風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)對措施精選(九篇)

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第1篇：風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)對措施范文

本文試從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫的建立及運(yùn)行方面著手，探討其對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)實(shí)意義；同時(shí)從內(nèi)部審計(jì)部門的角度出發(fā)，提出若干建議和辦法，以期能為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫的建設(shè)與運(yùn)行提供參考意見。

關(guān)鍵詞：

內(nèi)審部門；企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫

隨著企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作越來越受到重視，作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分——風(fēng)險(xiǎn)庫也逐步走進(jìn)了管理層的視野。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫收集、歸類、跟蹤已識別的各類風(fēng)險(xiǎn)信息，能夠幫助管理層特別是內(nèi)審部門了解、掌握企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及變化趨勢，是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具。同時(shí)，實(shí)踐當(dāng)中由企業(yè)內(nèi)審部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的情況也屢見不鮮。為此，如何建設(shè)及運(yùn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫就成為擺在內(nèi)審部門面前的一道重要課題。

一、基本原則

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫的建設(shè)及運(yùn)行工作應(yīng)遵循以下幾個(gè)原則：

1.先易后難、逐步擴(kuò)展原則。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫建設(shè)涉及到企業(yè)管理和運(yùn)營方面，內(nèi)容包括內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、法律（環(huán)保等）風(fēng)險(xiǎn)等，其建設(shè)與完善絕非能一日而就。作為企業(yè)內(nèi)審部門，可采用電子表格形式，先將比較熟悉的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等類風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)庫進(jìn)行監(jiān)管，待條件成熟后再將其它風(fēng)險(xiǎn)逐一納入企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫進(jìn)行跟蹤管理。

2.形式規(guī)范原則。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要工具，它承載著企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估與應(yīng)對工作；同時(shí)它也是一項(xiàng)重要資源，企業(yè)管理層從中獲取有用的管理信息和風(fēng)險(xiǎn)提示。因此，風(fēng)險(xiǎn)庫的形式必須規(guī)范，既能承載企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作和信息，又能讓相關(guān)部門在日常業(yè)務(wù)中借鑒。

3.定期維護(hù)原則。在風(fēng)險(xiǎn)庫建立后，運(yùn)維工作成為關(guān)鍵。沒有日常運(yùn)維的風(fēng)險(xiǎn)庫，即使建立時(shí)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)比較全面，也將逐步脫離企業(yè)實(shí)際情況，失去其價(jià)值。維護(hù)周期視企業(yè)具體情況而定，但不能少于每月一次。

4.信息化輔助管理原則。隨著企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作逐步完善，風(fēng)險(xiǎn)庫數(shù)據(jù)量快速增大，日常維護(hù)工作耗費(fèi)大量人力，運(yùn)行成本變得高昂；風(fēng)險(xiǎn)庫應(yīng)用在企業(yè)內(nèi)逐步推廣，維護(hù)及使用部門增多，電子表格的協(xié)作受到考驗(yàn)。因此，風(fēng)險(xiǎn)庫載體由電子表格向?qū)I(yè)軟件演化將是一個(gè)發(fā)展趨勢。內(nèi)審部門在風(fēng)險(xiǎn)庫設(shè)計(jì)及日常運(yùn)行時(shí)應(yīng)充分考慮到這一因素。

二、風(fēng)險(xiǎn)庫建設(shè)

必要的人員配置和項(xiàng)目預(yù)算是風(fēng)險(xiǎn)庫建設(shè)和運(yùn)行的前置條件，決定了風(fēng)險(xiǎn)庫建設(shè)和日后運(yùn)行狀態(tài)的優(yōu)劣。內(nèi)審部門應(yīng)充分意識到風(fēng)險(xiǎn)庫在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的重要性，成立項(xiàng)目組安排專門人員結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況和相關(guān)法律法規(guī)，制訂風(fēng)險(xiǎn)庫建設(shè)的步驟、方法等計(jì)劃；報(bào)批項(xiàng)目組人員配置、工作職責(zé)、項(xiàng)目預(yù)算等；擬訂風(fēng)險(xiǎn)的搜集、分類、分級、錄入、運(yùn)維辦法等。風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫建設(shè)人員應(yīng)包括內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)控、法務(wù)、財(cái)務(wù)、企管等人員；后期維護(hù)人員應(yīng)不少于一人，可視企業(yè)規(guī)模設(shè)為兼職，但必須有確定的人員和工作責(zé)職。風(fēng)險(xiǎn)庫在內(nèi)容方面和結(jié)構(gòu)要素方面應(yīng)包含下面內(nèi)容：

1.內(nèi)容方面，風(fēng)險(xiǎn)庫應(yīng)當(dāng)包括但不限于下列分類：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、法律（環(huán)保等）風(fēng)險(xiǎn)等，細(xì)分之下還包括生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)的納入應(yīng)遵循先易后難、逐步擴(kuò)展原則。

2.要素方面，風(fēng)險(xiǎn)庫應(yīng)有風(fēng)險(xiǎn)名稱、風(fēng)險(xiǎn)描述、分類、等級、控制流程、風(fēng)險(xiǎn)主控部門等要素，內(nèi)審部門可以根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況適當(dāng)增補(bǔ)部分項(xiàng)目，以達(dá)到對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分管控的目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)名稱應(yīng)簡單易懂，如“上海辦事處售后存貨損失風(fēng)險(xiǎn)”。風(fēng)險(xiǎn)描述內(nèi)容應(yīng)具體明確。風(fēng)險(xiǎn)分類原則上按內(nèi)容區(qū)別，如內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)等級評定時(shí)，要考慮具體風(fēng)險(xiǎn)的年發(fā)生頻次及每次發(fā)生的損失金額。控制流程根據(jù)企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)流程填寫。風(fēng)險(xiǎn)主控部門同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的主要責(zé)任部門。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施不僅包括風(fēng)險(xiǎn)主控部門報(bào)送的應(yīng)對措施，還應(yīng)包括內(nèi)審部門對應(yīng)對措施落實(shí)的檢查情況。風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)以風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)階段確認(rèn)，如識別、評估、應(yīng)對、跟蹤、結(jié)案等。

三、風(fēng)險(xiǎn)庫運(yùn)行

風(fēng)險(xiǎn)庫運(yùn)行的基本理念是，以數(shù)據(jù)庫作為支撐，通過識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，對企業(yè)管理提供建議，使管理層能夠較快做出科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)決策。同時(shí)，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)庫的運(yùn)行工作主要包括以下幾個(gè)方面：

1.識別風(fēng)險(xiǎn)，甄選入庫。風(fēng)險(xiǎn)的識別可依據(jù)相關(guān)的資料和以前的審計(jì)發(fā)現(xiàn)，使用清單法、調(diào)查法、流程圖法和事件樹等方法來進(jìn)行。通過上述方法并廣泛走訪調(diào)查，能夠相對全面的識別企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)識別后，可得出企業(yè)運(yùn)營中的常見風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而根據(jù)識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行甄選，優(yōu)先將具有管理效益的風(fēng)險(xiǎn)納入企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫。在確定風(fēng)險(xiǎn)等級時(shí)，應(yīng)考慮年發(fā)生頻次和每次可能損失金額。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目需要采用總分類管理時(shí)，可以采用電子表格的分組功能實(shí)現(xiàn)。

2.評估風(fēng)險(xiǎn)，組織應(yīng)對。內(nèi)審部門應(yīng)對已納入風(fēng)險(xiǎn)庫的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目進(jìn)行分析，明確風(fēng)險(xiǎn)主控部門和控制流程，并督促風(fēng)險(xiǎn)主控部門制定出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和具體措施。在應(yīng)對策略方面，可供選擇的有風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)授受等。制訂具體應(yīng)對措施時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)主控部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況和可能發(fā)生的損失。內(nèi)審部門應(yīng)對制訂的應(yīng)對措施進(jìn)行審核和評估，以確認(rèn)是否能夠達(dá)到企業(yè)決策的風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)。

3.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，跟蹤落實(shí)。內(nèi)審部門應(yīng)在企業(yè)運(yùn)營過程中，持續(xù)對風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行監(jiān)控和跟蹤。主要途徑有風(fēng)險(xiǎn)主控部門定期匯報(bào)、日常走訪了解、專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告確認(rèn)等。監(jiān)控的主要內(nèi)容包括已識別風(fēng)險(xiǎn)變化情況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施實(shí)際落地情況和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)效果、殘余風(fēng)險(xiǎn)和衍生風(fēng)險(xiǎn)情況；針對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施實(shí)際效果考慮是否追加或減少措施。

4.信息共享，全面管理。內(nèi)審部門定期整理風(fēng)險(xiǎn)庫數(shù)據(jù)，形成報(bào)表傳達(dá)各風(fēng)險(xiǎn)主控部門，內(nèi)容包括對各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的評估、決策、應(yīng)對措施和處置結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)庫日常對風(fēng)險(xiǎn)主控部門和相關(guān)管理部門開放各自業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)信息權(quán)限，能夠有效提高工作效率并促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范花、制度化，達(dá)到全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)。

綜上所述，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫的建設(shè)及應(yīng)用以防范和解決企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)為主線，通過系統(tǒng)評估和記錄企業(yè)內(nèi)控漏洞和風(fēng)險(xiǎn)狀況，評判應(yīng)對措施，有利于加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控工作和增強(qiáng)管理層的風(fēng)險(xiǎn)意識。風(fēng)險(xiǎn)庫對于企業(yè)建立完善先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，健全經(jīng)營管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)“可控、能控、在控”，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

參考文獻(xiàn)：

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第2篇：風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)對措施范文

【論文摘要】 風(fēng)險(xiǎn)評估是指識別、分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)以實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)的過程，是完善公司內(nèi)部控制的重要保證，這一過程受公司董事會、管理層及其他員工的影響，包括對內(nèi)外部因素進(jìn)行檢查以識別相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，對這些風(fēng)險(xiǎn)的重大程度、發(fā)生的可能性進(jìn)行分析，并考慮使公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)處于自己管理的范圍之內(nèi)，以合理保證公司能夠取得既定目標(biāo)。作為壽險(xiǎn)公司，其本身就是風(fēng)險(xiǎn)集合的中介，具有經(jīng)營的高風(fēng)險(xiǎn)性，因此壽險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)評估更為重要。

【關(guān)鍵詞】 風(fēng)險(xiǎn)評估

一、公司目標(biāo)

風(fēng)險(xiǎn)評估的前提是設(shè)立目標(biāo).設(shè)定目標(biāo)是公司管理過程的重要組織部分，而非內(nèi)部控制的要素，但它卻是內(nèi)部控制得以實(shí)施的先決條件。建立起目標(biāo)體系，就能把各種力量、各類資源統(tǒng)一協(xié)調(diào)，按照目標(biāo)的要求發(fā)揮作用，促使壽險(xiǎn)公司切實(shí)的凝結(jié)為一個(gè)整體。只有先確立目標(biāo)，公司才能針對目標(biāo)確定風(fēng)險(xiǎn)并采取必要的行動(dòng)來管理風(fēng)險(xiǎn)。目標(biāo)設(shè)定是壽險(xiǎn)公司對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估和制定相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)對策的基礎(chǔ)。

二、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估

公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)生對公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)可能產(chǎn)生影響的不確定性，并可以通過一系列防范措施予以規(guī)避和減小的損失的可能性。風(fēng)險(xiǎn)的識別需要比較客觀的進(jìn)行，而且為了避免忽略相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)事件，識別風(fēng)險(xiǎn)的過程最好與評估風(fēng)險(xiǎn)的過程區(qū)分開來。

相對于壽險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理來說，風(fēng)險(xiǎn)因素既存在于公司內(nèi)部，也產(chǎn)生于公司外部。對于壽險(xiǎn)公司，有可能引起風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的內(nèi)部因素是：

(1)管理層對實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)的理念意識和緊迫感。

(2)員工的勝任能力，以及完成工作的恰當(dāng)性和完整性。

(3)公司資產(chǎn)的規(guī)模、流動(dòng)性或業(yè)務(wù)總量。

(4)公司的財(cái)務(wù)狀況。

(5)信息系統(tǒng)電算化的程度。

(6)公司經(jīng)營活動(dòng)的地理分布。

(7)內(nèi)部控制系統(tǒng)的恰當(dāng)性和有效性等。

外部風(fēng)險(xiǎn)是指外部環(huán)境中對公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響的不確定性事件，有可能引起風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的外部因素是：

(1)國家法律、法規(guī)及政策的變化：如新的法律和法規(guī)可能要求經(jīng)營政策和策略的改變。

(2)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化：經(jīng)濟(jì)形勢的變化可能對有關(guān)融資、資本支出和擴(kuò)張的決策產(chǎn)生影響。

(3)科技的快速發(fā)展：技術(shù)發(fā)展會影響研發(fā)的性質(zhì)和時(shí)機(jī)，或帶來采購的變化。

(4)行業(yè)競爭及市場變化：競爭和不斷變化的客戶需求會改變公司營銷、產(chǎn)品開發(fā)、業(yè)務(wù)流程和客戶服務(wù)等活動(dòng)。

(5)自然災(zāi)害：自然災(zāi)害可能導(dǎo)致經(jīng)營或信息系統(tǒng)的改變以及強(qiáng)調(diào)對或有損失制定應(yīng)急計(jì)劃的需要。

識別公司層面和操作層面風(fēng)險(xiǎn)后，公司需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，必須保證風(fēng)險(xiǎn)評估人員具備相應(yīng)知識和業(yè)務(wù)能力，并已經(jīng)對公司的各項(xiàng)政策和程序有了比較深入的了解。在此基礎(chǔ)上，風(fēng)險(xiǎn)評估才可以順利進(jìn)行。總體來說，風(fēng)險(xiǎn)評估的方法有兩種，一是定量方法評估，二是定性方法評估。

風(fēng)險(xiǎn)評估是全面、準(zhǔn)確、及時(shí)地了解和把握壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控基本要素，是識別及分析那些可能影響企業(yè)達(dá)到企業(yè)目標(biāo)或事件的手段，是決定如何構(gòu)建有效內(nèi)控體系的基礎(chǔ)。目前，我國壽險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)評估意識、方法、技術(shù)等方面還比較落后。主要表現(xiàn)為：一是風(fēng)險(xiǎn)評估的方法技術(shù)落后，人才缺乏。由于管理層長期以來不重視風(fēng)險(xiǎn)管理和高技術(shù)人才的缺乏，我國壽險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)評估主要依靠定性的、人為控制的直接管理方法，如委托理財(cái)審查等方式，而未使用定性和定量相結(jié)合的客觀的科學(xué)方法。這導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化程度和效率較低。

三、風(fēng)險(xiǎn)處理

在評估了風(fēng)險(xiǎn)的重要性和發(fā)生概率之后，管理層需要考慮如何管理風(fēng)險(xiǎn)。這涉及基于對風(fēng)險(xiǎn)假設(shè)的判斷，以及對降低風(fēng)險(xiǎn)水平所需成本的合理分析。降低重大的或可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)的措施包括管理層每日做出的無數(shù)決策，從確定其他供貨源或擴(kuò)大產(chǎn)品線到獲取更具相關(guān)性的經(jīng)營報(bào)告或改進(jìn)培訓(xùn)計(jì)劃等。合理恰當(dāng)?shù)拇胧?shí)實(shí)在在消除風(fēng)險(xiǎn)或抵銷其影響。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果做出的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施主要包括以下幾個(gè)方面：風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的適當(dāng)性和有效性時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下因素：采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施之后的剩余風(fēng)險(xiǎn)水平是否在組織可以接受的范圍之內(nèi)、采取的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施是否適合本組織的經(jīng)營、管理特點(diǎn)、成本效益的考慮。

目前，我國壽險(xiǎn)公司普遍存在對風(fēng)險(xiǎn)管理的模糊認(rèn)識、困惑甚至誤解，進(jìn)而出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向錯(cuò)誤的現(xiàn)象。因此，一是要要強(qiáng)化經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)既有損失的可能，也有盈利的可能的認(rèn)識，注重風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡關(guān)系;二是建立廣泛適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)決策標(biāo)準(zhǔn);三是針對各種風(fēng)險(xiǎn)確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的程序和方法。對降低風(fēng)險(xiǎn)水平所需成本進(jìn)行合理分析，充分考慮現(xiàn)有程序?qū)τ诳刂埔炎R別風(fēng)險(xiǎn)是否合適，以及完善流程以應(yīng)對不斷變化中的風(fēng)險(xiǎn)等。

四、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

制定了風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃后，并非一勞永逸，在公司的運(yùn)行過程中風(fēng)險(xiǎn)還可能會增大或者衰退。因此，在公司的經(jīng)營管理過程中，需要時(shí)刻監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展與變化情況，并確定隨著某些風(fēng)險(xiǎn)的消失而帶來的新的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控就是要跟蹤識別的風(fēng)險(xiǎn)，識別剩余風(fēng)險(xiǎn)和新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，修改風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，保證風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃的實(shí)施，并評估消減風(fēng)險(xiǎn)的效果。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是與控制活動(dòng)密切結(jié)合在一起的，要使公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控發(fā)揮積極作用，就必須在控制活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)確立不同的控制方式：預(yù)防性監(jiān)控、檢查性監(jiān)控、糾正性監(jiān)控、指導(dǎo)性監(jiān)控。除了以上一般的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控形式外，還有針對某個(gè)環(huán)節(jié)不足或者缺陷而采取的補(bǔ)償性監(jiān)控，為加強(qiáng)計(jì)算機(jī)管理而實(shí)施的計(jì)算機(jī)監(jiān)控等等。這些風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控形式，合理保證了公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的效率和效果，有助于公司管理風(fēng)險(xiǎn)。

要解決好風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、處理與監(jiān)控之間的關(guān)系，離不開公司內(nèi)部每一位員工的共同努力。要使風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評估流程中發(fā)揮重要作用，一是必須建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu);二是對影響已識別風(fēng)險(xiǎn)或事件因素進(jìn)行定期核查。

第3篇：風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)對措施范文

保證藥品的生產(chǎn)質(zhì)量符合規(guī)定，達(dá)到藥品生產(chǎn)管理的目的，在藥品生產(chǎn)過程中，多種風(fēng)險(xiǎn)因素都有可能影響藥品的生產(chǎn)質(zhì)量，而風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵正是通過收集、識別風(fēng)險(xiǎn)因素、評估影響因素的風(fēng)險(xiǎn)級別、制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施預(yù)防和規(guī)避，減少風(fēng)險(xiǎn)因子對藥品生產(chǎn)質(zhì)量的影響和可能造成的損失。另外，風(fēng)險(xiǎn)管理對生產(chǎn)過程也具有監(jiān)控、監(jiān)督作用，從而確保生產(chǎn)過程的安全性、可控性。

2實(shí)施藥品生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

通過對藥品生產(chǎn)過程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，可明確風(fēng)險(xiǎn)因素及其風(fēng)險(xiǎn)級別，增強(qiáng)藥品生產(chǎn)的規(guī)范性和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)能力，降低藥品生產(chǎn)中面對的人員、機(jī)器、物料、法規(guī)、環(huán)境等風(fēng)險(xiǎn)因子對生產(chǎn)質(zhì)量的影響，規(guī)避和減少相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)可能對企業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)、名譽(yù)的損失等，而系統(tǒng)性、針對性的管理也能監(jiān)督整個(gè)生產(chǎn)過程、及時(shí)排除質(zhì)量隱患，因此藥品生產(chǎn)中實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義。

3藥品生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)存問題

3.1管理者的風(fēng)險(xiǎn)管理意識薄弱、風(fēng)險(xiǎn)管理不能有效落實(shí)：

部分藥企的生產(chǎn)管理人員對風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序、內(nèi)涵、重要性認(rèn)識不足，往往存在風(fēng)險(xiǎn)意識不足、片面管理的情況。舉例來說，多數(shù)藥企的風(fēng)險(xiǎn)管理往往更注重風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對，往往不能有效識別、總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)因子和安全隱患，不能對風(fēng)險(xiǎn)級別進(jìn)行正確的評估，缺乏對員工開展風(fēng)險(xiǎn)管理知識培訓(xùn)，這也削弱了風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)性、前瞻性、可控性，同時(shí)由于缺乏應(yīng)對級別，也使應(yīng)對手段相對單一，影響了風(fēng)險(xiǎn)管理的效果。

3.2對供應(yīng)物料風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏重視：

制藥企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理更多地關(guān)注人員操作、廠區(qū)設(shè)備、規(guī)章制度、環(huán)境監(jiān)控，而對供應(yīng)商提供的物料、包材的風(fēng)險(xiǎn)管理不足，具體體現(xiàn)在缺乏對采購的物料、包材進(jìn)行檢驗(yàn)、對供應(yīng)商資質(zhì)進(jìn)行評估、認(rèn)定，這些都可能增加生產(chǎn)中藥品污染的風(fēng)險(xiǎn)，可能對藥企的品牌聲譽(yù)造成影響，并可能造成企業(yè)的直接、間接經(jīng)濟(jì)損失。

3.3風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏靈活性：

部分藥企雖然制定了風(fēng)險(xiǎn)管理制度，但風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的制定多依據(jù)現(xiàn)有的規(guī)章制度、缺乏深入調(diào)研，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估中的評級方法相對單一、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)一成不變，這也導(dǎo)致生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏靈活性，不利于發(fā)現(xiàn)、識別新的隱患、風(fēng)險(xiǎn)因素，也不利于在工藝流程改變的情況下對相同的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行評級。

4藥品生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新舉措

4.1強(qiáng)化生產(chǎn)管理者、一線工人的生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)意識：

以講座、例會形式對生產(chǎn)管理者、一線工人進(jìn)行生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理知識的培訓(xùn)，包括風(fēng)險(xiǎn)管理概念，風(fēng)險(xiǎn)管理在藥品生產(chǎn)管理中的重要性，風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程、環(huán)節(jié)和內(nèi)容，對管理者還應(yīng)組織其出國考察、參與企業(yè)管理層交流，從而強(qiáng)化全體生產(chǎn)人員的生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)意識。

4.2建立完整的生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系：

將風(fēng)險(xiǎn)管理范圍擴(kuò)展至采購、生產(chǎn)準(zhǔn)備、藥品生產(chǎn)、檢驗(yàn)、成品貯存、運(yùn)輸、銷售、回收處理等各個(gè)環(huán)節(jié)（尤其是包裝、物料風(fēng)險(xiǎn)管理），同時(shí)制定管理制度，完善風(fēng)險(xiǎn)管理鏈條，保證風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控四個(gè)環(huán)節(jié)均能正常運(yùn)行，并采用信息化管理，及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因子、安全隱患并進(jìn)行及時(shí)處理。

4.3實(shí)時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)管理制度：

當(dāng)工藝流程、生產(chǎn)條件發(fā)生改變時(shí)，應(yīng)及時(shí)更換風(fēng)險(xiǎn)管理制度中的要求和標(biāo)準(zhǔn)，并由責(zé)任人員完成風(fēng)險(xiǎn)的再識別、再評級，并向生產(chǎn)管理者報(bào)告、組織審核，探討新的應(yīng)對措施、防范措施，通過上述手段可增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的靈活性和適用性。

5結(jié)語

第4篇：風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)對措施范文

關(guān)鍵詞：消防設(shè)施 風(fēng)險(xiǎn) 控制 管理

Abstract: The author on the daily work of product testing of fire-fighting facilities at risk, as well as guidance on risk management and control, coordinating role of the discourse.

Keywords: fire-fighting facilities, risk, control and management.

中圖分類號：TU998.1文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：

風(fēng)險(xiǎn)是指不確定性對目標(biāo)的影響。風(fēng)險(xiǎn)管理是指導(dǎo)和控制某一組織與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)問題的協(xié)調(diào)活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是決定不陷入風(fēng)險(xiǎn)，或者從風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)中撤離的行為。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一種主動(dòng)行為，但放棄風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)也意味著收益的喪失。

所有類型、規(guī)模的組織都不可避免地面臨著內(nèi)部和外部的、使組織不能確定是否及何時(shí)實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的因素和影響，組織的所有活動(dòng)都涉及風(fēng)險(xiǎn)。消防設(shè)施檢測的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在三方面：一是對客戶需求的識別、評審和承諾；二是實(shí)施檢測方法的科學(xué)可靠性；三是檢測后的有效可追塑性。消防設(shè)施檢測的風(fēng)險(xiǎn)首先是與客戶的接洽交談，對客戶需求信息的完整收集、匯總、分析和處理，講求及時(shí)、完整、真實(shí)性，不同行業(yè)、規(guī)模的客戶，其要求就不一樣，故組織在與客戶簽訂合約前，必須清楚了解客戶的全部需求，并確保組織能一一滿足客戶所需；其次就是組織在開展消防設(shè)施檢測時(shí)所使用的方法、標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，由于消防設(shè)施檢測的特殊性，安全是它的唯一標(biāo)準(zhǔn)和最終目標(biāo)，這樣就不容許出現(xiàn)一絲一毫的漏檢或錯(cuò)判，正如前不久，同行競爭對手打出的所謂“全檢”就是最好的例證，專業(yè)、科學(xué)的消防設(shè)施檢測工作要求組織必須擁有一支高素質(zhì)的專業(yè)人員隊(duì)伍、高尖端的檢測手段和一套完善、科學(xué)高效的檢測方法，任何隨意性、不科學(xué)的檢測都必然存在著極大的風(fēng)險(xiǎn)。消防設(shè)施隨著科技進(jìn)步在不斷的更新?lián)Q代，新的設(shè)施與舊的設(shè)施能否很好的配套結(jié)合是一個(gè)不容忽視的問題，許多新設(shè)施安裝后由于未能很好的解決與原設(shè)施的結(jié)合調(diào)試問題，結(jié)果反倒是整個(gè)系統(tǒng)陷于癱瘓。在現(xiàn)場檢查中遇到設(shè)備更新時(shí)，尤其要重點(diǎn)關(guān)注這方面的問題；再次就是組織實(shí)施消防設(shè)施檢測結(jié)果的收集、歸檔管理，要求檢測的過程形成記錄，并且是完整、真實(shí)和規(guī)范的，必然得經(jīng)得起事后的調(diào)查、考證，具有可追溯性，以防組織檢測過的消防設(shè)施項(xiàng)目一旦發(fā)生火災(zāi)事故時(shí)不能跟查。

消防設(shè)施是指建（構(gòu)）筑物內(nèi)設(shè)置的火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)、自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)、消火栓系統(tǒng)等用于防范和撲救建（構(gòu)）筑物火災(zāi)的設(shè)備設(shè)施的總稱。消防設(shè)施是保證建筑物消防安全和人員疏散安全的重要設(shè)施，是現(xiàn)代建筑的重要組成部分。消防設(shè)施檢測是指依據(jù)國家法律、法規(guī)及消防工程規(guī)范的要求，采用科學(xué)方法，利用先進(jìn)的設(shè)備儀器對建（構(gòu)）筑物消防設(shè)施進(jìn)行系統(tǒng)、全面的檢測，檢測發(fā)現(xiàn)工程中存在隱患和不符合，向建設(shè)方及時(shí)提出整改要求，并為消防管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)進(jìn)行消防工程驗(yàn)收提供法定檢測依據(jù)的活動(dòng)。我國的城市建筑中，消防設(shè)施在產(chǎn)品質(zhì)量和安裝質(zhì)量以及維修管理上，存在著嚴(yán)重的缺欠和隱患。近期我省一些城市的調(diào)查結(jié)果，讓人觸目驚心，消防設(shè)施完好率不足百分之二十五，尤其是自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)，問題尤為突出。要知道，消防設(shè)施不能有效的工作，等于建（構(gòu)）筑物不設(shè)防，本身就是重大火災(zāi)隱患。我們必須對此要有深刻認(rèn)識，萬萬不可等閑視之。消防設(shè)施是一個(gè)非常高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，所有參與者都必須要有清楚和清醒的認(rèn)識，絕不能有絲毫的懈怠和分心。消防工作搞不好，直接影響到社會的安定和經(jīng)濟(jì)繁榮，確實(shí)是關(guān)系到國家和社會發(fā)展的大問題。

對解決消防設(shè)施檢測潛在風(fēng)險(xiǎn)，可從風(fēng)險(xiǎn)措施內(nèi)容、風(fēng)險(xiǎn)措施選擇、風(fēng)險(xiǎn)措施計(jì)劃等予以考慮：

消防設(shè)施檢測風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避管理措施可包括

通過決定不開展或停止產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；

為尋求機(jī)會，接受或提高風(fēng)險(xiǎn)；

消除風(fēng)險(xiǎn)源；

改變可能性；

改變后果；

與另一方或多方共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)（包括合約）；

通過有事實(shí)依據(jù)的決策保留風(fēng)險(xiǎn)。

消防設(shè)施檢測風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避管理措施選擇需考慮的方面

法律、法規(guī)、社會責(zé)任和環(huán)境保護(hù)等方面的要求；

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的實(shí)施成本與收益（有些風(fēng)險(xiǎn)可能需要組織考慮采用經(jīng)濟(jì)上看起來不合理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對決策，例如可能帶來嚴(yán)重的負(fù)面結(jié)果但發(fā)生可能性低的風(fēng)險(xiǎn)事件）；

選擇幾種應(yīng)對措施，將其單獨(dú)或組合使用；

利益相關(guān)者的訴求和價(jià)值觀、對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和承受度以及對某一風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的偏好。

制定和實(shí)施消防設(shè)施檢測風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃

計(jì)劃中應(yīng)包括以下信息

a)預(yù)期的收益；

b)職效指標(biāo)及其考核方法；

c)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人及實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的人員安排；

d)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施涉及的具體業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)；

e)選擇多種可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施時(shí)，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的優(yōu)點(diǎn)次序；

f)報(bào)告和監(jiān)督、檢查的需求；

g)資源需求，包括應(yīng)急機(jī)制的資源需求；

h)執(zhí)行時(shí)間表等。

2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃要求與組織的管理過程整合

風(fēng)險(xiǎn)處理方案在實(shí)施過程中可能會失靈或無效。因此，要把監(jiān)督作為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的實(shí)施計(jì)劃的有機(jī)組成部分，以保證應(yīng)對措施持續(xù)有效。

風(fēng)險(xiǎn)處理方案可能引起次生風(fēng)險(xiǎn)，對次生風(fēng)險(xiǎn)也需要評估、應(yīng)對、監(jiān)督和檢查。在原有的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃中要加入這些次生風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容，而不應(yīng)將其作為新風(fēng)險(xiǎn)而獨(dú)立對待。為此需要識別并檢查原有風(fēng)險(xiǎn)與次生風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。當(dāng)影響到組織內(nèi)其他領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)或影響到其他利益相關(guān)者時(shí)，要評估這些影響，并與有關(guān)利益相關(guān)者溝通，必要時(shí)調(diào)整。決策者和其他利益相關(guān)者應(yīng)當(dāng)清楚在采取風(fēng)險(xiǎn)處理方案后的剩余風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度。

第5篇：風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)對措施范文

關(guān)鍵詞　工程施工風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施

1，建設(shè)工程施工風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

風(fēng)險(xiǎn)一般是指損失發(fā)生的不確定性。工程施工風(fēng)險(xiǎn)可定義為建筑工程項(xiàng)目施工中影響施工目標(biāo)(工期、質(zhì)量和成本)實(shí)現(xiàn)的各種不利因素可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的不確定性?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論認(rèn)為，任何項(xiàng)目都具有風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理是決定項(xiàng)目成敗的關(guān)鍵。工程施工風(fēng)險(xiǎn)管理就是對施工中潛在的意外損失進(jìn)行識別、評估，并采取相應(yīng)的措施。即在主觀上盡可能做到有備無患或在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后尋求切實(shí)可行的補(bǔ)償措施。從而減少風(fēng)險(xiǎn)損失。

2，工程施工風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

1)風(fēng)險(xiǎn)損失巨大。2)風(fēng)險(xiǎn)呈多樣性。3)建設(shè)工期長。4)風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)性小。

3，工程施工風(fēng)險(xiǎn)的識別和分類

風(fēng)險(xiǎn)識別是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，指的是確認(rèn)哪些風(fēng)險(xiǎn)因素有可能會影響項(xiàng)目進(jìn)展，并記錄每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素所具有的特點(diǎn)。其目的就是通過對影響建筑施工項(xiàng)目實(shí)施過程的各種因素進(jìn)行分析，尋找出可能的風(fēng)險(xiǎn)因素，也就是說，需要確定項(xiàng)目究竟存在什么樣的風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)識別首先要明確項(xiàng)目的組成、各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和相互間的關(guān)系以及項(xiàng)目與環(huán)境之間的關(guān)系等。在此基礎(chǔ)上利用系統(tǒng)的、明確的步驟和方法來查明對項(xiàng)目可能形成風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)。在這個(gè)過程中還要調(diào)查、了解并研究對項(xiàng)目以及項(xiàng)目所需資源形成潛在危險(xiǎn)的各種因素的制約范圍。為了便于項(xiàng)目管理人員理解和掌握，風(fēng)險(xiǎn)一經(jīng)識別，一般都要?jiǎng)澐譃椴煌念愋?，針對不同類型的風(fēng)險(xiǎn)采用不同的分析方法和處理對策。

施工中所遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素具有各自的特征，在風(fēng)險(xiǎn)識別中應(yīng)該充分利用這些特征，使得風(fēng)險(xiǎn)因素的識別更客觀、更準(zhǔn)確。通常可根據(jù)其特征將工程施工風(fēng)險(xiǎn)劃分為以下幾種類型。

3，1組織方面的風(fēng)險(xiǎn)：承包商管理人員、一般技工、施工機(jī)械操作人員、損失控制和安全管理人員的知識、經(jīng)驗(yàn)和能力的欠缺和不足所引起的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重的影響了建筑施工項(xiàng)目質(zhì)量目標(biāo)、工期目標(biāo)、成本目標(biāo)和安全目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

3，2經(jīng)濟(jì)與管理方面的風(fēng)險(xiǎn)：①招標(biāo)文件：這是招標(biāo)的主要依據(jù)，設(shè)計(jì)圖紙、工程質(zhì)量要求、合同條款以及工程量清單等都存在潛在的風(fēng)險(xiǎn)；②要素市場價(jià)格。要素市場包括勞動(dòng)力市場、材料市場、設(shè)備市場等，這些市場價(jià)格的變化，特別是價(jià)格的上漲，直接影響著工程承包價(jià)格；③金融市場因素。金融市場因素包括存貸款利率變動(dòng)、貨幣貶值等都影響到施工企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益；④資金供應(yīng)。拖欠工程款是施工企業(yè)確知無法避免，又不得不承受的一個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)因素。拖欠工程款或墊資工程有越演越烈的趨勢，實(shí)質(zhì)上是業(yè)主把投資成本和投資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給施工企業(yè)的不平等市場行為，大多數(shù)施工企業(yè)承受巨大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn){⑤材料、設(shè)備供應(yīng)。主要表現(xiàn)為工程發(fā)包人供應(yīng)的材料或設(shè)備質(zhì)量不合格；⑥國家政策調(diào)整。國家對工資、稅種和稅率等方面實(shí)行宏觀調(diào)控都會給施工企業(yè)帶來一定的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)；⑦安全生產(chǎn)。建筑企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)常發(fā)生安全問題，因建筑產(chǎn)品露天生產(chǎn)，建筑業(yè)歷來是事故多發(fā)行業(yè)，施工企業(yè)一旦遭遇安全事故，用于搶救、處理傷亡事故的時(shí)間和費(fèi)用往往很大，承受巨大的經(jīng)濟(jì)損失，還要遭到行業(yè)主管部門，行政管理部門通報(bào)批評，甚至停業(yè)、降級或吊銷資質(zhì)證書，為以后的投標(biāo)帶來難度；⑧質(zhì)量方面。根據(jù)《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》，施工單位必須按圖施工，符合設(shè)計(jì)要求、技術(shù)要求和合同約定，對建筑材料、構(gòu)配件、設(shè)備和混凝土進(jìn)行檢驗(yàn)，保證合格，對最終產(chǎn)品(32程)也必須保證合格，若非如此，輕者遭受罰款處理，重者返工、修理，并賠償業(yè)主因此造成的損失，甚至停業(yè)、降級或吊銷資質(zhì)證書。

3，3合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn)：①存在缺陷、顯失公平的合同。合同條款不全面、不完善，文字不細(xì)致、不嚴(yán)密，致使合同存在漏洞。存在不完善或沒有轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保、索賠、保險(xiǎn)等相應(yīng)條款，缺少因第三方影響造成工期延誤或經(jīng)濟(jì)損失的條款，存在單方面的約束性、過于苛刻的權(quán)利等不平衡條款，即所謂霸王條款；②發(fā)包人資信因素。工程發(fā)包人經(jīng)濟(jì)狀況惡化，導(dǎo)致履約能力差，無力支付工程款；工程發(fā)包人信譽(yù)差，不誠信，不按合同約定結(jié)算，有意拖欠工程款等；③分包方面。由于選擇分包商不當(dāng)，遇到分包商違約，不能按質(zhì)按量按期完成分包工程，從而影響整個(gè)工程的進(jìn)度或發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失?？偝邪鼏挝慌c分包單位對分包工程的質(zhì)量承擔(dān)連帶責(zé)任。當(dāng)分包商出現(xiàn)質(zhì)量問題，或卷款而逃時(shí)，都由總包單位承擔(dān)連帶后果。當(dāng)前形勢下，常有項(xiàng)目經(jīng)理以公司的名義亂接工程，壓價(jià)或由于本人業(yè)務(wù)能力低下等原因，導(dǎo)致工程半途而廢，無法完成工程。相應(yīng)的后果施工企業(yè)要承擔(dān)連帶責(zé)任。許多企業(yè)因項(xiàng)目經(jīng)理不良行為承擔(dān)巨大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；④履約方面。合同履行過程由于發(fā)包人派駐工地代表或監(jiān)理工程師的工作效率低下，不能及時(shí)解決遇到的問題，甚至發(fā)出錯(cuò)誤指令等。

3，4技術(shù)與環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)：一般是指不可控方面風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：①地質(zhì)地基條件。工程發(fā)包人提供的地質(zhì)資料和地基技術(shù)要求有時(shí)與實(shí)際出入很大，處理異常地質(zhì)情況或遇到其他障礙物都會增加工作量和延長工期；②水文氣象條件。主要為異常天氣導(dǎo)致的不可抗力現(xiàn)象和其他影響施工的自然條件都會造成工期拖延和財(cái)產(chǎn)損失；③施工準(zhǔn)備。由于業(yè)主提供的施工現(xiàn)場存在周邊環(huán)境等方面自然與人為的障礙或“三通一平”等準(zhǔn)備工作不足，導(dǎo)致施工企業(yè)不能做好施工前的準(zhǔn)備工作，給正常施工帶來困難；④設(shè)計(jì)變更或圖紙供應(yīng)不及時(shí)；⑤技術(shù)規(guī)范。尤其是技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝，由于發(fā)包人沒有明確采用的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，在工序過程中又未能較好地進(jìn)行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，影響以后工程的驗(yàn)收和結(jié)算；⑥施工技術(shù)協(xié)調(diào)。工程施工過程出現(xiàn)與自身技術(shù)專業(yè)能力不相適應(yīng)的工程技術(shù)問題，各專業(yè)間存在不能及時(shí)協(xié)調(diào)的困難；工程發(fā)包人管理施工水平差，對承包人提出需要發(fā)包人解決的技術(shù)問題，未能及時(shí)答復(fù)等；⑦地方安全風(fēng)險(xiǎn)。如施工現(xiàn)場或辦公場地恐怖活動(dòng)的突然出現(xiàn)，某一地區(qū)發(fā)生戰(zhàn)爭以及當(dāng)?shù)刂伟箔h(huán)境的惡化等都會給工程項(xiàng)目帶來經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

4，工程施工風(fēng)險(xiǎn)的分析

風(fēng)險(xiǎn)分析是指應(yīng)用各種風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)，用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程，其目的是評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的可能影響。風(fēng)險(xiǎn)分析的主要對象是單個(gè)的風(fēng)險(xiǎn)因素，主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：(1)在查明項(xiàng)目活動(dòng)在哪些方面，哪些地方、什么時(shí)候可能存在風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對識別出來的風(fēng)險(xiǎn)因素盡可能量化，估算風(fēng)

險(xiǎn)實(shí)際發(fā)生的概率；(2)估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)后果的大小，確定各風(fēng)險(xiǎn)因素的大小以及輕重緩急順序；(3)對風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的時(shí)間和影響范圍進(jìn)行確認(rèn)?；蛘哒f，風(fēng)險(xiǎn)分析是對個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)因素及其影響進(jìn)行量化并以此為基礎(chǔ)形成風(fēng)險(xiǎn)清單，為風(fēng)險(xiǎn)的控制提供各種行動(dòng)路線和方案的過程。根據(jù)選定的計(jì)量尺度和方法確定風(fēng)險(xiǎn)后果的大小，需要同時(shí)考慮那些有可能增加或減少的潛在風(fēng)險(xiǎn)。由于各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的差異性，因而對其進(jìn)行分析的方法也不盡相同，在施工中應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)分析方法主要有層次分析法、決策樹法、多目標(biāo)決策法和敏感性分析法。

4，1

施工風(fēng)險(xiǎn)的定性分析：風(fēng)險(xiǎn)定性分析是評估已識別風(fēng)險(xiǎn)的影響和可能性的過程，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響的大小和其發(fā)生的可能性(概率)對風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序。利用隨機(jī)決策樹分析方法時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)量(值)＝概率(P)×風(fēng)險(xiǎn)影響。定性分析的主要依據(jù)為：風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、已識別的風(fēng)險(xiǎn)、概率范圍與后果、假定的條件、數(shù)據(jù)來源的可靠程度。在定性分析中，也可利用層次分析法確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。在進(jìn)行分析時(shí)，尤其要注意那些對施工控制影響較大的風(fēng)險(xiǎn)因素，對這些因素要進(jìn)行再次細(xì)化分析和管理控制。例如，在施工質(zhì)量管理、安全管理、進(jìn)度控制中的風(fēng)險(xiǎn)因素，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后會直接導(dǎo)致工期的嚴(yán)重拖延、成本的大量增加甚至項(xiàng)目的失敗。

4，2施工風(fēng)險(xiǎn)的定量分析：風(fēng)險(xiǎn)定量分析一般與定性分析同時(shí)進(jìn)行。在定量分析中，要注意收集專家的意見，按照樂觀、悲觀和最可能分類列表，進(jìn)行敏感性分析。如果條件允許，還要進(jìn)行模擬。通過定量分析，可以明確施工成本、質(zhì)量和時(shí)間目標(biāo)的概率及其所反映出來的趨勢。

5，工程施工風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施

5，1制定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的主要依據(jù)

(1)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的特性。制定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，必須以項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的特性為依據(jù)，對不同特性的風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的應(yīng)對措施。

(2)項(xiàng)目組織抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。項(xiàng)目組織抗風(fēng)險(xiǎn)的能力決定了一個(gè)項(xiàng)目組織能夠承受多大的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，也決定了項(xiàng)目組織對于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的選擇。項(xiàng)目組織抗風(fēng)險(xiǎn)的能力包括許多因素，既包括項(xiàng)目經(jīng)理承受風(fēng)險(xiǎn)的心理能力、組織對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，也包括組織具有的資源和資金能力等。

(3)可供選擇的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。對于一個(gè)具體的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，如果可以采取多種措施和手段去進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避和削減，那么風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的制定就需要在多個(gè)措施中進(jìn)行比較，選擇最有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，而如果只有一種或少數(shù)幾種措施和手段可以采用，則風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的制定就比較簡單。

5，2工程施工風(fēng)險(xiǎn)主要的應(yīng)對措施

(1)組織風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施。承包商應(yīng)樹立風(fēng)險(xiǎn)回避意識，重視風(fēng)險(xiǎn)，通過人、財(cái)、物、技術(shù)等多方面投入，提高管理人員、作業(yè)人員質(zhì)量、安全意識和專業(yè)技術(shù)水平，科學(xué)選擇合適的項(xiàng)目經(jīng)理等項(xiàng)目管理班子成員以及操作作業(yè)人員。加強(qiáng)管理人員和操作作業(yè)人員的教育

培訓(xùn)，使廣大職工能愛崗敬業(yè)，增強(qiáng)職工的凝聚力和忠誠度。同時(shí)使管理人員懂得現(xiàn)代項(xiàng)目管理的一些新技術(shù)、新工具、新方法；使操作作業(yè)人員熟悉新工藝、新方法，熟練掌握本職工作所需的技能。

(2)安全風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施。安全風(fēng)險(xiǎn)是建筑施工企業(yè)最為關(guān)心的一種風(fēng)險(xiǎn)，為了減少安全風(fēng)險(xiǎn)，我們應(yīng)該從引發(fā)安全風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)層面去控制。第一、必須取得安全行政主管部門頒發(fā)的《安全施工許可證》后才可開工?？偝邪鼏挝缓兔總€(gè)分包單位都應(yīng)持有《施工企業(yè)安全資格審查認(rèn)證許可證》。第二、各類人員必須具備相應(yīng)的執(zhí)業(yè)資格才能上崗。第三、所有新員工必須經(jīng)過三級安全教育，即進(jìn)廠(進(jìn)單位)、進(jìn)車間(進(jìn)施工現(xiàn)場)和進(jìn)班組的安全教育。第四、特種工種作業(yè)人員必須持有特種作業(yè)操作證，并嚴(yán)格按規(guī)定定期進(jìn)行復(fù)查。第五、安全檢查不能放松，對查出的安全隱患要做到“五定”，即定整改責(zé)任人、定整改措施、定整改完成時(shí)間、定整改完成人、定整改驗(yàn)收人。第六、必須把好安全生產(chǎn)“六關(guān)”，即措施關(guān)、交底關(guān)、教育關(guān)、防護(hù)關(guān)、檢查關(guān)、改進(jìn)關(guān)。第七、施工現(xiàn)場安全設(shè)施齊全，并符合國家及地方有關(guān)規(guī)定。第八、施工機(jī)械(特別是現(xiàn)場安設(shè)的起重設(shè)備等)必須經(jīng)安全檢查合格后方可使用。第九、建立安全生產(chǎn)責(zé)任制，制定和完善施工安全操作規(guī)程和施工安全技術(shù)措施并嚴(yán)格執(zhí)行。做好安全技術(shù)交底，并做好記錄。第十、參加工程保險(xiǎn)，依法轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)，是工程風(fēng)險(xiǎn)管理的重大舉措，是降低風(fēng)險(xiǎn)損失的有效手段。

(3)資金風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施。在施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中，資金風(fēng)險(xiǎn)也是困擾建筑施工企業(yè)的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)。建筑施工企業(yè)應(yīng)該提高風(fēng)險(xiǎn)意識，強(qiáng)化對合同的管理，對資信不佳的業(yè)主不予投標(biāo)。依法要求建設(shè)方提供工程款支付擔(dān)保，轉(zhuǎn)移工程款拖欠風(fēng)險(xiǎn)，解決拖欠工程款的“老大難”問題。在施工過程中，要強(qiáng)化對索賠的管理，盡量避免由于資金不到位而造成的窩工的損失。對于墊資工程應(yīng)要求業(yè)主請第三方提供充分、適當(dāng)?shù)膿?dān)保(如銀行保函、抵押等)，也可以把墊資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給材料商和分包商。

(4)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施。建設(shè)工程質(zhì)量關(guān)系到建設(shè)工程的適用性和人民群眾生命財(cái)產(chǎn)的安全。第一、建筑施工企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理部在施工過程中應(yīng)對技術(shù)文件、報(bào)告或報(bào)表進(jìn)行審核，特別是有關(guān)材料和半成品及構(gòu)配件的質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告。第二、施工企業(yè)現(xiàn)場管理人員應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場質(zhì)量檢查。開工前的檢查，主要檢查是否具備開工條件，開工后是否能夠保持連續(xù)正常施工，能否保證工程質(zhì)量；工序交接檢查，對于重要的工序或?qū)こ藤|(zhì)量有重大影響的工序，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行“三檢”制度，即自檢、互檢、交接檢。

(5)合同風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施。工程風(fēng)險(xiǎn)與施工合同不嚴(yán)密、不完備、不規(guī)范密切相關(guān)。合同風(fēng)險(xiǎn)是合同中的不確定因素，它是工程風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主資信風(fēng)險(xiǎn)、外界環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的集中反映和體現(xiàn)。承包商在合同正式簽訂前應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的審查把關(guān)。其要點(diǎn)是：第一、施工合同是否合法，業(yè)主的審批手續(xù)是否完備健全，合同是否需要公證和備案；第二、合同是否完整無誤，包括合同文件的完備和合同條款的完備；第三、合同是否采取了示范文本，與其對照有無差異；第四、合同雙方責(zé)任和權(quán)益是否失衡，確定如何制約；合同實(shí)施會帶來什么后果，完不成的法律責(zé)任是什么以及如何補(bǔ)救；第五、雙方合同的理解是否一致，發(fā)現(xiàn)歧義及時(shí)溝通。在合同的簽訂和實(shí)施過程中，不要輕易相信任何口頭承諾和保證，少說多定是一個(gè)必須養(yǎng)成的工作習(xí)慣。一字千金，而非一諾千金。雙方商討的結(jié)果，做出的決定，或?qū)Ψ降某兄Z，只有寫入合同，或雙方簽署文字意見才算確定。

(6)技術(shù)與環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施。針對自然災(zāi)害、氣象條件和火災(zāi)、爆炸等風(fēng)險(xiǎn)，我們一是選擇工程保險(xiǎn)這一風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對策，將風(fēng)險(xiǎn)有意識地轉(zhuǎn)給與其有相互經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的另一方承擔(dān)，這是降低風(fēng)險(xiǎn)損失的有效手段。二是對火災(zāi)、爆炸等風(fēng)險(xiǎn)源加強(qiáng)監(jiān)控，對現(xiàn)場加強(qiáng)管理，規(guī)范操作。樹立預(yù)防為主的觀念。對于技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，要制定科學(xué)合理的施工方案和施工組織設(shè)計(jì)、采用科學(xué)的施工工藝，加強(qiáng)對工程物資的管理，采用合適的施工機(jī)械并加強(qiáng)對其管理。

第6篇：風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)對措施范文

關(guān)鍵詞：EPC總承包模式；風(fēng)險(xiǎn)管理；

中圖分類號：TL372文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A

1、引言

為了適應(yīng)建設(shè)市場不斷發(fā)展的需求，EPC總承包模式的確立已是必然，和傳統(tǒng)承包模式相比，EPC總承包模式將更多的管理職能移交給總承包商，即整個(gè)工程項(xiàng)目的建設(shè)均在總承包商的管理范圍內(nèi)，減少了非專業(yè)化管理，實(shí)現(xiàn)對各個(gè)工程目標(biāo)的有效控制。但是，管理范圍的擴(kuò)大意味著總承包商管理風(fēng)險(xiǎn)的增多，這就要求總承包商在風(fēng)險(xiǎn)管理中必須要做好強(qiáng)有力預(yù)防和過硬的專業(yè)技術(shù)。

2、EPC模式及其特點(diǎn)

2.1、EPC模式

EPC總承包模式即：設(shè)計(jì)、采購、施工總承包，是指承包商以和業(yè)主簽訂的合同為前提條件，在工程建設(shè)過程中的由總承包完成對本工程的初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、建筑和安裝工程施工、設(shè)備和材料采購、技術(shù)服務(wù)、調(diào)試和試驗(yàn)后的“交鑰匙”承包模式。由于總承包商在此合同條件下，實(shí)際上對整個(gè)工程的進(jìn)度、工程質(zhì)量、安全文明生產(chǎn)、工程造價(jià)等全面負(fù)責(zé)，大大增加了總承包商的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2、EPC模式的特點(diǎn)

EPC總承包模式有以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是在工程建設(shè)中，EPC總承包模式主張“交鑰匙”承包，工程完工后只需要將性能驗(yàn)收完成的工程交給業(yè)主，業(yè)主就可以投入使用；二是EPC總承包模式中業(yè)主的主要工作是監(jiān)督，支付工程款后僅需要在工程完工后進(jìn)行檢驗(yàn)查收即可；三是總承包商在設(shè)計(jì)和施工（包括設(shè)備）兩方面有兩種管理方式，一種是總承包商只負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)模塊，施工模塊則選擇其他的設(shè)備供應(yīng)商和施工分包商來完成，總承包商與分包商簽訂合同，分包商的全部工作是由總承包商對業(yè)主負(fù)責(zé)。另一種是總承包商有自己的施工隊(duì)伍，設(shè)計(jì)和施工均由自身完成；四是EPC總承包模式都是采用固定總價(jià)合同，業(yè)主一旦簽訂了EPC合同就不能與其他單位再簽訂項(xiàng)目施工合同。五是與傳統(tǒng)模式相比，EPC合同偏向于將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給總承包商；六是在EPC模式的招投標(biāo)方面，EPC總承包模式的招標(biāo)屬于功能招標(biāo)，即招標(biāo)時(shí)可能沒有一張圖紙（尚未開始施工圖設(shè)計(jì)或準(zhǔn)確工作量），這時(shí)的招標(biāo)工作必須要有本工程的功能描述書（技術(shù)規(guī)范書）和相關(guān)要求及條件說明。

3、EPC風(fēng)險(xiǎn)識別分析

3.1、風(fēng)險(xiǎn)定義

風(fēng)險(xiǎn)是指由于一些不能確定的因素或可能發(fā)生的事件導(dǎo)致產(chǎn)生不良后果，使得最終產(chǎn)物和目標(biāo)不能達(dá)到一致。在項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)中，有些風(fēng)險(xiǎn)造成的損失是直接的，比如工期延誤、工程費(fèi)用或造價(jià)的提高；也有些是間接的，如工程質(zhì)量、設(shè)備缺陷等，這些風(fēng)險(xiǎn)是在項(xiàng)目完工后一段時(shí)間內(nèi)才逐漸顯露出來的，無論是直接或間接風(fēng)險(xiǎn)，都將會對項(xiàng)目的經(jīng)營目標(biāo)構(gòu)成影響。

3.2、風(fēng)險(xiǎn)識別

風(fēng)險(xiǎn)識別對抵御風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生有著至關(guān)重要的作用，對工程的目標(biāo)有著重大影響，因此針對風(fēng)險(xiǎn)識別需要遵循一定的原則：

1、信息反映的全面性和真實(shí)性。針對設(shè)計(jì)和施工過程中可能出現(xiàn)的任何風(fēng)險(xiǎn)因素都要考慮周全，風(fēng)險(xiǎn)識別需要采集各種可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信息，但在識別過程中不能信口開河，要有文字性依據(jù)。

2、風(fēng)險(xiǎn)識別方式和角度的多樣化。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別作業(yè)時(shí)，不能局限于一種操作模式，要做到各個(gè)方法優(yōu)良使用，針對不同的業(yè)務(wù)人員要有不同的操作方法。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)識別需要從不同的角度來看待問題，從不同的項(xiàng)目參與方和不同施工階段綜合進(jìn)行。

3、針對風(fēng)險(xiǎn)識別，還有相對應(yīng)的識別方法，一般主要采用定性識別的方法，這其中包括核查表法、工作分解結(jié)構(gòu)、情景分析法等等。這類方法簡單快捷，在風(fēng)險(xiǎn)識別中是最常用的分析工作，當(dāng)然除此之外還有定量的識別方法，比如有因子分析法、人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)等等。

4、EPC風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施

4.1、在EPC總承包模式投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)上的應(yīng)對措施

首先要做到針對業(yè)主提供的目標(biāo)作出討論，從業(yè)主招標(biāo)文件中挖掘出核心，根據(jù)這一核心指標(biāo)進(jìn)行全方位的設(shè)計(jì)，最大程度上還原業(yè)主的設(shè)計(jì)想法，這也就提高了中標(biāo)率，并且降低了方案的修改次數(shù)，從而降低工程造價(jià)。其次需要采用風(fēng)險(xiǎn)分析的科學(xué)步驟，各個(gè)職能部門負(fù)責(zé)任針對本部門復(fù)雜的環(huán)節(jié)提出實(shí)際的可能性風(fēng)險(xiǎn)，隨后經(jīng)營經(jīng)理將各部門的風(fēng)險(xiǎn)總結(jié)概括出來，并將項(xiàng)目管理其他方面需要考慮的風(fēng)險(xiǎn)加入，整理出報(bào)價(jià)經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)備忘錄，最后移交給管理部門審查。最后，為了確保在投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)不出差錯(cuò)，總承包商必然需要有一套完成的報(bào)價(jià)工作程序，最大程度上減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，提高報(bào)價(jià)成功率。

4.2、EPC項(xiàng)目設(shè)計(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施

一是在設(shè)計(jì)過程中，總承包商需要協(xié)調(diào)設(shè)計(jì)部門和其他部門之間的關(guān)系，對施工圖紙進(jìn)行全方位的優(yōu)化，既滿足業(yè)主要求，又符合設(shè)計(jì)規(guī)范和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)；二是降低合同風(fēng)險(xiǎn)，承包商的設(shè)計(jì)和合同上的要求要最大程度上相符，減少設(shè)計(jì)變更和設(shè)計(jì)修改的產(chǎn)生，以免引起工期延誤和成本風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)；三是在組織的接口和技術(shù)接口應(yīng)當(dāng)制定對應(yīng)的設(shè)計(jì)接口管理程序，需要通過管理部門的核查無誤后才能實(shí)施，例如施工圖下發(fā)前的圖紙會審工作；四是在設(shè)計(jì)過程中一定要嚴(yán)格按照工作流程完成設(shè)計(jì)接口管理，確保設(shè)計(jì)的質(zhì)量，滿足各方面要求。

4.3、在采購方面的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施

總承包商擬招標(biāo)采購的設(shè)備或材料中，應(yīng)在招標(biāo)文件中對設(shè)備材料的質(zhì)量、規(guī)格、參數(shù)、性能指標(biāo)等提出明確要求，在合同條款中必須明確；供應(yīng)商在設(shè)備和材料到達(dá)施工現(xiàn)場后，相關(guān)部門要認(rèn)真清點(diǎn)驗(yàn)收。在日常工作中，采購部門要及時(shí)與施工部門加強(qiáng)聯(lián)系溝通，合理制訂設(shè)備采購、到貨計(jì)劃；在采購過程中要對采購設(shè)備或材料的質(zhì)量嚴(yán)格審查（主要設(shè)備要派駐專業(yè)人員進(jìn)行設(shè)備監(jiān)造和設(shè)備催交等工作）。此外，采購人員不能從中獲取不當(dāng)利益，企業(yè)應(yīng)加大對人員的監(jiān)督管理力度，最大程度上減少設(shè)備或材料質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

4.4、施工過程的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施

若總承包商將合同中的施工工作移交給分包商完成，就需要加強(qiáng)對分包商的施工質(zhì)量控制和進(jìn)度監(jiān)督，分包商的工程質(zhì)量和建設(shè)工期最終由總承包商對業(yè)主負(fù)責(zé)。同時(shí)針對分包商的反索賠工作也要做到預(yù)先安排，在工程建設(shè)過程中，應(yīng)掌握全面的工程資料和檔案，完善簽字審批流程，嚴(yán)格執(zhí)行合同條款。

總承包商需要結(jié)合現(xiàn)場實(shí)際情況，合理科學(xué)的安排施工進(jìn)度，將各個(gè)部門需要承擔(dān)的工作義務(wù)分配到位；在施工過程中需要分派專業(yè)人員進(jìn)行監(jiān)督，過程中出現(xiàn)的施工情況和施工問題要及時(shí)上報(bào)和反饋；為避免工程出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后措手不及的狀態(tài)，總承包商需要在施工過程中收集索賠工作需要的證據(jù)。雖然EPC合同中規(guī)定了風(fēng)險(xiǎn)大都是由總承包商承擔(dān)，但一旦發(fā)生不可預(yù)見事件或者是由于業(yè)主自身原因而導(dǎo)致的損失，可以向業(yè)主單位提出索賠。

4.5、項(xiàng)目完工后的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施

在項(xiàng)目完工試運(yùn)行階段，需要邀請專家和專業(yè)技術(shù)人員前來檢查驗(yàn)收，根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況提出該完工項(xiàng)目存在的質(zhì)量缺陷和隱患，并針對驗(yàn)收結(jié)果制定應(yīng)對措施；在試運(yùn)行階段，總承包商要根據(jù)實(shí)際情況和合同中要求的參數(shù)和技術(shù)指標(biāo)做出比較，對出現(xiàn)的誤差進(jìn)行分析總結(jié)，制定索賠計(jì)劃，將工程檔案進(jìn)行儲存。

4.6、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

為了最大程度上縮小工程風(fēng)險(xiǎn)給總承包商帶來的損失，需要將可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分擔(dān)。一是通過讓分包商來分擔(dān)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，在簽訂合同時(shí)可以盡量轉(zhuǎn)移自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，明確雙方責(zé)任的劃分；二是將風(fēng)險(xiǎn)移交給擔(dān)保公司，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，由擔(dān)保公司承擔(dān)部分費(fèi)用。

5、結(jié)語

EPC總承包模式的發(fā)展前景十分可觀，但是有利也有弊，在獲得利潤的同時(shí)也會增加總承包商的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。因此，總承包商如想獲得更快更有力的發(fā)展，必然要在風(fēng)險(xiǎn)管理中投入大量精力和資金，確保自身的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、抵御和處理能力優(yōu)良，最大程度上減少自身的損失，并且樹立良好的業(yè)界口碑，為后續(xù)發(fā)展鋪墊堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。高收益高風(fēng)險(xiǎn)的EPC總承包模式，即是一項(xiàng)挑戰(zhàn)也是一項(xiàng)創(chuàng)新，不斷完善總承包商的管理程序和管理制度，使風(fēng)險(xiǎn)管理部門發(fā)揮強(qiáng)有力的作用，是當(dāng)前總承包企業(yè)的發(fā)展重點(diǎn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]胡義仁.施工企業(yè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究與實(shí)踐.重慶大學(xué)土木工程學(xué)院碩士研究生論文.2007

第7篇：風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)對措施范文

關(guān)鍵詞：全面風(fēng)險(xiǎn)管理；房地產(chǎn)；開發(fā)；項(xiàng)目

中圖分類號：C93文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1672-3198（2008）08-0075-02

1 房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法

全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法是風(fēng)險(xiǎn)管理流程實(shí)施的具體手段，建立風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系有助于各個(gè)流程的具體執(zhí)行。經(jīng)過多年的發(fā)展，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的方法更加成熟和多樣化，為房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全部風(fēng)險(xiǎn)的全面分析提供了可能。房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系猶如一個(gè)方法庫，將各個(gè)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理方法匯總起來，比較各種方法的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，找出其在房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中的適用范圍，在進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，可以針對各個(gè)階段的特點(diǎn)快速選擇有效的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量分析。

在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中目標(biāo)體系是核心，所有的人員、流程和方法必須圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)制定和執(zhí)行；組織體系是基礎(chǔ)，從組織制度上保證風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，培養(yǎng)全員風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍；流程體系是關(guān)鍵，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全過程的風(fēng)險(xiǎn)都要按照風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；方法體系是手段，促進(jìn)全部風(fēng)險(xiǎn)的管理。四大體系相輔相成，共同構(gòu)成了一個(gè)相對完整的房地產(chǎn)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。各個(gè)體系的具體關(guān)系（如圖1）。

2 房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

2.1 房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別

房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。主要用來確定風(fēng)險(xiǎn)來源和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類的過程。風(fēng)險(xiǎn)識別是在房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目工作分解的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，即針對房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的不同階段，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別。不同階段的風(fēng)險(xiǎn)因素不同，風(fēng)險(xiǎn)分類和分組的依據(jù)也不同。

2.2 房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估

房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估是通過對風(fēng)險(xiǎn)的定性分析和定量分析，估計(jì)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和可能產(chǎn)生的后果，在此基礎(chǔ)上將風(fēng)險(xiǎn)按照高、中、低風(fēng)險(xiǎn)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，編制風(fēng)險(xiǎn)列表，最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度進(jìn)行專題風(fēng)險(xiǎn)研究的過程。值得注意的是，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的進(jìn)度、成本、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分析的范圍比建筑工程項(xiàng)目的進(jìn)度、成本和質(zhì)量的范圍要寬，應(yīng)該從項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、建設(shè)和經(jīng)營各個(gè)階段的工作特點(diǎn)來對其可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。

2.3 房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃執(zhí)行情況的修正和提高的過程，也是房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理有效實(shí)施的保障。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不僅僅依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，還應(yīng)該隨著項(xiàng)目的深入，對風(fēng)險(xiǎn)識別、評估的結(jié)果進(jìn)行修正，對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃進(jìn)行修改，即風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控和再識別的循環(huán)過程。

3 房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對策略

3.1 風(fēng)險(xiǎn)回避

風(fēng)險(xiǎn)回避是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測評價(jià)，經(jīng)過權(quán)衡利弊得失，采取放棄、中止開發(fā)項(xiàng)目，或改變開發(fā)項(xiàng)目條件，以避開風(fēng)險(xiǎn)源地，從根本上消除風(fēng)險(xiǎn)隱患的措施。通常潛在威脅發(fā)生可能性太大，或可能損失后果太嚴(yán)重，又無其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施可用時(shí)，常采用風(fēng)險(xiǎn)回避。風(fēng)險(xiǎn)回避的做法大體可分為兩種：一種是放棄或終止某項(xiàng)可能引起風(fēng)險(xiǎn)損失的活動(dòng)；另一種是改變活動(dòng)方案，或改變工作方法。可以看出，風(fēng)險(xiǎn)回避是一種消極的防范手段，有些迫不得己的意味。因?yàn)榛乇茱L(fēng)險(xiǎn)雖然能避免損失，但同時(shí)也失去了獲利的機(jī)會。所以，在選取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施時(shí)最好慎用風(fēng)險(xiǎn)回避這種防范手段。

3.2 風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制是指在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、發(fā)生時(shí)及發(fā)生后，采取的降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率，縮小風(fēng)險(xiǎn)損失程度的措施。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制目的，風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)抑制。前者以降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率為目的；后者以縮小風(fēng)險(xiǎn)的損失程度為目的。風(fēng)險(xiǎn)控制從主動(dòng)采取預(yù)防措施入手，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)隱患，降低損失發(fā)生頻率和損失程度。因而，它是一種積極的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。由于風(fēng)險(xiǎn)控制措施成本低、效益好，不會產(chǎn)生不良后遺癥。因此對于房地產(chǎn)開發(fā)過程中的種種風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)優(yōu)先采用風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

3.3 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指開發(fā)商在開發(fā)過程中，有意識地將自己不能承擔(dān)或不愿承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)單位承擔(dān)所采取的措施。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與風(fēng)險(xiǎn)回避不同，它不是放棄或中止項(xiàng)目開發(fā)，而是將開發(fā)活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)可能所致?lián)p失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也不同于風(fēng)險(xiǎn)控制，它不像風(fēng)險(xiǎn)控制那樣是直接調(diào)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)因素達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)損失概率和程度，而是將風(fēng)臉轉(zhuǎn)移出去而間接達(dá)到降低自身的損失程度。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要途徑有合同、保證、期貨和保險(xiǎn)。合同形式有固定總價(jià)合同、成本報(bào)酬合同、單價(jià)合同等；保險(xiǎn)有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和人身險(xiǎn)。各種合同的對開發(fā)商和承包商的風(fēng)險(xiǎn)影響程度不同，開發(fā)商可以根據(jù)項(xiàng)目的情況，采取適當(dāng)?shù)暮贤问剑侠磙D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，參見表1。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移一般在以下情況下采用：（1）風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移方和被轉(zhuǎn)移方（風(fēng)險(xiǎn)接受方）之間的損失可以清楚地計(jì)算和劃分，否則雙方之間無法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；（2）被轉(zhuǎn)移人能夠且愿意承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)；（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的成本低于其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

3.4 風(fēng)險(xiǎn)自留

風(fēng)險(xiǎn)自留是房地產(chǎn)開發(fā)者自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件所致?lián)p失。在房地產(chǎn)開發(fā)中，對一些無法回避，難以控制和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，或因冒該風(fēng)險(xiǎn)可能獲得較大利益時(shí)，在不影響開發(fā)者根本利益、大局利益的前提下，常采取風(fēng)險(xiǎn)自留措施。風(fēng)險(xiǎn)自留可分成兩大類：計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留和非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留。計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留是主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留，其具體措施有：（l）自己保險(xiǎn)；（2）專屬保險(xiǎn)；（3）損失攤銷；（4）借款補(bǔ)償；（5）自負(fù)額保險(xiǎn)。非計(jì)劃自留是被動(dòng)自留，通過風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急準(zhǔn)備金來應(yīng)對。風(fēng)險(xiǎn)自留對策應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)控制對策結(jié)合使用，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)自留對策時(shí)，應(yīng)盡可能地保證重大項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)己經(jīng)保險(xiǎn)或?qū)嵤┝孙L(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)自留對策也應(yīng)與保險(xiǎn)對策相比較，以便做出更利于節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)管理成本的決定。

3.5 風(fēng)險(xiǎn)利用

風(fēng)險(xiǎn)利用是指開發(fā)商利用人們懼怕風(fēng)險(xiǎn)、追求安全的心理，通過參與確實(shí)存在風(fēng)險(xiǎn)的開發(fā)活動(dòng)，依靠自身扎實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，興利抑弊，謀求自身最大收益的行為。風(fēng)險(xiǎn)利用是風(fēng)險(xiǎn)管理的較高層次，對風(fēng)險(xiǎn)管理人員的管理水平要求較高，必須具有豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，嫻熟的技巧和高度的應(yīng)變能力，才能對風(fēng)險(xiǎn)的可利用性和可利用價(jià)值進(jìn)行分析，有效利用。例如在當(dāng)前的土地市場化的條件下，經(jīng)營性土地必須通過招拍掛的方式取得。但是有些精明的房地產(chǎn)開發(fā)商卻另辟蹊徑，從土地一級開發(fā)入手，通過爭取某地塊土地一級開發(fā)的開發(fā)權(quán)，為獲得二級開發(fā)權(quán)打基礎(chǔ)。因?yàn)槿绻M(jìn)行了土地一級開發(fā)，就從某種程度上提前對土地的相關(guān)信息進(jìn)行了了解。在進(jìn)行土地進(jìn)入二級市場上市交易時(shí)具有先天的優(yōu)勢，獲取二級開發(fā)權(quán)的幾率就更大。即所謂的“曲線拿地”，就是很好地利用了政策風(fēng)險(xiǎn)。

4 房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對中注意的問題

4.1 制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃應(yīng)具有針對性

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃的制定是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于項(xiàng)目的獨(dú)特性和唯一性，在制定應(yīng)對措施時(shí)不可能照搬現(xiàn)有的模式，必須根據(jù)項(xiàng)目自身的條件和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別、評估的結(jié)果，提出有針對性的解決方案。同時(shí)在制定應(yīng)對計(jì)劃時(shí)必須克服僥幸心理，為了減少費(fèi)用支出，不對風(fēng)險(xiǎn)做有效的防范。

4.2 注重應(yīng)對管理方法的組合

無論是風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移還是風(fēng)險(xiǎn)自留等，每種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施都有它的局限性，面對復(fù)雜多變的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)注重多種方法的組合，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況做出多種方案，按照優(yōu)先級進(jìn)行排序，避免單一方案無效帶來的措手不及。

4.3 注意應(yīng)對管理的經(jīng)濟(jì)性

為了避免或減輕風(fēng)險(xiǎn)獲取較高的回報(bào)，必須付出一定的代價(jià)。但是本著節(jié)省的原則，有必要對應(yīng)對措施的有效性和經(jīng)濟(jì)性做一個(gè)綜合評估。比如在應(yīng)對不可預(yù)測的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，往往可以采取保險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)自留的方法，但是哪個(gè)方法更經(jīng)濟(jì)有效呢，就可以根據(jù)投保的費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)留金的支出做一個(gè)比較，從而選出更加經(jīng)濟(jì)有效的措施。

參考文獻(xiàn)

［1］陳蕾.當(dāng)前房地產(chǎn)宏觀調(diào)控政策特點(diǎn)及政策效應(yīng)思考［J］.中國城市經(jīng)濟(jì)，2007，（8）.

［2］陳煌紅，張欣.房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理［J］.西南科技大學(xué)學(xué)報(bào)，2006，（3）.

第8篇：風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)對措施范文

全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法是風(fēng)險(xiǎn)管理流程實(shí)施的具體手段，建立風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系有助于各個(gè)流程的具體執(zhí)行。經(jīng)過多年的發(fā)展，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的方法更加成熟和多樣化，為房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全部風(fēng)險(xiǎn)的全面分析提供了可能。房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系猶如一個(gè)方法庫，將各個(gè)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理方法匯總起來，比較各種方法的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，找出其在房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中的適用范圍，在進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，可以針對各個(gè)階段的特點(diǎn)快速選擇有效的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量分析。

在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中目標(biāo)體系是核心，所有的人員、流程和方法必須圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)制定和執(zhí)行；組織體系是基礎(chǔ)，從組織制度上保證風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，培養(yǎng)全員風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍；流程體系是關(guān)鍵，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全過程的風(fēng)險(xiǎn)都要按照風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；方法體系是手段，促進(jìn)全部風(fēng)險(xiǎn)的管理。四大體系相輔相成，共同構(gòu)成了一個(gè)相對完整的房地產(chǎn)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。各個(gè)體系的具體關(guān)系（如圖1）。

2房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

2.1房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別

房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。主要用來確定風(fēng)險(xiǎn)來源和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類的過程。風(fēng)險(xiǎn)識別是在房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目工作分解的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，即針對房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的不同階段，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別。不同階段的風(fēng)險(xiǎn)因素不同，風(fēng)險(xiǎn)分類和分組的依據(jù)也不同。

2.2房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估

房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估是通過對風(fēng)險(xiǎn)的定性分析和定量分析，估計(jì)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和可能產(chǎn)生的后果，在此基礎(chǔ)上將風(fēng)險(xiǎn)按照高、中、低風(fēng)險(xiǎn)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，編制風(fēng)險(xiǎn)列表，最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度進(jìn)行專題風(fēng)險(xiǎn)研究的過程。值得注意的是，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的進(jìn)度、成本、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分析的范圍比建筑工程項(xiàng)目的進(jìn)度、成本和質(zhì)量的范圍要寬，應(yīng)該從項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、建設(shè)和經(jīng)營各個(gè)階段的工作特點(diǎn)來對其可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。

2.3房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃執(zhí)行情況的修正和提高的過程，也是房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理有效實(shí)施的保障。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不僅僅依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，還應(yīng)該隨著項(xiàng)目的深入，對風(fēng)險(xiǎn)識別、評估的結(jié)果進(jìn)行修正，對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃進(jìn)行修改，即風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控和再識別的循環(huán)過程。

3房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對策略

3.1風(fēng)險(xiǎn)回避

風(fēng)險(xiǎn)回避是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測評價(jià)，經(jīng)過權(quán)衡利弊得失，采取放棄、中止開發(fā)項(xiàng)目，或改變開發(fā)項(xiàng)目條件，以避開風(fēng)險(xiǎn)源地，從根本上消除風(fēng)險(xiǎn)隱患的措施。通常潛在威脅發(fā)生可能性太大，或可能損失后果太嚴(yán)重，又無其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施可用時(shí)，常采用風(fēng)險(xiǎn)回避。風(fēng)險(xiǎn)回避的做法大體可分為兩種：一種是放棄或終止某項(xiàng)可能引起風(fēng)險(xiǎn)損失的活動(dòng)；另一種是改變活動(dòng)方案，或改變工作方法?？梢钥闯?，風(fēng)險(xiǎn)回避是一種消極的防范手段，有些迫不得己的意味。因?yàn)榛乇茱L(fēng)險(xiǎn)雖然能避免損失，但同時(shí)也失去了獲利的機(jī)會。所以，在選取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施時(shí)最好慎用風(fēng)險(xiǎn)回避這種防范手段。

3.2風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制是指在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、發(fā)生時(shí)及發(fā)生后，采取的降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率，縮小風(fēng)險(xiǎn)損失程度的措施。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制目的，風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)抑制。前者以降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率為目的；后者以縮小風(fēng)險(xiǎn)的損失程度為目的。風(fēng)險(xiǎn)控制從主動(dòng)采取預(yù)防措施入手，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)隱患，降低損失發(fā)生頻率和損失程度。因而，它是一種積極的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。由于風(fēng)險(xiǎn)控制措施成本低、效益好，不會產(chǎn)生不良后遺癥。因此對于房地產(chǎn)開發(fā)過程中的種種風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)優(yōu)先采用風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

3.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指開發(fā)商在開發(fā)過程中，有意識地將自己不能承擔(dān)或不愿承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)單位承擔(dān)所采取的措施。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與風(fēng)險(xiǎn)回避不同，它不是放棄或中止項(xiàng)目開發(fā)，而是將開發(fā)活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)可能所致?lián)p失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也不同于風(fēng)險(xiǎn)控制，它不像風(fēng)險(xiǎn)控制那樣是直接調(diào)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)因素達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)損失概率和程度，而是將風(fēng)臉轉(zhuǎn)移出去而間接達(dá)到降低自身的損失程度。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要途徑有合同、保證、期貨和保險(xiǎn)。合同形式有固定總價(jià)合同、成本報(bào)酬合同、單價(jià)合同等；保險(xiǎn)有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和人身險(xiǎn)。各種合同的對開發(fā)商和承包商的風(fēng)險(xiǎn)影響程度不同，開發(fā)商可以根據(jù)項(xiàng)目的情況，采取適當(dāng)?shù)暮贤问?，合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，參見表1。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移一般在以下情況下采用：（1）風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移方和被轉(zhuǎn)移方（風(fēng)險(xiǎn)接受方）之間的損失可以清楚地計(jì)算和劃分，否則雙方之間無法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；（2）被轉(zhuǎn)移人能夠且愿意承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)；（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的成本低于其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

3.險(xiǎn)自留

風(fēng)險(xiǎn)自留是房地產(chǎn)開發(fā)者自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件所致?lián)p失。在房地產(chǎn)開發(fā)中，對一些無法回避，難以控制和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，或因冒該風(fēng)險(xiǎn)可能獲得較大利益時(shí)，在不影響開發(fā)者根本利益、大局利益的前提下，常采取風(fēng)險(xiǎn)自留措施。風(fēng)險(xiǎn)自留可分成兩大類：計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留和非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留。計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留是主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留，其具體措施有：（l）自己保險(xiǎn)；（2）專屬保險(xiǎn)；（3）損失攤銷；（4）借款補(bǔ)償；（5）自負(fù)額保險(xiǎn)。非計(jì)劃自留是被動(dòng)自留，通過風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急準(zhǔn)備金來應(yīng)對。風(fēng)險(xiǎn)自留對策應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)控制對策結(jié)合使用，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)自留對策時(shí)，應(yīng)盡可能地保證重大項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)己經(jīng)保險(xiǎn)或?qū)嵤┝孙L(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)自留對策也應(yīng)與保險(xiǎn)對策相比較，以便做出更利于節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)管理成本的決定。

3.5風(fēng)險(xiǎn)利用

風(fēng)險(xiǎn)利用是指開發(fā)商利用人們懼怕風(fēng)險(xiǎn)、追求安全的心理，通過參與確實(shí)存在風(fēng)險(xiǎn)的開發(fā)活動(dòng)，依靠自身扎實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，興利抑弊，謀求自身最大收益的行為。風(fēng)險(xiǎn)利用是風(fēng)險(xiǎn)管理的較高層次，對風(fēng)險(xiǎn)管理人員的管理水平要求較高，必須具有豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，嫻熟的技巧和高度的應(yīng)變能力，才能對風(fēng)險(xiǎn)的可利用性和可利用價(jià)值進(jìn)行分析，有效利用。例如在當(dāng)前的土地市場化的條件下，經(jīng)營性土地必須通過招拍掛的方式取得。但是有些精明的房地產(chǎn)開發(fā)商卻另辟蹊徑，從土地一級開發(fā)入手，通過爭取某地塊土地一級開發(fā)的開發(fā)權(quán)，為獲得二級開發(fā)權(quán)打基礎(chǔ)。因?yàn)槿绻M(jìn)行了土地一級開發(fā)，就從某種程度上提前對土地的相關(guān)信息進(jìn)行了了解。在進(jìn)行土地進(jìn)入二級市場上市交易時(shí)具有先天的優(yōu)勢，獲取二級開發(fā)權(quán)的幾率就更大。即所謂的“曲線拿地”，就是很好地利用了政策風(fēng)險(xiǎn)。

4房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對中注意的問題

4.1制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃應(yīng)具有針對性

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃的制定是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于項(xiàng)目的獨(dú)特性和唯一性，在制定應(yīng)對措施時(shí)不可能照搬現(xiàn)有的模式，必須根據(jù)項(xiàng)目自身的條件和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別、評估的結(jié)果，提出有針對性的解決方案。同時(shí)在制定應(yīng)對計(jì)劃時(shí)必須克服僥幸心理，為了減少費(fèi)用支出，不對風(fēng)險(xiǎn)做有效的防范。

4.2注重應(yīng)對管理方法的組合

無論是風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移還是風(fēng)險(xiǎn)自留等，每種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施都有它的局限性，面對復(fù)雜多變的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)注重多種方法的組合，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況做出多種方案，按照優(yōu)先級進(jìn)行排序，避免單一方案無效帶來的措手不及。

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)對措施范文

關(guān)鍵詞：企業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)管理 審計(jì) 開展

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加速，我國內(nèi)部經(jīng)濟(jì)環(huán)境也發(fā)生了相應(yīng)的變化，諸多變化因素將導(dǎo)致國內(nèi)企業(yè)在運(yùn)行發(fā)展的過程中所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。目前，國內(nèi)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作仍處于起步階段，規(guī)范的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚未完全建立。因此，企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門在發(fā)揮對風(fēng)險(xiǎn)管理工作監(jiān)督、評價(jià)職能的同時(shí)，通過運(yùn)用“審、幫、促”的工作方法開展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)，幫助企業(yè)收集風(fēng)險(xiǎn)信息、識別判斷風(fēng)險(xiǎn)、研究防控措施、建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

一、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

以國有企業(yè)為例，自2006年國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》后，極大地推動(dòng)了風(fēng)險(xiǎn)管理工作在國有大中型企業(yè)的應(yīng)用，但是對標(biāo)國外先進(jìn)企業(yè)，大部分國企的風(fēng)險(xiǎn)管理工作還存在很大的差距，尚處于起步階段。一是一些企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理職能不明確，未設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)；二是風(fēng)險(xiǎn)管理制度及管理機(jī)制不健全，風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評估等風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度尚未完全形成；風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制尚未建立；三是風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)程度不高，量化評估工具應(yīng)用較少，信息技術(shù)應(yīng)用不充分；四是風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督評價(jià)與改進(jìn)機(jī)制尚未健全，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)工作尚未全面開展，沒有構(gòu)筑起風(fēng)險(xiǎn)管理的第三道防線。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的主要內(nèi)容

（一）收集初始信息，識別風(fēng)險(xiǎn)

圍繞公司戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo)，收集與風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部環(huán)境信息，包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境信息、行業(yè)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息、典型風(fēng)險(xiǎn)案例、歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測等。對識別出來的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行描述和定義。

（二）運(yùn)用技術(shù)模板，評估風(fēng)險(xiǎn)

運(yùn)用定性分析和定量計(jì)算方法評估風(fēng)險(xiǎn)等級。從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)維度，按極低、低、中、高、極高五個(gè)級次進(jìn)行計(jì)算（以1、2、3、4、5分值表示），確定重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)。

（三）檢查評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的否適當(dāng)性和應(yīng)對措施的有效性

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度，檢查企業(yè)所選擇的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等管理策略是否適當(dāng)。檢查企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對措施，企業(yè)對可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)事件是否制定了各種解決預(yù)案，實(shí)施是否有效。

（四）確定剩余風(fēng)險(xiǎn)等級

對固有風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)果評價(jià)為有效的，認(rèn)定剩余風(fēng)險(xiǎn)等級“一般”；對固有風(fēng)險(xiǎn)控制評價(jià)為基本有效的，審計(jì)人員視具體風(fēng)險(xiǎn)情況評估剩余風(fēng)險(xiǎn)等級；對固有風(fēng)險(xiǎn)控制為無效的，固有風(fēng)險(xiǎn)等級即為剩余風(fēng)險(xiǎn)等級。

（五）檢查評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建立建設(shè)情況

檢查企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的建立健全情況，現(xiàn)有機(jī)構(gòu)設(shè)置是否適應(yīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求，各部門風(fēng)險(xiǎn)管理職能是否有效履行。檢查評價(jià)企業(yè)是否把風(fēng)險(xiǎn)管理融入到企業(yè)文化建設(shè)全過程，是否將風(fēng)險(xiǎn)管理意識轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識和自覺行動(dòng)，是否建立了員工上崗前風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)制度。

（六）檢查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告和考核問責(zé)制度的落實(shí)情況

一是檢查企業(yè)是否建立了重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，是否實(shí)現(xiàn)對重大風(fēng)險(xiǎn)管理全過程的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。二是檢查企業(yè)是否建立風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程的信息溝通渠道是否順暢。三是檢查企業(yè)是否建立風(fēng)險(xiǎn)事故的考核問責(zé)制度，對形成損失的風(fēng)險(xiǎn)事件，有無追究相關(guān)部門和人員的責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任落實(shí)是否到位。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的方法

（一）立足于“審”，履行監(jiān)督職能

在風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)程序中，首先需要企業(yè)以“審”為基點(diǎn)，緊扣住風(fēng)險(xiǎn)所涉及的重點(diǎn)工作領(lǐng)域，將查找企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，結(jié)合實(shí)際情況充分識別組織內(nèi)外所面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)環(huán)境和內(nèi)控要素，如組織目標(biāo)、經(jīng)營情況、管理薄弱環(huán)節(jié)及問題進(jìn)行訪談、查閱資料、記錄、歷史案例，評價(jià)其充分性，并進(jìn)行分析性復(fù)核，對“風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率”和“風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)目標(biāo)產(chǎn)生的影響程度”進(jìn)行確認(rèn)，評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的適當(dāng)性和有效性，并對剩余風(fēng)險(xiǎn)的等級進(jìn)行認(rèn)定。

（二）突出“幫扶”，幫助企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系

鑒于大部分企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作尚處于起步階段的客觀情況，審計(jì)部門應(yīng)充分發(fā)揮其“服務(wù)”職能，采取“以審促建”的工作方式，幫助企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系。例如：在項(xiàng)目實(shí)施初期，應(yīng)對被審計(jì)單位人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，將審計(jì)人員所掌握的分析識別風(fēng)險(xiǎn)的方法傳授給被審計(jì)單位人員；在實(shí)施過程中可與被審計(jì)單位人員一起收集分析風(fēng)險(xiǎn)信息，進(jìn)行分析識別，判斷風(fēng)險(xiǎn)等級，研究應(yīng)對措施，在審計(jì)的過程中教會被審計(jì)單位人員如何識別防范風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)在開展現(xiàn)場審計(jì)過程中，審計(jì)人員還應(yīng)向被審計(jì)單位宣傳貫徹風(fēng)險(xiǎn)管理理念，提高全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識；針對檢查情況，給被審計(jì)單位提出改進(jìn)建議，幫助其完善相關(guān)制度措施，進(jìn)而初進(jìn)企業(yè)建立較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

四、結(jié)束語

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)長期、系統(tǒng)性的工作，不可能一蹴而就，也不可能僅僅依靠某一方面力量即能完成，需要各企業(yè)上下共同努力，統(tǒng)籌規(guī)劃，分階段有重點(diǎn)推進(jìn)實(shí)施。廣大企業(yè)內(nèi)審部門，作為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的第三道防線，應(yīng)充分發(fā)揮“監(jiān)督、服務(wù)”職能，積極開展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)，為促進(jìn)我國企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的提升貢獻(xiàn)力量。

參考文獻(xiàn)：