商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能精選(九篇)
前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。
第1篇：商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能范文
一教學(xué)目標(biāo)：
1知識要求：識記我國銀行的分類、概念、職能及我國金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成。
2能力要求：理解中央銀行的性質(zhì)、地位、及主要職能和各類銀行的區(qū)別與聯(lián)系。
3覺悟要求：使學(xué)生認(rèn)識到在市場經(jīng)濟(jì)條件下金融機(jī)構(gòu)的重要作用。
二教學(xué)重點(diǎn)：中央銀行的性質(zhì)和職能
三教學(xué)難點(diǎn)：中央銀行、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能
四教學(xué)方法：閱讀法提問法講授法討論法
五教學(xué)準(zhǔn)備：投影儀、幻燈片
六教學(xué)安排：一課時(shí)
七教學(xué)過程：
二銀行的分類及其職能（板書）
1我國銀行的分類（板書）
（提問）：我國現(xiàn)階段銀行的分類有哪些？劃分依據(jù)是什么？
（學(xué)生回答）：中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行；是按照銀行的性質(zhì)和職能劃分的。
（教師）：對
按性質(zhì)和職能劃分中央銀行
商業(yè)銀行（板書）
政策性銀行
但這三類銀行的性質(zhì)和職能又各是什么呢？
2我國各類銀行的性質(zhì)和職能（板書）
（1）中央銀行（中國人民銀行）（板書）
（學(xué)生回答后教師歸納）：
①性質(zhì)：是管理全國的金融事業(yè)的國家機(jī)關(guān)，是我國政府的組成部分。（板書）
（學(xué)生自己閱讀小字材料，了解中國人民銀行的歷史及地位）
②主要職能：
Ⅰ依法制定和實(shí)施貨幣政策，對金融業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，是國家宏觀調(diào)控的重要工具。（板書）
這一職能包括兩層意思。一是依法制定和實(shí)施貨幣政策。這里的“法”是指，《中中華人民共和國中國人民銀行法》，（請看課文P40的有關(guān)法律條文）這說明中央銀行制定和實(shí)施貨幣政策是有法律依據(jù)的。中國人民銀行在國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，制定全國統(tǒng)一的貨幣政策，目標(biāo)是保持人民幣幣值的穩(wěn)定，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長。二是依法對金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理，規(guī)范金融市場秩序，是國家宏觀調(diào)控的的重要工具。在我國，從事金融業(yè)的機(jī)構(gòu)有兩大類：銀行金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)。這兩種金融機(jī)構(gòu)都必須接受中央銀行的監(jiān)督和管理。
（學(xué)生閱讀課文P40~41小字材料，了解我國的非銀行金融機(jī)構(gòu)的種類）
Ⅱ發(fā)行人民幣，管理人民幣流通。（板書）
（提問）：人民幣的發(fā)行權(quán)屬于誰？由誰發(fā)行？
（學(xué)生答）：國家。國家再授權(quán)給中國人民銀行統(tǒng)一發(fā)行。
（復(fù)習(xí)提問）：人民幣的發(fā)行量由什么決定？如果人民幣發(fā)行量多了會(huì)出現(xiàn)什么后果？如何解決？
（學(xué)生答）：由流通中實(shí)際需要的貨幣量決定。人民幣發(fā)行多了就會(huì)出現(xiàn)通貨膨脹。應(yīng)控制人民幣的發(fā)行量。
（學(xué)生閱讀課文P41小字材料，了解人民幣的發(fā)行程序）
Ⅲ經(jīng)理國庫（金庫）（板書）
（學(xué)生閱讀課文小字材料先了解國庫（金庫）的含義、中央銀行經(jīng)理國庫的優(yōu)點(diǎn)）
（教師）：國庫是經(jīng)管國家財(cái)政收支的機(jī)關(guān)。中國人民銀行依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定經(jīng)理國庫。我國的各項(xiàng)財(cái)政收入，必須按照規(guī)定的時(shí)間送交銀行，銀行根據(jù)財(cái)政部門的撥款憑證，對機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位給予撥款。
中央銀行經(jīng)理國庫的優(yōu)點(diǎn)是，能保證財(cái)政收入的及時(shí)繳納和財(cái)政支出的及時(shí)撥付。
Ⅳ持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備（板書）
（2）商業(yè)銀行（板書）
（提問）：商業(yè)銀行的含義、分類及其性質(zhì)和職能各是什么？
（學(xué)生回答后教師歸納）：
①含義：以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以銀行利潤為主要經(jīng)營目標(biāo)的企業(yè)法人。
（討論）作為市場主體，中央銀行與商業(yè)銀行最主要的區(qū)別是什么？
（學(xué)生討論后教師歸納）：中央銀行與商業(yè)銀行的性質(zhì)是不同的。中央銀行是國家機(jī)關(guān)，是政府的組成部分，而商業(yè)銀行是特殊企業(yè)，是以利潤為主要經(jīng)營目標(biāo)的。
（提問）：那么，商業(yè)銀行的利潤從哪兒來呢？
（學(xué)生看書回答）：略
（教師講授）商業(yè)銀行利潤的主要來源是貸款利息和存款利息之間的差額。具體計(jì)算方法是：銀行利潤=貸款利息—存款利息—費(fèi)用
②商業(yè)銀行的分類及其職能：
(學(xué)生閱讀課文完成下列表格)：（幻燈片展示）
銀行名稱
概念
性質(zhì)
職能
中國工商銀
負(fù)責(zé)辦理工商信貸業(yè)務(wù)的國有商業(yè)銀行
企業(yè)法人
工商企業(yè)的信貸、結(jié)算、現(xiàn)金管理和工資基金的監(jiān)督及城鎮(zhèn)居民儲蓄業(yè)務(wù)
中國農(nóng)業(yè)銀行
辦理農(nóng)村金融業(yè)的國有商業(yè)銀行
企業(yè)法人
集中管理農(nóng)村信貸，領(lǐng)導(dǎo)和管理農(nóng)村信用合作社
中國銀行
統(tǒng)一經(jīng)營外幣業(yè)務(wù)的國有商業(yè)銀行
企業(yè)法人
統(tǒng)一經(jīng)營全國的外幣買賣業(yè)務(wù)，辦理一切貿(mào)易和非貿(mào)易的外幣國際結(jié)算，吸收外幣存款
中國建設(shè)銀行
我國管理固定資產(chǎn)投資和貸款的國有商業(yè)銀行
企業(yè)法人
管理國家基本建設(shè)支出預(yù)算，制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理制度，審查各地區(qū)、各部門的基本建設(shè)財(cái)務(wù)計(jì)劃和決算等
中國交通銀行
經(jīng)營多種業(yè)務(wù)的綜合性的股份制銀行
企業(yè)法人
經(jīng)營人民幣和外幣的各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)不受專業(yè)分工的限制
（學(xué)生完成后教師強(qiáng)調(diào)）：隨著改革的深化，我國的商業(yè)銀行的專業(yè)分工將會(huì)互相滲透，其職能和業(yè)務(wù)范圍向著綜合化、多樣化發(fā)展。
（3）政策性銀行的含義及其職能（板書）
（學(xué)生回答后教師歸納）：
①政策性銀行含義及設(shè)立目的（板書）：
政策性銀行是確保國家大型建設(shè)和大宗進(jìn)出口貿(mào)易的順利完成而設(shè)立，并向這些項(xiàng)目提供國家政策性專項(xiàng)貸款的專業(yè)銀行。
設(shè)立的目的是為了建立健全國家宏觀調(diào)控體系。
②政策性銀行的分類及其主要職能（板書）：
Ⅰ中國國家開發(fā)銀行（板書）：
其主要職能是：承擔(dān)為國家大型重點(diǎn)項(xiàng)目提供專項(xiàng)貸款的業(yè)務(wù)。
（學(xué)生舉例）：京九鐵路、三峽工程、青藏鐵路、秦山核電站二期工程等。
Ⅱ中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（板書）：
其主要職能是：承擔(dān)國家糧油儲備、農(nóng)副產(chǎn)品合同收購和為農(nóng)業(yè)基本建設(shè)發(fā)放專項(xiàng)貸款，并財(cái)政收支農(nóng)資金的撥付及監(jiān)督。
Ⅲ中國進(jìn)出口銀行的主要職能是（板書）：
其主要職能是：為大宗進(jìn)出口貿(mào)易提供專項(xiàng)貸款，其中主要是為大型成套機(jī)電設(shè)備進(jìn)出口提供貸款。例，山東機(jī)電設(shè)備產(chǎn)品出口等。
3我國的金融機(jī)構(gòu)體系：
中國人民銀行（中央銀行）商業(yè)銀行國有獨(dú)資商業(yè)銀行中國工商銀行
中國農(nóng)業(yè)銀行
中國銀行
中國建設(shè)銀行
其他商業(yè)銀行交通銀行
中國光大銀行
華夏銀行
招商銀行
福建興業(yè)銀行
政策性銀行中國國家開發(fā)銀行
中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
中國進(jìn)出口銀行
非銀行金融機(jī)構(gòu)信托投資公司
保險(xiǎn)公司
農(nóng)村信用合作社
證券公司
金融租賃公司
企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司
……
國家外匯管理局
（紀(jì)燈片）
課后小結(jié)：（略）
課后思考：
1銀行和金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系
2中央銀行和商業(yè)銀行的關(guān)系
（課后作業(yè)）
一單項(xiàng)選擇題
1中國人民銀行
A是商業(yè)銀行
B既是中央銀行，又是政府的組成部分
C是以追求利潤為經(jīng)營目標(biāo)的企業(yè)法人
D是專門辦理存、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)
2專門辦理經(jīng)營外幣業(yè)務(wù)的國有商業(yè)銀行是
A中國銀行
B中國工商銀行
C中國建設(shè)銀行
D中國交通銀行
3中央銀行和其他金融機(jī)構(gòu)
A是政企業(yè)關(guān)系
B是企業(yè)與非企業(yè)的關(guān)系
C是行政隸屬關(guān)系
D是監(jiān)督管理與被監(jiān)督管理的關(guān)系
二不定項(xiàng)選擇題
1政策性銀行與國家級商業(yè)銀行
A前者是金融機(jī)構(gòu)，不是企業(yè)法人，后者既是金融機(jī)構(gòu)，又是企業(yè)法人
B前者不追求利潤，后者以追求利潤為經(jīng)營目標(biāo)
C前者是只貸不存的銀行，后者以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)
D前者是國有獨(dú)資銀行，后者也是國有獨(dú)資銀行
2下列屬于銀行金融機(jī)構(gòu)的是
A中央銀行
B財(cái)務(wù)公司
C保險(xiǎn)公司
D中國進(jìn)出口銀行
E農(nóng)村信用合作社
F金融租賃公司
參考答案：
第2篇：商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能范文
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；資產(chǎn)負(fù)債表；業(yè)務(wù)特點(diǎn)；性質(zhì)差異；流動(dòng)性
一、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)
資產(chǎn)負(fù)債表是商業(yè)銀行最重要、最常用的財(cái)務(wù)報(bào)表，它綜合顯示了商業(yè)銀行在一年、半年、一個(gè)季度或一個(gè)月的最后一天所持有的資產(chǎn)、負(fù)債和股東權(quán)益的存量。透過商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表，我們可以清晰地了解一家商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)開展情況以及經(jīng)營業(yè)績的相關(guān)信息。
首先，我們可以看出商業(yè)銀行的資金來源與運(yùn)用。其主要組成部分是資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益。資產(chǎn)負(fù)債表是商業(yè)銀行的總賬單，分為資產(chǎn)、負(fù)債兩欄，采取復(fù)式記賬，負(fù)債項(xiàng)目標(biāo)明銀行資金的來源，商業(yè)銀行的資金由自有資金和外來資金組成。銀行業(yè)務(wù)最突出的特點(diǎn)是負(fù)債經(jīng)營。當(dāng)然，銀行總得有一部分壓箱底的錢。這部分資金由銀行成立時(shí)發(fā)行股票取得，是銀行股東認(rèn)購的股份資本，即銀行的自有資金。加上股東再投資和銀行利潤中抽取的部分，比如公積金、未分配利潤。而商業(yè)銀行吸收外來資金不外乎：儲戶存款、向中央銀行借款、其他銀行（同業(yè)）拆借資金、國際貨幣市場借款、客戶結(jié)算過程中的短期資金占用、發(fā)行金融債券等，其中，吸收存款是商業(yè)銀行資金來源的主渠道。
其次，商業(yè)銀行有信用中介的功能。商業(yè)銀行作為貨幣借貸雙方的“中介人”，通過負(fù)債業(yè)務(wù)（集中社會(huì)上各種閑散資金）和資產(chǎn)業(yè)務(wù)（將集中的閑散資金投放到需要資金的國民經(jīng)濟(jì)各部門），實(shí)現(xiàn)資本的融通，對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)行過程進(jìn)行調(diào)節(jié)。這是商業(yè)銀行的最基本職能，最能反映其基本特征。它將借者與貸者集中起來，促進(jìn)市場資本的優(yōu)化配置。
從商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表還可以看出它存在的必要性。金融市場上由于信息不對稱，所以需要商業(yè)銀行這些間接金融機(jī)構(gòu)，專業(yè)化的提供信息甄別服務(wù)，解決逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)問題。通過開展存貸款業(yè)務(wù)，
二、商業(yè)銀行的運(yùn)營性質(zhì)
從商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表也可以看出它的性質(zhì)。
（一）商業(yè)銀行是企業(yè)，具有企業(yè)的一般特征。如：必須具備業(yè)務(wù)經(jīng)營所需的自有資本，并達(dá)到管理部門所規(guī)定的最低資本要求；必須照章納稅；實(shí)行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束；以獲取利潤為經(jīng)營目的和發(fā)展動(dòng)力。
（二）商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)——金融企業(yè)。商業(yè)銀行的經(jīng)營對象不是普通商品，而是貨幣、資金，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍不是生產(chǎn)流通領(lǐng)域，而是貨幣信用領(lǐng)域，商業(yè)銀行不是直接從事商品生產(chǎn)和流通的企業(yè)，而是為從事商品生產(chǎn)和流通的企業(yè)提供金融服務(wù)的企業(yè)。
（三）商業(yè)銀行是特殊的銀行。首先在經(jīng)營性質(zhì)和經(jīng)營目標(biāo)上，商業(yè)銀行以盈利為目的，在經(jīng)營過程中講求營利性、安全性和流動(dòng)性原則，不受政府行政干預(yù)。其次商業(yè)銀行與各類專業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)也不同。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍廣泛，功能齊全、綜合性強(qiáng)，尤其是商業(yè)銀行能夠經(jīng)營活期存款業(yè)務(wù)，它可以借助于支票及轉(zhuǎn)賬結(jié)算制度創(chuàng)造存款貨幣，使其具有信用創(chuàng)造的功能。
最后，可以看出商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別。商業(yè)銀行是以追求利潤為目的的特殊企業(yè)，而中央銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)都是政策性機(jī)構(gòu)，不以追求利潤為目的。商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能將部分負(fù)債作為貨幣流通，同時(shí)可進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合的金融企業(yè)。
首先，商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征。
其次，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營貨幣資金、提供金融服務(wù)的企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。
再次，商業(yè)銀行也不同于其他金融機(jī)構(gòu)：
1 不同于中央銀行。商業(yè)銀行為工商企業(yè)、公眾及政府提供金融服務(wù)。而中央銀行只向政府和金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)，創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣，并承擔(dān)制定貨幣政策，調(diào)控經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)。
2 不同于其他金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行能提供全面的金融服務(wù)并吸收活期存款；其他金融機(jī)構(gòu)不能吸收活期存款，只能提供某一個(gè)方面或某幾個(gè)方面的金融服務(wù)。
三、商業(yè)銀行的管理策略
第3篇：商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能范文
一、行業(yè)性危機(jī)：中國商業(yè)銀行必須面對的現(xiàn)實(shí)
中國商業(yè)銀行體系是以大型的國有和國有控股的商業(yè)銀行為主體，股份制銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社為補(bǔ)充，外資銀行并存的多元化、多種所有制的銀行體系。改革開放以來，商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模越來越大，到2007年一季度中國金融資產(chǎn)達(dá)459288.8億元，在國民經(jīng)濟(jì)各個(gè)領(lǐng)域中發(fā)揮著越來越重要的作用。但是，商業(yè)銀行作為高負(fù)債的企業(yè)和高風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，從歷史到現(xiàn)實(shí)，從國內(nèi)到國外，從大銀行到小銀行，從個(gè)體銀行單項(xiàng)業(yè)務(wù)到個(gè)體法人銀行，直至整個(gè)行業(yè)都出現(xiàn)過或始終存在著危機(jī)。而商業(yè)銀行作為一個(gè)特殊企業(yè)群體，其危機(jī)又不同于一般的工商企業(yè)的危機(jī)，有其個(gè)性化特征。中國商業(yè)銀行的種種現(xiàn)象表明，商業(yè)銀行目前存在著較為嚴(yán)重的行業(yè)性危機(jī)。
商業(yè)銀行存在行業(yè)性危機(jī)是由其行業(yè)性質(zhì)和特點(diǎn)決定的。商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣業(yè)務(wù)的企業(yè)，通過借貸業(yè)務(wù)和金融服務(wù)取得收益，屬于高負(fù)債的行業(yè)，負(fù)債資產(chǎn)率達(dá)95％以上，同時(shí)商業(yè)銀行又是經(jīng)營的貨幣業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)的主要形式是貸款業(yè)務(wù)，約占資產(chǎn)業(yè)務(wù)的70％，而信貸業(yè)務(wù)是通過資金使用權(quán)讓渡而獲取收益的，資金使用權(quán)一旦讓渡出去，商業(yè)銀行資金的安全性控制能力必然下降，而且商業(yè)銀行的結(jié)算等金融服務(wù)業(yè)務(wù)也面臨著政策、操作、市場等多種風(fēng)險(xiǎn)。這種對外高依存度和高風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)特征，使得商業(yè)銀行能否健康發(fā)展不僅決定于商業(yè)銀行本身的管理水平，更取決于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量。在日益復(fù)雜的市場競爭環(huán)境下，國際金融市場變化、國家經(jīng)濟(jì)金融政策調(diào)整、區(qū)位經(jīng)濟(jì)形勢改變、同業(yè)競爭加劇、客戶違約、營銷失敗、計(jì)算機(jī)行業(yè)運(yùn)行出現(xiàn)安全問題、銀行聲譽(yù)受損等種種因素的影響，都使商業(yè)銀行日益受到嚴(yán)重的危機(jī)威脅。商業(yè)銀行面臨的這些風(fēng)險(xiǎn)，有時(shí)足以令商業(yè)銀行整個(gè)行業(yè)出現(xiàn)擠兌、流動(dòng)甚至倒閉。
從中國商業(yè)銀行目前行業(yè)狀況分析，反映可能出現(xiàn)行業(yè)性危機(jī)的主要指標(biāo)日益顯現(xiàn)，表現(xiàn)在：(1)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，不良資產(chǎn)巨大。目前，實(shí)際上中國商業(yè)銀行行業(yè)不良貸款率仍在15％以上，而且隨著商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)還在不斷積聚與放大。目前整個(gè)商業(yè)銀行行業(yè)不良資產(chǎn)率從賬面反映較低，但這是以巨額的資產(chǎn)剝離形式來實(shí)現(xiàn)的，從整體來說被剝離的金融資產(chǎn)仍然是中國總金融資產(chǎn)的一部分，從一個(gè)國家來說不良資產(chǎn)并沒有減少。如果沒有及時(shí)通過補(bǔ)償機(jī)制進(jìn)行消化，引發(fā)行業(yè)性危機(jī)的因素仍然存在。(2)資本充足率較低，商業(yè)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。資本充足率是反映商業(yè)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力的重要因素，到2006年三季度中國商業(yè)銀行中資本充足率達(dá)標(biāo)的已有66家，達(dá)標(biāo)銀行數(shù)量占比為44.3％，達(dá)標(biāo)銀行資產(chǎn)占商業(yè)銀行總資產(chǎn)的73.58％。由于商業(yè)銀行的股東有較高的準(zhǔn)入門檻，同時(shí)商業(yè)銀行的資產(chǎn)增長速度較快，而資本金的補(bǔ)充能力與資產(chǎn)的增長速度往往不相匹配。(3)資產(chǎn)流動(dòng)性差。商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)較為單一，短期貸款長期占用、短存長貸的現(xiàn)象比較嚴(yán)重，如果一旦出現(xiàn)價(jià)格預(yù)期，很有可能出現(xiàn)擠兌風(fēng)險(xiǎn)。(4)融資形式單一，儲蓄數(shù)額巨大。目前儲蓄存款占總存款的45％。素有“籠中虎”之稱的儲蓄存款一旦出現(xiàn)市場變化，便會(huì)沖擊商業(yè)銀行的正常發(fā)展。2007年一季度由于中國股市的火爆，造成儲蓄存款的大規(guī)模分流。(5)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)效益實(shí)質(zhì)上現(xiàn)在仍然是依附高準(zhǔn)入門檻而取得的。從事商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)并沒有形成一個(gè)充分的競爭市場，而存貸款利率非充分的市場化，更增強(qiáng)了商業(yè)銀行利潤形成的政策性和壟斷性，一旦商業(yè)銀行準(zhǔn)入形成充分的競爭和經(jīng)營完全市場化，商業(yè)銀行便很難再獲得超額的壟斷利潤。這些年中國商業(yè)銀行之所以沒有出現(xiàn)嚴(yán)重的行業(yè)性危機(jī)，主要是因?yàn)閲也粩嗖扇〈胧﹣砘饪赡艹霈F(xiàn)的危機(jī)，如對不良資產(chǎn)的剝離，充實(shí)國有銀行資本金等等，同時(shí)，存款的快速增長也在一定程度上掩蓋了商業(yè)銀行的危機(jī)程度。
商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)與單個(gè)法人銀行的危機(jī)或其他行業(yè)的危機(jī)具有不同的特點(diǎn)。商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)不是單一法人銀行危機(jī)或單一法人銀行一方面的危機(jī)，而是一個(gè)整體性的危機(jī)，帶有全行業(yè)性質(zhì)，從范圍上講涉及到境內(nèi)的所有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)；一定意義上說，就單一的法人銀行而言不一定存在危機(jī)，但從行業(yè)角度分析卻可能處在危機(jī)之中；是所有商業(yè)銀行共同面臨的一種危機(jī)，如人民幣存貸利差縮小造成商業(yè)銀行整個(gè)行業(yè)利潤下降，為適應(yīng)宏觀調(diào)控需求，對基礎(chǔ)設(shè)施貸款進(jìn)行嚴(yán)格控制，造成商業(yè)銀行資金運(yùn)用渠道堵塞，地方發(fā)生自然災(zāi)害等等；可能是一種或多種原因同時(shí)引發(fā)的行業(yè)危機(jī)，如中央銀行提高準(zhǔn)備金率造成各家商業(yè)銀行流動(dòng)；可能是先由一家銀行出現(xiàn)危機(jī)然后引發(fā)整個(gè)行業(yè)性危機(jī)。
商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)一旦發(fā)生，其負(fù)作用也遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于單個(gè)銀行危機(jī)對社會(huì)的影響。首先，行業(yè)性危機(jī)往往會(huì)造成整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的障礙，引起社會(huì)資金運(yùn)作系統(tǒng)的混亂。其次，行業(yè)性危機(jī)不僅救助成本高，而且救助難度大，化解的成功率較低。
二、危機(jī)預(yù)防：商業(yè)銀行健康發(fā)展的基礎(chǔ)平臺
商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)的管理防范危機(jī)成本肯定優(yōu)于化解危機(jī)成本，而且化解危機(jī)還不一定能夠成功。因此，商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)管理的立足點(diǎn)應(yīng)放在行業(yè)危機(jī)的預(yù)防上，這是主動(dòng)性、前瞻性、有效性的行業(yè)性危機(jī)管理。
1、樹立行業(yè)性危機(jī)管理理念，建設(shè)良好的危機(jī)管理文化
一方面，商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)管理要求商業(yè)銀行的企業(yè)文化中有深層面的危機(jī)感，使危機(jī)意識在所有員工內(nèi)心中形成一種潛意識，讓危機(jī)意識成為中國商業(yè)銀行必須具備的行業(yè)思維。另一方面，要樹立全面危機(jī)管理理念，高管人員的視角不能僅僅局限于本行，更要從全行來審視行業(yè)性危機(jī)現(xiàn)狀，服從行業(yè)管理與要求。
2、建立行業(yè)性危機(jī)管理機(jī)構(gòu)
組織機(jī)構(gòu)是危機(jī)管理的運(yùn)行載體，只有建立了明確的處理行業(yè)性危機(jī)事件的組織機(jī)構(gòu)和危機(jī)管理的負(fù)責(zé)人，設(shè)立嚴(yán)密有序的機(jī)構(gòu)職能規(guī)范，擁有充分的處理原則，經(jīng)過充分的授權(quán)，才有了把商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)管理變成管理危機(jī)的前提和基礎(chǔ)。商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)管理組織人員要專兼職結(jié)合，組織要有絕對的權(quán)威性。
3、構(gòu)建商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)信息系統(tǒng)
危機(jī)預(yù)防最主要的是能夠?qū)ι虡I(yè)銀行行業(yè)現(xiàn)狀進(jìn)行準(zhǔn)確的判斷，對未來的趨勢進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測，從而及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正，而這一切必須建立在快捷、準(zhǔn)確、全面的信息系統(tǒng)基礎(chǔ)之上。監(jiān)測的經(jīng)濟(jì)金
融指標(biāo)必須全面而靈活，既要有宏觀和微觀的經(jīng)濟(jì)金融指標(biāo)，又要有外部和內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)金融指標(biāo)，而且這些指標(biāo)要隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展及時(shí)更新。構(gòu)建行業(yè)性危機(jī)信息系統(tǒng)要求各商業(yè)銀行在歷史數(shù)據(jù)及市場客觀判斷的基礎(chǔ)上，對未來能否健康發(fā)展做出預(yù)測和分析，要通過商業(yè)銀行行業(yè)各種信息收集、分析、總結(jié)，得出商業(yè)銀行行業(yè)運(yùn)行體系的情況分析報(bào)表，使監(jiān)管部門和各商業(yè)銀行高級管理人員可以及時(shí)掌握最新情況，調(diào)整其經(jīng)營行為。要保持各銀行之間主要信息指標(biāo)的溝通，通過專職的行業(yè)危機(jī)管理機(jī)構(gòu)，從全行業(yè)角度對危機(jī)現(xiàn)狀進(jìn)行評價(jià)、評估。對可能形成的行業(yè)性危機(jī)信息要進(jìn)行分析，剖析出盡可能詳細(xì)的可能事件，特別是導(dǎo)致行業(yè)崩潰的致命性危機(jī)，進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，并將結(jié)果及時(shí)上報(bào)有關(guān)部門和決策者。
4、建立規(guī)范的法律化的行業(yè)危機(jī)管理制度
制度是危機(jī)管理的依據(jù)保證，只有系統(tǒng)、科學(xué)的管理制度才能有利于危機(jī)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。要通過制度形式明確管理者職責(zé)、分工、措施、手段。當(dāng)前商業(yè)銀行行業(yè)危機(jī)管理迫切需要建立行業(yè)危機(jī)管理的協(xié)調(diào)制度、預(yù)警預(yù)案制度、應(yīng)急制度、危機(jī)救助制度、危機(jī)評價(jià)制度等等。制度越全面、細(xì)致，防范的效果會(huì)越好。
5、建立商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)預(yù)警機(jī)制
商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)預(yù)警是指對銀行經(jīng)營過程中已經(jīng)暴露或潛伏的各種危機(jī)因素，進(jìn)行一系列專門指標(biāo)檢測，通過分析評價(jià)確定該銀行的危機(jī)程度，提出相應(yīng)的應(yīng)對措施。構(gòu)建商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)預(yù)警機(jī)制，要把商業(yè)銀行預(yù)警管理與業(yè)務(wù)管理、社會(huì)行業(yè)專業(yè)管理結(jié)合起來，可以根據(jù)危機(jī)的程度和后果，明確報(bào)警級別并制定相應(yīng)應(yīng)急預(yù)案?？梢詮纳虡I(yè)銀行行業(yè)資本狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、收益狀況和流動(dòng)性等方面進(jìn)行綜合評估，并劃分危機(jī)級別，對每一級危機(jī)做出相應(yīng)的應(yīng)對措施。
三、危機(jī)處理：集中商業(yè)銀行行業(yè)資源化解危機(jī)事故
有效的危機(jī)預(yù)防機(jī)制有利于避免或減少危機(jī)發(fā)生的頻率，但是并不代表消除所有的危機(jī)，商業(yè)銀行必須直面行業(yè)性危機(jī)事故，高級管理層必須在有限的時(shí)間內(nèi)有針對性地采取特殊的有效措施進(jìn)行化解，以減輕危機(jī)對行業(yè)造成的危機(jī)，這就是危機(jī)處理。任何危機(jī)事件的發(fā)展過程都包括突發(fā)期、擴(kuò)散期、爆炸期、衰退期這樣四個(gè)時(shí)期，如果商業(yè)銀行高級管理層能夠在危機(jī)開始的突發(fā)期和擴(kuò)散期就能采取有力措施，就可能有效地遏制危機(jī)的發(fā)展程度，化解成本也較低，效果也會(huì)較理想，如果等到危機(jī)進(jìn)入爆發(fā)期，管理成本會(huì)大大增加。因此，商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)處理強(qiáng)調(diào)的是：及早處理(危機(jī)爆發(fā)初期就要處理)、準(zhǔn)確處理(對危機(jī)性質(zhì)、主要矛盾有準(zhǔn)確判斷)、有效處理(處理方法與措施要有針對性、特效性)。
1、行業(yè)危機(jī)管理組織立即行使管理職能
當(dāng)商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)發(fā)生的時(shí)候，管理危機(jī)的機(jī)構(gòu)立即轉(zhuǎn)換為危機(jī)處理機(jī)構(gòu)，并迅速以“危機(jī)處理小組”為核心開展各項(xiàng)活動(dòng)，每一個(gè)部門、每一個(gè)人都要跟隨危機(jī)行動(dòng)起來；各單位在行使日常管理職能的同時(shí)，要把處理危機(jī)的任務(wù)作為首要職能來履行，堅(jiān)決服從危機(jī)管理小組的統(tǒng)一調(diào)度與指揮，從而保證危機(jī)組織能有效工作，保證各項(xiàng)處理措施能及時(shí)運(yùn)作到位，真正實(shí)現(xiàn)處理危機(jī)的條理性、及時(shí)性和準(zhǔn)確性。
2、明確各商業(yè)銀行和高層人員的處理責(zé)任
由于行業(yè)性危機(jī)涉及到各家商業(yè)銀行的利益，而在處理行業(yè)性危機(jī)過程中，最重要的是強(qiáng)調(diào)協(xié)作與統(tǒng)一步驟、措施，如果一旦發(fā)生行業(yè)性危機(jī)，個(gè)別商業(yè)銀行或高管人員采取自保措施甚至以此作為競爭的機(jī)會(huì)，往往會(huì)加劇整個(gè)行業(yè)危機(jī)的程度。因此，各行在處理行業(yè)性危機(jī)過程中，要樹立大局意識，明白覆巢無完卵的道理。同時(shí)要明確危機(jī)處理當(dāng)事部門和管理人員的責(zé)任，商業(yè)銀行各級管理人員對危機(jī)的重視和直接參與程度都極其重要，如果管理者意識不到行業(yè)性危機(jī)管理對自身發(fā)展的重要性，危機(jī)一旦爆發(fā)，很有可能會(huì)對系統(tǒng)造成災(zāi)難性的打擊。由于行業(yè)性危機(jī)管理的工作是跨行別、跨部門、跨地域的，涉及到對各家銀行正常業(yè)務(wù)、流程的影響和對資源的調(diào)配，會(huì)對許多正常的業(yè)務(wù)流程和商業(yè)銀行政策進(jìn)行改動(dòng)，還要及時(shí)進(jìn)行信息與資源的調(diào)撥分配。這種跨部門的工作是任何一個(gè)部門性管理人員都無法勝任的，而必須由能夠支配協(xié)調(diào)各個(gè)部門的領(lǐng)導(dǎo)出面才能夠?qū)崿F(xiàn)。這就要求各行要組建由各級高管人員組織的危機(jī)控制工作組織，直接統(tǒng)一指揮協(xié)調(diào)，這樣就可以做到諸多單位的步調(diào)一致、協(xié)作支持并快速行動(dòng)。明確行業(yè)中各主體危機(jī)管理職責(zé)和責(zé)任是危機(jī)處理的重要條件之一。
3、對危機(jī)事件進(jìn)行評估，啟動(dòng)緊急預(yù)案
行業(yè)性危機(jī)種類繁多，并不是所有危機(jī)都能導(dǎo)致商業(yè)銀行擠兌、倒閉，比如有些危機(jī)可能嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任形象，有些危機(jī)可能引起商業(yè)銀行一度時(shí)間內(nèi)的業(yè)務(wù)停滯。因此，危機(jī)發(fā)生后，商業(yè)銀行危機(jī)管理小組首先要對危機(jī)的種類、性質(zhì)、危害進(jìn)行準(zhǔn)確無誤的判斷，找出危機(jī)產(chǎn)生的主要原因，提出化解危機(jī)的有效措施。要防止危機(jī)的蔓延，把危機(jī)限定在一定的范圍之內(nèi)，解決速度是關(guān)鍵，這就要求危機(jī)處理部門在最短的時(shí)間內(nèi)掌握并控制危機(jī)形勢，將損失降至最低。
4、集中行業(yè)系統(tǒng)資源解決形成危機(jī)的主要矛盾
處理行業(yè)性危機(jī)最主要的優(yōu)勢就是要充分運(yùn)用系統(tǒng)的力量來實(shí)現(xiàn)對危機(jī)的有效管理，就是說單一法人機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)時(shí)，作為行業(yè)組織不能把他作為競爭對手，加劇危機(jī)的程度，而要從行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的角度來進(jìn)行思考，因?yàn)閱我环ㄈ宋C(jī)加劇最終還是會(huì)引發(fā)行業(yè)性的危機(jī)，因此，單一機(jī)構(gòu)一旦出現(xiàn)危機(jī)，同業(yè)都要伸出援助之手，集中行業(yè)資源共度難關(guān)。在危機(jī)面前，對于一家銀行可能度過危機(jī)難度較大，但對于整個(gè)系統(tǒng)而言，便顯得綽綽有余。行業(yè)性危機(jī)一旦發(fā)生，各家法人銀行必須無條件從大局出發(fā)，服從統(tǒng)一調(diào)度和指揮，通過系統(tǒng)力量來化解危機(jī)的影響。
5、制定備用的危機(jī)消除方案
危機(jī)預(yù)案是成功進(jìn)行危機(jī)處理的重要條件之一，而危機(jī)發(fā)生后情況往往千變?nèi)f化，因此，在處理危機(jī)時(shí)可以準(zhǔn)備多種預(yù)案，在制定預(yù)案時(shí)，要“按最好的方向努力，按最壞的結(jié)果打算”來確定這些意外事故可能的危害程度，通過與專家們的協(xié)作，制定出盡可能多的處理預(yù)案。而預(yù)案不可能考慮到各種危機(jī)或危機(jī)的各種形態(tài)，這就需要有一支高素質(zhì)的危機(jī)管理隊(duì)伍，各種預(yù)案儲存在這部分人的智慧之中。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該在平時(shí)就要注意危機(jī)管理團(tuán)隊(duì)的打造，需要了解組織行為、組織溝通、倫理道德、戰(zhàn)略方針以及公共關(guān)系方面的理論與實(shí)踐知識，它既要能利用重要的內(nèi)部資源，也要能利用寶貴的外部資源，平時(shí)是業(yè)務(wù)經(jīng)營高手，處理危機(jī)時(shí)又是業(yè)務(wù)能手。高素質(zhì)的危機(jī)管理人員可以應(yīng)對各種危機(jī)，能隨時(shí)針對情況變化提出多種化解策略。
四、危機(jī)總結(jié)：商業(yè)銀行危機(jī)管理長效機(jī)制
危機(jī)總結(jié)是整個(gè)危機(jī)管理的最后環(huán)節(jié)，對危機(jī)的總結(jié)至少還可以提供一個(gè)能彌補(bǔ)部分損失和糾正
錯(cuò)誤的機(jī)會(huì)，危機(jī)造成的損失在給商業(yè)銀行帶來教訓(xùn)的同時(shí)，也給商業(yè)銀行的未來發(fā)展提供了寶貴的經(jīng)驗(yàn)。而且，危機(jī)解決方案的實(shí)施，并不意味著危機(jī)管理的結(jié)束，商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)抓住機(jī)會(huì)，總結(jié)處理過程中的得失，發(fā)現(xiàn)管理中的不足，預(yù)防和防止危機(jī)的再次發(fā)生，在新的管理起點(diǎn)上保證商業(yè)銀行的健康、穩(wěn)健和可持續(xù)發(fā)展。
1、以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，制定科學(xué)的行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略
戰(zhàn)略決定行業(yè)發(fā)展的方向，商業(yè)銀行的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，必須以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，根據(jù)中國的經(jīng)濟(jì)條件、金融資源、金融服務(wù)需求和現(xiàn)行的商業(yè)銀行行業(yè)現(xiàn)狀制定商業(yè)銀行發(fā)展目標(biāo)和思路。規(guī)劃要規(guī)定商業(yè)銀行的發(fā)展速度、組織架構(gòu)、約束性要求，要符合中國的國情，要科學(xué)合理，要體現(xiàn)市場經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)展的基本規(guī)律。只要商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略正確，就可以保持其平穩(wěn)健康發(fā)展，就會(huì)從根本上消除產(chǎn)生危機(jī)的基礎(chǔ)。在制定科學(xué)行業(yè)規(guī)劃的同時(shí)，各法人商業(yè)銀行必須在行業(yè)規(guī)劃內(nèi)實(shí)事求是地制定本行的發(fā)展戰(zhàn)略，要重點(diǎn)在防范風(fēng)險(xiǎn)、集約化經(jīng)營、科學(xué)管理上多做文章，不斷提高企業(yè)的核心競爭力。
2、進(jìn)一步完善救助機(jī)制
不僅要依賴政府行政性救助，充分發(fā)揮中國人民銀行再貸款職能，對一些處于嚴(yán)重危機(jī)狀態(tài)的商業(yè)銀行進(jìn)行托管、聯(lián)合、重組，還要充分依賴市場機(jī)制建立商業(yè)銀行行業(yè)救助，如積極推行存款保險(xiǎn)制度、企業(yè)對商業(yè)銀行行業(yè)聯(lián)合救助等等。通過救助機(jī)制的構(gòu)建，使商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)行業(yè)性危機(jī)，可以有一系列針對性和操作性強(qiáng)的措施來對危機(jī)進(jìn)行緊急處理。
3、建立商業(yè)銀行協(xié)調(diào)機(jī)制
商業(yè)銀行的行業(yè)性危機(jī)是從行業(yè)布局角度來審視的，商業(yè)銀行個(gè)體的優(yōu)化并不代表整個(gè)行業(yè)系統(tǒng)的優(yōu)化，特別是商業(yè)銀行間的同質(zhì)化經(jīng)營、封鎖性運(yùn)作，往往會(huì)加劇行業(yè)危機(jī)程度，使?jié)撛诘奈C(jī)不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)防，或各行為了自身利益而加劇行業(yè)性危機(jī)的程度。因此，加強(qiáng)商業(yè)銀行行業(yè)性危機(jī)管理，要對各個(gè)商業(yè)銀行在行業(yè)內(nèi)部有個(gè)粗略的分工，要構(gòu)建信息資源、管理資源共享的機(jī)制，要能夠統(tǒng)一協(xié)調(diào)、加強(qiáng)行際之間的交流。行業(yè)危機(jī)管理小組有權(quán)提取各行的管理信息，有權(quán)對行業(yè)發(fā)展提出指導(dǎo)意見，有權(quán)對各行提出危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)提示，讓行業(yè)性危機(jī)一旦出現(xiàn)苗頭，就能夠通過有針對性的措施進(jìn)行抑制。
4、在商業(yè)銀行之間積極構(gòu)建新型的競爭與合作關(guān)系
商業(yè)銀行之間的惡性競爭是引發(fā)行業(yè)性危機(jī)的重要誘因，而行業(yè)性危機(jī)的受害者往往商業(yè)銀行又首當(dāng)其沖。從防范和化解行業(yè)性危機(jī)的角度來講，積極推進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)條件下新型的競爭與合作關(guān)系也是化解行業(yè)性危機(jī)的有效措施，只有通過合作才能對付行業(yè)性危機(jī)這一共同敵人，才能規(guī)范各家商業(yè)銀行的競爭行為，才能自覺執(zhí)行行業(yè)的自律規(guī)則，才能充分運(yùn)用系統(tǒng)的資源來化解危機(jī)，因此，要把商業(yè)銀行行業(yè)競爭引導(dǎo)到創(chuàng)新和尋求服務(wù)差別上來，通過合作來不斷提高競爭的層次。
5、加強(qiáng)金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)
第4篇：商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能范文
論文關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行：組織結(jié)構(gòu)：效率評價(jià)
一、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)的演變歷程
(一)組織結(jié)構(gòu)理論
組織結(jié)構(gòu)是指組織的基本架構(gòu)，是對完成組織目標(biāo)的人員、工作、技術(shù)和信息所作的制度性安排，是組織職能和效率的統(tǒng)一體．體現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)和戰(zhàn)略思想。對于商業(yè)銀行來說，其經(jīng)營傳遞效率和管理的有效忖乃至核心競爭力的形成需要合理有效的組織結(jié)構(gòu)安排。
(二)商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)的演變
1．業(yè)主制。由商業(yè)銀行業(yè)主直接指揮員工進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)，員工只能聽從所有者的指揮，沒有任何經(jīng)營權(quán)和決策權(quán)。
2．職能式組織結(jié)構(gòu)。職能式結(jié)構(gòu)是一種集權(quán)的組織結(jié)構(gòu)，又稱U型模式，其特點(diǎn)是金字塔型。即總經(jīng)理是商業(yè)銀行的最高領(lǐng)導(dǎo)者，在總經(jīng)理下面按職能不同設(shè)立管理機(jī)構(gòu)，各業(yè)務(wù)部門由副總經(jīng)理或經(jīng)理管理．每個(gè)部門又按照需求分設(shè)各具體業(yè)務(wù)部門如營業(yè)部、信貸部等。
3．事業(yè)部式組織結(jié)構(gòu)。又稱H模式，其特點(diǎn)是在最高管理層的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，將整個(gè)組織劃分為若干事業(yè)部，各個(gè)事業(yè)部實(shí)行相對獨(dú)立經(jīng)營、獨(dú)立核算．擁有高度經(jīng)營自主的權(quán)力，根據(jù)最高管理層的方針、政策和統(tǒng)一制度，全權(quán)指揮其所轄各單位的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，對上級賦予任務(wù)全面負(fù)責(zé)。
4．矩陣式組織結(jié)構(gòu)。矩陣式組織結(jié)構(gòu)又稱M型模式．它把按職能部門和按工作性質(zhì)劃分的小組結(jié)合起來．形成一個(gè)矩陣的管理方陣．使同一名管理人員既同原職能部門保持組織上業(yè)務(wù)上的聯(lián)系又參加完成某一小組任務(wù)的工作。
5．網(wǎng)絡(luò)狀結(jié)構(gòu)。在該結(jié)構(gòu)中，每一個(gè)員工的信息來源和工作要求不僅僅限于縱向職能部門和橫向的管理部門，他將按照實(shí)際需求對多個(gè)任務(wù)做出響應(yīng)。同時(shí)也接受多個(gè)方向的信息和要求。這種方式將極大地發(fā)揮員工的技能，減少組織間的摩擦．增加組織的靈活性和競爭力。
(三)現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)的主流結(jié)構(gòu)和特點(diǎn)
矩陣式是適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行需求的最適合的模式，并逐漸成為現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)的主流模式。發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行正加速推進(jìn)組織架構(gòu)的矩陣式改造．以提高市場競爭力。矩陣式組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)點(diǎn)主要表現(xiàn)為：
1．矩陣式組織結(jié)構(gòu)有利于緩解高級管理層的協(xié)調(diào)壓力，使其集中精力制定戰(zhàn)略目標(biāo)、決策和規(guī)劃，并對其執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。
2．矩陣式組織結(jié)構(gòu)能有效發(fā)揮員工的專長．減小銀行的人員規(guī)模，提高人員的利用率。
3．矩陣式管理能夠促進(jìn)業(yè)務(wù)運(yùn)作在橫向和縱向上的交叉制約。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制。
二、我國商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)特征及存在的問題
(一)商業(yè)銀行現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)的特征
由于歷史原因．我國商業(yè)銀行在機(jī)構(gòu)設(shè)置上，基本上是按照行政區(qū)劃進(jìn)行設(shè)置的，經(jīng)過市場化改革以后．逐步形成了獨(dú)具特色的組織結(jié)構(gòu)特征：
1．在組織結(jié)構(gòu)方面．商業(yè)銀行采用的是職能式的總分行制。其經(jīng)營模式有行政色彩。主要表現(xiàn)在總行對下屬分支機(jī)構(gòu)的管理沿用了國家機(jī)關(guān)的管理模式，塒人、財(cái)、物的管理和調(diào)配均采用行政管理模式。
2．分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置以行政區(qū)域劃分，而且布局雷同?？傂凶鳛橐患壏ㄈ?，對全國各級分行實(shí)行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一度、分級管理，各級行在總行授權(quán)范圍內(nèi)開展經(jīng)營。
(二)我國商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)存在的問題
1．部門之間分工不明確，職能交叉重疊，內(nèi)耗十分嚴(yán)重。排隊(duì)論中的Earlang公式證明了這樣的道理：如果工作分的過細(xì)，設(shè)置的部門過多，會(huì)影響商業(yè)銀行效率的發(fā)揮．不能適應(yīng)現(xiàn)代多變的金融市場和激烈的競爭需要。
2．由于機(jī)構(gòu)層次多、管理跨度大．加上分支行受自身利益驅(qū)動(dòng)等多種因素影響使得總行機(jī)關(guān)對分支機(jī)構(gòu)控制失靈。
3．溝通成本的劇增和銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大會(huì)延長垂直的信息溝通渠道，從而會(huì)增加信息傳遞時(shí)間，而且可能造成信息在傳遞過程中失真．導(dǎo)致延誤時(shí)機(jī)和決策失誤等情況發(fā)生
4．金融資源配置分散化和低效率，使商業(yè)銀行盈利能力下降。由于各地區(qū)經(jīng)營環(huán)境和管理水平差別很大，一些經(jīng)濟(jì)總量很小，發(fā)展緩慢的地區(qū)也設(shè)立了很多機(jī)構(gòu)，這就造成了國有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)中較為嚴(yán)重的規(guī)模不經(jīng)濟(jì)問題。
三、我國商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)再造
我國商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)上存在的問題已成為制約其發(fā)展的瓶頸，因此進(jìn)行商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)再造是提高競爭力，迎接金融全面開放的必需之舉。本文提出我國商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)再造的設(shè)想如下：
1．在組織結(jié)構(gòu)上實(shí)施矩陣式組織結(jié)構(gòu)。由于目前銀行的業(yè)務(wù)種類，基本上已經(jīng)和國外大銀行的業(yè)務(wù)種類相同，因此采用國際主流的組織結(jié)構(gòu)可以解決現(xiàn)存的組織協(xié)調(diào)問題，使高層領(lǐng)導(dǎo)更多地集中精力制定重大決策和戰(zhàn)略規(guī)劃，加強(qiáng)銀行快速響應(yīng)能力。
2．扁平化組織結(jié)構(gòu)改造。我國商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)中一個(gè)突出的問題就是設(shè)置不合理，委托鏈條長，分支結(jié)構(gòu)多。解決這個(gè)問題的關(guān)鍵就在于充分利用現(xiàn)代技術(shù)，進(jìn)行扁平化組織結(jié)構(gòu)改造，建設(shè)成大總行．小分行結(jié)構(gòu)。營銷渠道設(shè)立為總行一分行一分理處三級設(shè)立．徹底消除省分行、地市分行、縣分行的區(qū)別。
3．按照經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)置分行。按照經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)置銀行分行就是說按照各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和市場信貸需求設(shè)置商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)，而不再延用原有的思維模式，即不管是否盈利．只參照行政區(qū)域設(shè)置分支機(jī)構(gòu)．對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r及銀行的投入產(chǎn)出比考慮的較少。
4．充分利用新型銀行模式，發(fā)展離行式銀行服務(wù)。如自助銀行、電話銀行、呼叫中心、手機(jī)銀行和網(wǎng)絡(luò)銀行等
四、我國商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)再造的效率評估
(一)效率評估模型介紹
本文采用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法(dataenvelopmentanalysis—DEA)來對商業(yè)銀行進(jìn)行效率評價(jià)。該模型由Chames、Cooper和Rhodes-位學(xué)者于1978年提出，利用數(shù)學(xué)線性規(guī)劃將企業(yè)的多項(xiàng)投入與多項(xiàng)產(chǎn)出項(xiàng)目數(shù)據(jù)，投射在坐標(biāo)空問上，求出最大產(chǎn)出或最小投入為效率邊界．以衡量各決策單位(DecisionMakingunits，DMu)的生產(chǎn)效率。這種方法有以下優(yōu)勢：
1．DEA無需構(gòu)造一個(gè)確定的基本生產(chǎn)函數(shù)和估計(jì)函數(shù)參數(shù)系數(shù)?？杀苊夂瘮?shù)型態(tài)的人為錯(cuò)誤設(shè)置所導(dǎo)致的不準(zhǔn)確結(jié)果：
2．DEA可以通過數(shù)學(xué)規(guī)劃方式客觀產(chǎn)生權(quán)數(shù)并且有效處理投入(或產(chǎn)出)單位不一致的問題；
3．DEA可以有效處理定性與定量投入(或產(chǎn)出)指標(biāo)的問題。
DEA方法能在同其它銀行相比較的情況下測量出某一銀行相對效率。每個(gè)銀行都有相同的投入和產(chǎn)出變量，它通過將一個(gè)銀行所提供的服務(wù)和其資源同其它銀行相比較，將多個(gè)投入和產(chǎn)出變量轉(zhuǎn)變?yōu)樾试u價(jià)指標(biāo)。將效率最高的銀行的效率定為1。其它銀行的效率定在0到1之間。對一組銀行中某一個(gè)銀行相對效率的計(jì)算如下：假定這組銀行的個(gè)數(shù)為n個(gè)．每個(gè)銀行都有s個(gè)輸出變量和m個(gè)輸入變量。Yjk表示第k個(gè)銀行的第j個(gè)輸出變量，Xik是第k個(gè)銀行的第i個(gè)的輸入變量。第k個(gè)銀行的相對效率Ek，計(jì)算公式為：
其中，V，U分別是第k個(gè)銀行的第i個(gè)輸出變量和第i個(gè)輸入變量所占的權(quán)重。數(shù)據(jù)包絡(luò)分析對權(quán)重的選擇是在沒有負(fù)的權(quán)系數(shù)的情況下，使得每個(gè)銀行的效率評價(jià)指標(biāo)最大化，而且所估計(jì)的效率指標(biāo)不大于l對于具體銀行，數(shù)據(jù)包絡(luò)分析模型可以看作線性規(guī)劃問題，決策變量是銀行的輸入和輸出變量的權(quán)系數(shù)。對于第k個(gè)銀行(k=1，2，……n)在該公式中定義的相對效率E，使得E最優(yōu)化的問題可以轉(zhuǎn)化成如下的線性規(guī)劃問題：
其中，iX為第i個(gè)決策單元的m維投入向量，jY為第i個(gè)決策單元的s維產(chǎn)出向量。kX、kY是被評價(jià)的第k個(gè)銀行的投入、產(chǎn)出向量。這里的OIU是第k家銀行的效率值，滿足0≤e≤l。當(dāng)e=1時(shí)，表示該銀行是效率前沿面上的點(diǎn)，因而處于有效狀態(tài)。該模型是在規(guī)模收益不變的前提下得出的模型，其經(jīng)濟(jì)含義是當(dāng)?shù)趉家銀行的產(chǎn)出水平保持不變(投入導(dǎo)向)時(shí)，如以樣本中最佳表現(xiàn)(處于效率前沿面上)的銀行為標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)際所需要的投入比例。1-0就是第k家銀行多投入的比例。也就是可以減少(或稱浪費(fèi))投入的最大比例。
(二)投入與產(chǎn)出指標(biāo)的選擇
本文運(yùn)用DEA方法進(jìn)行商業(yè)銀行的效率評價(jià)，考慮計(jì)算過程的復(fù)雜性和數(shù)據(jù)的可取性，同時(shí)由于各個(gè)商業(yè)銀行經(jīng)營管理情況不同，所以本文以一家商業(yè)銀行的所屬分行情況進(jìn)行比較，不同商業(yè)銀行之間的比較情況在本文不作討論。所選取的指標(biāo)體系主要為：投入指標(biāo)：期內(nèi)平均人數(shù)(x1)、期內(nèi)資產(chǎn)平均額(x2)、期內(nèi)成本(x3)；產(chǎn)出指標(biāo)：期內(nèi)存款余額(y1)、期內(nèi)貸款余額(v2)、期內(nèi)利潤(y3)。超級秘書網(wǎng)
(三)實(shí)證分析
現(xiàn)以某商業(yè)銀行10家分行在上述投入、產(chǎn)出指標(biāo)上的數(shù)據(jù)，如下表所示。
將上述各家分行的投入、產(chǎn)出的數(shù)據(jù)輸入Matlab6．5軟件(Mat1ab軟件是由Mathw0rkS公司用C語言編寫的著名的工程數(shù)學(xué)應(yīng)用軟件，具有強(qiáng)大的矩陣運(yùn)算能力和方便、直觀的編程功能)，經(jīng)過計(jì)算機(jī)處理后.計(jì)算結(jié)果如下
第5篇：商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能范文
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行：組織結(jié)構(gòu)：效率評價(jià)
一、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)的演變歷程
(一)組織結(jié)構(gòu)理論
組織結(jié)構(gòu)是指組織的基本架構(gòu)，是對完成組織目標(biāo)的人員、工作、技術(shù)和信息所作的制度性安排，是組織職能和效率的統(tǒng)一體．體現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)和戰(zhàn)略思想。對于商業(yè)銀行來說，其經(jīng)營傳遞效率和管理的有效忖乃至核心競爭力的形成需要合理有效的組織結(jié)構(gòu)安排。
(二)商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)的演變
1．業(yè)主制。由商業(yè)銀行業(yè)主直接指揮員工進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)，員工只能聽從所有者的指揮，沒有任何經(jīng)營權(quán)和決策權(quán)。
2．職能式組織結(jié)構(gòu)。職能式結(jié)構(gòu)是一種集權(quán)的組織結(jié)構(gòu)，又稱U型模式，其特點(diǎn)是金字塔型。即總經(jīng)理是商業(yè)銀行的最高領(lǐng)導(dǎo)者，在總經(jīng)理下面按職能不同設(shè)立管理機(jī)構(gòu)，各業(yè)務(wù)部門由副總經(jīng)理或經(jīng)理管理．每個(gè)部門又按照需求分設(shè)各具體業(yè)務(wù)部門如營業(yè)部、信貸部等。
3．事業(yè)部式組織結(jié)構(gòu)。又稱H模式，其特點(diǎn)是在最高管理層的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，將整個(gè)組織劃分為若干事業(yè)部，各個(gè)事業(yè)部實(shí)行相對獨(dú)立經(jīng)營、獨(dú)立核算．擁有高度經(jīng)營自主的權(quán)力，根據(jù)最高管理層的方針、政策和統(tǒng)一制度，全權(quán)指揮其所轄各單位的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，對上級賦予任務(wù)全面負(fù)責(zé)。
4．矩陣式組織結(jié)構(gòu)。矩陣式組織結(jié)構(gòu)又稱M型模式．它把按職能部門和按工作性質(zhì)劃分的小組結(jié)合起來．形成一個(gè)矩陣的管理方陣．使同一名管理人員既同原職能部門保持組織上業(yè)務(wù)上的聯(lián)系又參加完成某一小組任務(wù)的工作。
5．網(wǎng)絡(luò)狀結(jié)構(gòu)。在該結(jié)構(gòu)中，每一個(gè)員工的信息來源和工作要求不僅僅限于縱向職能部門和橫向的管理部門，他將按照實(shí)際需求對多個(gè)任務(wù)做出響應(yīng)。同時(shí)也接受多個(gè)方向的信息和要求。這種方式將極大地發(fā)揮員工的技能，減少組織間的摩擦．增加組織的靈活性和競爭力。
(三)現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)的主流結(jié)構(gòu)和特點(diǎn)
矩陣式是適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行需求的最適合的模式，并逐漸成為現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)的主流模式。發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行正加速推進(jìn)組織架構(gòu)的矩陣式改造．以提高市場競爭力。矩陣式組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)點(diǎn)主要表現(xiàn)為：
1．矩陣式組織結(jié)構(gòu)有利于緩解高級管理層的協(xié)調(diào)壓力，使其集中精力制定戰(zhàn)略目標(biāo)、決策和規(guī)劃，并對其執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。
2．矩陣式組織結(jié)構(gòu)能有效發(fā)揮員工的專長．減小銀行的人員規(guī)模，提高人員的利用率。
3．矩陣式管理能夠促進(jìn)業(yè)務(wù)運(yùn)作在橫向和縱向上的交叉制約。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制。
二、我國商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)特征及存在的問題
(一)商業(yè)銀行現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)的特征
由于歷史原因．我國商業(yè)銀行在機(jī)構(gòu)設(shè)置上，基本上是按照行政區(qū)劃進(jìn)行設(shè)置的，經(jīng)過市場化改革以后．逐步形成了獨(dú)具特色的組織結(jié)構(gòu)特征：
1．在組織結(jié)構(gòu)方面．商業(yè)銀行采用的是職能式的總分行制。其經(jīng)營模式有行政色彩。主要表現(xiàn)在總行對下屬分支機(jī)構(gòu)的管理沿用了國家機(jī)關(guān)的管理模式，塒人、財(cái)、物的管理和調(diào)配均采用行政管理模式。
2．分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置以行政區(qū)域劃分，而且布局雷同?？傂凶鳛橐患壏ㄈ?，對全國各級分行實(shí)行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一度、分級管理，各級行在總行授權(quán)范圍內(nèi)開展經(jīng)營。
(二)我國商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)存在的問題
1．部門之間分工不明確，職能交叉重疊，內(nèi)耗十分嚴(yán)重。排隊(duì)論中的Earlang公式證明了這樣的道理：如果工作分的過細(xì)，設(shè)置的部門過多，會(huì)影響商業(yè)銀行效率的發(fā)揮．不能適應(yīng)現(xiàn)代多變的金融市場和激烈的競爭需要。
2．由于機(jī)構(gòu)層次多、管理跨度大．加上分支行受自身利益驅(qū)動(dòng)等多種因素影響使得總行機(jī)關(guān)對分支機(jī)構(gòu)控制失靈。
3．溝通成本的劇增和銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大會(huì)延長垂直的信息溝通渠道，從而會(huì)增加信息傳遞時(shí)間，而且可能造成信息在傳遞過程中失真．導(dǎo)致延誤時(shí)機(jī)和決策失誤等情況發(fā)生。
4．金融資源配置分散化和低效率，使商業(yè)銀行盈利能力下降。由于各地區(qū)經(jīng)營環(huán)境和管理水平差別很大，一些經(jīng)濟(jì)總量很小，發(fā)展緩慢的地區(qū)也設(shè)立了很多機(jī)構(gòu)，這就造成了國有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)中較為嚴(yán)重的規(guī)模不經(jīng)濟(jì)問題。
三、我國商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)再造
我國商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)上存在的問題已成為制約其發(fā)展的瓶頸，因此進(jìn)行商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)再造是提高競爭力，迎接金融全面開放的必需之舉。本文提出我國商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)再造的設(shè)想如下：
1．在組織結(jié)構(gòu)上實(shí)施矩陣式組織結(jié)構(gòu)。由于目前銀行的業(yè)務(wù)種類，基本上已經(jīng)和國外大銀行的業(yè)務(wù)種類相同，因此采用國際主流的組織結(jié)構(gòu)可以解決現(xiàn)存的組織協(xié)調(diào)問題，使高層領(lǐng)導(dǎo)更多地集中精力制定重大決策和戰(zhàn)略規(guī)劃，加強(qiáng)銀行快速響應(yīng)能力。
2．扁平化組織結(jié)構(gòu)改造。我國商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)中一個(gè)突出的問題就是設(shè)置不合理，委托鏈條長，分支結(jié)構(gòu)多。解決這個(gè)問題的關(guān)鍵就在于充分利用現(xiàn)代技術(shù)，進(jìn)行扁平化組織結(jié)構(gòu)改造，建設(shè)成大總行．小分行結(jié)構(gòu)。營銷渠道設(shè)立為總行一分行一分理處三級設(shè)立．徹底消除省分行、地市分行、縣分行的區(qū)別。
3．按照經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)置分行。按照經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)置銀行分行就是說按照各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和市場信貸需求設(shè)置商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)，而不再延用原有的思維模式，即不管是否盈利．只參照行政區(qū)域設(shè)置分支機(jī)構(gòu)．對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r及銀行的投入產(chǎn)出比考慮的較少。
4．充分利用新型銀行模式，發(fā)展離行式銀行服務(wù)。如自助銀行、電話銀行、呼叫中心、手機(jī)銀行和網(wǎng)絡(luò)銀行等。
四、我國商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)再造的效率評估
(一)效率評估模型介紹
本文采用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法(dataenvelopmentanalysis—DEA)來對商業(yè)銀行進(jìn)行效率評價(jià)。該模型由Chames、Cooper和Rhodes-位學(xué)者于1978年提出，利用數(shù)學(xué)線性規(guī)劃將企業(yè)的多項(xiàng)投入與多項(xiàng)產(chǎn)出項(xiàng)目數(shù)據(jù)，投射在坐標(biāo)空問上，求出最大產(chǎn)出或最小投入為效率邊界．以衡量各決策單位(DecisionMakingunits，DMu)的生產(chǎn)效率。這種方法有以下優(yōu)勢：
1．DEA無需構(gòu)造一個(gè)確定的基本生產(chǎn)函數(shù)和估計(jì)函數(shù)參數(shù)系數(shù)?？杀苊夂瘮?shù)型態(tài)的人為錯(cuò)誤設(shè)置所導(dǎo)致的不準(zhǔn)確結(jié)果：
2．DEA可以通過數(shù)學(xué)規(guī)劃方式客觀產(chǎn)生權(quán)數(shù)并且有效處理投入(或產(chǎn)出)單位不一致的問題；
3．DEA可以有效處理定性與定量投入(或產(chǎn)出)指標(biāo)的問題。
DEA方法能在同其它銀行相比較的情況下測量出某一銀行相對效率。每個(gè)銀行都有相同的投入和產(chǎn)出變量，它通過將一個(gè)銀行所提供的服務(wù)和其資源同其它銀行相比較，將多個(gè)投入和產(chǎn)出變量轉(zhuǎn)變?yōu)樾试u價(jià)指標(biāo)。將效率最高的銀行的效率定為1。其它銀行的效率定在0到1之間。對一組銀行中某一個(gè)銀行相對效率的計(jì)算如下：假定這組銀行的個(gè)數(shù)為n個(gè)．每個(gè)銀行都有s個(gè)輸出變量和m個(gè)輸入變量。Yjk表示第k個(gè)銀行的第j個(gè)輸出變量，Xik是第k個(gè)銀行的第i個(gè)的輸入變量。第k個(gè)銀行的相對效率Ek，計(jì)算公式為：
其中，V，U分別是第k個(gè)銀行的第i個(gè)輸出變量和第i個(gè)輸入變量所占的權(quán)重。數(shù)據(jù)包絡(luò)分析對權(quán)重的選擇是在沒有負(fù)的權(quán)系數(shù)的情況下，使得每個(gè)銀行的效率評價(jià)指標(biāo)最大化，而且所估計(jì)的效率指標(biāo)不大于l對于具體銀行，數(shù)據(jù)包絡(luò)分析模型可以看作線性規(guī)劃問題，決策變量是銀行的輸入和輸出變量的權(quán)系數(shù)。對于第k個(gè)銀行(k=1，2，……n)在該公式中定義的相對效率E，使得E最優(yōu)化的問題可以轉(zhuǎn)化成如下的線性規(guī)劃問題：
其中，iX為第i個(gè)決策單元的m維投入向量，jY為第i個(gè)決策單元的s維產(chǎn)出向量。kX、kY是被評價(jià)的第k個(gè)銀行的投入、產(chǎn)出向量。這里的OIU是第k家銀行的效率值，滿足0≤e≤l。當(dāng)e=1時(shí)，表示該銀行是效率前沿面上的點(diǎn)，因而處于有效狀態(tài)。該模型是在規(guī)模收益不變的前提下得出的模型，其經(jīng)濟(jì)含義是當(dāng)?shù)趉家銀行的產(chǎn)出水平保持不變(投入導(dǎo)向)時(shí)，如以樣本中最佳表現(xiàn)(處于效率前沿面上)的銀行為標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)際所需要的投入比例。1-0就是第k家銀行多投入的比例。也就是可以減少(或稱浪費(fèi))投入的最大比例。
(二)投入與產(chǎn)出指標(biāo)的選擇
本文運(yùn)用DEA方法進(jìn)行商業(yè)銀行的效率評價(jià)，考慮計(jì)算過程的復(fù)雜性和數(shù)據(jù)的可取性，同時(shí)由于各個(gè)商業(yè)銀行經(jīng)營管理情況不同，所以本文以一家商業(yè)銀行的所屬分行情況進(jìn)行比較，不同商業(yè)銀行之間的比較情況在本文不作討論。所選取的指標(biāo)體系主要為：投入指標(biāo)：期內(nèi)平均人數(shù)(x1)、期內(nèi)資產(chǎn)平均額(x2)、期內(nèi)成本(x3)；產(chǎn)出指標(biāo)：期內(nèi)存款余額(y1)、期內(nèi)貸款余額(v2)、期內(nèi)利潤(y3)。
(三)實(shí)證分析
第6篇：商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能范文
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；內(nèi)部審計(jì)；公司治理
隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的多元化和金融風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜化，商業(yè)銀行在不斷地進(jìn)行金融創(chuàng)新的同時(shí)，也開始重視內(nèi)部審計(jì)在商業(yè)銀行治理中的重要作用。內(nèi)部審計(jì)作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)，在加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和改善公司治理方面發(fā)揮著獨(dú)特的作用，是對其他控制進(jìn)行的一種再控制。正確認(rèn)識內(nèi)部審計(jì)在商業(yè)銀行治理中的地位和作用，是深化商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)職能的現(xiàn)實(shí)需要。
一、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)治理功能分析
內(nèi)部審計(jì)機(jī)制是公司治理的一個(gè)重要的制度性安排，是公司實(shí)現(xiàn)對權(quán)力進(jìn)行監(jiān)督和約束的內(nèi)在需要，在加強(qiáng)和完善公司治理過程中具有重要的作用。
1.實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的關(guān)鍵因素
內(nèi)部審計(jì)能夠以其相對獨(dú)立的地位和專業(yè)優(yōu)勢，對銀行的經(jīng)營狀況實(shí)現(xiàn)較為全面的了解，進(jìn)而對內(nèi)部控制的各項(xiàng)程序作出客觀的評價(jià)，發(fā)現(xiàn)存在的問題和潛在的薄弱環(huán)節(jié)，并且有針對性地提出相應(yīng)的改進(jìn)建議措施，從而促進(jìn)內(nèi)部控制系統(tǒng)的改進(jìn)和完善，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效性和效率性。
2.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要監(jiān)控機(jī)制
金融創(chuàng)新是商業(yè)銀行發(fā)展的不竭動(dòng)力，而有效的風(fēng)險(xiǎn)管理控制則是商業(yè)銀行經(jīng)營的安全保證。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)在研究法國里昂銀行、日本大和銀行等著名銀行的失敗案例中得出的結(jié)論，商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的不到位、內(nèi)部控制系統(tǒng)的失效是導(dǎo)致銀行失敗的主要原因。由此可以看出，內(nèi)部審計(jì)在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要性。內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)控制兩個(gè)重要環(huán)節(jié)上。
3.實(shí)現(xiàn)有效公司治理的保證機(jī)制
根據(jù)IIA的內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)準(zhǔn)則的論述，內(nèi)部審計(jì)在公司治理中的性質(zhì)為：評價(jià)并幫助組織改進(jìn)其治理程序，為組織的治理作貢獻(xiàn)。在公司治理的實(shí)踐中，科學(xué)決策已經(jīng)成為有效治理的核心，內(nèi)部審計(jì)對實(shí)現(xiàn)有效治理的重要作用主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：
一是向戰(zhàn)略決策者提供可靠信息，為董事會(huì)保證決策的科學(xué)性給予真實(shí)準(zhǔn)確的信息依托。
二是對管理層的受托責(zé)任履行情況作出評價(jià)，促進(jìn)管理業(yè)績的提升。
二、不同公司治理結(jié)構(gòu)下的內(nèi)部審計(jì)管理模式
公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部審計(jì)是相互促進(jìn)、相互影響、密切聯(lián)系的。內(nèi)部審計(jì)是公司治理結(jié)構(gòu)中“權(quán)力制衡機(jī)制”得以形成和有效運(yùn)行的重要手段，公司治理結(jié)構(gòu)的完善及其治理作用的發(fā)揮離不開內(nèi)部審計(jì)。而公司治理結(jié)構(gòu)則是實(shí)施內(nèi)部審計(jì)的制度環(huán)境，是內(nèi)部審計(jì)能夠有效開展、內(nèi)部審計(jì)功得以充分發(fā)揮的前提和基礎(chǔ)。
根據(jù)不同的股權(quán)結(jié)構(gòu)和公司外部治理環(huán)境構(gòu)建一個(gè)有效的公司內(nèi)部相互制衡的組織架構(gòu)，是公司治理結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵所在。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，現(xiàn)代商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)主要有“英美模式”和“德日模式”兩種。在英美等國家銀行股權(quán)比較分散，主要依賴市場和政府進(jìn)行監(jiān)督，公司的組織架構(gòu)主要有董事會(huì)和股東會(huì)構(gòu)成。在德日等國家銀行股權(quán)較為集中，便于銀行內(nèi)部形成監(jiān)督機(jī)制，公司在的組織構(gòu)成主要有股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，而且監(jiān)事會(huì)在其中能夠起到比較大的作用。在我國的上市公司中，大部分的企業(yè)國有股權(quán)相對集中，組織結(jié)構(gòu)大多采用“德日模式”，形成股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)三足鼎立的組織架構(gòu)。
在公司治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)中，內(nèi)部審計(jì)的管理模式主要有五種：
（1）隸屬于經(jīng)理層班子，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人分管；
（2）隸屬于經(jīng)理層班子，由CEO分管；
（3）在董事會(huì)或者董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)之下；
（4）隸屬于監(jiān)事會(huì)，由監(jiān)事會(huì)主席分管；
（5）在CEO和董事會(huì)的雙重領(lǐng)導(dǎo)之下。在保證內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性、權(quán)威性和監(jiān)督有效性等方面，這五種管理模式各具特點(diǎn)。在管理模式選擇上，需要在公司治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)中結(jié)合公司的性質(zhì)、規(guī)模以及組織形式來具體確定，以最大限度的發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的治理功能。
三、完善商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)：基于公司治理的思考
商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的多元化和金融風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜化，對商業(yè)銀行改進(jìn)內(nèi)部控制、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理、完善內(nèi)部治理提出了更高的要求，而內(nèi)部審計(jì)的局限性也日益顯現(xiàn)。因此，健全公司治理結(jié)構(gòu)、完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，已成為商業(yè)銀行深化內(nèi)部審計(jì)職能的現(xiàn)實(shí)需要。
1.構(gòu)建合理的內(nèi)部審計(jì)管理模式
根據(jù)巴塞爾委員會(huì)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告的原則，借鑒國內(nèi)外公司治理的經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建合理的內(nèi)部審計(jì)制度和機(jī)制是完善商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的有效途徑?；诂F(xiàn)階段我國商業(yè)銀行內(nèi)外治理環(huán)境的實(shí)際考慮，在公司治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)中關(guān)于內(nèi)部審計(jì)的隸屬關(guān)系有兩種較為合理的選擇：其一是隸屬于監(jiān)事會(huì)；其二是隸屬于董事會(huì)。
2.建立完善的內(nèi)部審計(jì)規(guī)范體系
商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)規(guī)范體系包括兩方面的含義：一是商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則的建設(shè)；二是商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)職業(yè)道德準(zhǔn)則體系的建設(shè)。在具體的實(shí)踐中，應(yīng)緊密地結(jié)合商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)實(shí)際情況，建立健全有效的內(nèi)部審計(jì)規(guī)范體系，以強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)的地位和責(zé)任。
3.創(chuàng)新內(nèi)部審計(jì)的技術(shù)方法
先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)和科學(xué)規(guī)范的審計(jì)方法有助于提高內(nèi)部審計(jì)的效率和效果，并且有助于規(guī)范審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施、優(yōu)化審計(jì)資源的配置。對內(nèi)部審計(jì)技術(shù)方法的持續(xù)創(chuàng)新，應(yīng)堅(jiān)持以下三個(gè)原則和發(fā)展方向：
一是現(xiàn)場審計(jì)與非現(xiàn)場審計(jì)、遠(yuǎn)程審計(jì)相結(jié)合；
二是事后審計(jì)與事中審計(jì)、事前審計(jì)相結(jié)合；
三是內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)相結(jié)合。
參考文獻(xiàn)：
[1]陳艷利，劉英明.基于公司治理的內(nèi)部審計(jì)問題研究[J].審計(jì)研究，2004（5）.
[2]李維安，曹延求.商業(yè)銀行公司治理：理論模式與我國的選擇[J].南開學(xué)報(bào)，2003（1）.
[3]李巖玉.關(guān)于深化商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)職能的探討[J].財(cái)會(huì)月刊，2011（3）.
[4]吳秋生.論內(nèi)部審計(jì)的治理功能及其發(fā)揮[J].中國內(nèi)部審計(jì)，2012（4）.
第7篇：商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能范文
1973年，美籍法國數(shù)學(xué)家曼德爾勃羅特（Mandelbrot）首次提出了分形（Fracta1）一詞，其原意具有不規(guī)則、支離破碎等意義。曼德爾勃羅特分別從數(shù)學(xué)和更通俗的角度為分形進(jìn)行了定義：
1.若集合A滿足Dim（A）>dim（A），則稱之為分形集。其中，Dim（A）為集合A的Hausdoff維數(shù)（或分維數(shù)），dim（A）為其拓?fù)渚S數(shù)。
2.部分與整體以某種形式相似的形，稱為分形。然而經(jīng)過理論和應(yīng)用的檢驗(yàn)，人們發(fā)現(xiàn)這兩個(gè)定義很難包括分形如此豐富的內(nèi)容。因此至今為止也沒有一個(gè)對分形全面的、確切的定義。本文中我們使用英國數(shù)學(xué)家Falcomer按照生物學(xué)給出“生命”定義的類似方法對分形所進(jìn)行的特征描述，將分形看成是具有以下所列性質(zhì)的集合F：（1）F具有精細(xì)結(jié)構(gòu)，即在任意小的范圍內(nèi)包含整體；（2）F是不規(guī)則的，以至于不能用傳統(tǒng)的幾何語言來描述；（3）F通常具有某種自相似性，或許是近似的或許是統(tǒng)計(jì)學(xué)意義的；（4）F在某種方式下定義的“分維數(shù)”通常大于F的拓?fù)渚S數(shù)；（5）F的定義常常是非常簡單的，或許還是遞歸的。受分形理論的啟發(fā)，德國學(xué)者瓦內(nèi)克（Warnecke）教授提出了一種新的企業(yè)管理模式：分形企業(yè)管理。分形企業(yè)的每個(gè)組成部分（分形元）都是獨(dú)立的，能夠自主決策，同時(shí)又能正確處理它們在整個(gè)企業(yè)系統(tǒng)中的地位和作用。每個(gè)組成部分都有自我優(yōu)化、自我設(shè)計(jì)、自我創(chuàng)造和自我組織的自由，但都受到整個(gè)企業(yè)任務(wù)這大環(huán)境的制約。這種企業(yè)適應(yīng)外部環(huán)境的能力顯著提高，能及時(shí)調(diào)整其結(jié)構(gòu)以應(yīng)付外部變化，這對處于瞬息萬變的市場環(huán)境中的企業(yè)顯然是十分有利的組織和管理模式。下面我們結(jié)合商業(yè)銀行談?wù)劮中纹髽I(yè)的特點(diǎn)：
1.自相似性。自相似性是分形最重要的特性，即系統(tǒng)局部與整體之間在空間或時(shí)間尺度上具有相似性，局部含有整體的信息，整體與局部之間的信息是“同構(gòu)”的。對分形企業(yè)而言，這種自相似性包括組織結(jié)構(gòu)的相似、目標(biāo)的相似等方面，甚至每個(gè)職工的理想、思維及行為方式都具有相似性。因此可以把分形企業(yè)看作是由若干個(gè)小“分形企業(yè)”構(gòu)成的。不難看出，相似性包括兩層含義，一種是同一層次上分形元之間的簡單相似關(guān)系，如分行與分行、支行與支行之間的關(guān)系；另一種是自相似性，指不同層次上分形元之間的嵌套關(guān)系，如總行與分行、分行與支行之間的關(guān)系。
當(dāng)然，自相似性不是絕對的，這種相似性是允許有誤差存在的。這就意味著，對于某一個(gè)問題來說，對于同一家商業(yè)銀行下屬的不同分支機(jī)構(gòu)可能會(huì)有多種解決辦法，這時(shí)各分支行就應(yīng)從當(dāng)?shù)睾妥陨淼膶?shí)際情況出發(fā)，提出適宜的解決方案。每個(gè)分形單元（分支行）都將自身當(dāng)作整個(gè)企業(yè)（總行）來看待：完整地實(shí)現(xiàn)既定的業(yè)績與利潤，盡可能獨(dú)立地完成任務(wù)，全面考量質(zhì)量、數(shù)量、資源投入的節(jié)約、可靠性及進(jìn)度等內(nèi)容。如果分形單元不能獨(dú)立地完成有關(guān)的工作任務(wù)，就需要尋求外部支持，就是從其他分形單元得到相應(yīng)的幫助和支持。在這一過程中，分形企業(yè)的所有輔的設(shè)施和手段對于全體分形單元而言都是共享的，尤其是對共有的而非壟斷的信息就更是如此。除結(jié)構(gòu)的自相似形外，自相似性的概念還體現(xiàn)在目標(biāo)方面，分形企業(yè)的目標(biāo)和其分形單元都保持一致并能正確地對待各自的目標(biāo)。
2.自組織性。分形單元可自我形成符合有利于企業(yè)總體目標(biāo)的戰(zhàn)略和戰(zhàn)術(shù)。分形單元中的組織結(jié)構(gòu)能進(jìn)行自我調(diào)整和優(yōu)化，其生產(chǎn)和經(jīng)營過程易于突現(xiàn)直接和快捷的改良，優(yōu)秀的思想和方案易于付諸實(shí)施。它在動(dòng)態(tài)過程中認(rèn)識和形成其目標(biāo)、內(nèi)部關(guān)系及外部關(guān)系，可以改自己，從而達(dá)到推陳出新的目的。在分形單元之中，工作中出現(xiàn)的問題通常在現(xiàn)場進(jìn)行決策和處理，各分形元實(shí)行自我規(guī)劃、自我決策和自我管理。目前各商業(yè)銀行為應(yīng)對金融危機(jī)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，紛紛緊縮銀根，加強(qiáng)對貸款的審核力度，那么分支行就可以綜合考慮當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)、政策、人口、環(huán)境等各項(xiàng)因素，制定出符合總行總體目標(biāo)的存貸款政策。
3.動(dòng)態(tài)特性。與傳統(tǒng)企業(yè)相比，分形企業(yè)具有一種特殊的性質(zhì)：活力。具備這種活力的企業(yè)可以在干變?nèi)f化的環(huán)境中做出迅速有效的反應(yīng)，快速調(diào)整已實(shí)施的方案。對于商業(yè)銀行來講缺乏活力總是與其利潤停止或下降、市場份額減少或競爭能力減弱相聯(lián)系的，正如當(dāng)前各家銀行都大力推廣個(gè)性化產(chǎn)品，就是為了滿足客戶的多種需求，進(jìn)一步搶占市場。因此企業(yè)的中心任務(wù)就是能持續(xù)不斷地適應(yīng)外部環(huán)境對它的要求。
二、商業(yè)銀行的分形特征分析
1.商業(yè)銀行業(yè)是一個(gè)開放系統(tǒng)。系統(tǒng)的開放性是分形理論進(jìn)行研究的-個(gè)基本前提，只有開放的系統(tǒng)才具備有物理學(xué)的分形特性。在加入WTO、全面開放銀行業(yè)業(yè)務(wù)后，我國與其他國家之間的經(jīng)濟(jì)金融交往更加的密切，國與國在經(jīng)濟(jì)金融方面相互滲透、相互影響。從本國銀行業(yè)的實(shí)際情況看，開放帶來的最直接的表現(xiàn)是國內(nèi)金融業(yè)在世界金融業(yè)的波動(dòng)沖擊下不再可能獨(dú)善其身，中國的金融業(yè)將更多的受到外部因素的影響，從而給正處于發(fā)展初期的中國商業(yè)銀行的生存與發(fā)展帶來了更多的不確定性。因此，本文將銀行系統(tǒng)看作為一個(gè)開放的系統(tǒng)，認(rèn)為它具備了分形特性的基礎(chǔ)。
2.商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)分形。商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)分形首先表現(xiàn)為結(jié)構(gòu)層次的多樣性和復(fù)雜性。目前我國商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)層次一般分為4層體系，依次為總行———分行———支行———儲蓄所。較高層次機(jī)構(gòu)對較之低一級層次進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，而在同一家商業(yè)銀行的體系結(jié)構(gòu)內(nèi)，各類業(yè)務(wù)都應(yīng)匯總統(tǒng)一經(jīng)營管理，這就要求較低層次機(jī)構(gòu)必須要沿襲較高層次的組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)制度、戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展和計(jì)劃財(cái)務(wù)等企業(yè)特征，因而各個(gè)層次之間具有結(jié)構(gòu)良好的自相似性。而由于所處地域不同，各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、環(huán)境、相關(guān)的政策不一致，對于同一層次的分支行而言，如工商銀行北京分行和工商銀行青海分行，就會(huì)受到當(dāng)?shù)馗鞣矫婢唧w因素的影響，因此在分形結(jié)構(gòu)上又呈現(xiàn)出多樣化的特性。
對于商業(yè)銀行而言，它由若干個(gè)部門組成，如信貸部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、營業(yè)部、稽核部等等。總行對分支行實(shí)行自上而下的集中式管理，而分支行又具有高度的自治，享有一定的自主決策權(quán)限，涵蓋了計(jì)劃、運(yùn)營和客戶關(guān)系管理等職能。這些具有復(fù)雜精細(xì)結(jié)構(gòu)的職能部門構(gòu)成了商業(yè)銀行的分形單元，它們在總行的規(guī)定下相互協(xié)作，具有共同的總體目標(biāo)，即在滿足客戶需求的同時(shí)實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值最大化。同時(shí)，每個(gè)職能部門又都具有一定的獨(dú)立性，通過與外部環(huán)境和內(nèi)部其他部門的交流而進(jìn)行自我調(diào)整，最大限度地完成和優(yōu)化總體的目標(biāo)。3.商業(yè)銀行的功能分形。在前面我們已經(jīng)論述了商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)上具有規(guī)范的分形特征，層次分明、任務(wù)明確、目標(biāo)統(tǒng)一。那么除了結(jié)構(gòu)分形外，商業(yè)銀行還具有功能分形。這里的功能是指系統(tǒng)與外部環(huán)境相互關(guān)系和相互作用中表現(xiàn)出來的性質(zhì)、能力和功效，是系統(tǒng)內(nèi)部相對穩(wěn)定的聯(lián)系方式、組織次序及時(shí)空形式的外在表現(xiàn)形式。對于商業(yè)銀行而言，總行、分行和支行對分行、支行和儲蓄所進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，而處于分行、支行和儲蓄所都必須服從總行、分行和支行的組織目標(biāo)。
4.商業(yè)銀行分形元的劃分。通過對商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)分形和功能分形的分析，不難看出商業(yè)銀行應(yīng)包括兩種性質(zhì)的分形元。對于分支行、儲蓄所分形元而言，它在總行的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和整體規(guī)劃之下，負(fù)責(zé)某個(gè)區(qū)域的銀行業(yè)務(wù)，具有較大的獨(dú)立性。對于同屬于同一分支行或儲蓄所的分形元（即行內(nèi)各職能部門）而言，一方面它們負(fù)責(zé)某個(gè)特定業(yè)務(wù)，如信貸、投資等，享有較大的決策自；另一方面，它們必須在總行的整體目標(biāo)約束下實(shí)行跨部門的協(xié)作，因而其自主決策權(quán)又受到一定的限制。
除由商業(yè)銀行本身特點(diǎn)決定外，分形元的劃分還應(yīng)按照前述的相似性原則劃分，應(yīng)在總體目標(biāo)、結(jié)構(gòu)體系、戰(zhàn)略規(guī)劃、規(guī)章制度以及企業(yè)文化等方面體現(xiàn)相似性的特點(diǎn)。
基于上述原則劃分的分形元可以保證各自的活動(dòng)空間具有相似性，這樣一旦發(fā)生各分形元之間的協(xié)調(diào)作業(yè)可以保證成本最小化，進(jìn)而使整個(gè)銀行部門間協(xié)調(diào)成本最小化，形成競爭優(yōu)勢。例如，對于農(nóng)村金融體系而言，各商業(yè)銀行的基層儲蓄所就是最小的分形元，可以看作農(nóng)村金融體系的縮影。
三、商業(yè)銀行的分形管理策略
根據(jù)上述商業(yè)銀行的分形特征，我們提出對商業(yè)銀行進(jìn)行分形管理的一點(diǎn)策略建議。
1.建立扁平化的管理模式。商業(yè)銀行實(shí)行扁平化管理模式的優(yōu)點(diǎn)主要體現(xiàn)在：一是管理層次減少有利于信息迅速透明地傳遞，減少了信息傳遞的損耗和變形，使得高層決策周期縮短，提高決策質(zhì)量。二是可以推動(dòng)信息觀念在縱向和橫向的迅速交換，解決因?qū)蛹夁^多而造成的信息堵塞問題，增進(jìn)部門間知識的交流。三是中間管理層被大量精簡，人力資源得到合理配置，使用效率得到提高。四是組織內(nèi)部利益沖突減少，命令統(tǒng)一、指揮一致，信息流的暢通使企業(yè)能靈敏、快捷地對顧客需求做出反應(yīng)，增強(qiáng)了組織的靈活性和適應(yīng)性。五是同時(shí)按多重管理目標(biāo)建立管理和匯報(bào)關(guān)系，分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人并不統(tǒng)管所在地的業(yè)務(wù)經(jīng)營，僅以地區(qū)負(fù)責(zé)人的身份起協(xié)調(diào)和后臺支持作用，克服了單一管理帶來的風(fēng)險(xiǎn)。另外有助于降低經(jīng)營成本，提高管理效率和市場競爭力。
2.建立學(xué)習(xí)型組織。學(xué)習(xí)型組織是將系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)與組織學(xué)習(xí)、創(chuàng)造理論、認(rèn)識科學(xué)等融合，發(fā)展出的一種全新的組織概念。現(xiàn)代企業(yè)所欠缺的就是系統(tǒng)思考的能力。系統(tǒng)思考能力是一種整體動(dòng)態(tài)的搭配能力，缺乏它而使得許多組織無法有效學(xué)習(xí)。之所以會(huì)如此，正是因?yàn)楝F(xiàn)代組織分工、負(fù)責(zé)的方式將組織切割，而使人們的行動(dòng)與其時(shí)空上相距較遠(yuǎn)。當(dāng)不需要為自己的行動(dòng)的結(jié)果負(fù)責(zé)時(shí)，人們就不會(huì)去修正其行為，也就是無法有效地學(xué)習(xí)。因此我們建議運(yùn)用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)原理，構(gòu)建具體地商業(yè)銀行未來的組織形態(tài)———層次扁平化、組織信息化、結(jié)構(gòu)開放化，逐漸由從屬關(guān)系轉(zhuǎn)向?yàn)楣ぷ骰锇殛P(guān)系，不斷學(xué)習(xí)，不斷重新調(diào)整結(jié)構(gòu)關(guān)系。
3.加強(qiáng)信息資源的共享。分形元可共享的基礎(chǔ)平臺越多，基礎(chǔ)平臺的共享程度越高，則意味著分形元之間越容易降低信息重復(fù)收集的成本，大大降低資料的收集與組織成本，提高整個(gè)系統(tǒng)的性能，開闊員工的視野，有利于人們創(chuàng)造力的提升，發(fā)現(xiàn)新機(jī)會(huì)，新問題，因而也越容易進(jìn)行重構(gòu)以獲得適應(yīng)環(huán)境變化的動(dòng)態(tài)適應(yīng)能力。
目前各家銀行都把完善金融管理信息系統(tǒng)和辦公自動(dòng)化系統(tǒng)，作為重要工作，給予極大重視。此外商業(yè)銀行還應(yīng)完善以客戶為中心的客房關(guān)系管理系統(tǒng)，通過客房利潤貢獻(xiàn)度的分析、風(fēng)險(xiǎn)分析控制和資產(chǎn)負(fù)責(zé)管理，為客房提供深層次的服務(wù)，強(qiáng)化自身的管理。各行相繼開通了電子郵件、公文傳輸、統(tǒng)計(jì)分析、人力資源管理和辦公自動(dòng)化系統(tǒng)。
4.加強(qiáng)商業(yè)銀行企業(yè)文化的塑造。對于具有分形特征的商業(yè)銀行而言，企業(yè)文化的建設(shè)具有決定性的意義。因?yàn)槟繕?biāo)的一致是分形企業(yè)的最重要的特征之一，而企業(yè)文化是將企業(yè)的價(jià)值理念主動(dòng)引導(dǎo)到制度設(shè)計(jì)中的結(jié)果。企業(yè)文化一旦形成，則成為所有員工都遵守共同準(zhǔn)則。而現(xiàn)代商業(yè)銀行的基本價(jià)值要求其企業(yè)文化必須以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心。這就要求商業(yè)銀行用這種正確理念與先進(jìn)的技術(shù)、完善的體制等結(jié)合起來，建立起成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。而這種風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是整體性的，而非個(gè)體性的。因此，樹立尊重員工的“以人為本”理念，制定獎(jiǎng)罰分明的員工激勵(lì)約束機(jī)制是這種銀行風(fēng)險(xiǎn)管理整體性基礎(chǔ)。
摘要：文章基于分形理論探討了商業(yè)銀行的管理策略。闡述了分形基本概念和基本特征，結(jié)合分形的自相似、自組織、動(dòng)態(tài)性等特點(diǎn)總結(jié)了商業(yè)銀行的分形特征，并在此基礎(chǔ)上提出針對商業(yè)銀行分形特性的管理策略建議。
關(guān)鍵詞：分形理論；商業(yè)銀行；管理策略
參考文獻(xiàn)：
1．劉忠慶，舒華英．電信企業(yè)的分形管理．中國數(shù)據(jù)通信，2004，（6）：47-49．
2．劉忠慶，舒華英，謝文勝.電信企業(yè)實(shí)行分形管理的策略.中國數(shù)據(jù)通信，2005，7（2）：59-61.
3.李喜梅.分形理論及我國農(nóng)村金融體系分形特征探析.農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)，2006，（11）：56-57.
第8篇：商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能范文
一、國有商業(yè)銀行現(xiàn)有產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的不利影響
隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深入進(jìn)行，我國的國有銀行體制也在不斷地進(jìn)行調(diào)整和改革。從20世紀(jì) 80年代初的“大一統(tǒng)”到1993年實(shí)行專業(yè)銀行體制，再從專業(yè)銀行體制向商業(yè)銀行體制過渡，但國有商業(yè)銀行的制度始終沒能建立，其競爭力不強(qiáng)。經(jīng)過多年的改革后，四大國有商業(yè)銀行仍然是國家的獨(dú)資銀行。這種單一國有的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)給國有商業(yè)銀行帶來了許多不利影響。
（一）商業(yè)銀行的運(yùn)行依附于政府的運(yùn)行
商業(yè)銀行運(yùn)行的內(nèi)在規(guī)則是利潤最大化。政府從宏觀上調(diào)節(jié)商業(yè)銀行的運(yùn)行是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)在要求。但是在既定的宏觀調(diào)節(jié)之外對商業(yè)銀行具體業(yè)務(wù)的干預(yù)就不再是一種宏觀調(diào)控行為。政府把商業(yè)銀行的運(yùn)行強(qiáng)行納入運(yùn)行的軌道，即使這種強(qiáng)行納入只是很短的時(shí)期，但這種扭曲運(yùn)行的后遺癥卻要商業(yè)銀行經(jīng)過長期的運(yùn)行去消化、去糾正。遺憾的是這種干預(yù)往往是很多個(gè)短暫的延續(xù)。在國有商業(yè)銀行單一的所有制下，商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)目標(biāo)對政治目標(biāo)的屈服導(dǎo)致其非商業(yè)性貸款的大量發(fā)放，而這種非商業(yè)性的貸款發(fā)放往往形成新的不良貸款。1979年國有商業(yè)銀行的政策性貸款僅為11.85億元，占國有銀行總貸款的0.6％，到1996年政策性貸款已經(jīng)高達(dá)16440.10億元，占總貸款的34.66％。
商業(yè)銀行的職員把追求層級的提升作為主要的激勵(lì)源。商業(yè)銀行作為專業(yè)銀行從原先的單一體制中分離出來，是為了商業(yè)化運(yùn)行。但是就的情況來看，專業(yè)銀行依然存在著較為濃厚的政府部門的運(yùn)行色彩。一個(gè)機(jī)構(gòu)就是一級政府部門，金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人可以套到相應(yīng)的行政級別與待遇，商業(yè)銀行存在一個(gè)依附于行政科層結(jié)構(gòu)的龐大的金融組織科層結(jié)構(gòu)。更為難辦的是商業(yè)銀行在既有的環(huán)境下還必須依賴于這種本不該有的科層結(jié)構(gòu)。在這種科層結(jié)構(gòu)中，商業(yè)銀行可以享受到只有政府部門才能獲取的許多額外收益，比如社會(huì)保障、政府的金融保護(hù)與政策傾斜；商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人在以相應(yīng)層級官員的身份參與政府決策的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)著自己的非商業(yè)領(lǐng)域的成就感。其他員工安于享受這種集政府部門與商業(yè)組織的優(yōu)勢于一身的崗位福利。在商業(yè)銀行運(yùn)行政治化色彩較濃時(shí)，商業(yè)銀行的員工不需要太高的勞動(dòng)投入，也不需要太高的知識投入，就可完成本職工作。員工成就事業(yè)的需要就轉(zhuǎn)到了“行政層級”的提升上來。在決定是否提升的主要指標(biāo)中“生產(chǎn)性勞動(dòng)”投入不占主要部分，大量的勞動(dòng)投入到對商業(yè)銀行來說沒有效益的層級尋租上。那些對組織內(nèi)層級提升知難而退的員工的努力方向自然偏離商業(yè)銀行的方向。道德操守仍然較好的員工大有人在，可當(dāng)組織的某一個(gè)環(huán)節(jié)癱瘓或脫節(jié)時(shí)，他們也只能望洋興嘆了。
（二）公司治理結(jié)構(gòu)不完善，國有商業(yè)銀行沒有充分發(fā)揮資源配置功能并面臨生存威脅
國有商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)一直沒有有效地建立，商業(yè)化運(yùn)行的制度、機(jī)制沒有形成，資金的使用沒有嚴(yán)格、經(jīng)常的風(fēng)險(xiǎn)控制。商業(yè)銀行在具體業(yè)務(wù)的進(jìn)行過程中，違背了經(jīng)濟(jì)約束有政治解釋，違背了政治約束卻有經(jīng)濟(jì)解釋。經(jīng)理人員在政治與經(jīng)濟(jì)規(guī)則的模糊地帶，追求商業(yè)銀行組織自身和經(jīng)理人員自身的利益，導(dǎo)致大量不良貸款的形成。在銀行改革賦予商業(yè)銀行越來越多的自主權(quán)時(shí)，這種原因?qū)е碌牟涣假J款更是可怕。
業(yè)務(wù)單位常常把商業(yè)銀行的資金資源作為最后的免費(fèi)晚餐。部分低效的國有企業(yè)依賴于從商業(yè)銀行獲得較多的貸款使低效率的生產(chǎn)繼續(xù)進(jìn)行，貸款越多，負(fù)債越高，這種國有企業(yè)破產(chǎn)后要求沖銷的沉沒成本越大，政府讓國有企業(yè)破產(chǎn)的可能性越小。高負(fù)債反而成為了國有企業(yè)的一種最優(yōu)選擇。這給國有商業(yè)銀行增加了許多不良貸款。
截至2001年9月末，四大國有獨(dú)資商業(yè)銀行本外幣貸款折合人民幣總額為6.8萬億元，其中不良貸款為1.8萬億元，占全部貸款總額的26.62％（不含四大國有商業(yè)銀行劃轉(zhuǎn)給四家資產(chǎn)管理公司的1.3萬億不良貸款）。四大國有銀行現(xiàn)在有約1.8萬億不良資產(chǎn)，但四家銀行的資本金卻只有約6000億。即使這些不良資產(chǎn)能夠收回一半，這四家銀行的資產(chǎn)狀況也不樂觀。大部分的不良貸款說明國有商業(yè)銀行在從儲蓄到投資的資金轉(zhuǎn)換鏈中進(jìn)行了大量的轉(zhuǎn)移，卻效率不高。其他所有制形式的企業(yè)，由于國有商業(yè)銀行擔(dān)心一旦不良貸款形成沒有可以轉(zhuǎn)移責(zé)任的理由，加上信息條件不具備往往又得不到貸款。這樣就形成了能得到貸款的風(fēng)險(xiǎn)大、資金使用效率低，風(fēng)險(xiǎn)小、使用效率高的得不到貸款的局面。資金資源的使用嚴(yán)重錯(cuò)位、失效。如果非國有企業(yè)和高效的國有企業(yè)出于對部分低效的國有企業(yè)的效仿而尋租、貸款、賴債，將會(huì)更加惡化這種狀況。這些說明我國國有商業(yè)銀行的資金資源配置功能沒有充分發(fā)揮。作為銀行體系的主體的功能萎縮必將導(dǎo)致貨幣政策不能有效地實(shí)施。
二、多元化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)：國有商業(yè)銀行的現(xiàn)實(shí)選擇
市場經(jīng)濟(jì)作為平等交易的經(jīng)濟(jì)，市場機(jī)制是其基本的資源配置機(jī)制。商業(yè)銀行是資金資源配置的主要渠道，也是資金資源在市場機(jī)制作用下進(jìn)行優(yōu)化配置的重要中介。能夠優(yōu)化配置資金資源的商業(yè)銀行才是市場經(jīng)濟(jì)所需要的商業(yè)銀行。商業(yè)銀行對產(chǎn)權(quán)的要求表現(xiàn)為如下幾個(gè)方面：
（一）產(chǎn)權(quán)必須是單純的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的權(quán)利
市場經(jīng)濟(jì)交易的內(nèi)容是產(chǎn)權(quán)，產(chǎn)權(quán)必須是純粹經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的權(quán)利，必須是可交易的法權(quán)，而不能是超經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的特權(quán)。超經(jīng)濟(jì)強(qiáng)制的普遍化必然構(gòu)成對體現(xiàn)法權(quán)關(guān)系的市場經(jīng)濟(jì)的根本排斥。當(dāng)產(chǎn)權(quán)表現(xiàn)為超經(jīng)濟(jì)的政治、司法、立法、行政、宗法等權(quán)利的附屬晶時(shí)，資產(chǎn)的運(yùn)動(dòng)便不可能首先服從等價(jià)交換的市場競爭準(zhǔn)則，而是首先服從超經(jīng)濟(jì)準(zhǔn)則。只有單純的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的權(quán)利才可能通過市場進(jìn)行交易以實(shí)現(xiàn)價(jià)值運(yùn)動(dòng)。超經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的權(quán)利另有其運(yùn)行規(guī)則，不能進(jìn)入市場交易，若強(qiáng)行進(jìn)入，那么意味著對市場的公平競爭秩序的根本破壞，或者意味著腐敗。國有商業(yè)銀行對政府的依附除有原因所積累下來的特權(quán)殘余痕跡和意識之外，直接的原因在于傳統(tǒng)的占統(tǒng)治地位的國有制，在于國家行政組織對經(jīng)濟(jì)組織的替代，從而使生產(chǎn)資料財(cái)產(chǎn)權(quán)直接依附于國家的政治、行政權(quán)力。商業(yè)銀行不是以平等競爭的身份進(jìn)人市場，而是被納入等級森嚴(yán)的行政。國有商業(yè)銀行和國有企業(yè)不可能首先作為經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的組織接受市場規(guī)則約束，只能首先接受行政規(guī)則約束。在一定社會(huì)，國有制占絕對統(tǒng)治地位就意味著該社會(huì)的經(jīng)濟(jì)資源絕大多數(shù)首先必須服從行政權(quán)力的支配，市場經(jīng)濟(jì)不可能成為基本的配置資源的機(jī)制。
（二）在不同的交易主體之間必須有明確的界區(qū)
市場經(jīng)濟(jì)作為交易的經(jīng)濟(jì)，作為產(chǎn)權(quán)彼此讓渡的經(jīng)濟(jì)，若在不同交易主體之間不存在界區(qū)，也就不存在交易的必要。在同一主體內(nèi)部的資產(chǎn)運(yùn)動(dòng)，不構(gòu)成市場交換。產(chǎn)權(quán)的界定是界定權(quán)利及權(quán)利相適應(yīng)的責(zé)任。從法學(xué)上來講，界定產(chǎn)權(quán)主要是在制度上形成產(chǎn)權(quán)的排他性，從經(jīng)濟(jì)學(xué)上來講，界定產(chǎn)權(quán)主要是保證產(chǎn)權(quán)的可交易性，這兩方面的統(tǒng)一是市場制度對產(chǎn)權(quán)的基本要求之一。作為法權(quán)關(guān)系的市場交易制度在要求產(chǎn)權(quán)權(quán)利界定的同時(shí)，必然要求權(quán)利與責(zé)任相對稱。權(quán)利不容侵犯并在市場交易中得到證實(shí)，也無法逃避相應(yīng)的責(zé)任約束。產(chǎn)權(quán)界區(qū)越明確，各自的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)越清楚，交易雙方交易過程中的磨擦越少，即使有了磨擦也有解決磨擦的制度保障，從而交易費(fèi)用越低。當(dāng)前國有銀行與國有企業(yè)之間沒有明確的界區(qū)，同是國有產(chǎn)權(quán)沒有界限；國有銀行的責(zé)任與權(quán)利沒有明確的界定，既定的責(zé)任與權(quán)利的界定不到位并存在一定的扭曲；制度在對商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)進(jìn)行界定的同時(shí)給商業(yè)銀行還附加了超經(jīng)濟(jì)功能，政府在承認(rèn)商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)的同時(shí)還保有了對商業(yè)銀行的過分的超經(jīng)濟(jì)權(quán)能。國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)在有明晰的產(chǎn)權(quán)主體的同時(shí)卻無法滿足界區(qū)明確的要求。
（三）要求對產(chǎn)權(quán)根據(jù)其權(quán)能進(jìn)行制度性分工
市場本身是一種分工的經(jīng)濟(jì)。對資產(chǎn)權(quán)利本身進(jìn)行社會(huì)分工，是提高資產(chǎn)權(quán)利運(yùn)行效率的客觀要求。關(guān)于產(chǎn)權(quán)權(quán)能的社會(huì)分工的典型形式便是委托——制，股份公司則又是委托——制的典型代表。在股份公司中，產(chǎn)權(quán)權(quán)能被制度性地分解為所有權(quán)、支配權(quán)和管理權(quán)。所有權(quán)，由出資者掌握；支配權(quán)則表現(xiàn)為公司董事會(huì)作為公司法人對公司法人產(chǎn)權(quán)的控制（公司法人產(chǎn)權(quán)本質(zhì)上并非所有權(quán)，而是對出資者資產(chǎn)的支配權(quán)）；管理權(quán)則是經(jīng)理等家的專門職能。在這種權(quán)能結(jié)構(gòu)中，所有者作為出資者委托他人支配其資產(chǎn)后，所有者大多不在企業(yè)內(nèi)部直接監(jiān)督資產(chǎn)的運(yùn)用，而是外在于企業(yè)，通過市場的股權(quán)交易來評價(jià)、監(jiān)督、選擇人。這就使所有者對其資產(chǎn)的監(jiān)督不再局限于企業(yè)之內(nèi)，其監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)也不再取決于出資者個(gè)人的偏好和認(rèn)識水平，所有權(quán)對支配權(quán)（權(quán)）的監(jiān)督市場化、社會(huì)化，監(jiān)督效率提高。企業(yè)法人產(chǎn)權(quán)不是所有權(quán)，以對他人資產(chǎn)的支配權(quán)為特征，但企業(yè)法人產(chǎn)權(quán)一經(jīng)制度性地形成，便有其獨(dú)立性。這種獨(dú)立性能保證企業(yè)法人在市場競爭中獨(dú)立地決策。人必須對委托人按照、委托—契約的事先規(guī)定，承擔(dān)資產(chǎn)責(zé)任。在股份制形式下，所有者與支配者、支配者與管理者之間的層層委托——關(guān)系及各種權(quán)能之間的相互制衡使企業(yè)的權(quán)利與責(zé)任明確、利益與風(fēng)險(xiǎn)對稱，最終有利于提高產(chǎn)權(quán)運(yùn)行效能。
（四）產(chǎn)權(quán)多元化是國有商業(yè)銀行的現(xiàn)實(shí)選擇
從上面的我們知道：國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)必須是純經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、界區(qū)明確且有一定的社會(huì)分工。這就要求我們：恢復(fù)國有產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)，消除其超經(jīng)濟(jì)權(quán)能；明確界定商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)的界區(qū)，劃清國有商業(yè)銀行與國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的界限，明確國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)的經(jīng)營主體的權(quán)利與責(zé)任；對國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)進(jìn)行一定的社會(huì)分工，并完善這種分工的相互制約與協(xié)調(diào)機(jī)制（公司治理）。但是不能邏輯地推出國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)必須多元化的結(jié)論。
從現(xiàn)實(shí)的角度來看，在恢復(fù)國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的過程中，在產(chǎn)權(quán)方面體現(xiàn)商業(yè)銀行與政府的差別時(shí)，改革國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)似乎是唯一的選擇。在界定國有商業(yè)銀行與國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)界區(qū)時(shí)，改革商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)也能達(dá)到劃清界區(qū)的目的。在分清國有商業(yè)銀行的經(jīng)營主體的權(quán)利與責(zé)任并確保有切實(shí)可行的實(shí)施機(jī)制時(shí)，多個(gè)產(chǎn)權(quán)主體對同一事件的決策在協(xié)調(diào)成本較小的情況下總比單一產(chǎn)權(quán)主體決策的準(zhǔn)確性高，多個(gè)產(chǎn)權(quán)主體更有利于權(quán)能分工后各項(xiàng)權(quán)能的相互制衡。引入其他經(jīng)濟(jì)成份在能改善國有商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)、提高其資本充足率的同時(shí)為商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)的建立奠定了相應(yīng)的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)。
因此，從現(xiàn)實(shí)的角度出發(fā)，突破國有商業(yè)銀行單一的國有產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，選擇多元化不僅能明確地界定國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)，還能為商業(yè)銀行的公司治理奠定相應(yīng)的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)。多元化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是我國商業(yè)銀行的現(xiàn)實(shí)選擇。
三、對構(gòu)建國有商業(yè)銀行多元化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的建議
（一）加強(qiáng)宏觀調(diào)控與監(jiān)管，為產(chǎn)權(quán)改革提供較好的環(huán)境
國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)改革的特殊性不在于其能否改，而在于在改制的過程中做好風(fēng)險(xiǎn)的防范工作。改革的過程中會(huì)出現(xiàn)比以前更多的不確定性，任何制度性缺陷都是金融體系的風(fēng)險(xiǎn)所在。產(chǎn)權(quán)改革改變商業(yè)銀行的“國有獨(dú)資”身份后國有商業(yè)銀行國家信用支持的喪失，這將導(dǎo)致存款人信心喪失而導(dǎo)致支付危機(jī)，使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)集中顯化而帶來較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)權(quán)改革打破金融領(lǐng)域原有的均衡，制度真空里所滋生的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)將加劇金融交易活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。這些都對中央銀行提出了新的要求。為此中央銀行必須做好充分的準(zhǔn)備，加強(qiáng)宏觀調(diào)控與監(jiān)管，強(qiáng)化金融控制力，為國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)改革創(chuàng)造良好的環(huán)境。
（二）引入其它所有制性質(zhì)的股權(quán)，改變單一的國有產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)
以前討論國有商業(yè)銀行改革時(shí)往往更多地強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)分離、經(jīng)營管理、轉(zhuǎn)換機(jī)制、打破壟斷競爭等，很少涉及產(chǎn)權(quán)問題，回避產(chǎn)權(quán)對于企業(yè)制度的基礎(chǔ)性作用。在商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)改革時(shí)，我們可以引入外資股、社會(huì)法人股或社會(huì)公眾股。引入其他性質(zhì)的產(chǎn)權(quán)后，國家只能通過商業(yè)銀行公司治理的機(jī)制安排來行使國家的產(chǎn)權(quán)，對商業(yè)銀行的直接控制力是減弱了，但是間接控制并沒有減弱國家應(yīng)有的對商業(yè)銀行的控制。銀行業(yè)已經(jīng)向外資銀行開放，對內(nèi)開放銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)也是該項(xiàng)政策的合理延伸。其他國有性質(zhì)的社會(huì)法人股也能改善產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。同一產(chǎn)權(quán)主體的不同層級、不同產(chǎn)業(yè)、不同區(qū)域的實(shí)體是有利益差別的，有差別的利益主體在一個(gè)新的經(jīng)濟(jì)實(shí)體里能夠形成一種類似于不同產(chǎn)權(quán)主體的競爭協(xié)作關(guān)系。銀行業(yè)對民營資本開放雖然在法律法規(guī)上沒有明文禁止，但事實(shí)上進(jìn)入銀行業(yè)卻非常困難。在20世紀(jì)90年代早期曾向民營資本放開過城市信用社，后因風(fēng)險(xiǎn)暴露不得不關(guān)閉撤并了許多。這不能說明民營資本天生不可信賴，資本的本性只能激發(fā)我們?nèi)ネ晟莆覀兊恼攮h(huán)境。民營資本已經(jīng)是我國經(jīng)濟(jì)的一支重要力量，在國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)改革中應(yīng)該可以作出一定的貢獻(xiàn)。
（三）合理分散股權(quán)，形成一種既要有政府的相對控股，又要有股東大會(huì)上與政府經(jīng)濟(jì)權(quán)力抗衡的可能的股權(quán)結(jié)構(gòu)
在引入其它性質(zhì)的產(chǎn)權(quán)的同時(shí)，還要注意各產(chǎn)權(quán)的結(jié)構(gòu)安排。這種多元化的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)在體現(xiàn)分散的同時(shí)，還要保證這種產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)中既要有政府的相對控股，又要在股東大會(huì)上有與政府作為產(chǎn)權(quán)主體所有的經(jīng)濟(jì)權(quán)力相抗衡的可能。根據(jù)對部分股份公司股東大會(huì)上到會(huì)的公眾股股東的比例所對應(yīng)的持股比例、法人股東持股的比例設(shè)計(jì)政府的相對控股比例；假如一般股東大會(huì)上到會(huì)公眾股股東持股比例為10％，法人股東持股比例為30％，則設(shè)計(jì)政府持股比例是不少于40％。但也不能超過非國有股的比重。在國有商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)中最為關(guān)鍵的當(dāng)屬對政府在商業(yè)銀行運(yùn)行中的功能定位問題。這種多元化的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)可以防止政府對金融體系的直接干預(yù)。這種政府相對控股的設(shè)計(jì)可以避免國有股的一股獨(dú)大。二者把商業(yè)銀行的運(yùn)行在源頭就限定在商業(yè)運(yùn)行的范圍內(nèi)。政府對其干預(yù)只能按程序啟動(dòng)另外的機(jī)制。
[1]劉偉、李風(fēng)圣。產(chǎn)權(quán)通論[M].北京出版社，1998.
[2]張杰。金融制度的結(jié)構(gòu)與變遷[M].山西經(jīng)濟(jì)出版社，1998，
第9篇：商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能范文
一、風(fēng)險(xiǎn)管理能力：中小商業(yè)銀行的生命線
商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的金融中介組織，與一般工商企業(yè)的最大不同就在于銀行利用客戶的存款和其它借入款作為主要的營運(yùn)資金，自有資本占比低這一特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行本身具有較強(qiáng)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)特性。由此可見，“銀行因?yàn)槌袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)而生存和繁榮，而承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)正是銀行最重要的經(jīng)濟(jì)職能，是銀行存在的原因?！彪S著現(xiàn)代商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)對象和性質(zhì)早已超越了最初的內(nèi)涵，從對象上看，已經(jīng)由單一的借貸產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)演變?yōu)榘ㄐ庞蔑L(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的多類型風(fēng)險(xiǎn)：從性質(zhì)上看，從最初的局部風(fēng)險(xiǎn)演變?yōu)槿蝻L(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行提供金融服務(wù)的過程也就是承擔(dān)和控制風(fēng)險(xiǎn)的過程。
美聯(lián)儲主席阿蘭?格林一文中指出：“顯然，銀行之所以能夠?yàn)楝F(xiàn)代社會(huì)做出這么多的貢獻(xiàn)，主要是因?yàn)樗麄冊敢獬袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)”，美聯(lián)儲副主席羅杰，富古森(Roger W.Ferguson.Jr.)在演講中也指出：“銀行因?yàn)槌袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)而生存和繁榮，而承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)正是銀行最重要的經(jīng)濟(jì)職能，是銀行存在的原因?！鄙虡I(yè)銀行的核心能力是風(fēng)險(xiǎn)管理能力，商業(yè)銀行是否愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、是否能夠妥善管理風(fēng)險(xiǎn)，將決定商業(yè)銀行的盈虧和生死。
銀行監(jiān)管發(fā)展的趨勢也表明，銀行風(fēng)險(xiǎn)才是監(jiān)管當(dāng)局(進(jìn)而商業(yè)銀行自身)關(guān)注的焦點(diǎn)。《新巴塞爾協(xié)議》中所提出的“三大支柱”(資本充足率、政府監(jiān)管和市場約束)無一不是以風(fēng)險(xiǎn)為核心的。新巴塞爾協(xié)議充分體現(xiàn)了國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的發(fā)展方向，如果說在巴塞爾資本協(xié)議誕生前的銀行競爭還屬于無序競爭的話，那么在巴塞爾資本協(xié)議規(guī)范下的銀行競爭將是以風(fēng)險(xiǎn)識別、度量、評價(jià)、控制和風(fēng)險(xiǎn)文化為內(nèi)容的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的競爭。
在近30多年來世界各國的銀行危機(jī)中，所有倒閉、被政府接管的銀行，無一例外地都是在風(fēng)險(xiǎn)管理方面出現(xiàn)了嚴(yán)重問題。上世紀(jì)80年代美國儲貸協(xié)會(huì)危機(jī)，90年代初持續(xù)的日本銀行業(yè)危機(jī)，從八九十年代連續(xù)不斷的拉美金融危機(jī)，1998年爆發(fā)的亞洲金融危機(jī)，1995年巴林銀行的倒閉，美國次貸危機(jī)引發(fā)金融危機(jī)乃至全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)，這些事實(shí)證明：風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的生命線。
二、中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀
(一)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確
在我國《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》中并沒有明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體。任何有效的風(fēng)險(xiǎn)管理都應(yīng)該是以風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體明確，權(quán)力、責(zé)任和利益的合理分配為根本前提的。我國中小商業(yè)銀行中這種風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確的特點(diǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理上的后果就是導(dǎo)致了國家宏觀經(jīng)濟(jì)管理層對金融風(fēng)險(xiǎn)非常重視，而微觀金融主體的金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識相對淡薄。
(二)內(nèi)控體制不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善
我國大多數(shù)銀行中小商業(yè)銀行還沒有現(xiàn)代意義上獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，也沒有專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，無論是內(nèi)部稽核部門還是信貸管理部門(管理信用風(fēng)險(xiǎn))成資金管理部門(管理利率等市場風(fēng)險(xiǎn))，都沒有能力承擔(dān)起獨(dú)立的，權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。
(三)尚未建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
我國中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重心主要集中在對資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的重組、轉(zhuǎn)化、清收、處置等事后管理上，而對風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)事前、事中的防范控制做得不夠。各個(gè)業(yè)務(wù)部門對各自業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況分頭管理，缺乏統(tǒng)一的管理目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)信息溝通：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對于分散在各個(gè)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理并未起到檢查和督導(dǎo)作用。
(四)管理人才嚴(yán)重匱乏
由于風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合性和專業(yè)性，要求從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，經(jīng)過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則將很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范措施。目前，我國金融機(jī)構(gòu)，特別是中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員數(shù)量較少，缺乏精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才，沒有形成職業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。
(五)風(fēng)險(xiǎn)管理方法及技術(shù)落后
長期以來，我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面比較重視定性分析，如信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，重視貸款投向的政策性、合法性、貸款運(yùn)行的安全性等，這些分析方法在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理中是不可缺少的。但是，風(fēng)險(xiǎn)管理量化分析手段欠缺，在風(fēng)險(xiǎn)識別、度量等方面還很不精確。如信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，對借款企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和市場，對借款企業(yè)產(chǎn)品需求的變量因素的微觀分析往往不足。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的大量業(yè)務(wù)信息缺失，中小商業(yè)銀行無法建立相應(yīng)的資產(chǎn)組合管理模型，無法準(zhǔn)確掌握風(fēng)險(xiǎn)敞口，風(fēng)險(xiǎn)管理信息失真，直接影響到風(fēng)險(xiǎn)管理的決策科學(xué)性，也為風(fēng)險(xiǎn)管理方法的量化增添了困難。
三、構(gòu)建基于風(fēng)險(xiǎn)管理能力的核心能力
(一)完善公司治理結(jié)構(gòu)，明確風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體
要解決公司治理由基本架構(gòu)、基本制度等方面的“形似”到實(shí)際傳導(dǎo)和運(yùn)作等方面的“神似”的問題。要圍繞經(jīng)營轉(zhuǎn)型，完善公司治理傳導(dǎo)機(jī)制，把分權(quán)、制衡、問責(zé)、透明等現(xiàn)代公司治理的基本理念、核心原則、基本要求，把國家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求為作銀行基本制度和具體可行、詳細(xì)明確、覆蓋各個(gè)層級環(huán)節(jié)的制度規(guī)范，作為一整套明確完整的傳導(dǎo)、執(zhí)行、監(jiān)督、控制、反饋機(jī)制，使公司治理從銀行“上層”有效傳導(dǎo)到“基層”，更好地推動(dòng)經(jīng)營轉(zhuǎn)型。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的重大政策，并在銀行內(nèi)部建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系。
(二)跟進(jìn)監(jiān)管要求，提升中小商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力
隨著銀監(jiān)會(huì)一系列有關(guān)資本充足率監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定的出臺，我國銀行業(yè)進(jìn)入了一個(gè)全面和科學(xué)提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力的階段。在市場風(fēng)險(xiǎn)不斷凸現(xiàn)的背景下，中小商業(yè)銀行必須盡快彌補(bǔ)相對薄弱的市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力，及時(shí)應(yīng)對監(jiān)管要求和市場要求，最終達(dá)到通過經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)獲取新的利潤增長點(diǎn)的目的。根據(jù)監(jiān)管要求，制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和原則，并確定合適的組織架構(gòu)、管理流程和分析工具，并在信息系統(tǒng)中固化。其中：分析工具可以在監(jiān)控點(diǎn)對管理流程提供定量指導(dǎo)，而執(zhí)行管理流程的人員也可以根據(jù)其經(jīng)驗(yàn)對分析工具給出的結(jié)果進(jìn)行一定調(diào)整，以充分發(fā)揮兩者的優(yōu)勢：根據(jù)分析工具所采用的模型和數(shù)據(jù)要求建立相
應(yīng)的市場風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)集市，同時(shí)業(yè)務(wù)流程也需要在系統(tǒng)中進(jìn)行固化；組織架構(gòu)將對分析工具、管理流程和信息系統(tǒng)實(shí)施給予充分的支撐。
(三)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系
一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括各相關(guān)職能部門的支持。風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立與一個(gè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)是密不可分的。一般而言，一個(gè)銀行采用的組織結(jié)構(gòu)是與其經(jīng)營思想密切相關(guān)的。組織結(jié)構(gòu)有三個(gè)重要組成部分，即管理層次、部門設(shè)置和職責(zé)劃分。管理層次指的是縱向結(jié)構(gòu)：董事會(huì)(各專業(yè)管理委員會(huì))經(jīng)營層各業(yè)務(wù)部門各支行、營業(yè)部，部門設(shè)置指的是橫向結(jié)構(gòu)，而職責(zé)劃分以管理層次和部門設(shè)置為基礎(chǔ)，既牽涉到縱向，又牽涉到橫向，形成一個(gè)縱橫交錯(cuò)的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。在這個(gè)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)中的每一個(gè)交叉區(qū)域都是重要的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，每一個(gè)部門都是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任主體，每一責(zé)任主體都要建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制。在這個(gè)網(wǎng)絡(luò)中，從總部到支行，從一線普通員工到行長、從一項(xiàng)新業(yè)務(wù)出臺到具體實(shí)施，這一系列的過程包含著許多風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，每一業(yè)務(wù)部門的主管必須承擔(dān)其業(yè)務(wù)部門內(nèi)部日常管理和報(bào)告各種風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)。
(四)提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)
風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的基礎(chǔ)是建立先進(jìn)的信息收集和處理系統(tǒng)。通過收集大量和連續(xù)的客戶信息和市場信息，對客戶的風(fēng)險(xiǎn)和市場的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和預(yù)警，合理確定風(fēng)險(xiǎn)防范的措施。內(nèi)部評級和資產(chǎn)組合管理是風(fēng)險(xiǎn)度量的重要技術(shù)。國際先進(jìn)銀行的經(jīng)驗(yàn)表明，內(nèi)部評級的準(zhǔn)確與否直接關(guān)系到風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、盈利性分析、資產(chǎn)組合分析與提取準(zhǔn)備金、決定經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本等方面工作，因此如何通過內(nèi)部評級模型準(zhǔn)確度量風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)度量后，利用資產(chǎn)組合模型度量整個(gè)銀行資產(chǎn)的未預(yù)期損失，利用地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品等之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散，通過證券化、衍生工具等進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理，降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)敞口。授權(quán)管理是風(fēng)險(xiǎn)控制過程中的重要手段。以往風(fēng)險(xiǎn)授權(quán)簡單與行政職務(wù)掛鉤，并未體現(xiàn)授權(quán)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要作用。根據(jù)不同的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，應(yīng)采取差別授權(quán)的方式。如資金業(yè)務(wù)由于市場變化快，可以根據(jù)市場變化和操作人員的水平“因人授權(quán)”；而信貸業(yè)務(wù)中，在提高客戶評級準(zhǔn)確性的基礎(chǔ)上可以采用“因客授權(quán)”的方式，對優(yōu)質(zhì)客戶提供更為全面的服務(wù)：對于特殊的銀行服務(wù)，可以采用“總量授權(quán)”，通過資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的組合達(dá)到收益與風(fēng)險(xiǎn)的平衡。同時(shí)，授權(quán)管理也是風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的必然結(jié)果，通過后評價(jià)實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)授權(quán)，體現(xiàn)權(quán)責(zé)對稱，提高授權(quán)管理的科學(xué)性和效率。
(五)提高風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，形成職業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍
