風(fēng)險(xiǎn)等級評價方法精選(九篇)

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第1篇：風(fēng)險(xiǎn)等級評價方法范文

關(guān)鍵詞:基層人民銀行；內(nèi)部控制；審計(jì)模式；評價方法

中圖分類號:F830.31 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:B 文章編號:1007-4392(2008)01-0057-03

近幾年，人民銀行總行和天津分行分別制定了《中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指引》、《中國人民銀行天津分行內(nèi)部控制指引》、《中國人民銀行天津分行內(nèi)部控制評價辦法》。《中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指引》(以下簡稱《指引》)將內(nèi)部控制定性為:人民銀行各分支機(jī)構(gòu)通過制定和執(zhí)行一系列具體的制度、程序和方法，對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、分析和應(yīng)對的機(jī)制和動態(tài)過程。指引的出臺，標(biāo)志著人民銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制理論發(fā)展到一個嶄新的階段，為構(gòu)建分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制框架提供了一套完整的標(biāo)準(zhǔn)，保障本單位依法、正確、有效履行職責(zé)。

一、基層人民銀行現(xiàn)行內(nèi)部控制審計(jì)模式

人民銀行分支機(jī)構(gòu)目前推行的內(nèi)部控制審計(jì)模式是依照《中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指引》制定的全面型內(nèi)控審計(jì)模式。

(一)審計(jì)模式主要內(nèi)容

審計(jì)內(nèi)容分為內(nèi)部控制組織、內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制措施和內(nèi)部控制監(jiān)督五個部分，將上述五個部分歸納為兩大類，即宏觀類和微觀類，宏觀主要體現(xiàn)管理、環(huán)境、監(jiān)督等職能。具體由內(nèi)部控制組織、內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制監(jiān)督四個部分組成。微觀主要體現(xiàn)業(yè)務(wù)操作職能。包括:重大事項(xiàng)決策、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制、領(lǐng)導(dǎo)層履行檢查職責(zé)、授權(quán)、不相容職務(wù)分離、重要事項(xiàng)報(bào)告、應(yīng)急方案制定等。內(nèi)容基本涵蓋了基層人民銀行所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

(二)審計(jì)方法

審計(jì)方法采取現(xiàn)場審計(jì)的方式。主要有:一是進(jìn)點(diǎn)會談。二是問卷調(diào)查。三是被審計(jì)單位匯報(bào)。四是依據(jù)現(xiàn)場審計(jì)表逐一進(jìn)行審計(jì)，對內(nèi)部控制的充分性、合規(guī)性和有效性做出“是”與“否”兩種判斷。五是檢查有效項(xiàng)數(shù)與檢查總項(xiàng)數(shù)之比得出被審計(jì)單位控制有效率。六是依據(jù)內(nèi)審工作程序形成審計(jì)結(jié)論、處理決定、整改意見及審計(jì)報(bào)告等。

(三)審計(jì)評價

根據(jù)綜合考評的分值對審計(jì)單位進(jìn)行評價。具體劃分為A、B、C、D四個等級，A級(85分以上)表示被評價機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制健全，能夠較好執(zhí)行內(nèi)部控制措施。B級(70分以上)表示被評價機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制基本健全，某些控制措施存在缺欠。C級(60分以上)表示被評價機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制薄弱，存在一定風(fēng)險(xiǎn)隱患。D級(59分以下)表示被評價機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制缺失，存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、現(xiàn)行內(nèi)部控制審計(jì)模式及評價方法存在的缺陷

(一)現(xiàn)行內(nèi)部控制審計(jì)評價指標(biāo)不完整

現(xiàn)行內(nèi)部控制審計(jì)評價指標(biāo)體系未涵蓋內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、內(nèi)部控制的信息及其溝通、內(nèi)部控制監(jiān)督四方面內(nèi)容。在內(nèi)部控制審計(jì)過程中，上述四方面無具體的評價標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，審計(jì)人員難以做出客觀、公正的評價。例如，在對中支內(nèi)部控制環(huán)境的評價中，涉及職工教育、培訓(xùn)內(nèi)容時，對應(yīng)的形式多樣，有的采取集體學(xué)習(xí)，有的分層次進(jìn)行。學(xué)習(xí)內(nèi)容、次數(shù)不同，學(xué)習(xí)效果不盡相同。評價時，既無量的評價指標(biāo)，也無質(zhì)的評價指標(biāo)，無法對學(xué)習(xí)的效果進(jìn)行綜合評價。

(二)評價結(jié)果缺乏一致性

內(nèi)部控制活動的優(yōu)劣應(yīng)與其它四項(xiàng)內(nèi)容有著內(nèi)在的必然的正向聯(lián)系。即內(nèi)部控制活動有效，則內(nèi)部控制環(huán)境優(yōu)良，風(fēng)險(xiǎn)識別及分析科學(xué)，信息溝通渠道順暢，內(nèi)部控制監(jiān)控有效。然而，目前的評價體系無法體現(xiàn)五項(xiàng)內(nèi)容的一致性。例如，在錫盟轄區(qū)的內(nèi)部控制審計(jì)中發(fā)現(xiàn)，個別支行的內(nèi)控得分高于轄區(qū)平均分，內(nèi)控有效率卻低于平均有效率。內(nèi)部控制評價得分與內(nèi)部控制有效率不一致。

(三)評價指標(biāo)未劃分風(fēng)險(xiǎn)級次

人民銀行總行《指引》要求“分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析時應(yīng)充分考慮外部和內(nèi)部因素，可采用定性或定量的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，將風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分為高、中、低等不同的風(fēng)險(xiǎn)等級”。但現(xiàn)行審計(jì)模式未將風(fēng)險(xiǎn)劃分不同的風(fēng)險(xiǎn)等級進(jìn)行評價，而是以指標(biāo)控制有效項(xiàng)數(shù)與指標(biāo)總項(xiàng)數(shù)之比的有效控制率為評價標(biāo)準(zhǔn)，不能明確反映存在問題風(fēng)險(xiǎn)程度。即使是風(fēng)險(xiǎn)程度不同，只要是控制有效項(xiàng)數(shù)相同，有效率就相同。

(四)缺乏對行政管理職能的審計(jì)、評價

現(xiàn)行審計(jì)模式側(cè)重對業(yè)務(wù)管理內(nèi)容的審計(jì)，對行政管理內(nèi)容缺少足夠的關(guān)注。內(nèi)部控制審計(jì)工作不應(yīng)只停留在查錯糾弊的業(yè)務(wù)審計(jì)上，還應(yīng)對領(lǐng)導(dǎo)層的行政管理職能進(jìn)行審計(jì)。

(五)評價指標(biāo)的分析方法單一

現(xiàn)行審計(jì)評價指標(biāo)分析只有定性分析，缺乏必要的定量分析。評價指標(biāo)體系通過“是”、“否”的簡單方法對風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行定性，不能充分說明風(fēng)險(xiǎn)控制的程度。例如，評價審批業(yè)務(wù)中，審計(jì)期內(nèi)，有些審批符合制度要求，有些審批不符合要求。這樣，在一個審計(jì)周期內(nèi)，無唯一的評判結(jié)果，不能客觀進(jìn)行評價。

三、建議實(shí)行“風(fēng)險(xiǎn)型”審計(jì)模式評價機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況

(一)風(fēng)險(xiǎn)型審計(jì)模式目標(biāo)

一是確保國家法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；二是堵塞漏洞、消除隱患，及時防止并發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤，保護(hù)人民銀行資金、財(cái)產(chǎn)、人員的安全；三是規(guī)范人民銀行內(nèi)部各部門、各崗位行為，使各項(xiàng)工作及內(nèi)部管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，提高工作效率。

(二)風(fēng)險(xiǎn)型審計(jì)模式堅(jiān)持的原則

一是權(quán)威性原則。內(nèi)部控制須符合國家法律法規(guī)、上級行規(guī)章制度，以此約束單位所有人員，任何人不得擁有超越內(nèi)部控制的特權(quán)。二是全面性原則。內(nèi)部控制須涵蓋單位內(nèi)部各項(xiàng)工作及相關(guān)崗位，并針對人、財(cái)、物管理中的關(guān)鍵控制點(diǎn)，落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。三是制約性原則。內(nèi)部控制須保證人民銀行內(nèi)部各部門、各崗位的合理設(shè)置及其職責(zé)權(quán)限的合理劃分，堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離，確保不同機(jī)構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)明確、相互制約、相互監(jiān)督。四是效益性原則。內(nèi)部控制須遵循成本效益、效率優(yōu)先的原則，圍繞提高工作效率和確保內(nèi)控目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，以合理的控制成本，達(dá)到最佳的控制效果。五是適用性原則。內(nèi)部控制須符合單位的實(shí)際情況，并隨著業(yè)務(wù)的變化、人員的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

(三)內(nèi)控審計(jì)評價內(nèi)容

1.領(lǐng)導(dǎo)班子審計(jì)評價。重點(diǎn)審計(jì)評價:認(rèn)真履行領(lǐng)導(dǎo)班子職責(zé)情況，傳導(dǎo)貨幣政策，落實(shí)宏觀調(diào)控措施情況，重大事項(xiàng)決策方面堅(jiān)持民主集中制原則情況，選拔任用干部情況，領(lǐng)導(dǎo)班子團(tuán)結(jié)情況，金融風(fēng)險(xiǎn)處置情況，案件防范責(zé)任制落實(shí)情況，黨風(fēng)廉政建設(shè)和廉潔自律情況，依法行政情況。

2.辦公室審計(jì)評價。重點(diǎn)審計(jì)評價:內(nèi)部管理制度建設(shè)和機(jī)關(guān)管理事項(xiàng)，要害崗位人員考核事項(xiàng)，密級文件管理事項(xiàng)，檔案管理事項(xiàng)，計(jì)算機(jī)安全管理事項(xiàng)，行政許可實(shí)施事項(xiàng) ，印章管理事項(xiàng)，財(cái)產(chǎn)管理事項(xiàng)。

3.國庫會計(jì)評價內(nèi)容。重點(diǎn)審計(jì)評價:執(zhí)行國庫會計(jì)制度情況，國庫重大事項(xiàng)審批情況，國庫業(yè)務(wù)核算情況，中央銀行會計(jì)核算系統(tǒng)運(yùn)行及管理情況，組織指導(dǎo)人民幣反洗錢工作情況，支付結(jié)算管理情況， 印章和重要空白憑證管理情況，賬戶管理情況， 財(cái)務(wù)管理情況。

4.貨幣金銀審計(jì)評價。重點(diǎn)審計(jì)評價:崗位設(shè)置是否符合監(jiān)督制約原則，查庫制度執(zhí)行情況，《發(fā)行庫管理子系統(tǒng)》運(yùn)行情況，發(fā)行基金調(diào)撥情況，庫務(wù)管理情況，現(xiàn)金管理情況，反假人民幣管理情況，人民幣流通管理情況。

5.安全保衛(wèi)審計(jì)評價。重點(diǎn)審計(jì)評價:保衛(wèi)工作制度建設(shè)及落實(shí)情況，持槍人員管理情況，保衛(wèi)應(yīng)急預(yù)案演練情況，守庫值勤情況，管庫人員監(jiān)督制約情況，電視監(jiān)控報(bào)警系統(tǒng)運(yùn)行情況，槍彈管理情況，消防安全管理情況，技防設(shè)施管理情況。

6.金融管理評價。重點(diǎn)審計(jì)評價:貨幣政策傳導(dǎo)情況， 系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、預(yù)警情況，農(nóng)村信用社專項(xiàng)票據(jù)發(fā)行、兌付審查、考核情況，再貸款管理情況，風(fēng)險(xiǎn)處置情況。

7.調(diào)查統(tǒng)計(jì)審計(jì)評價。重點(diǎn)審計(jì)評價:金融統(tǒng)計(jì)監(jiān)測管理信息系統(tǒng)運(yùn)行情況，金融統(tǒng)計(jì)監(jiān)督檢查情況，金融統(tǒng)計(jì)資料管理情況，征信管理情況。

8.紀(jì)檢、內(nèi)審、事后監(jiān)督評價。重點(diǎn)審計(jì)評價:黨風(fēng)廉政建設(shè)情況，執(zhí)法監(jiān)察情況，糾風(fēng)和行業(yè)作風(fēng)建設(shè)情況，案件防范和檢查情況，工作管理情況，履行職責(zé)審計(jì)情況，離任審計(jì)情況，內(nèi)控審計(jì)情況，審計(jì)操作程序執(zhí)行情況，審計(jì)結(jié)論定性情況，審計(jì)責(zé)任落實(shí)情況。

9.人事工作評價。重點(diǎn)審計(jì)評價:人事檔案管理情況，養(yǎng)老統(tǒng)籌管理情況，干部任免、后備干部、專業(yè)技術(shù)人員管理情況。

10.宣傳群工評價。重點(diǎn)審計(jì)評價:黨費(fèi)管理情況，工會經(jīng)費(fèi)管理情況，評優(yōu)評先情況。

(四)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)分類

風(fēng)險(xiǎn)型審計(jì)模式首先要對各個部門、每項(xiàng)業(yè)務(wù)、每個控制環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)就是內(nèi)控審計(jì)的重點(diǎn)，因此分析風(fēng)險(xiǎn)級次、采取相應(yīng)措施才能有效控制風(fēng)險(xiǎn)，針對現(xiàn)行模式高風(fēng)險(xiǎn)問題失控與低風(fēng)險(xiǎn)問題失控在有效率上無法準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)程度的情況下，按基層人民銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的程度，將控制內(nèi)容劃分為一類風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)、二類風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)和三類風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)。一類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括領(lǐng)導(dǎo)班子、辦公室、國庫會計(jì)、貨幣金銀、保衛(wèi)、金融管理六大類，二類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括調(diào)查統(tǒng)計(jì)、人事、紀(jì)檢內(nèi)審事后監(jiān)督三大類。三類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括黨宣群工一大類。

(五)評價風(fēng)險(xiǎn)等級

采取計(jì)算分值的定量分析方法確定內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)等級。根據(jù)對各類風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的現(xiàn)場審計(jì)結(jié)果及風(fēng)險(xiǎn)狀況，對被審計(jì)機(jī)構(gòu)做出風(fēng)險(xiǎn)等級劃分，分為低等級風(fēng)險(xiǎn)、中等級風(fēng)險(xiǎn)和高等級風(fēng)險(xiǎn)三個等級風(fēng)險(xiǎn)。

將一類風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)每大類總分確定為100分，共六大類，總分為600分；二類風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)每大類確定為50分，共三大類，總分為150分；第三類風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)每大類為50分，共一大類，總分為50分。

扣分標(biāo)準(zhǔn):用每大類風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)總分除以每大類控制點(diǎn)得分計(jì)算，如某項(xiàng)控制無效將扣除本項(xiàng)得分。如國庫會計(jì)股共有81個風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，國庫會計(jì)屬一類控制點(diǎn)，用100分除以81，得出每項(xiàng)檢查內(nèi)容分值為1.23，如果一個風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制無效則扣除1.23分。

對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，以控制點(diǎn)為單位按扣分標(biāo)準(zhǔn)扣分。對部門評價，按其扣分比例確定其內(nèi)控狀況等級，對被審計(jì)機(jī)構(gòu)總體評價，按得分情況確定其內(nèi)控狀況等級。

1.部門風(fēng)險(xiǎn)等級。將部門內(nèi)控狀況按扣分比例劃分為低等級風(fēng)險(xiǎn)、中等級風(fēng)險(xiǎn)和高等級風(fēng)險(xiǎn)三個等級風(fēng)險(xiǎn)?？鄯直壤?%(含5%)以下為低等級風(fēng)險(xiǎn)；扣分比例為25%以下(含25%)為中等級風(fēng)險(xiǎn)；扣分比例在25%以上風(fēng)險(xiǎn)級次為高級風(fēng)險(xiǎn)。

2.機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等級。將支行總體內(nèi)控狀況等級按得分情況劃分為低等級風(fēng)險(xiǎn)、中等級風(fēng)險(xiǎn)和高等級風(fēng)險(xiǎn)三個等級風(fēng)險(xiǎn)。所有的控制點(diǎn)總分為800分(一類控制點(diǎn)總分600分，二類控制點(diǎn)總分150分，三類控制點(diǎn)50分)。得分在760分以上(含760分)為低等級風(fēng)險(xiǎn)；得分在680分以上(含680分)為中等級風(fēng)險(xiǎn)；得分在680分以下為高等級風(fēng)險(xiǎn)。

(六)劃分責(zé)任類別，實(shí)行責(zé)任追究

風(fēng)險(xiǎn)型審計(jì)模式采取定性與定量結(jié)合的方法，監(jiān)督部門根據(jù)檢查或掌握的情況，按內(nèi)部控制點(diǎn)與被監(jiān)督部門關(guān)聯(lián)人的責(zé)任進(jìn)行定性歸類，根據(jù)該控制點(diǎn)的等級和責(zé)任性質(zhì)分為領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、部門責(zé)任、崗位責(zé)任和集體責(zé)任。

假定總分值為100分。

領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任(10%):主管行長對所負(fù)責(zé)的部門工作承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

部門責(zé)任(20%):部門責(zé)任人對所負(fù)責(zé)的部門工作承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

崗位責(zé)任:崗位責(zé)任區(qū)分直接責(zé)任、間接責(zé)任。直接責(zé)任是指內(nèi)部控制點(diǎn)經(jīng)辦人員應(yīng)主要承擔(dān)的責(zé)任，直接責(zé)任人員承擔(dān)該內(nèi)部控制點(diǎn)責(zé)任的40%；間接責(zé)任是指該內(nèi)部控制點(diǎn)復(fù)核人員、事后監(jiān)督人員應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，間接責(zé)任人員按責(zé)任人數(shù)共同分擔(dān)余下的30%責(zé)任。

第2篇：風(fēng)險(xiǎn)等級評價方法范文

在擬建高速公路橋梁的初步設(shè)計(jì)階段，從橋梁工程的安全風(fēng)險(xiǎn)源評價、多階段風(fēng)險(xiǎn)評價、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)評價指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)對策措施等多方面著手，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)條件、工程設(shè)計(jì)方案、功能要求等方面，開展高速公路橋梁工程安全風(fēng)險(xiǎn)評估研究。選取云南省某高速公路橋梁為項(xiàng)目依托，針對其建設(shè)條件風(fēng)險(xiǎn)、施工階段風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營階段風(fēng)險(xiǎn)共三方面展開討論，對其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析、選定風(fēng)險(xiǎn)源、得到評估指標(biāo)，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。結(jié)果表明:擬建高速公路橋梁建設(shè)和施工條件復(fù)雜，運(yùn)營管理?xiàng)l件相對簡單。其中，建設(shè)條件風(fēng)險(xiǎn)源眾多，風(fēng)險(xiǎn)等級相對較高。針對三方面可能發(fā)生的安全風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制保障措施，減輕風(fēng)險(xiǎn)損失，提高工程的安全性。

關(guān)鍵詞:

高速公路;橋梁工程;風(fēng)險(xiǎn)評價

本文從橋梁工程的安全風(fēng)險(xiǎn)源評價、多階段風(fēng)險(xiǎn)評價、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)評價指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)對策措施等多方面著手，在擬建高速公路橋梁的初步設(shè)計(jì)階段，開展高速公路橋梁工程安全風(fēng)險(xiǎn)評估研究。同時，選取云南省某高速公路橋梁為項(xiàng)目依托，針對其建設(shè)條件風(fēng)險(xiǎn)、施工階段風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營階段風(fēng)險(xiǎn)共3方面展開討論，得到評估指標(biāo)，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。該方法具有一定的參考價值，可以為相關(guān)科研工作人員提供技術(shù)支撐。

1安全風(fēng)險(xiǎn)源分析

在擬建高速公路橋梁的初步設(shè)計(jì)階段，全面掌握工程的建設(shè)條件、施工條件等，利用安全評價方法，確定可能引發(fā)或?qū)е聵蛄喊踩L(fēng)險(xiǎn)事故的不利因素，避免重大安全事故的發(fā)生，降低危害公共安全或社會生活的不利事件發(fā)生的可能性。

1.1風(fēng)險(xiǎn)源識別

通過對前人工作的總結(jié)和后期資料的收集、分析、歸納，將高速公路橋梁工程風(fēng)險(xiǎn)源階段確定為四個方面，分別是建設(shè)條件風(fēng)險(xiǎn)源、施工條件風(fēng)險(xiǎn)源、結(jié)構(gòu)條件風(fēng)險(xiǎn)源和運(yùn)營階段風(fēng)險(xiǎn)源。全面準(zhǔn)確的掌握其各自風(fēng)險(xiǎn)源的構(gòu)成、分布、等級、可能造成的影響等相關(guān)信息，提高應(yīng)對突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的處治能力，有效避免或減少重大突發(fā)事件及其造成的生命財(cái)產(chǎn)損失。同時，在各階段風(fēng)險(xiǎn)源確定的過程中，應(yīng)綜合考慮多方面影響因素，對于那些發(fā)生可能性極小的或者是即使發(fā)生對安全風(fēng)險(xiǎn)評估也影響不大的因素，應(yīng)及時排除。但是在這個過程中，絕對不能忽略或遺漏一些重要因素，這會在一定程度上影響決策的準(zhǔn)確性和科學(xué)決策的可能性。即，通過風(fēng)險(xiǎn)源識別，用定性的方法擬定風(fēng)險(xiǎn)源的權(quán)重，有選擇的制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，消除安全隱患。

1.2建設(shè)條件風(fēng)險(xiǎn)源

建設(shè)條件風(fēng)險(xiǎn)因素有很多，其影響程度也不盡相同。因此，在綜合考慮多方面影響因素、造成的風(fēng)險(xiǎn)程度等方面后，將其風(fēng)險(xiǎn)源確定為地震、不良地質(zhì)和洪水3個方面。地震風(fēng)險(xiǎn)源主要包括地震地質(zhì)災(zāi)害發(fā)生對樁基、橋墩的影響，還包括主梁碰撞受損、支座失效、附屬設(shè)施破壞、落涼等風(fēng)險(xiǎn);不良地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)源主要包括由危巖落石導(dǎo)致的橋梁結(jié)構(gòu)及車輛損傷等和由滑坡、不穩(wěn)定斜坡導(dǎo)致的橋梁結(jié)構(gòu)受損、人員上網(wǎng)等;洪水風(fēng)險(xiǎn)源主要是指由沖刷導(dǎo)致的有效樁長減短和漂浮物撞擊導(dǎo)致的橋墩損傷。

1.3施工階段風(fēng)險(xiǎn)源

橋梁的施工完成需要眾多的工作技術(shù)人員，通過一定的時間才能完成。其從圖紙轉(zhuǎn)化為實(shí)物的過程中是復(fù)雜的，這期間會受到社會環(huán)境、組織結(jié)構(gòu)、材料質(zhì)量、施工技術(shù)等多種因素的影響，存在著較大的不確定性。為此，綜合考慮多方面影響因素，將施工階段風(fēng)險(xiǎn)源確定為T梁預(yù)制階段風(fēng)險(xiǎn)、T梁吊裝階段風(fēng)險(xiǎn)和橋墩及基礎(chǔ)施工風(fēng)險(xiǎn)3個方面。T梁預(yù)制階段風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事故包括混凝土級配不合理、材料本身存在缺陷、支座鋼板預(yù)埋件位置錯誤、預(yù)應(yīng)力孔道曲線位置錯誤、錨下加強(qiáng)鋼筋數(shù)量不夠、位置不對、超張拉、振搗不密實(shí)造成錨下混凝土開裂等多個方面;T梁吊裝階段風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事故包括吊裝過程中發(fā)生機(jī)械故障、吊裝過程中梁體不平衡、發(fā)生傾斜、磕碰、現(xiàn)澆濕接縫及橫隔板鋼筋連接不準(zhǔn)確、混凝土澆筑缺陷等;橋墩及基礎(chǔ)施工風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事故包括工期安排不合理，導(dǎo)致汛期未完工、水中架設(shè)橋墩支架基礎(chǔ)不穩(wěn)定等。

1.4結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)源

結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)源方面，我國開展橋梁施工設(shè)計(jì)已經(jīng)有半個世紀(jì)之久，其相關(guān)的技術(shù)規(guī)程、流程規(guī)范已經(jīng)較為成熟，如公路橋涵設(shè)計(jì)通用規(guī)范、公路橋梁和隧道工程設(shè)計(jì)安全風(fēng)險(xiǎn)評估指南、公路鋼筋混凝土及預(yù)應(yīng)力混凝土橋涵設(shè)計(jì)規(guī)范、公路橋涵地基與基礎(chǔ)設(shè)計(jì)規(guī)范等等。為此，針對結(jié)構(gòu)、施工工藝相對簡單，長度相對較短的高速公路橋梁，在本文不會做過多的文章，主要從其他3個方面展開討論

1.5運(yùn)營管理風(fēng)險(xiǎn)源

橋梁在運(yùn)營管理期的風(fēng)險(xiǎn)是多樣化的，其與環(huán)境之間的相互作用是長期的，同時也具有較大的偶然性，各種不利因素均可能對橋梁未來運(yùn)營造成影響?？偨Y(jié)查閱相關(guān)資料，通過統(tǒng)計(jì)篩選分析后，將運(yùn)營管理風(fēng)險(xiǎn)源確定為混凝土開裂、鋼筋衎蝕失效3個方面?；炷灵_裂的主要風(fēng)險(xiǎn)在于它的不可避免性，由外荷載直接應(yīng)力引起的裂縫和次應(yīng)力引起的裂縫和由變形引起的裂縫等;造成鋼筋銹蝕失效的主要原因是氯離子的腐蝕作用，既包括特殊工藝下的預(yù)應(yīng)力鋼筋，也涵蓋普通包裹的、在外的鋼筋材料;高速公路上重載貨車超載是一個普遍存在的現(xiàn)象，長時間的超負(fù)荷載重可能導(dǎo)致梁體開裂、支座破壞、路面受損等風(fēng)險(xiǎn)。

2風(fēng)險(xiǎn)評價指標(biāo)

風(fēng)險(xiǎn)評價的基本過程可以概括為3個方面:風(fēng)險(xiǎn)識別，即通過風(fēng)險(xiǎn)識別確定多方面風(fēng)險(xiǎn)源;風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)，即通過風(fēng)險(xiǎn)評價指標(biāo)的確定，完成對風(fēng)險(xiǎn)大小的評價;風(fēng)險(xiǎn)控制，即通過前述一系列的評價總結(jié)，提出風(fēng)險(xiǎn)控制對策，做好應(yīng)急預(yù)警預(yù)案工作。因此，針對風(fēng)險(xiǎn)評價指標(biāo)方面，參照《公路橋梁和隧道工程設(shè)計(jì)安全風(fēng)險(xiǎn)評估指南》(試行)里面的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率等級判斷標(biāo)準(zhǔn)、人員傷亡等級判斷標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)濟(jì)損失等級判斷標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境影響等級判斷標(biāo)準(zhǔn)，如表1～表4所示。

3風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)對策措施

所謂風(fēng)險(xiǎn)，往往是由風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的概率和發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故所造成的損失二者共同決定的。也就是說，概率過低或損失過小都不會造成很大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，根據(jù)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)概率等級和風(fēng)險(xiǎn)損失等級，建立風(fēng)險(xiǎn)等級評價矩陣，如表5所示。針對不同等級的風(fēng)險(xiǎn)采用不同的風(fēng)險(xiǎn)控制對策，制定相應(yīng)的處置措施，結(jié)合上述風(fēng)險(xiǎn)矩陣，得到風(fēng)險(xiǎn)等級劃分和控制對策表，如圖1所示。如圖1所示，如圖1所示，將安全風(fēng)險(xiǎn)等級分成了可以接受、有條件接受和不可接受3個檔次。其中風(fēng)險(xiǎn)水平有條件接受又分為了2檔，工程有進(jìn)一步實(shí)施預(yù)防措施以提升安全性的必要和必須實(shí)施削減風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施，并需要準(zhǔn)備應(yīng)急計(jì)劃。

4工程應(yīng)用

選取云南省某高速公路橋梁為項(xiàng)目依托，針對其建設(shè)條件風(fēng)險(xiǎn)、施工階段風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營階段風(fēng)險(xiǎn)共3方面展開討論，對其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析、選定風(fēng)險(xiǎn)源、得到評估指標(biāo)，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。

4.1工程概況

依托橋梁工程位于云南省西北部，設(shè)計(jì)道路等級為高速公路，雙向4車道通車，設(shè)計(jì)時速100km/h，橋面寬度23.5，單幅橋面寬度16.75m，設(shè)計(jì)基本風(fēng)俗25m/s，震基本烈度8度，地震動峰值水平加速度為0.2g，地震動反應(yīng)譜特征周期為0.4s。

4.2風(fēng)險(xiǎn)源分析

通過對基礎(chǔ)資料的整理、設(shè)計(jì)資料的分析歸納得出，選定地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)、水文風(fēng)險(xiǎn)和地震風(fēng)險(xiǎn)作為建設(shè)條件的風(fēng)險(xiǎn)源;選取吊裝階段風(fēng)險(xiǎn)和橋墩及基礎(chǔ)施工風(fēng)險(xiǎn)作為施工階段風(fēng)險(xiǎn)源;選取混凝土破壞和超載作為運(yùn)營階段風(fēng)險(xiǎn)源。確定包括滑坡、不穩(wěn)定斜坡、崩塌、洪水、地震、橋墩震害、支座失效等多風(fēng)險(xiǎn)因素的當(dāng)前狀態(tài)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率級別，人員傷亡，經(jīng)濟(jì)損失和環(huán)境影響損失級別，利用表5統(tǒng)計(jì)得到風(fēng)險(xiǎn)級別。

4.3風(fēng)險(xiǎn)等級及對策措施

通過風(fēng)險(xiǎn)源分析得到，橋梁工程的滑坡崩塌風(fēng)險(xiǎn)級別為III級，建議召開專家方案論證會，進(jìn)一步討論實(shí)施方案的可行性;洪水沖刷風(fēng)險(xiǎn)等級為II級，建議針對橋墩附近加設(shè)保障措施，并定期檢測巡查;因震害引起的橋梁支座失效風(fēng)險(xiǎn)等級為III級，建議通過進(jìn)一步計(jì)算適當(dāng)增加支座厚度，增大抗剪切變形能力;超載風(fēng)險(xiǎn)等級為II級，建議加大檢查力度，通過設(shè)計(jì)指標(biāo)提高抗超載能力。

5結(jié)論

第3篇：風(fēng)險(xiǎn)等級評價方法范文

1．1農(nóng)業(yè)機(jī)械及農(nóng)機(jī)安全

農(nóng)業(yè)機(jī)械是指在作物種植業(yè)和畜牧業(yè)生產(chǎn)過程中，以及農(nóng)、畜產(chǎn)品初加工和處理過程中所使用的各種機(jī)械。農(nóng)業(yè)機(jī)械包括農(nóng)用動力機(jī)械、農(nóng)田建設(shè)機(jī)械、土壤耕作機(jī)械、種植和施肥機(jī)械、植物保護(hù)機(jī)械、農(nóng)田排灌機(jī)械、作物收獲機(jī)械、農(nóng)產(chǎn)品加工機(jī)械、畜牧業(yè)機(jī)械和農(nóng)業(yè)運(yùn)輸機(jī)械等。農(nóng)機(jī)安全是指從人的需要出發(fā)，在操作者使用機(jī)械的全過程中，達(dá)到使人的身心免受外界因素危害的存在狀態(tài)和保障條件。簡單來講，就是農(nóng)機(jī)設(shè)備本身應(yīng)當(dāng)符合安全要求，并且設(shè)備操作者在操作時應(yīng)該符合安全要求。

1．2農(nóng)機(jī)風(fēng)險(xiǎn)評價

農(nóng)機(jī)風(fēng)險(xiǎn)評價是以實(shí)現(xiàn)人—機(jī)系統(tǒng)安全為目的，根據(jù)安全系統(tǒng)工程原理，采用科學(xué)的方法和程序識別、評估與農(nóng)機(jī)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，分析農(nóng)機(jī)事故的發(fā)生原因，并據(jù)此制定相關(guān)措施降低風(fēng)險(xiǎn)的過程。該過程一般從對農(nóng)業(yè)機(jī)械限制的確定開始，繼而通過危險(xiǎn)辨識確定出潛在的危險(xiǎn)有害因素，然后對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和評定，據(jù)此采取相應(yīng)措施消除或減小風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)機(jī)風(fēng)險(xiǎn)評價的整體流程如圖1所示。

2農(nóng)業(yè)機(jī)械風(fēng)險(xiǎn)分析

2．1機(jī)械限制的確定

機(jī)械限制分為預(yù)定使用和可預(yù)見誤用兩種類型，應(yīng)該考慮農(nóng)業(yè)機(jī)械壽命周期的所有階段，包括：①使用限制，主要指農(nóng)業(yè)機(jī)械的適用范圍以及農(nóng)機(jī)操作者的限制方面（性別、年齡、用手習(xí)慣等）；②空間限制，主要考慮農(nóng)業(yè)機(jī)械的運(yùn)動范圍、安裝和使用的空間要求、機(jī)械所需動力源要求等；③時間限制，具體指農(nóng)業(yè)機(jī)械及其組件的“壽命”、規(guī)定保養(yǎng)的時間間隔等；④其他限制，如環(huán)境條件（作業(yè)時的最高溫度和最低溫度，氣候潮濕或干燥，對粉塵和濕氣的耐受力）、農(nóng)機(jī)的室內(nèi)管理和作業(yè)對象的特性［4］。

2．2農(nóng)業(yè)機(jī)械危險(xiǎn)識別

2．2．1農(nóng)業(yè)機(jī)械危險(xiǎn)分類

一般而言，農(nóng)業(yè)機(jī)械危險(xiǎn)主要分為3大類［5］:①機(jī)械危險(xiǎn)，也就是作業(yè)過程中，農(nóng)機(jī)設(shè)備直接造成人身傷亡事故的災(zāi)害性因素。機(jī)械危險(xiǎn)的主要形式有擠壓、剪切、拉入、纏繞、轉(zhuǎn)動、蓄能和切割等。②非機(jī)械危險(xiǎn)，主要是指在機(jī)械設(shè)備生產(chǎn)過程以及作業(yè)環(huán)境中能導(dǎo)致傷亡(非機(jī)械性損傷)事故或誘發(fā)職業(yè)病的因素。非機(jī)械危險(xiǎn)的主要形式有電氣危險(xiǎn)(如農(nóng)用電機(jī)繞組絕緣不良使外殼帶電)、高熱危險(xiǎn)(如高熱的機(jī)體，熾熱的排氣管)、噪聲危險(xiǎn)(如柴油機(jī)發(fā)動噪聲)和振動危險(xiǎn)(如手把、座椅振動)。③其他危險(xiǎn)，這類危險(xiǎn)主要由于操作者及其他客觀條件(如路面狀況、氣候、危險(xiǎn)材料和物質(zhì)等)引起的，如農(nóng)機(jī)道路交通事故、傾翻、絆倒和跌落等。不同機(jī)械可能產(chǎn)生不同形式的危險(xiǎn)，危險(xiǎn)識別的目的是在機(jī)械限制范圍內(nèi)確定并形成危險(xiǎn)、危險(xiǎn)環(huán)境和危險(xiǎn)事件的清單。

2．2．2危險(xiǎn)識別方法

危險(xiǎn)識別主要有兩種方法:自上而下和自下而上［6］(如圖2所示)。自上而下的方法以潛在傷害(如切斷、刺傷)為出發(fā)點(diǎn)確定危險(xiǎn)原因，即引發(fā)危險(xiǎn)事件的操作、危險(xiǎn)環(huán)境等。自下而上的方法則是以所有可能的危險(xiǎn)為起點(diǎn)，在確定的危險(xiǎn)環(huán)境下，考慮所有可能出錯的途徑(如人為差錯、部件失效)和導(dǎo)致傷害的方式。兩種方法相比較后者考慮較為全面，但過程復(fù)雜，所需時間較長。

2．3農(nóng)業(yè)機(jī)械風(fēng)險(xiǎn)評估

機(jī)械傷害產(chǎn)生的前提是要有危險(xiǎn)的存在，但有危險(xiǎn)不一定都產(chǎn)生傷害。風(fēng)險(xiǎn)評估的目的是根據(jù)危險(xiǎn)識別的結(jié)果對每種危險(xiǎn)狀態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行評估，進(jìn)而確定風(fēng)險(xiǎn)，并對其進(jìn)行等級劃分。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的定義，一般把事故發(fā)生概率和事故后果嚴(yán)重程度作為基本的風(fēng)險(xiǎn)要素。

2．3．1事故發(fā)生概率的確定

根據(jù)相關(guān)資料，農(nóng)機(jī)事故發(fā)生概率主要受以下3個因素的影響:操作人員在危險(xiǎn)中的暴露程度、危險(xiǎn)事件的發(fā)生狀況、限制或者避免危險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性。據(jù)此可以根據(jù)下面的內(nèi)容來確定事故發(fā)生概率這一風(fēng)險(xiǎn)要素的等級:1)操作人員暴露于危險(xiǎn)區(qū)域的時間以及進(jìn)入危險(xiǎn)區(qū)域的人數(shù)和頻率。等級劃分一般為:罕見暴露、偶然暴露、每天工作時間暴露和連續(xù)暴露。2)危險(xiǎn)事件發(fā)生頻率，等級劃分一般為:幾乎不發(fā)生、不太可能發(fā)生、可能發(fā)生、非?？赡馨l(fā)生和必然發(fā)生。3)限制或避免傷害發(fā)生的可能性，等級劃分一般為:不可能和可能。

2．3．2事故后果嚴(yán)重程度的確定

該要素的等級可以通過受傷害人數(shù)和人體健康受傷害的嚴(yán)重程度來確定，可以把以往的歷史數(shù)據(jù)作為基礎(chǔ)資料，將事故后果嚴(yán)重程度等級劃分如下:1)災(zāi)難性的:導(dǎo)致死亡或永久殘廢的傷害或疾病;2)嚴(yán)重的:導(dǎo)致人體嚴(yán)重虛弱的傷害或疾病;3)中等的:要求救護(hù)的顯著傷害或疾病;4)輕微的:至多需要急救的輕傷或沒有受傷。

2．4農(nóng)業(yè)機(jī)械風(fēng)險(xiǎn)評估方法選擇

風(fēng)險(xiǎn)評估方法包括定性評估和定量評估兩類?？蓱?yīng)用于農(nóng)業(yè)機(jī)械風(fēng)險(xiǎn)評估的方法主要有風(fēng)險(xiǎn)矩陣法、風(fēng)險(xiǎn)圖法、評分法以及綜合評估法等。這些方法不但可以對風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行排序，還可以通過減少風(fēng)險(xiǎn)的多少去評估采取的措施，進(jìn)而選擇最佳解決辦法。風(fēng)險(xiǎn)矩陣法［7］是其中應(yīng)用較廣的一種機(jī)械風(fēng)險(xiǎn)評估方法，它針對每一類危險(xiǎn)要素，將決定危險(xiǎn)的兩個風(fēng)險(xiǎn)因素劃分為相應(yīng)等級，形成矩陣，從而根據(jù)交叉單元對風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行定性評估。風(fēng)險(xiǎn)矩陣法主要包括4個步驟:選擇風(fēng)險(xiǎn)矩陣、評價事故發(fā)生概率、評價事故后果嚴(yán)重程度和確定風(fēng)險(xiǎn)等級。其中，在風(fēng)險(xiǎn)矩陣的選擇方面，對于同一個危險(xiǎn)要素，不同的風(fēng)險(xiǎn)矩陣可以選擇不同風(fēng)險(xiǎn)等級。等級范圍通常選擇3級到10級，最常用的等級是4級和5級。表1給出了風(fēng)險(xiǎn)等級為4級的風(fēng)險(xiǎn)矩陣列表。

3風(fēng)險(xiǎn)評定

在風(fēng)險(xiǎn)評估之后要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評定，即根據(jù)選擇的評價方法對評估出的全部風(fēng)險(xiǎn)要素的綜合作用進(jìn)行評定。評定完成之后會得到相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)列表排序，然后結(jié)合實(shí)際情況和具體機(jī)械，與可接受的風(fēng)險(xiǎn)等級進(jìn)行比較，如果風(fēng)險(xiǎn)在可接受范圍內(nèi)，則該風(fēng)險(xiǎn)評價過程結(jié)束;如果風(fēng)險(xiǎn)是不可接受的，則需要采取措施減小風(fēng)險(xiǎn)，然后再次按照圖1的流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價，直到所有風(fēng)險(xiǎn)都達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)可接受的范圍。

4基于WSR的農(nóng)機(jī)風(fēng)險(xiǎn)減少策略

WSR是“物理(wuli)—事理(shili)—人理(ren-li)”方法論的簡稱［8］，它是一種帶有東方色彩的方法論，也是一種解決復(fù)雜問題的工具，由中國學(xué)者在1994年提出。其中，物理指物質(zhì)運(yùn)動機(jī)理、運(yùn)動規(guī)律的總和;事理指做事的道理，也就是管理規(guī)律，決策方法等;人理指整個活動群體中的各種人際關(guān)系。根據(jù)WSR理論，在處理復(fù)雜問題時既要考慮對象“物”的方面，又要考慮這些“物”如何被更好地運(yùn)用于“事”，同時還必須考慮人在認(rèn)識問題、處理問題以及實(shí)施管理決策中的作用。把W，S，R放在一起，從而達(dá)到知物理，明事理，通人理，系統(tǒng)、完整地解決問題。作為一種方法論，WSR在具體的實(shí)踐過程中具有重要的指導(dǎo)作用。

4．1農(nóng)業(yè)機(jī)械風(fēng)險(xiǎn)減小的“物理”基礎(chǔ)

風(fēng)險(xiǎn)減少中的“物理”因素主要包括農(nóng)業(yè)機(jī)械的設(shè)計(jì)原理、操作規(guī)程以及識別出的所有危險(xiǎn)因素等各種客觀存在。這些客觀存在是對農(nóng)機(jī)安全的正確認(rèn)識，是符合農(nóng)機(jī)安全規(guī)律的科學(xué)基礎(chǔ)，也是采取有效措施減少風(fēng)險(xiǎn)的前提。因此，在擬定安全措施前要根據(jù)原有物質(zhì)基礎(chǔ)對備選解決方案的可操作性進(jìn)行把握。

4．2農(nóng)業(yè)機(jī)械風(fēng)險(xiǎn)減小的“事理”準(zhǔn)則

風(fēng)險(xiǎn)減小需要采取一定的措施，而措施的擬定就是在“物理”的基礎(chǔ)上進(jìn)行“事理”分析的過程，也就是要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評定結(jié)果，尋求降低風(fēng)險(xiǎn)的最佳解決方案，并力求以最小投入達(dá)到最優(yōu)結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)減小中的“事理”主要體現(xiàn)在:①在明確“物理”因素的基礎(chǔ)上，尋求更有效地降低風(fēng)險(xiǎn)的方法和途徑。例如，農(nóng)機(jī)上轉(zhuǎn)動手柄的人性化設(shè)計(jì)、農(nóng)業(yè)機(jī)械安全設(shè)計(jì)技術(shù)創(chuàng)新方向的判斷等都是“事理”因素在技術(shù)層面上的體現(xiàn)。②根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評定結(jié)果，編制農(nóng)機(jī)安全事故應(yīng)急預(yù)案。應(yīng)急預(yù)案是應(yīng)急行動快速、高效實(shí)施的保證，可以嚴(yán)防事故進(jìn)一步擴(kuò)大，有助于將事故對人員、財(cái)產(chǎn)的損失降至最低程度。農(nóng)機(jī)事故應(yīng)急預(yù)案是從根本上降低損失、減小風(fēng)險(xiǎn)的措施，因此也屬于“事理”的一種體現(xiàn)。③個人的行為方式和特點(diǎn)對風(fēng)險(xiǎn)減少措施制定和實(shí)施的影響。對于同一種危險(xiǎn)因素，不同的人可能主張采取不同措施來降低風(fēng)險(xiǎn)。這是由不同個體知識儲備、經(jīng)驗(yàn)以及能力等方面的差異造成的，屬于正?，F(xiàn)象，也是“事理”因素發(fā)揮作用的一種表現(xiàn)形式。在風(fēng)險(xiǎn)減小措施的制定過程中，“事理”因素居于首要地位，只有做到“明事理”才能快速找到減小風(fēng)險(xiǎn)的最優(yōu)措施。

4．3農(nóng)業(yè)機(jī)械風(fēng)險(xiǎn)減小的“人理”保障

風(fēng)險(xiǎn)減小的目的主要是為了保障人員安全，而這一過程也是通過人來實(shí)現(xiàn)的，因此人在整個風(fēng)險(xiǎn)減小措施制定的過程中居于主體地位，這是“人理”因素的體現(xiàn)。制定措施減小風(fēng)險(xiǎn)的過程也是一個決策過程，該過程中涉及到的人員比較復(fù)雜，設(shè)計(jì)者、監(jiān)理方以及使用者三方人員代表不同的利益范疇，對風(fēng)險(xiǎn)的要求由于身份的不同而有所差別。同時，每個人的情緒、心理素質(zhì)、價值取向、行為動機(jī)等都會存在差距，并且這種差距一直處于動態(tài)變化之中，因此在制定風(fēng)險(xiǎn)減小措施的過程中應(yīng)該尋找那些能夠制約或者推動個人行為的影響因素并加以重視，從而保證所選方案的順利實(shí)施。此外，從宏觀方面來看，農(nóng)業(yè)機(jī)械化的法制建設(shè)也屬于農(nóng)機(jī)風(fēng)險(xiǎn)減少的“人理”范疇。健全的立法機(jī)制可以促使相關(guān)人員在農(nóng)業(yè)機(jī)械的生產(chǎn)、使用、維修等過程中按規(guī)定辦事，可以在一定程度上減小風(fēng)險(xiǎn)。與國外相比［9］，我國的農(nóng)業(yè)機(jī)械化立法機(jī)制還不夠健全，應(yīng)當(dāng)吸取經(jīng)驗(yàn)，不斷完善。簡而言之，“人理”就是風(fēng)險(xiǎn)減小過程中所有涉及人員的相互關(guān)系及其變化過程，并且通過研究和理順這種關(guān)系，促使有關(guān)人員在現(xiàn)有“物理”的基礎(chǔ)上，按照可接受的“事理”將農(nóng)業(yè)機(jī)械風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受水平之內(nèi)。由此可見，“人理”在3者之中處于主體地位，是農(nóng)業(yè)機(jī)械風(fēng)險(xiǎn)減少的保障。

5結(jié)語

第4篇：風(fēng)險(xiǎn)等級評價方法范文

1)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和甄別需要找到引起風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)存在的主要因素，并且對由此而引發(fā)的后果進(jìn)行恰當(dāng)?shù)呐袛嗪凸烙?jì)，這是進(jìn)行建筑施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。但是在實(shí)際應(yīng)用過程中，常常為人們所忽視，對風(fēng)險(xiǎn)的范圍、程度和種類進(jìn)行人為的擴(kuò)大或者縮小，導(dǎo)致了在后期對風(fēng)險(xiǎn)分析和處置中出現(xiàn)錯誤，造成了風(fēng)險(xiǎn)管理的失真[1]。2）風(fēng)險(xiǎn)識別要識別建筑施工中的安全風(fēng)險(xiǎn)常常需要準(zhǔn)確地對風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行解讀，通過構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)層次圖，利用反向思維的方法找到其中的不穩(wěn)定因素，經(jīng)過論證之后，再經(jīng)過對建筑項(xiàng)目的評估不斷積累經(jīng)驗(yàn)，從而提高風(fēng)險(xiǎn)識別的準(zhǔn)確率。在進(jìn)行設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)識別過程中要對所發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行正確的判斷，確定其是否客觀存在。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測是對施工過程中的不利因素進(jìn)行判斷，確定其發(fā)生的概率。但是僅僅確定其概率還是不夠準(zhǔn)確的，一般情況下還需要確定其概率分布密度，以進(jìn)一步確定其發(fā)生的可能性。3）風(fēng)險(xiǎn)因素的定量分析在對風(fēng)險(xiǎn)識別和預(yù)測的基礎(chǔ)上，還需要對風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行定量分析，評估出各個風(fēng)險(xiǎn)的概率及其造成的損失，從而找到其中的主要風(fēng)險(xiǎn)，為防范和控制這些風(fēng)險(xiǎn)提供根據(jù)。可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為不同的等級，以便從不同程度進(jìn)行控制。建筑施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理和一般的風(fēng)險(xiǎn)管理一樣，常常要對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評估，把施工過程中的分析進(jìn)行量化。定量分析有決策樹分析、概率分析、敏感性分析、模糊數(shù)學(xué)法等方法。這些方法都有各自的優(yōu)點(diǎn)，但是也有相應(yīng)的缺點(diǎn)，在使用的過程中可以綜合某幾個方法使用，提高其預(yù)測的準(zhǔn)確率。

2建筑施工中的安全評價

建筑施工安全評價的目標(biāo)確定了建筑安全水平的指標(biāo)，按照不同的安全層次可以分為高、中、低三個結(jié)構(gòu)層次。其中最高層表示施工安全的總目標(biāo)是唯一的，是為了確保施工全過程的安全；中間層是由影響施工安全水平的主要相關(guān)指標(biāo)組成；最低層是由影響施工安全主要指標(biāo)的分指標(biāo)組成。建筑施工安全評價體系是一個自我完善體系，有著其獨(dú)特的評價方法和原則[3]。根據(jù)確定好的安全評價指標(biāo)，對每個施工安全評價進(jìn)行打分，然后帶入到相應(yīng)的數(shù)學(xué)函數(shù)中，從而對這些指標(biāo)進(jìn)行數(shù)學(xué)量化。在建筑施工安全評價中常常采用AHP-Fuzzy的評價方法，它是通過層次分析的方法確定每個層次指標(biāo)在建筑施工安全指標(biāo)中的權(quán)重值，然后按照一定的數(shù)學(xué)方法得到一個綜合性的指標(biāo)，從而來評價施工安全的狀況[2]。在層次分析中，利用AHP的思想將影響安全的因素按照重要性的要求從高到低排列成不同的層次，然后對每一層次中的要素進(jìn)行數(shù)學(xué)量化，建立起因素的權(quán)數(shù)，為最終評價決策提供數(shù)學(xué)支持。其具體步驟為：在建筑施工安全評價體系中建立層次結(jié)構(gòu)模型；然后對每個層次的要素按照上一級中的某個要素判斷其相對重要性，通常用1～9個標(biāo)準(zhǔn)來確定，其標(biāo)度和含義如表1所示[3]。然后利用互相比較的方法對相關(guān)因素進(jìn)行評分，建立判斷矩陣；利用方根法、特征值法求解判斷矩陣就是把一個層次上的所有元素相對上一層的某個元素排列出一個優(yōu)先順序，也就是求解矩陣的特征向量。在建筑施工安全評價中各個指標(biāo)的權(quán)重分配通常是根據(jù)經(jīng)驗(yàn)確定各個指標(biāo)的重要性，然后確定其權(quán)重值，這樣在實(shí)際應(yīng)用中難以做到客觀準(zhǔn)確，通過層次分析的方法將問題分解成不同的結(jié)構(gòu)，通過對比的方法建立判斷矩陣，再對矩陣進(jìn)行求解從而確定某個指標(biāo)的重要性。在計(jì)算完成后還應(yīng)當(dāng)計(jì)算其權(quán)重的偏差，其中的重要一步是進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，使偏差控制在一定的范圍之內(nèi)。建筑安全評價的結(jié)果是根據(jù)相應(yīng)的數(shù)學(xué)方法判斷建筑施工安全水平和安全等級之間的關(guān)系，如果是“好”就表示建筑施工安全狀況良好，不存在安全隱患；“合格”表示安全水平處于恰好符合安全要求；“差”表示安全隱患比較嚴(yán)重，必須立即停止施工，加強(qiáng)安全檢查[4]。評價對象可以被劃分為不同的單元，例如在評價某個煤礦建筑工程中瓦斯爆炸事故的危險(xiǎn)性，可以以工作面和掘進(jìn)工作面作為評價單元。假設(shè)隧道中有兩個工作面，可以劃分為甲、乙兩個評價單元，應(yīng)當(dāng)怎么確定這兩個評價單元的安全風(fēng)險(xiǎn)呢？一種方法是利用甲、乙兩個評價單元結(jié)果相加的方法；還有一種是對甲、乙分別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級劃分，也就是先得到各自評價單元的風(fēng)險(xiǎn)等級，然后利用等級比較高的作為整個評價對象中的風(fēng)險(xiǎn)等級。其中第二種方法可以看做第一種方法的補(bǔ)充，克服了第一種方法上的局限性。又如在貴族清鎮(zhèn)到黃果樹的高速公路建設(shè)的過程中，利用了世界銀行的貸款。由于此項(xiàng)工程巨大，其中的風(fēng)險(xiǎn)管理要求也比較嚴(yán)格，對于施工方來說施工風(fēng)險(xiǎn)也比較大。但是由于采取了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)控制，大大地降低了安全事故的發(fā)生率，同時也減少了施工方的經(jīng)濟(jì)損失。如果在施工的過程中不能夠采取科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，將會給施工方帶來各種難以估量的直接和間接損失。由此看來，在建筑施工建設(shè)過程中通過引入適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制和分析策略，能夠有效地保證工程建設(shè)的順利完成。

3結(jié)語

第5篇：風(fēng)險(xiǎn)等級評價方法范文

關(guān)鍵詞：模糊評判法 煤礦風(fēng)險(xiǎn)等級 商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率 浮動費(fèi)率

0 引言

商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)與煤礦安全生產(chǎn)工作相結(jié)合，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主動介入工傷預(yù)防，是國外的一條成功經(jīng)驗(yàn)。保險(xiǎn)業(yè)發(fā)育比較成熟的兩個代表性國家是德國和日本。在我國，商業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)品還沒有真正進(jìn)入煤炭領(lǐng)域，煤礦一旦發(fā)生事故基本是政府買單。我國雖然強(qiáng)制推行了工傷保險(xiǎn)制度，但事故的賠付非常低，事故傷亡人員及其相關(guān)方得不到根本保障，煤炭生產(chǎn)企業(yè)仍舊存在非常高的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)入煤炭領(lǐng)域可以很好地解決這些問題。商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)入煤炭領(lǐng)域，必須探討一種有關(guān)煤礦安全生產(chǎn)的綜合量化指標(biāo)與費(fèi)率浮動之間的科學(xué)系數(shù)關(guān)系，即建立煤炭領(lǐng)域商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率制度，商業(yè)保險(xiǎn)對安全生產(chǎn)的促進(jìn)作用才能真正發(fā)揮出來。目前，我國有各類性質(zhì)的煤礦一萬多家，其自然條件、地質(zhì)條件、開采技術(shù)條件、裝備水平、災(zāi)害類型、管理水平等千差萬別，其風(fēng)險(xiǎn)水平不一，風(fēng)險(xiǎn)的大小沒有一個可靠的評估方法，災(zāi)害后果的嚴(yán)重程度無法準(zhǔn)確預(yù)測。煤礦生產(chǎn)系統(tǒng)是一個由人-機(jī)-環(huán)境構(gòu)成的復(fù)雜系統(tǒng)，影響煤礦工傷風(fēng)險(xiǎn)的因素錯綜復(fù)雜，各個因素之間相互關(guān)聯(lián)，相互影響，是典型的灰色模糊系統(tǒng)，所以可以考慮運(yùn)用模糊綜合評判方法對煤礦工傷風(fēng)險(xiǎn)綜合評價。

1 模糊綜合評判方法

煤礦開采系統(tǒng)是由人員管理、機(jī)械設(shè)備和地質(zhì)條件等組成的。影響礦井安全的因素眾多，大部分評價指標(biāo)具有不確定性、模糊性，難以進(jìn)行準(zhǔn)確的定量分析和評價。而且，煤礦開采涉及的因素較多，包括開采、通風(fēng)、地質(zhì)、機(jī)械、人員培訓(xùn)等，這些因素往往相互影響，相互制約。眾所周知，要評價一件由單因素確定的事物是比較容易的，但如果涉及的因素多了，就會出現(xiàn)從這個因素出發(fā)對它做出一種判斷，而從另一種因素出發(fā)又可以對它做出另一種判定的局面，這樣就產(chǎn)生一個綜合各方面因素做出一個更接近實(shí)際的綜合評判的問題，這就是綜合評判方法。模糊評價是利用模糊數(shù)學(xué)的基本理論來將模糊信息定量化，它合理地選擇因素域值，再利用傳統(tǒng)數(shù)學(xué)方法對多因素進(jìn)行定量評價，從而科學(xué)地得出評價結(jié)論，該評價方法的優(yōu)點(diǎn)在于不會忽略因素在程度上的差異[1]。進(jìn)行模糊評價的過程是首先要建立影響評價因素集，并對各因素賦予相應(yīng)的權(quán)數(shù)，然后由評價者建立評價集并對各因素進(jìn)行評價，從而得出評價矩陣。最后由相應(yīng)的權(quán)數(shù)與評價矩陣計(jì)算形成系統(tǒng)隸屬度，按最大隸屬度原則從評判級中確定系統(tǒng)的安全等級。模糊綜合評判決策的具體方法與步驟如下：①建立綜合評價的因素集。因素集是以影響評價對象各種因素為元素所組成的集合，用U來表示，即U={u1，u2，…un}為n種因素（或指標(biāo)）。②確定因素權(quán)重。由于各種因素所處地位不同，作用也不一樣，可用權(quán)重A={a1，a2，…an}來描述。③建立綜合評價的評價集。評價集是評價者對評價對象可能做出的各種結(jié)果所組成的集合，用V表示，即V={v1，v2，…vm}為m種評判（或等級）。④建立模糊綜合評判矩陣。用rij（0≤rij≤1）表示vj對因素ui所作的評判，得到模糊綜合評判矩陣R=（rij）n×m。⑤建立綜合評價模型。確定R、A之后，通過變換得到B=A°R=（b1，b2，…bm），它是V上的一個模糊子集。其中，“°”為綜合評價合成算子。⑥確定系統(tǒng)總得分及評價安全狀況。綜合評價模型確定以后，可得出系統(tǒng)總得分。根據(jù)系統(tǒng)總得分，對照安全等級表就可以評價出安全狀況。

2 煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)綜合評價指標(biāo)體系

評價指標(biāo)是風(fēng)險(xiǎn)評價的核心問題，不同的指標(biāo)體系結(jié)構(gòu)就會得出不同的評價結(jié)論。礦井安全風(fēng)險(xiǎn)評價中，并非評價指標(biāo)越多越好，關(guān)鍵是評價指標(biāo)在評價中所起作用的大小。結(jié)合影響煤礦安全的風(fēng)險(xiǎn)因素分析以及企業(yè)運(yùn)行的實(shí)踐，嚴(yán)格按照煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)步驟和流程，將該指標(biāo)體系分為自然地質(zhì)條件及環(huán)境指標(biāo)體系、人員素質(zhì)及人身傷害情況指標(biāo)體系、安全綜合管理指標(biāo)體系和安全技術(shù)及措施指標(biāo)體系四大體系。該指標(biāo)體系能反映煤礦生產(chǎn)系統(tǒng)的所有主要影響因素，也能適應(yīng)評價模型的需要，而且所有的定性指標(biāo)和定量指標(biāo)可量化。

煤礦風(fēng)險(xiǎn)綜合評價指標(biāo)體系見圖1。其中，各指標(biāo)的權(quán)重采用層次分析法（AHP）確定。

3 煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)等級及煤礦商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率制度

對煤礦個體而言，安全事故具有偶發(fā)性，若僅根據(jù)過去一至三年的事故發(fā)生率或工傷保險(xiǎn)賠付情況，難以準(zhǔn)確測算未來事故發(fā)生率或工傷保險(xiǎn)賠付情況，從而難以進(jìn)一步確定合理的浮動費(fèi)率。若綜合考慮其它相對穩(wěn)定的影響因素，如地質(zhì)條件、機(jī)械化程度、管理水平等，對煤礦進(jìn)行工傷風(fēng)險(xiǎn)綜合評價，再根據(jù)綜合評價的結(jié)果結(jié)合往年工傷保險(xiǎn)賠付情況來確定各個煤礦浮動費(fèi)率，將更全面。

3.1 煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)等級的確定 采用模糊綜合評判方法，對煤礦的安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評價，根據(jù)綜合評價量化結(jié)果確定煤礦風(fēng)險(xiǎn)等級，得分越多，煤礦的風(fēng)險(xiǎn)越小，反之，風(fēng)險(xiǎn)越大。煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)分級見表1。

3.2 煤礦商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率制度 按照高風(fēng)險(xiǎn)高費(fèi)率的原則，商業(yè)保險(xiǎn)公司根據(jù)表1中煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)等級的劃分結(jié)果，一一對應(yīng)地制定科學(xué)的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)等級高的煤礦執(zhí)行高費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)等級低的煤礦執(zhí)行低費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，形成有別于其他行業(yè)的商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率制度。同時，商業(yè)保險(xiǎn)公司要建立一整套科學(xué)的煤礦安全績效考核機(jī)制，確定上浮或下調(diào)費(fèi)率的條件和調(diào)整幅度，與煤礦商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率制度配套使用。商業(yè)保險(xiǎn)公司在對煤礦出售保險(xiǎn)產(chǎn)品前，首先對煤礦進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級評估，根據(jù)評估結(jié)果結(jié)合煤礦安全生產(chǎn)績效調(diào)查結(jié)果，綜合確定煤礦首次執(zhí)行的保險(xiǎn)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。對于浮動費(fèi)率，借鑒國外商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率浮動經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)煤礦企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)評價等級進(jìn)行劃檔，70分以上的降低費(fèi)率，60-70之間的不變，60分以下的提高費(fèi)率。發(fā)達(dá)國家保險(xiǎn)費(fèi)率浮動范圍一般在10%至40%之間，根據(jù)我國目前安全生產(chǎn)狀況還遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于這些國家的國情，為了促使企業(yè)更加注意安全、減少生產(chǎn)安全事故，可以將浮動范圍擴(kuò)大到50%。

4 實(shí)證分析

本文選取了長春羊草煤業(yè)股份有限公司二井作為煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)綜合評價研究的實(shí)例。

4.1 煤礦概況 長春羊草煤業(yè)股份有限公司二井，核定能力90萬t/a。斜井開拓，兩段主副井筒為礦井輔助提升，東側(cè)的兩段大傾角皮帶井為礦井主提升?，F(xiàn)生產(chǎn)水平標(biāo)高為-220m～-140m，東西兩翼各有一個炮采工作面，05年產(chǎn)量48.5萬t。平均走向長415m，平均傾斜長70m。上部為采空區(qū)，其余均為實(shí)體煤。羊草礦為高瓦斯礦井，相對瓦斯量10.83m3/t。礦井涌水量15m3/h，雨季時礦井涌水量最大可達(dá)30m3/h。本采區(qū)無鉆孔通過，與地面無水力聯(lián)系，地表也無導(dǎo)水裂隙。

4.2 安全風(fēng)險(xiǎn)評價因素集確定 本文數(shù)據(jù)來自該礦的調(diào)查數(shù)據(jù)，是由專家組（共4人）進(jìn)行調(diào)研，對各種因素進(jìn)行獨(dú)自評測，然后得出結(jié)果，安全技術(shù)及措施評判結(jié)果如表2。其他指標(biāo)類似。

5 結(jié)論

①根據(jù)國外的經(jīng)驗(yàn)，商業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)入煤炭生產(chǎn)領(lǐng)域，保險(xiǎn)公司參與煤礦安全生產(chǎn)的監(jiān)督與管理工作，有利于實(shí)現(xiàn)煤礦安全生產(chǎn)形勢的根本好轉(zhuǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)的事故賠付可以保障相關(guān)人員的利益，降低企業(yè)的生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，減輕國家的經(jīng)濟(jì)和管理負(fù)擔(dān)。②商業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)入煤炭生產(chǎn)領(lǐng)域，必須建立科學(xué)的煤礦風(fēng)險(xiǎn)評估體系和煤礦安全績效考核體系，以降低商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。③科學(xué)合理的煤礦商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率制度和浮動費(fèi)率機(jī)制，有利于催進(jìn)煤礦法制化、標(biāo)準(zhǔn)化、機(jī)械化等建設(shè)工作的發(fā)展。

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基金項(xiàng)目：

北京市職業(yè)院校教師素質(zhì)提高工程資助項(xiàng)目（Funding Project of Competence Development Program for Beijing VET Teachers）。

作者簡介：

第6篇：風(fēng)險(xiǎn)等級評價方法范文

【關(guān)鍵詞】海洋石油平臺；安全風(fēng)險(xiǎn)評估；模糊評價法

某近海石油的海上鉆井平臺是導(dǎo)管架鉆井貯油的生產(chǎn)平臺，它是由我國自主設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和安裝的。根據(jù)對海洋平臺事故的調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)了造成平臺失效的幾類關(guān)鍵因素：（1）拖航、就位、驗(yàn)船及聯(lián)檢的原因；（2）鉆井、完井施工的誘因存在；（3）生產(chǎn)井的轉(zhuǎn)注水井作業(yè)的因素；（4）海上安裝作業(yè)的并網(wǎng)過程中產(chǎn)生的失效原因；（5）自然環(huán)境的影響。本文把海上平臺的施工的風(fēng)險(xiǎn)誘因歸納分為以上五類并選擇了其中21個風(fēng)險(xiǎn)誘因展開分析。

1．確立定評價因素的集合

根據(jù)因素集合：

N={N1，N2，N3，N4，N5}，完成對因素集合N的第二次劃分，從而獲得第二級因素集合：

N1={拖航風(fēng)險(xiǎn),鉆井船歸位風(fēng)險(xiǎn),聯(lián)接風(fēng)險(xiǎn)，驗(yàn)船風(fēng)險(xiǎn),核查風(fēng)險(xiǎn)}={N11，N12，N13，N14，N15}

N2={鉆井風(fēng)險(xiǎn)，井口裝配風(fēng)險(xiǎn)，射孔風(fēng)險(xiǎn)}={N21，N22，N23}

N3={洗井或者是壓井風(fēng)險(xiǎn),下套管及固井風(fēng)險(xiǎn)，開滑套和拆生產(chǎn)管柱的風(fēng)險(xiǎn),采油樹的風(fēng)險(xiǎn),裝注水管柱或者防噴器的風(fēng)險(xiǎn)}={N31，N32，N33，N34，N35}

N4={人為原因，技術(shù)原因，外部影響，系統(tǒng)和設(shè)備自身的限制}={N41，N42，N43,N44}

N5={海水沖擊，海生物的腐蝕，風(fēng)暴或者地震，船舶或者是海冰等的碰撞}={N51，N52，N53，N54}

評價指標(biāo)系統(tǒng)的設(shè)立過程一般使用定性與定量巧妙結(jié)合的辦法，將評價集合W劃分成很小、較小、一般、較大及很大五個類型，而且設(shè)立對應(yīng)的用于評價等級分行的向量D=｛D1,D2,D3,D4,D5｝={120,100,80,60,40}。

2.單因素的模糊評價

（1）模糊綜合評價過程使用Bi=Ai*Ri的計(jì)算模型，然后計(jì)算出相應(yīng)的評價指標(biāo)的Bi（即模糊評價向量）:

①“拖航、就位、驗(yàn)船及聯(lián)檢風(fēng)險(xiǎn)”的B1（即一級模糊的評價向量）的計(jì)算過程為:

B1=A1*R1=(0.2394，0.2353，0.3279，0.1868，0.0109)

根據(jù)隸屬度最大的規(guī)則可知，“拖航、就位、驗(yàn)船及聯(lián)檢風(fēng)險(xiǎn)作業(yè)”的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)等級是“一般”。

②“鉆井、完井施工風(fēng)險(xiǎn)”的B2（也就是一級模糊的評價向量）的一般計(jì)算過程是:

B2=A2*R2=(0.2419，0.3288，0.2395，0.1878，0.0001)

同理依據(jù)隸屬度最大的規(guī)則，“鉆井、完井施工風(fēng)險(xiǎn)”的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)等級是“較小”。

③“生產(chǎn)井轉(zhuǎn)注的水井施工風(fēng)險(xiǎn)”的B3（也可以叫做一級模糊的評價向量）的計(jì)算方法如下：

B3=A3*R3=(0.1548，0.3141，0.0989，0.2012，0.0316)

同樣遵循隸屬度最大的規(guī)則，“生產(chǎn)井轉(zhuǎn)注的水井施工風(fēng)險(xiǎn)”的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)等級也是“較小”。

④“海上裝配作業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)”的B4也就是一級模糊的評價向量計(jì)算步驟如下:

B4=A4*R4=（0.1818，0.2825，0.2739，0.2047，0.0565）

依然根據(jù)隸屬度最大的規(guī)則，“海上裝配作業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)”的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)等級是“較小”。

⑤“自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”的B5（即一級模糊的評價向量）的計(jì)算過程是:

B5=A5*R5=（0.2249，0.2648，0.3273，0.1757，0.0082）

同樣根據(jù)隸屬度最大的原則，將“自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”風(fēng)險(xiǎn)等級劃分到“一般”一欄。

（2）此平臺的安全風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的綜合評價模糊層次的綜合評判B按照下面的算法進(jìn)行：

B=A*R=(0.1948,0.2820,0.3029,0.1936,0.0248)

同理依據(jù)隸屬度最大的規(guī)則，此平臺的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)劃分到“一般”一欄。

3.全面的模糊評價

綜合評價的量化計(jì)算:

W=B*CT=0.1950*100+0.2826*80+0.3034*60+0.1925*40+0.0250*20=68.512

由以上計(jì)算可知：此海洋平臺的最終安全風(fēng)險(xiǎn)評分是68.512。造成整個平臺的安全評分不高的因素有：本身風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)比較低的鉆井、完井施工因素、生產(chǎn)井轉(zhuǎn)注水井施工的原因、海上裝配作業(yè)的因素；本身風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)一般的“拖航、就位、驗(yàn)船及聯(lián)檢”與“自然環(huán)境”的影響。

4.總結(jié)

由于就位風(fēng)險(xiǎn)是構(gòu)成整個平臺風(fēng)險(xiǎn)的最主要的一個風(fēng)險(xiǎn)因素，所以，平時的生產(chǎn)管理過程中應(yīng)該注意提升平臺方位的信息分布，提前計(jì)劃傳船舶的航行路線，防止碰撞。最好建立避免碰撞的系統(tǒng)，利用各種各樣的防撞設(shè)備，能夠避免海洋平臺結(jié)構(gòu)受到船舶撞擊的直接作用，從而延緩撞擊時間，削減撞擊力，確保導(dǎo)管架結(jié)構(gòu)可以安全使用。自然災(zāi)害可能會造成油氣泄露。避免油氣泄漏的辦法通常有：不要堆積可燃物，操作室內(nèi)設(shè)有良好的通風(fēng)設(shè)施，盡量縮減熱加工的區(qū)域，保證防爆設(shè)施的維修效率，阻止?jié)撛谛孤┰吹某霈F(xiàn)，提升維修的工作質(zhì)量，避免因油氣泄漏造成的火滅爆炸事故的發(fā)生。

【參考文獻(xiàn)】

第7篇：風(fēng)險(xiǎn)等級評價方法范文

關(guān)鍵詞：核心企業(yè)；供應(yīng)鏈；改進(jìn)AHP；模糊理論

Abstract： The core enterprise is the most important part of the supply chain. If any part of the supply chain has a risk， it will make the core enterprise affected， even lead to supply chain disruptions and unhealthy functioning. Therefore， both risk early warning and assessment in the supply chain are very important， which is also to ensure the healthy operation of all parts of the supply chain. Through analysis of the domestic supply chain risk assessment researches， in this paper， a comprehensive assessment model is established using the improved AHP and Fuzzy theory. Improved AHP makes up for the shortcomings of traditional AHP on the scale， also makes the right to get closer to the actual weight. Finally， a case study is given to illustrate the application of the algorithm.

Key words： core enterprise； supply chain； improved analytic hierarchy process； Fuzzy theory

引 言

供應(yīng)鏈本身就具有很大的不穩(wěn)定性，帶來供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)也具有一定的不確定性，如何處理好供應(yīng)鏈所面臨的風(fēng)險(xiǎn)不僅能使供應(yīng)鏈健康的運(yùn)作，而且能使供應(yīng)鏈中各合作商獲得最大利益。供應(yīng)鏈?zhǔn)怯啥鄠€不同的獨(dú)立企業(yè)相互合作而成，如果供應(yīng)鏈的各合作企業(yè)中有任何一個存在著風(fēng)險(xiǎn)，那么就可能導(dǎo)致供應(yīng)鏈的核心業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，甚至?xí)?dǎo)致供應(yīng)鏈的中斷。

隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，競爭力也越來越大，而供應(yīng)鏈也變得越來越復(fù)雜，核心企業(yè)在選擇自己的合作商的時候也面臨著很大的風(fēng)險(xiǎn)，所以關(guān)于供應(yīng)鏈各合作商的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和評估，在學(xué)術(shù)界也越來越熱。文獻(xiàn)[1]中，楊康等將節(jié)點(diǎn)度的指標(biāo)引入風(fēng)險(xiǎn)評價中，并從復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)角度建立雙層雙維風(fēng)險(xiǎn)評估模型。文獻(xiàn)[2]中，鐘嘉鳴等綜合了模糊理論和層次分析法的優(yōu)點(diǎn)，并克服它們各自的不足，把主觀權(quán)重和客觀權(quán)重有機(jī)的結(jié)合起來，建立了教學(xué)質(zhì)量綜合評估模型。文獻(xiàn)[3]中，趙剛等采用多層次模糊綜合評判和熵權(quán)理論相結(jié)合的方法，對網(wǎng)絡(luò)中的信息安全問題進(jìn)行評價。文獻(xiàn)[4]中，段秉乾等采用模糊層次分析法對復(fù)雜產(chǎn)品創(chuàng)新所面對的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，提出了模糊層次分析法的風(fēng)險(xiǎn)綜合評估模型。文獻(xiàn)[5]中，方正等采用了聚類分析和層次分析方法對商場建筑進(jìn)行火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)評估，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的評估值，并確定風(fēng)險(xiǎn)的等級。文獻(xiàn)[6]中，魯f欣等把模糊判斷應(yīng)用到網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)評估中，并利用模糊隸屬度理論把定性指標(biāo)定量化，提出了一種定性與定量相結(jié)合的方法。

本文首先從影響供應(yīng)鏈核心企業(yè)的各個環(huán)節(jié)出發(fā)，分析影響供應(yīng)鏈的因素，包括采購風(fēng)險(xiǎn)、配送風(fēng)險(xiǎn)、制造風(fēng)險(xiǎn)、需求風(fēng)險(xiǎn)等，然后運(yùn)用模糊理論構(gòu)造模糊隸屬度函數(shù)，接著用改進(jìn)AHP建立判斷矩陣，并采用方根方法進(jìn)行權(quán)重的計(jì)算，如果權(quán)重值不合適要進(jìn)行歸一化處理，最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級計(jì)算公式得到風(fēng)險(xiǎn)等級的值，查表即可以得到風(fēng)險(xiǎn)等級。

1 供應(yīng)鏈中核心企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)模型的構(gòu)建

1.1 風(fēng)險(xiǎn)等級的確定

風(fēng)險(xiǎn)的定義是指在不確定的情況下人們從事某種活動所受到的損失或危害。本文對供應(yīng)鏈各合作企業(yè)間的風(fēng)險(xiǎn)評估采用雙因素評價方法，評價風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)為風(fēng)險(xiǎn)等級。風(fēng)險(xiǎn)等級主要有風(fēng)險(xiǎn)的危害度、風(fēng)險(xiǎn)概率兩個變量構(gòu)成。

可以把風(fēng)險(xiǎn)等級表示為Z=FP，C，其中P表示風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，C表示風(fēng)險(xiǎn)危害度。則風(fēng)險(xiǎn)等級可以計(jì)算如下[7]：

1.2 模型構(gòu)建的具體步驟

Step1 建立風(fēng)險(xiǎn)因素集

Step3 改進(jìn)層次分析法以及對指標(biāo)權(quán)重的計(jì)算

（1）改進(jìn)的層次分析法

層次分析法（The Analytic Hierarchy Process，AHP）是由美國運(yùn)籌學(xué)家沙旦教授于20世紀(jì)70年代提出的，是一種定性與定量分析相結(jié)合的多目標(biāo)決策分析方法。但是傳統(tǒng)的層次分析法存在不足，傳統(tǒng)層次分析法采用了1～9標(biāo)度，級別差別大，往往不能滿足相對完善的指標(biāo)賦權(quán)值。根據(jù)已有的文獻(xiàn)[8]，對標(biāo)度進(jìn)行了改進(jìn)，在原來的基礎(chǔ)上又重新加入三種標(biāo)度類型，對于評價準(zhǔn)則的指標(biāo)是非數(shù)量性指標(biāo)時，采用表2中所示的第二種和第四種，但是第二種標(biāo)度的ε（偏離一致性指標(biāo)）較小，得到的指標(biāo)權(quán)重更精確。

（2）構(gòu)造判斷矩陣并計(jì)算權(quán)重

首先建立供應(yīng)鏈中風(fēng)險(xiǎn)層次結(jié)構(gòu)圖，此層次結(jié)構(gòu)可以分為三個級別，核心企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)層、一級風(fēng)險(xiǎn)因素層、二級風(fēng)險(xiǎn)因素層（如圖1所示）。

構(gòu)造判斷矩陣，聘請本行業(yè)的專家或者有多年工作經(jīng)驗(yàn)的管理人員對各風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行兩兩比較得到判斷矩陣A，判斷矩陣A要滿足以下幾個條件：a>0，a=1，a=1/ai，j=1，2，…，n易知判斷矩陣A是一個正交矩陣，而且左上和右下的數(shù)值互為倒數(shù)，對角線上面的元素均為1，做判斷的時候只需要做nn-1/2次比較。如表3為一個4×4的判斷矩陣：

其中：w為表示判斷矩陣A在特征值λ下對應(yīng)的特征向量。

接下來為了度量不同階數(shù)判斷矩陣是否具有滿意的一致性，需引入判斷矩陣的平均隨機(jī)一致性指標(biāo)β。當(dāng)階數(shù)大于2時，如果判斷矩陣的一致性比率u滿足u=ε/β

Step4 求評價向量B

一級評價向量B=w*R

二級評價向量B=w*R

依次類推還可以把因素集U分為更多級模型。

Step5 求風(fēng)險(xiǎn)等級

利用C=B*V公式求出風(fēng)險(xiǎn)危害度，利用Z=FP*C=1-1-P*1-C求出L險(xiǎn)等級值，查表得到風(fēng)險(xiǎn)等級。

2 案例分析

某汽車公司所面臨的供應(yīng)鏈各合作伙伴合作風(fēng)險(xiǎn)因素集U=合同類型C，利益分配風(fēng)險(xiǎn)C，合作類型C，信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C，風(fēng)險(xiǎn)等級評價表V=很低0.1，低0.3，一般0.5，高0.7，很高0.9。根據(jù)不同的標(biāo)度值和評價標(biāo)準(zhǔn)，選擇各個企業(yè)中有經(jīng)驗(yàn)的管理人員或?qū)＜医⑴袛嗑仃嚭湍：P(guān)系矩陣R：

第一步 求危害度C的模糊評估

專家對U中各風(fēng)險(xiǎn)因素的評語如表4所示：

表5、表6為各風(fēng)險(xiǎn)因素的判斷矩陣：

由表5、表6可知各風(fēng)險(xiǎn)因素權(quán)重：

第二步 對供應(yīng)鏈各合作企業(yè)利益分配風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率P的模糊評估

選擇有多年工作經(jīng)驗(yàn)的管理人員和專家共15人，根據(jù)評價標(biāo)準(zhǔn)對供應(yīng)鏈各合作企業(yè)利益分配風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價，評價結(jié)果如表7建立模糊評價矩陣R。

3 結(jié)論與展望

本文采用了模糊理論和改進(jìn)AHP綜合的評價方法，對影響供應(yīng)鏈核心企業(yè)的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析評估，改進(jìn)AHP彌補(bǔ)了以往傳統(tǒng)的標(biāo)度的缺陷，它得到的判斷更能接近實(shí)際。但是AHP算法本身就是一個主觀評價方法，盡量要剔除一些不合適的評判結(jié)果，如何克服這一問題也是作者以后研究的方向。

參考文獻(xiàn)：

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第8篇：風(fēng)險(xiǎn)等級評價方法范文

一、創(chuàng)建客戶授信等級評判系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)意義

所謂客戶授信等級，是指商業(yè)銀行對客戶依據(jù)其信用和貢獻(xiàn)狀況而作出的授信先后順序及滿足程度的差異。

客戶授信等級與信用等級是一對既有聯(lián)系又有顯著區(qū)別的概念。從聯(lián)系性看，兩者都具有一定的對客戶信用好差程度及類別的評價和辨識，體現(xiàn)商業(yè)銀行在信貸上對客戶實(shí)行競爭、維系、淘汰的價值取向，都是商業(yè)銀行據(jù)以掌握和決策貸款行為的重要工具。從區(qū)別性看，主要表現(xiàn)在3個方面：一是兩者所涵蓋的概念外延不同。客戶信用等級只涵蓋客戶的信用好差情況信息；客戶授信等級既涵蓋客戶的信用好差情況信息，也涵蓋客戶對商業(yè)銀行收入和盈利貢獻(xiàn)度狀況信息。二是兩者的評判所使用的依據(jù)不同。對客戶信用等級的評判，注重安全性或風(fēng)險(xiǎn)性，依據(jù)客戶的經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況等來進(jìn)行評判；對客戶授信等級的評判，除了考慮客戶信用等級評判所依據(jù)的客戶的經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況等因素外，還要重視客戶對商業(yè)銀行收入和盈利貢獻(xiàn)度情況，從而實(shí)現(xiàn)盈利性與安全性的有機(jī)統(tǒng)一。三是兩者所具有的功能和效用不同。在信貸客戶選擇上，若應(yīng)用客戶信用等級來選擇，則同一信用等級的客戶在次序上當(dāng)毫無差別；如果應(yīng)用客戶授信等級來選擇，那么，即使是信用等級相同，只要是客戶對商業(yè)銀行的盈利貢獻(xiàn)度不同，就會生成不同的選擇次序。

在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行創(chuàng)建客戶授信等級評判系統(tǒng)，并以此進(jìn)行客戶信貸授信決策，具有非常重要的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)意義。首先，創(chuàng)建客戶授信等級系統(tǒng)，是完善信貸風(fēng)險(xiǎn)效益管理機(jī)制的質(zhì)的飛躍。效益與風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸活動這同一事物的兩個方面，既存在矛盾，由必須追求統(tǒng)一。銀行信貸效益是信貸客戶對銀行所作出的效益貢獻(xiàn)（優(yōu)良客戶對銀行所作出的是正效益貢獻(xiàn)，劣等客戶對銀行所作出的是負(fù)效益貢獻(xiàn)）。近幾年來，我國商業(yè)銀行不斷強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制得到很大改善，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)也有長足的進(jìn)步。但是，信貸效益管理意識卻依然比較淡薄，信貸效益管理機(jī)制基本上沒有建立，更談不上建有形式科學(xué)合理、運(yùn)轉(zhuǎn)靈敏高效的信貸風(fēng)險(xiǎn)效益管理機(jī)制，在較大程度上制約著貸款質(zhì)量的穩(wěn)定改善和信貸效益的根本提高。因此，很有必要建立一套科學(xué)的貸款風(fēng)險(xiǎn)與信貸效益有機(jī)一體化的管理系統(tǒng)，加快信貸風(fēng)險(xiǎn)效益管理機(jī)制的根本性完善，使信貸經(jīng)營管理實(shí)現(xiàn)安全管理與效益管理的最佳統(tǒng)一。

其次，依據(jù)客戶授信等級進(jìn)行信貸授信，是整合貸款資源配置盈利性與安全性的現(xiàn)實(shí)出路。長期以來，我國銀行在信貸經(jīng)營管理過程中習(xí)慣于粗放經(jīng)營，十分重視信貸數(shù)量的快速擴(kuò)張，忽視信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制，加上深受諸多銀行不可直接控制的歷史原因、制度變遷原因的影響，我國國有商業(yè)銀行的五級分類不良貸款率至今還處于25%的高位，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國際銀行公認(rèn)的正常水平。在金融市場加速開放的今天，高不良貸款率已經(jīng)成為我國銀行保持市場競爭力、開展國際化經(jīng)營的重大障礙。近年來，我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)意識明顯增強(qiáng)，大多數(shù)銀行機(jī)構(gòu)在信貸經(jīng)營管理過程中已經(jīng)比較重視信貸風(fēng)險(xiǎn)控制。但是，大部分銀行機(jī)構(gòu)還不能正確地處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系，往往在業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制之間進(jìn)行單向選擇，有些支行片面追求信貸資產(chǎn)質(zhì)量，機(jī)械地追求貸款零不良，以致信貸業(yè)務(wù)持續(xù)萎縮，經(jīng)營效益居低不上，反過來又制約了信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提升，造成信貸資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營效益之間的惡性循環(huán)；也有些支行為了完成眼前的存款和利潤指標(biāo)，提高工作業(yè)績，依然我行我素，無視信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，盲目發(fā)放貸款，導(dǎo)致不良貸款邊清收邊發(fā)生，邊剝離邊發(fā)生，邊核銷邊產(chǎn)生，不良貸款率居高不下。究其原因，主要在于思想上缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)與效益整合管理的理念，行動上缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)與效益整合管理的機(jī)制?？蛻羰谛诺燃壦鶅?nèi)涵的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和資本增值理念,體現(xiàn)了控制風(fēng)險(xiǎn)與提升效益的內(nèi)在統(tǒng)一。收益最大化是銀行追求的終極目標(biāo)，但這個收益是風(fēng)險(xiǎn)可承受的收益，而不是風(fēng)險(xiǎn)價值過大的收益，更不是無視風(fēng)險(xiǎn)的收益。安全是銀行經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的前提目標(biāo)，但這個安全是有利于業(yè)務(wù)發(fā)展和擴(kuò)大收益的安全，而不是不講求效益的安全，更不是負(fù)效益的無風(fēng)險(xiǎn)或低風(fēng)險(xiǎn)。客戶授信等級所反映的收益與風(fēng)險(xiǎn)間的辯證關(guān)系，統(tǒng)一了銀行各層面管理人員、經(jīng)營人員的識別風(fēng)險(xiǎn)和效益、計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和效益的標(biāo)準(zhǔn)與語言，從而可以對不同風(fēng)險(xiǎn)水平、不同收益水平的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行比較，可以較好地調(diào)整銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和發(fā)展方向。商業(yè)銀行通過運(yùn)用以客戶信用等級為核心的信貸風(fēng)險(xiǎn)和效益管理技術(shù)，將在風(fēng)險(xiǎn)可承受下的信貸收益最大化理念滲透到銀行每一位員工的思想和日常工作行為中，成為其上下統(tǒng)一的牢固認(rèn)識、自覺動力和行為準(zhǔn)則，加上合理有效的組織架構(gòu)和工作流程安排，保證業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)控制、效益提升的高度統(tǒng)一。

再次，應(yīng)用客戶授信等級系統(tǒng)，是實(shí)現(xiàn)發(fā)展、效益、安全“三贏”目標(biāo)的客觀需要。在商業(yè)銀行經(jīng)營活動中，效益是核心目標(biāo)，發(fā)展是基礎(chǔ)目標(biāo)，安全是前提目標(biāo)。效益是發(fā)展和安全的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)，離開了效益，再快的發(fā)展和最大的安全也毫無意義；發(fā)展是效益最大化的基礎(chǔ)，沒有發(fā)展，也就談不上效益的最大化；安全是發(fā)展和效益的約束性條件，只有安全經(jīng)營，才能確保發(fā)展的可持續(xù)運(yùn)行和效益的可持續(xù)擴(kuò)大。那么，如何實(shí)現(xiàn)發(fā)展、效益、安全“三贏”目標(biāo)？從信貸資產(chǎn)經(jīng)營方面看，首要的關(guān)鍵環(huán)節(jié)是構(gòu)造一個集發(fā)展決策、效益決策和安全決策一體化的信貸資產(chǎn)資源配置決策的操作系統(tǒng)。而客戶授信等級所內(nèi)涵的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和資本增值理念,順應(yīng)了信貸資產(chǎn)經(jīng)營所追求的發(fā)展、效益、安全一體化的客觀需要。通過應(yīng)用客戶授信等級系統(tǒng)，從客戶的經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況等因素構(gòu)成的貸款風(fēng)險(xiǎn)性、對商業(yè)銀行盈利貢獻(xiàn)度所體現(xiàn)的貸款效益性兩個方面進(jìn)行綜合評價，據(jù)以進(jìn)行信貸資產(chǎn)資源配置的客戶優(yōu)先序排列和選擇，更有利于促進(jìn)信貸資產(chǎn)經(jīng)營中發(fā)展、效益、安全三相目標(biāo)的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

二、客戶授信等級評判系統(tǒng)的基本構(gòu)想評判客戶授信等級由兩個方面因素決定，一是客戶信用等級；二是客戶對銀行的貢獻(xiàn)等級。（一）客戶信用等級的綜合評判近幾年來，我國商業(yè)銀行對于貸款風(fēng)險(xiǎn)防范和化解問題已經(jīng)高度重視，不斷改進(jìn)客戶信用等級評價的方式和方法，并取得了較好的實(shí)踐效果。但是，從目前的客戶信用等級評判體系看，還存在一些不容忽視的缺陷性。主要表現(xiàn)在：一是客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)這一核心因素在信用等級評判中的主體地位不夠突出，所占的指標(biāo)權(quán)重太小。二是客戶信用等級評判指標(biāo)體系不夠科學(xué)。過度偏重于傳統(tǒng)償債能力指標(biāo)，過度偏輕于現(xiàn)金流量指標(biāo)，把資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率等作為基本指標(biāo)，卻把現(xiàn)金流量作為修正指標(biāo)；基本評判指標(biāo)偏少，而修正指標(biāo)偏多。修正指標(biāo)過多，往往會修之過正。尤其是在當(dāng)前我國會計(jì)信息失真情況非常廣泛和嚴(yán)重的條件下，修正指標(biāo)越多，將造成評價結(jié)果失準(zhǔn)可能性越大。三是客戶信用等級評判指標(biāo)的外延缺乏必要的限制，通常是照搬照套客戶的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表上的數(shù)據(jù)。然而，若對指標(biāo)的外延不加必要的限制，往往會導(dǎo)致評判結(jié)果失真。四是評價指標(biāo)數(shù)據(jù)來源存在缺陷。目前各銀行在使用財(cái)務(wù)指標(biāo)時，其數(shù)據(jù)來源主要是客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表，由于社會上大量存在的財(cái)務(wù)報(bào)表“粉飾”現(xiàn)象，即使經(jīng)社會中介機(jī)構(gòu)審計(jì)過的報(bào)表，其可信度也有一定的局限性；由于信貸管理人員專業(yè)的局限性，一定程度上對報(bào)表的主觀判斷性較強(qiáng)，這些因素造成了考核指標(biāo)合理性和權(quán)威性的降低。從商業(yè)銀行角度講，客戶對貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響表現(xiàn)為三個方面：一是客戶的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；二是客戶的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；三是客戶的道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，用作商業(yè)銀行貸款選擇和決策的重要依據(jù)的客戶信用等級，在評判上應(yīng)當(dāng)綜合考慮客戶守信程度、客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度、客戶經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)程度三個層次因素，最大限度地揭示出信貸客戶的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)程度和道德風(fēng)險(xiǎn)程度，并綜合反映出信貸客戶的貸款安全性態(tài)類別。

1、客戶守信程度層次因素?？梢酝ㄟ^重合同守信用、依法納稅、及時還貸程度三個因素進(jìn)行反映。一是對客戶的重合同守信用情況進(jìn)行調(diào)查與評價。向供貨單位了解客戶合同履行情況，拖欠貨款金額、拖欠時間，有無債務(wù)糾紛。同時，走訪當(dāng)?shù)毓ど滩块T，了解客戶的合同履行情況，核查客戶有無工商部門授予的近期“重合同守信用單位”。二是對客戶的依法納稅情況進(jìn)行調(diào)查與評價。向稅務(wù)機(jī)關(guān)了解客戶的納稅情況，有無欠稅、欠稅金額及拖欠時間，有無偷、逃或抗稅的違法行為。三是調(diào)查統(tǒng)計(jì)客戶在本行貸款額、本息歸還情況，有無欠貸欠息情況，有無逃廢銀行債務(wù)的行為?？蛻羰匦懦潭鹊脑u分方法為：客戶守信程度＝[（重合同守信用程度×0.3＋依法納稅程度×0.2＋及時還貸程度×0.5）×及時還貸程度]×100%其中，重合同守信用程度＝實(shí)際得分/標(biāo)準(zhǔn)分×100%依法納稅程度＝實(shí)際得分/標(biāo)準(zhǔn)分×100%及時還貸程度＝（1－貸款發(fā)生逾期或欠息的筆數(shù)/貸款發(fā)放總筆）×100%重合同守信用程度、依法納稅程度、及時還貸程度的值域均為大于等于0與小于等于1之間。顯然，客戶守信程度的值域也在大于等于0與小于等于1之間。為了便利地將客戶守信程度應(yīng)用于客戶信用等級的綜合評判，有必要根據(jù)客戶守信程度數(shù)值，對客戶守信程度的等級進(jìn)行粗分處理。可以將客戶守信程度劃分為5級：守信好（客戶守信程度數(shù)值達(dá)95%）、守信較好（客戶守信程度數(shù)值80％～95%）、守信一般（客戶守信程度數(shù)值60％～80%）、守信較差（客戶守信程度數(shù)值40％～60%）、守信差（客戶守信程度數(shù)值不到40％）。2、客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度層次因素。從客戶角度看，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于企業(yè)資金運(yùn)動中不確定的因素給企業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，或者企業(yè)在理財(cái)事務(wù)中由于各種不確定因素所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。從商業(yè)銀行角度講，考察、分析和評判客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根本目的在于將其用作進(jìn)行貸款選擇和決策的重要依據(jù)，故客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的評判指標(biāo)體系，應(yīng)由現(xiàn)金流量債務(wù)比率、資本利潤率、流動比率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、資本負(fù)債比率等5項(xiàng)指標(biāo)構(gòu)成。（1）現(xiàn)金流量債務(wù)比率。它是指客戶在評判日起的1年以內(nèi)可以用來償還債務(wù)的現(xiàn)金流量凈額與到期債務(wù)本息總額的比例關(guān)系。其計(jì)算公式為：現(xiàn)金流量債務(wù)比率＝現(xiàn)金流量凈額/到期債務(wù)本息總額×100%。

（2）資本利潤率。它是指客戶在一定時期內(nèi)（如1年）所實(shí)現(xiàn)的利潤總額與資本總額之間的比例關(guān)系。其計(jì)算公式為：資本利潤率＝利潤總額/資本總額×100%。

（3）流動比率。它是指客戶短期資產(chǎn)凈額與短期負(fù)債總額之間的比例關(guān)系。其中短期資產(chǎn)凈額是指短期資產(chǎn)總額剔除不能使用的材料及在產(chǎn)品、滯銷的產(chǎn)品、有問題的應(yīng)收帳款等以后的余額。其計(jì)算公式為：流動比率＝短期資產(chǎn)凈額/短期負(fù)債總額×100%。（4）流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。它是指客戶在一定時期內(nèi)（如1年）所實(shí)現(xiàn)的銷售收入總額與流動資產(chǎn)總額之間的比例關(guān)系。其計(jì)算公式為：流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售收入總額/流動資產(chǎn)月均余額×100%。（5）資本負(fù)債比率。它是指客戶所擁有的資本總額與負(fù)債總額之間的比例關(guān)系。其計(jì)算公式為：資本負(fù)債比率＝資本總額/負(fù)債總額×100%。上述5項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，是從5個不同的角度和層面來反映客戶有關(guān)償債能力方面的財(cái)務(wù)狀況。如果要總括揭示和反映客戶有關(guān)償債能力方面的財(cái)務(wù)運(yùn)行的綜合性風(fēng)險(xiǎn)狀況，則還應(yīng)做兩件事：一是合理設(shè)置各項(xiàng)指標(biāo)的比較標(biāo)準(zhǔn)；二是將各項(xiàng)指標(biāo)與比較標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比，并將對比結(jié)果進(jìn)行綜合。在此基礎(chǔ)上，運(yùn)用綜合指數(shù)構(gòu)建客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評判模型，即：

p＝1－yy＝Σ（bixi/xij）上式中，p表示客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)；5個變量（xi，i=1，…，5）分別表示選定的5個財(cái)務(wù)指標(biāo)實(shí)際值（現(xiàn)金流量債務(wù)比率、資產(chǎn)利潤率、流動比率、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、資本資產(chǎn)比率）；xij表示第i個變量指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值；5個系數(shù)（bi，j=1，…，5）分別表示現(xiàn)金流量債務(wù)比率、資產(chǎn)利潤率、流動比率、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、資本資產(chǎn)比率的權(quán)重系數(shù)，且Σbi＝1。為防止個別指標(biāo)特好或特差，導(dǎo)致評判結(jié)果的不合理性，特別約定0≤xi/xij≤1.0?？蛻糌?cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)p的數(shù)值越大，表明客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也越大；客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)p的數(shù)值越小，則客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也將越小。為了便利地將客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)應(yīng)用于客戶信用等級的綜合評判，有必要根據(jù)客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)，對客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的等級進(jìn)行粗分處理?？梢詫⒖蛻艨蛻糌?cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)劃分為7級：風(fēng)險(xiǎn)很大（客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)達(dá)0.9）、風(fēng)險(xiǎn)大（客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)0.75～0.9）、風(fēng)險(xiǎn)較大（客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)0.6～0.75）、風(fēng)險(xiǎn)中等（客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)0.4～0.6）、風(fēng)險(xiǎn)較?。蛻糌?cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)0.25～0.4）、風(fēng)險(xiǎn)?。蛻糌?cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)0.1～0.25）、風(fēng)險(xiǎn)很小（客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)不到0.1）。3、客戶發(fā)展層次因素?？梢酝ㄟ^資本增長率、生產(chǎn)能力增長率、銷售收入增長率、盈利增長率四個方面因素來反映。（1）資本增長率。它是指客戶評價期所擁有的資本數(shù)額比基期的增長百分比。其計(jì)算公式為：資本增長率＝（評價期資本數(shù)額/基期資本數(shù)額－1）×100%。（2）生產(chǎn)能力增長率。它是指客戶評價期所擁有的產(chǎn)品生產(chǎn)能力比基期的增長百分比。其計(jì)算公式為：生產(chǎn)能力增長率＝（評價期生產(chǎn)能力/基期生產(chǎn)能力－1）×100%。生產(chǎn)能力具有設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力與實(shí)際生產(chǎn)能力之分。單純以設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力或?qū)嶋H生產(chǎn)能力來評價客戶的生產(chǎn)能力，都存在著一定的不合理性。采用設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和實(shí)際生產(chǎn)能力加權(quán)平均法，或許使評價更加合理。因此，上述生產(chǎn)能力增長率的計(jì)算公式又可以轉(zhuǎn)形為：生產(chǎn)能力增長率＝設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力指標(biāo)權(quán)重0.3×（評價期設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力/基期設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力－1）×100%＋實(shí)際生產(chǎn)能力指標(biāo)權(quán)重0.7×（評價期實(shí)際生產(chǎn)能力/實(shí)際生產(chǎn)能力－1）×100%。在實(shí)際操作中，生產(chǎn)能力通常以工業(yè)總產(chǎn)值表示（不變價）。（3）銷售收入增長率。它是指客戶評價期所實(shí)現(xiàn)的銷售收入比基期的增長百分比。其計(jì)算公式為：銷售收入增長率＝（評價期銷售收入/基期銷售收入－1）×100%。（4）盈利增長率。它是指客戶評價期所實(shí)現(xiàn)的盈利數(shù)額比基期的增長百分比。其計(jì)算公式為：盈利增長率＝（評價期盈利增長率/基期盈利增長率－1）×100%。上述4項(xiàng)資本、生產(chǎn)、市場、盈利指標(biāo)，從4個不同的角度和層面來反映客戶有關(guān)發(fā)展能力方面的狀態(tài)特征。如果要總括揭示和反映客戶有關(guān)發(fā)展能力方面的運(yùn)行狀況，還需合理設(shè)置各項(xiàng)指標(biāo)的比較標(biāo)準(zhǔn)，將各項(xiàng)指標(biāo)與比較標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比，并將結(jié)果進(jìn)行綜合。在此基礎(chǔ)上，運(yùn)用綜合指數(shù)構(gòu)建客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)評判模型，即：

q＝Σdtxt/xtr上式中，q表示客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)綜合指數(shù)；4個變量（xt，t=1，…，4）分別表示選定的4個發(fā)展?fàn)顟B(tài)指標(biāo)實(shí)際值（資本增長率、生產(chǎn)能力增長率、銷售收入增長率、盈利增長率）；xtr表示第t個變量指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值；4個系數(shù)（dt,t=1，…，4）分別表示資本增長率、生產(chǎn)能力增長率、銷售收入增長率、盈利增長率的權(quán)重系數(shù)，且Σdt＝1。為防止個別指標(biāo)特好或特差，導(dǎo)致評判結(jié)果的不合理性，特別約定0≤xi/xij≤1.2?？蛻舭l(fā)展?fàn)顟B(tài)綜合指數(shù)q的數(shù)值越大，表明客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)相對越好，對銀行信貸經(jīng)營活動也越有利；客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)綜合指數(shù)p的數(shù)值越小，則客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)相對越差，對銀行信貸經(jīng)營活動的益處也相對越小。

為了便利地將客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)綜合指數(shù)應(yīng)用于客戶信用等級的綜合評判，有必要根據(jù)客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)綜合指數(shù)，對客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)的等級進(jìn)行粗分處理。可以將客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)劃分為5級：發(fā)展好（客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)綜合指數(shù)達(dá)1.15）、發(fā)展較好（客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)綜合指數(shù)0.80～1.15）、發(fā)展一般（客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)綜合指數(shù)0.50～0.80）、發(fā)展較差（客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)綜合指數(shù)0.20～0.50）、發(fā)展差（客戶發(fā)展?fàn)顟B(tài)綜合指數(shù)不到0.20）。

4、客戶信用等級的綜合評判方法建構(gòu)客戶信用等級的綜合評判方法的基本思路是：對經(jīng)過綜合評價確定的客戶守信等級、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級、發(fā)展?fàn)顟B(tài)等級分別確定系數(shù)；運(yùn)用加權(quán)平均法對客戶的信用等級進(jìn)行定量綜合評估；根據(jù)定量綜合評估結(jié)果和有關(guān)評判標(biāo)準(zhǔn)，對客戶信用狀況作出等級判斷。

（1）總行（或一級分行）制定客戶守信、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展?fàn)顟B(tài)各個等級的系數(shù)。例如，將客戶守信、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展?fàn)顟B(tài)各個等級的系數(shù)確定為:表1客戶守信、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展?fàn)顟B(tài)各個等級的系數(shù)確定表客戶守信層次財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)層次發(fā)展?fàn)顟B(tài)層次客戶守信等級信用等級系數(shù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級信用等級系數(shù)發(fā)展?fàn)顟B(tài)等級信用等級系數(shù)守信好1.00風(fēng)險(xiǎn)很大0.10發(fā)展好1.00守信較好0.80風(fēng)險(xiǎn)大0.20發(fā)展較好0.80守信一般0.60風(fēng)險(xiǎn)較大0.35發(fā)展一般0.60守信較差0.40風(fēng)險(xiǎn)中等0.60發(fā)展較差0.40守信差0.20風(fēng)險(xiǎn)較小0.70發(fā)展差0.20風(fēng)險(xiǎn)小0.85風(fēng)險(xiǎn)很小1.00（2）根據(jù)經(jīng)過綜合評價確定的客戶守信等級、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級、發(fā)展?fàn)顟B(tài)等級及相應(yīng)的系數(shù)，對客戶的信用等級進(jìn)行定量綜合評估，我們以客戶信用等級綜合系數(shù)值定量反映客戶信用程度?？蛻粜庞玫燃壘C合系數(shù)值的定量計(jì)算公式為：客戶信用等級綜合系數(shù)值＝（0.3×客戶守信層次的信用等級系數(shù)＋0.5×財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)層次的信用等級系數(shù)＋0.2×發(fā)展?fàn)顟B(tài)層次的信用等級系數(shù)）×客戶守信層次的信用等級系數(shù)

（3）據(jù)定量綜合評估結(jié)果和有關(guān)評判標(biāo)準(zhǔn)，對客戶信用狀況作出等級判斷。

客戶信用等級類別評判標(biāo)準(zhǔn)表

客戶信用等級類別客戶信用等級綜合系數(shù)值y客戶信用等級類別客戶信用等級綜合系數(shù)值yAAAy≥0.95A0.65≤y＜0.70AAA-0.90≤y＜0.95A-0.60≤y＜0.65AA+0.85≤y＜0.90BBB0.50≤y＜0.60AA0.80≤y＜0.85BB0.45≤y＜0.50AA-0.75≤y＜0.80By＜0.45A+0.70≤y＜0.75(二)客戶對銀行貢獻(xiàn)等級的綜合評判信貸客戶對商業(yè)銀行的貢獻(xiàn)等級，應(yīng)當(dāng)從信貸資源回報(bào)率、經(jīng)營成果依存度兩個方面進(jìn)行綜合考察、分析和評判。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)金融生活中，經(jīng)營成果依存度較大而單位資源回報(bào)率不高的信貸客戶屢見不鮮，單位資源回報(bào)率較高而經(jīng)營成果依存度不大的信貸客戶也為數(shù)不少。然而，商業(yè)銀行為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)可承受條件下的盈利最大化，必須緊緊抓住經(jīng)營成果依存度較大的客戶，并努力提升單位資源回報(bào)率。因此，我們考察、分析和評判信貸客戶的貢獻(xiàn)度時，既要重視信貸客戶為商業(yè)銀行的盈利額（營業(yè)收入額）占該行盈利總額（營業(yè)收入總額）的比重大小，也要注重商業(yè)銀行所取得的信貸客戶營業(yè)收入（盈利）與投入該信貸客戶的信貸資源、成本資源之間的比率大小。1、經(jīng)營成果依存度的評判指標(biāo)及計(jì)算方法

經(jīng)營成果依存度，是指單個信貸客戶為商業(yè)銀行的盈利額（營業(yè)收入額）占該行盈利總額（營業(yè)收入總額）的比重。經(jīng)營成果依存度的數(shù)值越大，表明該客戶對商業(yè)銀行的經(jīng)營成果貢獻(xiàn)越大，從而在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和效益管理中的地位與作用越重要。經(jīng)營成果依存度可以通過盈利依存度、營業(yè)收入依存度2個指標(biāo)來反映。

（1）收入依存度。它是指單個信貸客戶為商業(yè)銀行的營業(yè)收入額占該行營業(yè)收入總額的比率。其計(jì)算公式為：某信貸客戶收入依存度＝該信貸客戶提供的營業(yè)收入額/某商業(yè)銀行營業(yè)收入總額×100％。其中，信貸客戶提供營業(yè)收入額＝貸款利息收入＋存款收益＋中間業(yè)務(wù)收入。收入依存度的經(jīng)濟(jì)意義為：數(shù)值越大，表明單一客戶的收入貢獻(xiàn)在全行收入中的份量越大；數(shù)值越小，表明單一客戶的收入貢獻(xiàn)在全行收入中的份量也越小。它是評判該客戶是重大客戶、一般客戶的一項(xiàng)重要指標(biāo)。

（2）盈利依存度。它是指單個信貸客戶為商業(yè)銀行的盈利額占該行盈利總額的比率。其計(jì)算公式為：某信貸客戶盈利依存度＝該信貸客戶提供的盈利額/某商業(yè)銀行盈利總額×100％。其中，信貸客戶提供的盈利額＝貸款利息收入＋存款收益＋中間業(yè)務(wù)收入－存款利息支出－資金成本支出－分?jǐn)偟慕?jīng)營管理費(fèi)用支出－（貸款利息收入＋中間業(yè)務(wù)收入）×營業(yè)稅率及附加。盈利依存度的經(jīng)濟(jì)意義為：數(shù)值越大，表明單一客戶的盈利貢獻(xiàn)在全行盈利中的份量越大；數(shù)值越小，表明單一客戶的盈利貢獻(xiàn)在全行盈利中的份量也越小。它是評判該客戶是重要客戶、一般客戶的首要指標(biāo)之一。2、信貸資源回報(bào)率的評判指標(biāo)及計(jì)算方法信貸資源回報(bào)率，是指商業(yè)銀行投入客戶的信貸資源與所取得的營業(yè)收入、盈利之間的比較關(guān)系。它是商業(yè)銀行進(jìn)行信貸資源空間配置優(yōu)化選擇和評價信貸資源配置效益的核心指標(biāo)。信貸資源回報(bào)率可以通過貸款綜合收益率、貸款盈利率2個指標(biāo)來反映。

（1）貸款綜合收益率。它是指單個信貸客戶的營業(yè)收入額與貸款平均余額的比率。其計(jì)算公式為：某信貸客戶貸款綜合收益率＝該信貸客戶提供的營業(yè)收入額/該信貸客戶貸款平均余額×100％。貸款綜合收益率的經(jīng)濟(jì)意義為：數(shù)值越大，表明單一客戶的信貸資源在綜合收入方面的回報(bào)率越高，商業(yè)銀行的信貸資源配置效益也相對越好；反之，亦然。它是評判該客戶信貸資源配置效益高低的一項(xiàng)重要指標(biāo)。（2）貸款綜合盈利率。它是指單個信貸客戶的盈利額與貸款平均余額的比率。其計(jì)算公式為：某信貸客戶貸款綜合盈利率＝該信貸客戶提供的盈利額/該信貸客戶貸款平均余額×100％。貸款綜合盈利率的經(jīng)濟(jì)意義為：數(shù)值越大，表明單一客戶的信貸資源配置在盈利上的回報(bào)率越高，商業(yè)銀行的信貸資源配置效益也越好；反之，亦然。它是評判客戶信貸資源配置效益高低的一項(xiàng)核心指標(biāo)。3、客戶對銀行貢獻(xiàn)等級的綜合評判方法

上述營業(yè)收入依存度、盈利依存度、貸款綜合收益率、貸款綜合盈利率4項(xiàng)指標(biāo)，從4個不同的角度和層面來反映客戶對銀行的貢獻(xiàn)度的狀態(tài)特征。如果要總括揭示和反映客戶有關(guān)對銀行的貢獻(xiàn)度的運(yùn)行狀況，還需合理設(shè)置各項(xiàng)指標(biāo)的比較標(biāo)準(zhǔn)，將各項(xiàng)指標(biāo)與比較標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比，并將對比結(jié)果進(jìn)行綜合。在此基礎(chǔ)上，運(yùn)用綜合指數(shù)構(gòu)建客戶對銀行的貢獻(xiàn)度狀態(tài)評判模型，即：

R＝Σ（hnxn/xnv）上式中，R表示客戶對銀行的貢獻(xiàn)度狀態(tài)綜合指數(shù)；4個變量（xn，n=1，…，4）分別表示選定的4個客戶對銀行的貢獻(xiàn)度狀態(tài)指標(biāo)實(shí)際值（營業(yè)收入依存度、盈利依存度、貸款綜合收益率、貸款綜合盈利率）；xnv表示第n個變量指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值；4個系數(shù)（Rn，n=1,…，4）分別表示營業(yè)收入依存度、盈利依存度、貸款綜合收益率、貸款盈利率的權(quán)重系數(shù)，且ΣRn＝1。為防止個別指標(biāo)特好或特差，導(dǎo)致評判結(jié)果的不合理性，特別約定0≤xn/xnv≤2。客戶對銀行的貢獻(xiàn)度狀態(tài)綜合指數(shù)R的數(shù)值越大，表明客戶對銀行的貢獻(xiàn)度狀態(tài)相對越好，對銀行擴(kuò)大信貸盈利總額越有利；客戶對銀行的貢獻(xiàn)度狀態(tài)綜合指數(shù)R的數(shù)值越小，則客戶對銀行的貢獻(xiàn)度狀態(tài)相對越差，對銀行擴(kuò)大信貸盈利總額的作用相對越小。根據(jù)客戶對銀行的貢獻(xiàn)度狀態(tài)綜合指數(shù)和有關(guān)評判標(biāo)準(zhǔn)，就客戶對銀行的貢獻(xiàn)作出等級判斷。

客戶對銀行的貢獻(xiàn)等級類別評判標(biāo)準(zhǔn)表客戶貢獻(xiàn)等級類別客戶貢獻(xiàn)等級綜合系數(shù)值y客戶貢獻(xiàn)等級類別客戶貢獻(xiàn)等級綜合系數(shù)值yAAAy≥1.50A0.55≤y＜0.60AAA-1.30≤y＜1.50A-0.45≤y＜0.55AA+1.00≤y＜1.30BBB0.35≤y＜0.45AA0.80≤y＜1.00BB0.25≤y＜0.35AA-0.65≤y＜0.80By＜0.25A+0.60≤y＜0.65（三）客戶授信等級的綜合評判。建構(gòu)客戶授信等級的綜合評判方法的基本思路是：對經(jīng)過綜合評價確定的客戶信用等級、客戶對銀行的貢獻(xiàn)等級分別確定系數(shù)；運(yùn)用加權(quán)平均法對客戶的授信等級進(jìn)行定量綜合評估；根據(jù)定量綜合評估結(jié)果和有關(guān)評判標(biāo)準(zhǔn)，作出客戶授信等級判斷。

（1）總行（或一級分行）制定客戶信用、客戶對銀行的貢獻(xiàn)各個等級的系數(shù)。例如，將客戶信用、客戶對銀行的貢獻(xiàn)各個等級的系數(shù)確定為:客戶信用、客戶對銀行的貢獻(xiàn)各個等級的系數(shù)確定表客戶信用等級客戶對銀行貢獻(xiàn)等級客戶信用等級信用等級系數(shù)客戶對銀行貢獻(xiàn)等級貢獻(xiàn)等級系數(shù)AAA1.00AAA1.20AA+0.90AAA-1.10AA0.85AA+1.00AA-0.80AA0.90A+0.75AA-0.80A0.70A+0.75A-0.60A0.70BBB0.50A-0.60BB0.10BBB0.50B0.00BB0.20B0.10（2）根據(jù)經(jīng)過綜合評價確定的客戶信用等級、客戶對銀行的貢獻(xiàn)等級以及相應(yīng)的系數(shù)，對客戶的授信等級進(jìn)行定量綜合評估，我們以客戶授信等級綜合系數(shù)值定量反映客戶授信程度?？蛻羰谛诺燃壘C合系數(shù)值的定量計(jì)算公式為：客戶授信等級綜合系數(shù)值＝客戶信用等級權(quán)重0.4×客戶信用等級系數(shù)＋客戶對銀行的貢獻(xiàn)等級權(quán)重0.6×客戶對銀行的貢獻(xiàn)等級系數(shù)

（3）根據(jù)定量綜合評估結(jié)果和有關(guān)評判標(biāo)準(zhǔn)，作出客戶授信等級判斷。例如，可以把客戶授信等級劃分成甲、乙、丙、丁四大類，甲、乙、丙三大類又可分為A、B、C、D、E級，總共劃分為16個等級。

客戶授信等級類別評判標(biāo)準(zhǔn)表客戶授信等級類別客戶授信等級綜合系數(shù)值y客戶授信等級類別客戶授信等級綜合系數(shù)值y客戶授信等級類別客戶授信等級綜合系數(shù)值y甲Ay≥1.10乙C0.65≤y＜0.70丙E0.30≤y＜0.35甲B1.00≤y＜1.10乙D0.60≤y＜0.65丁y＜0.30甲C0.90≤y＜1.00乙E0.55≤y＜0.60甲D0.85≤y＜0.90丙A0.50≤y＜0.55甲E0.80≤y＜0.85丙B0.45≤y＜0.50乙A0.75≤y＜0.80丙C0.40≤y＜0.45乙B0.70≤y＜0.75丙D0.35≤y＜0.40

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)等級評價方法范文

關(guān)鍵詞：金融機(jī)構(gòu) 中小企業(yè) 融資風(fēng)險(xiǎn) 多層次灰色綜合評價法（MGCE）

問題的提出

作為國民經(jīng)濟(jì)重要組成部分的中小企業(yè)，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會進(jìn)步中發(fā)揮著不可替代的作用，已成為我國經(jīng)濟(jì)的重要驅(qū)動力。但與此同時，中小企業(yè)獲得的金融資源卻比較匱乏，融資難已經(jīng)成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的重要瓶頸。造成中小企業(yè)融資困境的原因很多，較主要原因就是金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)融資通常風(fēng)險(xiǎn)較大。對于金融機(jī)構(gòu)而言，一方面要響應(yīng)政府政策，從資金方面加大對中小企業(yè)的支持力度；另一方面，為了保證自身資金的安全性，需要合理地減少和避免融資風(fēng)險(xiǎn)。因此，對中小企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)而又合理的評價顯得尤為重要，這有利于進(jìn)行事前預(yù)防，形成對高風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)的科學(xué)而合理的放棄；有利于金融機(jī)構(gòu)在具體的信貸業(yè)務(wù)過程中對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行有效的控制。

中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)評估的全面數(shù)據(jù)較難獲得，且數(shù)據(jù)難于量化，而多層次灰色綜合評價法廣泛應(yīng)用于機(jī)制較為復(fù)雜、層次較多、難于從定量角度上建立精確模型的系統(tǒng)研究工作，在數(shù)據(jù)不足和條件不太滿足統(tǒng)計(jì)要求的情況下，該方法更顯示其實(shí)用的價值，在國內(nèi)外各行業(yè)、各領(lǐng)域中得到了廣泛應(yīng)用。因此，可以借助灰色系統(tǒng)理論來構(gòu)建金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的綜合評價模型。

中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)評價指標(biāo)體系的建立

金融機(jī)構(gòu)融資風(fēng)險(xiǎn)泛指其信貸資金安全系數(shù)的不確定性，它通常表現(xiàn)為債務(wù)人由于各種原因，不愿或無力依據(jù)合同條款的規(guī)定按期歸還金融機(jī)構(gòu)的貸款本息，由此造成金融機(jī)構(gòu)貸款本息無法收回，并形成金融機(jī)構(gòu)呆帳損失的可能性。金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的影響因素從其來源可以分為企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)因素、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素和政策環(huán)境因素。

根據(jù)中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的影響因素，本文構(gòu)建了金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)評價的指標(biāo)體系，如表1所示，指標(biāo)體系可分為四個層次，分別為：目標(biāo)層、要素層、子要素層和參考層，在評價子要素層的指標(biāo)時可根據(jù)參考層的相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行評估。該評價指標(biāo)體系一共包含3個一級指標(biāo)和13個二級指標(biāo)。

本文從企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)及政策風(fēng)險(xiǎn)三個方面構(gòu)建一級指標(biāo)。其中，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)又分為企業(yè)償債能力、現(xiàn)金流量、盈利能力、運(yùn)營能力、信譽(yù)狀況五個二級指標(biāo)。企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是構(gòu)成中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，這類指標(biāo)多為定量指標(biāo)。企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)又分為管理者素質(zhì)能力、企業(yè)戰(zhàn)略能力、內(nèi)部管理和控制、產(chǎn)品營銷和開發(fā)四個二級指標(biāo)，這類指標(biāo)多屬于定性指標(biāo)。由于中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)不僅僅和微觀企業(yè)層面的指標(biāo)有關(guān)，還和行業(yè)及環(huán)境層面的指標(biāo)有關(guān)，因此本文把政策環(huán)境和行業(yè)狀況作為評價的一個構(gòu)成部分。行業(yè)及政策指標(biāo)可分為政策支持指標(biāo)、行業(yè)周期性指標(biāo)、行業(yè)盈利性指標(biāo)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)性指標(biāo)四個二級指標(biāo)。

中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)多層次灰色評價模型

第一，評價指標(biāo)集的確立。首先將融資風(fēng)險(xiǎn)的評價指標(biāo)體系分為三個層次，第一層是要素層Ui，其權(quán)重向量A（a1 ，a2 ，a3），第二層是子要素層Uij，其中U1j（j=1，2，3，4，5），U2j（j=1，2，3，4），U3j（j=1，2，3，4），權(quán)重向量分別為A1=（a11，a12，a13，a14，a15），A2=（a21，a22，a23，a24），A3=（a31，a32，a33，a34），參考層UC是第三層，該層指標(biāo)作為對子要素指標(biāo)評價的依據(jù)。

第二，評價指標(biāo)Uij評價標(biāo)準(zhǔn)的確定。按照其優(yōu)劣等級，評價指標(biāo)劃分為優(yōu)、良、中、較差、很差5種標(biāo)準(zhǔn)，其得分值分別為5、4、3、2、1，介于兩相鄰等級之間的等級，相應(yīng)的評分為分別為4.5、3.5、2.5、1.5分。

第三，組織相關(guān)專家進(jìn)行評分，確定樣本企業(yè)的評價矩陣。組織p位相關(guān)領(lǐng)域的專家對樣本中小企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)按指標(biāo)評分等級標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行Uij評分，得到對該企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的評價樣本矩陣：

其中，dkij表示第K個專家對uij指標(biāo)的評價得分。

第四，評價灰類的確定。評價灰類的確定就是對灰類的等級數(shù)、灰數(shù)和白化權(quán)函數(shù)進(jìn)行確定，根據(jù)上面的評價指標(biāo)對應(yīng)的評分等級，對中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)評價采用5個灰類等級，分別對應(yīng)優(yōu)、良、中、較差、很差等5個分類標(biāo)準(zhǔn)，相應(yīng)的灰數(shù)和白化權(quán)函數(shù)如下所示：

第1級灰度：優(yōu)（e=1），灰數(shù)1∈[5，∞]，對應(yīng)的白化權(quán)函數(shù)為f1；第2級灰度：良（e=2），灰數(shù)2∈[0，4，8]，對應(yīng)的白化權(quán)為函數(shù)f2；第3級灰度：中（e=3），灰數(shù)3∈[0，3，6]，對應(yīng)的白化權(quán)函數(shù)f3；第4級灰度：差（e=4），灰數(shù) 4∈[0，2，4]，對應(yīng)的白化權(quán)函數(shù)f4；第5級灰度：很差（e=5），灰數(shù)5∈[0，1，2]，對應(yīng)的白化權(quán)函數(shù)f5。

其中

第五，計(jì)算灰類評價系數(shù)及評價矩陣。計(jì)算灰類評價系數(shù)xije（e=1，…，5），，對于指標(biāo)Uij，屬于評價灰類的總灰類評價系數(shù)為。

所有評價專家對指標(biāo)Uij，主張第e個評價灰類的灰色評價權(quán)rij=xije/xij。評價指標(biāo)Uij對各灰類的灰色評價權(quán)向量為rij=（rij1，rij2，rij3，rij4，rij5）。從而得到U1、U2、U3所屬指標(biāo)就各評價灰類的灰色評價矩陣為R1、R2、R3。

第六，對U和Ui做出綜合評價。對中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)層Ui做綜合評價，其綜合評價結(jié)構(gòu)結(jié)果為：

Bi=Ai·Ri=（bi1，bi2，bi3，bi4，bi5）

得到總灰度評價權(quán)矩陣為R，對目標(biāo)層U（即中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)）做綜合評價，其結(jié)果為：

B=A·R=（b1，b2，b3，b4，b5）

然后對B進(jìn)行單指化處理，將各灰類等級按灰水平的賦值，得到各評價灰類等級值化向量C=（d1，d2，d3，d4，d5）=（100，80，60，40，20）。然后根據(jù)U=B·CT公式計(jì)算對中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)綜合評價值指U，根據(jù)U值的大小，對照灰類等級，對融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷。

樣本企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的綜合評價

（一）對樣本中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評分

組織5位專家（由來自金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)高層人員組成）對樣本中小企業(yè)按融資風(fēng)險(xiǎn)評價標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分，構(gòu)造樣本判斷矩陣D。

（二）評價指標(biāo)的權(quán)重確定

采用層次分析法（AHP）確定Ui和Uij的權(quán)重向量，其中Ui、U1j、U2j、U3j的權(quán)重向量分別為：A=（0.58，0.31，0.11）、A1=（0.28，0.21，0.16，0.14，0.21）、A2=（0.38，0.24，0.21，0.17）、A3=（0.38， 0.32，0.17， 0.13），均滿足一致性檢驗(yàn)，可以接受。

（三）對融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評價

應(yīng)用前文建立的評價模型和評估方法和上述數(shù)據(jù)，對該企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評價。就評價指標(biāo)U11而言，第e個評價灰類的評價系數(shù)為x11e。

就評價指標(biāo)U11而言，屬于各個評價灰類的總灰類評價數(shù)為：。

評價者對于評價指標(biāo)U11（即企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對該企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的影響力度）主張第e個評價權(quán)r11e：e=1，r111=x111/x11= 0.319；e=2，r112=x112/x11=0.387；e=3，r113=x113/x11=0.273；e=4，r114=x114/x11= 0.021；e=5，r115=x115/x11=0.000。

所以，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對該企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的影響力度的評價指標(biāo)U11對于各灰色的灰色評價權(quán)向量為：r11=（r111，r112，r113，r114，r115）=（0.319，0.387，0.273，0.021，0.000）。

同樣，可計(jì)算其他評價指標(biāo)的各個評價灰類及總灰類系數(shù)。得到評價指標(biāo)Uij對各灰類的灰色評價權(quán)向量rij=（rij1，rij2，rij3，rij4，rij5）。從而得到U1（企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對該企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的影響力度），U2（企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)對該企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的影響力度），U3（行業(yè)及政策風(fēng)險(xiǎn)對該企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的影響力度）所屬指標(biāo)對于各評價灰類的灰色評價矩陣R1、R2、R3。

接下來對U和Ui（i=1，2，3）做綜合評價：

由B1、B2、B3得到金融機(jī)構(gòu)對該企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的總灰色評價權(quán)矩陣：

然后，對U即金融機(jī)構(gòu)對該企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)作綜合評價，其評價結(jié)果為：

B=A·R=（0.314，0.375，0.281，0.030，0.000）

根據(jù)U=B·CT計(jì)算對該企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的綜合評價值

U=BCT=（0.314，0.375，0.281，0.030，0.000）×（100，80，60，40，20）T=79.46。

總體來說，金融機(jī)構(gòu)對該企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)較低，這主要反映在企業(yè)的現(xiàn)金流量、盈利能力和信譽(yù)狀況等財(cái)務(wù)指標(biāo)上；此外，在企業(yè)經(jīng)營管理能力方面，企業(yè)管理者的素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)、企業(yè)戰(zhàn)略能力也有較好的表現(xiàn)；從行業(yè)及政策指標(biāo)來看，寬松良好的政策以及企業(yè)所屬行業(yè)的穩(wěn)定性和盈利性都增強(qiáng)了企業(yè)的發(fā)展空間。但應(yīng)該注意的是，該企業(yè)需要進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)的運(yùn)營能力，努力增加企業(yè)新產(chǎn)品的開發(fā)力度，提高企業(yè)的市場營銷能力。

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