guī)定了環(huán)境犯罪的無過錯(cuò)責(zé)任原則。例如，英國的《空氣清潔法》規(guī)定，不論行為人主觀上是否具有故意或過失的主觀惡性，只要煙囪冒濃煙的，就應(yīng)負(fù)刑事責(zé)任。

這些國家對(duì)環(huán)境犯罪實(shí)行無過錯(cuò)責(zé)任原則的目的在于加強(qiáng)對(duì)環(huán)境的保護(hù)，切實(shí)維護(hù)社會(huì)公眾利益，表明社會(huì)對(duì)該行為的關(guān)注，要求全社會(huì)，尤其行為人加強(qiáng)責(zé)任心，促使人們小心自己的行為可能發(fā)生的危害環(huán)境的結(jié)果，并明確自己在這些方面有義務(wù)嚴(yán)加防范。另外，實(shí)行無過錯(cuò)責(zé)任原則，也有利于案件和審判，因?yàn)樗鼰o須證明行為人是否有主觀過錯(cuò)，這樣可以及時(shí)對(duì)案件進(jìn)行處理，避免放縱犯罪?？傊?，只要行為人實(shí)施的行為危害了環(huán)境，就不必考慮他主觀有無犯罪的故意或過失，均構(gòu)成犯罪，都要負(fù)刑事責(zé)任。由此可見，在環(huán)境犯罪越來越嚴(yán)重和復(fù)雜的今天，實(shí)行無過錯(cuò)責(zé)任原則對(duì)制止環(huán)境犯罪具有不可忽視的重要作用。

但是，由于各國國情不同，有不少國家尤其是大陸法系國家，在刑法上不承認(rèn)這一原則。如德國，認(rèn)為無過錯(cuò)責(zé)任原則與刑法中的“無過錯(cuò)即無犯罪”的基本原則相違背。我國1997年新《刑法》和以前的刑法一樣也不承認(rèn)該原則，我國《刑法》強(qiáng)調(diào)主客觀相一致的原則。主張行為人主觀上的犯罪心理，是犯罪構(gòu)成的必要條件之一，沒有主觀罪過，僅僅實(shí)施了有害行為，犯罪便不成立。有的學(xué)者由此斷言，無過錯(cuò)責(zé)任的環(huán)境犯罪在我國刑法中沒有存在的余地[3]（p.94）；有的學(xué)者甚至歸納了多種考慮，認(rèn)為在我國不宜規(guī)定無過錯(cuò)原則[4]（pp.29～30）。筆者認(rèn)為這種觀點(diǎn)值得商榷。

雖然，我國目前的刑法制度不承認(rèn)無過錯(cuò)責(zé)任原則，但不等于這個(gè)領(lǐng)域我們所確立的制度已十全十美，不需要進(jìn)一步探討和完善。實(shí)際上立法中所確定的每一項(xiàng)原則，都是為了適應(yīng)社會(huì)的客觀需要而產(chǎn)生，并根據(jù)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和客觀情況的發(fā)展變化而不斷改進(jìn)，逐步趨于完善的，我們不能以一成不變的僵化觀點(diǎn)來看待問題，刑法中可否實(shí)行無過錯(cuò)責(zé)任原則亦然。首先要看社會(huì)需要和司法實(shí)踐的經(jīng)驗(yàn)，下面我們就以現(xiàn)實(shí)具體情況說明這一問題。總體而言，目前我國的環(huán)境狀況和大量的環(huán)境犯罪事實(shí)都不是輕松的話題。例如，大氣污染使空氣質(zhì)量惡化在我國是明顯的事實(shí)，與此同時(shí)，全國各地大小煙囪仍有不少冒著黑煙也是事實(shí)，人們司空見慣不認(rèn)為是犯罪行為，對(duì)這類“案件”，有關(guān)方面也往往以行政處罰了事，人們尤其是行為人思想上對(duì)此沒有什么犯罪感。我們再看看近日新聞傳媒披露的另一具體事例：2000年6月16日參考消息《治沙種樹保首都碧水藍(lán)天》一文，報(bào)道了“人為的破壞加劇了西北地區(qū)生態(tài)的惡化”。記者看到“草原‘游擊隊(duì)’正起勁挖地，摟發(fā)菜，拽甘草，西北大草原遭受鐵耙的搜刮蹂躪。每年下雨季節(jié)，數(shù)十萬外地大軍不顧政府禁令，成幫結(jié)伙開進(jìn)內(nèi)蒙古草原瘋狂采掘，草場如同剝?nèi)ヒ粚悠ぁ?jù)說，一斤發(fā)菜要以破壞20畝草地為代價(jià)，一斤甘草會(huì)令近10畝草場變?yōu)樯城?。?nèi)蒙古已有近1／3約5.8億畝的草場沙化、退化?！边@是多么可怕的情景和后果。難怪我國的沙塵暴愈來愈強(qiáng)烈，一年比一年次數(shù)多，尤其今年來勢兇猛，使國人深感它的威脅。事實(shí)表明對(duì)這類破壞環(huán)境行為必須嚴(yán)加禁止，我國草原法[5]中若規(guī)定實(shí)行無過錯(cuò)原則的刑事責(zé)任，當(dāng)能發(fā)揮其獨(dú)特的威懾作用，對(duì)這類危害環(huán)境的行為予以有效控制。

上述事例表明，就單個(gè)行為人而言，其行為所造成的后果也許是微不足道的，正如一二個(gè)小煙囪冒煙，影響范圍有限，也易被大氣稀釋，但千百個(gè)煙囪冒煙后果就嚴(yán)重了。從整個(gè)大生態(tài)環(huán)境的保護(hù)著眼，從維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展考慮，為子孫后代著想，這類行為就是十足的犯罪?？紤]到環(huán)境犯罪的特點(diǎn)，國外在這個(gè)領(lǐng)域規(guī)定了無過錯(cuò)責(zé)任原則，把這類行為作為犯罪對(duì)待是有道理的。如果從這樣的高度來認(rèn)識(shí)，并作為立法的指導(dǎo)思想，我國對(duì)環(huán)境犯罪實(shí)行無過錯(cuò)責(zé)任原則就應(yīng)當(dāng)是必然的結(jié)論了。

有人擔(dān)心實(shí)行無過錯(cuò)責(zé)任原則，將無過錯(cuò)行為人定為罪犯處以刑罰，會(huì)造成“超犯罪化”傾向，不適當(dāng)?shù)財(cái)U(kuò)大環(huán)境犯罪的范圍，從而帶來消極影響，給國家?guī)硪恍┎槐匾呢?fù)擔(dān)、給公司企業(yè)帶來訴訟之累，不利于國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)。筆者認(rèn)為這種顧慮是不必要的，實(shí)行什么原則都會(huì)存在利與弊，問題在于客觀地權(quán)衡利弊大小，并正確處理好利弊關(guān)系，盡量做到趨利避害，把弊病減到最低限度。借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，世界上實(shí)行無過錯(cuò)責(zé)任原則的國家如英國、美國，他們?yōu)楸苊膺@一原則的濫用，還規(guī)定了對(duì)無過錯(cuò)責(zé)任的限制。英國，對(duì)無過錯(cuò)責(zé)任原則的限制主要有“無過失辯護(hù)理由”和“第三者辯護(hù)理由”。“無過失辯護(hù)理由”規(guī)定，由于認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤、意外事故或行為人不能控制的其他原因，并且行為人曾作出了適當(dāng)?shù)呐肀苊獍l(fā)生該項(xiàng)犯罪，就可以免責(zé)。而“第三者辯護(hù)理由”是要求被告人不僅要證明自己方面沒有過失，而且需要證明該違法事實(shí)是由于第三者行為或過錯(cuò)引起的。在美國，憲法里規(guī)定的“正當(dāng)法律程序條款”，就是法院運(yùn)用無過錯(cuò)責(zé)任原則的限制條件。對(duì)無過錯(cuò)責(zé)任的這種限制無疑是十分重要的。它可以減少由于對(duì)有過錯(cuò)的人與無過錯(cuò)的人都處以同樣刑罰而導(dǎo)致的不公正。我國若實(shí)行無過錯(cuò)責(zé)任原則，也應(yīng)規(guī)定相應(yīng)的權(quán)利保障和程序限制。人們對(duì)無過錯(cuò)責(zé)任原則可能帶來的種種負(fù)面影響的擔(dān)心是可以理解的，但也是可以解決的，這絕不應(yīng)該成為我國不宜規(guī)定無過錯(cuò)責(zé)任的理由。

總之，筆者認(rèn)為，對(duì)我國環(huán)境犯罪實(shí)行無過錯(cuò)責(zé)任原則進(jìn)行立法，現(xiàn)在應(yīng)該是提上議程的時(shí)候了。

三、國際環(huán)境犯罪的主體應(yīng)該明確包括國家

法理上一般認(rèn)為國家不能成為國內(nèi)法的犯罪主體，因此，國內(nèi)環(huán)境犯罪主體不包括國家，對(duì)此人們均無異議，但國家能否成為國際環(huán)境犯罪的主體呢？傳統(tǒng)國際法認(rèn)為國家在國際上不負(fù)刑事責(zé)任，代表國家行事的個(gè)人所作的國家行為，個(gè)人也不負(fù)刑事責(zé)任，因?yàn)樗麄兊男袨橐话惚徽J(rèn)為是代表國家的行為[6]（p.66），這種觀點(diǎn)已經(jīng)被國際實(shí)踐表明是過時(shí)的。美國著名法學(xué)家巴西奧尼在《國際刑法典草案》中列出的國際犯罪主體是包括國家在內(nèi)的，他把刑事責(zé)任分為個(gè)人的刑事責(zé)任、國家的刑事責(zé)任；《國際刑法和國際犯罪》一書也認(rèn)為，國際犯罪的主體包括國家。但《國際法的刑事管轄權(quán)》一書則認(rèn)為，國家不是刑事犯罪的主體，國家對(duì)侵略戰(zhàn)爭負(fù)責(zé)任，只是政治責(zé)任和賠償損失的責(zé)任，而不是刑事責(zé)任。筆者認(rèn)為，國家完全可能成為某些國際犯罪的主體，如果某項(xiàng)國際犯罪是由某個(gè)國家實(shí)施的，那么該國就是此項(xiàng)國際犯罪的主體，應(yīng)對(duì)此負(fù)刑事責(zé)任。

關(guān)于國家成為國際環(huán)境犯罪主體，筆者在此以跨國大氣污染的崔爾冶煉廠仲裁案為例來說明。此案是發(fā)生在近代最早的一起著名跨國環(huán)境糾紛案。崔爾冶煉廠位于原英國自治領(lǐng)地加拿大哥倫比亞省，這家工廠因排放過量的二氧化硫給美國境內(nèi)的農(nóng)作物、牧場、森林造成損害引起環(huán)境糾紛。該廠從1896年起開始冶煉鋅和錫，1919年前每月排硫量最高達(dá)5000噸。在1925年和1927年，曾兩次增設(shè)高度122.7米的兩根大煙囪來提高生產(chǎn)量，致使二氧化硫的排放量猛增。1930年統(tǒng)計(jì)，每月的排硫量高達(dá)10000噸。該廠含硫煙氣隨氣流南下，沿哥倫比亞的溪谷越境進(jìn)入美國的華盛頓州，污染了該州的土地、農(nóng)作物、森林、牧場，使美國蒙受損害，為此，美國將此問題提交給美加聯(lián)合委員會(huì)（注：美加聯(lián)合委員會(huì)是根據(jù)1909年《美加邊界水域條約》設(shè)立的，是解決兩國邊界水域糾紛的常設(shè)機(jī)構(gòu)。）審理。1932年2月該委員會(huì)向冶煉廠發(fā)出勸告，但未能滿足美國的要求。雙方為了謀求該問題的徹底解決，同意將糾紛提交仲裁法院。

仲裁法庭于1938年和1941年分別發(fā)出第一和第二裁決書。法庭認(rèn)為：根據(jù)國際法原則，“任何國家無權(quán)使用或允許使用其領(lǐng)土，在他國域內(nèi)或?qū)χ麌鴩褙?cái)產(chǎn)，以這樣一種方式施放煙霧，只要這種施放具有嚴(yán)重的損害后果和明白可靠的證據(jù)。”還認(rèn)為“國家有義務(wù)尊重他國及其領(lǐng)土，有義務(wù)對(duì)他國領(lǐng)土給以保護(hù)，使之不受由于自己領(lǐng)土內(nèi)的個(gè)人行為而造成的損失。根據(jù)國際法，加拿大自治領(lǐng)地應(yīng)對(duì)崔爾冶煉廠的行為負(fù)責(zé)。加拿大政府有責(zé)任弄清它的行為是否與加拿大根據(jù)國際法所應(yīng)負(fù)的義務(wù)相稱?！边@一有名的裁決，不僅為美加兩國，并且逐漸被各國所接受，成為一項(xiàng)習(xí)慣國際法規(guī)則。顯而易見，此案中國家實(shí)際上成為國際環(huán)境犯罪的主體。這方面的案例還有1978年1月前蘇聯(lián)“國際宇宙954號(hào)”衛(wèi)星墜入加拿大境內(nèi)造成的核污染案等。

另外，1972年人類環(huán)境宣言第21條對(duì)此也有明確規(guī)定。這一規(guī)定的含義就是：防止跨國污染是各國公認(rèn)的一項(xiàng)國際法律義務(wù)，國家對(duì)國際不法行為必須承擔(dān)國家責(zé)任。還應(yīng)指出，此類跨國界污染糾紛的解決，包括崔爾冶煉廠仲裁案等著名案例在內(nèi)，都實(shí)行無過錯(cuò)責(zé)任原則，按此原則，作為犯罪主體的加拿大等國必須承擔(dān)受害者所遭受的全部損失。

筆者認(rèn)為，國際犯罪主體可以包括國家，是國際法發(fā)展的趨勢，這自然也包括國際環(huán)境犯罪。當(dāng)然，不同觀點(diǎn)的爭論是不可避免的，這需要國際社會(huì)進(jìn)行合作，共同努力以求達(dá)成共識(shí)，并盡早制定一整套包括國際刑法典和國際司法機(jī)構(gòu)在內(nèi)的懲罰犯罪國家的措施辦法。其中還有一個(gè)重要問題是國家作為國際環(huán)境犯罪的主體，將以什么形式承擔(dān)這種犯罪的刑事責(zé)任？對(duì)此，國際社會(huì)還未形成共識(shí)[7]（p.24）。參照有關(guān)國際條約、慣例，目前能夠初步確定的國家責(zé)任形式主要有：終止不法行為、賠償、恢復(fù)原狀、補(bǔ)償、道歉、保證不重犯、國際賠償?shù)取６鴩倚淌仑?zé)任的主要形式則是：限制、恢復(fù)原狀、賠償和道歉等。

總之，國家作為國際環(huán)境犯罪的主體應(yīng)該沒有問題，只是這一觀點(diǎn)還需要時(shí)間和一些條件，才會(huì)被國際社會(huì)普遍認(rèn)可和接受。隨著人類環(huán)境危機(jī)的降臨，尤其國際環(huán)境領(lǐng)域出現(xiàn)國家犯罪的大量事實(shí)，都將涉及到特殊犯罪主體——國家，這是一個(gè)不能回避的事實(shí)。

國家作為犯罪主體的確認(rèn)，必將大大有利于防止國際環(huán)境犯罪的發(fā)生，以及有助于及時(shí)解決諸如跨國污染、國家管轄外的環(huán)境——大洋、南極洲和洋底等犯罪行為國的法律責(zé)任問題，這也正是探討這一犯罪主體問題的意義之所在。

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