項目投資管理的內(nèi)容精選(九篇)

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第1篇：項目投資管理的內(nèi)容范文

【關(guān)鍵詞】建設(shè)工程項目；投資管理；投資控制

建設(shè)工程項目往往具有工期長、投入大、人力物力需求量大、與社會效益和經(jīng)濟效益關(guān)系密切等特點，因此，相對于其他工程項目，建設(shè)工程項目的投資管理重要性更高。在強有力的政策推動底下，我國的建設(shè)工程項目得到空前的發(fā)展，建設(shè)工程項目的投入資金也不斷增多。但是，與這個勢頭相反的是建設(shè)工程項目投資管理水平，目前的建設(shè)工程項目往往缺乏高質(zhì)、有效的投資管理，仍存在普遍的超出預(yù)算、概算、估算的現(xiàn)象，且超出情況比較嚴(yán)重。因此，對建設(shè)工程項目投資管理的研究意義十分重大。

一、建設(shè)工程項目投資管理的作用和目的

在建設(shè)工程項目管理中，投資管理是其最重要的組成之一，它包括對建設(shè)工項目管理中的規(guī)劃與設(shè)計階段、招標(biāo)與投標(biāo)階段、施工階段以及竣工決算等階段的資金控制管理，責(zé)任是把工程項目中的上述階段的資金投入控制在合理的限額內(nèi)，對資金的變動或者偏差進行及時的穩(wěn)定和糾正，以確保工程項目能夠更好、更快、更經(jīng)濟地完成目標(biāo)，并提高工程項目帶來的的社會效益和經(jīng)濟效益。對于不同的建設(shè)工程項目階段，需要有針對性地設(shè)置不同的投資管理方案，根據(jù)項目的不同階段，投資管理可分為投資估算、投資概算和投資預(yù)算，投資估算是以完成工程設(shè)計階段的投資管理設(shè)計方案為目的；投資概算是以完成施工圖設(shè)計階段的投資管理為目的；而投資預(yù)算是以做好施工階段的投資管理為目的。

二、建設(shè)工程項目投資管理的現(xiàn)狀與問題

（一）現(xiàn)時建設(shè)工程項目投資管理模式的缺陷

目前，我國建設(shè)工程項目投資管理的模式主要是由企業(yè)中的設(shè)計、采購、施工部門分別在企業(yè)管理者的領(lǐng)導(dǎo)下各自進行投資管理的垂直型管理。在這種垂直型的投資管理模式下，各部門雖然能夠?qū)Ｐ耐瓿筛髯缘墓芾砣蝿?wù)，但是由于企業(yè)對工程項目的整體投資管理意識不強，各部門之間往往缺少橫向的溝通交流，導(dǎo)致各部門沒有在工程造價管理目標(biāo)上達成統(tǒng)一，嚴(yán)重的甚至使投資管理與企業(yè)的經(jīng)濟狀況和工程實際需要脫節(jié)。

（二）工程項目投資風(fēng)險管理不合理

現(xiàn)時的建設(shè)企業(yè)一般都沒有對工程項目的前期工作提起足夠的重視，有的甚至還以走形式的心態(tài)來完成前期工作，包括在對項目建議書進行編制時沒有做好資金估算、編制內(nèi)容與現(xiàn)實情況不合，擬定的經(jīng)濟設(shè)計和技術(shù)設(shè)計方案過于片面，沒有對每個影響工程項目投資帶來風(fēng)險的因素進行風(fēng)險預(yù)測，導(dǎo)致工程項目投資風(fēng)險管理不合理。再加上建設(shè)工程項目通常具有工期長、資金投入量大、市場的經(jīng)濟因素變動難以預(yù)測等基本特點，從而使投資管理難度變得更加大。

（三）沒有做好設(shè)計階段投資管理工作

工程項目設(shè)計階段是對項目整體投資管理影響最大的一步，但事實上，設(shè)計階段的投資管理工作往往沒有取得預(yù)期中的成效。導(dǎo)致工程投資失控的主要原因有設(shè)計深度不足以應(yīng)付復(fù)雜的投資管理工作，資金分配標(biāo)準(zhǔn)不合理以及設(shè)計方案出現(xiàn)過多的變動因素和漏項現(xiàn)象等。

（四）工程投資確定方法落后

我國建設(shè)工程項目投資計劃的確定方法基本上以設(shè)計概算為主，但我國統(tǒng)一編制的設(shè)計概算標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)相對落后，在工程項目的建設(shè)過程中，由于工期比較長，所以施工期間的市場供求關(guān)系，原材料和勞動力的物價以及貨幣的匯率等都會有比較大幅度的變動，因此實際的投資效果會與當(dāng)初的設(shè)計概算有不小的偏差，從而令設(shè)計概算沒法達到高質(zhì)的投資管理效果。

（五）招投標(biāo)和合同管理的規(guī)范化還不完善

在我國的項目招標(biāo)和投標(biāo)中，由于沒有完善的招投標(biāo)規(guī)范和強有力的法律監(jiān)管，最終中標(biāo)的企業(yè)基本上一開始就由內(nèi)部決定好，腐敗問題較為嚴(yán)重，加上人為操縱因素太多，導(dǎo)致招投標(biāo)市場呈現(xiàn)出混亂的現(xiàn)狀。而且企業(yè)在招投標(biāo)的同時，取出部分來進行議標(biāo)，以便進行討價還價，這都是招投標(biāo)市場沒有做到高度規(guī)范化的后果。另外，招投標(biāo)中的合同條款沒有嚴(yán)格規(guī)范化，也導(dǎo)致了雙方無法在合同條款上達成一致，對工程項目的整體進行帶來不小的影響。

三、對項目投資管理進行階段性的動態(tài)管理

根據(jù)工程項目不同階段的投資管理目的，我們應(yīng)該對工程項目投資管理中每個階段重點采取有針對性的控制措施，因此，整個工程項目的投資管理應(yīng)該是一個動態(tài)管理的過程。

（一）動態(tài)管理的控制過程

在定下合理可行的項目投資管理目的與方案后，其目的與方案需要根據(jù)項目過程的推進而作出動態(tài)的調(diào)控，首先要分別對每個階段的實際投資狀況進行全面收集，然后以設(shè)計好的投資管理目的與實際情況相對比，如發(fā)現(xiàn)偏差甚至偏離時就必須對往后的投資管理目的和方案采取及時、合理的糾正措施。

（二）動態(tài)管理的糾正措施

在發(fā)現(xiàn)實際投資情況與設(shè)計目的和方案發(fā)生偏差時要進行動態(tài)的糾正。動態(tài)的糾正主要分成四大措施，分別是組織、經(jīng)濟、管理和技術(shù)措施，其中組織措施起到了關(guān)鍵的作用，對市場的供求關(guān)系，原材料和勞動力的開支進行重新組織。

四、建設(shè)工程項目投資管理全過程的加強措施

建設(shè)工程項目的全過程都有其相對獨立的投資管理模式，但是要注意，這并不代表對于每個環(huán)節(jié)投資管理的控制力度都是一樣的，因為往往越前的投資管理的效果對最終投資效果的影響越大。因此，我們應(yīng)該把投資管理的重點放在工程項目的前期設(shè)計工作上，以實現(xiàn)對投資情況的有效管理控制。以下就對各階段的投資管理加強措施進行分析：

（一）項目建議書的編制階段

在編制項目建議書前，應(yīng)進行合理、準(zhǔn)確的投資估算，以及定下資金籌措計劃，計算企業(yè)償還債務(wù)的能力，評估工程項目會帶來的社會效益和經(jīng)濟效益。另外，編制項目建議書要注意深入淺出，要具有適應(yīng)投資管理復(fù)雜性的深度，又必須建立在基礎(chǔ)的可行性上。在這一階段，對工程造價的管理重點是積極參與項目決策前的準(zhǔn)備工作，認(rèn)真搜集有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，如在進行工程的選址、設(shè)計、技術(shù)、經(jīng)濟分析時，提供可靠的自然、地理、氣象、水文、地質(zhì)、社會、經(jīng)濟以及交通運輸與環(huán)境保護等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料，并委托有相應(yīng)資質(zhì)的單位，在認(rèn)真調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，實事求是地進行技術(shù)經(jīng)濟論證，編制一份具有真實性和科學(xué)性的可行性研究報告和投資估算報告。

（二）可行性研究階段

在完成項目建議書的編制和通過審批后，要以項目建議書來為項目設(shè)計方案提供可行性的根據(jù)。要對工程項目投資管理的各種影響因素進行可行性分析，采用靜態(tài)與動態(tài)結(jié)合的分析方法對包括市場供需關(guān)系、技術(shù)與選材方案等進行可行性預(yù)測。

（三）工程設(shè)計階段

在對項目投資方案的可行性分析完成后，就可以開始工程的初步設(shè)計階段，通過設(shè)計概算，分別在經(jīng)濟上和技術(shù)上對工程設(shè)計方案進行合理設(shè)計。合理的工程設(shè)計能夠為施工圖的設(shè)計提供重要依據(jù)，并能對投資概算進行修正。在工程設(shè)計的基礎(chǔ)上進行施工圖設(shè)計，可以通過施工圖對工程造價進行的準(zhǔn)確預(yù)算，從而確定項目資金的投入。

（四）工程項目招標(biāo)、投標(biāo)階段

在工程項目的招標(biāo)、投標(biāo)階段，招投標(biāo)部門需要對工程項目的招標(biāo)與投標(biāo)工作進行規(guī)范化與透明化，整頓現(xiàn)在的招投標(biāo)市場，提高招投標(biāo)部門在建設(shè)企業(yè)心目中的信用度。而建設(shè)企業(yè)則要做好招投標(biāo)階段的投資管理，包括對招投標(biāo)文件的編制與，以及編制標(biāo)底、評標(biāo)和決標(biāo)等。

（五）工程項目施工階段

工程項目施工階段的投資管理應(yīng)以盡可能不對設(shè)計方案進行更改，降低項目造價，將實際資金投入控制在設(shè)計預(yù)算之內(nèi)為原則，按照設(shè)計要求施工，竣工后還需要做好工程結(jié)算和決算工作。在工程項目的實施過程中，由于外部環(huán)境和條件的變化，進度計劃的編制者很難事先對項目實施過程中可能出現(xiàn)的問題進行全面的估計。氣候的變化、不可預(yù)見事件的發(fā)生以及其他條件的變化均會對工程進度計劃的實施產(chǎn)生影響，從而造成實際進度偏離進度計劃，如果實際進度與計劃進度的偏差得不（下轉(zhuǎn)第39頁）（上接第35頁）到及時糾正，勢必影響進度總目標(biāo)的實現(xiàn)。而建設(shè)工程的質(zhì)量、進度、投資三大目標(biāo)相互影響的。所以做好建設(shè)工程進度控制是做好項目管理的重要環(huán)節(jié)。

五、結(jié)束語

總而言之，建設(shè)工程項目投資管理是貫通整個工程項目的資金運用管理工作，是經(jīng)濟、技術(shù)、管理、法律法規(guī)于一身的管理技術(shù)，為了通過對工程項目投資管理的合理運用，以達到對建設(shè)工程的資金投入進行有效控制的目的。為此，我們要做到運用動態(tài)管理的方式對工程項目投資管理的全過程進行檢測和糾正，還要注意對于工程項目的不同階段要采用不同投資管理方式。這樣才能使投資管理工作更加有效、合理。

參考文獻：

[1]胡繼文.淺談建設(shè)工程投資管理[J].科技信息（科學(xué)教研），2008（23）.

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[3]裴文杰.如何控制建設(shè)項目投資[J].建筑與預(yù)算，2004（1）.

第2篇：項目投資管理的內(nèi)容范文

關(guān)鍵詞：建設(shè)項目、設(shè)計階段、投資、管理

The investment management of construction project in design stage

Sinosteel Tendering Co., Ltd. KongWei

Central Research Institute of building and construction，MCC Group Co.,LTD

Ji Tianhua

Abstract: the investment management of construction project in design stage is the purpose of the project investment control within the approved investment quota. Through the analysis of existing in the design stage of the project investment management problems and deficiencies, and puts forward some corresponding measures, so as to improve the investment management of the design phase of the project level.

Keywords: construction project, design, investment, management

中圖分類號：F830.59 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：

建設(shè)項目按建設(shè)周期分為決策階段、設(shè)計階段、施工階段、完工階段。建設(shè)項目在設(shè)計階段的主要工作就是將決策階段定下的項目藍圖轉(zhuǎn)化成可實施的圖紙內(nèi)容，同時將項目的投資控制在批準(zhǔn)的投資限額以內(nèi)。設(shè)計階段是具體工程項目建設(shè)的起點，是項目開發(fā)目標(biāo)具體化的第一步。這一階段工作質(zhì)量的好壞，對于整個項目目標(biāo)的實現(xiàn)，無論從工程質(zhì)量還是從工程投資或進度來說，都具有重大影響和舉足輕重的決定性工作。建筑設(shè)計除了要考慮技術(shù)因素，保證技術(shù)上的先進性、可行性外，還需要確保設(shè)計在經(jīng)濟上的合理性。因為設(shè)計階段的工作決定了建設(shè)工程項目大部分的投資，因此，在我國現(xiàn)行的市場經(jīng)濟體制下，如何更好進行建設(shè)項目設(shè)計階段投資管理工作是一個必須重視的課題。

1、我國項目設(shè)計階段投資管理存在的問題：

項目設(shè)計階段包括設(shè)計準(zhǔn)備即設(shè)計任務(wù)書編制、方案設(shè)計、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計等四個階段。設(shè)計階段是建設(shè)項目投資管理的關(guān)鍵階段，據(jù)有關(guān)國內(nèi)外項目投資資料統(tǒng)計，設(shè)計階段對項目投資的影響程度可達95％以上，尤其在方案設(shè)計階段和初步設(shè)計階段對項目投資影響最重。但長期以來，在我國，特別在設(shè)計關(guān)鍵階段，卻得不到足夠重視。目前設(shè)計階段投資管理存在的問題主要有以下幾點：

1.1、設(shè)計任務(wù)書編制不完善，或者描述含糊影響項目投資管理和控制。設(shè)計任務(wù)書編制是設(shè)計階段首要工作，它是項目進行設(shè)計的必備前提條件，設(shè)計任務(wù)書編制應(yīng)全面、準(zhǔn)確反應(yīng)可行性研究報告中關(guān)于項目建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的真實意圖，這樣才能讓設(shè)計者的設(shè)計方案能真實體現(xiàn)建設(shè)單位的客觀要求。由于編制設(shè)計任務(wù)書的編制人的專業(yè)水平和溝通能力有限造成設(shè)計任務(wù)書編制不完善，或者不能全面、客觀反應(yīng)建設(shè)者的真實意圖，造成設(shè)計者設(shè)計的圖紙有缺陷，從而影響項目投資管理和控制。

1.2、建設(shè)單位對設(shè)計階段的投資管理不重視。建設(shè)者給設(shè)計單位的時間比較緊，要求盡快出圖紙，認(rèn)為項目投資由自己說了算，可以在項目實施期進行調(diào)節(jié)。其實這樣做對項目施工、投資管理而言相當(dāng)被動，一方面大大增加了項目實施期的工作量，容易引起索賠事項，浪費建設(shè)資源，投資難于管理和控制。另一方面有可能造成項目建設(shè)不能全面真實反應(yīng)當(dāng)初項目建設(shè)設(shè)想的局面，從而影響項目的整體效益。

1.3、設(shè)計單位重視設(shè)計方案而不注重經(jīng)濟可行性，再加上時間緊任務(wù)重，拿出的方案往往沒有經(jīng)過經(jīng)濟、技術(shù)的優(yōu)化，使得設(shè)計概算超投資估算。

1.4、施工圖設(shè)計深度和質(zhì)量不夠，造成施工階段的設(shè)計變更增多，工程結(jié)算數(shù)額增加。從而引起施工階段投資管理的被動控制。

1.5、設(shè)計不科學(xué)，一方面由于建筑麻木追求標(biāo)新立異，結(jié)構(gòu)強調(diào)安全性設(shè)計太保守，設(shè)備專業(yè)推薦使用沒有經(jīng)過太多實踐經(jīng)驗較昂貴的新產(chǎn)品等等，造成投資控制較難。另一方面設(shè)計選用的建筑材料、設(shè)備設(shè)施造成使用階段維修、設(shè)備設(shè)施的能耗以及清潔、保養(yǎng)、維護等經(jīng)常性費用較高，影響后期運營成本。

1.6、設(shè)計費與建設(shè)規(guī)模掛鉤，設(shè)計單位為了追求設(shè)計費，故意造成設(shè)計概算居高不下，從而增加投資管理的難度。

2、對加強建設(shè)項目設(shè)計階段投資管理的幾點建議：

在我國，建設(shè)項目投資管理學(xué)科還比較年輕，專業(yè)技術(shù)人員綜合素質(zhì)還有待提高。建國初期，建設(shè)項目投資管理理念還沒有形成，投資管理只重視施工階段和竣工結(jié)算階段的工作，而忽視了建設(shè)項目可研決策階段和設(shè)計階段的投資管理工作。造成項目投資普遍超估算，甚至造成項目無法進行下去的情況。合理地確定和有效控制項目投資是建設(shè)項目的重要目標(biāo)，也是工程建設(shè)項目控制管理的一大難題。在中國經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展時期，也是國內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施投資比重較重的時期，為了適應(yīng)我國加入WTO之后的新形勢，應(yīng)該加快推行建設(shè)項目管理模式的發(fā)展，重視項目的全過程管理對控制項目投資具有非?，F(xiàn)實的意義。特別在設(shè)計階段更應(yīng)加強投資管理工作。在設(shè)計階段投資管理應(yīng)積極采取主動控制手段，盡量避免被動控制。已被越來越多的投資者重視。針對建設(shè)項目設(shè)計階段工作，下面對加強其投資管理談幾點意見：

2.1、建設(shè)單位應(yīng)組建具有知識面廣、專業(yè)性強的管理團隊，或者委托有經(jīng)驗的項目咨詢單位進行設(shè)計階段的投資管理。一方面建設(shè)者要重視項目設(shè)計階段投資管理的重要性，因為項目投資建設(shè)一般都通過融資來籌措資金，資金的使用成本很高，對項目建成投入運營的成本影響很大。如投資管理控制不力，設(shè)計概算超標(biāo)，融資增多，造成項目運營成本實際增加，有可能使項目運營出現(xiàn)困難而倒閉。因而設(shè)計階段投資管理就是要將項目投資控制在投資估算內(nèi)，項目投資就算成功了一半。另一方面建設(shè)者要重視項目運營階段投資管理的重要性，目前相當(dāng)一部分設(shè)計人員所考慮的投資控制, 只是簡單的節(jié)省一次性發(fā)生的建安費用,沒有考慮項目運營的維護和使用成本，這就要求建設(shè)者要能夠運用全壽命成本的概念進行多方案分析, 選擇最優(yōu)方案。

2.2、設(shè)計招標(biāo)：建設(shè)項目應(yīng)根據(jù)國家法律法規(guī)規(guī)定進行設(shè)計招標(biāo)或方案競選，要給投標(biāo)方充足的時間做好投標(biāo)方案。通過設(shè)計招標(biāo)使真正功能好、造價低、效益高、技術(shù)經(jīng)濟合理的設(shè)計方案脫穎而出，使技術(shù)經(jīng)濟有機地結(jié)合。設(shè)計方案的優(yōu)劣對投資的影響非常大, 尤其是大型、復(fù)雜項目, 因此在設(shè)計評標(biāo)中應(yīng)將設(shè)計方案是否技術(shù)先進、經(jīng)濟合理作為主要定標(biāo)條件，要把技術(shù)與經(jīng)濟有機結(jié)合, 通過技術(shù)比較、經(jīng)濟分析和效果評價, 力求在技術(shù)先進條件下經(jīng)濟合理, 在經(jīng)濟合理條件下確保技術(shù)先進, 以最少的投入創(chuàng)造最大的經(jīng)濟效益。設(shè)計費在大型工程項目招投標(biāo)中所占比重非常小, 定標(biāo)時不要作為主要條件考慮。

2.3、推行限額設(shè)計：在設(shè)計時加強技術(shù)與經(jīng)濟的有機結(jié)合，大力推行限額設(shè)計。限額設(shè)計就是將上一階段審定的投資額和工程量進行分解，批準(zhǔn)后下達到各設(shè)計專業(yè)，然后再分解到各單位工程和分部工程。各設(shè)計專業(yè)負(fù)責(zé)人針對費用分解目標(biāo)著重對設(shè)備的選型、材質(zhì)的選擇和工程量等方面進行控制。設(shè)計時要正確處理好技術(shù)與經(jīng)濟的對立統(tǒng)一關(guān)系, 使功能與成本處于最佳配置。限額設(shè)計是設(shè)計階段投資控制的最有力措施之一。

2.4、運用價值工程，對設(shè)計方案進行優(yōu)化。價值工程是通過對產(chǎn)品的功能分析, 使之以較低的總成本,可靠地實現(xiàn)產(chǎn)品的必要功能, 從而提高產(chǎn)品價值的一套科學(xué)的技術(shù)經(jīng)濟方法。在設(shè)計過程中通過價值工程對影響工程造價的較為重大的設(shè)計方案進行比較，經(jīng)過技術(shù)經(jīng)濟分析, 從中選出技術(shù)上先進, 經(jīng)濟上合理, 既能滿足功能和工藝要求, 又能滿足降低工程投資的技術(shù)方案,運用價值工程，從功能和成本兩個角度綜合評價，從中優(yōu)選最佳方案。

2.5、加強設(shè)計階段的監(jiān)理工作：現(xiàn)階段的工程建設(shè)監(jiān)理大多數(shù)在施工階段，作為對投資影響可能性最大的設(shè)計階段的監(jiān)理，推行卻較為緩慢。推行設(shè)計監(jiān)理，就是對設(shè)計全過程進行跟蹤監(jiān)督：（1）監(jiān)督設(shè)計單位、設(shè)計人員按照設(shè)計程序進行設(shè)計，保證項目的設(shè)計進度；（2）監(jiān)督設(shè)計單位按照設(shè)計任務(wù)書認(rèn)真設(shè)計，圖紙內(nèi)容能真實反映建設(shè)者的設(shè)想，控制設(shè)計質(zhì)量；（3）監(jiān)督設(shè)計單位做出的設(shè)計概算不超投資估算。通過設(shè)計監(jiān)理，盡量避免設(shè)計過程中可能存在重大缺陷導(dǎo)致后期投資管理難于控制的現(xiàn)象發(fā)生，提高工程設(shè)計質(zhì)量，有效控制工程造價。

2.6、改變設(shè)計費計付費模式，設(shè)計費應(yīng)與項目投資控制掛鉤。目前我國現(xiàn)行的設(shè)計收費是按照投資規(guī)模或者建筑面積乘以取費系數(shù)計取，這樣的收費模式容易造成設(shè)計單位為了自身的經(jīng)濟利益，而追求項目設(shè)計概算虛高的弊病，建設(shè)單位要求修改圖紙，設(shè)計單位以結(jié)構(gòu)安全性不達標(biāo)或其它無法修改設(shè)計的種種借口推卸責(zé)任。只要畫出圖紙就得給設(shè)計費, 這種取費辦法助長了設(shè)計人員只重視技術(shù)性, 忽視經(jīng)濟性的觀念,這樣不利于設(shè)計階段對投資的控制,黨的十確立了以人為本、全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的科學(xué)發(fā)展觀，因此,現(xiàn)行的設(shè)計費計取模式應(yīng)該進行改革,設(shè)計取費辦法應(yīng)與項目設(shè)計的技術(shù)可行性和經(jīng)濟可行性同時考慮，而不應(yīng)僅考慮規(guī)模。使取費辦法更能科學(xué)的反應(yīng)時代的要求。讓設(shè)計費與項目投資掛鉤，從而達到建設(shè)者與設(shè)計者雙贏的目的。

3、結(jié)語：

目前，我國的建設(shè)項目投資管理應(yīng)盡快適應(yīng)市場運行模式，與國際慣例接軌，要重視設(shè)計階段項目投資管理工作，尤其在方案設(shè)計階段的工作要作為投資管理的重點。在項目設(shè)計階段投資管理中應(yīng)積極采用主動控制手段，積極推廣建設(shè)項目管理模式，通過政府主管部門、建設(shè)單位、設(shè)計單位共同努力,才能使設(shè)計達到經(jīng)濟性與實用性的完美結(jié)合, 使建設(shè)投資充分發(fā)揮效益,為國家的經(jīng)濟建設(shè)多作貢獻。從而促進我國項目投資管理水平的提高。

參考文獻：

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2.鐘偉強.《優(yōu)化設(shè)計對工程建設(shè)投資控制的作用》，甘肅科技,2006(7).

第3篇：項目投資管理的內(nèi)容范文

按投向劃分，企業(yè)投資可以分為對內(nèi)投資和對外投資。對內(nèi)投資是指企業(yè)對原有的固定資產(chǎn)進行更新與改造，擴大生產(chǎn)能力，包括購置設(shè)備、房屋等等。對外投資是指企業(yè)直接設(shè)立新公司或通過一定的手段購買所投資企業(yè)的股權(quán)，從而對新公司擁有控制權(quán)的行為。企業(yè)對外投資管理是以投資項目的論證為起點，通過決策控制以及事后管理有限地連接在一起的工作，可以理解為對外投資與管理對外投資的經(jīng)濟活動組合。對外投資的根本目的是為了實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，合理利用企業(yè)資源，獲取未來收益的行動，形成的對外投資形態(tài)包括全資子公司、控股子公司和參股子公司;管理投資就是為了使已有的投資成果(全資子公司與控股子公司)能夠為自身帶來更大的收益而采取的一系列措施。

二、企業(yè)對外投資管理體系的設(shè)計

按照系統(tǒng)分析中霍爾三維結(jié)構(gòu)的劃分，可以把整個對外投資管理看成由時間維、邏輯維和知識維等三維結(jié)構(gòu)組成。時間維表示對外投資管理的整個過程或壽命周期，分為投資前期管理、過程管理和后期管理三個階段。邏輯維是指在對外投資管理中每個階段應(yīng)遵循的邏輯順序和工作步驟。知識維是指從事對外投資管理中所需要的各類知識，如各類應(yīng)用工具、理論依據(jù)及管理手段，等等(見圖1)。

1．確立對外投資管理的總體原則

對外投資管理的總體原則是企業(yè)進行對外投資管理工作的總體要求，是對外投資管理全過程中所遵循的行為準(zhǔn)則，應(yīng)集中體現(xiàn)“以整體為目標(biāo)，堅持問題導(dǎo)向”的特點。為此，對外投資管理的總原則為“承接戰(zhàn)略、增加收益”，即“承接戰(zhàn)略”是承接企業(yè)的總體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃，對外投資是實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的手段之一;“增加收益”是對外投資的目標(biāo)，企業(yè)一切的對外投資都應(yīng)該圍繞這個目標(biāo)進行，最終達到增強企業(yè)綜合實力的目的。

2．確定時間維的工作內(nèi)容

按照時間維的劃分，對外投資可以分為投資的對外前期、中期和后期管理。對外投資的前期管理，也可以稱為對外投資的決策過程管理，主要包括認(rèn)清企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，制定對外投資的戰(zhàn)略，選擇對外投資的目標(biāo)，做出對外投資的決策。由于對外投資決策是前期管理中最核心的部分，決策的質(zhì)量將對企業(yè)的未來整體效益產(chǎn)生深遠的影響。對外投資的中期管理，也可以稱為對外投資過程管理，是投資策略的實施階段。在實施過程中，對外投資項目必須嚴(yán)格按照已決定的方案或協(xié)議執(zhí)行。實施結(jié)束后，從項目的發(fā)掘、論證、實施到移交(含項目中止)的資料要全部存檔，并撰寫總結(jié)報告。對外投資的后期管理，主要是指對投資收益的管理，是企業(yè)作為股東為了保證投入的資產(chǎn)給自己帶來收益而采取的一系列管控措施。同時，在后期管理中應(yīng)跟蹤項目的運營情況，對項目的策略以及投資的效果進行評價。

3．劃分邏輯維的工作步驟

所謂邏輯維是指對外投資管理中每個階段應(yīng)遵循的邏輯順序和工作步驟。為了規(guī)避投資的風(fēng)險和實現(xiàn)投資的閉環(huán)管理，把整個對外投資過程分為立項、論證、決策與實施、運營、后評價等五個階段，并且每個階段是遞進進行的。即投資項目在決策前必須經(jīng)過立項階段和論證階段，一定要對實施的項目進行運營管理，在項目運營一段時間后一定要實施后評價，總結(jié)項目的得失。(1)立項階段。立項階段是投資機會研究階段，主要任務(wù)是尋找機會，明確投資方向，提出初步的項目建議。具體而言，在立項階段就是要從一般機會或特定的機會分析中，發(fā)現(xiàn)投資的切入點或可能的接口，結(jié)合企業(yè)的戰(zhàn)略與實力，最終形成確切的投資方向的過程。通過立項后，項目將進入論證階段。(2)論證階段。論證階段可以細分為可行性研究階段與評審兩部分?？尚行匝芯渴轻槍α㈨椇蟮捻椖窟M行可行或不可行的分析，是在投資決策前對擬投資的方案及經(jīng)濟效益進行詳細的研究，從而確定該項目是否投資、如何投資，是否繼續(xù)投資、終止投資等，它是從項目投資的微觀利益角度出發(fā)，為決策者進行決策提供可靠的依據(jù)。項目的評審是企業(yè)通過尋找特定專家或第三方機構(gòu)對可行性研究結(jié)果進行全面審核和再評價，其目的是站在企業(yè)戰(zhàn)略的基礎(chǔ)上，結(jié)合國家、區(qū)域等各方面的政策審查項目可行性分析的可靠性、真實性，并提出結(jié)論性的意見，是項目最終審批決策的主要依據(jù)。(3)決策與實施階段。當(dāng)對外投資項目獲得批準(zhǔn)后，應(yīng)進入到實施階段。項目實施必須嚴(yán)格按照已批準(zhǔn)的方案或協(xié)議執(zhí)行，不得對方案或協(xié)議做實質(zhì)性的更改。項目實施結(jié)束后，應(yīng)收集整理從項目立項起到項目實施、移交(含項目中止)的資料，同時在項目完成后，撰寫總結(jié)報告。(4)運營階段。運營階段是對形成的投資成果進行管理的過程，實質(zhì)上是對子公司的管控過程。該階段是以股東(企業(yè))利益最大化為出發(fā)點，通過明確母公司與子公司之間的公司治理關(guān)系，強化子公司運營質(zhì)量的改善，最終實現(xiàn)提升公司對外投資的經(jīng)濟回報和促進子公司可持續(xù)發(fā)展的目的。該階段是決定企業(yè)能否從投資結(jié)果獲取增量資本的關(guān)鍵階段。(5)后評價階段。項目后評價是項目監(jiān)督管理的重要手段，也是投資決策周期性管理的重要組成部分?；灸康氖峭ㄟ^項目的實際情況與預(yù)期目標(biāo)間的比較，考察項目投資決策的正確性和預(yù)期目標(biāo)的實現(xiàn)程度。通過對項目各階段工作的回顧，查明成敗的原因，總結(jié)教訓(xùn)，提出補救和改進的措施，把后評價信息反饋到未來項目中，為宏觀的投資計劃與投資戰(zhàn)略的制定和調(diào)整提供依據(jù)。

4．整理對外投資管理的知識維

由于對外投資管理工作是一項專業(yè)性極強的工作，在各個階段都涉及相關(guān)的工具、理論與技法，為此有必要加以確定和固化，為有效地推進工作打下基礎(chǔ)。(1)立項階段的機會表達———項目建議書。所謂項目建議書是闡述通過機會分析提出一個設(shè)想來要求實現(xiàn)一項對外投資行為的一種建設(shè)性報告，是一種反應(yīng)機會分析成果的表達方式。其主要作用表現(xiàn)在三個方面:一是在宏觀上說明投資的必要性;二是根據(jù)實際情況，初步分析投入的人力、財力、物力的可行性;三是提出初步設(shè)計的投資方案。(2)論證階段的成果表達———可行性研究報告。論證階段是對通過立項的項目進行深入分析的階段。由于論證是關(guān)于“可行與不可行的分析階段”，其分析結(jié)果就必須要通過一定的載體表達出來，可行性研究報告就是這樣一種有效的載體形式。其通常具有兩大作用:一是作為項目論證者向決策者匯報的基本形式。在現(xiàn)實工作中，項目的論證者與決策者是分離的，并且論證者要多次與決策者進行反復(fù)溝通。為此，項目論證者可以通過可行性研究報告向決策者進行全面、準(zhǔn)確的匯報與交流。在內(nèi)容上，還應(yīng)盡可能地讓決策者了解論證的過程、依據(jù)和方法。二是作為評價項目及項目論證者的重要依據(jù)。由于可行性研究報告提供的是一種全面的終極結(jié)果，對于投資決策具有權(quán)威性的參照意義，為此，在項目運營之后，以實際數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)聚焦可行性研究報告中的數(shù)據(jù)，對項目進行后評價。同時可行性研究報告也是評價項目論證者績效的主要依據(jù)。(3)運營管理的管理手段。運營階段是對形成的投資成果進行管理的過程，實質(zhì)上是對子公司的管控過程。在運營過程中，以股東價值最大化思想貫穿整個運營管理過程，在借鑒“委托—理論”的基礎(chǔ)上創(chuàng)造出具體的四種管理手段(見圖2)。經(jīng)營巡視是指為了加強股東與子公司經(jīng)營者之間的聯(lián)系與溝通，通過定期、不定期的巡視，運用聽匯報、閱資料和看現(xiàn)場等方式，了解子公司經(jīng)營情況，及時糾正經(jīng)營的偏差，促使子公司經(jīng)濟活動與股東確定的經(jīng)營目標(biāo)保持一致，減少經(jīng)營風(fēng)險。風(fēng)險預(yù)警是股東運用一定的工具作媒介，采用特定的方法對能夠反映子公司經(jīng)營活動過程的數(shù)據(jù)進行分析，對照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，獲得風(fēng)險警示信號，促使股東采取適當(dāng)?shù)拇胧┌扬L(fēng)險扼殺在萌芽狀態(tài)的一種方法。業(yè)績評價是在價值管理思想的指引下確定對子公司的評價目標(biāo)。評價目標(biāo)是以股東利益最大化和兼顧子公司可持續(xù)發(fā)展為出發(fā)點，促進子公司努力完成經(jīng)營目標(biāo)，從而提高母公司對外投資的經(jīng)濟效益。在評價過程中，運用平衡計分卡的理念，把子公司財務(wù)、客戶、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、學(xué)習(xí)與創(chuàng)新等四個方面的關(guān)鍵指標(biāo)(KPI)融入定性指標(biāo)與定量指標(biāo)集合中。定量指標(biāo)是可以用經(jīng)營數(shù)據(jù)衡量的各種指標(biāo)，是對子公司過去的總結(jié)。定性指標(biāo)是不便于量化的指標(biāo)，是對定量指標(biāo)的補充。兩類指標(biāo)綜合應(yīng)用，可以讓股東全面地對所投資的子公司的業(yè)績進行綜合的評價。薪酬管理是將子公司的經(jīng)營業(yè)績評價結(jié)果與子公司工資總額、子公司經(jīng)營者的薪酬掛鉤，使子公司在追求業(yè)績增長的同時，又能更好地實現(xiàn)股東的目標(biāo)和利益。(4)后評價的工作方法。后評價的工作方法可以分為:邏輯框架法和成功度評價方法。邏輯框架法的核心是確定事物之間內(nèi)在的因果關(guān)系，即“如果”提供了某種條件，“那么”就會產(chǎn)生某種結(jié)果。成功度評價法是指對照項目立項階段確定的目標(biāo)和計劃，分析實際實現(xiàn)結(jié)果與差別，以評價項目目標(biāo)的實現(xiàn)程度，對項目的總成功度進行評判。它是以邏輯框架法分析的項目目標(biāo)的實現(xiàn)程度和經(jīng)濟效益分析的結(jié)論為基礎(chǔ)進行的評價。

三、夯實對外投資管理體系的關(guān)鍵事項

1．建立相關(guān)制度

為了有效規(guī)范對外投資管理工作，把確定的工作程序、方法和工具固化下來，必須建立一套與工作相適應(yīng)的管理制度。制度與相應(yīng)的工作關(guān)系框架見圖4。圖4制度與相應(yīng)的工作關(guān)系框架其中，在編寫各項制度過程中應(yīng)遵循“為什么，是什么，誰來做，怎么做”的邏輯關(guān)系，把相應(yīng)的工作總則、工作機構(gòu)、工作程序、考核指標(biāo)及結(jié)果應(yīng)用明確表述出來，讓制度具有可操作性，這樣才能真正確保工作的規(guī)范化與制度化。

2．培養(yǎng)專業(yè)團隊

第4篇：項目投資管理的內(nèi)容范文

關(guān)鍵詞：項目投資；管理；經(jīng)濟增加值

一、增強項目投資管理意識，強化項目投資管理

（一）企業(yè)要轉(zhuǎn)變觀念，強化項目投資的管理，降低資本成本

企業(yè)投資、生產(chǎn)運營的資金有外借和自有資本金之分，但在資產(chǎn)負(fù)債表上資本的具體體現(xiàn)就是存貨等流動資產(chǎn)和長期投資、在建工程、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)。所有的這些資產(chǎn)都是為生產(chǎn)經(jīng)營做的準(zhǔn)備，都是有成本的，企業(yè)必須創(chuàng)造超出成本的價值才有自身存在、發(fā)展的可能。而成本越大所要求必須創(chuàng)造的價值越大；成本減少，所要求必須創(chuàng)造的價值也會降低。在企業(yè)占用的資本中，固定資產(chǎn)是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的根本，在資本中所占比重最大，因而，企業(yè)要轉(zhuǎn)變觀念，強化項目投資的管理，降低資本成本。

（二）增強科學(xué)管理的意識，將項目投資管理納入科學(xué)的范疇

隨著我國改革開放的進一步推進，企業(yè)投資主體的地位得到確立。對投資的控制和管理也就必定成為企業(yè)密切關(guān)注的一個重要而現(xiàn)實的問題。但是，傳統(tǒng)管理項目投資的意識及傳統(tǒng)的項目投資控制管理手段已經(jīng)落后，越來越不能滿足需求。信息化時代的來臨，也對傳統(tǒng)的項目投資管理手段提出了挑戰(zhàn)。我們必須先了解項目投資管理的內(nèi)容和項目投資控制的需求效果，結(jié)合目前面臨的問題，進行對策研究，才能真正解決問題。

項目投資管理通常涉及三個主要目標(biāo)：質(zhì)量、費用和進度；是一項十分復(fù)雜的工作。從生產(chǎn)管理角度，項目屬于單件生產(chǎn)。但它又不同于一般的單件生產(chǎn)。它投資大、周期長、牽涉面廣、管理復(fù)雜。不論是項目的提出、咨詢、論證、設(shè)計，還是項目的施工、投產(chǎn)、運行，以及以后的改造、更新，都是一個動態(tài)發(fā)展的系統(tǒng)工程。需要多學(xué)科、多部門、多地區(qū)、多技術(shù)協(xié)調(diào)。項目管理的好，可以帶來巨大的節(jié)約；管理的不好，就會造成驚人的浪費，甚至失敗。

項目投資管理必須實行集中統(tǒng)一指揮，進行全過程控制。組織協(xié)作是項目成功的保證。要根據(jù)自己豐富的經(jīng)驗，借鑒先進的管理方法：比如應(yīng)用于工程項目管理的網(wǎng)絡(luò)計劃方法等，探索出適合自己的科學(xué)的管理方法，對項目投資管理進行優(yōu)化。甚至，可以引進先進的專業(yè)項目投資管理人才，加大對項目投資的科學(xué)管理。

（三）強化項目投資的管理從兩個層面入手

第一，建立專門的項目投資管理機構(gòu)，進行項目投資決策、實施方案設(shè)計和對已完成項目投資進行后評價等管理工作；第二，項目投資實施主體對項目投資實施過程的管理控制。

1.明確項目投資管理機構(gòu)的職能和管理范圍。把握戰(zhàn)略方向，調(diào)整產(chǎn)業(yè)布局，突出主業(yè)競爭力培養(yǎng)，增加經(jīng)濟增加值 。做好發(fā)展框架設(shè)計，包括提倡和控制的原則。集團公司還要對項目投資進行考核。

2.做好項目投資的前期工作，要數(shù)據(jù)翔實，論據(jù)充分，論證合理，考慮全面。要在全局發(fā)展框架內(nèi)確定具體戰(zhàn)略投資重點及項目，合理分配資源。

（四）強化項目投資管理分階段進行

1.深化項目可行性研究等前期管理工作，做好項目決策階段的投資控制。 項目的可行性研究非常重要，認(rèn)識和把握企業(yè)投資項目的戰(zhàn)略性投資價值比技術(shù)性評價所得到的效益指標(biāo)更加重要。

項目投資需要反復(fù)多次論證，傾聽和吸收各方意見。應(yīng)組織至少兩個可行性研究小組進行可行論證，他們要相互獨立開展工作，披露問題揭示風(fēng)險。公司的項目投資管理機構(gòu)要將經(jīng)濟增加值最大化作為做出各種決策的唯一準(zhǔn)則，權(quán)衡投資項目的收益和風(fēng)險，分析影響投資決策的因素，注重做強主業(yè)，調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，有效配置資源。

在這一階段，就做好項目投資估算的編制與審查，項目一經(jīng)批準(zhǔn)，即作為建設(shè)項目總投資的計劃控制數(shù)，不得任意突破，使其真正起到?jīng)Q策和控制的作用。

2.根據(jù)項目投資管理的需要，建立項目預(yù)算評審制度，優(yōu)化設(shè)計方案是控制工程投資的有效方法。從資料分析得出，工程設(shè)計階段對工程造價的影響程度可達80%左右。項目投資的實施方案設(shè)計既要準(zhǔn)確反映項目投資決策的內(nèi)容和思路，又要指導(dǎo)項目投資的具體操作，它對項目投資的周期、成本支出以及經(jīng)濟效益，起到?jīng)Q定性的作用。

在這個階段，要采用設(shè)計招投標(biāo)（方案競選）、對設(shè)計方案進行技術(shù)經(jīng)濟評價等方法，通過優(yōu)化比選確定項目工程建設(shè)方案。同時只有在項目的預(yù)算環(huán)節(jié)精打細算，才能從源頭上最有效地節(jié)約資本投入。公司應(yīng)該盡快建立起一套完整的項目預(yù)算評審制度，一是將預(yù)算評審結(jié)果作為資金計劃安排的依據(jù)；二是當(dāng)評審后的項目預(yù)算超過已批準(zhǔn)的概算時，能及時地對項目建設(shè)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)進行調(diào)整，把投資嚴(yán)格控制在批準(zhǔn)概算之內(nèi)。

3.在項目投資實施過程中，預(yù)算失控、工程延期嚴(yán)重影響投資計劃的實施和執(zhí)行，會極大降低投資效率，必須引起各級管理部門的高度重視。要將價值管理融入企業(yè)發(fā)展全過程，抓住價值驅(qū)動的關(guān)鍵因素，層層分解落實責(zé)任。還要建立有效的激勵與考核指標(biāo)，鼓勵投資實施主體以較低的成本支出得到最好的結(jié)果。

在項目投資實施過程中，實施主體要嚴(yán)格按照實施方案進行操作，采取有效措施進行監(jiān)督和控制；同時采取科學(xué)的方法不斷優(yōu)化資源配置方案和實施方案，隨時糾正項目投資實施過程中出現(xiàn)的偏差，確保項目投資的質(zhì)量、期限和投資成本支出按照既定目標(biāo)實現(xiàn)，使項目投資獲得預(yù)期的投資效益和社會效益。

在項目投資完工后要及時進行竣工決算等工作，對項目投資的實際資金占用，形成資產(chǎn)等進行精確反映，為后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營工作和投資評價做好準(zhǔn)備工作。

4.開展項目績效評價，加強集團公司的監(jiān)督控制力度。針對目前建設(shè)項目投資失控，損失浪費的普遍現(xiàn)象，集團公司要運用專業(yè)評審手段，適時開展績效評價，對已完成項目投資進行后評價，對投資周期長的項目可實行階段性績效評價。項目績效評價主要包括：對項目可行性研究論證、決策、實施和運行情況進行全面的比較、總結(jié)和分析。對于后評價結(jié)果要進行認(rèn)真分析，第一，貼近項目實際，挖掘和總結(jié)改進項目管理的有效措施。第二，與業(yè)績考核掛鉤，減少和杜絕違法、違規(guī)行為的發(fā)生。這樣才能促進先進經(jīng)驗的推廣，達到長期降低資本成本的目的。

總的說來，項目投資的管理和控制涉及到方方面面，是全過程、全方位的控制。戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、設(shè)計、招投標(biāo)、施工和竣工決算等階段缺一不可；從集團公司到具體項目投資實施主體每個級別，每個相關(guān)部門都要主動進行管理和控制。

二、財務(wù)部門在當(dāng)前形勢下，應(yīng)該主動發(fā)揮應(yīng)有的作用，通過財務(wù)管理強化對項目投資的管理和控制

（一）投資項目決策前期，建立財務(wù)模型是財務(wù)部為投資管理機構(gòu)提供投資決策依據(jù)最核心的工作；

（二）隨著項目投資管理工作的前置和深入，財務(wù)部門需要對項目估算和項目資金籌措進行事先審核和落實，作為可行性研究報告批準(zhǔn)和項目立項的依據(jù)；

（三）投資項目實施階段，財務(wù)部門要充分利用金融市場的各種產(chǎn)品及政策、規(guī)定，有效使用財務(wù)杠桿，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，降低資本成本。并且要密切跟蹤市場和政策的變化，及時做好風(fēng)險防范；

（四）財務(wù)部門要制定相應(yīng)的投資監(jiān)管體系，強化約束機制，杜絕項目投資資金被擠占挪用事件的發(fā)生，以及投資資金的無謂浪費。同時還要通過資金管理，監(jiān)督和控制項目投資實施的情況，盡量避免預(yù)算失控情況的發(fā)生；

第5篇：項目投資管理的內(nèi)容范文

企業(yè)在發(fā)展過程中，其投資管理依然存在著許多問題，有的甚至嚴(yán)重制約了企業(yè)的健康發(fā)展。因此，要想讓企業(yè)有效降低投資風(fēng)險，獲取更多經(jīng)濟利益，就必須采取科學(xué)合理的方法來完善投資管理活動。一般情況下，企業(yè)完善投資管理活動時，應(yīng)遵循如下基本原則：一是企業(yè)的投資決策必須符合國家各項方針政策以及相關(guān)法律法規(guī)，同時，投資活動必須符合本行業(yè)的整體發(fā)展規(guī)劃和基本要求。二是在投資管理活動與決策活動中，必須嚴(yán)格按照企業(yè)制定的流程、程序進行，群策群力，避免出現(xiàn)盲目投資的現(xiàn)象。三是在投資活動的決策上必須要堅持科學(xué)決策原則，即一切決策要有數(shù)據(jù)分析做支撐。同時，必須堅持成本效益原則，即盡可能做到少投入，而獲取多的產(chǎn)出。四是所投資的項目必須堅持以市場為導(dǎo)向，以效益為目標(biāo)，確保企業(yè)投入資金后有市場、有收益。五是在投資管理活動中企業(yè)必須堅持量力而行、量入為出的基本原則，防止出現(xiàn)企業(yè)投資過快卻缺乏資金等問題。

2企業(yè)投資管理中現(xiàn)存的問題分析

2.1在投資決策中主觀判斷因素占比較多企業(yè)中的投資決策活動是其所有決策活動中的一項重要內(nèi)容，在我國現(xiàn)階段的市場經(jīng)濟體制下，企業(yè)生產(chǎn)與經(jīng)營的目標(biāo)主要是通過有效的資本運作，以便獲取更多的利潤。因此，企業(yè)在實施投資之前要嚴(yán)格開展可行性研究與風(fēng)險論證。但在實際操作過程中，大多數(shù)企業(yè)未能及時獲取市場上的相關(guān)資料，也沒有進行認(rèn)真分析與充分研究，管理者只是憑借積累的工作經(jīng)驗與主觀判斷，在投資過程中盲目決策，從而嚴(yán)重影響了企業(yè)的資金運轉(zhuǎn)，并制約了企業(yè)經(jīng)濟效益的增長，加大了企業(yè)的投資風(fēng)險，對企業(yè)發(fā)展形成障礙。

2.2在投資管理中缺乏強有力的審計監(jiān)督機制在企業(yè)的投資活動中，大部分企業(yè)所關(guān)注的內(nèi)容往往是投資前期對項目的評估以及融資活動，卻忽視了對所投資項目后期的經(jīng)營與管理，未能制定相關(guān)的監(jiān)督管理制度，致使許多投資項目因為管理上的疏忽，而處于自生自滅的發(fā)展?fàn)顟B(tài)中，加大了企業(yè)的投資風(fēng)險，甚至給企業(yè)造成經(jīng)濟損失。審計是風(fēng)險管控的最重要手段，但在企業(yè)投資管理上卻顯得較為薄弱，即使是迫于外界壓力而開展的審計活動，也僅局限于審計程序上的對計提利息和公允價值等進行審核，而缺乏一套完整的、可操作性的、強有力的審計監(jiān)督機制。這樣的審計結(jié)果難以使企業(yè)管理者對投資項目運行情況具有客觀全面地認(rèn)識和掌握。

2.3投資與發(fā)展規(guī)劃不合理，資本限額缺乏約束力多數(shù)企業(yè)通常都沒有形成一個符合自身實際情況的投資與發(fā)展規(guī)劃，其往往是按照政府或者區(qū)域的發(fā)展政策來選擇投資領(lǐng)域和項目，具有臨時性和一定的隨機性。這種方式最大的缺點就是，企業(yè)自主經(jīng)營項目的投資比例相對較低，隨時都有可能因政策的改變而使企業(yè)投資收益發(fā)生變化，使企業(yè)承擔(dān)較大的投資風(fēng)險，影響企業(yè)的正常經(jīng)營和發(fā)展。此外，因缺乏系統(tǒng)性與獨立性的投資規(guī)劃，常常使得企業(yè)的資本限額缺乏約束力，使企業(yè)超預(yù)算上限進行投資，并處于高風(fēng)險的運行狀態(tài)下。在這種情況下，企業(yè)有可能為了短期利益，不顧資本限額而投資于一些發(fā)展前景不佳的項目，甚至高息舉債來解決資金問題，盲目擴大投資規(guī)模。

2.4企業(yè)缺乏高素質(zhì)的投資管理人才及隊伍人才是企業(yè)生存與發(fā)展的根本，也是一切企業(yè)經(jīng)營管理活動有序開展的關(guān)鍵。企業(yè)投資管理活動之所以能夠獲得成功，人才在其中起決定性作用；反之，若企業(yè)的投資管理活動失敗，通常也是因人為因素而造成的。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)對投資管理人員的綜合素質(zhì)也提出了更高的要求，但從實際情況看，目前企業(yè)在投資管理的決策制定、分析研究、執(zhí)行控制及評價總結(jié)等環(huán)節(jié)，往往缺乏高素質(zhì)的管理團隊和人才。多數(shù)企業(yè)的投資管理相關(guān)人員專業(yè)知識不扎實，工作經(jīng)驗不足、職業(yè)技能不高，甚至缺乏最基本的職業(yè)道德素養(yǎng)，這些問題嚴(yán)重制約了企業(yè)投資管理活動的開展，影響了企業(yè)的長遠發(fā)展。

3解決企業(yè)投資管理問題的對策建議

3.1制定科學(xué)合理的投資管理戰(zhàn)略企業(yè)應(yīng)站在整體發(fā)展的戰(zhàn)略高度上，規(guī)劃企業(yè)的長期發(fā)展框架，并構(gòu)建起符合自身實際情況的投資管理活動綱領(lǐng)。企業(yè)不僅要準(zhǔn)確把握國家政策動向，以及當(dāng)前經(jīng)濟形勢，而且必須及時掌握所處行業(yè)的市場環(huán)境、市場需求、經(jīng)營競爭情況等，在此基礎(chǔ)上對本企業(yè)的投資管理活動進行深入的分析與研究，做好資源的統(tǒng)籌與調(diào)配，同時要結(jié)合企業(yè)自身發(fā)展，制定最優(yōu)的企業(yè)投資戰(zhàn)略，使其成為企業(yè)的中長期投資管理指南，從而有效地發(fā)揮出戰(zhàn)略管理在投資活動中的優(yōu)化資源配置作用，確保企業(yè)經(jīng)營與管理活動能夠有效開展，進一步發(fā)揮投資管理的超前性作用，使企業(yè)在投資管理過程中更加具有客觀性、科學(xué)性及合理性。

3.2建立健全企業(yè)預(yù)算管理機制企業(yè)在制訂未來的總體經(jīng)營規(guī)劃時離不開預(yù)算管理，預(yù)算管理作為其經(jīng)營管理中不可或缺的管理工具之一，能夠合理配置企業(yè)有限的資源。健全的預(yù)算管理體系能夠協(xié)助企業(yè)管理人員對經(jīng)營全過程實施有效地控制及評價，協(xié)調(diào)好企業(yè)內(nèi)部管理部門及人員的各項工作，最大限度地提高企業(yè)經(jīng)營效益。此外，做好預(yù)算管理工作，可以不斷提升企業(yè)綜合管理水平，提高其市場競爭力。企業(yè)投資計劃一旦實施，就必定會面對國家宏觀政策的變更、市場環(huán)境的變化及企業(yè)自身發(fā)展情況的改變等風(fēng)險，而面對上述問題，企業(yè)只有制定出科學(xué)、合理、完善的預(yù)算管理體制，才能為企業(yè)投資前的規(guī)劃提供制度上的保障。通過建立健全目標(biāo)明確、層級關(guān)系清晰、定量與定性結(jié)合以及彈性與剛性結(jié)合的預(yù)算管理體制，有效地促進對投資項目的調(diào)研與分析，從而有效防控企業(yè)投資過程中可能涉及的風(fēng)險等，確保企業(yè)各項投資活動的有序開展。

3.3建立系統(tǒng)化的資金運轉(zhuǎn)與管理制度資金運轉(zhuǎn)作為企業(yè)在經(jīng)營與管理活動中的主要內(nèi)容，涉及資金的籌集、投放、回收及分配等內(nèi)容。資金管理始終貫穿于企業(yè)經(jīng)營管理當(dāng)中，而系統(tǒng)化的資金管理制度，能夠有效降低企業(yè)財務(wù)風(fēng)險，實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。企業(yè)的投資活動則以資金的投放作為起點，以資金的回收作為終點，可以說企業(yè)的資金管理成效在一定程度上決定了其投資管理的成敗。由此可見，企業(yè)在進行投資管理的整個過程中，有必要建立起系統(tǒng)化的資金運轉(zhuǎn)與管理制度。該制度要將資金均衡有效的流動作為中心目標(biāo)，在確保企業(yè)資金安全使用的基礎(chǔ)上，采用計劃、專項、統(tǒng)一集中及分口分級等管理手段，積極借助計算機信息技術(shù)，加強對投資管理中資金運用的分析，從而有效提高資金使用效率，增加投資收益，進而確保企業(yè)資金運作的良性發(fā)展，為提高其投資管理水平提供有力保障。

3.4加強企業(yè)的高素質(zhì)型人才培養(yǎng)及團隊建設(shè)為了滿足企業(yè)的發(fā)展需求以及管理水平的提高，企業(yè)必須努力培養(yǎng)一支能夠適應(yīng)現(xiàn)代化投資管理需要的專業(yè)性人才隊伍。在當(dāng)前經(jīng)濟發(fā)展的新形勢下，一個合格的投資管理人才不僅要懂得財務(wù)知識，還要熟悉法律、金融以及生產(chǎn)環(huán)節(jié)相關(guān)知識，同時還要具備依法執(zhí)業(yè)的意識、愛崗敬業(yè)的態(tài)度、刻苦鉆研的精神以及擁有較強的溝通能力和團隊合作精神。因此，加強企業(yè)投資管理隊伍的建設(shè)，可通過以下四個方面開展：一是加強對投資管理相關(guān)人員的業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，鼓勵其積極參與各種后續(xù)教育與技能培訓(xùn)，從而提高其綜合素質(zhì)；二是要完善優(yōu)秀投資管理人才的選拔與任用機制，構(gòu)建科學(xué)的人才吸納平臺；三是創(chuàng)建適應(yīng)企業(yè)自身發(fā)展規(guī)律，且具備現(xiàn)代化投資管理理念的人才隊伍；四是建立人才信息庫，并對人才結(jié)構(gòu)實施動態(tài)優(yōu)化管理，不斷吸收優(yōu)秀人才。

第6篇：項目投資管理的內(nèi)容范文

【關(guān)鍵詞】投資管理；發(fā)展現(xiàn)狀；原因；相關(guān)建議

現(xiàn)階段，我國的總體經(jīng)濟水平飛速上升，各大企業(yè)規(guī)模不斷進行擴大，企業(yè)投資逐漸成為企業(yè)加強自身經(jīng)濟實力，實現(xiàn)企業(yè)資本增值，不斷提高企業(yè)的市場競爭力的一種重要手段，理當(dāng)然，投資管理也成為企業(yè)管理的重要組成部分，只有做好投資方面的管理工作，才能更好的在實際投資操作中避免投資方面的失誤產(chǎn)生，從而減少投資的風(fēng)險，達到投資效益的最大化。

1企業(yè)投資管理的重要性

簡單來說，企業(yè)的投資管理其實就是，企業(yè)為了提高自身的經(jīng)濟實力，實現(xiàn)投資效益最大化，從而在投資進行工作中不斷進行討論、策劃、組織和實施的過程。企業(yè)投資的管理水平?jīng)Q定了企業(yè)今后的生存和長遠發(fā)展，對于實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展理念有著重要的影響。企業(yè)投資管理是提高企業(yè)資金增值的重要途徑，每個企業(yè)在滿足自身發(fā)展建設(shè)資金需求的同時，都會有一部分的閑置資金，如果將這部分閑置資金合理應(yīng)用到投資中，再加上正確的投資管理，那么一定可以為企業(yè)帶來不少的經(jīng)濟效益，這樣既可以提高企業(yè)的資金利用率，又可以為企業(yè)資金增值，不斷增加投資的收入。通過企業(yè)正確的投資管理，減小投資風(fēng)險，增加企業(yè)的投資收益，實現(xiàn)壯大企業(yè)的總體目標(biāo)。

2企業(yè)投資管理的發(fā)展現(xiàn)狀

現(xiàn)階段，在我國社會經(jīng)濟不斷發(fā)展的激勵下，有不少的企業(yè)開始總結(jié)自身的經(jīng)驗，廣納賢才，開辟新型的投資方式和理念，在科學(xué)技術(shù)的引導(dǎo)下，不斷完善投資理念和方法，但是在企業(yè)投資管理方面仍存在不少的問題。

2.1投資管理方式落后

目前，由于我國大多數(shù)企業(yè)投資管理方面嚴(yán)重落后，管理制度和方法陳舊，拘于一格，沒有一個完整的管理體制，管理人才欠缺，嚴(yán)重忽視了科學(xué)投資預(yù)算控制，發(fā)生緊急的情況時，沒有市場應(yīng)急措施，責(zé)任意識不夠強烈，與當(dāng)今社會發(fā)展的需求相差甚遠，還由于投資管理人員的缺乏，導(dǎo)致管理方式落后，融資方式單一老套，即便是投資過程中發(fā)生問題，也難以察覺，從而造成投資失誤，資金虧損、浪費等一系列嚴(yán)重的后果。

2.2投資決策的失誤

投資決策是整個投資項目成功與否的決定性因素，在投資過程中有著重要的影響，在市場經(jīng)濟體制的驅(qū)使下，獲取追打的經(jīng)濟效益和資金的合理運用才是當(dāng)今企業(yè)所追求的最終目標(biāo)。在這個大目標(biāo)的激勵下，企業(yè)在投資進行前一定要進行充分的討論和研究，對投資項目進行認(rèn)真的剖析和解讀，仔細研究投資的風(fēng)險性和投資所帶來的大致收益。根據(jù)以上判斷分析，結(jié)合實際情況進行最終的投資決策。但是，在當(dāng)前的實際發(fā)展中，并非如此。在一些企業(yè)中，階級性觀念比較深重，投資的決策完全按照企業(yè)的高管和董事會的意愿進行，比如董事長、總經(jīng)理或者是一些中小型企業(yè)的老板等，這些人有的是實際經(jīng)驗、知識不夠充分，還有就是按照個人的喜好進行投資決策，沒有經(jīng)過民主的投票決策，缺乏民主性，導(dǎo)致一些盲目投資、感情投資、政治投資的現(xiàn)象時有發(fā)生。還有就是一些企業(yè)雖然經(jīng)過了民主的投票，但是在整個投資過程中，沒有充分了解分析投資項目相關(guān)資料，企業(yè)員工缺乏一種嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真的工作態(tài)度，這樣嚴(yán)重影響了企業(yè)投資工作的正常進行，危害了企業(yè)的經(jīng)濟效益，增加了投資的風(fēng)險，浪費了投資資金，阻礙了企業(yè)經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。

2.3投資管理監(jiān)管機制不夠健全

俗話說的好，“沒有規(guī)矩不成方圓”，一個企業(yè)更要制定自己的規(guī)章制度，用制度約束全體員工的個人行為，形成一個良好的工作氛圍，共同促進企業(yè)發(fā)展建設(shè)。當(dāng)然在企業(yè)投資過程中，仍然存在很大的漏洞，其中投資監(jiān)管體制不夠完善，還有一些企業(yè)根本沒有制定投資監(jiān)管體制，在整個投資過程中，沒有專門的組織和人員進行監(jiān)管和審查，這就使得投資項目由于缺乏監(jiān)督管理，不能為企業(yè)帶來收益，反而會帶來惡性的虧損循環(huán)，造成資金的浪費。還有的是一些企業(yè)存在投資監(jiān)管機制，但是由于監(jiān)管人員自身的專業(yè)知識或者自身經(jīng)驗的欠缺，導(dǎo)致投資工作進展不順利，沒有達到提高企業(yè)收益的目的，反而給企業(yè)帶來嚴(yán)重的損失。究其原因，還是因為企業(yè)的投資監(jiān)管制度不夠健全，才造成一系列的經(jīng)濟虧損。

2.4缺乏對市場經(jīng)濟現(xiàn)狀的實際考察

市場狀況是反映實際情況的最基本的體現(xiàn)，市場考察具有系統(tǒng)性和科學(xué)性的特點，它主要包括三個基本內(nèi)容：收集信息、分析信息、報告信息。但是，從我國目前的企業(yè)調(diào)查分析可知，很多企業(yè)普遍存在不重視市場調(diào)研的情況，不重視對市場供需關(guān)系的研究探討，由此非常容易使得投資分散的情況發(fā)生，與投資公司的經(jīng)營方式、銷售范圍、渠道等完全雷同，造成相互的惡性競爭。還有就是由于市場調(diào)研工作的欠缺，使得該企業(yè)與主營業(yè)務(wù)的經(jīng)營方向越來越遠，投資方向逐漸偏離原來的軌道，從而不斷減少企業(yè)原有市場的投資金額，嚴(yán)重危害了整個企業(yè)的總體經(jīng)濟效益。

2.5沒有科學(xué)的投資戰(zhàn)略和合理的引導(dǎo)

企業(yè)的投資管理工作是整個企業(yè)財務(wù)管理的重要內(nèi)容，要想做好企業(yè)的投資管理工作，沒有一個科學(xué)合理的戰(zhàn)略是不行的。企業(yè)投資戰(zhàn)略是根據(jù)市場的實際需求再結(jié)合整個企業(yè)的經(jīng)濟能力和發(fā)展現(xiàn)狀，依據(jù)科學(xué)的方法指定的。企業(yè)投資戰(zhàn)略具有科學(xué)性、有效性、可行性三大特性。它將企業(yè)有限的閑置資金，進行合理有效的分配投資，從而達到資源的合理運用，達到最大的收益效果。但是，近年來，不少的企業(yè)存在這嚴(yán)重的發(fā)展問題，他們的投資經(jīng)營管理模式缺乏長遠的考慮，沒有制定長遠的目標(biāo)，只是單純的顧及眼前的小私小利，以短期的利益收益為主，缺乏對于企業(yè)長遠發(fā)展的問題的研究和討論，沒有制定科學(xué)合理的投資戰(zhàn)略，更沒有進行合理的規(guī)劃指導(dǎo)，這樣的企業(yè)管理方式，在很大程度上，嚴(yán)重制約了企業(yè)的長遠發(fā)展，阻礙了企業(yè)經(jīng)濟效益的上升。

3投資管理中出現(xiàn)問題的原因

隨著我國社會經(jīng)濟的快速發(fā)展，各個企業(yè)之間的競爭日趨激烈，目前大部分企業(yè)通過投資的方式，將一些閑置資金加以合理的應(yīng)用，來獲取巨大利益，從而使得整個企業(yè)的經(jīng)濟效益不斷上升，隨之而來的就是，一些企業(yè)在投資管理方面的問題層出不窮。究其原因，主要存在三個方面：

3.1企業(yè)投資管理制度方面

目前，許多企業(yè)對于管理制度的制定還是不夠重視或者是制度還不夠健全，正是因為有這些制度的漏洞，才使得一些相關(guān)人員有機可乘。由于制度的欠缺或者是不健全，如果投資工作失敗或者是投資過程中出現(xiàn)任何的紕漏，責(zé)任都不會追究到相關(guān)的投資管理人員。正是因為如此，所以整個投資項目的負(fù)責(zé)人、項目策劃者、投資工作的實施者完全沒有任何的工作責(zé)任壓力，與他們的自身利益毫無沖突，致使他們在工作中沒有盡職盡責(zé)，在投資項目制定前，缺乏認(rèn)真研討的積極性。在投資項目實施后，更是加以懈怠，沒有認(rèn)真履行監(jiān)督管理工作，以上情況都是因為企業(yè)投資管理制度的不健全和企業(yè)對于投資管理制度的不重視造成的，由此給企業(yè)的經(jīng)濟帶來了巨大的損失，阻礙了企業(yè)的長遠發(fā)展。

3.2決策者主觀決策方面

目前，在社會經(jīng)濟一體化的大環(huán)境下，投資是企業(yè)獲取利益的重要條件。但是由于決策者本身的問題，使得一些項目投資建設(shè)不能正常運轉(zhuǎn)，致使投出的資金有去無回，導(dǎo)致企業(yè)的嚴(yán)重虧損。在投資項目確定后，一些決策者眼光狹隘，只是看到投資后可以產(chǎn)生的巨大的經(jīng)濟效益，而嚴(yán)重忽視了企業(yè)自身的發(fā)展條件、企業(yè)的經(jīng)濟實力以及企業(yè)的科學(xué)技術(shù)條件等問題。決策者由于受到未來巨大經(jīng)濟利益的誘惑，使得其不能認(rèn)真的分析研究，并且沒有經(jīng)過市場調(diào)查等工作，就盲目的進行投資。其次，還有一些決策者受到個人情感、個人喜好等外界因素的影響，采納員工的建議，一切完全按照自己的意愿、偏好進行投盲目投資，最終造成企業(yè)資金虧損，企業(yè)總體經(jīng)濟效益受到嚴(yán)重影響的后果，上述情況都是因為決策者的主觀決策導(dǎo)致的悲劇。

3.3企業(yè)部門內(nèi)部的原因

投資項目建設(shè)是整個企業(yè)的重要組成部分，因此設(shè)立專門的投資監(jiān)管部門是非常有必要的。但是，據(jù)了解發(fā)現(xiàn)，有的企業(yè)甚至沒有設(shè)立相關(guān)的投資監(jiān)管部門，對于投資項目的管理更是非常松懈，也沒有相關(guān)的審計機構(gòu)和有關(guān)的審計人員。當(dāng)投資項目實施后，企業(yè)沒有對投資項目進行任何的管理監(jiān)督，這樣容易使得投資項目出現(xiàn)意外狀況，由于企業(yè)內(nèi)部根本沒有設(shè)立相關(guān)的管理監(jiān)督、審計機構(gòu)，也沒有相關(guān)的工作人員，就算投資項目出現(xiàn)任何問題，也不能追究到相關(guān)人員的責(zé)任。

4關(guān)于企業(yè)投資管理發(fā)展的建議

近年來，我國實力迅猛上升，各大企業(yè)的競爭激烈，各大企業(yè)為了合理利用閑置資金，紛紛開始了投資項目的計劃，為企業(yè)本身帶來了不少的利益，但是在投資過程中，有些企業(yè)還是不夠加以重視，導(dǎo)致投資項目過程中出現(xiàn)許多漏洞，針對這些出現(xiàn)的常見問題，本文主要提出以下幾點建議，便于企業(yè)投資工作更加長遠的發(fā)展。

4.1做好投資前的各項準(zhǔn)備工作，拒絕主觀決策

投資項目涉及到整個企業(yè)的利益問題，在投資過程中一定要小心謹(jǐn)慎的處理好每個細節(jié)，尤其是在投資工作之前，一定要做好準(zhǔn)備工作，對于所投資的項目進行科學(xué)的分析預(yù)測，并形成書面形式的研究報告、建議書等。指定有關(guān)投資方面的專業(yè)人才進行認(rèn)真仔細的研究、了解投資項目的風(fēng)險性，并合理的對未來收益進行預(yù)計。此外，企業(yè)還需考慮到自身的經(jīng)濟實力，所掌握的科學(xué)技術(shù)，還有企業(yè)掌控的科學(xué)技術(shù)是否與投資項目匹配等問題，根據(jù)企業(yè)自身的實際情況量力而行。還有就是企業(yè)內(nèi)部主觀決策問題嚴(yán)重，一些管理者或者是高層人員，在進行投資項目決策時，完全按照個人意愿、個人情感進行，這使得投資項目決策不夠民主，沒有采納其他人員的意見，所以一定要決絕此類事件的發(fā)生，實行民主決策，更加公平合理。

4.2建立健全企業(yè)投資過程中的監(jiān)管體制

體制，員工在執(zhí)行各自工作期間沒有制度約束自身行為，沒有認(rèn)真履行各自的職責(zé)，所以企業(yè)在投資過程中一定要建立健全監(jiān)管制度，設(shè)立一個專門的監(jiān)督管理部門主要對于投資過程進行監(jiān)管，對投資過程中出現(xiàn)的實際問題進行快速的處理，做好對投資項目的管理監(jiān)督工作，用制度約束員工個人行為，用制度說話，在出現(xiàn)相關(guān)問題時，可以把責(zé)任追究到個人或者是相關(guān)部門，如此一來，投資項目的負(fù)責(zé)人和實施者由于有責(zé)任在身，必定會經(jīng)過深思熟慮，嚴(yán)格思考后才進行各項工作，這樣不僅使得投資項目過程減少紕漏，還會增加企業(yè)本身的利益，降低投資工作的風(fēng)險性，使得企業(yè)的發(fā)展更加長遠，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要目標(biāo)，所以說建立健全投資過程中的監(jiān)督、管理體制對于企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)濟效益的最大化有著重要的作用。

4.3加強投資后的審查和驗收工作

有不少企業(yè)在投資完成后，對于投資后期的工作掉以輕心，使得投資后期出現(xiàn)的問題不斷增多，所以企業(yè)對項目投資后，還要定期對項目進行審查和驗收，以防萬一。投資后的審查和驗收工作一定要認(rèn)真執(zhí)行，了解投資項目的運行狀況，不斷發(fā)現(xiàn)項目中的問題，及時向企業(yè)有關(guān)項目管理人員反饋各項信息，便于管理者做出正確的判斷，此外對于項目的驗收工作也要嚴(yán)格進行，對于項目的運行情況進行考核，并提供具體的驗收報告，保證投資后期的工作正常有序的進行。

5結(jié)語

綜上所述，市場競爭日益激烈，投資活動成為企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)濟利益的新課題。企業(yè)的投資管理工作是整個投資過程中最為關(guān)鍵的部分，投資管理工作的好壞嚴(yán)重影響到整個投資項目的成敗，與企業(yè)的利益有著必然的聯(lián)系。因此，企業(yè)只有通過對投資工作進行有效的管理和控制，才能保證投資工作穩(wěn)定發(fā)展，避免投資的風(fēng)險，為企業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟效益，使得企業(yè)在可持續(xù)發(fā)展的道路上越走越遠。

參考文獻：

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[2]陸維，孟祥鵬.淺談對企業(yè)投資管理的認(rèn)識與分析[J].黑龍江科技信息，2010（12）.153

第7篇：項目投資管理的內(nèi)容范文

（試行）

第一章 總則

第一條  為了進一步規(guī)范杭州某某投資管理有限公司（以下簡稱“公司”）作為私募基金管理人的投資行為，保障投資資金的安全，實現(xiàn)各基金合伙人的最大化利益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及資管集團相關(guān)制度，結(jié)合公司實際情況，特制訂本辦法。

第二條  本辦法所指投資，是指私募基金管理人通過運用非公開方式所募集的資金，進行股權(quán)投資，謀求股權(quán)增值后轉(zhuǎn)讓獲利的經(jīng)營行為。

投資方式包括但不限于：

（一）增資入股；

（二）股權(quán)受讓；

投資內(nèi)容及方向包括但不限于：

通過從事對以國內(nèi)長三角、珠三角為重點區(qū)域的具有良好發(fā)展前景和退出渠道的現(xiàn)代服務(wù)、生物醫(yī)藥、新能源、新材料、環(huán)保節(jié)能、先進制造業(yè)等領(lǐng)域的企業(yè)進行股權(quán)投資。

第三條  本辦法適用于本公司。

第四條  投資應(yīng)以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，以集約化經(jīng)營為手段，須堅持以下三大原則：

（一）合法性原則：確保擬投資項目以及投資方式符合中華人民共和國法律法規(guī)規(guī)定；

（二）謹(jǐn)慎性原則：提高風(fēng)險防范意識，單個項目的投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與各管理的基金的資產(chǎn)總額相適應(yīng)，原則上不超過資產(chǎn)總額的20%；

（三）效益性原則：促進資產(chǎn)有序運作和資源有效配置，提升資產(chǎn)質(zhì)量，提高投資收益，確保投資效益最大化。

第五條  公司投資理念：主動投資收益良好、現(xiàn)金流穩(wěn)定、具有較大發(fā)展空間的節(jié)能、環(huán)保、健康、先進制造業(yè)等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，適當(dāng)參與團隊優(yōu)秀、技術(shù)領(lǐng)先的高科技、高成長初創(chuàng)企業(yè)，最終構(gòu)建一個主業(yè)突出、布局合理、回報良好、周期平衡的可持續(xù)發(fā)展的投資業(yè)務(wù)體系。

第二章 組織機構(gòu)

第六條  投資決策委員會（以下簡稱投決會）是公司的投資決策機構(gòu)。依據(jù)《公司章程》，負(fù)責(zé)對公司基金投資、項目投資及退出等相關(guān)事項進行決策，給出決策意見。

第七條  投資管理部是公司投資管理的職能部門，其主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)公司未來發(fā)展和投資戰(zhàn)略研究；負(fù)責(zé)公司投資項目的市場開拓、策劃、論證、實施、項目退出；負(fù)責(zé)投資信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、信息錄入、管理工作等。

第八條  風(fēng)險控制部是公司風(fēng)險管理的職能部門，其主要職責(zé)是：對公司投資項目調(diào)查結(jié)果進行風(fēng)險控制；共同參與盡職調(diào)查工作；負(fù)責(zé)投資項目的投后管理；分類處理投資項目的風(fēng)險預(yù)警信息等。

第三章 投資流程

第九條  項目篩選

投資管理部負(fù)責(zé)項目市場開拓、項目信息收集；投資經(jīng)理對有意向的項目進行初步調(diào)查，做出初步篩選。

第十條  項目立項

投資經(jīng)理認(rèn)為有必要對項目進一步調(diào)查的，由經(jīng)辦投資經(jīng)理編制《項目立項審批表》（附件一），報部門經(jīng)理審批后上報總經(jīng)理，同意后完成立項。

第十一條  項目調(diào)查

經(jīng)批準(zhǔn)立項的項目，由投資經(jīng)理提出方案并報投資管理部經(jīng)理批準(zhǔn)后成立項目小組。項目小組至少由一名項目負(fù)責(zé)人、一名調(diào)查輔助人組成，根據(jù)項目實際情況，選擇配備法務(wù)和財務(wù)專業(yè)人員。

項目負(fù)責(zé)人應(yīng)由具有專業(yè)勝任能力的人員擔(dān)當(dāng)。項目小組應(yīng)在項目立項后15日內(nèi)完成項目盡職調(diào)查工作。

項目負(fù)責(zé)人根據(jù)擬投資項目材料和盡職調(diào)查結(jié)果，撰寫《項目投資建議書》（附件二）。

風(fēng)險控制部根據(jù)投資管理部提交的《項目投資建議書》對擬投資的項目進行全面的風(fēng)險調(diào)查與評估，根據(jù)實際需要參與重大項目的實地盡職調(diào)查工作及投資方案設(shè)計、談判工作，撰寫風(fēng)險評估報告，給出風(fēng)險評價意見。

第十二條  投決會決策

投資項目完成項目盡職調(diào)查后，由投資管理部將《項目投資建議書》等材料提前2個工作日提交投決會各成員，召集投決會，根據(jù)投決會議事規(guī)則進行審議表決，并出具《投決會評審意見表》（附件三）。

第十三條  項目投資

經(jīng)批準(zhǔn)的擬投資項目，由投資管理部負(fù)責(zé)辦理投資事宜，項目小組及其他部門進行協(xié)助。

第十四條  擬投資項目因故未能正常投資的，公司應(yīng)將該情況及時通報投決會，并出具《項目撤銷表》（附件四）以備查閱。

第十五條  項目投資完成后，項目小組將該項目全流程相關(guān)文件及重要資料建檔成冊，移交綜合管理部統(tǒng)一保管。

第四章 投后管理

第十六條  項目完成投資后，由投資項目負(fù)責(zé)人和風(fēng)險管理人員共同組成投后管理小組，專人對接投后管理工作，定期整理、匯總、形成投后管理報告等材料提交本級審計風(fēng)控部。

第五章 投資退出

第十七條  項目主體應(yīng)根據(jù)被投資公司發(fā)展?fàn)顩r，制定相應(yīng)的退出方案并出具《投資項目退出意見表》（附件五）。

第十八條  經(jīng)投決會通過的投資退出方案，由投決會授權(quán)投資管理部具體實施。

第十九條  投資項目成功退出后，投資管理部向公司總經(jīng)理提交項目總結(jié)報告，經(jīng)總經(jīng)理核查后通報董事會，同時備案留查。

第六章 附則

第二十條  本辦法由投資管理部負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條  本辦法如有與相關(guān)法律、法規(guī)和集團有關(guān)規(guī)定相抵觸的，以相關(guān)法律、法規(guī)和集團有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。

第二十二條  本辦法所規(guī)定之投資全過程與投資管理信息系統(tǒng)結(jié)合使用，如與信息系統(tǒng)之要求不符，以本辦法為準(zhǔn)。

第二十三條  本辦法自公司董事會審議通過后實施。

附件（可根據(jù)具體業(yè)務(wù)指引或規(guī)范做調(diào)整）：

1.項目立項審批表

2.項目投資建議書

3.投決會表決意見表

第8篇：項目投資管理的內(nèi)容范文

在我國市場經(jīng)濟體制不斷不斷完善和經(jīng)濟水平不斷提升的情況下，各行業(yè)之間的聯(lián)系變得越來越緊密，給企業(yè)投資提供了更多機遇和挑戰(zhàn)，從而成為現(xiàn)代企業(yè)不斷發(fā)展的重要保障之一。因此，加強企業(yè)投資管理，提高企業(yè)投資管理水平，才能真正提升企業(yè)的市場競爭力，最終促進企業(yè)整體效益不斷增長。

二、企業(yè)投資管理水平提升的重要意義

一般情況下，企業(yè)投資管理指的是根據(jù)企業(yè)的長遠發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)，明確投資方向、選擇最合適的投資方案等，并對整個項目實施過程中的各種活動進行有效管理。因此，投資管理是企業(yè)管理的重要組成之一，與企業(yè)的長遠發(fā)展和生存狀態(tài)有著直接聯(lián)系，必須注重企業(yè)投資管理水平的不斷提升，才能真正促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展?？偟膩碚f，企業(yè)投資管理水平提升的重要意義主要有如下幾個方面：

（一）企業(yè)投資管理水平提升是企業(yè)資金得到充分利用的重要基礎(chǔ)，對于提高企業(yè)資金有效利用率有著重要現(xiàn)實意義。在企業(yè)的正常運營中，經(jīng)常會出現(xiàn)一些閑置的資金，因此，企業(yè)投資可以充分利用這些資金，從而避免資金浪費情況出現(xiàn)，以真正推動企業(yè)長遠發(fā)展。

（二）不斷提升企業(yè)投資管理水平，不僅可以增加企業(yè)的整體收益，對于促進企業(yè)經(jīng)濟效益不斷增長也有著重要意義。在合理進行各種項目的投資時，企業(yè)也的投資效益會得到提高，隨著而來的則是投資收入的不斷增加，最終降低企業(yè)的投資風(fēng)險。

（三）在企業(yè)不斷加大投資管理水平提升力度的情況下，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動也得到擴大，從而在控制小的投資公司的基礎(chǔ)上，促進企業(yè)規(guī)模不斷壯大，對于促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展有著重要意義。

三、企業(yè)投資管理應(yīng)采取的相關(guān)原則

受到各種因素的影響，企業(yè)投資管理水平提升還存在較多問題，給企業(yè)長遠發(fā)展帶來極大影響，因此，必須盡可能的降低企業(yè)投資過程存在的風(fēng)險，才能在降低企業(yè)資金損失的前提下，確保企業(yè)獲得最大化經(jīng)濟效益。目前，企業(yè)投資管理應(yīng)采取的相關(guān)原則主要有如下幾個方面：

（一）必須嚴(yán)格按照國家的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，在制定相關(guān)計劃和規(guī)劃時，要與本行業(yè)的相關(guān)要求、規(guī)劃相符，才能確保國家相關(guān)政策和方針等可以得到真正落實。

（二）投資管理工作和投資決策要嚴(yán)格按照相關(guān)程序進行操作和執(zhí)行。

（三）投資決策必須注重民主化和科學(xué)化。

（四）投資項目決策必須注重有資本金、市場、效益和競爭力四個重點。

（五）投資決策要嚴(yán)格執(zhí)行投入少、產(chǎn)出多的原則，盡可能保障高效益。

（六）在投資管理上企業(yè)要注重量力而行、量入為出的原則。

四、目前企業(yè)投資管理存在的主要問題

（一）投資管理方式不夠現(xiàn)代化，出現(xiàn)嚴(yán)重虧損情況

對我國較多企業(yè)的發(fā)展情況進行分析發(fā)現(xiàn)，部分企業(yè)存在投資管理機制不完善、投資管理制度不合理、投資管理方式不夠現(xiàn)代化等多個方面的問題，根本無法滿足社會發(fā)展的實際需求。與此同時，企業(yè)投資管理沒有對投資戰(zhàn)略規(guī)劃、預(yù)算控制給予高度重視，并注重其科學(xué)化和精確性，也沒有對市場風(fēng)險進行嚴(yán)格把控，更沒有制定相應(yīng)的市場應(yīng)急措施、獎勵機制和約束機制等，導(dǎo)致企業(yè)投資出現(xiàn)嚴(yán)重虧損的情況，給企業(yè)長遠發(fā)展帶來巨大阻礙。

（二）沒有比較完善的投資決策約束機制

在企業(yè)不斷加大投資力度的情況下，投資決策約束機制還不夠完善，較多企業(yè)的投資管理都是由管理人員負(fù)責(zé)，給企業(yè)投資管理的實際效果帶來極大影響。受到企業(yè)管理人員工作經(jīng)驗、管理水平和個人偏好等的影響，企業(yè)投資決策出現(xiàn)戰(zhàn)略規(guī)劃不夠長遠的問題，從而缺乏可靠的市場投資論證，最終出現(xiàn)盲目投資、感情投資等多個方面的問題。

（三）投資決策人員專業(yè)技能不高，提高投資風(fēng)險

一般情況下，企業(yè)投資都會存在一定風(fēng)險，并且投資風(fēng)險不會受到個人意志的影響而發(fā)生改變，所以必須注重投資風(fēng)險的有效防范。目前，企業(yè)的管理者較多都屬于行政級別人員，他們沒有比較豐富的市場經(jīng)濟知識和較高的管理能力，并且，投資決策人員專業(yè)技能不高，他們不注重自身管理水平提升，導(dǎo)致企業(yè)投資管理工作人員的整體素質(zhì)不夠高，最終提高企業(yè)投資的市場風(fēng)險、管理風(fēng)險等。

（四）企業(yè)投資定位不夠科學(xué)，不注重市場調(diào)研

在企業(yè)開始投資之前必須對市場的情況進行調(diào)研，收集各種相關(guān)的信息和數(shù)據(jù)，并對他們進行系統(tǒng)性、科學(xué)性的分析和探討，才能確保企業(yè)投資管理水平不斷提升，從而保障企業(yè)經(jīng)濟效益不斷增長。但是，當(dāng)前企業(yè)投資出現(xiàn)定位不夠科學(xué)的問題，沒有對市場調(diào)研給予高度重視，導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)設(shè)計和制造出現(xiàn)與市場需求不相符的情況，最終出現(xiàn)供需不相平衡的現(xiàn)象。例如：總公司和地方公司的產(chǎn)品在經(jīng)營范圍、品種和銷售渠道等方面都存在一定差異，致使市場出現(xiàn)惡性競爭、壟斷和相互抵制等問題，最終導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營方向和投資方向偏離企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃。

五、企業(yè)投資管理水平提升的若干思考

（一）加強投資前的預(yù)測分析，提高其科學(xué)性

在信息技術(shù)不斷發(fā)展的高科技時代，企業(yè)投資管理水平不斷提升，必須合理運用先進的技術(shù)對投資風(fēng)險進行有效預(yù)測，確保投資前預(yù)測分析的科學(xué)性和可行性，才能真正保障企業(yè)投資管理的真正效用。在實踐過程中，企業(yè)正式開始投資前進行的科學(xué)預(yù)測需要對如下幾個方面給予高度重視：首先，技術(shù)方面的分析。如果企業(yè)具有投資需要的技術(shù)，則企業(yè)已經(jīng)具備了投資可行性，因此，企業(yè)需要注重技術(shù)水平的提升，才能避免盲目投資、資金浪費等情況出現(xiàn)。二是，經(jīng)濟方面的分析。根據(jù)企業(yè)的投資需求來看，對經(jīng)濟效益、投資規(guī)模等多個方面進行分析，才能在確保投資項目具有良好經(jīng)濟效益的基礎(chǔ)上，保障投資項目的可行性。

（二）注重投資管理機制的完善和調(diào)整

現(xiàn)代社會不斷發(fā)展的過程中，每個人都要不斷的提升和完善自我，才能更好的發(fā)揮自身的優(yōu)勢，從而避免被時代、社會所淘汰。因此，企業(yè)投資管理水平提升必須注重投資管理機制的不斷完善和合理調(diào)整，明確各部門的職責(zé)權(quán)限、工作程序和管理內(nèi)容等，才能保證企業(yè)投資管理工作的有序開展，從而促進企業(yè)投資管理工作效率不斷提高。隨著企業(yè)發(fā)展規(guī)模的不斷壯大，企業(yè)投資管理的不斷加強，還需要制定合適的獎懲機制和監(jiān)督機制，增強企業(yè)員工的責(zé)任意識、工作積極性等，才能確保企業(yè)投資管理制度的有效落實，最終促進企業(yè)投資管理機制的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和制度化發(fā)展。

（三）加強投資管理隊伍的建設(shè)，提升綜合素質(zhì)

在企業(yè)不斷發(fā)展的過程中，一支高素質(zhì)、高水平、高技能的管理隊伍，是企業(yè)投資管理水平不斷提升的基礎(chǔ)保障，因此，企業(yè)必須加強投資管理隊伍的建設(shè)，并加大建設(shè)力度和管理力度，以不斷提升企業(yè)全體員工的綜合素質(zhì)。在實踐過程中，企業(yè)必須要提升管理層和工作人員的投資風(fēng)險防范意識，并及時的完善投資管理制度，將其細化到每個工作人員的身上，讓他們認(rèn)清自己身上所擔(dān)負(fù)的責(zé)任，才能真正滿足企業(yè)不斷發(fā)展的各種需求。例如：在招聘投資管理人員的時候，要嚴(yán)格按照企業(yè)的相關(guān)規(guī)定進行選拔，并對他們的業(yè)務(wù)技能和個人素質(zhì)修養(yǎng)進行調(diào)查和考核，才能真正達到提高企業(yè)投資管理工作效率、降低企業(yè)投資風(fēng)險的目的。

（四）降低投資風(fēng)險，全面分析，謹(jǐn)慎投資

在企業(yè)不斷發(fā)展的過程中，提升企業(yè)投資管理水平是一項責(zé)任重大、繁瑣的工作，必須將其與企業(yè)的各項活動聯(lián)系到一起，對資金的流動進行嚴(yán)格把關(guān)，才能在對企業(yè)投資風(fēng)險進行全面分析的基礎(chǔ)上，提高資金有效利用率，從而實現(xiàn)企業(yè)投資的最大經(jīng)濟效益。與此同時，謹(jǐn)慎投資，將投資風(fēng)險防范切實落實到每個員工的身上，設(shè)置專門的監(jiān)督人員，對每一項經(jīng)費的收入和支出進行整理和歸納，不定期的進行抽查和總結(jié)，才能在協(xié)調(diào)好各個部門日常工作的情況下，避免企業(yè)投資出現(xiàn)重大損失。

（五）有效落實投資后的審計、驗收工作

在加大投資管理水平提升力度的情況下，企業(yè)不僅要注重投資項目的管理和監(jiān)督，還需要對投資項目進行定期審計和驗收，確保審計、驗收工作的有效落實，此案呢過真正保障企業(yè)的投資效益。受到各種不定因素的影響，企業(yè)在投資某個項目期間可能會出現(xiàn)審計效果比較差、資金虧損等情況，必須高度重視投資后的審計、驗收工作，才能及時發(fā)現(xiàn)項目投資過程存在的各種問題，從而及時制定有效的解決措施，以幫助企業(yè)管理人員制定出現(xiàn)科學(xué)、可行的決策。在實踐過程中，企業(yè)投資項目的驗收工作必須嚴(yán)格按照國家的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保項目運行的整個過程能夠得到有效考核，才能真正提高驗收報告的真實性、可靠性，最終為企業(yè)進行其它項目的投資提供可參考資料。

第9篇：項目投資管理的內(nèi)容范文

[關(guān)鍵詞] 水利工程投資控制靜態(tài)控制

我國水利工程投資管理活動經(jīng)過多年來的經(jīng)驗積累，取得了很大的進步，特別是三峽工程在投資管理方面進行了積極的探索，針對傳統(tǒng)工程投資管理體制存在的弊端，改變了過去的管理模式，三峽工程建設(shè)實踐中首先提出并建立的“靜態(tài)控制、動態(tài)管理”管理體系，按照“總量控制、合理調(diào)整”的原則編制執(zhí)行概算。通過動態(tài)管理，合理確定動態(tài)投資，控制投資的總規(guī)模?！办o態(tài)控制、動態(tài)管理”模式，建立投資激勵和約束機制，將對今后水利水電基本建設(shè)項目的投資控制和管理產(chǎn)生深遠意義和影響，達到有效控制投資，提高投資效益的目的。

雖然，三峽水利工程“靜態(tài)投資、動態(tài)管理”體系取得了巨大的實踐成果，但是，理論界對于這種管理體系還沒有形成統(tǒng)一的認(rèn)識，在推廣過程中還存在許多模糊認(rèn)識。本文對靜動體系中的“靜態(tài)投資”體系進行梳理，為我們建立更完善的投資管理體制進行探索。

一、水利工程項目靜態(tài)投資影響因素分析

在我國水利工程項目建設(shè)的進程中，工程投資管理普遍存在一個顯著的現(xiàn)象就是工程概算嚴(yán)重超支?，F(xiàn)階段，我國水利基本工程建設(shè)項目投資管理和控制主要采用方法是：依據(jù)現(xiàn)行設(shè)計概算進行定額預(yù)測，編制概算投資。根據(jù)概算項目對口原則，采用靜態(tài)管理工程投資。工程投資管理通常采用以下辦法解決超概算帶來的投資缺口問題:1.編制修正概算、修改概算、追加概算、尾工概算等辦法，反復(fù)修編，直至解決投資不足為止。2.采用行政手段，由領(lǐng)導(dǎo)拍板直接追加投資。這樣的投資管理方法存在較多的弊端，深化改革勢在必行。

從靜態(tài)投資控制角度看，由于設(shè)計概算的編制不分工程所在地域、不分工程規(guī)模、不分資金來源，均要求按行業(yè)部門統(tǒng)一的定額、標(biāo)準(zhǔn)、費率和方法進行編制，客觀上很難符合各基本建設(shè)項目的實際。從實際工程投資管理實踐看，國家批準(zhǔn)的設(shè)計概算，扣除量變因素，靜態(tài)投資額(不包括物價因素和因物價上漲增加投資而相應(yīng)增加的利息)一般偏大?？梢?，這樣的投資管理體制很難對靜態(tài)投資實施有效的控制和管理。

在工程實施進程中，設(shè)計因素、建設(shè)工期因素以及其他不可預(yù)測因素的發(fā)生會對工程投資概算產(chǎn)生直接的影響。這些因素常常會導(dǎo)致工程建設(shè)所需生產(chǎn)資料發(fā)生變化，從而導(dǎo)致工程概算不斷突破、調(diào)整。對重大基礎(chǔ)設(shè)施工程、環(huán)保工程等工期較長的工程而言，這方面的影響尤為突出。影響工程靜態(tài)投資變動的因素如右表所示：

對工程建設(shè)靜態(tài)投資的控制，實際上就是靜態(tài)控制工程的實物投資數(shù)量。在水利工程項目中，影響靜態(tài)投資變化的主要包括設(shè)計因素、工期因素、不可預(yù)見因素等。因為從工程建設(shè)看，如果規(guī)劃、設(shè)計比較科學(xué)合理，那么工程投資所需的實物資源數(shù)量一般是靜態(tài)不變的。當(dāng)然，如果能夠做到設(shè)計優(yōu)化，實物資源還會因此而節(jié)約。但是，在實際的工程建設(shè)中，設(shè)計變更、設(shè)計漏項、施工失誤、工期因素、移民數(shù)量變化等因素會經(jīng)常發(fā)生變化，從而導(dǎo)致工程投資數(shù)量也發(fā)生變化，并引致工程整體投資的變化。從經(jīng)濟資源配置角度看，由于工程投資數(shù)量變動導(dǎo)致的工程投資增加是屬于資源的配置浪費。因此，必須實施工程投資實物數(shù)量的合理控制，確保工程投資資源的最優(yōu)配置。

因此，為對水利工程項目靜態(tài)投資實行有效的控制，首先必須從源頭上控制工程的實物投資數(shù)量，促使工程投資按照原來的設(shè)計進行，對工程建設(shè)中出現(xiàn)的設(shè)計失誤，施工誤差建立相應(yīng)的處理機制，以此確保工程所需實物量的合理配置，即有效的工程投資管理首先必須做到靜態(tài)投資的有效控制。

二、靜態(tài)投資全過程控制體系的提出

鑒于上述因素對水利工程項目靜態(tài)投資的影響，因此必須要對靜態(tài)投資進行控制，而這種控制是一種貫穿于工程建設(shè)整個過程的控制方式。這引起了工程建設(shè)領(lǐng)域?qū)W術(shù)界和管理工作者的極大關(guān)注并對其進行了積極探索。

姬宏（2003年）在《對推行水利工程造價靜態(tài)控制和動態(tài)管理的探討》一文中指出:靜態(tài)投資是指編制預(yù)期造價時以某一基準(zhǔn)年、月的建設(shè)要素單價為依據(jù)所計算出的造價，包括因工程量誤差、設(shè)計變更等原因引起的造價增加。它不包括嗣后年月因價格上漲等風(fēng)險因素而增加的投資及因時間遷移而發(fā)生的投資利息支出。靜態(tài)控制是指在對工程造價進行全過程管理過程中，從各個環(huán)節(jié)采取措施合理使用資源，管好造價，保證工程靜態(tài)投資不突破。

劉思華、歐陽顯良(2002年)在《談水利工程造價實行靜態(tài)控制動態(tài)管理》一文中指出:根據(jù)現(xiàn)行水利工程概預(yù)算項目劃分和費用構(gòu)成規(guī)定，靜態(tài)投資為:第一都分建筑工程費用、第二部分機電設(shè)備及安裝費用、第三部分金屬結(jié)構(gòu)設(shè)備及安裝費用、第四部分臨時工程費用、第五部分水庫淹沒處理補償費用、第六部分其他費用及基本預(yù)備費之和。

(2004年)在《建設(shè)項目投資控制》一文中指出：投資控制，就是對工程項目建設(shè)投入的資金或資源及投入的過程所進行的調(diào)節(jié)和控制，把投資控制在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，隨時糾正發(fā)生的偏差，以保證項目投資管理目標(biāo)的實現(xiàn)，以求在各個工程項目中合理使用人力、物力、財力，取得最大的投資效益。其本質(zhì)是充分利用有限的資源，使工程項目建設(shè)獲得最佳效益。

綜合以上觀點，所謂的靜態(tài)投資全過程控制應(yīng)該是指整個項目建設(shè)階段，包括項目建議書、可行性研究報告、初步設(shè)計、施工準(zhǔn)備（包括招標(biāo)設(shè)計）、建設(shè)實施、生產(chǎn)準(zhǔn)備、竣工驗收、后評價等階段，對靜態(tài)投資（建筑安裝工程費、設(shè)備工具、器具購置費、工程建設(shè)費、預(yù)留費、大型專用機械設(shè)備購置費等費用）進行調(diào)節(jié)和控制，充分利用有限的資源，隨時糾正發(fā)生的偏差, 把投資控制在批準(zhǔn)的限額內(nèi),使工程項目建設(shè)獲得最佳效益。

三、靜態(tài)投資全過程控制體系的運行缺陷

在三峽工程中采用靜態(tài)投資控制以后，靜態(tài)投資在許多水利工程中得到了比較廣泛的應(yīng)用，對我國水利工程投資管理工作起到巨大的推動作用，但是由于我們對于該體系還沒有完全認(rèn)識，在運行過程中也存在一些問題。

1.目標(biāo)模糊。雖然投資控制的直接目的是為了防止投資超出預(yù)算，但是水利工程靜態(tài)投資的目標(biāo)在實踐中并非是簡單地實現(xiàn)資金的控制，其在工程管理過程中有更加深刻的目標(biāo)。

目前的靜態(tài)投資全過程控制體系的目標(biāo)模糊，直接導(dǎo)致在實際操作過程中的定位模糊，直接影響到實際的執(zhí)行效果。

2.靜態(tài)控制體系還沒有完全建立。靜態(tài)控制不是簡單的概預(yù)算控制，是一個完整的控制體系，包括水利工程建設(shè)項目靜態(tài)投資的全過程控制體系整體模式及機制、水利工程項目靜態(tài)投資的變更機制、水利工程項目靜態(tài)投資的風(fēng)險管理機制。其中靜態(tài)投資的全過程控制體系整體模式及機制又包括量價分離的估算、概算、預(yù)算模式；招投標(biāo)控制模式；合同管理機制；現(xiàn)場簽證管理機制；竣工結(jié)算、決算管理機制；后評估機制；造價項目庫建設(shè)機制等內(nèi)容。

從現(xiàn)有的靜態(tài)控制投資管理體系中，雖然對量價分離的估算、概算、預(yù)算模式;招投標(biāo)控制模式;合同管理機制；后評估機制等內(nèi)容有了一定程度的規(guī)定，但是這些規(guī)定散布于整個建設(shè)工程管理的各個領(lǐng)域，從工程投資管理角度來說還不能成為一個完整的投資管理體系，落實到操作層面還不能體現(xiàn)靜態(tài)控制的深刻內(nèi)涵。

3.靜態(tài)控制思想還沒有充分體現(xiàn)。靜態(tài)投資控制的構(gòu)成分析包括四個方面的內(nèi)容，即包括全過程控制、全要素控制、全風(fēng)險控制和全團隊控制。從目前的水利工程投資管理模式上看，目前的靜態(tài)控制在一定程度上體現(xiàn)了全過程控制思想，在全要素控制、全風(fēng)險控制、全團隊控制方面還遠遠沒有達到要求。

在建設(shè)工程項目全過程中，影響建設(shè)項目投資的要素有三個：工期要素、質(zhì)量要素、投資要素本身。這三個要素又是相互影響、相互制約的，單純從單個要素考慮，往往達不到管理要求，比如為了實現(xiàn)投資上的節(jié)約，工程的質(zhì)量要素就不一定能夠得到保障，這種“效益背反”現(xiàn)象的存在，使得工程投資管理必須是全要素管理。目前，水利工程靜態(tài)控制模式雖然對于工期、質(zhì)量、投資做了一定程度的規(guī)定，但是并不能很好地解決這種“效益背反”現(xiàn)象。比如，施工單位為了達到招標(biāo)要求把招標(biāo)價格降到質(zhì)量要求之下的情況，在現(xiàn)有管理體系下，并不能得到合理解決。

在全風(fēng)險管理內(nèi)容上也缺乏有效的管理手段，雖然現(xiàn)有靜態(tài)投資控制體系對于在投資超出核算部分資金分擔(dān)問題進行了具體規(guī)定，但這還遠沒有達到全風(fēng)險管理的要求，對于投資過程中風(fēng)險的識別、風(fēng)險的評價、風(fēng)險防范方法的制定都沒有涉及。水利工程風(fēng)險無處不在，如果沒有規(guī)避風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險的方法，那么這種投資控制模式也是不完善的管理模式。

在全團隊管理方面，現(xiàn)有靜態(tài)投資控制體系同樣缺乏有效的管理手段。水利工程投資管理控制涉及的人員多，部門多，辦事的程序復(fù)雜。除了要求業(yè)主、施工方、監(jiān)理方等各方協(xié)調(diào)配合之外，南水北調(diào)工程更是由于區(qū)域跨度大，需要各省市之間的相互協(xié)調(diào)，這對于全團隊管理提出了更高的要求。

4.操作層面還不健全。(1)概算編制動態(tài)因素估計不足。目前設(shè)計概算編制中考慮動態(tài)因素的就是價差預(yù)備費和工程建設(shè)期貸款利息兩項，在這兩項動態(tài)因素中，工程建設(shè)期貸款利息比較容易控制，但直接影響施工的價差預(yù)備費控制比較困難。

(2)另外概算編制中政策變更因素是缺項。由于政策變更而導(dǎo)致工程造價的增幅比例是相當(dāng)大的，如果此項費用因無法預(yù)測，就應(yīng)該有相應(yīng)的工程造價管理辦法，規(guī)定在施工過程中進行限期調(diào)正。及時解決施工過程中的資金問題。

四、靜態(tài)投資全過程控制體系的改革方向

1.目標(biāo)應(yīng)該明確。加強靜態(tài)投資的全過程控制，對于經(jīng)濟建設(shè)具有十分重要的意義，更主要的是為了實現(xiàn)以下目標(biāo)：

（1）尋找出一個最佳的工程設(shè)計方案，確定合理的投資額。最佳設(shè)計方案，意味著，在保持功能不變的情況下，交付使用財產(chǎn)原值得到降低，即生產(chǎn)部門固定資產(chǎn)原值得到降低，最終表現(xiàn)為生產(chǎn)成本降低，企業(yè)競爭能力的提高，經(jīng)濟效益的提高，使有限的資金得以發(fā)揮最大的經(jīng)濟作用。這是實施全過程控制的前提目標(biāo)。

（2)以靜態(tài)投資額作為投資控制目標(biāo)，投資總量不能突破靜態(tài)投資額。這是實施全過程控制的直接目標(biāo)。加強靜態(tài)投資的全過程控制，進行各個階段的層層把關(guān)，控制管理，就是為了避免因某些以外因素的發(fā)生，導(dǎo)致資金增加這一現(xiàn)象的出現(xiàn)。最直接的說，就是為了避免三超現(xiàn)象的發(fā)生。

（3)實現(xiàn)質(zhì)量、工期、投資水利工程建設(shè)三要素協(xié)調(diào)發(fā)展。投資控制不是單一的目標(biāo)控制，投資控制是與質(zhì)量控制、進度控制同時進行的。質(zhì)量控制和進度控制是投資控制的基礎(chǔ)，高質(zhì)量和高速度是實現(xiàn)高效益的前提；反過來，投資控制又對質(zhì)量控制和進度控制有重要影響。提高工程質(zhì)量，縮短建設(shè)工期，減少人力物力的投入，有助于降低工程造價，使業(yè)主以較少的投資支出盡快獲得較好的使用價值，盡早地發(fā)揮投資效益。

（4）規(guī)范水利工程建設(shè)的管理，明確各級管理人員的責(zé)、權(quán)、利。建設(shè)工程投資管理控制涉及的人員多，部門多，辦事的程序復(fù)雜。在工程建設(shè)中，經(jīng)常會出現(xiàn)這樣一種現(xiàn)象，工程出了問題，無人問津或各個部門推卸責(zé)任，理由都是不屬于他們的部門管。因此，通過靜態(tài)投資的全過程控制，每一階段的控制，每一階段責(zé)任、權(quán)利明確到位，就會避免這種事情的再次發(fā)生。

2.靜態(tài)控制體系應(yīng)該更加健全。水利工程靜態(tài)投資控制體系，應(yīng)當(dāng)從全過程控制體系入手，對工程發(fā)展的不同階段，采取不同的控制重點、內(nèi)容及方法，解決目前靜態(tài)控制中不區(qū)分工程建設(shè)階段，采取單一的控制方法的問題。這種制度的設(shè)立是符合水利工程投資特點的，也避免了靜態(tài)投資控制中忽視前期投資、初步設(shè)計階段的投資控制的問題，具有一定的現(xiàn)實意義。

另外靜態(tài)投資過程中的激勵機制、風(fēng)險管理機制對于靜態(tài)投資控制起到保證作用，任何完美的機制的設(shè)立都需要工作人員的執(zhí)行，執(zhí)行的效果如何才是判斷制度實行效果的判斷標(biāo)準(zhǔn)，如果激勵機制不完善，將會影響制度實行的效果。同樣道理，風(fēng)險管理也起到保障靜態(tài)投資制度實現(xiàn)的目的。

3.將工程投資管理體系應(yīng)該與其他工程建設(shè)管理結(jié)合起來。水利工程投資管理不是簡單的投資問題，還涉及工程建設(shè)質(zhì)量問題、稽查制度問題、招投標(biāo)制度問題、委托與代建制度問題等管理問題。在進行工程投資管理體系的設(shè)立過程中要充分考慮到這些制度對投資管理制度的影響。