理財(cái)投資分析論文精選(九篇)

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第1篇：理財(cái)投資分析論文范文

今年新增委托理財(cái)的一個顯著特點(diǎn)是，如何進(jìn)行風(fēng)險控制受到高度重視。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在進(jìn)行委托理財(cái)?shù)纳鲜泄局?，有半?shù)上市公司稱，委托理財(cái)?shù)耐顿Y方向?qū)⑹菄鴤?，包括購買國債、國債回購等。有上市公司高管人員認(rèn)為，相對于股市二級市場來說，國債投資的風(fēng)險明顯較低。同時，今年的國債市場趨于火爆，有望帶來較為可觀的收益。如一家上海公司在3月底決定，將2億元的資金進(jìn)行國債投資，公司稱“要獲取高于銀行存款利息的收益”。另外，對委托資金的風(fēng)險管理更加細(xì)化，例如滬昌特鋼明確要視首筆資金委托的具體情況，再來決定是否要延續(xù)或加大委托理財(cái)?shù)馁Y金投入。

另一個特點(diǎn)是，委托理財(cái)?shù)氖芡兄黧w呈現(xiàn)多元化趨勢。過去，大多數(shù)的委托理財(cái)是通過券商和各類投資公司進(jìn)行的，現(xiàn)在進(jìn)行這一委托理財(cái)?shù)氖芡兄黧w在不斷拓寬，例如日前滬昌特鋼選擇信托公司進(jìn)行委托理財(cái)，而據(jù)了解，基金公司也在積極如何幫助進(jìn)行資產(chǎn)管理等委托理財(cái)事宜。

同時，保底收益的做法依然普遍存在。如外高橋決定委托上海富寶投資管理有限公司以5000萬元投資國債，受托方承諾上述資金的年收益率為9.5％，如實(shí)際收益率不足將予以補(bǔ)足。即使沒有保底收益，不少公司對委托理財(cái)?shù)氖找媛嗜匀挥休^高期望，最低的也達(dá)到了8％。如首創(chuàng)股份擬將1.5億元委托北京巨鵬投資公司進(jìn)行資產(chǎn)管理，雙方約定，委托資產(chǎn)的年收益率小于或等于8％時，不計(jì)提業(yè)績報酬；年收益率大于8％時才開始計(jì)提報酬。這種完成預(yù)定收益率才收取報酬的做法目前已被多家上市公司所采用。

引人關(guān)注的是，除新增委托理財(cái)外，不少上市公司在以前的委托理財(cái)無法按期收回，從而不得不延期。西部的一家上市公司在1月初稱，一筆4000萬元的委托理財(cái)只收回400多萬元，余額延期6個月。同時，該公司還有一筆3000萬元的委托理財(cái)更是將延期1年。初步統(tǒng)計(jì)，上市公司目前延期的委托理財(cái)約占到了去年委托理財(cái)總額的三成左右。

既然委托理財(cái)在上市公司中如此廣泛，如火如荼，形式多樣，那么委托理財(cái)及其投資收益如何核算呢？這似乎并不成為，但仍有探究的必要。

一、委托理財(cái)行為是長期投資還是短期投資

企業(yè)將自有閑置資金進(jìn)行適當(dāng)?shù)奈欣碡?cái)，一般而言，期限不會超過一年。根據(jù)《企業(yè)制度》的有關(guān)規(guī)定，短期投資，是指能夠隨時變現(xiàn)并且持有時間不準(zhǔn)備超過1年（含1年）的投資，包括股票、債券、基金等。長期投資，是指除短期投資以外的投資，包括持有時間準(zhǔn)備超過1年（不含1年）的各種股權(quán)性質(zhì)的投資、不能變現(xiàn)或不準(zhǔn)備隨時變現(xiàn)的債券、長期債權(quán)投資和其他長期投資。因此，委托理財(cái)屬于短期投資。

當(dāng)委托理財(cái)?shù)狡冢瑢τ诓坏貌谎悠诘奈欣碡?cái)，或是自愿延期的委托理財(cái)，即使前后期累計(jì)投資時間已超過一年，延期部分亦均可視為一次新的理財(cái)行為，即為短期投資。

二、委托理財(cái)投資的運(yùn)作形式

在實(shí)際操作中，委托理財(cái)一般采取以下幾種方式：

1、委托方在受托方開設(shè)資金專戶，委、受雙方就資金流向及其余額定期（如按月）或隨時溝通，受托方向委托方提供交易及資金余額清單。

2、委托方在受托方開設(shè)資金專戶，委托方對受托方進(jìn)行全權(quán)委托，受托資金封閉運(yùn)行，受托方不向委托方提供交易及資金余額清單。

3、委托方并不在受托方開設(shè)資金專戶，而是將資金交付受托方后進(jìn)行專項(xiàng)委托，受托方向委托方提供交易及資金余額清單。

4、委托方并不在受托方開設(shè)資金專戶，委托方對受托方進(jìn)行全權(quán)委托，受托資金與受托方自有或其他資金混合使用，受托方不向委托方提供交易及資金余額清單。

三、委托理財(cái)投資的核算

（一）委托理財(cái)投資核算的一般原則：

委托理財(cái)投資，屬短期投資，一般應(yīng)當(dāng)按照以下原則核算：

1、短期投資在取得時應(yīng)當(dāng)按照投資成本計(jì)量。短期投資取得時的投資成本按以下確定：

委托理財(cái)均為現(xiàn)金方式。以現(xiàn)金購入的短期投資，按實(shí)際支付的全部價款，包括稅金、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用。實(shí)際支付的價款中包含的已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利、或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，應(yīng)當(dāng)單獨(dú)核算，不構(gòu)成短期投資成本。

已存入證券公司但尚未進(jìn)行短期投資的現(xiàn)金，先作為其他貨幣資金處理，待實(shí)際投資時，按實(shí)際支付的價款或?qū)嶋H支付的價款減去已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，作為短期投資的成本。

企業(yè)向證券公司劃出資金時，應(yīng)按實(shí)際劃出的金額，借記“其他貨幣資金”，貸記“銀行存款”科目。

企業(yè)購入的各種股票、債券、基金等作為短期投資的，按照實(shí)際支付的價款，借記短期投資（××股票、債券、基金），貸記“銀行存款”、“其他貨幣資金”等科目。如實(shí)際支付的價款中包含已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利，或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，應(yīng)單獨(dú)核算，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際支付的價款減去已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利，或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息后的金額，借記“短期投資”（××股票、債券、基金），按應(yīng)領(lǐng)取的現(xiàn)金股利、利息等，借記“應(yīng)收股利”、“應(yīng)收利息”科目，按實(shí)際支付的價款，貸記“銀行存款”、“其他貨幣資金”等科目。

2、短期投資的現(xiàn)金股利或利息，應(yīng)于實(shí)際收到時，沖減投資的賬面價值，但已記入“應(yīng)收股利”或“應(yīng)收利息”科目的現(xiàn)金股利或利息除外。

企業(yè)取得的作為短期投資的股票、債券、基金等，應(yīng)于收到被投資單位發(fā)放的現(xiàn)金股利或利息等收益時，借記“銀行存款”等科目，貸記“短期投資”（××股票、債券、基金）。

企業(yè)持有股票期間所獲得的股票股利，不作賬務(wù)處理，但應(yīng)在備查賬簿中登記所增加的股份。

3、企業(yè)應(yīng)當(dāng)在期末時對短期投資按成本與市價孰低計(jì)量，對市價低于成本的差額，應(yīng)當(dāng)計(jì)提短期投資跌價準(zhǔn)備并計(jì)入當(dāng)期損益。企業(yè)應(yīng)在期末時按短期投資的市價低于成本的差額，借記“短期投資跌價準(zhǔn)備”，貸記“投資收益”。

4、處置短期投資時，應(yīng)將短期投資的賬面價值與實(shí)際取得價款的差額，作為當(dāng)期投資損益。

企業(yè)出售股票、債券、基金或到期收回債券本息，按實(shí)際收到的金額，借記“銀行存款”科目，按已計(jì)提的跌價準(zhǔn)備，借記“短期投資跌價準(zhǔn)備”科目，按出售或收回短期投資的成本，貸記“短期投資”（××股票、債券、基金），按未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利、利息，貸記“應(yīng)收股利”、“應(yīng)收利息”科目，按其差額，借記或貸記“投資收益”科目。

企業(yè)出售股票、債券等短期投資時，其結(jié)轉(zhuǎn)的短期投資成本，可以按加權(quán)平均法、先進(jìn)先出法、個別計(jì)價法等方法確定其出售部分的成本。企業(yè)計(jì)算某項(xiàng)短期投資時，應(yīng)按該項(xiàng)投資的總平均成本確定其出售部分的成本。企業(yè)計(jì)算出售短期投資成本的方法一經(jīng)確定，不得隨意更改。如需變更，應(yīng)在會計(jì)報表附注中予以說明。

第2篇：理財(cái)投資分析論文范文

1 教學(xué)目標(biāo)

從金融活動自身的特征看，金融業(yè)是一項(xiàng)社會實(shí)踐性極強(qiáng)的人類活動，金融類教育教學(xué)必須強(qiáng)調(diào)其實(shí)踐性，強(qiáng)調(diào)對學(xué)生實(shí)踐能力的培養(yǎng)與提升。為此我們更要通過種種辦法把學(xué)生帶入活生生的社會現(xiàn)實(shí)，使他們思考社會，并考慮怎樣去適應(yīng)和解決社會上的各種金融經(jīng)營及理財(cái)投資等問題。就此而言，應(yīng)以培養(yǎng)富有實(shí)踐能力的應(yīng)用型金融人才為目標(biāo)。創(chuàng)造各種條件，讓學(xué)生真實(shí)地參與金融實(shí)踐活動，了解金融業(yè)的業(yè)務(wù)流程和實(shí)際工作運(yùn)作的特點(diǎn)，切實(shí)地解決實(shí)際工作中面臨的問題，營造虛擬場景，開展討論與案例分析，讓同學(xué)參與一些紙面上的設(shè)想和策劃，借助現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)平臺把玩金融模擬交易系統(tǒng)，同樣會提升其實(shí)踐實(shí)戰(zhàn)能力，從而有助于其以后的發(fā)展和創(chuàng)業(yè)。開發(fā)金融類學(xué)生的創(chuàng)新精神和創(chuàng)新能力，培養(yǎng)學(xué)生自主學(xué)習(xí)、獨(dú)立思考的能力，創(chuàng)設(shè)適宜學(xué)生創(chuàng)新素質(zhì)健康發(fā)展的教育教學(xué)環(huán)境，使同學(xué)們在校能靈活、創(chuàng)新地理解金融原理和方法，進(jìn)入社會則能創(chuàng)新地分析和解決金融企業(yè)面臨的實(shí)際問題。

2 教材選擇和使用

任何一門課程的教學(xué)，最重要的是教學(xué)內(nèi)容的處理，這取決于教師對教材的選擇和使用。近年來，我國的證券投資類教材呈現(xiàn)出多樣化的趨勢，一方面國內(nèi)教材的整體水平有了極大的提高；另一方面國外經(jīng)典和名校的教材不斷引進(jìn)來，教材的可選擇余地大大增強(qiáng)。為保證教學(xué)質(zhì)量，我們所用的教材主要是面向21世紀(jì)課程教材和中國證券業(yè)協(xié)會組織編寫的證券、基金從業(yè)人員資格考試統(tǒng)編教材。立足經(jīng)濟(jì)全球化、市場一體化、資產(chǎn)證券化和交易電子化這一基本趨勢，我們清楚地意識到，要逐步與國際接軌，有選擇地使用一些國外的經(jīng)典原版教材進(jìn)行雙語教學(xué)，讓學(xué)生從原版教材中感受國際證券投資的教育思維，是提升學(xué)生國際化適應(yīng)能力的必然選擇，這是我們今后的重要努力方向。

3 教學(xué)方法與手段

近幾年來，我們在保持傳統(tǒng)教學(xué)方法、教學(xué)藝術(shù)精華的同時，結(jié)合當(dāng)前教學(xué)實(shí)際對教學(xué)方法和教學(xué)手段進(jìn)行了一些大膽的改革和實(shí)踐，收到了較好效果。具體做法和體會如下。

3.1 創(chuàng)立一個依托、兩個適應(yīng)、兩個平臺相結(jié)合的課程教學(xué)模式

第一，一個依托：依托行業(yè)企業(yè)資源，聘請證券行業(yè)專家合理設(shè)計(jì)實(shí)踐實(shí)訓(xùn)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，指導(dǎo)實(shí)訓(xùn)，動態(tài)調(diào)整課程內(nèi)容，證券公司可以為學(xué)生提供真實(shí)的工作環(huán)境，老師注重教學(xué)過程，教、學(xué)、做相結(jié)合，強(qiáng)化學(xué)生能力培養(yǎng)。

第二，兩個適應(yīng)：課程教學(xué)與證券行業(yè)發(fā)展相適應(yīng)，隨著證券業(yè)的發(fā)展變化來動態(tài)調(diào)整課程內(nèi)容；教學(xué)內(nèi)容與就業(yè)崗位工作任務(wù)要求相適應(yīng)，采用課堂與實(shí)訓(xùn)點(diǎn)一體化的行動導(dǎo)向的教學(xué)方法。

第三，兩個平臺：通過證券協(xié)會促進(jìn)學(xué)生與學(xué)生之間的學(xué)習(xí)交流，證券協(xié)會以專業(yè)社團(tuán)的身份引導(dǎo)學(xué)生參加社會實(shí)踐，學(xué)生可以相互交流操作心得，提高投資分析的能力；通過證券公司理財(cái)工作室促進(jìn)學(xué)生與客戶之間的交流，提高投資咨詢的能力；促進(jìn)學(xué)生與業(yè)內(nèi)人士之間的交流，提高投資決策的能力。

通過一個依托、兩個適應(yīng)形成應(yīng)用性專業(yè)技能；通過兩個平臺，實(shí)現(xiàn)專業(yè)技能和職業(yè)素質(zhì)的有機(jī)融合，相互促進(jìn)，有效地解決了提高投資綜合分析能力和投資咨詢與服務(wù)能力的問題，為學(xué)生的就業(yè)打下基礎(chǔ)。

3.2 多種教學(xué)方法靈活使用

課程教學(xué)采用半開放性教學(xué)方式，教學(xué)方法主要是課堂講授、討論、案例分析、實(shí)驗(yàn)教學(xué)等，并采用多媒體教學(xué)手段進(jìn)行教學(xué)。討論、實(shí)踐作業(yè)一般分小組進(jìn)行。課程中大量圖表、符號與數(shù)字等信息都是用多媒體信息技術(shù)手段進(jìn)行生動直觀地展示出來，教學(xué)效果好。

3.2.1 課堂講授

采用啟發(fā)式、討論式、講授式等多種教學(xué)方法，啟發(fā)和引導(dǎo)學(xué)生的學(xué)習(xí)活動。在講課過程中有目的地提出問題促進(jìn)學(xué)生思考，并適當(dāng)?shù)卮┎逡恍┱n堂提問。在教學(xué)中讓學(xué)生帶著問題，自覺去思考、提出專業(yè)問題，并用所學(xué)的基本理論和知識去解釋現(xiàn)實(shí)狀況的特點(diǎn)和成因，培養(yǎng)學(xué)生自主學(xué)習(xí)的能力。調(diào)動學(xué)生的積極性，促使他們由被動地接受知識變?yōu)橹鲃拥匚≈R。對遇到的問題，學(xué)生可以和同學(xué)或教師討論，或在老師的啟發(fā)與引導(dǎo)下得以解決，目的是培養(yǎng)學(xué)生學(xué)會合作學(xué)習(xí)和探究性學(xué)習(xí)的能力，同時也培養(yǎng)了良好的團(tuán)隊(duì)精神。例如，在課堂講授基本概念、重點(diǎn)及難點(diǎn)問題的基礎(chǔ)上，有計(jì)劃地?cái)M訂幾個與課堂教學(xué)內(nèi)容密切相關(guān)的熱點(diǎn)或可拓展的專題，布置學(xué)生去查閱、歸納、整理資料，并進(jìn)行課堂討論或撰寫成小論文，以提高學(xué)生的思辨能力，如企業(yè)核心競爭力上市公司資本結(jié)構(gòu)、股利分配與公司價值等。另外，還可以在每次上課的前10分鐘，抽查一個小組作盤面分析與個股點(diǎn)評，以培養(yǎng)學(xué)生學(xué)習(xí)和思考的激情。

3.2.2 實(shí)踐教學(xué)

證券投資活動是一個既高度依賴?yán)碚撚肿⒅貙?shí)際操作的領(lǐng)域。適應(yīng)證券投資活動的這一特征，從教學(xué)方法看，培養(yǎng)應(yīng)用型金融人才，關(guān)鍵是做到教、學(xué)、練的統(tǒng)一?；谶@一認(rèn)識，我們擬采用原理講解+討論與案例分析+操作與見習(xí)的實(shí)踐教學(xué)方法體系。首先，以凝練的方式闡釋證券投資的基本知識、基本原理和基本方法，使同學(xué)們建立起各種視角的證券投資理論思維框架；其次，再用直觀實(shí)例或案例作進(jìn)一步的分析和討論，在老師的引導(dǎo)和啟發(fā)下，使學(xué)生在運(yùn)用所學(xué)知識的基礎(chǔ)上加深對相關(guān)知識的理解、運(yùn)用和融會貫通；最后，通過模擬炒股和證券營業(yè)部參觀、見習(xí)等提升學(xué)習(xí)者的市場感覺和實(shí)戰(zhàn)操作技能。這一教學(xué)方法的運(yùn)用，可以將教師從布道者的角色轉(zhuǎn)變?yōu)檎n堂教學(xué)的領(lǐng)路人、教練員和思維啟發(fā)者，提高了學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性，真正把以學(xué)生為本體的教學(xué)思想落實(shí)到了實(shí)處，對激發(fā)學(xué)生的創(chuàng)新思維，鍛煉學(xué)生合作共事的能力以及認(rèn)識問題、分析問題和解決問題的能力起到了較大的推動作用。同時，利用目前的局域網(wǎng)、網(wǎng)絡(luò)教育平臺及國際互聯(lián)網(wǎng)，提供學(xué)習(xí)資源，進(jìn)行雙向溝通，并借助模擬交易平臺熟悉證券交易業(yè)務(wù)。網(wǎng)絡(luò)雖是虛擬的，但給學(xué)生的商業(yè)感受卻是真實(shí)的。這一教學(xué)手段體系的運(yùn)用，直接減少了學(xué)生未來適應(yīng)實(shí)際工作的磨合時間和心理準(zhǔn)備。以證券投資分析課程為例，通過安裝《大智慧》等共享軟件，可實(shí)時觀察我國兩個股票市場、三個期貨市場及香港聯(lián)交所等市場的運(yùn)行動態(tài)，并進(jìn)行實(shí)時解盤，大大提高了學(xué)生對證券市場的真實(shí)感受。

4 考核模式

第3篇：理財(cái)投資分析論文范文

【關(guān)鍵詞】金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)應(yīng)用型人才

地方應(yīng)用型高校是為地方及區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展培養(yǎng)應(yīng)用型人才，提供應(yīng)用型的科研成果和社會服務(wù)的普通高校。其關(guān)注人才培養(yǎng)、科學(xué)研究、社會服務(wù)的實(shí)際價值和現(xiàn)實(shí)意義，側(cè)重于學(xué)生適應(yīng)能力、實(shí)踐能力、創(chuàng)業(yè)能力和創(chuàng)新能力的培養(yǎng)。培養(yǎng)適應(yīng)時代需要的應(yīng)用型金融人才，是經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展賦予地方應(yīng)用型高校的重要任務(wù)之一。然而，從現(xiàn)實(shí)的金融學(xué)專業(yè)人才供求狀況來看，地方應(yīng)用型高校的金融教育與金融業(yè)之間存在著供需脫節(jié)的矛盾，深化金融教育理論與實(shí)踐相結(jié)合的教學(xué)改革，加強(qiáng)應(yīng)用型金融人才的培養(yǎng)是當(dāng)務(wù)之急。因此，創(chuàng)新實(shí)踐教學(xué)體系，形成應(yīng)用型金融人才所需的實(shí)踐教學(xué)模式是提高地方應(yīng)用型高校金融學(xué)專業(yè)教育教學(xué)質(zhì)量和水平的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。

一、構(gòu)建金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系的意義

(一)它是現(xiàn)代金融教學(xué)模式的有力支撐

傳統(tǒng)金融教學(xué)是以課堂教學(xué)模式為核心的“理論教學(xué)”，實(shí)踐教學(xué)在整個教學(xué)活動中處于輔助的位置。一旦走向?qū)嶋H工作崗位，金融學(xué)專業(yè)的學(xué)生就會在理論功底、動手能力、適應(yīng)性和創(chuàng)新能力等方面顯示出不足。因此，必須建立起能夠解決理論講授與實(shí)際金融工作要求落差的現(xiàn)代金融教學(xué)模式，這種現(xiàn)代金融教學(xué)模式應(yīng)該是實(shí)踐教學(xué)位置突出、“理論教學(xué)”與“實(shí)踐教學(xué)”相輔相成的教學(xué)模式。實(shí)踐教學(xué)體系的構(gòu)建正好可以有效彌補(bǔ)理論教學(xué)之短，為現(xiàn)代金融教學(xué)模式的推進(jìn)提供有效支撐。

(二)它是培養(yǎng)應(yīng)用型金融人才的有效途徑

伴隨著我國金融開放步伐的加快，金融領(lǐng)域的競爭愈加激烈，這就使金融領(lǐng)域相關(guān)企業(yè)對人才需求的水平越來越高。因此，培養(yǎng)具有扎實(shí)理論功底和嫻熟的操作技能的高質(zhì)量應(yīng)用型金融人才就成為地方應(yīng)用型高校金融學(xué)專業(yè)教學(xué)的重要任務(wù)。金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系的構(gòu)建，既可以幫助學(xué)生加深理論知識的理解，又可以培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)踐能力，訓(xùn)練學(xué)生基本的操作技能，尤其是可以培養(yǎng)學(xué)生的人文素養(yǎng)和適應(yīng)能力，實(shí)現(xiàn)人才培養(yǎng)目標(biāo)與社會實(shí)際需求的對接。

二、金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系構(gòu)建的原則與基本思路

（一）構(gòu)建的原則

1.符合實(shí)際需要的原則。地方應(yīng)用型高校金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系的構(gòu)建，首先應(yīng)該做到應(yīng)現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)社會之需和應(yīng)時之需。隨著國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境的不斷變化，金融實(shí)務(wù)也在不斷發(fā)展與創(chuàng)新之中。因此，金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系必須有針對性地去適應(yīng)這種現(xiàn)實(shí)的變化，充分體現(xiàn)符合實(shí)際需要的原則。

2.以人才培養(yǎng)目標(biāo)為依據(jù)的原則。構(gòu)建地方應(yīng)用型高校金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系還必須遵循以人才培養(yǎng)目標(biāo)為依據(jù)之原則。地方應(yīng)用型高校金融人才培養(yǎng)目標(biāo)是構(gòu)建金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系的重要依托，必須將知識傳播、能力培養(yǎng)和素質(zhì)提高融為一體，形成貫穿學(xué)生學(xué)習(xí)全過程、循序漸進(jìn)、層次分明的實(shí)踐教學(xué)體系。

3.全面性原則。全面性原則是就實(shí)踐教學(xué)體系內(nèi)容而言的。地方應(yīng)用型高校金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系應(yīng)該體現(xiàn)大金融概念，能覆蓋當(dāng)前金融學(xué)本科生培養(yǎng)的每一個專業(yè)方向。

4.多樣性原則。多樣性原則是從實(shí)踐教學(xué)體系的表現(xiàn)形式來說的。金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系應(yīng)該盡量體現(xiàn)多樣性原則，靈活多樣的形式有利于提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，增強(qiáng)學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性和積極性。

（二）構(gòu)建的基本思路

1.時間空間的合理配置。重點(diǎn)圍繞培養(yǎng)和提高學(xué)生的實(shí)踐能力、社會適應(yīng)能力、創(chuàng)業(yè)能力和創(chuàng)新能力來構(gòu)建地方應(yīng)用型高校金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系。其中，培養(yǎng)實(shí)踐能力是基礎(chǔ)，培養(yǎng)社會適應(yīng)能力是根本，培養(yǎng)創(chuàng)業(yè)能力和創(chuàng)新能力是方向和目標(biāo)。構(gòu)建的金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系，在時間配置上：應(yīng)貫穿課內(nèi)、課外、集中實(shí)踐教學(xué)周和假期，整個大學(xué)四年不間斷；在空間分布上：應(yīng)延伸到課堂、實(shí)驗(yàn)室、實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)基地、校園、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)園乃至地方和區(qū)域社會。

2.漸進(jìn)式多層次的教學(xué)體系。地方應(yīng)用型高校的金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系應(yīng)是由基礎(chǔ)認(rèn)知性實(shí)踐、綜合應(yīng)用性實(shí)踐、創(chuàng)新性實(shí)踐等三個層面的教學(xué)活動組成的漸進(jìn)式實(shí)踐教學(xué)體系。金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系中的三個層次應(yīng)是環(huán)環(huán)相扣、層層推進(jìn)的，是一個既相對獨(dú)立又密不可分的有機(jī)整體。具體層次：①課堂內(nèi)實(shí)踐教學(xué)。課堂內(nèi)實(shí)踐教學(xué)主要穿插在金融學(xué)專業(yè)課程的教學(xué)中，該部分實(shí)踐教學(xué)是學(xué)生后續(xù)實(shí)踐性教學(xué)的起點(diǎn)，屬于實(shí)踐教學(xué)的第一層次，具有基礎(chǔ)性和啟發(fā)性的作用。②校內(nèi)課堂外的實(shí)踐教學(xué)。在校內(nèi)為金融學(xué)專業(yè)學(xué)生提供課堂外的實(shí)踐平臺，鞏固理論知識，擴(kuò)大學(xué)生視野，加強(qiáng)理論知識與專業(yè)實(shí)踐之間的對接。校內(nèi)傳統(tǒng)教學(xué)課堂外的實(shí)踐性教學(xué)屬于第二個層次，是為學(xué)生走出校門參與專業(yè)實(shí)踐服務(wù)的。③校外實(shí)踐教學(xué)。主要包括認(rèn)識實(shí)習(xí)、生產(chǎn)實(shí)習(xí)、社會調(diào)查、畢業(yè)實(shí)習(xí)和畢業(yè)論文等環(huán)節(jié)，它是校內(nèi)實(shí)踐性教學(xué)課程的進(jìn)一步提升，屬于第三個層次，具有理論聯(lián)系實(shí)際和增強(qiáng)學(xué)生就業(yè)能力和社會適應(yīng)能力的作用。

三、金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系的架構(gòu)

根據(jù)應(yīng)用型金融人才培養(yǎng)目標(biāo)和實(shí)踐教學(xué)體系構(gòu)建的基本思路，地方應(yīng)用型高校金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系的架構(gòu)可按模塊設(shè)置為：課堂內(nèi)實(shí)踐教學(xué)、校內(nèi)課外的實(shí)踐活動、校外實(shí)踐教學(xué)和畢業(yè)論文四部分。各模塊之間的功能相互銜接、互補(bǔ)互動。

（一）課堂內(nèi)實(shí)踐教學(xué)

課堂內(nèi)實(shí)踐教學(xué)是指配合課程教學(xué)，以促進(jìn)學(xué)生深化理論知識、掌握基本技能，培養(yǎng)學(xué)生動手能力的課程實(shí)踐。主要包括計(jì)算機(jī)和英語應(yīng)用能力培養(yǎng)、各種類型的實(shí)驗(yàn)教學(xué)以及大學(xué)生創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)與模擬實(shí)訓(xùn)。該類實(shí)踐教學(xué)活動以校內(nèi)課堂和校內(nèi)實(shí)驗(yàn)室為主要平臺，注重理論解釋和模擬演練。具體形式有：

1.案例教學(xué)。在課堂上，授課教師運(yùn)用多媒體設(shè)計(jì)好金融投資分析案例，組織學(xué)生進(jìn)行案例討論和分析，使理論知識和實(shí)際問題在課堂上有機(jī)結(jié)合起來，讓學(xué)生運(yùn)用所學(xué)的金融投資理論知識去進(jìn)行分析、推理，提出投資理財(cái)方案。通過案例分析，一是可以加深學(xué)生對所學(xué)理論知識的理解和掌握，學(xué)生還可以發(fā)現(xiàn)自己知識中的薄弱環(huán)節(jié)并加以彌補(bǔ)，有利于理論聯(lián)系實(shí)際和培養(yǎng)、提高學(xué)生分析與解決實(shí)際金融問題的能力；二是可以培養(yǎng)學(xué)生的想像力和創(chuàng)造力，因?yàn)榘咐虒W(xué)中的答案不是唯一的；三是可以充分調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)積極性和主動性，因?yàn)榘咐虒W(xué)是互動式的教學(xué)，學(xué)生能以“當(dāng)事人”的身份，身臨其境地去分析問題、解決問題，獨(dú)立做出決策；四是可以增強(qiáng)學(xué)生的團(tuán)隊(duì)精神和合作意識，因?yàn)榘咐虒W(xué)通常是通過將學(xué)生分成若干小組，以小組討論方式來進(jìn)行。

2.課程實(shí)驗(yàn)教學(xué)。這主要根據(jù)應(yīng)用型人才培養(yǎng)方案的教學(xué)安排，結(jié)合專業(yè)實(shí)驗(yàn)條件，對金融學(xué)專業(yè)的主干課程安排一定學(xué)時的實(shí)驗(yàn)教學(xué)。根據(jù)課程教學(xué)內(nèi)容要求，設(shè)計(jì)好實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目，運(yùn)用金融實(shí)驗(yàn)室的硬件和教學(xué)軟件和進(jìn)行模擬金融交易，并完成實(shí)驗(yàn)報告。通過金融實(shí)驗(yàn)室內(nèi)的操作，學(xué)生可以更好地理解和掌握專業(yè)課程的內(nèi)容，增強(qiáng)專業(yè)學(xué)習(xí)興趣，并能提高動手能力。

3.課程實(shí)訓(xùn)教學(xué)。根據(jù)專業(yè)培養(yǎng)要求，針對實(shí)用性強(qiáng)的課程設(shè)計(jì)課程實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目，進(jìn)行系統(tǒng)的訓(xùn)練。即在完成課程的課堂教學(xué)后,集中到實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)訓(xùn)。如：《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》課程，為適應(yīng)商業(yè)銀行管理理論和實(shí)踐的深刻變化，就可以針對性設(shè)計(jì)點(diǎn)鈔、假鈔識別、對私業(yè)務(wù)與對公業(yè)務(wù)和網(wǎng)銀業(yè)務(wù)等實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目，使學(xué)生的學(xué)習(xí)更貼近金融企業(yè)的實(shí)際，提高其實(shí)際操作能力，從而激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性和創(chuàng)造性。

4.創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)與模擬實(shí)訓(xùn)。在大學(xué)生就業(yè)形勢仍然比較嚴(yán)峻的形勢下，創(chuàng)業(yè)教育要融入通識教育和專業(yè)教育。“以實(shí)訓(xùn)促創(chuàng)業(yè)，以創(chuàng)業(yè)帶就業(yè)”，學(xué)校通過創(chuàng)業(yè)教育不斷提升學(xué)生創(chuàng)業(yè)意識和創(chuàng)業(yè)技能，并以此提升學(xué)生的就業(yè)競爭力。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)的課程可采用商業(yè)模擬、小組項(xiàng)目、案例討論、創(chuàng)業(yè)人物訪談、實(shí)地調(diào)研等高參與度的互動式教學(xué)模式，并靈活利用多媒體等直觀視覺教具輔助教學(xué)。經(jīng)考核合格后，參訓(xùn)學(xué)生可獲得相應(yīng)學(xué)分和相關(guān)認(rèn)證資格。在完成創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，實(shí)施模擬公司創(chuàng)業(yè)實(shí)訓(xùn)。以大學(xué)生創(chuàng)業(yè)實(shí)訓(xùn)基地為平臺，在創(chuàng)業(yè)實(shí)訓(xùn)師的指導(dǎo)下，參訓(xùn)學(xué)生借助創(chuàng)業(yè)實(shí)訓(xùn)教學(xué)軟件來模擬創(chuàng)業(yè)過程，進(jìn)行創(chuàng)業(yè)實(shí)踐的演練。這樣，學(xué)員可以融入到模擬商業(yè)世界里，在仿真經(jīng)營環(huán)境中體驗(yàn)與未來實(shí)際經(jīng)營相同的流程，從而為真正創(chuàng)業(yè)積累必要的經(jīng)驗(yàn)。

（二）校內(nèi)課堂外的實(shí)踐教學(xué)

校內(nèi)課堂外的實(shí)踐教學(xué)活動是以強(qiáng)化學(xué)生道德意識、實(shí)踐能力和培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新精神為主要目的之社會實(shí)踐、社會公益活動、科研訓(xùn)練和課外文體活動。金融學(xué)專業(yè)學(xué)生的校內(nèi)課堂外的實(shí)踐教學(xué)可以采取以下形式：

1.金融模擬投資競賽。組織金融學(xué)專業(yè)的學(xué)生參加不同級別和各種類型的金融模擬投資競賽，以此激發(fā)學(xué)生參與金融實(shí)踐的興趣，促進(jìn)其行情分析能力、實(shí)盤操作能力和創(chuàng)新能力的培養(yǎng)。

2.金融熱點(diǎn)問題辯論賽。辯論是一種富有競技性又彰顯著獨(dú)特藝術(shù)性的智力競技運(yùn)動，深受大學(xué)生喜愛。舉辦金融熱點(diǎn)問題辯論賽，既可以培養(yǎng)金融專業(yè)學(xué)生的團(tuán)隊(duì)意識，又能在廣大學(xué)生中營造健康向上、努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識的良好氛圍，從而激發(fā)廣大同學(xué)對經(jīng)濟(jì)金融熱點(diǎn)問題的關(guān)注，提高社會責(zé)任感。對參賽的辯手而言，金融熱點(diǎn)問題辯論賽是充實(shí)自我、升華自我和挑戰(zhàn)自我的良好平臺；對辯論賽的觀眾而言，不僅能學(xué)到很多金融知識、參與對金融熱點(diǎn)問題的思考，而且可以欣賞辯手所展現(xiàn)的嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪壿嬎季S、生動而風(fēng)趣的語言、莊重而大方的儀態(tài)，從而獲得美的享受。

3.擬訂投資與理財(cái)計(jì)劃。組織學(xué)生擬訂家庭、企業(yè)等經(jīng)濟(jì)主體的投資與理財(cái)計(jì)劃書。通過投資與理財(cái)計(jì)劃書的擬訂，一是能進(jìn)一步鞏固金融專業(yè)學(xué)生所學(xué)的基本經(jīng)濟(jì)理論與金融專業(yè)基礎(chǔ)理論；二是能使學(xué)生熟悉國家經(jīng)濟(jì)金融及投資管理方面相關(guān)政策和法規(guī)，掌握金融工具的實(shí)際運(yùn)用；三是強(qiáng)化學(xué)生英語、會計(jì)和計(jì)算機(jī)等運(yùn)用能力；四是培養(yǎng)金融學(xué)專業(yè)學(xué)生的實(shí)際投資分析能力和管理理財(cái)工具的能力。

4.金融實(shí)務(wù)界專家講座。學(xué)?；蚪虒W(xué)系定期邀請金融監(jiān)管部門、商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司和保險公司等金融機(jī)構(gòu)的專家舉辦講座。通過聽取金融實(shí)務(wù)界專家的講座，金融專業(yè)的學(xué)生不僅能及時了解金融實(shí)務(wù)的動態(tài)、掌握最新的金融實(shí)務(wù)知識，而且能接觸到許多金融案例，從而為學(xué)生畢業(yè)后從事實(shí)際金融工作奠定必要的基礎(chǔ)。

5.創(chuàng)辦自己的金融學(xué)術(shù)報刊。大學(xué)生創(chuàng)辦自己的金融類報紙和期刊，可以充實(shí)學(xué)生們的課余生活、夯實(shí)文字功底、豐富校園文化和活躍學(xué)術(shù)氣氛。大學(xué)生自辦報刊既能為大學(xué)生展示自我風(fēng)采提供了一個有益的平臺，又能為大學(xué)生專業(yè)水平的提高和創(chuàng)新思維的訓(xùn)練提供重要的實(shí)踐平臺。在學(xué)校加強(qiáng)管理的基礎(chǔ)上，教學(xué)系需加強(qiáng)對學(xué)生辦刊能力的培養(yǎng)，應(yīng)側(cè)重于學(xué)生學(xué)術(shù)文章撰寫、新聞寫作、報刊編輯和采訪溝通等能力培養(yǎng)。

（三）校外實(shí)踐教學(xué)

要培養(yǎng)出高素質(zhì)的應(yīng)用型金融人才，還須安排學(xué)生參加校外社會實(shí)踐活動。校外實(shí)踐教學(xué)以培養(yǎng)學(xué)生理論聯(lián)系實(shí)際和實(shí)踐動手能力為主要目的。該實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)以校外實(shí)習(xí)基地為主要平臺，這一平臺能為金融學(xué)專業(yè)學(xué)生提供不同于校園環(huán)境的實(shí)踐教學(xué)場地和專業(yè)技能訓(xùn)練所需的師資、現(xiàn)場設(shè)備及其他條件。校外實(shí)踐教學(xué)活動的內(nèi)容主要包括認(rèn)知性生產(chǎn)實(shí)習(xí)、專業(yè)技能訓(xùn)練、社會調(diào)查及畢業(yè)實(shí)習(xí)等。

1.認(rèn)知性生產(chǎn)實(shí)習(xí)。認(rèn)知性生產(chǎn)實(shí)習(xí)目的是使學(xué)生產(chǎn)生感性認(rèn)識并接受金融企業(yè)自身文化與氛圍的熏陶，是地方應(yīng)用型高校實(shí)現(xiàn)人才培養(yǎng)目標(biāo)的一個重要環(huán)節(jié)。這種實(shí)習(xí)適宜安排在大學(xué)第一或第二學(xué)年。實(shí)習(xí)內(nèi)容主要是到金融企事業(yè)單位感知金融職場環(huán)境和參觀金融實(shí)務(wù)流程。實(shí)習(xí)過程中由現(xiàn)場專業(yè)人員講解并進(jìn)行必要的演示，對一些可以讓學(xué)生參與的項(xiàng)目也可讓學(xué)生親自動手。

2.專業(yè)技能訓(xùn)練。地方應(yīng)用型高校金融學(xué)專業(yè)學(xué)生應(yīng)掌握的專業(yè)技能主要包括：銀行業(yè)務(wù)操作能力、金融投資實(shí)務(wù)操作能力和保險實(shí)務(wù)操作能力等。由于學(xué)生親自動手的技能訓(xùn)練可能對金融企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營活動帶來一定的負(fù)面影響，所以專業(yè)技能訓(xùn)練必須合理安排。該實(shí)踐教學(xué)的具體形式可根據(jù)教學(xué)需要和金融企業(yè)的實(shí)際情況靈活把握。

3.社會調(diào)查。社會調(diào)查是金融學(xué)專業(yè)學(xué)生的一個重要的實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)，是將學(xué)生所學(xué)的理論知識轉(zhuǎn)換為實(shí)踐技能的重要過程。學(xué)生利用假期或校外實(shí)習(xí)的機(jī)會實(shí)地從事一些專題調(diào)查，不僅是學(xué)生深入實(shí)際了解社會并獲取信息的有效途徑，而且還可以培養(yǎng)學(xué)生認(rèn)識和觀察社會的能力，鍛煉學(xué)生的協(xié)調(diào)能力、溝通能力和對理論知識的綜合運(yùn)用能力，提高學(xué)生對金融投資理論的理解，進(jìn)一步提高學(xué)生分析問題和解決問題的能力。調(diào)查完畢，讓學(xué)生根據(jù)調(diào)查目的、調(diào)查內(nèi)容和調(diào)查結(jié)果并結(jié)合自己的觀點(diǎn)撰寫調(diào)查報告。實(shí)際上，調(diào)查報告的撰寫過程也是學(xué)生綜合知識、綜合技能、綜合素質(zhì)的運(yùn)用和培養(yǎng)的過程，能為學(xué)生完成畢業(yè)論文打下良好的基礎(chǔ)。

4.畢業(yè)實(shí)習(xí)。畢業(yè)實(shí)習(xí)主要結(jié)合金融學(xué)專業(yè)方向到實(shí)習(xí)單位進(jìn)行實(shí)地鍛煉，學(xué)生在實(shí)習(xí)單位能從事與企業(yè)員工一樣的經(jīng)營實(shí)踐活動。實(shí)習(xí)生必須認(rèn)真完成實(shí)習(xí)日記和實(shí)習(xí)報告。學(xué)生以職業(yè)人的身份從事實(shí)際金融工作，承擔(dān)工作崗位規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)，是地方應(yīng)用型高校金融學(xué)專業(yè)學(xué)生特別重要的實(shí)踐教育活動。畢業(yè)實(shí)習(xí)的目的是使學(xué)生的職業(yè)能力得到培養(yǎng)，使學(xué)生的綜合素質(zhì)得到提高，全面提升學(xué)生就業(yè)的競爭力。

為充分發(fā)揮畢業(yè)實(shí)習(xí)的作用，地方應(yīng)用型高校必須進(jìn)一步加強(qiáng)校地、校企合作。畢業(yè)實(shí)習(xí)期間，讓金融學(xué)專業(yè)的學(xué)生參與金融企業(yè)的課題研究、金融產(chǎn)品開發(fā)與營銷等實(shí)踐活動。這既能幫助金融企業(yè)解決實(shí)際工作中遇到的問題，又能使學(xué)生所學(xué)的理論知識得到檢驗(yàn)，從而進(jìn)一步提升學(xué)生的實(shí)際工作能力和就業(yè)適應(yīng)性。

（四）畢業(yè)論文

畢業(yè)論文是結(jié)束大學(xué)學(xué)習(xí)生活走向社會的一個中介和橋梁，是檢驗(yàn)學(xué)生在校學(xué)習(xí)成果的重要舉措。畢業(yè)論文是對大學(xué)生專業(yè)能力的綜合訓(xùn)練，是以培養(yǎng)學(xué)生綜合應(yīng)用知識的能力和提出問題、分析問題、解決問題能力為主要目的之實(shí)踐教學(xué)活動，是實(shí)現(xiàn)應(yīng)用型人才培養(yǎng)目標(biāo)的重要教學(xué)環(huán)節(jié)。

地方應(yīng)用型高校金融專業(yè)的畢業(yè)論文應(yīng)突出三個結(jié)合：大學(xué)與社會結(jié)合、理論與實(shí)踐結(jié)合、繼承與創(chuàng)新結(jié)合；同時以提高學(xué)生專業(yè)技能和創(chuàng)造性潛質(zhì)為出發(fā)點(diǎn)，將專業(yè)主要教學(xué)內(nèi)容和素質(zhì)要求集中整合在畢業(yè)論文的內(nèi)容和組織活動中。通過畢業(yè)論文的撰寫不僅能有效提高學(xué)生的寫作能力和寫作水平，而且可以對學(xué)生的科研基本功進(jìn)行訓(xùn)練，為后續(xù)教育和個人發(fā)展奠定一定的學(xué)術(shù)基礎(chǔ)。

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[5]曾祥師,陳伯云.探討金融學(xué)專業(yè)的實(shí)踐性教學(xué)模式――基于應(yīng)用性人才的培養(yǎng)[J].江西金融職工大學(xué)學(xué)報.2009年第3期（第22卷第3期）

第4篇：理財(cái)投資分析論文范文

莊新田，男，漢族，1956年生，吉林四平人，東北大學(xué)教授、博士生導(dǎo)師，工商管理學(xué)院金融學(xué)系主任。曾先后獲得東北大學(xué)鋼鐵冶金專業(yè)工學(xué)學(xué)士學(xué)位、武漢理工大學(xué)企業(yè)管理專業(yè)管理學(xué)碩士學(xué)位、東北大學(xué)管理科學(xué)與工程專業(yè)管理學(xué)博士學(xué)位，東北大學(xué)計(jì)算機(jī)科學(xué)與技術(shù)學(xué)科博士后。1992―1993年公派日本關(guān)西大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)部留學(xué)，2003年香港中文大學(xué)訪問學(xué)者?，F(xiàn)任遼寧省理財(cái)規(guī)劃師協(xié)會副會長、遼寧省金融學(xué)會常務(wù)理事、遼寧省金融會計(jì)學(xué)會常務(wù)理事、遼寧省數(shù)量經(jīng)濟(jì)學(xué)會常務(wù)理事和沈陽市委、市政府決策咨詢委員會委員。2012年獲國務(wù)院政府特殊津貼。

二、研究領(lǐng)域

莊新田教授近年主要從事金融創(chuàng)新與風(fēng)險管理的研究工作，涉及證券市場投資與管理、結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)、行為金融、資本市場復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)、供應(yīng)鏈金融優(yōu)化等領(lǐng)域。

三、研究成果

莊新田教授近年在中外核心學(xué)術(shù)期刊上發(fā)表學(xué)術(shù)論文150余篇，其中被SCI檢索10篇，SSCI檢索2篇，EI檢索25篇，CSSCI檢索80篇；主持國際學(xué)術(shù)會議一次，率隊(duì)參加國際學(xué)術(shù)會議三次，特邀參加國際學(xué)術(shù)會議10余次；主持國家自然科學(xué)基金3項(xiàng)、中國博士后科學(xué)基金1項(xiàng)、教育部博士點(diǎn)基金1項(xiàng)、遼寧省軟科學(xué)計(jì)劃重點(diǎn)項(xiàng)目1項(xiàng)、遼寧省優(yōu)秀人才支持計(jì)劃項(xiàng)目1項(xiàng)、遼寧省教育廳計(jì)劃項(xiàng)目1項(xiàng)，企業(yè)橫向課題9項(xiàng)；出版專著7部，主編教材6部，翻譯教材3部；東北大學(xué)精品課《金融工程學(xué)》負(fù)責(zé)人、遼寧省精品課《金融工程學(xué)》負(fù)責(zé)人；東北大學(xué)優(yōu)秀教師、東北大學(xué)教學(xué)名師。

四、主要論著

1、金融工程――預(yù)測、優(yōu)化與控制（合著），東北大學(xué)出版社，2001年。

2、商務(wù)與管理統(tǒng)計(jì)（主編），東北大學(xué)出版社，2002。

3、證券市場分形結(jié)構(gòu)及其復(fù)雜性（合著），東北大學(xué)出版社，2003年。

4、投資管理（21世紀(jì)高等院校專業(yè)課系列教材）（主編），機(jī)械工業(yè)出版社，2007年。

5、金融工程學(xué)（新編高等院校經(jīng)濟(jì)管理類規(guī)劃教材）（主編），清華大學(xué)出版社，2007年。

6、證券投資分析（新編高等院校經(jīng)濟(jì)管理類規(guī)劃教材專業(yè)課系列）（主編），清華大學(xué)出版社，2008年。

7、商務(wù)與經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)（譯），機(jī)械工業(yè)出版社，2008年。

8、金融工程學(xué)――原理、工具與應(yīng)用（新編高等院校經(jīng)濟(jì)管理類規(guī)劃教材）（主編），科學(xué)出版社，2009年。

9、金融與精算數(shù)學(xué)（譯），機(jī)械工業(yè)出版社，2009年。

10、證券投資學(xué)（主編），清華大學(xué)出版社，北京交通大學(xué)出版社，2010。

11、我國股票市場參與主體行為研究（合著），東北大學(xué)出版社，2010年。

12、期權(quán)、期貨及其他衍生產(chǎn)品習(xí)題集（譯），機(jī)械工業(yè)出版社，2010年。

13、金融企業(yè)激勵與風(fēng)險管理（合著），中國經(jīng)濟(jì)出版社，2012年。

14、基于多重分形的金融市場復(fù)雜特性分析及應(yīng)用（合著），中國經(jīng)濟(jì)出版社，2012年。

15、復(fù)雜社會網(wǎng)絡(luò)視角下的創(chuàng)新合作與創(chuàng)新擴(kuò)散（合著），中國經(jīng)濟(jì)出版社，2012年。

16、金融市場投資激勵機(jī)制（合著），中國經(jīng)濟(jì)出版社，2012年。

17、基于動態(tài)知識互補(bǔ)的企業(yè)集群創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)演化研究，科學(xué)研究，2001年第10期。

18、基于心理契約的基金經(jīng)理激勵機(jī)制分類設(shè)計(jì)，中國管理科學(xué)，2011年第3期。

19、Research on the relationships of the domestic mutual investment of China based on the cross-share-

holding networks of the listed companies，Physica A：Statistical Mechanics and its Applications，2011（4）.

20、復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)視角下的我國股票之間信息溢出研究，運(yùn)籌與管理，2012年第5期。

第5篇：理財(cái)投資分析論文范文

作為高端服務(wù)業(yè)，金融業(yè)發(fā)展勢頭迅猛。該行業(yè)涉及領(lǐng)域較多，一般可包括銀行、 保險、 證券、 信托等多個領(lǐng)域?；谶@些領(lǐng)域?qū)τ趯I(yè)人才的需求，高職院校設(shè)置了金融類專業(yè)。在設(shè)置的金融類專業(yè)中，包括多項(xiàng)內(nèi)容，具體有金融管理實(shí)務(wù)、 保險、 證券、 投資理財(cái)?shù)葍?nèi)容，這些課程內(nèi)容需要金融專業(yè)學(xué)生掌握。從金融業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀來看，其需要大量的從事基礎(chǔ)性工作、 程序性工作的應(yīng)用型人才。為此，高職院校有必要完善實(shí)踐教學(xué)體系，確保該專業(yè)學(xué)生的職業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)能力與市場需求相符。

完善高職院校金融類專業(yè)畢業(yè)教學(xué)體系的意義

隨著我國金融行業(yè)的快速發(fā)展，銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)、基金業(yè)等金融行業(yè)內(nèi)缺少大量專業(yè)人才?；诖朔N形勢，對金融各類人才需求總量呈現(xiàn)上升之勢。因此，高職院校金融類專業(yè)畢業(yè)教學(xué)體系的實(shí)施，就要將目標(biāo)明確，主要是滿足高職金融專業(yè)人才的市場需求。以證券業(yè)為例，自《證券經(jīng)紀(jì)人管理暫行規(guī)定》正式施行以來，從事證券業(yè)務(wù)的證券經(jīng)紀(jì)人就有了非常明確的規(guī)定，即取得證券經(jīng)紀(jì)人證書[1]。但是，實(shí)際上，達(dá)到規(guī)定要求的（具有執(zhí)業(yè)資格）經(jīng)紀(jì)人不足百分之五十。因此，在高職院校金融類專業(yè)畢業(yè)教學(xué)體系實(shí)施過程中，校方應(yīng)制定與金融行業(yè)特點(diǎn)緊密結(jié)合的人才培養(yǎng)目標(biāo)。另外，雖然市場對金融人才的需求量較多，但是，其對于人才的質(zhì)量和結(jié)構(gòu)也有非常高的要求。高職院校在制定人才培養(yǎng)目標(biāo)時，應(yīng)以培養(yǎng)服務(wù)第一線的高等專業(yè)技術(shù)應(yīng)用型專門人才為主，培養(yǎng)出具備一技之長和綜合素質(zhì)的高素質(zhì)技能型金融人才[2]。

高職院校金融類專業(yè)畢業(yè)教學(xué)體系的實(shí)施

在高職院校金融類專業(yè)畢業(yè)教學(xué)體系的實(shí)施過程中，現(xiàn)行的金融類專業(yè)畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） 是綜合性的實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)。該環(huán)節(jié)是教學(xué)的最終環(huán)節(jié)，集實(shí)踐性、 綜合性、 探索性、 應(yīng)用性為一體[3]。這是檢測學(xué)生所學(xué)過的知識和技能的一種有效方法。為了保證金融專業(yè)學(xué)生將知識綜合地運(yùn)用到實(shí)際工作中，高職院校需要努力探索并建立金融類專業(yè)畢業(yè)教學(xué)體系。一般而言，構(gòu)建金融類專業(yè)畢業(yè)教學(xué)體系應(yīng)根據(jù)高職院校金融類專業(yè)畢業(yè)教學(xué)體系的培養(yǎng)目標(biāo)從課程結(jié)構(gòu)與課程內(nèi)容以及評價等方面進(jìn)行。以下將作以具體分析。

以職業(yè)需求和崗位能力要求為主設(shè)置專業(yè)課程。就高職院校教育課程設(shè)置而言，需要考慮兩個方面，一是在金融行業(yè)發(fā)展情況下考慮畢業(yè)生就業(yè)形勢；二是考慮學(xué)生專業(yè)能力的達(dá)標(biāo)情況?；谶@兩點(diǎn)考慮，高職院校金融類專業(yè)課程應(yīng)立足學(xué)生今后就業(yè)的崗位實(shí)施設(shè)置。高職院校金融類專業(yè)的學(xué)生，其綜合“應(yīng)用能力”一定要符合基本標(biāo)準(zhǔn)，因此，在這方面的培養(yǎng)，高職院校需要多下功夫，培養(yǎng)學(xué)生的綜合核心技能。在其課程體系建設(shè)中，課程設(shè)置一定要合理?？梢越Y(jié)合金融行業(yè)專家的分析論證和金融專業(yè)所涵蓋的業(yè)務(wù)崗位群分析，確定職業(yè)崗位所需的知識和能力要求，進(jìn)而設(shè)置課程。簡而言之，該課程設(shè)置需要以就業(yè)為導(dǎo)向組織課程內(nèi)容。經(jīng)分析總結(jié)，針對高職金融類專業(yè)能力要求有三點(diǎn)，一是通用能力，具體包括英語應(yīng)用能力，數(shù)學(xué)應(yīng)用能力，計(jì)算機(jī)操作能力，應(yīng)用文寫作能力；二是基本能力，具體包括熟悉銀行、保險和證券等基本業(yè)務(wù)操作知識和業(yè)務(wù)流程，具有獨(dú)立搜集、處理信息、獨(dú)立獲取知識的能力，具有較強(qiáng)的社會活動能力、協(xié)調(diào)組織能力和社會交往能力[4]。三是專業(yè)能力，具體包括銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)、信貸管理等銀行業(yè)務(wù)操作能力，金融產(chǎn)品營銷能力，證券投資分析能力。根據(jù)上述能力要求，院校設(shè)置課程內(nèi)容，基礎(chǔ)課和專業(yè)課均要仔細(xì)安排。

選擇符合金融行業(yè)崗位所需的課程內(nèi)容。在課程內(nèi)容安排方面，要先分析不同金融機(jī)構(gòu)特點(diǎn)和崗位（群）人員的需求。細(xì)致分析后，了解專業(yè)崗位的知識、能力、素質(zhì)需求，才便于選擇課程內(nèi)容。將各個需求進(jìn)行模塊化分割，完善專業(yè)課程體系。同時，專業(yè)課程內(nèi)容中，一定要包含實(shí)踐性和應(yīng)用性的專業(yè)知識和技能。適合金融類專業(yè)的企業(yè)有三種，一類是銀行類方向。其崗位包括綜合柜員、產(chǎn)品營銷、客戶理財(cái)、銀行信貸管理，針對這些崗位可分別安排商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)、金融崗位基本技能、金融服務(wù)禮儀；商業(yè)金融服務(wù)營銷、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、網(wǎng)絡(luò)金融；理財(cái)策劃、風(fēng)險管理；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行信貸管理等核心課程[5]。一類是證券類方向，其崗位有綜合柜員和證券經(jīng)紀(jì)，據(jù)此，可安排證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、金融服務(wù)禮儀；證券投資分析、證券投資基金等核心課程。一類是保險類方向，其崗位有保險銷售，可安排保險實(shí)務(wù)、保險營銷、壽險實(shí)務(wù)等核心課程。此外，專業(yè)課程內(nèi)容并不是一成不變的，在一定時間段內(nèi)，應(yīng)該將最新成果、最新的概念原理與操作技法融入專業(yè)課程中，以免難以適應(yīng)市場。

實(shí)現(xiàn)課程設(shè)置與職業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)的對接。目前，高職院校所實(shí)行“雙證制”是主流趨勢。具體而言，即金融類專業(yè)學(xué)生在畢業(yè)之際需要有兩個證書，一個證書是學(xué)歷證書，證明自己學(xué)習(xí)的知識符合校方教育要求；另一個證書是職業(yè)資格證書，證明自己達(dá)到從事該行業(yè)的要求。現(xiàn)如今，證券行業(yè)、保險行業(yè)以及銀行業(yè)都逐漸加大了對從業(yè)者的要求，需要從業(yè)者持證上崗。在此情勢下，持有職業(yè)資格證書的畢業(yè)生更接近金融行業(yè)的錄用標(biāo)準(zhǔn)。為此，從業(yè)資格考試對于金融類專業(yè)學(xué)生非常重要，它是檢驗(yàn)學(xué)生知識、能力、素質(zhì)的唯一途徑。因此，校方可據(jù)此組織實(shí)施教學(xué)，針對“雙證制”進(jìn)行完善。高職金融專業(yè)的課程在設(shè)置時，需要考慮職業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)（銀行業(yè)從業(yè)資格證、證券從業(yè)人員資格證、保險人資格證、會計(jì)從業(yè)資格證等）等內(nèi)容，有效的將二者對接，減輕高職院校學(xué)生就業(yè)壓力，進(jìn)而培養(yǎng)出行業(yè)認(rèn)可的高素質(zhì)技能型人才。

采用多樣化教學(xué)方式，提升實(shí)踐教學(xué)的比重。金融專業(yè)具有實(shí)踐性強(qiáng)的特點(diǎn)，所以，高職院校在本專業(yè)教學(xué)體系中，應(yīng)增加實(shí)踐教學(xué)的比重?？砷_展校內(nèi)實(shí)訓(xùn)、校外實(shí)踐、畢業(yè)實(shí)習(xí)等實(shí)踐教學(xué)內(nèi)容。在實(shí)踐教學(xué)體系設(shè)計(jì)中，需要突出行業(yè)的職業(yè)能力，精心設(shè)計(jì)實(shí)訓(xùn)課程。為了讓實(shí)踐教學(xué)內(nèi)容更加合理，可系統(tǒng)化的在金融專業(yè)課程中安排實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目。譬如，第一學(xué)年，安排基礎(chǔ)課程和穿插部分專項(xiàng)技能訓(xùn)練；第二學(xué)年，安排一半理論課程和一半實(shí)踐課程；第三學(xué)年，理論課程占少部分，實(shí)踐課程占大部分。同時，調(diào)出部分時間讓學(xué)生有頂崗實(shí)習(xí)的機(jī)會。

關(guān)于校內(nèi)實(shí)訓(xùn)，可借助計(jì)算機(jī)技術(shù)，靈活運(yùn)用各個系統(tǒng)對證券模擬交易、期貨模擬交易、外匯模擬交易、商業(yè)銀行綜合業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)及風(fēng)險管理、國際結(jié)算、保險精算技術(shù)進(jìn)行教學(xué)，從而實(shí)現(xiàn)金融實(shí)驗(yàn)教學(xué)的目的[6]。同時，還要建設(shè)金融實(shí)驗(yàn)室，創(chuàng)建模擬場景和項(xiàng)目，讓學(xué)生在實(shí)訓(xùn)中加強(qiáng)對專業(yè)知識的理解，增強(qiáng)其實(shí)際動手能力。

關(guān)于校外實(shí)踐，校方可與企業(yè)簽訂合作協(xié)議，建立校外實(shí)訓(xùn)基地。企業(yè)參與實(shí)訓(xùn)基地的建設(shè)，可以創(chuàng)建出真實(shí)的工作環(huán)境供學(xué)生進(jìn)行見習(xí)、社會調(diào)查，開展社會實(shí)踐活動。接觸到金融機(jī)構(gòu)、金融業(yè)務(wù)，便于他們以后走上工作崗位。

關(guān)于畢業(yè)實(shí)習(xí)（頂崗實(shí)習(xí)期），校方應(yīng)聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)，安排經(jīng)驗(yàn)豐富的工作人員為學(xué)生提供指導(dǎo)，通過實(shí)際工作崗位上的訓(xùn)練，盡快的掌握相應(yīng)崗位的技能。在此期間，需要重視培養(yǎng)學(xué)生理論聯(lián)系實(shí)際、分析問題、解決問題的能力，讓學(xué)生具備愛崗敬業(yè)的職業(yè)品質(zhì)。以此增加金融專業(yè)學(xué)生的競爭力，更快更好地適應(yīng)工作。

建立實(shí)踐教學(xué)管理體系。為了確保高職院校金融類專業(yè)畢業(yè)教學(xué)體系的實(shí)施可行性，有必要建立實(shí)踐教學(xué)管理體系。其中，最關(guān)鍵的是完善實(shí)踐教學(xué)質(zhì)量評價體系。這一評價體系也是最難完成的一項(xiàng)內(nèi)容。分析金融類專業(yè)實(shí)踐活動，可以看出，它的綜合性非常強(qiáng)，因此，金融類專業(yè)實(shí)踐教學(xué)活動需要確定專門的指標(biāo)，以確保衡量標(biāo)準(zhǔn)的有效性。另外，在確定金融類專業(yè)實(shí)踐教學(xué)評價指標(biāo)的過程中，還要針對實(shí)踐過程中的控制和操作進(jìn)行全面的考慮，以確保評價指標(biāo)構(gòu)成的合理性。通常情況下，針對金融類專業(yè)的實(shí)踐教學(xué)評價，應(yīng)該綜合校內(nèi)實(shí)踐 、校外實(shí)踐評價內(nèi)容，細(xì)致評價。

第一部分是校內(nèi)實(shí)踐教學(xué)評價指標(biāo)體系的構(gòu)建。該部分的評價主要針對上述提到的校內(nèi)實(shí)訓(xùn)環(huán)節(jié)實(shí)施的教學(xué)內(nèi)容。具體包括實(shí)訓(xùn)室課程實(shí)訓(xùn)和其他課程實(shí)訓(xùn)。針對實(shí)訓(xùn)室課程實(shí)訓(xùn)活動的教學(xué)評價 ， 其評價指標(biāo)可設(shè)置三個，一是實(shí)訓(xùn)教學(xué)條件，具體指實(shí)訓(xùn)室建設(shè)和教師配置情況。在評價過程中，可具體針對實(shí)訓(xùn)室硬件建設(shè)、實(shí)訓(xùn)室銀行、證券教學(xué)軟件建設(shè)、指導(dǎo)教師雙師比例、師生比配等進(jìn)行評價。二是實(shí)訓(xùn)教學(xué)組織過程，具體指實(shí)習(xí)準(zhǔn)備、實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)、實(shí)訓(xùn)紀(jì)律。在評價過程中，可具體針對實(shí)訓(xùn)大綱及指導(dǎo)書、實(shí)訓(xùn)材料準(zhǔn)備、指導(dǎo)教師日志填寫、創(chuàng)新指導(dǎo)、教師紀(jì)律、學(xué)生紀(jì)律等方面進(jìn)行評價。三是實(shí)訓(xùn)教學(xué)成果，具體指實(shí)訓(xùn)成果。在評價過程中，可針對實(shí)訓(xùn)內(nèi)容操作考核、實(shí)訓(xùn)總結(jié) （ 含分析或投資報告）進(jìn)行評價[7]。在一定階段內(nèi)，按照上述評價指標(biāo)進(jìn)行評定，以完善高職院校實(shí)踐教學(xué)設(shè)備和實(shí)踐教學(xué)師資結(jié)構(gòu)。

第二部分是校外實(shí)踐教學(xué)評價指標(biāo)體系的構(gòu)建。該部分評價主要是針對課程之外的專業(yè)實(shí)習(xí) 、畢業(yè)實(shí)習(xí) 、畢業(yè)設(shè)計(jì)及社會調(diào)查等進(jìn)行評價。與校內(nèi)活動評價相同，構(gòu)建校外實(shí)踐教學(xué)評價指標(biāo)體系，涵蓋實(shí)踐教學(xué)條件（基地建設(shè)、教師配置等）、實(shí)踐教學(xué)活動的組織管理（實(shí)習(xí)準(zhǔn)備、實(shí)習(xí)指導(dǎo)、實(shí)習(xí)紀(jì)律等）、實(shí)習(xí)成果（實(shí)結(jié)等）三個方面。通過教學(xué)評價指標(biāo)的確定，制定統(tǒng)一的評價模式。

第6篇：理財(cái)投資分析論文范文

論文關(guān)鍵詞：人力資本；人力資本證券化；金融創(chuàng)新

論文摘要：結(jié)合人力資本理論與證券化理論提出人力資本證券化的概念，進(jìn)一步揭示出人力資本證券化實(shí)質(zhì)上是一個終身的跨期最優(yōu)消費(fèi)-投資決策問題。這一新型證券化品種的提出符合金融產(chǎn)品創(chuàng)新的內(nèi)在需求，同時能夠?yàn)閯趧诱邆€人一生的收入與消費(fèi)水平做最平滑的安排。

1問題的提出

人力資本，顧名思義是通過對人力投資而形成的資本。通常認(rèn)為，它是經(jīng)過一定的教育、培訓(xùn)等手段形成的勞動者的知識和技能，正如《新帕爾格雷夫經(jīng)濟(jì)學(xué)大詞典》給出的定義：“人力資本是體現(xiàn)在人身上的技能和生產(chǎn)知識的存量。”因此，人力資本是蘊(yùn)涵于勞動者中的一種能力，而勞動者則是這種能力的載體。回顧人力資本理論的發(fā)展，從20世紀(jì)50年代開始到80年代，人力資本理論得到主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的承認(rèn)和重視，人力資本理論體系得以形成和發(fā)展?，F(xiàn)代人力資本理論的研究是沿著宏觀和微觀兩條思路展開的。宏觀思路主要探討人力資本對經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響等問題。另一種思路是人力資本理論的微觀研究思路，這一思路通過建立收益率函數(shù)，對個人及家庭的收入及其職業(yè)選擇等行為進(jìn)行微觀層面的分析。主要有如下的三條線索：（1）TheodoreW.Schultz結(jié)合經(jīng)濟(jì)增長問題的分析，明確提出了人力資本概念并闡述了人力資本的內(nèi)容及其對經(jīng)濟(jì)增長的重要作用；（2）JacobMincer在對有關(guān)收入分配和勞動市場行為等問題進(jìn)行研究的過程中所開創(chuàng)的人力資本方法；（3）GaryS.Becker從其關(guān)于人力行為的一切方面均可以訴諸經(jīng)濟(jì)學(xué)分析的一貫方法論出發(fā)，將新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本工具應(yīng)用于人力投資分析，提出了一套較為系統(tǒng)的人力資本理論框架。

2

作為經(jīng)濟(jì)增長基本要素的人力資源連同它的各種表現(xiàn)是天生附著在個人身上的資產(chǎn)，個人實(shí)際上控制著人力資產(chǎn)的發(fā)揮和生產(chǎn)性供給。與貨幣、土地和廠房等非人力資本相比，人力資本與其所有者具有不可分的特性。周其仁（1996）的研究表明，不管在什么樣的社會中，人力資本與其所有者不可分離的狀況都是無法改變的，不僅在羅森（Rosen，1985）所說的“自由社會”里，而且在巴澤爾（Barzel，1971）所考證的奴隸社會里人力資本只屬于個人的命題仍然成立。從資本的一般意義上理解，根據(jù)fisher（1930）的觀點(diǎn)資本是現(xiàn)在和將來收入流的源泉，因此，凡是可能產(chǎn)生未來收入的資源都是資產(chǎn)——這其中當(dāng)然包括人的勞動能力和知識存量，而資本不過是資產(chǎn)的市場價值。資本作為資產(chǎn)動態(tài)的、價值化的表現(xiàn)形式可以在資本市場上被出售、收購、兼并，并相應(yīng)地增值或貶值。人力資本同樣是一個具有價值的存量，能夠以存在于人體之中的知識、技能、健康等帶來現(xiàn)在和未來的產(chǎn)出與收益。人力資本與其他實(shí)物形態(tài)或價值形態(tài)的非人力資本不同，是難以用得到普遍認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行度量的。而且在人力資本市場上，類似學(xué)歷證書、職業(yè)證書等人力資本價值顯示信號信息是殘缺的，難以直觀量化。因此，人力資本不像非人力資本那樣易于流動，存在承擔(dān)風(fēng)險的可能性。

證券化作為目前國際金融市場上最具潛力的金融創(chuàng)新之一，其最大的作用就是提高資產(chǎn)的流動性。人力資本的證券化是基于把人力資本看作是個人所擁有的能夠在未來帶來一系列收入的知識和技能資產(chǎn)化，為更好地理解這個概念，我們首先對資產(chǎn)證券化從一般意義上做一個描述。資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性但能夠產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)通過一定的金融結(jié)構(gòu)安排，對資產(chǎn)中的風(fēng)險與收益進(jìn)行組合從而轉(zhuǎn)換成可以出售和流通的有固定收入的證券的過程。資產(chǎn)證券化是在資本市場上進(jìn)行直接融資的一種方式，與發(fā)行其他金融產(chǎn)品（例如債券及股票）類似，資產(chǎn)證券化發(fā)行人在資本市場交易中是通過向投資者發(fā)行資產(chǎn)支持證券進(jìn)行融資。不同之處在于，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的還款來源是一系列未來可回收的現(xiàn)金流，產(chǎn)生這些現(xiàn)金流的資產(chǎn)可以作為基礎(chǔ)抵押資產(chǎn)對資產(chǎn)證券化產(chǎn)品起到支持作用。因此，資產(chǎn)證券化的核心原理是以可預(yù)期的現(xiàn)金流進(jìn)行融資?，F(xiàn)在，幾乎任何金融資產(chǎn)——只要具有可預(yù)測和可回收的未來現(xiàn)金流，都可被用做資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)。因此，作為可帶來預(yù)期現(xiàn)金流的人力資產(chǎn)也可被用做證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)。人力資本證券化的中心思想是以可預(yù)期的收入為當(dāng)前的消費(fèi)融資。人力資本證券化問題實(shí)質(zhì)上是一個終身的跨期最優(yōu)消費(fèi)-投資決策問題，利用金融工具把個人一輩子的消費(fèi)和收入做一個更加平滑的、互相補(bǔ)充的安排，使得個人不至于在年輕、最需要錢的時候沒錢花，年紀(jì)大了有了錢，卻沒有時間、精力去享受。而“人力資本”的價值就在于勞動力潛在薪水的價值。

3人力資本報酬的證券化：金融產(chǎn)品創(chuàng)新需求

第7篇：理財(cái)投資分析論文范文

[論文摘要]《企業(yè)價值評估》教材在資產(chǎn)評估(專門化)專業(yè)人才培養(yǎng)過程中的地位與作用十分明確。但由于我國企業(yè)價值評估的完整理論體系尚未形成，企業(yè)價值評估實(shí)踐面臨許多問題與新的課題，企業(yè)價值評估方法的運(yùn)用上仍然處于模仿階段，迫切需要進(jìn)行理論上的升華、實(shí)踐上的總結(jié)和方法上的創(chuàng)新，建立符合我國國情的企業(yè)價值評估理論和方法體系?；谶@一現(xiàn)實(shí)，本論文探討了《企業(yè)價值評估》教材的編寫依據(jù)和設(shè)計(jì)思路。

一、《企業(yè)價值評估》教材的編寫背景

人類進(jìn)入新世紀(jì)以來，企業(yè)環(huán)境變化更加顯著，知識化、信息化、經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢日益加劇，企業(yè)經(jīng)營面臨更多、更復(fù)雜的風(fēng)險，這必然導(dǎo)致企業(yè)管理面臨更多、更大的挑戰(zhàn)。在這種背景之下，對企業(yè)價值的衡量和管理，已經(jīng)成為企業(yè)投資者和管理者的一項(xiàng)十分重要的經(jīng)常性工作。投資者通過價值評估，可以正確分析企業(yè)的價值，合理預(yù)測發(fā)展前景，從而作出收購、兼并、出售等有關(guān)資本運(yùn)營的重要決策；企業(yè)管理者通過價值評估可以以價值提升為行動的標(biāo)桿，增強(qiáng)企業(yè)價值管理意識，從而提升企業(yè)市場價值。

企業(yè)價值評估自20世紀(jì)50年代產(chǎn)生以來，在歐美等西方發(fā)達(dá)國家得到了很大的發(fā)展，企業(yè)價值評估理論的研究已經(jīng)比較成熟并被廣泛運(yùn)用于實(shí)踐中；但是在中國，企業(yè)價值評估還是一個新的評估領(lǐng)域，還沒有形成一個完整的評估理論體系。如果說企業(yè)價值最大化是投資者和管理者不懈追求的目標(biāo)，那么合理確定企業(yè)的價值則將成為價值評估師和投資分析師的重要責(zé)任和評估發(fā)展方向。

根植于現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的企業(yè)價值評估與傳統(tǒng)的單項(xiàng)資產(chǎn)評估有著很大的不同，它是建立在企業(yè)整體價值分析和價值管理的基礎(chǔ)上，把企業(yè)作為一個經(jīng)營整體并主要依據(jù)企業(yè)未來現(xiàn)金流量來評估企業(yè)價值的評估活動。企業(yè)價值評估考慮的因素更全面、更復(fù)雜，不但涉及到企業(yè)的“外環(huán)境”，它包括外部宏觀環(huán)境、行業(yè)發(fā)展情況、市場結(jié)構(gòu)、市場需求等因素，還涉及到企業(yè)內(nèi)部的“硬資源”，如廠房設(shè)備、土地、原材料等，以及企業(yè)內(nèi)部的“軟資源”，如核心技術(shù)、戰(zhàn)略思想、組織文化、品牌和商標(biāo)、經(jīng)營模式、銷售渠道等。因此，在資產(chǎn)管理(專門化)專業(yè)教材體系中單獨(dú)編寫一本《企業(yè)價值評估》教材就顯得完全有必要。

《企業(yè)價值評估》教材在資產(chǎn)評估(專門化)專業(yè)人才培養(yǎng)過程中的地位與作用十分明確。這是由于，與西方發(fā)達(dá)資本主義國家相比，在我們國家企業(yè)價值評估事業(yè)才剛剛起步，將企業(yè)價值評估作為完整的理論與方法體系加以研究，只是近十年的事情。企業(yè)價值評估完整的理論體系尚未形成，企業(yè)價值評估實(shí)踐面臨許多問題與新的課題，企業(yè)價值評估方法的運(yùn)用上也仍然處于模仿階段，迫切需要進(jìn)行理論上的升華、實(shí)踐上的總結(jié)和方法上的創(chuàng)新，建立符合我國國情的企業(yè)價值評估理論和方法體系。

基于這一現(xiàn)實(shí)，《企業(yè)價值評估》教材的編寫具有重要意義，它屬于資產(chǎn)評估專業(yè)的基礎(chǔ)課程教材，將全面系統(tǒng)地介紹資產(chǎn)評估重要分支——企業(yè)價值評估的基本理論與基本方法，為培養(yǎng)我國資產(chǎn)評估行業(yè)未來高端人才奠定基礎(chǔ)。同時《企業(yè)價值評估》教材也可作為財(cái)務(wù)管理專業(yè)、會計(jì)學(xué)專業(yè)、金融學(xué)專業(yè)全面學(xué)習(xí)與應(yīng)用企業(yè)價值評估知識和技能的通用教材。

二、國內(nèi)外《企業(yè)價值評估》教材的比較研究

目前國外的企業(yè)價值評估教材種類繁多，層次不一，應(yīng)用較為普遍的是美國布瑞德福特康納爾的《公司價值評估——有效評估與決策的工具》(2001)、美國阿斯沃思·迭蒙德理的《價值評估：證券分析、投資評估與公司理財(cái)》(2003)、美國湯姆·科普蘭等的《價值評估——公司價值的衡量與管理(第3版)》(2005年)、瑞典戴維·弗里克曼等人的《公司價值評估》(2006)。應(yīng)該說，國外的這些教材系統(tǒng)介紹了企業(yè)價值評估的主流方法，如折現(xiàn)現(xiàn)金流量法、相對價值評估法、期權(quán)定價評估法，并不追求面面俱到；強(qiáng)調(diào)企業(yè)價值評估的動機(jī)，并指出企業(yè)管理者應(yīng)該重視價值評估和價值管理；突出企業(yè)價值評估的應(yīng)用，穿插了大量的實(shí)例。這些都可以成為我們借鑒的地方。

當(dāng)然，國外教材也具有一些局限性，主要體現(xiàn)在兩個方面：其一，未結(jié)合中國國情。國外教材所介紹的方法和所舉的實(shí)例并不完全適用于中國企業(yè)價值評估的實(shí)踐，比如有人就曾質(zhì)疑過資本資產(chǎn)定價模型在中國資本市場應(yīng)用的可行性。其二，未形成完整的理論和方法體系。國外教材的編寫并不追求體系的完整性，而是往往著眼于某一種或某幾種企業(yè)價值評估方法應(yīng)用的原理與流程，這未必符合我國國情。

由于我國的企業(yè)價值評估理論和實(shí)踐才剛剛起步，因此有關(guān)企業(yè)價值評估的教材也比較少。主要具有代表性的包括：俞明軒主編的《企業(yè)價值評估》(2004)、汪海粟主編的《企業(yè)價值評估》(2005)、王少豪著的《企業(yè)價值評估：觀點(diǎn)、方法與實(shí)務(wù)》(2005)、成京聯(lián)、阮梓坪：《企業(yè)價值評估》(2006)。應(yīng)該說這些教材各有千秋，有的強(qiáng)調(diào)理論和方法體系的完整性，有的注重實(shí)務(wù)的操作和案例的點(diǎn)評，有的緊密結(jié)合了中國資產(chǎn)評估協(xié)會的《企業(yè)價值評估指導(dǎo)意見(試行)》的內(nèi)容。

但總體來看，國內(nèi)現(xiàn)行教材的編寫存在以下問題：第一。定位問題。在編寫企業(yè)價值評估教材之前，首先需要確定教材的閱讀對象，現(xiàn)行的教材在這一問題上不夠明確，導(dǎo)致內(nèi)容要么太多、要么太深，其實(shí)有些研究性的內(nèi)容可放在研究生層次再探討。第二，體系問題。一本適合于資產(chǎn)評估專業(yè)本科生學(xué)習(xí)的企業(yè)價值評估教材，究竟應(yīng)該建立什么樣的內(nèi)容體系，是按照評估流程還是突出方法介紹?現(xiàn)行教材并沒有就這一問題達(dá)成共識。第三，應(yīng)用問題。目前我國大學(xué)本科教學(xué)存在的最大問題就是動手操作、獨(dú)立分析和解決問題的能力較弱，現(xiàn)有的教材大部分注重的是理論的介紹，而不是理論在實(shí)踐中的應(yīng)用，導(dǎo)致理論與實(shí)踐結(jié)合不夠緊密。第四，創(chuàng)新問題。一本好的教材應(yīng)該與時俱進(jìn)，反映國內(nèi)外本課程理論與實(shí)務(wù)的最新進(jìn)展?，F(xiàn)有的教材有的注意了，有的沒有注意。第五，大部分教材的編寫形式不夠靈活，缺乏生動性，難以吸引現(xiàn)在的80后、90后大學(xué)生的眼球。

三、《企業(yè)價值評估》教材的設(shè)計(jì)思路

《企業(yè)價值評估》教材編寫的總體目標(biāo)是：為資產(chǎn)評估專業(yè)本科生編一本系統(tǒng)、實(shí)用、創(chuàng)新的企業(yè)價值評估教材。為實(shí)現(xiàn)這一總體目標(biāo)，我們力求達(dá)到如下要求：

1、搏采眾長。既要學(xué)習(xí)和借鑒發(fā)達(dá)國家企業(yè)價值評估理論研究成果，又要總結(jié)和考慮中國企業(yè)價值評估實(shí)務(wù)成功經(jīng)驗(yàn)。在教材編寫的過程中，我們需要廣泛參考和吸取國內(nèi)外相關(guān)教材的優(yōu)點(diǎn)，盡量做到既反映國際企業(yè)價值評估發(fā)展潮流，又切實(shí)體現(xiàn)中國企業(yè)價值評估的實(shí)際狀況。

2、強(qiáng)調(diào)應(yīng)用。鑒于企業(yè)價值評估是一門技術(shù)含量高、實(shí)用性強(qiáng)的課程，我們在編寫教材的過程中，盡量做到結(jié)合中國國情，有選擇地引入一些實(shí)際案例，既有貫徹整章的大案例，又有解釋某一知識點(diǎn)的小案例，同時專門設(shè)計(jì)一板塊，以體現(xiàn)我國企業(yè)價值評估相關(guān)最新制度規(guī)范的內(nèi)容，反映我國企業(yè)價值評估實(shí)務(wù)中的難點(diǎn)問題。

3、突出創(chuàng)新。我們力爭在參考和借鑒已有國內(nèi)外企業(yè)價值評估教材的基礎(chǔ)上，在教材體系、內(nèi)容和形式等方面有所創(chuàng)新。在體系上，追求完整系統(tǒng)；在內(nèi)容上，既反映國際最新發(fā)展趨勢，又反映中國實(shí)踐現(xiàn)狀；在形式上，改變過去教材編寫注重模型推導(dǎo)的傳統(tǒng)，強(qiáng)調(diào)模型蘊(yùn)涵的原理和應(yīng)用的過程，并通過一些小欄目(如名人名言、背景知識)的設(shè)計(jì)提高學(xué)生學(xué)習(xí)的興趣，促進(jìn)學(xué)生的思考。

本教材的編寫思路是：以中國資產(chǎn)評估協(xié)會于2005年初的《企業(yè)價值評估指導(dǎo)意見(試行)》以及其他相關(guān)制度規(guī)范為依據(jù)，以我國現(xiàn)階段企業(yè)為對象，在反思我國過去企業(yè)價值評估以成本法為中心的評估理論和實(shí)踐的基礎(chǔ)上，既強(qiáng)調(diào)企業(yè)價值評估基本方法和原理的介紹，又進(jìn)一步拓展企業(yè)價值評估中的難點(diǎn)、熱點(diǎn)問題，因此我們將教材的全部內(nèi)容劃分為企業(yè)價值評估理論、企業(yè)價值評估技術(shù)和企業(yè)價值評估應(yīng)用三大板塊。

第一板塊：企業(yè)價值評估理論。首先回顧了企業(yè)價值評估產(chǎn)生和發(fā)展歷史，介紹企業(yè)價值評估國內(nèi)外最新動態(tài)；從企業(yè)理論、企業(yè)價值創(chuàng)造理論和企業(yè)價值類型三個方面分別闡述了企業(yè)本質(zhì)，界定了企業(yè)價值評估定義，明確了企業(yè)價值評估目標(biāo)；在此基礎(chǔ)上，介紹企業(yè)價值評估地位與作用、企業(yè)價值評估種類與內(nèi)容。

第二板塊：企業(yè)價值評估技術(shù)。本板塊一方面注重介紹企業(yè)價值評估操作程序及其細(xì)節(jié)問題，同時針對我國企業(yè)價值評估實(shí)務(wù)中暴露出的一些難點(diǎn)問題進(jìn)行了探討；另一方面著重闡述了目前較為流行的三種主要方法，包括基于現(xiàn)金流量的企業(yè)價值評估、基于EVA的企業(yè)價值評估、基于價格比率的企業(yè)價值評估等方法的基本原理和應(yīng)用程序，同時引入相應(yīng)的案例，以進(jìn)一步掌握這三種方法的應(yīng)用。

第三板塊：企業(yè)價值評估應(yīng)用。本板塊是對以上企業(yè)價值評估理論和技術(shù)的拓展應(yīng)用，主要圍繞我國企業(yè)價值評估中的熱點(diǎn)問題，探索了特殊情形的企業(yè)價值評估、國有企業(yè)改制中的企業(yè)價值評估、企業(yè)價值管理與企業(yè)價值評估等三個專題。

《企業(yè)價值評估》教材在體系構(gòu)建、內(nèi)容闡述和形式設(shè)計(jì)方面將體現(xiàn)以下特色：

第一，系統(tǒng)性。本教材提出了一個相對完善的適用于我國國情的企業(yè)價值評估理論與方法體系，包括企業(yè)價值評估基礎(chǔ)、企業(yè)價值評估實(shí)務(wù)和企業(yè)價值評估應(yīng)用三大板塊，體現(xiàn)了基礎(chǔ)與應(yīng)用相結(jié)合、理論與實(shí)際相聯(lián)系。

第二，基礎(chǔ)性。本教材不搞“大而全”，避免“面面俱到”，而是以中國資產(chǎn)評估協(xié)會于2005年初的《企業(yè)價值評估指導(dǎo)意見(試行)》以及其他相關(guān)制度規(guī)范為依據(jù)，強(qiáng)調(diào)企業(yè)價值評估基本概念、基本方法、基本原理和基本流程的介紹。

第8篇：理財(cái)投資分析論文范文

    (一)學(xué)習(xí)動機(jī)。所謂學(xué)習(xí)動機(jī),是指為激發(fā)個體進(jìn)行學(xué)習(xí)活動、維持已引起的學(xué)習(xí)活動,并致使行為朝向一定學(xué)習(xí)目標(biāo)的一種內(nèi)在過程或內(nèi)部心理狀態(tài)。大部分遠(yuǎn)程開放教育學(xué)生是參加工作后再來電大就讀相關(guān)專業(yè),他們與全日制大學(xué)學(xué)生在學(xué)習(xí)動機(jī)方面既有相似的方面,也有不同之處。通過調(diào)查,我們發(fā)現(xiàn),遠(yuǎn)程開放教育學(xué)生的學(xué)習(xí)動機(jī)有以下幾種情況:1、提高個人素質(zhì),對某專業(yè)內(nèi)容感興趣。以金融學(xué)專業(yè)為例,95%以上的學(xué)生來電大學(xué)習(xí)金融專業(yè)的目的是對股票、銀行、期貨等感興趣。他們希望在電大能掌握更多的實(shí)用金融分析技術(shù),為以后的工作或者理財(cái)活動等提供知識儲備。2、找到更好的工作,在工作崗位上晉升或評職稱。有15%的學(xué)生來自金融企業(yè),這部分學(xué)生來電大讀書的目的是為了提升自己的理論水平,擴(kuò)展對金融經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的知識面,為晉升或評職稱做準(zhǔn)備。有60%的學(xué)生來自非金融企業(yè),這部分學(xué)生來電大讀書的目的是利用學(xué)到的金融知識更好地去適應(yīng)現(xiàn)在的工作。還有25%的學(xué)生目前處于失業(yè)中,這部分學(xué)生的學(xué)習(xí)動機(jī)更加明確,就是為了盡快找到金融或相關(guān)行業(yè)的工作。3、獲得學(xué)歷,豐富知識結(jié)構(gòu)。有98%的學(xué)生到電大讀書的目的是為了獲得學(xué)歷,甚至獲取學(xué)位。只有2%的學(xué)生,已經(jīng)有了普通高校?？埔陨系膶W(xué)歷,他們讀書的目的是為了豐富自己的知識結(jié)構(gòu),更好地適應(yīng)不斷發(fā)展的社會需要。4、來到陌生城市,希望認(rèn)識更多的朋友。許多學(xué)生背井離鄉(xiāng)來到珠海打工,工作之余生活比較單調(diào)乏味,于是他們產(chǎn)生了社交需求。而在目前復(fù)雜的社會中,學(xué)校是人際關(guān)系相對簡單的地方,為學(xué)生們提供了相對安全的社交場所。因此,也有部分學(xué)生來電大讀書,主要是為了豐富工作以外的生活,多交朋友,擴(kuò)展自己的交際面。通過對學(xué)習(xí)動機(jī)的調(diào)查,我們發(fā)現(xiàn),遠(yuǎn)程開放教育學(xué)生學(xué)習(xí)動機(jī)具有一定的復(fù)雜性和特殊性,具有實(shí)用性、功利性傾向。以找工作、評職稱、交朋友為學(xué)習(xí)動機(jī)的學(xué)生相比以興趣愛好為學(xué)習(xí)動機(jī)的學(xué)生,后者的學(xué)習(xí)目的更加明確,學(xué)習(xí)穩(wěn)定性和學(xué)習(xí)態(tài)度比較好,學(xué)習(xí)成績等方面都處于不錯的水平。

    (二)學(xué)習(xí)過程。遠(yuǎn)程開放教育學(xué)生基本都處于就業(yè)狀態(tài),脫產(chǎn)學(xué)習(xí)的比例、時間相對較少,他們可能沒有充裕的時間參與面授課。但是經(jīng)過調(diào)查,我們發(fā)現(xiàn),只有13%的同學(xué)由于工作和家庭的原因不會參與面授課,其余的同學(xué)能夠根據(jù)自己的自學(xué)能力在不同程度上參與面授課。所以,筆者認(rèn)為,決定學(xué)生學(xué)習(xí)過程的因素不僅僅是學(xué)習(xí)時間,更重要的是學(xué)習(xí)方法是否不正確,學(xué)習(xí)態(tài)度是否端正。有一定的學(xué)習(xí)方法,知道該怎么學(xué)的學(xué)生占20%,不知道該怎么學(xué),學(xué)起來很吃力的學(xué)生占29%,知道學(xué)習(xí)方法,不知怎么樣去實(shí)踐(學(xué)習(xí)方法不正確)占49%,還有2%的同學(xué)從沒考慮過學(xué)習(xí)方法問題,考試全憑臨時抱佛腳。以上調(diào)查結(jié)果說明我們在學(xué)習(xí)方法的指導(dǎo)上還存在著不足。經(jīng)過一兩個學(xué)期的學(xué)習(xí)后,47%的學(xué)生仍然對所在的專業(yè)保持較大的興趣,42%的學(xué)生對專業(yè)的興趣已經(jīng)不如開學(xué)之初,11%的學(xué)生已經(jīng)對該專業(yè)產(chǎn)生了厭倦。69%的學(xué)生學(xué)習(xí)比較被動,對學(xué)習(xí)采取應(yīng)付的態(tài)度。雖然仍有超過一半的學(xué)生對專業(yè)沒有喪失興趣,但是對待學(xué)習(xí)的態(tài)度開始出現(xiàn)消極的傾向,其主要原因是學(xué)習(xí)目標(biāo)的不明確和學(xué)習(xí)過程中出現(xiàn)的學(xué)習(xí)障礙。

    (三)學(xué)習(xí)效率。經(jīng)過調(diào)查,75%的學(xué)生認(rèn)為自己的學(xué)習(xí)效率一般,20%的學(xué)生認(rèn)為學(xué)習(xí)效率較低,只有5%的學(xué)生認(rèn)為學(xué)習(xí)效率較高。影響學(xué)生學(xué)習(xí)效率的因素,主要有學(xué)習(xí)環(huán)境,如學(xué)校的硬件設(shè)施、班級的學(xué)習(xí)氛圍、同學(xué)之間的人際關(guān)系、教師的教學(xué)水平,等等。較低的學(xué)習(xí)效率打擊了學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性,逐漸對學(xué)習(xí)產(chǎn)生了厭倦。調(diào)查發(fā)現(xiàn),學(xué)習(xí)效率較低的學(xué)生在專業(yè)知識掌握不夠,有挫折感,很少有繼續(xù)深造的打算。

    二、基于開放教育學(xué)生學(xué)習(xí)心理研究的金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐環(huán)節(jié)教學(xué)建議

    (一)從學(xué)習(xí)動機(jī)來看,實(shí)踐環(huán)節(jié)的教學(xué)應(yīng)以提高學(xué)生學(xué)習(xí)興趣為原則。而學(xué)生對金融專業(yè)知識的興趣主要來自能夠?qū)W以致用的金融分析技術(shù)。因此,在實(shí)踐環(huán)節(jié)的教學(xué)改革應(yīng)從以下幾個方面入手:首先,從實(shí)際出發(fā),采取靈活的實(shí)踐環(huán)節(jié)教學(xué)機(jī)制。開放教育學(xué)生一般都有工作,金融專業(yè)的學(xué)生不少來自金融行業(yè),在組織實(shí)踐教學(xué)過程中,可以嘗試讓其在從事的工作中進(jìn)行隨崗實(shí)踐,并最后提交實(shí)踐報告。沒有從事金融行業(yè)工作的學(xué)生,由學(xué)校出面幫助,以實(shí)踐小組或者其他方式找到與之相關(guān)金融企業(yè)進(jìn)行實(shí)踐;如果有的學(xué)生持有金融行業(yè)從業(yè)資格證書或其他與金融相關(guān)的其他證書,甚至可以免于某些實(shí)踐環(huán)節(jié)。其次,集中資源建立金融模擬實(shí)驗(yàn)室。根據(jù)中央電大和省電大的教學(xué)大綱,提高學(xué)生對金融專業(yè)課程的興趣,應(yīng)盡快建立金融模擬實(shí)驗(yàn)室,它至少包括三個模塊:銀行業(yè)務(wù)模擬、保險業(yè)務(wù)模擬、股票和期貨業(yè)務(wù)模擬等。模擬實(shí)驗(yàn)室雖然不能完全展現(xiàn)金融業(yè)務(wù)的全貌,但仍是開展實(shí)踐性教學(xué)的重要場所和重要途徑之一。學(xué)生可以在學(xué)習(xí)金融理論知識的同時,在實(shí)驗(yàn)室中可以對金融理論知識從更高的層次上進(jìn)行分析,提高學(xué)生的綜合能力。再次,對學(xué)生進(jìn)行非集中的網(wǎng)上虛擬實(shí)踐指導(dǎo)。開放教育學(xué)生的學(xué)習(xí)時間受到工作的影響,有的學(xué)生無法參加集中的實(shí)驗(yàn)教學(xué),教師可以在教學(xué)過程中利用網(wǎng)絡(luò)信息量大,沒有時空限制的特點(diǎn),在網(wǎng)上對學(xué)生進(jìn)行虛擬實(shí)踐的教學(xué)。如在講授《證券投資分析》課程時,利用網(wǎng)上模擬炒股軟件,幫助學(xué)生掌握股票分析的方法,進(jìn)行非集中的實(shí)踐指導(dǎo)等。最后,充分利用社會力量和校內(nèi)外資源,建立一批校外實(shí)踐基地。充分利用社會資源,加強(qiáng)校企合作,特別是與金融企業(yè)包括銀行、證券、保險以及其他金融企業(yè)的合作,建立校外實(shí)踐教學(xué)基地,由這些企業(yè)提供師資和專業(yè)人員協(xié)助實(shí)踐教學(xué)任務(wù)的完成。這不僅可以為這些企業(yè)培養(yǎng)儲備人才和挖掘潛在的客戶群體提供便利,更重要的是,學(xué)生可以在不同程度上參與真實(shí)的金融交易活動,可以得到來自實(shí)踐單位和指導(dǎo)教師兩方面的指導(dǎo)。

第9篇：理財(cái)投資分析論文范文

關(guān)鍵詞：遠(yuǎn)程開放教育；學(xué)習(xí)心理；金融學(xué)專業(yè)；實(shí)踐環(huán)節(jié)

本文是廣東遠(yuǎn)程開放教育科研基金項(xiàng)目“遠(yuǎn)程教育金融學(xué)專業(yè)學(xué)生學(xué)習(xí)心理研究”（項(xiàng)目編號：YJ1216）的成果之一

中圖分類號：G71 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

原標(biāo)題：基于遠(yuǎn)程開放教育學(xué)生學(xué)習(xí)心理的金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐環(huán)節(jié)教學(xué)研究

收錄日期：2013年6月27日

隨著我國金融業(yè)的快速發(fā)展化，金融作為我國經(jīng)濟(jì)的核心作用越來越明顯，這也對我國金融人才的培養(yǎng)提出了更高的要求?，F(xiàn)代遠(yuǎn)程教育作為培養(yǎng)應(yīng)用型高等專門人才的基地，為地方和基層培養(yǎng)既有較扎實(shí)的理論功底，又有較強(qiáng)的實(shí)踐能力的人才是其重要任務(wù)和目標(biāo)。另外，作為一名遠(yuǎn)程開放教育工作者，還必須清楚認(rèn)識遠(yuǎn)程開放教育學(xué)生在學(xué)習(xí)過程中與全日制學(xué)生不同的學(xué)習(xí)心理。本文通過對珠海電大金融學(xué)專業(yè)55名學(xué)生參加遠(yuǎn)程開放教育的學(xué)習(xí)動機(jī)、學(xué)習(xí)過程和學(xué)習(xí)效率等方面進(jìn)行問卷、座談?wù){(diào)查分析的基礎(chǔ)上，提出金融專業(yè)實(shí)踐環(huán)節(jié)教學(xué)的一些建議。

一、遠(yuǎn)程開放教育學(xué)生學(xué)習(xí)心理調(diào)查結(jié)果分析

（一）學(xué)習(xí)動機(jī)。所謂學(xué)習(xí)動機(jī)，是指為激發(fā)個體進(jìn)行學(xué)習(xí)活動、維持已引起的學(xué)習(xí)活動，并致使行為朝向一定學(xué)習(xí)目標(biāo)的一種內(nèi)在過程或內(nèi)部心理狀態(tài)。大部分遠(yuǎn)程開放教育學(xué)生是參加工作后再來電大就讀相關(guān)專業(yè)，他們與全日制大學(xué)學(xué)生在學(xué)習(xí)動機(jī)方面既有相似的方面，也有不同之處。通過調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)，遠(yuǎn)程開放教育學(xué)生的學(xué)習(xí)動機(jī)有以下幾種情況：

1、提高個人素質(zhì)，對某專業(yè)內(nèi)容感興趣。以金融學(xué)專業(yè)為例，95%以上的學(xué)生來電大學(xué)習(xí)金融專業(yè)的目的是對股票、銀行、期貨等感興趣。他們希望在電大能掌握更多的實(shí)用金融分析技術(shù)，為以后的工作或者理財(cái)活動等提供知識儲備。

2、找到更好的工作，在工作崗位上晉升或評職稱。有15%的學(xué)生來自金融企業(yè)，這部分學(xué)生來電大讀書的目的是為了提升自己的理論水平，擴(kuò)展對金融經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的知識面，為晉升或評職稱做準(zhǔn)備。有60%的學(xué)生來自非金融企業(yè)，這部分學(xué)生來電大讀書的目的是利用學(xué)到的金融知識更好地去適應(yīng)現(xiàn)在的工作。還有25%的學(xué)生目前處于失業(yè)中，這部分學(xué)生的學(xué)習(xí)動機(jī)更加明確，就是為了盡快找到金融或相關(guān)行業(yè)的工作。

3、獲得學(xué)歷，豐富知識結(jié)構(gòu)。有98%的學(xué)生到電大讀書的目的是為了獲得學(xué)歷，甚至獲取學(xué)位。只有2%的學(xué)生，已經(jīng)有了普通高校?？埔陨系膶W(xué)歷，他們讀書的目的是為了豐富自己的知識結(jié)構(gòu)，更好地適應(yīng)不斷發(fā)展的社會需要。

4、來到陌生城市，希望認(rèn)識更多的朋友。許多學(xué)生背井離鄉(xiāng)來到珠海打工，工作之余生活比較單調(diào)乏味，于是他們產(chǎn)生了社交需求。而在目前復(fù)雜的社會中，學(xué)校是人際關(guān)系相對簡單的地方，為學(xué)生們提供了相對安全的社交場所。因此，也有部分學(xué)生來電大讀書，主要是為了豐富工作以外的生活，多交朋友，擴(kuò)展自己的交際面。

通過對學(xué)習(xí)動機(jī)的調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)，遠(yuǎn)程開放教育學(xué)生學(xué)習(xí)動機(jī)具有一定的復(fù)雜性和特殊性，具有實(shí)用性、功利性傾向。以找工作、評職稱、交朋友為學(xué)習(xí)動機(jī)的學(xué)生相比以興趣愛好為學(xué)習(xí)動機(jī)的學(xué)生，后者的學(xué)習(xí)目的更加明確，學(xué)習(xí)穩(wěn)定性和學(xué)習(xí)態(tài)度比較好，學(xué)習(xí)成績等方面都處于不錯的水平。

（二）學(xué)習(xí)過程。遠(yuǎn)程開放教育學(xué)生基本都處于就業(yè)狀態(tài)，脫產(chǎn)學(xué)習(xí)的比例、時間相對較少，他們可能沒有充裕的時間參與面授課。但是經(jīng)過調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)，只有13%的同學(xué)由于工作和家庭的原因不會參與面授課，其余的同學(xué)能夠根據(jù)自己的自學(xué)能力在不同程度上參與面授課。所以，筆者認(rèn)為，決定學(xué)生學(xué)習(xí)過程的因素不僅僅是學(xué)習(xí)時間，更重要的是學(xué)習(xí)方法是否不正確，學(xué)習(xí)態(tài)度是否端正。有一定的學(xué)習(xí)方法，知道該怎么學(xué)的學(xué)生占20%，不知道該怎么學(xué)，學(xué)起來很吃力的學(xué)生占29%，知道學(xué)習(xí)方法，不知怎么樣去實(shí)踐（學(xué)習(xí)方法不正確）占49%，還有2%的同學(xué)從沒考慮過學(xué)習(xí)方法問題，考試全憑臨時抱佛腳。以上調(diào)查結(jié)果說明我們在學(xué)習(xí)方法的指導(dǎo)上還存在著不足。經(jīng)過一兩個學(xué)期的學(xué)習(xí)后，47%的學(xué)生仍然對所在的專業(yè)保持較大的興趣，42%的學(xué)生對專業(yè)的興趣已經(jīng)不如開學(xué)之初，11%的學(xué)生已經(jīng)對該專業(yè)產(chǎn)生了厭倦。69%的學(xué)生學(xué)習(xí)比較被動，對學(xué)習(xí)采取應(yīng)付的態(tài)度。雖然仍有超過一半的學(xué)生對專業(yè)沒有喪失興趣，但是對待學(xué)習(xí)的態(tài)度開始出現(xiàn)消極的傾向，其主要原因是學(xué)習(xí)目標(biāo)的不明確和學(xué)習(xí)過程中出現(xiàn)的學(xué)習(xí)障礙。

（三）學(xué)習(xí)效率。經(jīng)過調(diào)查，75%的學(xué)生認(rèn)為自己的學(xué)習(xí)效率一般，20%的學(xué)生認(rèn)為學(xué)習(xí)效率較低，只有5%的學(xué)生認(rèn)為學(xué)習(xí)效率較高。影響學(xué)生學(xué)習(xí)效率的因素，主要有學(xué)習(xí)環(huán)境，如學(xué)校的硬件設(shè)施、班級的學(xué)習(xí)氛圍、同學(xué)之間的人際關(guān)系、教師的教學(xué)水平，等等。較低的學(xué)習(xí)效率打擊了學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性，逐漸對學(xué)習(xí)產(chǎn)生了厭倦。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，學(xué)習(xí)效率較低的學(xué)生在專業(yè)知識掌握不夠，有挫折感，很少有繼續(xù)深造的打算。

二、基于開放教育學(xué)生學(xué)習(xí)心理研究的金融學(xué)專業(yè)實(shí)踐環(huán)節(jié)教學(xué)建議

（一）從學(xué)習(xí)動機(jī)來看，實(shí)踐環(huán)節(jié)的教學(xué)應(yīng)以提高學(xué)生學(xué)習(xí)興趣為原則。而學(xué)生對金融專業(yè)知識的興趣主要來自能夠?qū)W以致用的金融分析技術(shù)。因此，在實(shí)踐環(huán)節(jié)的教學(xué)改革應(yīng)從以下幾個方面入手：

首先，從實(shí)際出發(fā)，采取靈活的實(shí)踐環(huán)節(jié)教學(xué)機(jī)制。開放教育學(xué)生一般都有工作，金融專業(yè)的學(xué)生不少來自金融行業(yè)，在組織實(shí)踐教學(xué)過程中，可以嘗試讓其在從事的工作中進(jìn)行隨崗實(shí)踐，并最后提交實(shí)踐報告。沒有從事金融行業(yè)工作的學(xué)生，由學(xué)校出面幫助，以實(shí)踐小組或者其他方式找到與之相關(guān)金融企業(yè)進(jìn)行實(shí)踐；如果有的學(xué)生持有金融行業(yè)從業(yè)資格證書或其他與金融相關(guān)的其他證書，甚至可以免于某些實(shí)踐環(huán)節(jié)。

其次，集中資源建立金融模擬實(shí)驗(yàn)室。根據(jù)中央電大和省電大的教學(xué)大綱，提高學(xué)生對金融專業(yè)課程的興趣，應(yīng)盡快建立金融模擬實(shí)驗(yàn)室，它至少包括三個模塊：銀行業(yè)務(wù)模擬、保險業(yè)務(wù)模擬、股票和期貨業(yè)務(wù)模擬等。模擬實(shí)驗(yàn)室雖然不能完全展現(xiàn)金融業(yè)務(wù)的全貌，但仍是開展實(shí)踐性教學(xué)的重要場所和重要途徑之一。學(xué)生可以在學(xué)習(xí)金融理論知識的同時，在實(shí)驗(yàn)室中可以對金融理論知識從更高的層次上進(jìn)行分析，提高學(xué)生的綜合能力。

再次，對學(xué)生進(jìn)行非集中的網(wǎng)上虛擬實(shí)踐指導(dǎo)。開放教育學(xué)生的學(xué)習(xí)時間受到工作的影響，有的學(xué)生無法參加集中的實(shí)驗(yàn)教學(xué)，教師可以在教學(xué)過程中利用網(wǎng)絡(luò)信息量大，沒有時空限制的特點(diǎn)，在網(wǎng)上對學(xué)生進(jìn)行虛擬實(shí)踐的教學(xué)。如在講授《證券投資分析》課程時，利用網(wǎng)上模擬炒股軟件，幫助學(xué)生掌握股票分析的方法，進(jìn)行非集中的實(shí)踐指導(dǎo)等。

最后，充分利用社會力量和校內(nèi)外資源，建立一批校外實(shí)踐基地。充分利用社會資源，加強(qiáng)校企合作，特別是與金融企業(yè)包括銀行、證券、保險以及其他金融企業(yè)的合作，建立校外實(shí)踐教學(xué)基地，由這些企業(yè)提供師資和專業(yè)人員協(xié)助實(shí)踐教學(xué)任務(wù)的完成。這不僅可以為這些企業(yè)培養(yǎng)儲備人才和挖掘潛在的客戶群體提供便利，更重要的是，學(xué)生可以在不同程度上參與真實(shí)的金融交易活動，可以得到來自實(shí)踐單位和指導(dǎo)教師兩方面的指導(dǎo)。

（二）從學(xué)習(xí)過程來看，實(shí)踐環(huán)節(jié)的教學(xué)應(yīng)以教授學(xué)生學(xué)習(xí)方法和端正學(xué)習(xí)態(tài)度為最終目標(biāo)?！笆谥贼~”不如“授之以漁”，特別是面對開放教育學(xué)生，教師教學(xué)的目的不僅是傳授知識，更重要的是引導(dǎo)學(xué)習(xí)，傳授方法。因此，需要做好以下三個方面的工作：一是完善教學(xué)支持服務(wù)體系，為實(shí)踐環(huán)節(jié)的教學(xué)提供良好的環(huán)境。如完善學(xué)習(xí)資源中心和電子圖書館的建設(shè)，讓學(xué)生能夠在網(wǎng)上自主進(jìn)行畢業(yè)設(shè)計(jì)的選題，以及參考范文的下載學(xué)習(xí)。對優(yōu)秀的畢業(yè)論文在尊重知識產(chǎn)權(quán)的前提下，在電大網(wǎng)上進(jìn)行展示，讓臨近畢業(yè)的學(xué)生進(jìn)行學(xué)習(xí)；二是提高學(xué)生的信息獲取能力和效率。教師應(yīng)指導(dǎo)學(xué)生如何在信息量巨大的網(wǎng)絡(luò)中獲取目標(biāo)信息，分析信息，加工信息，并利用這些信息完成實(shí)踐教學(xué)目標(biāo)；三是端正學(xué)生的學(xué)習(xí)態(tài)度，強(qiáng)調(diào)實(shí)踐能力的重要性。讓學(xué)生意識到在日新月異的社會中，不斷學(xué)習(xí)的重要性。重視學(xué)習(xí)，注重實(shí)踐能力的培養(yǎng)，就是尊重自己的勞動成果，就是向著自己的夢想不斷前進(jìn)的加速器。

（三）從學(xué)習(xí)效率來看，要不斷消除阻礙學(xué)習(xí)效率的消極因素，提升學(xué)習(xí)的正能量。這就要求提高實(shí)踐環(huán)節(jié)教學(xué)效率，做好以下工作：

首先，加強(qiáng)考核方式的改革，取消不利于綜合能力提高的考核方式。有的學(xué)生認(rèn)為在電大的學(xué)習(xí)就是為了拿學(xué)歷，因此對實(shí)踐環(huán)節(jié)考核消極對待，為了提高其學(xué)習(xí)效率，應(yīng)支持、鼓勵學(xué)生參加各種技能比賽，職業(yè)資格考試以及職稱考試，取得職業(yè)技術(shù)等級證書。畢業(yè)之后，至少拿到兩證，提高學(xué)生參與實(shí)踐教學(xué)的積極性。

其次，加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)的管理，提高教學(xué)質(zhì)量。學(xué)習(xí)效率尤其是實(shí)踐教學(xué)的效率不高，原因之一是對實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)的管理不到位。因此，應(yīng)加強(qiáng)對實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)的管理。一是對實(shí)踐教學(xué)質(zhì)量建立完善的考核標(biāo)準(zhǔn)。不僅對學(xué)生有嚴(yán)格的考核標(biāo)準(zhǔn)，對指導(dǎo)教師也應(yīng)該有嚴(yán)格的考核標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)對實(shí)踐教學(xué)質(zhì)量的管理、督導(dǎo)與監(jiān)控；二是制定實(shí)踐教學(xué)的計(jì)劃，與教學(xué)計(jì)劃相銜接，具有可操作性和可控性。在每學(xué)期期末應(yīng)制定好下學(xué)期的實(shí)踐教學(xué)計(jì)劃，并落實(shí)實(shí)施計(jì)劃的時間、地點(diǎn)、人員等，保證實(shí)踐教學(xué)管理規(guī)范化、有序化。在此過程中，應(yīng)避免放寬標(biāo)準(zhǔn)、疏于管理的情況，保證開放教育實(shí)踐教學(xué)的可持續(xù)性。

最后，加強(qiáng)實(shí)踐環(huán)節(jié)教學(xué)的師資隊(duì)伍建設(shè)。師資隊(duì)伍是實(shí)踐教學(xué)的核心，是提高學(xué)生學(xué)習(xí)效率的保證。加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)要從以下三個方面入手：一是在教師聘用時，重視專業(yè)背景和從業(yè)經(jīng)歷。要建立科學(xué)的用人制度，聘用一批既有較高的學(xué)歷，也能適宜電大實(shí)踐教學(xué)的，具有較強(qiáng)實(shí)踐技能的指導(dǎo)教師。教師上崗之時，就要增強(qiáng)其實(shí)踐教學(xué)職責(zé)意識，激發(fā)其實(shí)踐教學(xué)創(chuàng)新能力，從而提高實(shí)踐教學(xué)水平；二是鼓勵教師學(xué)歷和職稱的提升，參與各類社會性的專業(yè)技能培訓(xùn)與學(xué)習(xí)。鼓勵開放教育教師加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，利用課余時間提升學(xué)歷。但是，科學(xué)的實(shí)踐性教學(xué)體系不但要有較高理論水平的專業(yè)教師，而且要有相當(dāng)數(shù)量實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)技能教師。因此，要從制度設(shè)計(jì)上鼓勵教師參加金融專業(yè)職稱資格的考試，參與金融企業(yè)組織的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，或者直接參與金融交易的實(shí)踐活動，打造一支“雙師素質(zhì)”隊(duì)伍；三是加強(qiáng)“教學(xué)團(tuán)隊(duì)”建設(shè)。電大教育是開放教育，是一個開放的系統(tǒng)，需要多方面的人才共同打造。也就是說，在金融專業(yè)的實(shí)踐環(huán)節(jié)教學(xué)中，要打造集合專任教師和兼職教師的“教學(xué)團(tuán)隊(duì)”，他們在這個教學(xué)團(tuán)隊(duì)中，相互合作和交流，體現(xiàn)遠(yuǎn)程開放教育的職業(yè)性和實(shí)踐性特征。

主要參考文獻(xiàn)：

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