檢察機(jī)關(guān)檔案工作計(jì)劃精選(九篇)

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第1篇：檢察機(jī)關(guān)檔案工作計(jì)劃范文

一、對(duì)檢察檔案實(shí)行現(xiàn)代化管理的必要性和重要性

檔案是證據(jù)。檢察機(jī)關(guān)是國家的法律監(jiān)督機(jī)關(guān)，其監(jiān)督活動(dòng)貫穿于刑事訴訟的全過程，并且對(duì)國家工作人員貪污賄賂犯罪、國家機(jī)關(guān)工作人員瀆職犯罪具有偵查權(quán)、偵查，是收集證據(jù)，審查批捕，是審查證據(jù)，出庭支持公訴，要依靠證據(jù)，可以說，證據(jù)是刑事訴訟活動(dòng)的生命。從檔案形成的特點(diǎn)看，是當(dāng)時(shí)、當(dāng)?shù)?、?dāng)事人直接使用的文件材料有條件地轉(zhuǎn)化而來的，是未經(jīng)任何改動(dòng)的原始材料，是令人信服的歷史證據(jù)。從檔案本身的特點(diǎn)看，它是歷史的真實(shí)記錄，如手跡、信件、照片、錄音和錄像等，都是原始文件和歷史信證，可以成為查考、研究和處理問題的依據(jù)。檔案是“句號(hào)”。每個(gè)案件，都經(jīng)法定程序，都有一疊檔案，從立案、偵查、、審判到執(zhí)行，都有詳細(xì)的記載。事情終結(jié)、案件辦結(jié)的標(biāo)志是什么？兩個(gè)字：歸檔。沒有歸檔的事情、案件，都還沒有真正劃上“句號(hào)”。北方農(nóng)民種地，講究春種、夏鋤、秋收、冬藏，如果立案、偵查、批捕、，是“春種”、“夏鋤”、“秋收”，那么檔案工作就是“冬藏”，如果“冬藏”不妥，前面諸般努力的實(shí)際效果就會(huì)大打折扣。檢察檔案是廣大檢察干警辛勤勞動(dòng)的果實(shí)，心血的結(jié)晶，因而，必須科學(xué)、規(guī)范、完好地保存。檔案是歷史，它真實(shí)記載著經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，有著不可替代的現(xiàn)實(shí)參考價(jià)值。檢察檔案是檢察機(jī)關(guān)工作的查考憑證，辦案干事業(yè)的重要依據(jù)，調(diào)查研究的必要條件和基礎(chǔ)，是開展培訓(xùn)的生動(dòng)教材。隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，計(jì)算機(jī)應(yīng)用的日益普遍和電子文件的大量涌現(xiàn)，對(duì)檢察檔案實(shí)行現(xiàn)代化管理已迫在眉睫。

二、目前林區(qū)檢察檔案管理的現(xiàn)狀以及存在的問題

經(jīng)筆者初步調(diào)查，在省林區(qū)分院下屬的23個(gè)基層院中，有14個(gè)基層院檔案工作沒有晉級(jí)；檔案檢索體系不夠健全，普遍存在檢索工具設(shè)置過于簡單，案卷目錄一本賬、重復(fù)交叉現(xiàn)象嚴(yán)重、整體功能發(fā)揮難的問題；有的已晉級(jí)的基層院，當(dāng)時(shí)只是為了應(yīng)付晉級(jí)檢查，雖購買了軟件，但沒有著錄，這既不便于今后工作，也不符合建檔規(guī)范；有的基層院雖建立了聲像檔案，但沒有購買防磁柜，非常不利于聲像檔案的保存；有的基層院還在使用傳統(tǒng)的老式的“五節(jié)柜”，沒有購買密集架；有的基層院沒有專門用于檔案工作的微機(jī)，既不便于檔案軟件的利用，也不符合安全保密規(guī)定；還有的基層院領(lǐng)導(dǎo)重視不夠，從不過問檔案工作，甚至沒有設(shè)置專門的檔案室。上述問題的存在，原因是多方面的，有領(lǐng)導(dǎo)的、有管理的、有資金的、有人員素質(zhì)的，如果不下大氣力加以規(guī)范和解決，勢必是對(duì)過去檢察工作的不負(fù)責(zé)任，對(duì)未來檢察工作也會(huì)造成嚴(yán)重的影響和制約。

三、檢察檔案實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化管理的途徑和辦法

1、以提高認(rèn)識(shí)為前提，轉(zhuǎn)變各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的思想。制約檔案現(xiàn)代化管理的因素很多，如資金、人才等，但起主要決定因素的是領(lǐng)導(dǎo)者的現(xiàn)代化意識(shí)水平。首先，主要領(lǐng)導(dǎo)要總攬。認(rèn)真從自身作起，檢討對(duì)檔案工作認(rèn)識(shí)和重視上的偏差，切實(shí)轉(zhuǎn)變思想。在實(shí)際工作中應(yīng)投入一定的精力關(guān)心支持這項(xiàng)事業(yè)，要經(jīng)常過問、檢查、督促檔案工作。應(yīng)想方設(shè)法創(chuàng)造檔案現(xiàn)代化管理的物質(zhì)保障條件。其次，主管領(lǐng)導(dǎo)要真管。應(yīng)當(dāng)把檔案工作列入工作職責(zé)，經(jīng)常了解檔案員在干什么、想什么，領(lǐng)導(dǎo)能夠?yàn)樗麄冏鲂┦裁?。每年至少要研究一兩次檔案工作，對(duì)重大事項(xiàng)、重要問題，要定期聽取匯報(bào)，了解檔案工作現(xiàn)狀，提出要求，下達(dá)任務(wù)，指導(dǎo)檔案部門依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)規(guī)定開展工作，幫助解決工作中存在的實(shí)際困難和問題。

2、以提高素質(zhì)為核心，建設(shè)專業(yè)化隊(duì)伍。檢察檔案管理是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的工作，不僅要求檔案管理人員具備較高的政治素質(zhì)，良好的職業(yè)道德，而且要具有較高的檔案理論水平和較強(qiáng)的業(yè)務(wù)能力。實(shí)踐證明，只有有了高素質(zhì)的檔案管理人員，才會(huì)有高質(zhì)量的檔案管理工作。因此，培養(yǎng)和造就高素質(zhì)的檢察檔案管理人員，是實(shí)現(xiàn)檢察檔案管理現(xiàn)代化的核心和關(guān)鍵所在。首先，要提升檢察檔案管理人員政治素質(zhì)。增強(qiáng)他們的政治意識(shí)、宗旨意識(shí)，使之具有高度的職業(yè)責(zé)任感和堅(jiān)定明確的事業(yè)心；要增強(qiáng)檔案管理人員的檔案意識(shí)和法制觀念，使之充分認(rèn)識(shí)檢察檔案的重要性以及它潛在的價(jià)值，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，做到干一行，愛一行，專一行，精一行，確保能保質(zhì)保量地完成任務(wù)。其次，要提升檢察檔案管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。檢察檔案管理人員不僅要具備檔案專業(yè)知識(shí)，而且還要具備相關(guān)的檢察業(yè)務(wù)知識(shí)。因此，必須通過全方位、多角度、多層次的培訓(xùn)，努力實(shí)現(xiàn)檢察檔案管理人員由事務(wù)型、封閉型向知識(shí)型、復(fù)合型、開放型的轉(zhuǎn)變。第三，要提升檢察檔案管理人員科技素質(zhì)。計(jì)算機(jī)和計(jì)算機(jī)局域網(wǎng)已在檢察工作中廣泛應(yīng)用，檢察檔案管理者必須熟練地掌握計(jì)算機(jī)操作技能、網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用技能，不斷適應(yīng)檢察檔案工作發(fā)展的需要。

第2篇：檢察機(jī)關(guān)檔案工作計(jì)劃范文

一、基層檢察院辦公室基本職能

檢察機(jī)關(guān)的主要職責(zé)是履行法律賦予的監(jiān)督職能，而作為基層檢察機(jī)關(guān)的辦公室雖不直接參與辦案，卻與各項(xiàng)檢察職能有著密切的聯(lián)系。目前，基層檢察院辦公室工作主要職能包括：

一是協(xié)助院領(lǐng)導(dǎo)處理檢察政務(wù)，組織安排單位重要會(huì)議和重大活動(dòng)，聯(lián)絡(luò)各業(yè)務(wù)部門，落實(shí)和督辦領(lǐng)導(dǎo)批辦的具體事項(xiàng)；二是負(fù)責(zé)各類秘書事務(wù)，負(fù)責(zé)起草本院的工作計(jì)劃、總結(jié)、報(bào)告、通知、通報(bào)以及領(lǐng)導(dǎo)講話等重要文稿，負(fù)責(zé)組織編寫檢察信息和檢察新聞宣傳報(bào)道；三是負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)、檔案管理、保密工作、處理機(jī)要文、電、傳真、信件收發(fā)；四是負(fù)責(zé)計(jì)財(cái)裝備工作；五是負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)后勤及接待工作；六是負(fù)責(zé)人民監(jiān)督員工作等等。

二、辦公室各項(xiàng)工作及隊(duì)伍建設(shè)存在的問題及原因分析

檢察機(jī)關(guān)經(jīng)機(jī)構(gòu)改革后，基層檢察院辦公室根據(jù)單位的實(shí)際情況來定員，而現(xiàn)實(shí)中，許多基層檢察院辦公室依然存在人手少、任務(wù)重、事務(wù)多、兼職多的情況，給辦公室工作帶來一定的影響，就蘆溪縣檢察院的情況來看，比較突出的問題有以下幾個(gè)方面：

（一）辦公室內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置與上級(jí)檢察院不一致，制約辦公室工作的開展。市級(jí)以上檢察院單獨(dú)設(shè)有辦公室、計(jì)財(cái)處和后勤服務(wù)中心，對(duì)基層院的辦公室工作、計(jì)財(cái)工作和后勤保障工作分別進(jìn)行考核。而蘆溪縣檢察院的辦公室包括了辦公室工作工作、計(jì)財(cái)行裝工作，也包括了后勤保障工作。因此，基層檢察院辦公室既要應(yīng)對(duì)上級(jí)辦公室和計(jì)財(cái)處對(duì)辦文、信息宣傳、統(tǒng)計(jì)檔案等工作的考核，也要應(yīng)對(duì)計(jì)財(cái)、后勤工作的考核。由于人員少，在對(duì)上級(jí)辦公室、計(jì)財(cái)和后勤工作的輕重緩急處理得不好時(shí)，容易出現(xiàn)顧此失彼的現(xiàn)象。

（二）人員少，兼職多。目前，蘆溪縣檢察院辦公室有6名在編人員（公務(wù)員2名，工勤人員4名），因工作量十分繁雜，各人均需擔(dān)負(fù)著多項(xiàng)職能。有些事情要求在短時(shí)間內(nèi)完成，且有時(shí)還要兼顧領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他重大事項(xiàng)和開展專項(xiàng)教育活動(dòng)。因此，辦公室人員很多時(shí)候沒有更多時(shí)間和精力去做細(xì)做精，有時(shí)存在應(yīng)付完成任務(wù)的心態(tài)。

（三）信息、宣傳報(bào)道來源狹窄。檢察業(yè)務(wù)部門是信息、宣傳材料的產(chǎn)生地，辦案人員能夠掌握第一手有價(jià)值的資料，但許多部門不夠重視和不主動(dòng)編寫信息、宣傳材料，寫點(diǎn)材料也是為了完成單位下達(dá)的任務(wù)，上交的信息質(zhì)量不高。有些業(yè)務(wù)部門工作量大，也難主動(dòng)提供有價(jià)值的信息資料。因此，存在靠辦公室“單槍匹馬”開展信息、宣傳工作的現(xiàn)象，嚴(yán)重影響了檢察信息、宣傳作用的發(fā)揮，2011年蘆溪縣檢察院的信息任務(wù)90%是由辦公室完成。

（四）培訓(xùn)力度不夠，事務(wù)繁雜，工作積極性有待提高。辦公室經(jīng)過人員調(diào)整后，改善了人員知識(shí)、年齡結(jié)構(gòu)，學(xué)歷較高且年齡也相對(duì)比較年輕，但從事辦公室工作的經(jīng)驗(yàn)不足，業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提高。而且，辦公室作為綜合部門，工作面寬事雜，一天到晚在單位上跑下跑，應(yīng)付千頭萬緒的事事務(wù)務(wù)，培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)少，取得的成績又不像業(yè)務(wù)科辦案的明顯。因此，大家都覺得付出多、收獲少，時(shí)間一長，工作難免會(huì)出現(xiàn)倦怠情緒，積極性不夠高。此外，一直以來，受“重業(yè)務(wù)、輕行政”的思想影響，大多干警寧愿留在業(yè)務(wù)科室辦案，也不愿到辦公室工作的現(xiàn)象。

三、改進(jìn)基層檢察院辦公室工作的思考

辦公室工作盡管紛繁復(fù)雜，只要把握住事物的主要矛盾和主要方面，并不斷探求新的工作方法，明確職責(zé)，強(qiáng)化使命，就能使辦公室的職能得到全面有效的發(fā)揮

（一）強(qiáng)化“三個(gè)提高”

一要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)辦公室工作的領(lǐng)導(dǎo)，提高檢察信息參謀助手作用。辦公室深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞檢察中心工作，著力在參與政務(wù)、辦好事務(wù)、搞好服務(wù)上下功夫，全面提高辦公室工作水平。必須從“辦公室是院領(lǐng)導(dǎo)的左右手”的高度來認(rèn)識(shí)其中樞作用，克服“重業(yè)務(wù)、輕辦公室工作”的思想。要從政治上、工作上、生活上關(guān)心辦公室工作人員，積極支持、配合他們開展工作。政治待遇上提拔任用，工作好的及時(shí)表揚(yáng)，深化爭先創(chuàng)優(yōu)的思想，

二要大力加強(qiáng)辦公室隊(duì)伍建設(shè)，提高辦公室工作人員的綜合素質(zhì)。堅(jiān)持把思想政治建設(shè)放在首位，切實(shí)提高思想政治素質(zhì)和理論水平，更加主動(dòng)地為大局服務(wù)，大力加強(qiáng)業(yè)務(wù)能力建設(shè)，提高文字水平，增強(qiáng)辦事能力，強(qiáng)化專業(yè)素質(zhì)。并要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)辦公室工作人員的教育培訓(xùn)，促進(jìn)辦公室隊(duì)伍整體素質(zhì)和綜合業(yè)務(wù)能力不斷提高。從檢察工作和隊(duì)伍建設(shè)的全局出發(fā)，應(yīng)選拔綜合素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、敬業(yè)精神好的同志特別是優(yōu)秀年輕干部到辦公室工作和鍛煉，優(yōu)化干部梯隊(duì)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)隊(duì)伍發(fā)展后勁。

三要加強(qiáng)辦公室工作的機(jī)制創(chuàng)新，提高辦公室工作質(zhì)量。要從傳統(tǒng)型辦公室模式向現(xiàn)代型辦公室模式轉(zhuǎn)變，以信息化推動(dòng)辦公室工作的創(chuàng)新發(fā)展。通過機(jī)制創(chuàng)新來調(diào)動(dòng)辦公室工作人員的主動(dòng)性和積極性，提高服務(wù)意識(shí)，增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)檢察信息的深層次加工，確保各方面的情況收集得起來，反映得出去，與領(lǐng)導(dǎo)決策貼得更緊，真正發(fā)揮服務(wù)的作用。

（二）念好“三字經(jīng)”

一是“想大局”。辦公室作為機(jī)關(guān)上傳下達(dá)、溝通各方的橋梁和紐帶，辦公室人員應(yīng)善于站在全局的高度，增強(qiáng)工作的主動(dòng)性、預(yù)見性、創(chuàng)造性，以較高的政策理論素養(yǎng)和業(yè)務(wù)工作能力為領(lǐng)導(dǎo)出謀劃策、查漏補(bǔ)缺。善于增強(qiáng)整體合力，樹立團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神和服務(wù)理念，善于對(duì)上加強(qiáng)聯(lián)系，對(duì)內(nèi)加強(qiáng)管理，對(duì)外搞好協(xié)調(diào)，對(duì)下做好服務(wù)。

二是“強(qiáng)意識(shí)”。強(qiáng)意識(shí)作為想大局的延伸，即是強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)、協(xié)作意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、廉政意識(shí)。辦公室人員要樹立為各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)、為辦案服務(wù)、為干警服務(wù)的意識(shí)，將辦公室具體工作明確細(xì)化落實(shí)到各辦公室人員，做到職責(zé)分明、獎(jiǎng)懲明了；對(duì)工作既要分工又要相互合作，除完成分配的本職工作任務(wù)外，還應(yīng)完成領(lǐng)導(dǎo)和科室交辦的其他工作任務(wù)。同時(shí)，注重加強(qiáng)辦公室人員自身的勤政、廉政作風(fēng)建設(shè)，多與各部門加強(qiáng)溝通，密切協(xié)作，樹立廉政高效的形象。

第3篇：檢察機(jī)關(guān)檔案工作計(jì)劃范文

第一條為了預(yù)防職務(wù)犯罪，推進(jìn)廉政建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)，結(jié)合本省實(shí)際，制定本條例。

第二條本行政區(qū)域內(nèi)國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位開展預(yù)防職務(wù)犯罪工作適用本條例。

本條例所稱的職務(wù)犯罪，是指貪污賄賂犯罪、國家工作人員的瀆職犯罪，國家機(jī)關(guān)工作人員利用職權(quán)實(shí)施的侵犯公民人身權(quán)利和民利的犯罪，以及國家機(jī)關(guān)工作人員利用職權(quán)實(shí)施的其他犯罪。

第三條國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位都有預(yù)防職務(wù)犯罪的義務(wù)，每個(gè)公民都有參與預(yù)防職務(wù)犯罪的權(quán)利。

第四條預(yù)防職務(wù)犯罪應(yīng)當(dāng)貫徹標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防的方針，堅(jiān)持教育、制度、監(jiān)督并重，堅(jiān)持單位內(nèi)部預(yù)防、職能機(jī)關(guān)專門預(yù)防和社會(huì)預(yù)防相結(jié)合。

第五條建立健全預(yù)防職務(wù)犯罪領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。省、設(shè)區(qū)的市、縣（市、區(qū)）預(yù)防職務(wù)犯罪協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)本行政區(qū)域內(nèi)的預(yù)防職務(wù)犯罪工作。

縣級(jí)以上地方各級(jí)人民檢察院負(fù)責(zé)預(yù)防職務(wù)犯罪協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)的日常工作。

國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位在各自職責(zé)范圍內(nèi)開展預(yù)防職務(wù)犯罪工作。

第六條預(yù)防職務(wù)犯罪應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)，維護(hù)國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的正常管理、生產(chǎn)和經(jīng)營秩序。

第七條預(yù)防職務(wù)犯罪工作以屬地管理為主，級(jí)別管理為輔。

第八條預(yù)防職務(wù)犯罪專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)列入縣級(jí)以上人民政府財(cái)政預(yù)算。

第二章預(yù)防職責(zé)

第九條國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)依法開展預(yù)防職務(wù)犯罪工作，履行下列職責(zé)：

（一）制定預(yù)防職務(wù)犯罪的工作計(jì)劃和措施，并組織實(shí)施；

（二）在職責(zé)范圍內(nèi)查處違法行為，發(fā)現(xiàn)涉嫌職務(wù)犯罪的，及時(shí)移送司法機(jī)關(guān)；

（三）對(duì)下級(jí)單位的預(yù)防職務(wù)犯罪工作進(jìn)行檢查、指導(dǎo)；

（四）接受有關(guān)國家機(jī)關(guān)的監(jiān)督、指導(dǎo)，如實(shí)提供有關(guān)情況和資料；

（五）預(yù)防職務(wù)犯罪的其他職責(zé)。

第十條預(yù)防職務(wù)犯罪實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位主要負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人，其他負(fù)責(zé)人按其分工負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)明確有關(guān)內(nèi)設(shè)部門承擔(dān)本行業(yè)或者本單位預(yù)防職務(wù)犯罪的具體工作。

第十一條檢察、審判、公安、監(jiān)察、審計(jì)等國家機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依據(jù)自身職能履行對(duì)其他國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位預(yù)防職務(wù)犯罪的職責(zé)。

第十二條檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)結(jié)合法律監(jiān)督職能開展以下工作：

（一）結(jié)合查辦案件，指導(dǎo)和配合發(fā)案單位進(jìn)行個(gè)案預(yù)防；

（二）結(jié)合類案分析，指導(dǎo)和配合有關(guān)機(jī)關(guān)在重點(diǎn)行業(yè)和領(lǐng)域進(jìn)行系統(tǒng)預(yù)防；

（三）結(jié)合公共投資建設(shè)的重點(diǎn)工程和大型設(shè)備采購招標(biāo)投標(biāo)、經(jīng)營性土地使用權(quán)出讓轉(zhuǎn)讓、政府集中采購等重點(diǎn)項(xiàng)目，指導(dǎo)和配合有關(guān)機(jī)關(guān)、主管部門進(jìn)行專項(xiàng)預(yù)防；

（四）進(jìn)行預(yù)防職務(wù)犯罪的調(diào)查研究，提出預(yù)防對(duì)策和建議；

（五）開展預(yù)防職務(wù)犯罪的教育、宣傳和咨詢；

（六）依法應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)。

第十三條審判機(jī)關(guān)通過刑事審判工作，依法懲處職務(wù)犯罪分子，發(fā)揮審判活動(dòng)的教育作用，對(duì)公民進(jìn)行法制宣傳和警示教育。

第十四條公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)結(jié)合偵查職能，提出預(yù)防職務(wù)犯罪的對(duì)策和建議，指導(dǎo)和配合有關(guān)單位做好預(yù)防工作，開展預(yù)防有關(guān)職務(wù)犯罪的教育、宣傳和咨詢。

第十五條監(jiān)察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法履行監(jiān)察職責(zé)，會(huì)同有關(guān)機(jī)關(guān)對(duì)其他國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位履行預(yù)防職務(wù)犯罪職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督；通過查處有關(guān)單位及其工作人員瀆職等違法失職行為，教育國家工作人員依法履行職務(wù)。

第十六條審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，對(duì)其他國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目預(yù)決算及領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任等進(jìn)行審計(jì)，并依法公開審計(jì)結(jié)果；發(fā)現(xiàn)存在職務(wù)犯罪隱患的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出糾正意見。

第十七條國家工作人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)，自覺接受預(yù)防職務(wù)犯罪教育和監(jiān)督，不得、、，不得從事下列行為：

（一）在招聘、錄用或者選拔任用國家工作人員過程中收受禮金或者謀取私利；

（二）在行使行政許可權(quán)和政府采購、分配使用資金過程中為個(gè)人和單位謀取私利；

（三）利用職權(quán)或者地位形成的便利條件，干擾司法機(jī)關(guān)或者行政執(zhí)法部門依法履行職責(zé)；

（四）收受與其行使職權(quán)有關(guān)系的單位和個(gè)人的現(xiàn)金、有價(jià)證券、支付憑證、貴重物品和其他可能影響其公正履行職責(zé)的利益；

（五）利用職權(quán)要求有關(guān)單位給自己的配偶、子女、親友貸款、撥款、借款或者提供擔(dān)保；

（六）利用職權(quán)為配偶、子女及其他親屬經(jīng)商辦企業(yè)提供便利和優(yōu)惠條件；

（七）其他利用職權(quán)實(shí)施的違法行為。

第三章預(yù)防措施

第十八條預(yù)防職務(wù)犯罪教育應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持全面教育與重點(diǎn)教育相結(jié)合，完善制度，健全機(jī)制；法制宣傳教育應(yīng)當(dāng)把預(yù)防職務(wù)犯罪作為重要內(nèi)容。

國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)崗位、關(guān)鍵崗位、重要部門和重點(diǎn)行業(yè)的人員進(jìn)行重點(diǎn)教育。

有關(guān)機(jī)關(guān)或者單位應(yīng)當(dāng)對(duì)新招錄的人員和擬任科級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的人員，進(jìn)行預(yù)防職務(wù)犯罪的崗位培訓(xùn)。

大中專院校應(yīng)當(dāng)將預(yù)防職務(wù)犯罪教育列為法制教育的內(nèi)容。鼓勵(lì)有關(guān)教學(xué)、研究機(jī)構(gòu)開展預(yù)防職務(wù)犯罪的對(duì)策研究，提出改進(jìn)預(yù)防職務(wù)犯罪的措施、意見。

各類干部培訓(xùn)學(xué)校應(yīng)當(dāng)將預(yù)防職務(wù)犯罪作為教育培訓(xùn)的重要內(nèi)容，監(jiān)獄應(yīng)當(dāng)協(xié)助有關(guān)部門和單位開展預(yù)防職務(wù)犯罪的警示教育。

第十九條各級(jí)人民政府及其職能部門應(yīng)當(dāng)完善行政管理體制，依法規(guī)范行政行為，采取以下措施預(yù)防職務(wù)犯罪：

（一）實(shí)行政務(wù)公開，提高政府工作的透明度，接受社會(huì)監(jiān)督；

（二）依法執(zhí)行行政許可制度，規(guī)范行政執(zhí)法行為，實(shí)行行政執(zhí)法責(zé)任制；

（三）加強(qiáng)對(duì)財(cái)政預(yù)算資金、國債資金、國有土地使用權(quán)出讓金、土地征用補(bǔ)償費(fèi)用、社保資金和其他資金收支情況及國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的審計(jì)監(jiān)督；

（四）對(duì)市政、水利、交通、電力、通訊等公共投資建設(shè)項(xiàng)目、政府采購、經(jīng)營性土地使用權(quán)出讓和產(chǎn)權(quán)交易等依法實(shí)行招標(biāo)投標(biāo)或者拍賣；

（五）對(duì)人事、財(cái)政、行政審批、資金項(xiàng)目管理等工作中容易發(fā)生職務(wù)犯罪的崗位加強(qiáng)監(jiān)督，并定期交流或者輪崗。

第二十條各級(jí)人民政府應(yīng)當(dāng)在市政、水利、交通、電力等工程建設(shè)領(lǐng)域和政府采購、藥品采購等市場建立行賄檔案查詢系統(tǒng)，依法實(shí)行廉潔準(zhǔn)入、退出制度和失信懲罰制度。

第二十一條司法機(jī)關(guān)在履行偵查、檢察、審判等職能時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循法定權(quán)限和程序，公開職權(quán)范圍、辦案程序、投訴途徑等事項(xiàng)，規(guī)范司法行為，實(shí)行執(zhí)法責(zé)任制和錯(cuò)案責(zé)任追究制，并接受社會(huì)監(jiān)督。

第二十二條國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位和人民團(tuán)體應(yīng)當(dāng)完善民主管理、民主監(jiān)督制度，實(shí)行重大事務(wù)、財(cái)務(wù)公開，健全和規(guī)范財(cái)務(wù)監(jiān)督管理制度，做好預(yù)防職務(wù)犯罪工作。

第二十三條國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位不得違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，任用或者聘用因職務(wù)犯罪受過刑事處罰的人員擔(dān)任機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、法定代表人、財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)和會(huì)計(jì)。

第二十四條國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)建立職務(wù)犯罪預(yù)警機(jī)制，發(fā)現(xiàn)存在職務(wù)犯罪隱患的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取改進(jìn)措施。

國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位在自查過程中，發(fā)現(xiàn)存在職務(wù)犯罪隱患的，可以向檢察機(jī)關(guān)提出咨詢，檢察機(jī)關(guān)可以根據(jù)具體情況和實(shí)際要求，為其提供免費(fèi)及保密的預(yù)防職務(wù)犯罪的咨詢服務(wù)和防范建議。

第二十五條國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)將預(yù)防職務(wù)犯罪列入廉政責(zé)任制和工作計(jì)劃，與其他工作一并實(shí)行考核。

單位主要負(fù)責(zé)人和其他相關(guān)負(fù)責(zé)人在進(jìn)行年度述職時(shí)，應(yīng)當(dāng)將預(yù)防職務(wù)犯罪工作作為組成部分，接受群眾評(píng)議。

第二十六條檢察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、監(jiān)察機(jī)關(guān)、審計(jì)機(jī)關(guān)在依法行使職權(quán)時(shí)，針對(duì)存在職務(wù)犯罪隱患的單位和部門，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出檢察建議、司法建議、監(jiān)察建議、審計(jì)建議，并督促被建議單位和部門限期整改。

提出檢察建議、司法建議、監(jiān)察建議、審計(jì)建議應(yīng)當(dāng)采用書面形式送達(dá)被建議單位，同時(shí)可以抄送其上級(jí)機(jī)關(guān)或主管部門。

有關(guān)單位在接到建議后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)整改，并在30日內(nèi)以書面形式向提出建議的機(jī)關(guān)或者部門反饋落實(shí)情況。

第二十七條公民通過反映、控告和舉報(bào)等途徑，對(duì)國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位及其工作人員的履行職務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，向有關(guān)單位提出批評(píng)和建議。

有關(guān)單位對(duì)反映、控告、舉報(bào)應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定及時(shí)受理，并為反映人、控告人、舉報(bào)人保密；對(duì)舉報(bào)有功的，應(yīng)當(dāng)予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)。

有關(guān)單位應(yīng)當(dāng)依法保護(hù)反映人、控告人、舉報(bào)人的合法權(quán)益，任何單位和個(gè)人不得打擊報(bào)復(fù)反映人、控告人、舉報(bào)人。

第二十八條新聞媒體對(duì)國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位及其工作人員履行職務(wù)的行為進(jìn)行輿論監(jiān)督。

第二十九條公民、法人或者其他組織可以就預(yù)防職務(wù)犯罪工作向有關(guān)單位提出意見和建議，對(duì)不制定或者不落實(shí)預(yù)防職務(wù)犯罪工作計(jì)劃和措施的單位提出批評(píng)，并向其上級(jí)機(jī)關(guān)、主管部門或者檢察機(jī)關(guān)反映。

有關(guān)行政機(jī)關(guān)或者檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向有關(guān)的公民、法人或者其他組織答復(fù)處理情況。

第四章法律責(zé)任

第三十條違反本條例有關(guān)規(guī)定，國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位具有下列行為之一，情節(jié)較輕的，由上級(jí)機(jī)關(guān)或者主管部門對(duì)單位主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人員給予批評(píng)教育，并責(zé)令限期整改；情節(jié)嚴(yán)重尚不構(gòu)成犯罪的，由監(jiān)察機(jī)關(guān)或者有關(guān)部門對(duì)單位主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人員依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：

（一）不履行預(yù)防職責(zé)，致使本單位人員在其任期內(nèi)三人以上或者三次以上出現(xiàn)嚴(yán)重職務(wù)違法行為的；

（二）不依法查處或者不依法協(xié)助查處職務(wù)違法行為，對(duì)涉嫌重大違法的案件不及時(shí)報(bào)告上級(jí)主管機(jī)關(guān)或者監(jiān)察部門，對(duì)涉嫌職務(wù)犯罪的案件不及時(shí)移送司法機(jī)關(guān)或瞞案不報(bào)、壓案不查、以行政處罰代替刑事處罰的；

（三）拒絕接受和配合有關(guān)國家機(jī)關(guān)的監(jiān)督和指導(dǎo)，不如實(shí)提供有關(guān)情況和資料的；

（四）違反法律、行政法規(guī)任用或者聘用因職務(wù)犯罪受過刑事處罰的人員擔(dān)任機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、法定代表人、財(cái)務(wù)主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)和會(huì)計(jì)的；

（五）接到檢察、司法、監(jiān)察、審計(jì)建議后，無正當(dāng)理由拒不整改的；

（六）干擾或者妨礙預(yù)防職務(wù)犯罪工作人員依法執(zhí)行公務(wù)的；

（七）對(duì)舉報(bào)人、控告人、反映人實(shí)施打擊報(bào)復(fù)或者不依法保護(hù)致使其遭受打擊報(bào)復(fù)的；

（八）向被反映人、被控告人、被舉報(bào)人通風(fēng)報(bào)信的；

（九）妨礙新聞媒體輿論監(jiān)督的；（十）其他嚴(yán)重違反本條例規(guī)定的行為。

第三十一條國家機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的負(fù)責(zé)人，因預(yù)防職務(wù)犯罪工作嚴(yán)重失誤、失職造成重大損失或者惡劣社會(huì)影響的，應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

第三十二條依照本條例從事監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)預(yù)防職務(wù)犯罪的國家機(jī)關(guān)工作人員，、、、泄露國家秘密的，由其所在單位、上級(jí)主管部門或者監(jiān)察機(jī)關(guān)依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第五章附則

第4篇：檢察機(jī)關(guān)檔案工作計(jì)劃范文

一、監(jiān)外罪犯執(zhí)行監(jiān)督中存在的問題

1、執(zhí)行機(jī)關(guān)沒有將監(jiān)外罪犯監(jiān)督考察工作提到應(yīng)有的位置。從有關(guān)的材料來看，年初布置工作要求很嚴(yán)，可年底總結(jié)工作時(shí)缺少這方面的內(nèi)容，而按照規(guī)定建立擋案、成立監(jiān)督考察小組、制定具體監(jiān)督管理措施、定期考察形成材料裝入本人檔案的卻是少數(shù)。

2、法律文書傳遞不暢，造成交付與執(zhí)行工作脫節(jié)。審判機(jī)關(guān)與公安機(jī)關(guān)對(duì)監(jiān)外執(zhí)行罪犯的執(zhí)行與交接出現(xiàn)相互脫節(jié)，罪犯宣告監(jiān)外執(zhí)行后，審判機(jī)關(guān)在判決生效后，將有關(guān)的法律文書送到公安戶政科，并由其向各轄區(qū)派出所傳送，有時(shí)會(huì)出現(xiàn)不送、漏送情況，致使派出所掌握不了監(jiān)外執(zhí)行罪犯的實(shí)有人數(shù)。另一種情況是罪犯被宣告監(jiān)外執(zhí)行前在看守所羈押的，判決后審判機(jī)關(guān)雖然將有關(guān)的法律文書送達(dá)看守所，但是看守所在釋放監(jiān)外執(zhí)行罪犯后，有的不及時(shí)或根本不把判決書等向監(jiān)外執(zhí)行罪犯的轄區(qū)派出所送達(dá)，致使部分監(jiān)外執(zhí)行罪犯執(zhí)行脫節(jié)。

3、逃避監(jiān)管、脫管、失控現(xiàn)象突出。審判機(jī)關(guān)對(duì)罪犯宣告監(jiān)外執(zhí)行后都是讓罪犯自己到轄區(qū)派出所報(bào)到，一般情況下有固定住址或固定職業(yè)的都能到轄區(qū)派出所報(bào)到并接受考察，而一些無固定職業(yè)、住所的監(jiān)外執(zhí)行罪犯在判決后往往不到轄區(qū)派出所報(bào)到，這在農(nóng)村更為突出，不少罪犯無臉見父老鄉(xiāng)親，迫于生計(jì)，便遠(yuǎn)離家鄉(xiāng)外出打工；有些罪犯為逃避交納鄉(xiāng)村稅費(fèi)，回村后不到派出所報(bào)到。他們躋身于人口流動(dòng)大的城鎮(zhèn)，行蹤不定長時(shí)間處于無人管理，其表現(xiàn)難以掌握，更談不上日?？疾鞆亩斐擅摴苁Э刂匦路缸锏目赡苄院艽?/p>

4、基層基礎(chǔ)工作薄弱，監(jiān)管不力。按照規(guī)定，監(jiān)外罪犯監(jiān)督考察工作應(yīng)由當(dāng)?shù)嘏沙鏊?fù)責(zé)，成立監(jiān)督考察小組，建立罪犯擋案，制定和落實(shí)監(jiān)督和考察的具體措施。但個(gè)別基層派出所對(duì)監(jiān)外罪犯的管理工作不夠重視，監(jiān)管不力。一是對(duì)本轄區(qū)監(jiān)外執(zhí)行罪犯的底數(shù)不清。二是對(duì)監(jiān)外執(zhí)行罪犯的考察工作沒有經(jīng)?；?、制度化。三是沒有嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)外罪犯外出請(qǐng)假審批制度。四是對(duì)監(jiān)外執(zhí)行罪犯執(zhí)法力度不夠，對(duì)個(gè)別應(yīng)當(dāng)建議撤消監(jiān)外執(zhí)行的沒有提出建議。

5、立法上也有缺陷，執(zhí)行主體不明確。如宣告緩刑的，《刑法》第六十七條規(guī)定“被宣告緩刑的犯罪分子在緩刑考驗(yàn)期內(nèi)由公安機(jī)關(guān)考察，所在單位予以配合…。”而《刑訴法》第二百一十七條規(guī)定，“對(duì)于被判處徒刑緩刑的罪犯，由公安機(jī)關(guān)交所在單位或者基層組織予以考察”。到底由誰組織實(shí)施監(jiān)督考察說法不一，責(zé)任不清。

二、監(jiān)外罪犯監(jiān)督、考察工作的建議。

（一）掌握監(jiān)外執(zhí)行罪犯的情況是監(jiān)督的基礎(chǔ)。一是駐所檢察室通過《刑事訴訟活動(dòng)一覽表》和出所人員情況來收集、掌握。二是監(jiān)獄、看守所關(guān)押的本轄區(qū)的罪犯被依法判處或裁定管制、剝奪政治權(quán)利、緩刑、假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行后，從移送過來的判決書、裁定書中收集、掌握。三是從法院向檢察院送達(dá)的判決書裁定書中收集、掌握。而后分類、登記造冊(cè)、歸檔，使監(jiān)外執(zhí)行罪犯的基本情況和轄區(qū)的分布情況一目了然，做到心中有數(shù)，便于跟蹤監(jiān)督。

（二）督促建制是檢察監(jiān)督的保障。檢察機(jī)關(guān)的監(jiān)所部門應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律和法規(guī)，督促公安派出所規(guī)范對(duì)監(jiān)外執(zhí)行罪犯的管理機(jī)制。一是建議判決機(jī)關(guān)和看守所將監(jiān)外執(zhí)行罪犯及其資料一并送達(dá)執(zhí)行地的派出所。二是監(jiān)督公安機(jī)關(guān)建立監(jiān)外執(zhí)行罪犯考察檔案、要求法律文書、幫教組織、幫教措施、責(zé)任人、保證書齊全；一人一卡，設(shè)置監(jiān)外執(zhí)行罪犯動(dòng)態(tài)管理卡；建立統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳，由專職人員負(fù)責(zé)。三是監(jiān)督派出所專職人員經(jīng)常與法院和看守所聯(lián)系，隨時(shí)掌握監(jiān)外執(zhí)行罪犯的底數(shù)，防止脫管、失控。四是協(xié)助派出所建立監(jiān)外執(zhí)行罪犯離開本地，必須經(jīng)保證人、幫教小組、派出所批準(zhǔn)后方可前往外地制度。五是監(jiān)督派出所定期組織監(jiān)外執(zhí)行罪犯匯報(bào)思想、工作、生活情況，自覺接受監(jiān)督，并開展交、揭、查活動(dòng)，掌握犯罪線索。

（三）重點(diǎn)回訪考察是監(jiān)督的必要手段。對(duì)監(jiān)外執(zhí)行罪犯的重點(diǎn)回訪考察是全面了解公安機(jī)關(guān)管理教育監(jiān)外執(zhí)行罪犯的制度是否落實(shí)，監(jiān)外執(zhí)行罪犯的生活狀況、思想狀況是否有所改變、是否存在脫管、失控等一手材料的有效手段 .因此可以從以下三個(gè)方面加強(qiáng)重點(diǎn)回訪考察工作。一是考察登記表下發(fā)至各派出所由其協(xié)助到村委會(huì)、居委會(huì)進(jìn)行考察并負(fù)責(zé)反饋；二是對(duì)監(jiān)外罪犯及其家庭進(jìn)行走訪，了解公安機(jī)關(guān)管教制度的落實(shí)情況、監(jiān)外罪犯脫管失控情況及他們的生活、思想情況；三是對(duì)保外就醫(yī)罪犯，配合公安機(jī)關(guān)通知其到指定地點(diǎn)復(fù)查身體，保外條件消失的，及時(shí)予以收監(jiān)，該續(xù)保的督促有關(guān)部門辦理續(xù)保手續(xù)。

（四）嚴(yán)厲打擊監(jiān)外罪犯的重新犯罪活動(dòng)，突出監(jiān)督的目的。鑒于監(jiān)外罪犯重新犯罪造成的不良后果和社會(huì)影響，要加大對(duì)監(jiān)外罪犯重新犯罪的打擊力度，做到打擊一個(gè)，教育一片，在辦理案件時(shí)從嚴(yán)從快、快審快結(jié)，確保打擊實(shí)效。

（五）基層執(zhí)行機(jī)關(guān)應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)監(jiān)外罪犯的監(jiān)督管教工作，根據(jù)實(shí)際情況，制定出切實(shí)可行的工作計(jì)劃和檢查考核辦法。同時(shí)幫助他們排憂解難，解除家庭、社會(huì)的歧視現(xiàn)象，解決他們生活中的實(shí)際困難，創(chuàng)造一個(gè)好的改造環(huán)境，使其在服刑期間能夠遵紀(jì)守法，棄惡從善，重新做人。

（六）制定配套的法律法規(guī)。對(duì)監(jiān)外罪犯重新犯罪的執(zhí)行機(jī)關(guān)，實(shí)行一票否決，監(jiān)外執(zhí)行罪犯在執(zhí)行期間，實(shí)行由罪犯所在單位擔(dān)保制度或收取保證金制度。

第5篇：檢察機(jī)關(guān)檔案工作計(jì)劃范文

第一條為了進(jìn)一步做好社區(qū)矯正對(duì)象教育改造和刑釋解教人員幫教安置工作，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，預(yù)防和減少“兩類”（社區(qū)矯正對(duì)象、幫教安置對(duì)象）人員重新違法犯罪，促進(jìn)和諧竹溪建設(shè)，根據(jù)我國現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)章及湖北省“兩類”人員管理相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條開展社區(qū)矯正幫教安置工作，應(yīng)遵循各級(jí)黨委政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，司法行政機(jī)關(guān)具體實(shí)施，人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)分工負(fù)責(zé)，民政、人社、機(jī)構(gòu)編制、財(cái)政等部門和工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)等單位密切配合，社會(huì)力量廣泛參與實(shí)施的原則。

第三條社區(qū)矯正是指將符合社區(qū)矯正條件的罪犯置于社區(qū)內(nèi)，由專門的國家機(jī)關(guān)在相關(guān)社會(huì)團(tuán)體和民間組織以及社會(huì)志愿者的協(xié)助下，矯正其犯罪心理和行為惡習(xí)，促進(jìn)其順利回歸社會(huì)的非監(jiān)禁刑罰執(zhí)行活動(dòng)。幫教安置是指社會(huì)對(duì)刑釋解教人員進(jìn)行非強(qiáng)制性的幫助、教育、監(jiān)督和管理，使刑釋解教人員鞏固改造成果，繼續(xù)加強(qiáng)思想意識(shí)改造和行為矯正，努力適應(yīng)新的社會(huì)環(huán)境，遵紀(jì)守法、自食其力、安居樂業(yè)，不再違法犯罪和危害社會(huì)。

社區(qū)矯正對(duì)象包括：

（一）被判處管制的；

（二）被宣告緩刑的；

（三）被暫予監(jiān)外執(zhí)行的；

（四）被裁定假釋的；

（五）被剝奪政治權(quán)利并在社會(huì)上服刑的。

幫教安置對(duì)象包括：

（一）刑滿釋放5年以內(nèi)人員；

（二）解除勞教3年以內(nèi)的人員。

第四條工作任務(wù)：

（一）對(duì)社區(qū)矯正對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督和管理，確保刑罰正確實(shí)施；

（二）對(duì)社區(qū)矯正對(duì)象進(jìn)行思想和法制教育、文化教育、社會(huì)公德教育、職業(yè)技術(shù)教育，矯正其犯罪心理和行為惡習(xí)，使他們成為守法公民；

（三）對(duì)家庭特別困難的社區(qū)矯正對(duì)象及其家庭成員在就學(xué)、就業(yè)、生活和心理等方面的困難和問題提供幫助，促使他們適應(yīng)社會(huì)；

（四）按照有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，依法對(duì)幫教對(duì)象進(jìn)行管理和監(jiān)督；

（五）對(duì)家庭特別困難的幫教對(duì)象在生活、法律、心理等安置方面遇到的困難和問題提供幫助，促使他們順利融入社會(huì)生活；

（六）對(duì)有重新違法犯罪傾向的刑滿釋放、解除勞教人員進(jìn)行幫助教育，落實(shí)防止其重新違法犯罪的措施。

第五條工作原則：

（一）社區(qū)矯正遵循懲罰、教育和幫助相結(jié)合的原則；

（二）安置幫教堅(jiān)持非強(qiáng)制性的引導(dǎo)、扶助、教育、管理的原則；

（三）按法律、法規(guī)、政策規(guī)定開展工作的原則；

（四）堅(jiān)持屬地管理的原則；

（五）堅(jiān)持因人制宜與分類實(shí)施相結(jié)合、政府主導(dǎo)、社會(huì)力量共同參與，矯治幫教與家庭幫教相結(jié)合，幫教安置與監(jiān)所教育相銜接的原則。

第六條縣社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組每季度召開一次工作例會(huì)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組每月召開一次工作例會(huì)，研究分析轄區(qū)內(nèi)社區(qū)矯正幫教安置工作情況，檢查各項(xiàng)工作的落實(shí)解決工作中的困難和問題，制定相關(guān)的工作措施。

第七條建立責(zé)任考評(píng)機(jī)制。

縣社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要在縣委、縣政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和縣綜治委具體指導(dǎo)下，積極協(xié)調(diào)成員單位認(rèn)真履行職責(zé)，制定成員單位履職考評(píng)辦法，每年對(duì)其履職情況進(jìn)行考核，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。

第八條經(jīng)費(fèi)保障。應(yīng)當(dāng)安排社區(qū)矯正幫教安置工作經(jīng)費(fèi)，?？顚Ｓ?，任何單位和個(gè)人不得占用、截留、挪用。

第二章組織機(jī)構(gòu)職責(zé)及人員

第九條縣政府成立社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組，指導(dǎo)本轄區(qū)開展社區(qū)矯正幫教安置工作，日常工作由縣司法局組織實(shí)施。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府應(yīng)當(dāng)成立由司法所、公安派出所、民政所以及相關(guān)單位參加的社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組，指導(dǎo)本轄區(qū)開展社區(qū)矯正幫教安置工作。

村（社區(qū)）應(yīng)當(dāng)成立社區(qū)矯正幫教安置工作室。

第十條社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

（一）貫徹落實(shí)上級(jí)關(guān)于社區(qū)矯正幫教安置工作的方針政策；

（二）審議批準(zhǔn)社區(qū)矯正幫教安置工作總體規(guī)劃、階段性工作計(jì)劃；

（三）定期聽取社區(qū)矯正幫教安置辦公室及成員單位工作匯報(bào)，協(xié)調(diào)解決相關(guān)困難和問題；

（四）監(jiān)督、檢查成員單位社區(qū)矯正幫教安置工作開展情況，督促成員單位依法履行職責(zé)。

第十一條社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位應(yīng)當(dāng)依照職能，履行下列職責(zé)：

（一）綜治部門主要職責(zé)：協(xié)助黨委政府加強(qiáng)對(duì)社區(qū)矯正幫教安置工作的組織、協(xié)調(diào)、督辦、檢查指導(dǎo)；

（二）司法行政機(jī)關(guān)主要職責(zé)：履行社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)，牽頭組織成員單位和基層組織實(shí)施社區(qū)矯正幫教安置，組織協(xié)調(diào)社會(huì)力量加強(qiáng)對(duì)社區(qū)矯正對(duì)象的教育改造和刑釋解教人員的安置幫教工作，指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室做好日常矯正和幫教安置工作，檢查、考核社區(qū)矯正幫教安置工作實(shí)施情況，總結(jié)推廣經(jīng)驗(yàn)，表彰先進(jìn)。會(huì)同公安機(jī)關(guān)加強(qiáng)對(duì)社區(qū)矯正幫教安置對(duì)象的監(jiān)督管理；定期向縣公安局、檢察院、法院、綜治辦收集、反饋“兩類”人員動(dòng)態(tài)信息。完成社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的工作任務(wù)；

（三）公安機(jī)關(guān)主要職責(zé)：加強(qiáng)對(duì)“兩類”人員的監(jiān)管考察，配合司法行政部門做好審前社會(huì)調(diào)查工作，定期排查“兩類”人員動(dòng)態(tài)信息，并按要求及時(shí)報(bào)送縣社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，對(duì)違反相關(guān)規(guī)定的矯正對(duì)象依據(jù)具體情況依法采取必要措施；

（四）審判機(jī)關(guān)主要職責(zé)：準(zhǔn)確適用法律及相關(guān)司法解釋，對(duì)擬適用非監(jiān)禁刑被告人必須開展審前社會(huì)調(diào)查工作，審前社會(huì)調(diào)查報(bào)告應(yīng)當(dāng)作為是否適用非監(jiān)禁刑判決的參考依據(jù)。及時(shí)向縣社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室抄送相關(guān)法律文書，定期向縣社區(qū)矯正幫教安置工作辦公室報(bào)送“兩類”人員重新犯罪信息；

（五）檢察機(jī)關(guān)主要職責(zé)：加強(qiáng)社區(qū)矯正工作的法律監(jiān)督實(shí)施，每年對(duì)社區(qū)矯正幫教安置工作開展1-2次執(zhí)法檢查。對(duì)社區(qū)矯正工作中存在的相關(guān)法律問題提出司法建議，定期向縣社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)送我縣“兩類”人員脫漏管信息；

（六）民政部門主要職責(zé)：依據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，對(duì)生活無著落的“兩類”人員及其家屬給予幫助，對(duì)“三無人員”（無家可歸、無親可投、無業(yè)可就）中具有城鎮(zhèn)戶口且喪失勞動(dòng)能力的，經(jīng)審核后安排在城市社會(huì)福利機(jī)構(gòu)，具有農(nóng)村戶口且符合“五?！睏l件的納入“五?！狈秶?。符合低保條件的，做到應(yīng)保盡保。將社區(qū)矯正幫教安置工作納入社區(qū)建設(shè)工作之中；

（七）教育部門主要職責(zé)：配合、加強(qiáng)未成年社區(qū)矯正對(duì)象監(jiān)管教育，對(duì)于符合就學(xué)條件的“兩類”人員及其家屬，教育部門要切實(shí)做好其就學(xué)的相關(guān)工作，無能力交相關(guān)費(fèi)用的要給予減免；

（八）財(cái)政部門主要職責(zé)：將社區(qū)矯正幫教安置工作經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算，指導(dǎo)社區(qū)矯正幫教安置機(jī)構(gòu)做好財(cái)務(wù)管理工作；

（九）人社部門主要職責(zé)：將“兩類”人員職業(yè)技能培訓(xùn)納入職業(yè)技能培訓(xùn)總體規(guī)劃。依托公共職業(yè)介紹、就業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，為有勞動(dòng)能力且有就業(yè)愿望的“兩類”人員提供職業(yè)技能培訓(xùn)和就業(yè)指導(dǎo)，開展創(chuàng)業(yè)幫扶；

（十）機(jī)構(gòu)編制部門主要職責(zé)：根據(jù)社區(qū)矯正幫教安置工作的開展情況和上級(jí)有關(guān)規(guī)定，完善，推動(dòng)司法行政部門社區(qū)矯正機(jī)構(gòu)、編制、職能的核定落實(shí)；

(十一)國稅、地稅部門主要職責(zé)：依據(jù)相關(guān)規(guī)定，主動(dòng)為符合政策的“兩類”人員自主創(chuàng)業(yè)提供服務(wù)，減免相關(guān)稅費(fèi)，幫助落實(shí)政策規(guī)定；

（十二）工商行政管理部門主要職責(zé)：指導(dǎo)、協(xié)助“兩類”人員自主創(chuàng)業(yè)，依法辦理相關(guān)證照，并減免相關(guān)費(fèi)用；

（十三）工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)主要職責(zé)：發(fā)揮各自職能作用，參與配合矯正教育及幫教安置工作，協(xié)助做好職工、青少年和女性矯正對(duì)象的矯正、幫教、幫扶工作，維護(hù)其合法權(quán)益。積極指導(dǎo)志愿者隊(duì)伍建設(shè)，動(dòng)員社會(huì)力量參與社區(qū)矯正幫教安置工作；

（十四）廣電部門主要職責(zé)：負(fù)責(zé)黨和國家關(guān)于社區(qū)矯正幫教安置法律、法規(guī)、方針、政策的宣傳，加強(qiáng)對(duì)社區(qū)矯正和幫教安置工作中的典型經(jīng)驗(yàn)、先進(jìn)事跡的報(bào)道，完成領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其它宣傳工作任務(wù)；

（十五）610辦公室主要職責(zé)：負(fù)責(zé)對(duì)參與組織犯罪矯正對(duì)象的監(jiān)管教育。

第十二條鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施本轄區(qū)社區(qū)矯正幫教安置工作，履行下列職責(zé)：

（一）貫徹落實(shí)國家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策；

（二）依照有關(guān)規(guī)定，對(duì)“兩類”人員實(shí)施管理，督促公安派出所對(duì)“兩類”人員進(jìn)行監(jiān)管、考察；

（三）組織對(duì)社區(qū)矯正對(duì)象進(jìn)行考核評(píng)議，根據(jù)考核結(jié)果實(shí)施獎(jiǎng)懲。落實(shí)刑釋解教人員的幫教措施，做到一季一回訪、半年一考核；

（四）組織相關(guān)社會(huì)團(tuán)體、民間組織和志愿者，對(duì)“兩類”人員開展多種形式的幫扶教育；

（五）組織社區(qū)矯正對(duì)象定期參加公益勞動(dòng)；

（六）接受人民法院委托開展審前社會(huì)調(diào)查；

（七）建立“兩類”對(duì)象矯治、幫教檔案，做到一人一檔；

（八）完成上級(jí)交辦的其他有關(guān)工作。

第十三條村（社區(qū)）社區(qū)矯正工作室在鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的指導(dǎo)下，履行下列職責(zé)：

（一）協(xié)助社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)轄區(qū)社區(qū)矯正對(duì)象開展矯正教育工作，對(duì)幫教安置對(duì)象落實(shí)相應(yīng)幫教措施；

（二）掌握轄區(qū)“兩類”人員動(dòng)態(tài)，及時(shí)報(bào)告要情信息；

（三）履行社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室交辦的其他工作。

第十四條社區(qū)矯正工作人員。

社區(qū)矯正工作人員包括社區(qū)矯正執(zhí)法人員、社區(qū)矯正專職工作者和社區(qū)矯正志愿者。

社區(qū)矯正執(zhí)法人員是指從事社區(qū)矯正工作的司法行政部門工作人員、公安派出所民警。

社區(qū)矯正專職工作者是指經(jīng)縣政府面向社會(huì)公開招聘公益性事業(yè)崗位，由編制部門核定編制，隸屬于司法行政機(jī)關(guān)管理，專門協(xié)助社區(qū)矯正執(zhí)法人員對(duì)社區(qū)矯正對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督管理、教育疏導(dǎo)、生活救助等日常事務(wù)性管理的專職人員。社區(qū)矯正工作者實(shí)行資格準(zhǔn)入考試制度和不稱職淘汰制度。

社區(qū)矯正志愿者是指熱心社區(qū)矯正工作，有一定的法律政策水平和專業(yè)知識(shí)，并經(jīng)司法行政部門和志愿者組織登記，自愿無償協(xié)助開展社區(qū)矯正工作的人員。社區(qū)矯正志愿者應(yīng)當(dāng)在同級(jí)社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室領(lǐng)導(dǎo)下，按照志愿者服務(wù)相關(guān)規(guī)定從事社區(qū)矯正工作。

社區(qū)矯正工作人員違法或違反工作紀(jì)律的，依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任。

第三章矯正對(duì)象的接收和幫教對(duì)象的銜接

第十五條社區(qū)矯正對(duì)象由其戶籍地司法所接收管理。戶籍地與經(jīng)常居住地不一致的，由經(jīng)常居住地司法所接收管理，戶籍地司法所應(yīng)當(dāng)協(xié)助、配合。

第十六條人民法院應(yīng)當(dāng)在社區(qū)矯正對(duì)象向社區(qū)矯正機(jī)構(gòu)報(bào)到登記前，做好以下工作：

（一）核實(shí)社區(qū)矯正對(duì)象的戶籍地和經(jīng)常居住地；

（二）向社區(qū)矯正對(duì)象進(jìn)行社區(qū)矯正法律教育；

（三）責(zé)令社區(qū)矯正對(duì)象按時(shí)到戶籍地（經(jīng)常居住地）司法所報(bào)到并作出接受社區(qū)矯正的書面保證；

（四）及時(shí)將有關(guān)法律文書送達(dá)社區(qū)矯正對(duì)象戶籍地（經(jīng)常居住地）縣司法局、公安局和檢察院。

第十七條縣司法局收到人民法院、監(jiān)獄、看守所送達(dá)的法律文書后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)轉(zhuǎn)交司法所。

第十八條社區(qū)矯正對(duì)象報(bào)到時(shí)，相關(guān)法律文書已送達(dá)司法所的，司法所應(yīng)當(dāng)予以登記，宣告執(zhí)行社區(qū)矯正，告知權(quán)利、義務(wù)，發(fā)放《十堰市社區(qū)矯正對(duì)象須知》；社區(qū)矯正對(duì)象報(bào)到時(shí)，相關(guān)法律文書未送達(dá)司法所的，司法所應(yīng)當(dāng)先行登記，待相關(guān)法律文書送達(dá)后再完成前款規(guī)定的其他工作。

第十九條縣幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和縣公安局在接到監(jiān)獄、勞教所、看守所寄來的刑滿釋放人員、解除勞動(dòng)教養(yǎng)人員通知書等材料后，應(yīng)登記造冊(cè)，同時(shí)分別通知刑釋解教人員戶籍所在地鄉(xiāng)鎮(zhèn)幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和派出所，登記核實(shí)，建立檔案。并告知家屬按時(shí)到監(jiān)獄、勞教所、看守所將刑釋解教人員接回；縣安置幫教工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室應(yīng)于服刑、在教人員刑釋解教前十五日內(nèi)，將上述情況告知監(jiān)獄、勞教所、看守所。

第二十條戶籍所在地鄉(xiāng)鎮(zhèn)幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室接到轉(zhuǎn)交的《通知書》等材料后，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)部門和村（居）委會(huì)根據(jù)刑釋解教人員具體情況，落實(shí)具體幫教安置措施。（一)對(duì)參加過失業(yè)保險(xiǎn)且符合失業(yè)救濟(jì)條件的，勞動(dòng)保障部門應(yīng)按規(guī)定核發(fā)失業(yè)保險(xiǎn)金；（二）對(duì)城鎮(zhèn)戶口具有勞動(dòng)能力，本人有就業(yè)愿望而沒有勞動(dòng)技能特長的，社保部門應(yīng)將其納入就業(yè)技能培訓(xùn)范圍；（三）對(duì)具有城鎮(zhèn)戶口而喪失勞動(dòng)能力的人員，經(jīng)民政部門審核后安排在城市社會(huì)福利機(jī)構(gòu)，對(duì)符合最低生活保障條件的，民政部門應(yīng)會(huì)同幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室為其落實(shí)最低生活保障金；（四）對(duì)喪失勞動(dòng)能力又無其它生活來源的農(nóng)村籍刑釋解教人員，幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室應(yīng)與民政部門以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村委會(huì)、刑釋解教人員家屬共同安排好其基本生活，符合“低?！?、“五?！睏l件的納入相應(yīng)的保障范圍。

原戶籍所在地的公安派出所在刑釋解教人員報(bào)到后，按規(guī)定及時(shí)辦理落戶手續(xù)，并將其納入重點(diǎn)人口進(jìn)行管控。

第二十一條刑釋解教人員離開監(jiān)所后，應(yīng)在十日內(nèi)分別到當(dāng)?shù)匕仓脦徒坦ぷ黝I(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、公安派出所報(bào)到登記。對(duì)刑釋解教后一個(gè)月仍未報(bào)到的，民警應(yīng)上門查明原因，督促其報(bào)到。對(duì)“人戶分離”的刑釋解教人員，公安機(jī)關(guān)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)立即通知其原戶籍所在地公安機(jī)關(guān)，并將其納入監(jiān)管范圍。

對(duì)犯危害國家安全罪的刑釋解教人員，縣公安機(jī)關(guān)收到通知后，應(yīng)及時(shí)報(bào)告縣國安辦，并專門建檔，列為重點(diǎn)人員，由縣國安辦牽頭會(huì)同公安、司法等有關(guān)部門分等級(jí)落實(shí)教育管控措施，同時(shí)與原偵查機(jī)關(guān)保持聯(lián)系，共同做好教育管控工作。

第四章社區(qū)矯正對(duì)象的監(jiān)督管理

第二十二條社區(qū)矯正對(duì)象應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

（一）按時(shí)到戶籍地（經(jīng)常居住地）司法所、派出所報(bào)到；

（二）遵守法律、法規(guī)，服從監(jiān)督管理；

（三）參加學(xué)習(xí)、教育和公益活動(dòng)；

（四）定期報(bào)告自己的思想、活動(dòng)情況；

（五）遵守其他監(jiān)督管理規(guī)定。

第二十三條被判處管制的社區(qū)矯正對(duì)象，除遵守第二十二條規(guī)定外，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得行使言論、出版、集會(huì)、結(jié)社、游行、示威自由的權(quán)利。

第二十四條被暫予監(jiān)外執(zhí)行（保外就醫(yī)）的社區(qū)矯正對(duì)象，除遵守第二十二條規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

（一）在指定的醫(yī)院接受治療；

（二）確因治療、護(hù)理的特殊要求，需要轉(zhuǎn)院的，應(yīng)當(dāng)報(bào)告司法所，并經(jīng)縣司法行政部門批準(zhǔn)；

（三）進(jìn)行治療以外的社會(huì)活動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)報(bào)告司法所，并經(jīng)縣司法行政部門批準(zhǔn)。

第二十五條被剝奪政治權(quán)利的社區(qū)矯正對(duì)象，除遵守第二十條二規(guī)定外，不得行使下列權(quán)利：

（一）選舉權(quán)和被選舉權(quán)；

（二）言論、出版、集會(huì)、結(jié)社、游行、示威自由的權(quán)利；

（三）擔(dān)任國家機(jī)關(guān)職務(wù)的權(quán)利；

（四）擔(dān)任公司、國有企業(yè)、事業(yè)單位和人民團(tuán)體領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的權(quán)利。

第二十六條社區(qū)矯正對(duì)象的活動(dòng)范圍是戶籍地（經(jīng)常居住地）的縣以內(nèi)。社區(qū)矯正對(duì)象有就業(yè)、經(jīng)商、就學(xué)、就醫(yī)、探親等正當(dāng)理由需要離開戶籍地（經(jīng)常居住地）的，應(yīng)履行請(qǐng)假手續(xù)，必須經(jīng)派出所同意，由司法所報(bào)縣司法行政部門批準(zhǔn)。社區(qū)矯正對(duì)象返回戶籍地（經(jīng)常居住地）的，應(yīng)當(dāng)立即向司法所、派出所報(bào)告并銷假。

第二十七條社區(qū)矯正對(duì)象經(jīng)批準(zhǔn)離開戶籍地（經(jīng)常居住地）不滿6個(gè)月的，由戶籍地（經(jīng)常居住地）司法所管理，暫住地司法所應(yīng)當(dāng)協(xié)助、配合。

社區(qū)矯正對(duì)象經(jīng)批準(zhǔn)離開戶籍地（經(jīng)常居住地）6個(gè)月以上、未導(dǎo)致經(jīng)常居住地變更的，戶籍地（經(jīng)常居住地）縣司法行政部門可以委托暫住地縣（市、區(qū)）司法行政部門管理，并辦理異地托管手續(xù)。

第二十八條社區(qū)矯正對(duì)象因遷居變更戶籍地或經(jīng)常居住地的，原屬司法所、派出所應(yīng)分別及時(shí)與遷入地司法所、派出所取得聯(lián)系，經(jīng)縣司法行政部門批準(zhǔn)，及時(shí)辦理交接手續(xù)，由遷入地司法所、派出所進(jìn)行監(jiān)督管理。

第二十九條司法所應(yīng)當(dāng)在社區(qū)矯正對(duì)象報(bào)到登記后，會(huì)同派出所商定監(jiān)督人，組成監(jiān)督考察小組，制定和落實(shí)監(jiān)督管理措施。

第三十條司法所應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，會(huì)同派出所對(duì)社區(qū)矯正對(duì)象實(shí)行分級(jí)監(jiān)督管理。對(duì)于受到獎(jiǎng)勵(lì)或行政懲戒的社區(qū)矯正對(duì)象，可以分別從寬、從嚴(yán)實(shí)施監(jiān)督管理措施。

第三十一條司法所應(yīng)當(dāng)組織社區(qū)矯正對(duì)象參加公益勞動(dòng)和公益活動(dòng)，派出所應(yīng)給予配合支持。

公益勞動(dòng)和公益活動(dòng)應(yīng)當(dāng)安全、符合公共利益、便于監(jiān)督檢查。

第三十二條司法所、派出所應(yīng)當(dāng)定期會(huì)同社區(qū)矯正工作室走訪社區(qū)矯正對(duì)象家庭、單位和村委會(huì)，掌握社區(qū)矯正對(duì)象的思想動(dòng)態(tài)、現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)等情況。

第五章社區(qū)矯正對(duì)象的教育

第三十三條司法所應(yīng)當(dāng)在社區(qū)矯正對(duì)象報(bào)到登記后實(shí)施分階段教育。

第三十四條入矯教育包括接受社區(qū)矯正意識(shí)教育、行為規(guī)則教育。

第三十五條常規(guī)教育主要包括：

（一）組織社區(qū)教育資源定期對(duì)社區(qū)矯正對(duì)象進(jìn)行思想和文化教育、法律和道德教育；

（二）分析社區(qū)矯正對(duì)象的個(gè)性特點(diǎn)、日常表現(xiàn)、矯正需求，制定不同的矯正方案，進(jìn)行個(gè)別教育；

（三）聘請(qǐng)和組織社會(huì)專業(yè)人員，對(duì)社區(qū)矯正對(duì)象提供心理咨詢服務(wù)，進(jìn)行心理疏導(dǎo)，開展心理健康教育；

（四）定期對(duì)未成年社區(qū)矯正對(duì)象加強(qiáng)法制教育、文化教育、責(zé)任教育、親情教育。對(duì)未完成法定義務(wù)教育的社區(qū)矯正對(duì)象，應(yīng)當(dāng)協(xié)調(diào)教育部門，幫助其完成法定義務(wù)教育；

（五）組織和協(xié)調(diào)社會(huì)團(tuán)體、社區(qū)矯正志愿者，調(diào)動(dòng)社區(qū)矯正對(duì)象的親屬、單位對(duì)社區(qū)矯正對(duì)象進(jìn)行教育幫助活動(dòng)；

(六)組織公益性活動(dòng)，以轄區(qū)內(nèi)的敬老院、基礎(chǔ)性公益事業(yè)建設(shè)為陣地，鼓勵(lì)社區(qū)矯正對(duì)象參加非營利性機(jī)構(gòu)、社團(tuán)的服務(wù)活動(dòng)或者為社區(qū)（社會(huì)）提供服務(wù)；

（七）矯正對(duì)象應(yīng)每月向基層司法所匯報(bào)思想，內(nèi)容應(yīng)涵蓋學(xué)習(xí)情況、思想狀況、生活情況、下一步的學(xué)習(xí)需求、生活、工作及生產(chǎn)安排等。

第三十六條司法所應(yīng)當(dāng)在社區(qū)矯正對(duì)象矯正期滿前兩個(gè)月實(shí)施解矯教育。

解矯教育包括社會(huì)發(fā)展形勢教育、公民道德、遵紀(jì)守法教育等。

第六章社區(qū)矯正對(duì)象的考核獎(jiǎng)懲

第三十七條司法行政部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同相關(guān)部門建立完善考核獎(jiǎng)懲制度，對(duì)社區(qū)矯正對(duì)象認(rèn)罪悔罪、遵紀(jì)守法、學(xué)習(xí)勞動(dòng)等方面的表現(xiàn)進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)和懲戒。

第三十八條社區(qū)矯正獎(jiǎng)勵(lì)分為行政獎(jiǎng)勵(lì)和司法獎(jiǎng)勵(lì)。

行政獎(jiǎng)勵(lì)種類有：表揚(yáng)、記功。

司法獎(jiǎng)勵(lì)種類有：減刑、假釋。

第三十九條社區(qū)矯正對(duì)象接受社區(qū)矯正滿3個(gè)月，有下列情形之一的，可以予以表揚(yáng)：

（一）嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及社區(qū)矯正管理規(guī)定，服從社區(qū)矯正工作人員的管理和教育；

（二）積極參加思想和法制教育，完成規(guī)定的教育課時(shí)，成績良好；

（三）積極參加公益勞動(dòng)，超額完成規(guī)定的任務(wù)；

（四）積極參加健康有益的社會(huì)公益活動(dòng)。

第四十條社區(qū)矯正對(duì)象有下列立功表現(xiàn)之一的，可以記功：

（一）檢舉、揭發(fā)犯罪活動(dòng)，或者提供重要的破案線索，經(jīng)查證屬實(shí)的；

（二）阻止他人犯罪活動(dòng)的；

（三）在生產(chǎn)、科研中進(jìn)行技術(shù)革新，成績突出的；

（四）在搶險(xiǎn)救災(zāi)或者排除重大事故中表現(xiàn)積極的；

（五）對(duì)國家和社會(huì)有其他突出貢獻(xiàn)的。

第四十一條社區(qū)矯正對(duì)象認(rèn)真遵守社區(qū)矯正管理規(guī)定，接受教育改造，確有悔改表現(xiàn)的，或者有立功表現(xiàn)的，可以減刑。有考驗(yàn)期的，可以依法縮短相應(yīng)考驗(yàn)期。

第四十二條社區(qū)矯正對(duì)象有下列重大立功表現(xiàn)之一的，應(yīng)當(dāng)減刑，有考驗(yàn)期的，應(yīng)當(dāng)依法縮短相應(yīng)考驗(yàn)期：

（一）阻止他人重大犯罪活動(dòng)的；

（二）檢舉重大犯罪活動(dòng)，經(jīng)查證屬實(shí)的；

（三）有發(fā)明創(chuàng)造或者重大技術(shù)革新的；

（四）在日常生產(chǎn)、生活中舍己救人的；

（五）在抗御自然災(zāi)害或者排除重大事故中，有突出表現(xiàn)的；

（六）對(duì)國家和社會(huì)有其他重大貢獻(xiàn)的。

第四十三條暫予監(jiān)外執(zhí)行的社區(qū)矯正對(duì)象符合法定假釋條件的，可以假釋。

第四十四條社區(qū)矯正懲戒分為行政懲戒和司法懲戒。

行政懲戒種類有：警告、記過、治安罰款、治安拘留。

司法懲戒種類有：撤銷緩刑、執(zhí)行原判刑罰，撤銷假釋或暫予監(jiān)外執(zhí)行、收監(jiān)執(zhí)行。

第四十五條社區(qū)矯正對(duì)象有下列情形之一的，根據(jù)具體情況給予警告、記過、治安罰款或治安拘留：

（一）未按時(shí)到司法所報(bào)到登記的；

（二）不遵守社區(qū)矯正規(guī)定，故意逃避監(jiān)督管理或?qū)菇逃模?/p>

（三）違公德，侵害他人合法權(quán)益、公共利益的；

（四）應(yīng)當(dāng)給予行政懲戒的其他情形。

第四十六條緩刑、假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行的社區(qū)矯正對(duì)象有下列情形之一的，分別予以撤銷緩刑、執(zhí)行原判刑罰，撤銷假釋或暫予監(jiān)外執(zhí)行、收監(jiān)執(zhí)行：

（一）重新犯罪的；

（二）發(fā)現(xiàn)余罪漏罪的；

（三）違反社區(qū)矯正管理規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的；

（四）應(yīng)當(dāng)撤銷緩刑、假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行的其他情形。

第七章社區(qū)矯正的終止

第四十七條被判處管制、單處或者并處剝奪政治權(quán)利的社區(qū)矯正對(duì)象，其矯正期限為判處管制、剝奪政治權(quán)利的實(shí)際期限。

被宣告緩刑、裁定假釋的社區(qū)矯正對(duì)象，其矯正期限為緩刑考驗(yàn)期或者假釋考驗(yàn)期。

被暫予監(jiān)外執(zhí)行的社區(qū)矯正對(duì)象，其矯正期限為在監(jiān)外執(zhí)行的期間。

第四十八條被刑事拘留、逮捕的社區(qū)矯正對(duì)象被生效裁判認(rèn)定為有罪、決定數(shù)罪并罰的，原社區(qū)矯正終止執(zhí)行。

被刑事拘留、逮捕的社區(qū)矯正對(duì)象被生效裁判認(rèn)定為無罪的，原社區(qū)矯正繼續(xù)執(zhí)行。

第四十九條社區(qū)矯正對(duì)象矯正期滿終止矯正的，司法所應(yīng)當(dāng)書面告知理由、時(shí)間，由社區(qū)矯正對(duì)象簽收，并以適當(dāng)形式公開宣布終止社區(qū)矯正。

第五十條司法所應(yīng)當(dāng)在社區(qū)矯正對(duì)象矯正期滿前30日內(nèi)開展終止矯正考核鑒定，報(bào)縣司法行政部門審核。

第五十一條對(duì)暫予監(jiān)外執(zhí)行的社區(qū)矯正對(duì)象，司法所應(yīng)當(dāng)在執(zhí)行期滿30日前出具書面鑒定材料，由縣司法行政部門審核后上報(bào)原批準(zhǔn)機(jī)關(guān)。

原批準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在暫予監(jiān)外執(zhí)行期滿10日前，作出是否續(xù)期的審批決定，并將決定送達(dá)社區(qū)矯正執(zhí)行地的縣司法行政部門。

第五十二條社區(qū)矯正對(duì)象正常死亡的，由醫(yī)院出具死亡證明，縣司法行政部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知人民檢察院。死亡的社區(qū)矯正對(duì)象屬于暫予監(jiān)外執(zhí)行的，縣司法行政部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知原關(guān)押單位。暫予監(jiān)外執(zhí)行決定由法院作出的，縣司法行政部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知原審法院。

第五十三條社區(qū)矯正對(duì)象死亡、被收監(jiān)執(zhí)行終止社區(qū)矯正的，司法所應(yīng)當(dāng)在檔案中注明理由、時(shí)間，并附相關(guān)的證明材料。

第八章幫教安置工作制度

第五十四條幫教前移制度?？h社區(qū)矯正幫教安置辦公室每年要組織有關(guān)單位和人員到監(jiān)獄、勞教所、看守所進(jìn)行幫教，了解本轄區(qū)的服刑、在教人員的思想、改造情況，掌握回歸后就業(yè)意向，介紹當(dāng)?shù)卣?、?jīng)濟(jì)形勢，宣傳法律法規(guī)和黨的政策，教育服刑、在教人員安心改造、重新做人，早日回歸社會(huì)。協(xié)調(diào)教育、民政、婦聯(lián)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府解決服刑在教人員的未成年子女就學(xué)問題，幫助穩(wěn)定家庭婚姻關(guān)系，動(dòng)員家庭成員定期探視。

第五十五條登記、建檔制度。縣、鄉(xiāng)兩級(jí)安置幫教工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、公安派出所對(duì)刑釋解教人員要逐人登記造冊(cè)，開展幫教工作，建立個(gè)人檔案。

第五十六條分類幫教制度。對(duì)于表現(xiàn)差、有違法犯罪傾向、犯危害國家安全罪的刑釋解教人員，實(shí)行重點(diǎn)幫教，由公安派出所負(fù)責(zé)，司法所、村委會(huì)配合；對(duì)于其它的幫教對(duì)象實(shí)行一般幫教，由司法所負(fù)責(zé)，村委會(huì)配合。幫教類別由縣級(jí)安置幫教工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)刑釋解教人員通知書進(jìn)行初定。幫教期間變更幫教類別由鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)矯正安置幫教工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室呈報(bào)縣社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審批。

第五十七條解除幫教和延長幫教制度。對(duì)幫教對(duì)象滿五年無重新違法犯罪的，應(yīng)及時(shí)解除幫教，并填寫《解除幫教意見書》；對(duì)幫教滿五年仍表現(xiàn)不好，有違法犯罪傾向的，要延長幫教，并填寫《延長幫教意見書》。解除和延長幫教，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)安置幫教工作領(lǐng)導(dǎo)小組決定，報(bào)縣級(jí)安置幫教工作領(lǐng)導(dǎo)小組備案。刑釋解教人員個(gè)人檔案，自解除幫教之日起保留十年。

第五十八條移交制度。對(duì)不在戶口所在地就業(yè)的刑釋解教人員，原戶籍所在地安置幫教工作辦公室要及時(shí)將其有關(guān)幫教情況向本人就業(yè)部門移交，保持幫教工作的連續(xù)性和銜接性。

第五十九條定期排查、回訪制度。在堅(jiān)持經(jīng)常性幫教工作的同時(shí)，要定期排查、回訪，并將情況上報(bào)縣社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案。

第九章社區(qū)矯正幫教安置工作運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制

第六十條信息共享機(jī)制。由縣社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室牽頭，會(huì)同公安機(jī)關(guān)、法院、檢察院，建立“兩類”人員信息庫。

（一）信息采集：

縣公安局負(fù)責(zé)提供“兩類”人員刑事拘留和受治安處罰人員信息；提供刑滿釋放5年、解除勞教3年內(nèi)人員及重點(diǎn)刑釋解教人員和收監(jiān)執(zhí)行的社區(qū)矯正人員信息，提供強(qiáng)制戒毒人員信息；

縣檢察院負(fù)責(zé)提供“兩類”人員脫管、漏管情況信息；

縣法院負(fù)責(zé)提供“兩類”人員中重新犯罪情況信息及判處緩刑中的收監(jiān)執(zhí)行情況信息；

縣司法局負(fù)責(zé)提供刑釋解教人員信息；提供我縣外出經(jīng)商務(wù)工“兩類”人員及外地來我縣經(jīng)商務(wù)工“兩類”人員信息；提供收監(jiān)執(zhí)行的社區(qū)矯正人員信息；提供刑釋解教人員違法處以勞教信息。

（二）信息共享：

上述信息采集內(nèi)容由縣司法局制定統(tǒng)一模式，各責(zé)任單位按各自分工每季度采集一次，在本部門內(nèi)匯總、核實(shí)后，于下一季度第一個(gè)月的5日前以統(tǒng)一報(bào)表形式傳送給縣社區(qū)矯正幫教安置工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總。之后，于當(dāng)月15日前反饋縣公安局、縣檢察院、縣法院、縣綜治辦。

第六十一條建立跟蹤幫教和應(yīng)急處置機(jī)制。

（一）司法所、公安派出所每月應(yīng)在本鄉(xiāng)鎮(zhèn)的綜治維穩(wěn)會(huì)上通報(bào)轄區(qū)內(nèi)“兩類”人員特別是重點(diǎn)監(jiān)管、幫教對(duì)象的情況。一旦發(fā)展“兩類”人員有危害社會(huì)的苗頭，應(yīng)當(dāng)互通情報(bào)，互相配合，及時(shí)采取預(yù)防措施；

（二）對(duì)外出經(jīng)商務(wù)工的社區(qū)矯正人員，推行異地托管機(jī)制；

（三）對(duì)“兩類”人員可能發(fā)生的突發(fā)事件，縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)組織要制定應(yīng)急處置方案，進(jìn)行必要的演練，確保突發(fā)事件能得到及時(shí)有效的處置。

第六十二條建立政府投入、社會(huì)支持建設(shè)機(jī)制。

將“兩類”人員過渡性安置基地建設(shè)納入縣“十二五”規(guī)劃，按相關(guān)規(guī)定通過政府投入、社會(huì)支持的方式，建立公益勞動(dòng)、警示教育、過渡性安置等基地。推行“一助一”、“多助一”的矯治幫教機(jī)制，激勵(lì)、引導(dǎo)“兩類”人員遵紀(jì)守法、自食其力、順利融入社會(huì)。

第六十三條以服務(wù)促管理，不斷提高“兩類”人員再社會(huì)化能力“兩類”人員在就業(yè)、就學(xué)、社會(huì)保障等方面不受歧視，享受社會(huì)同等待遇。

（一）城區(qū)內(nèi)有勞動(dòng)能力的“兩類”人員可以到縣勞動(dòng)就業(yè)局進(jìn)行失業(yè)登記，憑登記證明享受公共就業(yè)服務(wù)和有關(guān)就業(yè)扶持政策；

（二）縣勞動(dòng)就業(yè)局應(yīng)適當(dāng)放寬對(duì)“兩類”人員中就業(yè)困難人員的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，符合條件的“兩類”人員進(jìn)行失業(yè)登記后可以直接申請(qǐng)就業(yè)援助；

（三）鼓勵(lì)符合法定條件的“兩類”人員外出經(jīng)商務(wù)工，相關(guān)部門應(yīng)積極推薦介紹，并為他們辦理相關(guān)手續(xù)提供方便；

（四）鼓勵(lì)“兩類”人員自主創(chuàng)業(yè)、自謀職業(yè)，縣工商局、人社局應(yīng)在證照、人員培訓(xùn)等方面給予政策扶持，金融部門應(yīng)按照國家有關(guān)政策給予信貸支持，符合條件的享受國家統(tǒng)一的促進(jìn)就業(yè)稅收政策；

（五）錄用符合用工條件的“兩類”人員的企業(yè)按規(guī)定享受國家普惠政策；

（六）農(nóng)村戶籍的“兩類”人員原有責(zé)任田（林）的，應(yīng)予以落實(shí)；

（七）對(duì)生活困難的“兩類”人員，民政部門應(yīng)按規(guī)定給予最低生活保障或采取臨時(shí)救助措施；

（八）本人有訴訟請(qǐng)求且符合法律援助政策規(guī)定的“兩類”人員，縣司法局應(yīng)將其納入法律援助對(duì)象，落實(shí)有關(guān)法律援助政策措施。

第六十四條以保障促管理，解決“兩類”人員后顧之憂。

（一）符合申領(lǐng)失業(yè)保險(xiǎn)金條件的“兩類”人員按規(guī)定享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇；

（二）已參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的，按規(guī)定繼續(xù)參保繳費(fèi)或領(lǐng)取基本養(yǎng)老金；

（三）屬公務(wù)員犯罪的“兩類”人員，可參加原單位職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)；

（四）“兩類”人員按規(guī)定參加城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)或新型農(nóng)村合作醫(yī)療。

第十章附則

第6篇：檢察機(jī)關(guān)檔案工作計(jì)劃范文

第一章

總

則

第一條

為了進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、

《中華人民共和國預(yù)算法》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)范。

第二條

本規(guī)范適用于各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、各派機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體和事業(yè)單位(以下統(tǒng)稱單位)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的內(nèi)部控制。

第三條

本規(guī)范所稱內(nèi)部控制，是指單位為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。

第四條

單位內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括:合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高公共服務(wù)的效率和效果。

第五條

單位建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)遵循下列原則:

(一)全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全面控制。

(二)重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)關(guān)注單位重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重大風(fēng)險(xiǎn)。

(三)制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在單位內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督。

(四)適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)定和單位的實(shí)際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

第六條

單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)。

第七條

單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本規(guī)范建立適合本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系，并組織實(shí)施。具體工作包括梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，在此基礎(chǔ)上根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。

第二章

第二章

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制方法

第八條

單位應(yīng)當(dāng)建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估機(jī)制，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)和客觀評(píng)估。

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估至少每年進(jìn)行一次;外部環(huán)境、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)或管理要求等發(fā)生重大變化的，應(yīng)及時(shí)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重估。

第九條

單位開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)當(dāng)成立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組，單位領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長。

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)形成書面報(bào)告并及時(shí)提交單位領(lǐng)導(dǎo)

班子，作為完善內(nèi)部控制的依據(jù)。

第十條

單位進(jìn)行單位層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下方面:

(一)內(nèi)部控制工作的組織情況。包括是否確定內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門;是否建立單位各部門在內(nèi)部控制中的溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)

機(jī)制。

(二)內(nèi)部控制機(jī)制的建設(shè)情況。包括經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、

監(jiān)督是否實(shí)現(xiàn)有效分離;權(quán)責(zé)是否對(duì)等;是否建立健全議事決策機(jī)制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等機(jī)制。

(三)內(nèi)部管理制度的完善情況。包括內(nèi)部管理制度是否健全;

執(zhí)行是否有效。

(四)內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況。包括是否建立工作人員的培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、輪崗等機(jī)制;工作人員是否具備相應(yīng)的資格和能力。

(五)財(cái)務(wù)信息的編報(bào)情況。包括是否按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理;是否按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

(六)其他情況。

第十一條

單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下方面:

(一)預(yù)算管理情況。包括在預(yù)算編制過程中單位內(nèi)部各部門間溝通協(xié)調(diào)是否充分，預(yù)算編制與資產(chǎn)配置是否相結(jié)合、與具體工作是否相對(duì)應(yīng);是否按照批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算，進(jìn)度是否合理，

是否存在無預(yù)算、超預(yù)算支出等問題;決算編報(bào)是否真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)。

(二)收支管理情況。包括收入是否實(shí)現(xiàn)歸口管理，是否按照規(guī)定及時(shí)向財(cái)會(huì)部門提供收入的有關(guān)憑據(jù)，是否按照規(guī)定保管和使用印章和票據(jù)等;發(fā)生支出事項(xiàng)時(shí)是否按照規(guī)定審核各類憑據(jù)的真實(shí)性、合法性，是否存在使用虛假票據(jù)套取資金的情形。

(三)政府采購管理情況。包括是否按照預(yù)算和計(jì)劃組織政府采購業(yè)務(wù);是否按照規(guī)定組織政府采購活動(dòng)和執(zhí)行驗(yàn)收程序;是否按照規(guī)定保存政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)檔案。

(四)資產(chǎn)管理情況。包括是否實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理并明確使用責(zé)任;是否定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，對(duì)賬實(shí)不符的情況及時(shí)進(jìn)行處理;是否按照規(guī)定處置資產(chǎn)。

(五)建設(shè)項(xiàng)目管理情況。包括是否按照概算投資;是否嚴(yán)格履行審核審批程序;是否建立有效的招投標(biāo)控制機(jī)制;是否存在截留、

擠占、挪用、套取建設(shè)項(xiàng)目資金的情形;是否按照規(guī)定保存建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)檔案并及時(shí)辦理移交手續(xù)。

(六)合同管理情況。包括是否實(shí)現(xiàn)合同歸口管理;是否明確應(yīng)簽訂合同的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍和條件;是否有效監(jiān)控合同履行情況，是否建立合同糾紛協(xié)調(diào)機(jī)制。

(七)其他情況。

第十二條

單位內(nèi)部控制的控制方法一般包括:

(一)不相容崗位相互分離。合理設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，明確劃分職責(zé)權(quán)限，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。

(二)內(nèi)部授權(quán)審批控制。明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相關(guān)責(zé)任，建立重大事項(xiàng)集體決策和會(huì)簽制度。相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)、辦理業(yè)務(wù)。

(三)歸口管理。根據(jù)本單位實(shí)際情況，按照權(quán)責(zé)對(duì)等的原則，

采取成立聯(lián)合工作小組并確定牽頭部門或牽頭人員等方式，對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)行統(tǒng)一管理。

(四)預(yù)算控制。強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)算約束，使預(yù)算管理貫穿于單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過程。

(五)財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制。建立資產(chǎn)日常管理制度和定期清查機(jī)制，采取資產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等措施，確保資產(chǎn)安全完整。

(六)會(huì)計(jì)控制。建立健全本單位財(cái)會(huì)管理制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)水平，強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理，明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告處理程序。

(七)單據(jù)控制。要求單位根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)流程，在內(nèi)部管理制度中明確界定各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所涉及的表單和票據(jù)，要求相關(guān)工作人員按照規(guī)定填制、審核、歸檔、保管單據(jù)。

(八)信息內(nèi)部公開。建立健全經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)信息內(nèi)部公開制度，

根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和單位的實(shí)際情況，確定信息內(nèi)部公開的內(nèi)容、范圍、方式和程序。

第三章

第三章

單位層面內(nèi)部控制

第十三條

單位應(yīng)當(dāng)單獨(dú)設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或者確定內(nèi)部控制牽頭部門，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制工作。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮財(cái)會(huì)、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、政府采購、基建、資產(chǎn)管理等部門或崗位在內(nèi)部控制中的作用。

第十四條

單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督應(yīng)當(dāng)相互分離。單位應(yīng)當(dāng)建立健全集體研究、專家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事決策機(jī)制。

重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的內(nèi)部決策，應(yīng)當(dāng)由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。

重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定和本單位實(shí)際情況確定，

一經(jīng)確定，不得隨意變更。

第十五條

單位應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，明確崗

位職責(zé)及分工，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督。單位應(yīng)當(dāng)實(shí)行內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期。不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采取專項(xiàng)審計(jì)等控制措施。

內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理以及內(nèi)部監(jiān)督等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的關(guān)鍵崗位。

第十六條

內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員應(yīng)當(dāng)具備與其工作崗位相適應(yīng)的資格和能力。

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，不斷提升其業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。

第十七條

單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》的規(guī)定建立會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備具有相應(yīng)資格和能力的會(huì)計(jì)人員。

單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、完整。

第十八條

單位應(yīng)當(dāng)充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段加強(qiáng)內(nèi)部控制。

對(duì)信息系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施歸口管理，將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其內(nèi)部控制流程嵌入單位信息系統(tǒng)中，減少或消除人為操縱因素，保護(hù)信息安全。

第四章

第四章

業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制

折疊第一節(jié)

第一節(jié)

預(yù)算業(yè)務(wù)控制

第十九條

單位應(yīng)當(dāng)建立健全預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與評(píng)價(jià)等預(yù)算內(nèi)部管理制度。

單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、評(píng)價(jià)等不相容崗位相互分離。

第二十條

單位的預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)做到程序規(guī)范、方法科學(xué)、編制及時(shí)、內(nèi)容完整、項(xiàng)目細(xì)化、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。

(一)單位應(yīng)當(dāng)正確把握預(yù)算編制有關(guān)政策，確保預(yù)算編制相關(guān)人員及時(shí)全面掌握相關(guān)規(guī)定。

(二)單位應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，按照規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)審，確保預(yù)算編制部門及時(shí)取得和有效運(yùn)用與預(yù)算編制相關(guān)的信息，

根據(jù)工作計(jì)劃細(xì)化預(yù)算編制，提高預(yù)算編制的科學(xué)性。

第二十一條

單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)設(shè)部門的職責(zé)和分工，對(duì)按照法定程序批復(fù)的預(yù)算在單位內(nèi)部進(jìn)行指標(biāo)分解、審批下達(dá)，規(guī)范內(nèi)部預(yù)算

追加調(diào)整程序，發(fā)揮預(yù)算對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的管控作用。

第二十二條

單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)批復(fù)的預(yù)算安排各項(xiàng)收支，確保預(yù)算嚴(yán)格有效執(zhí)行。

單位應(yīng)當(dāng)建立預(yù)算執(zhí)行分析機(jī)制。定期通報(bào)各部門預(yù)算執(zhí)行情況，召開預(yù)算執(zhí)行分析會(huì)議，研究解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，提出改進(jìn)措施，提高預(yù)算執(zhí)行的有效性。

第二十三條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)決算管理，確保決算真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)，加強(qiáng)決算分析工作，強(qiáng)化決算分析結(jié)果運(yùn)用，建立健全單位預(yù)算與決算相互反映、相互促進(jìn)的機(jī)制。

第二十四條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)預(yù)算績效管理，建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用“的全過程預(yù)算績效管理機(jī)制。

折疊第二節(jié)

第二節(jié)

收支業(yè)務(wù)控制

第二十五條

單位應(yīng)當(dāng)建立健全收入內(nèi)部管理制度。

單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保收款、

會(huì)計(jì)核算等不相容崗位相互分離。

第二十六條

單位的各項(xiàng)收入應(yīng)當(dāng)由財(cái)會(huì)部門歸口管理并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬。

業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在涉及收入的合同協(xié)議簽訂后及時(shí)將合同等有關(guān)材料提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理依據(jù)，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收，及時(shí)入賬。財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)定期檢查收入金額是否與合同約定相符;對(duì)應(yīng)收未收項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)查明情況，明確責(zé)任主體，落實(shí)催收責(zé)任。

第二十七條

有政府非稅收入收繳職能的單位，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定項(xiàng)

目和標(biāo)準(zhǔn)征收政府非稅收入，按照規(guī)定開具財(cái)政票據(jù)，做到收繳分離、

票款一致，并及時(shí)、足額上繳國庫或財(cái)政專戶，不得以任何形式截留、

挪用或者私分。

第二十八條

單位應(yīng)當(dāng)建立健全票據(jù)管理制度。財(cái)政票據(jù)、發(fā)票等各類票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀均應(yīng)履行規(guī)定手續(xù)。單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)置票據(jù)專管員，建立票據(jù)臺(tái)賬，做好票據(jù)的保管和序時(shí)登記工作。票據(jù)應(yīng)當(dāng)按照順序號(hào)使用，不得拆本使用，做好廢舊票據(jù)管理。負(fù)責(zé)保管票據(jù)的人員要配置單獨(dú)的保險(xiǎn)柜等保管設(shè)備，并做到人走柜鎖。

單位不得違反規(guī)定轉(zhuǎn)讓、出借、代開、買賣財(cái)政票據(jù)、發(fā)票等票據(jù)，不得擅自擴(kuò)大票據(jù)適用范圍。

第二十九條

單位應(yīng)當(dāng)建立健全支出內(nèi)部管理制度，確定單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn)，明確支出報(bào)銷流程，按照規(guī)定辦理支出事項(xiàng)。

單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保支出申請(qǐng)和內(nèi)部審批、付款審批和付款執(zhí)行、業(yè)務(wù)經(jīng)辦和會(huì)計(jì)核算等不相容崗位相互分離。

第三十條

單位應(yīng)當(dāng)按照支出業(yè)務(wù)的類型，明確內(nèi)部審批、審核、支付、核算和歸檔等支出各關(guān)鍵崗位的職責(zé)權(quán)限。實(shí)行國庫集中支付

的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照財(cái)政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

(一)加強(qiáng)支出審批控制。明確支出的內(nèi)部審批權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施。審批人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)審批，不得越權(quán)審批。

(二)加強(qiáng)支出審核控制。全面審核各類單據(jù)。重點(diǎn)審核單據(jù)來源是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)、完整，使用是否準(zhǔn)確，是否符合預(yù)算，審批手續(xù)是否齊全。

支出憑證應(yīng)當(dāng)附反映支出明細(xì)內(nèi)容的原始單據(jù)，并由經(jīng)辦人員簽字或蓋章，超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的支出事項(xiàng)應(yīng)由經(jīng)辦人員說明原因并附審批依據(jù)，確保與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)相符。

(三)加強(qiáng)支付控制。明確報(bào)銷業(yè)務(wù)流程，按照規(guī)定辦理資金支付手續(xù)。簽發(fā)的支付憑證應(yīng)當(dāng)進(jìn)行登記。使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)當(dāng)按照公務(wù)卡使用和管理有關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)。

(四)加強(qiáng)支出的核算和歸檔控制。由財(cái)會(huì)部門根據(jù)支出憑證及時(shí)準(zhǔn)確登記賬簿;與支出業(yè)務(wù)相關(guān)的合同等材料應(yīng)當(dāng)提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理的依據(jù)。

第三十一條

根據(jù)國家規(guī)定可以舉借債務(wù)的單位應(yīng)當(dāng)建立健全債務(wù)內(nèi)部管理制度，明確債務(wù)管理崗位的職責(zé)權(quán)限，不得由一人辦理債務(wù)業(yè)務(wù)的全過程。大額債務(wù)的舉借和償還屬于重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分論證，并由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。

單位應(yīng)當(dāng)做好債務(wù)的會(huì)計(jì)核算和檔案保管工作。加強(qiáng)債務(wù)的對(duì)賬和檢查控制，定期與債權(quán)人核對(duì)債務(wù)余額，進(jìn)行債務(wù)清理，防范和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

折疊第三節(jié)

第三節(jié)

政府采購業(yè)務(wù)控制

第三十二條

單位應(yīng)當(dāng)建立健全政府采購預(yù)算與計(jì)劃管理、政府采購活動(dòng)管理、驗(yàn)收管理等政府采購內(nèi)部管理制度。

第三十三條

單位應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保政府采購需求制定與內(nèi)部審批、招標(biāo)文件準(zhǔn)備與復(fù)核、合同簽訂與驗(yàn)收、驗(yàn)收與保管等不相容崗位相互分離。

第三十四條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)預(yù)算與計(jì)劃的管理。建立預(yù)算編制、政府采購和資產(chǎn)管理等部門或崗位之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)

制。根據(jù)本單位實(shí)際需求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制政府采購預(yù)算，按照已批復(fù)

的預(yù)算安排政府采購計(jì)劃。

第三十五條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購活動(dòng)的管理。對(duì)政府采購活動(dòng)實(shí)施歸口管理，在政府采購活動(dòng)中建立政府采購、資產(chǎn)管理、財(cái)

會(huì)、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門或崗位相互協(xié)調(diào)、相互制約的機(jī)制。

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購申請(qǐng)的內(nèi)部審核，按照規(guī)定選擇政府采購方式、政府采購信息。對(duì)政府采購進(jìn)口產(chǎn)品、變更政府采購方式等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審核，嚴(yán)格履行審批手續(xù)。

第三十六條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購項(xiàng)目驗(yàn)收的管理。根據(jù)規(guī)定的驗(yàn)收制度和政府采購文件，由指定部門或?qū)Ｈ藢?duì)所購物品的品

種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，并出具驗(yàn)收證明。

第三十七條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)的管理。指定牽頭部門負(fù)責(zé)、相關(guān)部門參加，按照國家有關(guān)規(guī)定做好政府采購業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)工作。

第三十八條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購業(yè)務(wù)的記錄控制。妥善保管政府采購預(yù)算與計(jì)劃、各類批復(fù)文件、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)文件、合同文本、驗(yàn)收證明等政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)資料。定期對(duì)政府采購業(yè)務(wù)信息進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)，并在內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)。

第三十九條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)涉密政府采購項(xiàng)目安全保密的管理。對(duì)于涉密政府采購項(xiàng)目，單位應(yīng)當(dāng)與相關(guān)供應(yīng)商或采購中介機(jī)構(gòu)簽訂保密協(xié)議或者在合同中設(shè)定保密條款。

折疊第四節(jié)

第四節(jié)

資產(chǎn)控制

第四十條

單位應(yīng)當(dāng)對(duì)資產(chǎn)實(shí)行分類管理，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度。

單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保資產(chǎn)安全和有效使用。

第四十一條

單位應(yīng)當(dāng)建立健全貨幣資金管理崗位責(zé)任制，合理設(shè)置崗位，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程，確保不相容崗位相互分離。

(一)出納不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。

(二)嚴(yán)禁一人保管收付款項(xiàng)所需的全部印章。財(cái)務(wù)專用章應(yīng)當(dāng)由專人保管，個(gè)人名章應(yīng)當(dāng)由本人或其授權(quán)人員保管。負(fù)責(zé)保管印章的人員要配置單獨(dú)的保管設(shè)備，并做到人走柜鎖。

(三)按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。

第四十二條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定的

審批權(quán)限和程序開立、變更和撤銷銀行賬戶。

第四十三條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貨幣資金的核查控制。指定不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)人員定期和不定期抽查盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，核對(duì)銀行存

款余額，抽查銀行對(duì)賬單、銀行日記賬及銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核對(duì)是否賬實(shí)相符、賬賬相符。對(duì)調(diào)節(jié)不符、可能存在重大問題的未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處理。

第四十四條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)實(shí)物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的管理，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，強(qiáng)化對(duì)配置、使用和處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管控。

(一)對(duì)資產(chǎn)實(shí)施歸口管理。明確資產(chǎn)使用和保管責(zé)任人，落實(shí)資產(chǎn)使用人在資產(chǎn)管理中的責(zé)任。貴重資產(chǎn)、危險(xiǎn)資產(chǎn)、有保密等特殊要求的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)指定專人保管、專人使用，并規(guī)定嚴(yán)格的接觸限制條件和審批程序。

(二)按照國有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，明確資產(chǎn)的調(diào)劑、租借、對(duì)外投資、處置的程序、審批權(quán)限和責(zé)任。

(三)建立資產(chǎn)臺(tái)賬，加強(qiáng)資產(chǎn)的實(shí)物管理。單位應(yīng)當(dāng)定期清查盤點(diǎn)資產(chǎn)，確保賬實(shí)相符。財(cái)會(huì)、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)使用等部門或崗位應(yīng)當(dāng)定期對(duì)賬，發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處

理。

(四)建立資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，做好資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)、報(bào)告、分析工作，實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理。

第四十五條

單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)對(duì)對(duì)外投資的管理。

(一)合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保對(duì)外投資的可行性研究與評(píng)估、對(duì)外投資決策與執(zhí)行、對(duì)外投資處置的審批與執(zhí)行等不相容崗位相互分離。

(二)單位對(duì)外投資，應(yīng)當(dāng)由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。

(三)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的追蹤管理，及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地記錄對(duì)外投資的價(jià)值變動(dòng)和投資收益情況。

(四)建立責(zé)任追究制度。對(duì)在對(duì)外投資中出現(xiàn)重大決策失誤、

未履行集體決策程序和不按規(guī)定執(zhí)行對(duì)外投資業(yè)務(wù)的部門及人員，應(yīng)

當(dāng)追究相應(yīng)的責(zé)任。

折疊第五節(jié)

第五節(jié)

建設(shè)項(xiàng)目控制

第四十六條

單位應(yīng)當(dāng)建立健全建設(shè)項(xiàng)目內(nèi)部管理制度。

單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確內(nèi)部相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，

確保項(xiàng)目建議和可行性研究與項(xiàng)目決策、概預(yù)算編制與審核、項(xiàng)目實(shí)施與價(jià)款支付、竣工決算與竣工審計(jì)等不相容崗位相互分離。

第四十七條

單位應(yīng)當(dāng)建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的議事決策機(jī)制，嚴(yán)

禁任何個(gè)人單獨(dú)決策或者擅自改變集體決策意見。決策過程及各方面意見應(yīng)當(dāng)形成書面文件，與相關(guān)資料一同妥善歸檔保管。

第四十八條

單位應(yīng)當(dāng)建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的審核機(jī)制。項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、概預(yù)算、竣工決算報(bào)告等應(yīng)當(dāng)由單位內(nèi)部的規(guī)劃、技術(shù)、財(cái)會(huì)、法律等相關(guān)工作人員或者根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核，出具評(píng)審意見。

第四十九條

單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定組織建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)工作，并接受有關(guān)部門的監(jiān)督。

單位應(yīng)當(dāng)采取簽訂保密協(xié)議、限制接觸等必要措施，確保標(biāo)底編制、評(píng)標(biāo)等工作在嚴(yán)格保密的情況下進(jìn)行。

第五十條

單位應(yīng)當(dāng)按照審批單位下達(dá)的投資計(jì)劃和預(yù)算對(duì)建設(shè)項(xiàng)目資金實(shí)行?？顚Ｓ?，嚴(yán)禁截留、挪用和超批復(fù)內(nèi)容使用資金。財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與建設(shè)項(xiàng)目承建單位的溝通，準(zhǔn)確掌握建設(shè)進(jìn)度，加強(qiáng)價(jià)款支付審核，按照規(guī)定辦理價(jià)款結(jié)算。實(shí)行國庫集中支付的建設(shè)項(xiàng)目，單位應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政國庫管理制度相關(guān)規(guī)定支付資金。

第五十一條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目檔案的管理。做好相關(guān)文件、材料的收集、整理、歸檔和保管工作。

第五十二條

經(jīng)批準(zhǔn)的投資概算是工程投資的最高限額，如有調(diào)整，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。

單位建設(shè)項(xiàng)目工程洽商和設(shè)計(jì)變更應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序。

第五十三條

建設(shè)項(xiàng)目竣工后，單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)限及時(shí)辦理竣工決算，組織竣工決算審計(jì)，并根據(jù)批復(fù)的竣工決算和有關(guān)規(guī)定辦理建設(shè)項(xiàng)目檔案和資產(chǎn)移交等工作。

建設(shè)項(xiàng)目已實(shí)際投入使用但超時(shí)限未辦理竣工決算的，單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際投資暫估入賬，轉(zhuǎn)作相關(guān)資產(chǎn)管理。

折疊第六節(jié)

第六節(jié)

合同控制

第五十四條

單位應(yīng)當(dāng)建立健全合同內(nèi)部管理制度。

單位應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置崗位，明確合同的授權(quán)審批和簽署權(quán)限，妥善保管和使用合同專用章，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)擅自以單位名義對(duì)外簽訂合同，嚴(yán)禁違規(guī)簽訂擔(dān)保、投資和借貸合同。

單位應(yīng)當(dāng)對(duì)合同實(shí)施歸口管理，建立財(cái)會(huì)部門與合同歸口管理部門的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)合同管理與預(yù)算管理、收支管理相結(jié)合。

第五十五條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同訂立的管理，明確合同訂立的范圍和條件。對(duì)于影響重大、涉及較高專業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系復(fù)雜的合同，應(yīng)當(dāng)組織法律、技術(shù)、財(cái)會(huì)等工作人員參與談判，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專家參與相關(guān)工作。談判過程中的重要事項(xiàng)和參與談判人員的主要意見，應(yīng)當(dāng)予以記錄并妥善保管。

第五十六條

單位應(yīng)當(dāng)對(duì)合同履行情況實(shí)施有效監(jiān)控。合同履行過程中，因?qū)Ψ交騿挝蛔陨碓驅(qū)е驴赡軣o法按時(shí)履行的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。

單位應(yīng)當(dāng)建立合同履行監(jiān)督審查制度。對(duì)合同履行中簽訂補(bǔ)充合同，或變更、解除合同等應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查。

第五十七條

財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同履行情況辦理價(jià)款結(jié)算和進(jìn)行賬務(wù)處理。未按照合同條款履約的，財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)在付款之前向單位有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告。

第五十八條

合同歸口管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同登記的管理，定期對(duì)合同進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分類和歸檔，詳細(xì)登記合同的訂立、履行和變更情況，實(shí)行對(duì)合同的全過程管理。與單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)的合同應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交財(cái)會(huì)部門作為賬務(wù)處理的依據(jù)。

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同信息安全保密工作，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得以任何形式泄露合同訂立與履行過程中涉及的國家秘密、工作秘密或商業(yè)秘密。

第五十九條

單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同糾紛的管理。合同發(fā)生糾紛的，單位應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)效內(nèi)與對(duì)方協(xié)商談判。合同糾紛協(xié)商一致的，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂書面協(xié)議;合同糾紛經(jīng)協(xié)商無法解決的，經(jīng)辦人員應(yīng)向單位有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。

第五章

第五章

評(píng)價(jià)與監(jiān)督

第六十條

單位應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確各相關(guān)部門或崗位在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)定內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求，對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)。

內(nèi)部監(jiān)督應(yīng)當(dāng)與內(nèi)部控制的建立和實(shí)施保持相對(duì)獨(dú)立。

第六十一條

內(nèi)部審計(jì)部門或崗位應(yīng)當(dāng)定期或不定期檢查單位內(nèi)部管理制度和機(jī)制的建立與執(zhí)行情況，以及內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位及人員的設(shè)置情況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問題并提出改進(jìn)建議。

第六十二條

單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位實(shí)際情況確定內(nèi)部監(jiān)督檢查的方法、范圍和頻率。

第六十三條

單位負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)指定專門部門或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)對(duì)單位內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)并出具單位內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。

第六十四條

國務(wù)院財(cái)政部門及其派出機(jī)構(gòu)和縣級(jí)以上地方各級(jí)人民政府財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)對(duì)單位內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，有針對(duì)性地提出檢查意見和建議，并督促單位進(jìn)行整改。

國務(wù)院審計(jì)機(jī)關(guān)及其派出機(jī)構(gòu)和縣級(jí)以上地方各級(jí)人民政府審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)單位進(jìn)行審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)調(diào)查了解單位內(nèi)部控制建立和實(shí)施的有效性，揭示相關(guān)內(nèi)部控制的缺陷，有針對(duì)性地提出審計(jì)處理意見和建議，并督促單位進(jìn)行整改。

第六章

第六章

附則