公司信用管理辦法精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的公司信用管理辦法主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：公司信用管理辦法范文

我國(guó)加入WTO之后，經(jīng)濟(jì)、金融全球化使我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境更加復(fù)雜，國(guó)內(nèi)信用缺失現(xiàn)象非常嚴(yán)重，對(duì)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展構(gòu)成了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。因此，我們必須認(rèn)真研究我國(guó)加入WTO后的社會(huì)信用管理體系建設(shè)問(wèn)題。

一、我國(guó)信用缺失現(xiàn)狀及危害

目前我國(guó)信用缺失現(xiàn)象嚴(yán)重，大量企業(yè)任意逃廢銀行債務(wù)，企業(yè)之間相互拖欠“三角債”，證券市場(chǎng)各種違規(guī)現(xiàn)象層出不窮，消費(fèi)領(lǐng)域假冒偽劣產(chǎn)品充斥市場(chǎng)。信用缺失對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和整個(gè)社會(huì)生活造成了極大的損失和危害。

第一，信用缺失增加了社會(huì)交易成本，降低了效率，造成資源極大浪費(fèi)。由于整個(gè)社會(huì)信用環(huán)境的惡化，信用缺失現(xiàn)象的普遍存在，信用作為支付手段的功能受到了很大限制，甚至一些企業(yè)為防范風(fēng)險(xiǎn)，寧愿放棄大量訂單和客戶(hù)，也不愿采用信用結(jié)算方式。

第二，信用缺失加大了我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)，制約了企業(yè)的發(fā)展。信用缺失導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)在金融體系中不斷積累，特別是向國(guó)有銀行集中，加大了我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)。信用缺失還大大增加了企業(yè)的生產(chǎn)成本和投資風(fēng)險(xiǎn)，提高了投資預(yù)期的不確定性，使企業(yè)的投資和銀行的貸款趨于謹(jǐn)慎和收縮，制約了企業(yè)的發(fā)展。

第三，信用缺失阻礙了中國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)程。近20年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革一直在穩(wěn)健地推行，但一些企業(yè)借改制、破產(chǎn)之名大肆逃廢銀行債務(wù)，企業(yè)之間相互拖欠三角債，極大地影響了企業(yè)改革、改制、建立現(xiàn)代企業(yè)制度的進(jìn)程。證券市場(chǎng)上市公司的造假更是觸目驚心，嚴(yán)重影響了我國(guó)證券市場(chǎng)的健康發(fā)展，影響了我國(guó)經(jīng)濟(jì)、金融體制改革的深化。

第四，信用缺失導(dǎo)致中國(guó)經(jīng)濟(jì)在國(guó)際上的競(jìng)爭(zhēng)力下降。由于信用缺失現(xiàn)象的普遍存在，我國(guó)企業(yè)和產(chǎn)品參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的成本將加大，參與國(guó)際市場(chǎng)的難度將增加，將不得不在價(jià)格等多方面做出較大犧牲。信用缺失還會(huì)引起外國(guó)投資者對(duì)投資環(huán)境的擔(dān)心，加大我們吸引外資的成本。

二、我國(guó)建設(shè)社會(huì)信用管理體系的必要性

（一）建設(shè)社會(huì)信用管理體系是發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然要求。信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行與發(fā)展的基礎(chǔ)和前提條件，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在一定意義上就是信用經(jīng)濟(jì)。良好的社會(huì)信用秩序是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的前提與助推器，是支撐現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高效運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)和必要的安全裝置。社會(huì)信用秩序混亂則會(huì)阻礙和破壞國(guó)民經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。

（二）建設(shè)社會(huì)信用管理體系是促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)的要求。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展及經(jīng)濟(jì)總量的擴(kuò)大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將日益激烈。為了在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，各行各業(yè)將廣泛運(yùn)用信用手段促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。只有建立健全社會(huì)信用管理體系，才能保證以信用交易為主要交易手段的成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，才能更好地拉動(dòng)內(nèi)需，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長(zhǎng)。

（三）建設(shè)社會(huì)信用管理體系是我國(guó)加入WTO之后、堅(jiān)持對(duì)外開(kāi)放政策的要求。加入WTO后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)與國(guó)際經(jīng)濟(jì)接軌，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)與國(guó)際市場(chǎng)將逐步連通為一體，如何更有力地參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)是擺在我們面前的一個(gè)課題。在國(guó)際貿(mào)易中講信用、注意自身信譽(yù)是國(guó)際慣例的首要信條。守信用的企業(yè)將會(huì)得到長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益，不守信用的企業(yè)將會(huì)被淘汰。完備的社會(huì)信用管理體系將有利于提高我國(guó)企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

（四）建設(shè)社會(huì)信用管理體系是新經(jīng)濟(jì)順利發(fā)展的要求。以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為核心的新經(jīng)濟(jì)必須以社會(huì)成員之間高度的信用依賴(lài)和信用確信為基礎(chǔ)，網(wǎng)上各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展都離不開(kāi)社會(huì)信用管理體系的支持和保障。在社會(huì)大規(guī)模的信用規(guī)范未建立的背景下，無(wú)法談什么電子商務(wù)，網(wǎng)絡(luò)再安全也難以得到真正發(fā)展。

三、建設(shè)我國(guó)社會(huì)信用管理體系

（一）建立系統(tǒng)、完善的信用法律體系。

我國(guó)現(xiàn)有的《刑法》、《民法通則》、《公司法》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》、《商業(yè)銀行法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《金融違法行為處罰辦法》、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》等法規(guī)和行政管理規(guī)定對(duì)部分信用問(wèn)題作了規(guī)范，但這些法規(guī)的目的、管理內(nèi)容以及約束的問(wèn)題并非專(zhuān)門(mén)針對(duì)信用，對(duì)社會(huì)上各信用主體的信用行為沒(méi)有建立起相應(yīng)的法律準(zhǔn)則與約束體系。因此，我們必須借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，加快信用立法步伐，制定信用方面的專(zhuān)門(mén)法律。立法條件尚未成熟時(shí)，應(yīng)出臺(tái)相關(guān)的法規(guī)或部門(mén)規(guī)章，同時(shí)盡快完善上述與之相關(guān)的現(xiàn)有法律。

立法過(guò)程中應(yīng)注意處理好以下幾個(gè)問(wèn)題：1.信用公告制度與保護(hù)商業(yè)秘密和個(gè)人隱私的矛盾；2.借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，建立失信懲罰機(jī)制，對(duì)失信行為進(jìn)行法律界定，并制定處罰措施；3.立法過(guò)程中應(yīng)盡量避免凸顯部門(mén)利益，避免引起部門(mén)間的利益爭(zhēng)奪，否則不利于整個(gè)行業(yè)的管理和發(fā)展。

（二）明確政府監(jiān)管部門(mén)，發(fā)揮政府的積極作用。

在我國(guó)現(xiàn)行體制下，與信用管理有關(guān)的政府各部門(mén)如人民銀行、工商總局、質(zhì)檢總局等大多從本部門(mén)的工作職能需要出發(fā)，制定相關(guān)管理規(guī)定，管理相應(yīng)的信用活動(dòng)，但是沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一管理全國(guó)信用活動(dòng)的綜合管理部門(mén)。因此，當(dāng)務(wù)之急是明確政府各部門(mén)在整個(gè)社會(huì)信用管理體系中的地位與作用，其信用管理的目標(biāo)與內(nèi)容，并明確一個(gè)部門(mén)作為主管部門(mén)，承擔(dān)綜合管理和監(jiān)管職責(zé)。

政府在建設(shè)社會(huì)信用管理體系過(guò)程中應(yīng)發(fā)揮積極作用。從西方國(guó)家的實(shí)踐看，在推進(jìn)社會(huì)信用管理體系建設(shè)的初期，需要政府各相關(guān)部門(mén)共同努力與配合。第一，應(yīng)加強(qiáng)各政府部門(mén)之間的信息聯(lián)通，實(shí)現(xiàn)資源共享，打破目前各自為政的狀態(tài)，提高資源配置效率。第二，政府應(yīng)主持制定一些基礎(chǔ)性、關(guān)鍵性的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，以規(guī)范信用管理行業(yè)的發(fā)展。信用管理行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)對(duì)于提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效率、規(guī)避系統(tǒng)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。第三，政府部門(mén)不直接經(jīng)營(yíng)信用中介機(jī)構(gòu)，也不直接干預(yù)信用中介機(jī)構(gòu)的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，否則就失去了信用管理的中立、公正性質(zhì)。政府應(yīng)扶持和監(jiān)督信用行業(yè)的發(fā)展，創(chuàng)造一個(gè)寬松、公平的環(huán)境，讓信用中介機(jī)構(gòu)按照市場(chǎng)的原則公平競(jìng)爭(zhēng)，優(yōu)勝劣汰。從歐美和亞洲地區(qū)著名的信用中介機(jī)構(gòu)來(lái)看，絕大多數(shù)公司一直都采取民營(yíng)方式。因?yàn)槊駹I(yíng)公司是中性的，無(wú)偏見(jiàn)的，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中除客戶(hù)和政府之外的第三方，它們?yōu)榭蛻?hù)提供信用報(bào)告的質(zhì)量直接關(guān)系到它們?cè)谑袌?chǎng)上的生存問(wèn)題。第四，積極培育信用產(chǎn)品的市場(chǎng)需求。信用市場(chǎng)的需求是推動(dòng)信用管理行業(yè)發(fā)展的根本動(dòng)力，市場(chǎng)需求不足將嚴(yán)重制約整個(gè)行業(yè)的發(fā)展。美國(guó)政府很注重為信用產(chǎn)品的應(yīng)用創(chuàng)造市場(chǎng)需求，利用多種手段引導(dǎo)市場(chǎng)交易者進(jìn)行信用評(píng)級(jí)或者利用信用評(píng)級(jí)。目前，我國(guó)的企業(yè)和個(gè)人在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中普遍缺乏使用信用信息的意識(shí)，信用市場(chǎng)需求嚴(yán)重不足。因此，政府應(yīng)從多方面、多渠道采取措施，鼓勵(lì)和引導(dǎo)企業(yè)和個(gè)人使用信用信息產(chǎn)品，增強(qiáng)企業(yè)和個(gè)人的信用需求。第五，政府應(yīng)大力整頓市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，建立失信懲罰機(jī)制，加大對(duì)失信行為的懲治力度，創(chuàng)造良好的社會(huì)信用環(huán)境。

另外，應(yīng)該特別強(qiáng)調(diào)的是，地方政府在建設(shè)信用管理體系中也應(yīng)發(fā)揮積極作用。從目前的情況來(lái)看，地方政府對(duì)于自己在建設(shè)信用管理體系過(guò)程中的地位與作用沒(méi)有深刻的認(rèn)識(shí)，存在一哄而上的現(xiàn)象，出現(xiàn)了盲目建設(shè)和重復(fù)建設(shè)的情況，這是對(duì)有限的社會(huì)資源的嚴(yán)重浪費(fèi)。

（三）發(fā)展信用中介機(jī)構(gòu)。

近十余年來(lái)，我國(guó)的信用管理行業(yè)逐步發(fā)展。我國(guó)現(xiàn)有征信機(jī)構(gòu)人體可以分為3類(lèi)：一是民營(yíng)征信機(jī)構(gòu)，如新華信公司、華夏國(guó)際和上海中商等；二是外資、合資征信機(jī)構(gòu)，如鄧白氏公司等；三是國(guó)家有關(guān)部門(mén)和地方政府推動(dòng)建立的有關(guān)中介機(jī)構(gòu)?？陀^(guān)上，我國(guó)的征信公司尚處于起步階段，專(zhuān)業(yè)化程度和社會(huì)影響也不盡理想，其作用與功效尚未得到充分發(fā)揮。我們應(yīng)該積極培育獨(dú)立的征信機(jī)構(gòu)，以市場(chǎng)化、商業(yè)化方式管理企業(yè)或個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)。

目前，我國(guó)的專(zhuān)業(yè)資信評(píng)估機(jī)構(gòu)有幾十家，但資信評(píng)估市場(chǎng)規(guī)模小，可供評(píng)估品種少，市場(chǎng)供需嚴(yán)重失衡，資信評(píng)估機(jī)構(gòu)權(quán)威性與專(zhuān)業(yè)化程度一直沒(méi)有得到社會(huì)公認(rèn)。我們應(yīng)學(xué)習(xí)和借鑒西方國(guó)家先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，奉行“超脫、公正、獨(dú)立”的原則，高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)地扶持、培育專(zhuān)業(yè)的資信評(píng)估機(jī)構(gòu)；完善信用評(píng)估制度，建立全國(guó)統(tǒng)一的企業(yè)和個(gè)人信用評(píng)估準(zhǔn)則、方法和管理辦法。

規(guī)范的信用管理服務(wù)是整個(gè)社會(huì)信用管理體系有效運(yùn)行的重要組成部分，不可或缺。在西方國(guó)家，系統(tǒng)的、深層次的且具有一定規(guī)模的信用管理服務(wù)，是信用經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的后勤保障。目前我國(guó)信用管理服務(wù)行業(yè)發(fā)展很不平衡，商賬追收行業(yè)基本上是空白，信用保險(xiǎn)和國(guó)際保理等行業(yè)剛剛起步，國(guó)家應(yīng)該鼓勵(lì)發(fā)展這些機(jī)構(gòu)與有關(guān)業(yè)務(wù)，進(jìn)一步發(fā)展和健全社會(huì)信用管理體系。

第2篇：公司信用管理辦法范文

關(guān)鍵詞：余額寶 支付寶 沉淀資金 監(jiān)管

一、余額寶的背景簡(jiǎn)介

2013年6月17日，阿里巴巴旗下的第三方支付平臺(tái)支付寶正式推出了“絲理財(cái)神器”――余額寶，一經(jīng)推出，余額寶吸納的資金規(guī)模及用戶(hù)數(shù)量創(chuàng)下了互聯(lián)網(wǎng)金融的奇跡。截止2013年12月31日，阿里巴巴宣布，余額寶的客戶(hù)數(shù)已經(jīng)達(dá)到4303萬(wàn)人，規(guī)模為1853億元，余額寶最新萬(wàn)份收益高達(dá)1.7869元、七日年化收益高達(dá)6.696%。

所謂余額寶，實(shí)質(zhì)上是支付寶與天弘基金公司聯(lián)手推出的一款理財(cái)產(chǎn)品。支付寶的用戶(hù)只需將資金轉(zhuǎn)入到余額寶賬戶(hù)中，就默認(rèn)為自愿購(gòu)買(mǎi)天弘基金公司的“增利寶”貨幣基金，從而獲取比同期銀行活期存款高的多的投資收益。余額寶的發(fā)展之所以如此迅速，還在于其不僅僅具有理財(cái)功能，還具有在線(xiàn)支付、轉(zhuǎn)賬等其它理財(cái)產(chǎn)品所沒(méi)有的支付功能。除此之外，余額寶，作為理財(cái)產(chǎn)品最大的優(yōu)勢(shì)在于其便捷性。使用余額寶進(jìn)行理財(cái)?shù)淖畹唾Y金限額是一塊錢(qián)，另外，只要用戶(hù)有需要也可以將余額寶賬戶(hù)中的資金隨時(shí)轉(zhuǎn)出。

根據(jù)2011年中國(guó)人民銀行頒布的《第三方支付備付金管理辦法》相關(guān)規(guī)定，支付寶公司可以使用賬戶(hù)中的沉淀資金購(gòu)買(mǎi)協(xié)議存款，所得的收益也歸屬于支付寶。因此辦法的限制，用戶(hù)存留在支付寶賬戶(hù)中的資金是不能獲得任何收益即便有也是非常低的收益率，余額寶則改變了這一現(xiàn)狀，即用戶(hù)首次可以使用其在支付寶賬戶(hù)中的閑置資金購(gòu)買(mǎi)貨幣基金從而獲得收益。

二、余額寶帶來(lái)的沉淀資金風(fēng)險(xiǎn)

盡管2012年5月，支付寶公司獲得了基金支付牌照，但仍然沒(méi)有基金銷(xiāo)售資格，所以支付寶公司需要與具有銷(xiāo)售資格的基金公司合作。2013年6月19日，支付寶公司宣稱(chēng)余額寶上線(xiàn)六天，其用戶(hù)數(shù)已突破100萬(wàn)。那么，假設(shè)每位用戶(hù)的賬戶(hù)中有500元的余額，在短短的一周內(nèi)，余額寶就能迅速吸收至少5億元的資金，這筆巨額的資金對(duì)任何一家基金公司而言都是一個(gè)不小的數(shù)字。支付寶為何選擇與天弘基金公司合作呢？與支付寶合作之前，無(wú)論從總資產(chǎn)管理規(guī)模、積累的品牌等方面，天弘基金只是基金行業(yè)中的中小型基金公司。經(jīng)仔細(xì)分析則不難得出，與一家中小型的基金公司合作，其實(shí)是支付寶進(jìn)軍金融行業(yè)的戰(zhàn)略布局。

在基金銷(xiāo)售的過(guò)程中，用戶(hù)并未在基金公司開(kāi)設(shè)賬戶(hù)，只需將自己的資金轉(zhuǎn)入到余額寶賬戶(hù)中即可完成購(gòu)買(mǎi)的手續(xù)，其他必需的用戶(hù)資料則由支付寶向基金公司提供，除此之外，基金公司還通過(guò)支付寶的服務(wù)軟件阿里旺旺向用戶(hù)提供服務(wù)。支付寶公司提供了如此細(xì)致的服務(wù)，令人意外的是卻不收取任何尾隨傭金。依據(jù)《第三方支付備付金管理辦法》，支付寶公司可以簡(jiǎn)便的使用支付寶賬戶(hù)中的余額購(gòu)買(mǎi)協(xié)議存款獲取收益，余額寶的業(yè)務(wù)推出之后，支付寶由此獲得的收益將大打折扣。支付寶為何選擇做這樣賠本的生意呢。

筆者認(rèn)為，提高用戶(hù)“黏性”，使其資金量不斷的壯大，為日后進(jìn)軍金融行業(yè)打下伏筆，是支付寶公司推出余額寶的真正目的。由于國(guó)家相關(guān)金融規(guī)定的限制，長(zhǎng)期以來(lái)，用戶(hù)滯留在支付寶賬戶(hù)中的資金不能獲得任何收益，這不僅使支付寶公司不斷的受到社會(huì)各界的詬病，也大大的限制了其資金的規(guī)模。余額寶的上線(xiàn)，一方面是支付寶借助貨幣基金將存留在支付寶賬戶(hù)中資金的收益返還給用戶(hù)，另一方面支付寶希望以高出同期銀行活期存款利率的方式，吸引更多的用戶(hù)資金從銀行轉(zhuǎn)向支付寶賬戶(hù)從而其擴(kuò)大資金規(guī)模，并減少向中國(guó)人民銀行繳納的保證金。根據(jù)支付寶接近8億的用戶(hù)規(guī)模和每天數(shù)十億元的交易金額，沉淀在支付寶平臺(tái)的資金可能達(dá)到300億元之多，如果支付寶賬戶(hù)中沉淀資金的規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，其影響則不容小覷。

沉淀資金由兩大部分組成，一部分是用戶(hù)暫存在支付寶賬戶(hù)中的閑置資金，另外一部分則是由于在線(xiàn)交易過(guò)程中的價(jià)款收付時(shí)間差而產(chǎn)生的在途資金。支付寶享有沉淀資金存在于支付寶賬戶(hù)期間產(chǎn)生的利息所有權(quán)，隨著余額寶的上線(xiàn)，支付寶賬戶(hù)中的沉淀資金數(shù)額會(huì)越來(lái)越龐大，這也將會(huì)不可避免的產(chǎn)生資金管理的風(fēng)險(xiǎn)。比如，支付寶公司是否會(huì)成為一些不法分子洗錢(qián)的工具；支付寶公司是否會(huì)挪用巨額的沉淀資金進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資。目前，因我國(guó)還沒(méi)有針對(duì)第三方支付平臺(tái)進(jìn)行有效監(jiān)管的對(duì)策，假如支付寶挪用巨額的沉淀資金投資于高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，用戶(hù)資金則很有可能處于不能收回的風(fēng)險(xiǎn)，因支付寶的用戶(hù)涉及面極其廣泛，一旦支付寶賬戶(hù)資金出現(xiàn)問(wèn)題，受損害的則不僅僅是用戶(hù)的財(cái)產(chǎn)利益，還可能引發(fā)第三方支付交易的信用危機(jī)，甚至可能觸發(fā)整個(gè)社會(huì)的金融風(fēng)險(xiǎn)。

三、沉淀資金監(jiān)管的方案

以支付寶為代表的第三方支付平臺(tái)所沉淀的資金規(guī)模在近些年迅速的擴(kuò)張，使用這些資金所獲得的收益也越來(lái)越龐大，但在沉淀資金風(fēng)險(xiǎn)的法律監(jiān)管方面，我國(guó)還沒(méi)有出臺(tái)相關(guān)的政策，于此，除了我國(guó)目前已有的監(jiān)管制度之外，筆者提出以下幾項(xiàng)針對(duì)沉淀資金的法律監(jiān)管方案（因以下方案不僅僅針對(duì)支付寶賬戶(hù)中的沉淀資金，因而使用第三方支付平臺(tái)作為被監(jiān)管的對(duì)象）：

1.制定沉淀資金保險(xiǎn)制度

第三方支付業(yè)務(wù)最早出現(xiàn)在美國(guó)，到目前為止，美國(guó)是世界上對(duì)沉淀資金管理最發(fā)達(dá)的國(guó)家。美國(guó)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)分為聯(lián)邦和州兩個(gè)層面，從聯(lián)邦層面而言，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）是美國(guó)重要的監(jiān)管部門(mén)，其認(rèn)為第三方支付平臺(tái)賬戶(hù)中的沉淀資金并非是美國(guó)聯(lián)邦銀行法中定義的銀行存款，而是第三方支付平臺(tái)的債務(wù)，用戶(hù)則為該債務(wù)的債權(quán)人。存款延伸保險(xiǎn)制度是美國(guó)預(yù)防第三方支付平臺(tái)可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的有效預(yù)防措施，即第三方支付平臺(tái)須在聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司設(shè)立一個(gè)無(wú)息賬戶(hù)，第三方支付平臺(tái)將所有的沉淀資金存在該無(wú)息賬戶(hù)中，由此產(chǎn)生的保險(xiǎn)費(fèi)用由沉淀資金的利息抵扣。同時(shí)，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司還聲明，此保險(xiǎn)制度僅在存款銀行倒閉時(shí)有效，如果第三方支付平臺(tái)倒閉，存款延伸保險(xiǎn)將不適用。通過(guò)該項(xiàng)制度，不僅能解決長(zhǎng)期以來(lái)存在的第三方支付平臺(tái)和用戶(hù)之間針對(duì)沉淀資金利息歸屬的問(wèn)題，還可以彌補(bǔ)當(dāng)?shù)谌街Ц镀脚_(tái)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，用戶(hù)由此受到的財(cái)產(chǎn)損失。因而，筆者認(rèn)為，即使目前我國(guó)尚未建立存款保險(xiǎn)制度，但我國(guó)仍可以參考美國(guó)的存款延伸制度，指定信譽(yù)良好、資金雄厚的保險(xiǎn)公司從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)。

2.完善對(duì)第三方支付平臺(tái)沉淀資金監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定

任何一個(gè)行業(yè)的健康發(fā)展，都需要相關(guān)法律的支撐?！斗墙鹑跈C(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》的頒布，雖然給予了第三方支付平臺(tái)以合法的身份，且規(guī)定了第三方支付的準(zhǔn)入門(mén)檻，但針對(duì)沉淀資金并沒(méi)有制定較為詳細(xì)的辦法。筆者建議，為確保沉淀資金的安全應(yīng)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行完善，并在條件成熟時(shí)，將有關(guān)第三方支付業(yè)務(wù)管理所涉及的相關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)變?yōu)榉苫蛐姓ㄒ?guī)，從而提升監(jiān)管效力的級(jí)別。

一方面，加強(qiáng)對(duì)第三方支付平臺(tái)整個(gè)交易流程的監(jiān)控，其中，重點(diǎn)監(jiān)管賬戶(hù)中沉淀資金的來(lái)源及去向，完善沉淀資金的結(jié)算時(shí)間以及利息分配等相關(guān)規(guī)定。比如，規(guī)定一個(gè)合理的沉淀資金的結(jié)算時(shí)間，從而避免因支付周期過(guò)長(zhǎng)而產(chǎn)生不必要的問(wèn)題。除此之外，在大數(shù)據(jù)得到高效運(yùn)用的今天，我們需建立健全高效的沉淀資金交易的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，提煉出可疑交易的典型特征，并將其及時(shí)應(yīng)用到第三方支付平臺(tái)交易的實(shí)時(shí)分析和監(jiān)測(cè)中，從而降低挪用沉淀資金進(jìn)行不法交易的風(fēng)險(xiǎn)。

另一方面，完善對(duì)第三方支付平臺(tái)的后續(xù)監(jiān)管。隨著《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》的頒布，我國(guó)對(duì)第三方支付平臺(tái)的準(zhǔn)入門(mén)檻做出了具體、嚴(yán)格的規(guī)定，但是，對(duì)第三方支付平臺(tái)后續(xù)監(jiān)管特別是涉及沉淀資金的監(jiān)管措施還有待完善。在此筆者建議： 首先，加強(qiáng)對(duì)第三方支付平臺(tái)中大額資金交易的監(jiān)控，建立專(zhuān)門(mén)針對(duì)第三方支付平臺(tái)的資金甄別和交易監(jiān)測(cè)制度，并定期向中國(guó)人民銀行報(bào)告第三方支付平臺(tái)的大額資金交易情況；其次，建立第三方支付平臺(tái)的《支付業(yè)務(wù)許可證》年檢制度，要求不符合標(biāo)準(zhǔn)的第三方支付平臺(tái)停業(yè)整改，如果情節(jié)嚴(yán)重，則吊銷(xiāo)其許可證；最后，建立投訴、舉報(bào)機(jī)制，充分發(fā)揮社會(huì)各界的監(jiān)督力量，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程中，一旦發(fā)現(xiàn)第三方支付平臺(tái)有違規(guī)使用沉淀資金的情況，應(yīng)及時(shí)向中國(guó)人民銀行反映，一經(jīng)核實(shí)，則會(huì)對(duì)違規(guī)的第三方支付平臺(tái)做出相應(yīng)的處罰。

3.加強(qiáng)我國(guó)社會(huì)信用管理體系的建設(shè)

隨著我國(guó)第三方支付市場(chǎng)的迅猛發(fā)展，社會(huì)信用管理體系建設(shè)的重要性也日益顯著。但因我國(guó)社會(huì)信用評(píng)級(jí)制度起步晚，再加上相關(guān)立法的滯后，目前我國(guó)還沒(méi)有建立起完善的社會(huì)信用管理體系。相比而言，美國(guó)第三方支付市場(chǎng)能夠快速、健康發(fā)展的一個(gè)重要原因是其擁有健全的社會(huì)信用管理體系。美國(guó)的社會(huì)信用管理體系主要包括三個(gè)方面：對(duì)信用產(chǎn)品的巨大需求、健全的信用管理法律體系、市場(chǎng)化運(yùn)作的各類(lèi)信用服務(wù)公司。比如，美國(guó)不僅有針對(duì)中小型企業(yè)的信用評(píng)估公司，還有專(zhuān)門(mén)向大型金融機(jī)構(gòu)、跨國(guó)公司提供服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪等信用評(píng)估機(jī)構(gòu)。

因此，我們可以借鑒美國(guó)的有效措施，建立健全信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可制度，培育專(zhuān)業(yè)性高的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，從而加強(qiáng)對(duì)第三方支付平臺(tái)的制約，有效的提升第三方支付平臺(tái)的信用水平，從而確保第三方支付平臺(tái)中沉淀資金的安全，帶動(dòng)第三方支付市場(chǎng)的健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]張寬海.《金融與電子支付》四[M].北京大學(xué)出版社，2006：191頁(yè)

[2]高秋美.網(wǎng)絡(luò)第三方支付監(jiān)管支付研究[D].陜西：西北大學(xué)，2009年

[3]吳艷飛.在線(xiàn)第三方支付監(jiān)管法律研究[D].上海：復(fù)旦大學(xué)，2011年

[4]任高芳.美國(guó)第三方支付監(jiān)管體系對(duì)我國(guó)的啟示[J].金融發(fā)展評(píng)論，2012（10）

[5]趙潤(rùn)靜.歐美經(jīng)驗(yàn)對(duì)完善我國(guó)第三方支付監(jiān)管的啟示[J].金融電子化，2008（11）

[6]田靜.淺析第三方支付沉淀資金的風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管問(wèn)題[J].中國(guó)外資，2011（18）

[7]林政.《電子支付》[M].中國(guó)人民大學(xué)出版社.2013年

第3篇：公司信用管理辦法范文

信用經(jīng)濟(jì)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的典型特征之一，加強(qiáng)客戶(hù)信用管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要內(nèi)容。電力的生產(chǎn)輸送及銷(xiāo)售需要在瞬間同時(shí)完成。這就決定了賒銷(xiāo)是電力銷(xiāo)售的常用方式之一。隨著我國(guó)電力體制改革的深化，供電企業(yè)面臨的客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)也隨之增強(qiáng)客戶(hù)拖欠電費(fèi)對(duì)供電企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成了嚴(yán)重影Ⅱ向。對(duì)此，供電企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)用電客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理。然而，大多數(shù)的供電企業(yè)的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理比較落后。本文針對(duì)陜西省地方電力（集團(tuán)）有限公司（下文簡(jiǎn)稱(chēng)“地電集團(tuán)”）用電客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行探討，以期對(duì)提升該公司管理水平有所裨益，同時(shí)對(duì)于其他電網(wǎng)企業(yè)也具有一定參考價(jià)值。

地電集團(tuán)客戶(hù)信用管理的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

地電集團(tuán)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

地電集團(tuán)是陜西省人民政府直屬大型配電網(wǎng)企業(yè)，為榆林市等9市66個(gè)縣（區(qū)）供電，面積占全省國(guó)土面積72%，人口占全省總?cè)丝?1%以上。地電集團(tuán)對(duì)于客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理十分重視，先后制定了《電力市場(chǎng)開(kāi)拓管理規(guī)定》、《電費(fèi)抄、核、收管理辦法》以及《電費(fèi)回收預(yù)警管理辦法》等。地電客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要內(nèi)容如下：

職能部門(mén)?？蛻?hù)信用風(fēng)險(xiǎn)主管部門(mén)為市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部和財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)部。市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部主要負(fù)責(zé)電費(fèi)回收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，下達(dá)分解回收任務(wù)，考核欠回收工作，財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)部主要負(fù)責(zé)欠費(fèi)賬齡分析、壞賬計(jì)提等工作。

風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。對(duì)電費(fèi)回收潛在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)歸類(lèi)和全面分析，掌握電費(fèi)回收風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和特征，確定風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。同時(shí)，分析引發(fā)這些風(fēng)險(xiǎn)的主要因素和產(chǎn)生后果的嚴(yán)重性，對(duì)電費(fèi)回收風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性與定量分析。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。通過(guò)對(duì)所收集的資料、信息的綜合研究，運(yùn)用有效的管理辦法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判別是否需要進(jìn)行處理。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。根據(jù)電費(fèi)回收風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警時(shí)考慮的主要影響因素包括：國(guó)際、國(guó)內(nèi)及本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)，國(guó)家宏觀(guān)調(diào)控及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、電價(jià)調(diào)整等政策，客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況及繳納電費(fèi)信用等級(jí)，欠費(fèi)構(gòu)成的變化趨勢(shì)及新欠電費(fèi)的增長(zhǎng)情況，欠費(fèi)構(gòu)成的變化趨勢(shì)及新欠電費(fèi)的增長(zhǎng)情況，有關(guān)當(dāng)?shù)卣ㄔO(shè)規(guī)劃、搬遷的政策或信息對(duì)客戶(hù)的影響，有關(guān)客戶(hù)產(chǎn)權(quán)變化情況，無(wú)力按時(shí)支付電費(fèi)情況，故意轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)情況及《供用電合同》或《電費(fèi)繳納協(xié)議》執(zhí)行情況等。欠費(fèi)回收措施。欠費(fèi)回收措施主要包括：催收。主要方式有短信催收、電話(huà)催收和現(xiàn)場(chǎng)催收：暫緩新業(yè)務(wù)。對(duì)拖欠電費(fèi)客戶(hù)的新裝、增容、變更用電等業(yè)務(wù)申請(qǐng)一律暫緩辦理。在客戶(hù)交清電費(fèi)后，方可進(jìn)入規(guī)定業(yè)務(wù)流程，辦理客戶(hù)申請(qǐng)：停電。對(duì)于企業(yè)信譽(yù)度很差，經(jīng)常以種種理由拒交或拖延電費(fèi)的，可以采取停電措施。但是停電應(yīng)嚴(yán)格按照法律有關(guān)停電規(guī)定，嚴(yán)格履行必要審批程序后，方可實(shí)施：四是司法救濟(jì)。對(duì)長(zhǎng)期拖欠電費(fèi)的客戶(hù)，或?yàn)l臨倒閉破產(chǎn)未清償電費(fèi)的客戶(hù)，除應(yīng)采取停電措施外，還應(yīng)依法向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ禾嵩A，追回拖欠的電費(fèi)。

地電集團(tuán)客戶(hù)信用管理存在的主要不足

客戶(hù)信用管理模式存在不足。目前，地電集團(tuán)采取的是銷(xiāo)售部門(mén)主導(dǎo)管理模式。這種模式的優(yōu)點(diǎn)在于：可以充分調(diào)動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)人員信用風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性；可以與客戶(hù)及時(shí)溝通，及時(shí)掌握客戶(hù)的信息；有利于維護(hù)和發(fā)展業(yè)務(wù)關(guān)系。但是，這種模式也存在不足。主要體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：銷(xiāo)售部門(mén)管理客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)難免有失獨(dú)立公證，有“自己管理自己”的嫌疑；營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)的主要職能在于拓展和維護(hù)電力市場(chǎng)，對(duì)于客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的注意力和動(dòng)機(jī)不足；相對(duì)于財(cái)務(wù)部門(mén)和其他專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)而言，營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)管理客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)能力不夠。因此，改善地電集團(tuán)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式實(shí)屬必要。

評(píng)價(jià)指標(biāo)體系缺乏系統(tǒng)性及可操作性。對(duì)客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)需要選擇恰當(dāng)?shù)闹笜?biāo)。一般而言，在選擇評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)候應(yīng)當(dāng)注意以下原則：系統(tǒng)全面性原則。所謂系統(tǒng)全面性是指評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)能夠全面系統(tǒng)的反映客戶(hù)的信用水平。如前文所述，地電集團(tuán)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)價(jià)指標(biāo)主要九大因素。地電集團(tuán)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)價(jià)指標(biāo)主要關(guān)注了價(jià)格、宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)以及客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)能力，對(duì)客戶(hù)的償債能力及發(fā)展環(huán)境等關(guān)注不夠。具體表現(xiàn)在：一是沒(méi)有包括客戶(hù)的市場(chǎng)地位、發(fā)展階段、治理結(jié)構(gòu)等企業(yè)發(fā)展的環(huán)境；沒(méi)有包括諸如資產(chǎn)總額、資產(chǎn)負(fù)債率、速動(dòng)比率等償債能力的指標(biāo)；同時(shí)對(duì)于衡量客戶(hù)自身品德的一些因素如違規(guī)用電、供電方式等因素也沒(méi)有納入評(píng)價(jià)指標(biāo)體系當(dāng)中。因此，地電集團(tuán)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)缺乏系統(tǒng)性。

另外，評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)定應(yīng)盡可能的明確，增強(qiáng)可操作性。但是地電集團(tuán)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)不夠具體，基本上沒(méi)有明確對(duì)應(yīng)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)指標(biāo)，這就給信用評(píng)價(jià)工作造成了障礙。

沒(méi)有區(qū)分不同的客戶(hù)類(lèi)別設(shè)置預(yù)警指標(biāo)。一般情況下，將用電客戶(hù)分為以下幾類(lèi)：非工業(yè)電力客戶(hù)、普通工業(yè)電力客戶(hù)、大工業(yè)電力客戶(hù)、商業(yè)電力客戶(hù)、農(nóng)業(yè)電力客戶(hù)及居民電力客戶(hù)。不同的客戶(hù)群體對(duì)電價(jià)及電力服務(wù)等的敏感性程度不同，對(duì)供電公司造成的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口不一致。因此，有必要針對(duì)不同的客戶(hù)群體設(shè)置不同的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，進(jìn)而更好的為差異化營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)。

沒(méi)有明確各評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重系數(shù)及評(píng)價(jià)方法。評(píng)價(jià)指標(biāo)體系是對(duì)客戶(hù)信用綜合評(píng)價(jià)，通常情況下涉及的因素較多。因此，只有明確各評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重才能對(duì)客戶(hù)的信用水平進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，得出確定統(tǒng)一的評(píng)價(jià)結(jié)果。確定評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重需要借助科學(xué)的計(jì)量方法?，F(xiàn)實(shí)中比較常用有模糊綜合評(píng)價(jià)法、統(tǒng)計(jì)回歸法及主觀(guān)權(quán)重法等。雖然，地電集團(tuán)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)價(jià)將客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為藍(lán)、黃、紅三個(gè)等級(jí)。但是這些等級(jí)的評(píng)價(jià)僅僅考慮了客戶(hù)的欠費(fèi)數(shù)額和欠費(fèi)時(shí)間，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)價(jià)的其他因素沒(méi)有考慮。因而，總體上講，地電集團(tuán)客戶(hù)信用評(píng)價(jià)缺乏明確的權(quán)重體系，也沒(méi)有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法。由于評(píng)價(jià)指標(biāo)體系不健全、缺少明確的權(quán)重系數(shù)以及評(píng)價(jià)方法，導(dǎo)致地電集團(tuán)客戶(hù)信用管理水平不高，客戶(hù)信用管理流于形式。

完善地電集團(tuán)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

依據(jù)IT信息技術(shù)平臺(tái)，重構(gòu)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式。前文分析指出，以營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)主導(dǎo)的客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式有其自身缺陷?，F(xiàn)實(shí)中，企業(yè)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要銷(xiāo)售部門(mén)主導(dǎo)型、財(cái)務(wù)部門(mén)主導(dǎo)型、獨(dú)立部門(mén)主導(dǎo)型以及委員會(huì)制四種模式。對(duì)于銷(xiāo)售部門(mén)主導(dǎo)型模式的利弊前文已經(jīng)予以分析，故而不在重復(fù)。財(cái)務(wù)部門(mén)主導(dǎo)型的優(yōu)點(diǎn)在于其專(zhuān)業(yè)能力較強(qiáng)，同時(shí)可以保持客觀(guān)獨(dú)立性。其缺點(diǎn)在于可能會(huì)出現(xiàn)矯枉過(guò)正，對(duì)客戶(hù)關(guān)系的維護(hù)能力不足，相對(duì)于營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)對(duì)客戶(hù)的信息掌握不足。獨(dú)立部門(mén)主導(dǎo)型優(yōu)點(diǎn)在于專(zhuān)業(yè)能力最強(qiáng)，有較高的權(quán)威性。但是其缺點(diǎn)在于人力成本過(guò)高，與財(cái)務(wù)部門(mén)和營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)的有效溝通很難保證。委員會(huì)制在一定程度綜合了前三者的優(yōu)點(diǎn)，但是有可能導(dǎo)致責(zé)任不明，管理流程過(guò)于復(fù)雜，管理效率較低。

比較分析以上四種模式，結(jié)合地電集團(tuán)的現(xiàn)實(shí)情況，本文認(rèn)為在保持營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)負(fù)責(zé)客戶(hù)信用管理職能的基礎(chǔ)上，依托信息技術(shù)，將營(yíng)銷(xiāo)軟件系統(tǒng)和財(cái)務(wù)核算分析軟件系統(tǒng)耦合，打造共享信息的管理平臺(tái)。在此基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)和營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行智能劃分，定期召開(kāi)分析會(huì)議，會(huì)議由營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)負(fù)責(zé)組織。這樣，在不增加人力成本和溝通成本的基礎(chǔ)上，可以綜合營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)主導(dǎo)型、財(cái)務(wù)部門(mén)主導(dǎo)型及委員會(huì)制的優(yōu)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)這幾種模式的互補(bǔ)。

依據(jù)“5C”理論，構(gòu)建客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。信用要素理論是研究客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的理論基礎(chǔ)。該學(xué)說(shuō)英美，為了便于表達(dá)和方便記憶，通常將每個(gè)因素層次進(jìn)行概括，并用英文單詞第一個(gè)字母代替，最終形成了“5C”理論。后續(xù)研究基本上圍繞“5C”理論展開(kāi)，對(duì)其進(jìn)行發(fā)展和完善。

“5C”理論主要觀(guān)點(diǎn)是對(duì)客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)從五大方面或者層次進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。一是品格（Character），指的是客戶(hù)信用活動(dòng)中的品德與作風(fēng)，主要對(duì)客戶(hù)的信用行為進(jìn)行評(píng)價(jià)，比如違約情形、違規(guī)用電、欠費(fèi)歷史情況等；二是能力（Capacity），主要是對(duì)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)能力、盈利能力、信用調(diào)度能力、償債能力以及管理者個(gè)人能力進(jìn)行評(píng)價(jià)；三是資本（capital），主要關(guān)注客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況、資本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)總額，資產(chǎn)負(fù)債比率以及擁有或控制的其他資源；四是環(huán)境（Condition），主要考慮的是客戶(hù)發(fā)展面臨的政治、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、地理位置等外部生存環(huán)境，對(duì)客戶(hù)的發(fā)展前景進(jìn)行考量：五是擔(dān)保（Collateral），即關(guān)注客戶(hù)對(duì)信用交易是否提供了抵押擔(dān)?；騽t保險(xiǎn)。保險(xiǎn)是現(xiàn)代信用經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，可以減少授信者（客戶(hù)）的潛在信用風(fēng)險(xiǎn)。因而，對(duì)于具有保險(xiǎn)或者擔(dān)保的信用交易客，其信用風(fēng)險(xiǎn)程度較之未提供擔(dān)保或保險(xiǎn)的客戶(hù)較高。因此，在設(shè)置信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系時(shí)應(yīng)考慮這一重要因素。

根據(jù)“5C”理論，結(jié)合電能交易特征，本文建議地電集團(tuán)在完善客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系時(shí)應(yīng)該考慮以下主要因素：一是客戶(hù)品質(zhì)方面，包括歷史欠費(fèi)比率、歷史欠費(fèi)頻率、用電方式、違規(guī)用電次數(shù)、償還率、竊電頻率、納稅情況等；二是客戶(hù)能力方面，主要包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、市盈率、利潤(rùn)總額及增長(zhǎng)率、現(xiàn)金流量比率及速動(dòng)比率等；三是資本或資產(chǎn)方面，包括資產(chǎn)總額、資本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債率、固定資產(chǎn)總額等：四是生存環(huán)境方面，包括客戶(hù)的行業(yè)類(lèi)別、政策優(yōu)惠、研發(fā)投入、市場(chǎng)份額，競(jìng)爭(zhēng)力等：最后還應(yīng)關(guān)注用電合同中是否有保證條款等。

第4篇：公司信用管理辦法范文

金融租賃公司引入外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提高其信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范能力，提升自身核心競(jìng)爭(zhēng)力。而信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)開(kāi)展與金融租賃公司的合作，也可進(jìn)一步拓展市場(chǎng)，增加信用信息數(shù)據(jù)的積累。二者合作的主要方式包括信用評(píng)級(jí)、盡職調(diào)查、管理咨詢(xún)以及信用方案設(shè)計(jì)等。

［關(guān)鍵詞］金融租賃；信用評(píng)級(jí)；合作

1金融租賃行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

融資租賃誕生于20世紀(jì)50年代初期的美國(guó)，目前，全球近15%的投資都通過(guò)融資租賃完成；在美國(guó)，融資租賃已經(jīng)成為僅次于銀行信貸的第二大金融工具，其租賃滲透率已超過(guò)30%，進(jìn)入成熟期。而在中國(guó)，到20世紀(jì)80年代才引入融資租賃，融資租賃的滲透率一直較低。2007年3月1日，銀監(jiān)會(huì)頒布的《金融租賃公司管理辦法》正式實(shí)施。這一辦法的出臺(tái)，標(biāo)志著銀行自1997年被強(qiáng)行退出租賃市場(chǎng)后重新獲得該牌照，工行、國(guó)開(kāi)行、建行、交行、民生、招行等相繼成立了金融租賃公司。據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)，截至2008年11月，6家銀行租賃公司的平均注冊(cè)資本達(dá)到36億元，租賃資產(chǎn)規(guī)模約為460億元，只用了一年就大致占據(jù)了整個(gè)融資租賃市場(chǎng)業(yè)務(wù)的半壁江山。

融資租賃是一種特殊的金融業(yè)務(wù)，是一種將金融、貿(mào)易、工業(yè)結(jié)合起來(lái)，使用權(quán)與所有權(quán)分離，通過(guò)“融物”達(dá)到“融資”的交易，其法律實(shí)質(zhì)是出租人按承租人對(duì)租賃物與供貨人的選擇取得租賃物再出租給承租人。

金融租賃公司在開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)過(guò)程中，不可能完全依賴(lài)于自有資金，也需要資金提供方的融資支持。它既接受銀行提供資金的服務(wù)，是銀行信貸信用的受信人，又是向承租企業(yè)提供設(shè)備和服務(wù)的授信人。

金融租賃公司如何為承租企業(yè)設(shè)置融資租賃信用條件與融資租賃公司能否滿(mǎn)足資金提供人的信貸信用條件，融資租賃公司的未來(lái)租金收益與融資租賃公司未來(lái)應(yīng)付資金提供人本息是否相匹配，是保證融資租賃業(yè)務(wù)流程得以成功實(shí)施的關(guān)鍵因素。其中,承租企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)是金融租賃公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，這是因?yàn)樽赓U業(yè)務(wù)收入是目前我國(guó)金融租賃公司的主要收入來(lái)源，而承租企業(yè)的信用狀況不僅直接決定了金融租賃公司租賃業(yè)務(wù)的收入與風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也決定了其資產(chǎn)質(zhì)量和資本充足水平。

2引入外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

隨著金融租賃業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，監(jiān)管部門(mén)對(duì)金融租賃公司資本充足水平和資產(chǎn)質(zhì)量等的監(jiān)管也日趨嚴(yán)格，如何有效識(shí)別、防范和控制承租企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理，是金融租賃公司面臨的共同課題。

金融租賃公司引入外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)承租企業(yè)信用評(píng)級(jí)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

2.1獨(dú)立、客觀(guān)地揭示承租企業(yè)違約的可能性和損失的嚴(yán)重程度，提高金融租賃公司信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范能力

承租企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，即違約的可能性和損失的嚴(yán)重程度受一系列因素的影響，包括承租企業(yè)所處的行業(yè)發(fā)展階段、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況、產(chǎn)業(yè)政策，承租企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、管理水平和財(cái)務(wù)實(shí)力等，需要運(yùn)用專(zhuān)門(mén)的方法和程序進(jìn)行全面、深入的調(diào)查與分析。金融租賃公司借助外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)歷經(jīng)多年所建立起來(lái)的信用評(píng)級(jí)體系和專(zhuān)業(yè)判斷對(duì)承租企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，一定程度上可以彌補(bǔ)當(dāng)前其對(duì)承租企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制方面的不足，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

另一方面，外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)以獨(dú)立第三方的地位開(kāi)展承租企業(yè)信用評(píng)級(jí)，能夠不受委托方和被評(píng)企業(yè)之間利益關(guān)系的影響，評(píng)級(jí)結(jié)果的公平性和客觀(guān)性有較大程度的保障。

2.2實(shí)行資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)，提高資本充足水平的需要

《金融租賃公司管理辦法》、《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》等現(xiàn)行監(jiān)管政策規(guī)定金融租賃公司資本凈額不得低于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的8%，同時(shí)應(yīng)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)制度，并提取規(guī)定的呆賬準(zhǔn)備金。外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)承租企業(yè)的評(píng)級(jí)結(jié)果可為金融租賃公司基于信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)分類(lèi)提供重要參考，同時(shí)為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和資本充足率的計(jì)量提供依據(jù)。

2.3有助于加強(qiáng)內(nèi)部管理和控制，打造和提升核心競(jìng)爭(zhēng)力

隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈和監(jiān)管的加強(qiáng)，我國(guó)金融租賃公司必須迅速提升信用風(fēng)險(xiǎn)定量識(shí)別和控制技術(shù)，建立和健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度和流程。同時(shí)，金融租賃公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力將從單純的業(yè)務(wù)擴(kuò)張逐步轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和經(jīng)濟(jì)資本分配，從而實(shí)現(xiàn)收益和風(fēng)險(xiǎn)相匹配的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。借鑒外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢(xún)經(jīng)驗(yàn)，有助于促進(jìn)金融租賃公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的提高。

3信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與金融租賃公司的合作方式

根據(jù)金融租賃公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和信用特征，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)可在以下方面與金融租賃公司開(kāi)展業(yè)務(wù)合作，以幫助金融租賃公司進(jìn)一步提高承租企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。

針對(duì)融資租賃公司的承租企業(yè)進(jìn)行主體信用評(píng)級(jí)；為金融租賃公司提供針對(duì)承租客戶(hù)的盡職調(diào)查服務(wù)；為金融租賃公司提供信用風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢(xún)服務(wù)；為融資租賃業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)相關(guān)信用方案。

3.1承租企業(yè)信用評(píng)級(jí)

承租企業(yè)的信用評(píng)級(jí)是對(duì)受評(píng)企業(yè)按時(shí)、足額償付約定租金的能力及意愿的評(píng)價(jià)，其核心是充分揭示受評(píng)企業(yè)是否有足夠的現(xiàn)金來(lái)源以?xún)斶€其到期租金，并以簡(jiǎn)單的評(píng)級(jí)符號(hào)表示其違約風(fēng)險(xiǎn)的大小和損失的嚴(yán)重程度。主要分析要素包括經(jīng)營(yíng)環(huán)境、企業(yè)的基本經(jīng)營(yíng)及競(jìng)爭(zhēng)地位、管理素質(zhì)、財(cái)務(wù)狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的關(guān)系及特發(fā)事件風(fēng)險(xiǎn)等。金融租賃公司應(yīng)首先選擇信用等級(jí)高的企業(yè)開(kāi)展業(yè)務(wù)。

3.2承租企業(yè)盡職調(diào)查服務(wù)

盡職調(diào)查是評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通過(guò)專(zhuān)門(mén)的征信方法、渠道和程序，對(duì)擬承租客戶(hù)真實(shí)的資產(chǎn)和負(fù)債狀況、股權(quán)結(jié)構(gòu)和關(guān)聯(lián)企業(yè)、經(jīng)營(yíng)歷史及現(xiàn)狀、主要管理人員、法律關(guān)系及其所面臨的機(jī)會(huì)以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行的一系列調(diào)查和核實(shí)。

盡職調(diào)查的報(bào)告內(nèi)容主要包括企業(yè)基本情況、發(fā)展歷史及組織結(jié)構(gòu)、人力資源管理、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、生產(chǎn)現(xiàn)狀、財(cái)務(wù)狀況、特定債務(wù)、涉訴事件、經(jīng)營(yíng)者個(gè)人誠(chéng)信情況以及相關(guān)行業(yè)的簡(jiǎn)要分析等。該報(bào)告可幫助金融租賃公司判斷承租方的經(jīng)營(yíng)、管理實(shí)力并甄別經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提供決策參考。

3.3內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢(xún)

金融租賃公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中將始終面臨著必須不斷擴(kuò)張信用以擴(kuò)大市場(chǎng)份額和爭(zhēng)取客戶(hù)，但另一方面又必須最大限度地減少潛在信用風(fēng)險(xiǎn)，提高贏利水平的兩難困境，因此，建立企業(yè)內(nèi)部信用制度，構(gòu)建企業(yè)信用信息管理機(jī)制勢(shì)在必行。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)可協(xié)助金融租賃公司建立有效的信用管理體系，以幫助金融租賃公司解決好客戶(hù)選擇、融資方案制訂并實(shí)施、加強(qiáng)應(yīng)收融資租賃賬款的管理等問(wèn)題，從而實(shí)現(xiàn)增加收入和降低風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期目標(biāo)。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢(xún)的主要內(nèi)容包括：信用管理診斷、信用管理制度體系建立、信用管理部門(mén)建立及人員考核指標(biāo)體系設(shè)計(jì)、信用管理政策制定、業(yè)務(wù)流程重組、資金營(yíng)運(yùn)及信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)等方面。

3.4為融資租賃業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)相關(guān)信用方案

融資租賃業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)踐證明，承租企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式、機(jī)構(gòu)實(shí)力、交易的機(jī)構(gòu)組合、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的介入與否以及二手設(shè)備市場(chǎng)的設(shè)立都將影響融資租賃公司對(duì)承租企業(yè)信用條件的設(shè)置。針對(duì)融資租賃業(yè)務(wù)承租企業(yè)的不同特點(diǎn)，在進(jìn)行融資租賃業(yè)務(wù)關(guān)鍵要素方案時(shí)，應(yīng)根據(jù)承租企業(yè)主體信用評(píng)級(jí)的結(jié)果，進(jìn)行具體優(yōu)化設(shè)計(jì)。信用方案設(shè)計(jì)的重點(diǎn)在于對(duì)租賃債權(quán)的管理能力以及未來(lái)的租金收益、余值處置收益與金融租賃公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)以及資金成本、現(xiàn)金流壓力等是否匹配。在針對(duì)大型服務(wù)運(yùn)營(yíng)商客戶(hù)時(shí)（如電信、電力、供水、供氣運(yùn)營(yíng)商），除考慮當(dāng)前的信用等級(jí)外，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)還將對(duì)該類(lèi)企業(yè)未來(lái)贏利能力和現(xiàn)金流情況進(jìn)行評(píng)估判斷，并根據(jù)設(shè)備余值風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)和處置能力綜合設(shè)計(jì)融資租賃方案；而面對(duì)一般生產(chǎn)加工類(lèi)企業(yè)對(duì)建筑、工程施工設(shè)備或大型生產(chǎn)設(shè)備的融資租賃需求時(shí)，其在行業(yè)內(nèi)的地位、市場(chǎng)份額、核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、設(shè)備的通用性、歷史信用記錄以及第三方擔(dān)保等保障措施均成為融資租賃方案設(shè)計(jì)的主要考慮因素。

第5篇：公司信用管理辦法范文

然而，在2000年之前，穆迪還是鄧白氏的一個(gè)子公司。

鄧白氏――這個(gè)有著160多年歷史的跨國(guó)公司，在1994年最早進(jìn)入尚屬空白的中國(guó)信用市場(chǎng)。從此，它不僅僅是一個(gè)中國(guó)信用市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)者，同時(shí)也是中國(guó)企業(yè)信用的普及者。

“被動(dòng)進(jìn)入香港市場(chǎng)”

鄧白氏進(jìn)入香港市場(chǎng)頗具戲劇性。

“鄧白氏1981年進(jìn)入香港是被逼的?！编嚢资蠂?guó)際發(fā)展高級(jí)副總裁余以恒說(shuō)。

“當(dāng)時(shí)香港匯豐說(shuō)，鄧白氏你們快來(lái)香港建立自己的公司吧，否則我們就自己做信用評(píng)級(jí)了。主要是香港匯豐要鄧白氏來(lái)香港做信用評(píng)級(jí)，我們是被動(dòng)進(jìn)入香港的。”

此后，1981年鄧白氏與香港匯豐成立了合資公司，其中鄧白氏與匯豐各占50％股權(quán)。1987年，由于匯豐專(zhuān)注于銀行核心服務(wù)，將股份賣(mài)給鄧白氏，合資公司成為鄧白氏的全資公司。

鄧白氏幾乎完全將其在美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)復(fù)制到香港，其銀行管理系統(tǒng)涵蓋100多家在港銀行的借貸數(shù)據(jù)，而銀行則委托鄧白氏給貸款企業(yè)作信用管理分析和評(píng)級(jí)。

1994年，鄧白氏在上海設(shè)立中國(guó)的全資子公司，開(kāi)始直接介入內(nèi)地業(yè)務(wù)。鄧白氏初期主要從事企業(yè)征信業(yè)務(wù)，向跨國(guó)公司在華機(jī)構(gòu)、國(guó)內(nèi)的進(jìn)出口公司等傳統(tǒng)客戶(hù)出售信用評(píng)定報(bào)告。至今已為上千家企業(yè)提供服務(wù)，其數(shù)據(jù)庫(kù)搜集了130多萬(wàn)家中國(guó)企業(yè)的信息。

鄧白氏集團(tuán)大中華區(qū)總裁余以恒不斷以其大客戶(hù)聯(lián)想為例說(shuō)明信用管理的重要性――“就是因?yàn)槁?lián)想遇到困難，比如壞賬，賣(mài)的東西收不回錢(qián)，造成損失，所以他要建立自己的制度、內(nèi)部管理辦法，對(duì)自己的客戶(hù)評(píng)級(jí)?！?/p>

除了聯(lián)想之外，鄧白氏還擁有首鋼、中石油、中化和百度等大企業(yè)客戶(hù)。這些客戶(hù)主要涉及制造業(yè)和少量服務(wù)業(yè)。對(duì)于內(nèi)地金融業(yè)，鄧白氏較少參與。

余以恒把中國(guó)市場(chǎng)的發(fā)展歸功于鄧白氏的百年品牌，“我們剛到中國(guó)市場(chǎng)時(shí)一無(wú)所有，有的只是我們非常好的品牌。但現(xiàn)在，我們已經(jīng)占領(lǐng)很大一部分市場(chǎng)了?！?/p>

中國(guó)市場(chǎng)令人震撼

2006年，針對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)信用管理體系的不健全，鄧白氏與中國(guó)國(guó)際跨國(guó)公司研究會(huì)聯(lián)手舉辦了“企業(yè)國(guó)際信用評(píng)級(jí)與推廣活動(dòng)”。

在這個(gè)中國(guó)企業(yè)首次信用評(píng)級(jí)活動(dòng)中，中石油正在準(zhǔn)備資料申請(qǐng)報(bào)名，聯(lián)想、國(guó)家石油管道局等都已經(jīng)報(bào)名。國(guó)資委管理的166家企業(yè)，除了信息業(yè)公司、國(guó)防性、軍工類(lèi)企業(yè)外，剩余120多家企業(yè)可以參加評(píng)級(jí)。

初步報(bào)名數(shù)據(jù)令人樂(lè)觀(guān)。按組委會(huì)官員的說(shuō)法――“120多家企業(yè)中，四分之一報(bào)名了，四分之一在準(zhǔn)備材料，四分之一在聯(lián)系中，四分之一認(rèn)識(shí)不足。這個(gè)活動(dòng)將是一次全國(guó)范圍內(nèi)的企業(yè)信用普及教育，我們可以借此撬開(kāi)中國(guó)市場(chǎng)。”

盡管鄧白氏在中國(guó)市場(chǎng)進(jìn)展順利，在比較內(nèi)地、香港地區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)三個(gè)市場(chǎng)后，余以恒仍然被內(nèi)地巨大的市場(chǎng)需求所震撼。

“香港與內(nèi)地有很大差距。內(nèi)地地方大，市場(chǎng)大，哪怕1％、5％也是相當(dāng)大的數(shù)字。比如營(yíng)業(yè)額，香港一直大于內(nèi)地，但是內(nèi)地發(fā)展太快，在2007年超過(guò)香港了。”

在余以恒看來(lái)，香港作為一個(gè)城市，其營(yíng)業(yè)額居然十幾年一直超過(guò)內(nèi)地，這是非常奇怪的事。

“臺(tái)灣地區(qū)與香港、內(nèi)地相比位于中間。排除大量空殼投資公司，香港的實(shí)際企業(yè)總數(shù)只有20萬(wàn)家；臺(tái)灣有2000萬(wàn)人口，幾十萬(wàn)家公司，比香港多；內(nèi)地有上千萬(wàn)家公司，大概這樣一個(gè)比例。臺(tái)灣地區(qū)在信用發(fā)展地位居于中間。”

“我們的對(duì)手是穆迪”

伴隨鄧白氏的進(jìn)入，10多年來(lái)，中國(guó)企業(yè)征信也從無(wú)到有，市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大。

據(jù)調(diào)查，2006年中國(guó)企業(yè)信用報(bào)告超過(guò)1億元人民幣大關(guān)，過(guò)去10年的年復(fù)合增長(zhǎng)率超過(guò)20%。盡管與美國(guó)、日本比較，中國(guó)目前的市場(chǎng)規(guī)模較小，但發(fā)展的跨度令人驚訝，中國(guó)企業(yè)用10年時(shí)間走完了發(fā)達(dá)國(guó)家100年的信用歷史。

幾乎在鄧白氏進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)的同時(shí)，中國(guó)企業(yè)信用市場(chǎng)也出現(xiàn)了拐點(diǎn)。

1995年后，通貨緊縮時(shí)期來(lái)臨。隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入調(diào)整期，大部分企業(yè)都感受到經(jīng)濟(jì)調(diào)整所帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)壓力――應(yīng)收賬款不能按時(shí)收回，產(chǎn)生呆壞賬，銀行借貸風(fēng)險(xiǎn)放大。

此時(shí)，跨國(guó)公司在中國(guó)的子公司引入國(guó)際上成熟的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，以規(guī)避經(jīng)濟(jì)調(diào)整中的信用風(fēng)險(xiǎn)。那個(gè)時(shí)候，國(guó)內(nèi)客戶(hù)的信用報(bào)告需求明顯增加，鄧白氏和其他信用機(jī)構(gòu)開(kāi)始在中國(guó)顯露身手。

越來(lái)越多的征信公司開(kāi)始成立，如新華信、華夏等，加上鄧白氏，這三家公司占據(jù)中國(guó)企業(yè)征信市場(chǎng)的絕大部分份額。不過(guò)，在中國(guó)信用市場(chǎng)剛剛進(jìn)入繁榮期時(shí)，鄧白氏就開(kāi)始行業(yè)整合。

2006年下半年，鄧白氏與華夏信用公司進(jìn)行了戰(zhàn)略重組，成立合資公司，鄧白氏占大股。

“國(guó)內(nèi)有很多公司以鄧白氏為目標(biāo)，我們也認(rèn)同本土做得好的評(píng)級(jí)公司。我們來(lái)投資，強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，有些地方可能他們更有優(yōu)勢(shì)?！庇嘁院阏f(shuō)。

鄧白氏在中國(guó)有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手嗎

第6篇：公司信用管理辦法范文

關(guān)鍵詞：商品市場(chǎng)；信用缺失；企業(yè)信用制度體系

改革開(kāi)放以后，中國(guó)傳統(tǒng)的采邑經(jīng)濟(jì)受到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的沖擊而逐漸被破壞，代之以以社會(huì)化大生產(chǎn)為特征的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，各種產(chǎn)品和包括人力資源在內(nèi)的生產(chǎn)要素的流動(dòng)領(lǐng)域大大擴(kuò)大了。人員流動(dòng)范圍的擴(kuò)大和流動(dòng)更加頻繁，使得原有的身份信用不再能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，不斷地出現(xiàn)反映信用缺失問(wèn)題的現(xiàn)象，事實(shí)上，中國(guó)經(jīng)濟(jì)的各個(gè)領(lǐng)域以及各個(gè)市場(chǎng)主體和公共部門(mén)都不同程度地存在信用問(wèn)題，這些問(wèn)題成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)保持持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展的桎梏。

本文主要分析我國(guó)商品市場(chǎng)中的信用缺失問(wèn)題。

一、我國(guó)商品市場(chǎng)中信用缺失問(wèn)題的主要表現(xiàn)

商業(yè)信用是信用制度的基本內(nèi)容之一，我國(guó)目前的信用缺失首先表現(xiàn)在商業(yè)信用領(lǐng)域，概括起來(lái)，主要表現(xiàn)在下面兩個(gè)方面：

1.大量存在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體之間相互拖欠貨款，貸款方拖欠銀行的貸款，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體偷、逃、騙稅的現(xiàn)象

中國(guó)企聯(lián)于2005年7月至2006年7月通過(guò)問(wèn)卷、企業(yè)座談、實(shí)地調(diào)研等方式對(duì)513家企業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)情況進(jìn)行了調(diào)查研究，針對(duì)調(diào)查研究的情況，提出了推動(dòng)我國(guó)企業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的政策建議。調(diào)查顯示，企業(yè)受到多種失信行為的困擾，主要包括拖欠款、違約、侵權(quán)、虛假信息、制售假冒偽劣產(chǎn)品等。我國(guó)企業(yè)市場(chǎng)交易手段落后，由于信用條件不完善，造成企業(yè)信用交易手段受到限制，財(cái)務(wù)成本高。20世紀(jì)90年代我國(guó)商業(yè)票據(jù)結(jié)算量約相當(dāng)于企業(yè)存款余額的11倍，而美國(guó)20世紀(jì)80年代中期就已經(jīng)是3300倍。此外，發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)間的逾期應(yīng)收賬款發(fā)生額約占貿(mào)易總額的0.25%~0.5%，而我國(guó)高達(dá)5％以上。近年來(lái)，我國(guó)由于企業(yè)失信行為引發(fā)的社會(huì)問(wèn)題呈現(xiàn)多發(fā)趨勢(shì)，發(fā)生數(shù)量大幅增加，影響較大有：歐典地板虛假宣傳案、齊齊哈爾第二制藥廠(chǎng)制假案、安徽華源制藥廠(chǎng)產(chǎn)品質(zhì)量案等。

2.經(jīng)營(yíng)中弄虛作假行為猖獗，主要表現(xiàn)在：不法廠(chǎng)商制售假冒偽劣產(chǎn)品、質(zhì)量欺詐、商標(biāo)侵權(quán)、專(zhuān)利侵權(quán)以及合同欺詐等

據(jù)中國(guó)消費(fèi)者協(xié)會(huì)調(diào)查，1998年全國(guó)有68.45%的消費(fèi)者受到過(guò)商業(yè)欺詐行為的侵害。概括起來(lái)，我國(guó)商業(yè)企業(yè)對(duì)消費(fèi)者的欺詐行為主要表現(xiàn)為商業(yè)質(zhì)量欺騙、價(jià)格欺騙、服務(wù)方面的欺騙、商場(chǎng)在促銷(xiāo)活動(dòng)中的欺騙、經(jīng)營(yíng)方式的欺騙及企業(yè)形象和商場(chǎng)實(shí)力的不真實(shí)宣傳等方面。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2003年前11個(gè)月，全系統(tǒng)共查處提供虛假文件騙取登記、虛假出資、虛報(bào)出資、抽逃出資的企業(yè)2.3萬(wàn)家，吊銷(xiāo)違法企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照15.3萬(wàn)家。查處無(wú)照經(jīng)營(yíng)業(yè)額211萬(wàn)戶(hù)次，取締無(wú)照經(jīng)營(yíng)47萬(wàn)戶(hù)，查處各類(lèi)食品違法案件1.03萬(wàn)件，制假售假案件24.24萬(wàn)件、商業(yè)欺詐案件5159件。受理消費(fèi)者申訴70.66萬(wàn)件，查處侵害消費(fèi)者權(quán)益案件15.45萬(wàn)件，廣告違法案件6.88萬(wàn)件，商標(biāo)侵權(quán)案件2.87萬(wàn)件，合同違法案件1.74萬(wàn)件，其中合同欺詐案件3173件。

二、我國(guó)商品市場(chǎng)上信用缺失的原因

我國(guó)商品市場(chǎng)上信用缺失的主要原因可以從技術(shù)層面和制度層面兩個(gè)層面來(lái)展開(kāi)分析。技術(shù)層面的原因主要有信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄、信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后以及信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏等，制度層面的主要原因在于我國(guó)尚未建立起與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的契約化交易相適應(yīng)的信用制度。

（一）技術(shù)層面的原因

1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄

我國(guó)企業(yè)對(duì)商業(yè)信用的認(rèn)識(shí)不完善，存在短期行為。很多企業(yè)為了提高銷(xiāo)售額和擴(kuò)大產(chǎn)品市場(chǎng)份額就盲目地賒銷(xiāo)產(chǎn)品，加上信息獲取困難等外在客觀(guān)原因，對(duì)客戶(hù)的信用情況缺乏足夠了解，因信息不對(duì)稱(chēng)而導(dǎo)致的商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)比比皆是。當(dāng)前，絕大部分企業(yè)尚未建立授信管理制度，有的建立了授信管理制度但不完善，有的建立了完善的授信管理制度卻沒(méi)有得到切實(shí)的執(zhí)行，以至有的企業(yè)第一批發(fā)出的商品貨款還沒(méi)有收回，就發(fā)出第二、第三批商品，而且涉及金額巨大。這種不重視控制信用風(fēng)險(xiǎn)的做法對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展十分不利，是一種非常短視的行為。

近年來(lái)，隨著“市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)是信用經(jīng)濟(jì)”這一觀(guān)點(diǎn)的深入人心，企業(yè)信用管理也在社會(huì)上引起了關(guān)注。一些企業(yè)開(kāi)始有意識(shí)地進(jìn)行信用管理，但對(duì)于那些規(guī)模較小的公司來(lái)說(shuō)，信用管理仍然沒(méi)有受到充分的重視。即使是在那些大型企業(yè)，專(zhuān)門(mén)設(shè)有信用管理機(jī)構(gòu)、由專(zhuān)業(yè)的信用管理人員負(fù)責(zé)信用管理的情況也是鳳毛麟角。信用管理意識(shí)淡薄的直接后果就是信用風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到有效控制，使風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)中累積。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后

授信企業(yè)普遍缺乏專(zhuān)業(yè)化的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。一些企業(yè)為了擴(kuò)大銷(xiāo)售增加利潤(rùn)，盲目地采用賒銷(xiāo)形式，售后又不重視應(yīng)收賬款的監(jiān)督和管理，結(jié)果導(dǎo)致了較多的呆賬。據(jù)相關(guān)調(diào)查分析，在大量的壞賬中，屬于外部環(huán)境、政策性原因和“三角債”之類(lèi)問(wèn)題的，所占的比例并不高，大約只有16%左右;而屬于經(jīng)營(yíng)性、內(nèi)部管理造成的，則占到80%以上。

對(duì)客戶(hù)的信息管理是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。當(dāng)前，國(guó)內(nèi)企業(yè)缺乏客戶(hù)資信資料管理技術(shù)，還不具備自主建設(shè)客戶(hù)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)的能力，對(duì)往來(lái)的客戶(hù)無(wú)法及時(shí)記錄各種交易信息以及形成的內(nèi)部評(píng)價(jià)，更沒(méi)有條件對(duì)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況及財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行時(shí)時(shí)跟蹤及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。另外，企業(yè)信用管理的核心是對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用分析和信用等級(jí)評(píng)定，通過(guò)對(duì)客戶(hù)所有相關(guān)財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行整理、分析，得出客戶(hù)的償債能力評(píng)估。這項(xiàng)工作需要運(yùn)用專(zhuān)門(mén)的信用分析模型來(lái)完成，但目前我國(guó)的企業(yè)中能將信用風(fēng)險(xiǎn)模型引入企業(yè)信用管理的非常少見(jiàn)。3.信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏

信用管理是一門(mén)實(shí)踐與理論相結(jié)合的管理知識(shí)，具有很強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性和技術(shù)性，對(duì)信用管理人員，尤其是信用管理部門(mén)經(jīng)理的要求非常高。信用管理人員要掌握信息、財(cái)務(wù)、管理、法律、統(tǒng)計(jì)、營(yíng)銷(xiāo)、公關(guān)等多方面的綜合知識(shí)，同時(shí)實(shí)踐能力和工作經(jīng)歷也必須出色，才能勝任信用管理工作。但當(dāng)前，國(guó)內(nèi)很多企業(yè)對(duì)信用管理工作的認(rèn)識(shí)還只停留在“信用管理就是收收賬”的層面上，所以，企業(yè)內(nèi)部信用管理工作并未受到重視，只是交給一些不具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)的業(yè)務(wù)人員去操作，缺乏科學(xué)、嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)。

另外，造成我國(guó)商品市場(chǎng)上信用缺失的原因還有我國(guó)地方保護(hù)主義盛行和事實(shí)上存在的市場(chǎng)分割。

（二）制度原因

商品市場(chǎng)是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是契約經(jīng)濟(jì)，如果沒(méi)有建立起與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中契約化交易相適應(yīng)的信用制度，那么商品市場(chǎng)中容易出現(xiàn)信用缺失問(wèn)題。我國(guó)的經(jīng)濟(jì)形式，在改革開(kāi)放以前是采邑經(jīng)濟(jì)，改革開(kāi)放以后逐步向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變。

社會(huì)信用的維持在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下比在采邑經(jīng)濟(jì)條件下重要得多。因?yàn)樵谧越o自足的采邑經(jīng)濟(jì)下，交易的重要性還未能得到充分體現(xiàn)，即使社會(huì)信用體系遭到破壞，交易無(wú)法順暢進(jìn)行，經(jīng)濟(jì)也不會(huì)受到致命性影響；而在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，分工的細(xì)化和專(zhuān)業(yè)化生產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到了很深程度，以至于任何一個(gè)微觀(guān)個(gè)體都無(wú)法在不與其他個(gè)體交易的情況下繼續(xù)維持其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。而社會(huì)信用的維持顯然是交易得以順利進(jìn)行的必要條件，我們無(wú)法想象在缺乏社會(huì)信用，交易沒(méi)有任何保障的條件下還會(huì)有眾多的交易者愿意進(jìn)行交易。于是，社會(huì)信用體系的維持就成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)存在和發(fā)展的前提。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，與契約化交易相適應(yīng)，信用的維持也主要體現(xiàn)在對(duì)契約的遵守和履行上。與采邑經(jīng)濟(jì)下的情況不同的是，信用的維持主要不是通過(guò)對(duì)違約者進(jìn)行輿論的譴責(zé)以及由此造成的實(shí)際社會(huì)活動(dòng)的全面隔離來(lái)實(shí)現(xiàn)，而是訴諸法律及相應(yīng)的市場(chǎng)規(guī)范，而我國(guó)恰恰并沒(méi)有建立起維持信用的制度體系以及相應(yīng)的市場(chǎng)規(guī)范。

三、政策建議

我國(guó)商品市場(chǎng)中的信用缺失問(wèn)題表現(xiàn)復(fù)雜，而且原因也是多方面的，單從某個(gè)方面著手很難解決問(wèn)題，應(yīng)該建立起一個(gè)比較完整的中國(guó)企業(yè)信用制度。企業(yè)的信用等級(jí)涉及：（1）靜態(tài)指標(biāo)，反映企業(yè)當(dāng)前實(shí)力，如企業(yè)規(guī)模、企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量、企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況；（2）動(dòng)態(tài)指標(biāo)，反映企業(yè)發(fā)展能力，如企業(yè)技術(shù)水平、管理水平、經(jīng)營(yíng)能力、員工素質(zhì)、所在行業(yè)前景等；（3）履行承諾的意愿；（4）社會(huì)對(duì)企業(yè)信用的認(rèn)可程度，等等。相對(duì)于個(gè)人信用，企業(yè)信用具有非人格化、積累性和穩(wěn)定性等特點(diǎn)。企業(yè)是具有獨(dú)立權(quán)力能力和行為能力的法人實(shí)體，其信用雖然與員工行為有關(guān)，但作為一個(gè)整體，其信用主要通過(guò)企業(yè)整體形象為社會(huì)所感知，而不與具體的個(gè)人相聯(lián)系，即具有非人格化的特點(diǎn)。企業(yè)信用被社會(huì)認(rèn)知的過(guò)程是一個(gè)不斷積累的過(guò)程，社會(huì)成員與企業(yè)在一個(gè)長(zhǎng)期、反復(fù)的互動(dòng)過(guò)程中，形成對(duì)企業(yè)的共識(shí)，建立信任關(guān)系。按照現(xiàn)代企業(yè)理論，經(jīng)營(yíng)者與其也是一種雇傭關(guān)系，企業(yè)可以通過(guò)更換經(jīng)營(yíng)者來(lái)改變由于個(gè)人失信給企業(yè)帶來(lái)的影響，因而企業(yè)信用對(duì)個(gè)人的依賴(lài)較小，有較強(qiáng)的穩(wěn)定性。

企業(yè)信用制度涉及：（1）企業(yè)信用管理體系相關(guān)的法律、規(guī)章的建立和執(zhí)行，包括信用信息采集、使用的法律規(guī)范和違規(guī)行為的懲罰機(jī)制的建立和完善；（2）征信（信用調(diào)查）資料的開(kāi)放和征信企業(yè)合法地市場(chǎng)化運(yùn)作；（3）政府或民間機(jī)構(gòu)對(duì)信用交易和征信企業(yè)的管理，等等。中國(guó)企業(yè)信用制度組成框架包括：征信條例、征信企業(yè)管理?xiàng)l例、企業(yè)征信管理辦法、企業(yè)信用評(píng)估辦法、企業(yè)信用數(shù)據(jù)管理?xiàng)l例、企業(yè)信用查詢(xún)條例、信用中介機(jī)構(gòu)條例、企業(yè)債務(wù)催收辦法、信用結(jié)賬條例、信用監(jiān)管條例和信用爭(zhēng)議解決條例。

參考文獻(xiàn)：

[1]企業(yè)誠(chéng)信建設(shè)課題組.我國(guó)企業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的現(xiàn)狀、問(wèn)題及建議[J].中國(guó)建材資訊,2007.

[2]徐瑞娥.加快中國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)的觀(guān)點(diǎn)綜述[EB/OL].中華人民共和國(guó)財(cái)政部網(wǎng),2004-10-31.

[3]盧現(xiàn)祥.西方新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)[M].北京：中國(guó)發(fā)展出版社,1996.

[4]諾思.制度變遷理論綱要[G]//經(jīng)濟(jì)學(xué)與中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革.上海：上海人民出版社,1995.

[5]程選民.產(chǎn)權(quán)、信用與現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)[J].財(cái)經(jīng)科學(xué),2000,(2).

[6]張亦春，等.中國(guó)社會(huì)信用問(wèn)題研究[M].北京：中國(guó)金融出版社,2004.

第7篇：公司信用管理辦法范文

    關(guān)鍵詞:保險(xiǎn)業(yè);誠(chéng)信缺失;誠(chéng)信建設(shè)

    誠(chéng)信是保險(xiǎn)企業(yè)生存與發(fā)展的內(nèi)在要求,是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。作為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的基石,誠(chéng)信日益受到保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)的重視,誠(chéng)信體系建設(shè)也已初步展開(kāi)。2003年,全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議強(qiáng)調(diào):“越是加快發(fā)展,越要注重誠(chéng)信,搞好服務(wù),樹(shù)立良好的行業(yè)形象”。2005年以來(lái),中國(guó)保監(jiān)會(huì)更是陸續(xù)出臺(tái)了一系列關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的文件及規(guī)定,為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)指明了方向,也取得了一定的成績(jī),但由于我國(guó)現(xiàn)行的誠(chéng)信體系建設(shè)還不夠完善,為有些保險(xiǎn)企業(yè)產(chǎn)生失信行為提供了空間。近年來(lái),一些重大違規(guī)經(jīng)營(yíng)案件屢有發(fā)生,在社會(huì)上造成極大的負(fù)面影響,也阻礙了保險(xiǎn)企業(yè)的持續(xù)快速健康發(fā)展。

    一、保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失現(xiàn)狀

    國(guó)際著名咨詢(xún)公司麥肯錫的調(diào)查報(bào)告顯示,近兩年國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)保單退保金額巨大,甚至逾300億元,其中有兩成理由是因?yàn)橄M(fèi)者被騙。而據(jù)某網(wǎng)站的“你認(rèn)為國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司可信度為多少?”的投票調(diào)查顯示:63%的投票者認(rèn)為國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司可信度為0%,35%認(rèn)為可信度為50%,只有1%的人認(rèn)為可信度為100%。

    (一)保險(xiǎn)供給者的誠(chéng)信缺失

    保險(xiǎn)供給者即保險(xiǎn)市場(chǎng)上提供保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司。一直以來(lái),保險(xiǎn)行業(yè)缺少信息披露制度,加上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的特點(diǎn),使得保險(xiǎn)消費(fèi)者實(shí)際上處于信息嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)的狀態(tài)中,從而妨礙保險(xiǎn)市場(chǎng)資源的有效配置,并產(chǎn)生次品驅(qū)逐良品的現(xiàn)象。許多投保人在投保前甚至投保后都難以了解保險(xiǎn)人及保險(xiǎn)條款的真實(shí)情況,只能憑借主觀(guān)印象及人的介紹做出判斷,客觀(guān)上為保險(xiǎn)人的失信行為創(chuàng)造了條件。此外,保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況,欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或受益人,不及時(shí)履行甚至拒不履行保險(xiǎn)合同約定的賠付義務(wù),使一些保險(xiǎn)消費(fèi)者喪失了對(duì)保險(xiǎn)公司的信任。

    (二)保險(xiǎn)中介者的誠(chéng)信缺失

    保險(xiǎn)中介的誠(chéng)信缺失主要為保險(xiǎn)人的誠(chéng)信缺失。由于目前我國(guó)從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的人數(shù)量眾多、規(guī)模龐大、業(yè)務(wù)素質(zhì)及道德水準(zhǔn)參差不齊,不少保險(xiǎn)人在獲得更多手續(xù)費(fèi)的利益驅(qū)動(dòng)下,片面夸大保險(xiǎn)產(chǎn)品的增值功能,許諾虛假的高回報(bào)率,回避說(shuō)明保險(xiǎn)合同中的免責(zé)條款,甚至誤導(dǎo)投保人,給投保人、被保險(xiǎn)人造成經(jīng)濟(jì)損失,引起保險(xiǎn)消費(fèi)者的普遍不滿(mǎn)。

    (三)保險(xiǎn)消費(fèi)者的誠(chéng)信缺失

    保險(xiǎn)市場(chǎng)的信息不對(duì)稱(chēng)同樣表現(xiàn)在投保人(被保險(xiǎn)人)方面,一些投保人在投保時(shí),不履行如實(shí)告知義務(wù),使保險(xiǎn)公司難以根據(jù)投保標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況確定是否承保、應(yīng)該以什么樣的條件承保,使道德風(fēng)險(xiǎn)防范產(chǎn)生困難。

    二、保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失癥結(jié)所在

    國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失的問(wèn)題日益突出,已大大制約了保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展,究其原因,主要有以下幾個(gè)方面。

    (一)信息不對(duì)稱(chēng)

    按照信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理,賣(mài)方總是比買(mǎi)方更了解產(chǎn)品的質(zhì)量,而受短期利益驅(qū)動(dòng),商家可能會(huì)利用信息不對(duì)稱(chēng)來(lái)誤導(dǎo)客戶(hù)獲取利益。對(duì)保險(xiǎn)這個(gè)特殊行業(yè)而言,信息的不對(duì)稱(chēng)還表現(xiàn)在買(mǎi)方或投保人總是比保險(xiǎn)公司掌握更多關(guān)于保險(xiǎn)標(biāo)的信息,這也是為何在實(shí)際的保險(xiǎn)交易中投保人騙保騙賠現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮的原因。假如交易雙方都想利用信息不對(duì)稱(chēng)來(lái)誤導(dǎo)對(duì)方的話(huà),最終博弈的結(jié)果就是陷入相互做假的惡性循環(huán),即經(jīng)濟(jì)學(xué)中所謂的“囚徒困境”。

    (二)管理制度不健全

    保險(xiǎn)供給者及保險(xiǎn)中介者的管理制度不健全,監(jiān)管力度不夠,使保險(xiǎn)公司員工及保險(xiǎn)人的誠(chéng)信行為具有不完全控制性。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作是保險(xiǎn)公司的內(nèi)部員工及保險(xiǎn)人行為集合的結(jié)果,員工及人的忠誠(chéng)度、能力及協(xié)作精神是保險(xiǎn)公司誠(chéng)信狀況的基礎(chǔ),當(dāng)員工及人的誠(chéng)信狀況失控超過(guò)一定的范圍和度,就會(huì)影響保險(xiǎn)公司的整合狀況,弱化保險(xiǎn)公司的誠(chéng)信能力。由于對(duì)保險(xiǎn)人的管理制度不完善,上崗要求不夠嚴(yán)格,保險(xiǎn)人總體素質(zhì)偏低,保險(xiǎn)公司難以完全控制保險(xiǎn)人的不誠(chéng)信行為。

    (三)《保險(xiǎn)法》不完善,執(zhí)法不切合本法

    我國(guó)《保險(xiǎn)法》仍不完善,國(guó)際慣例不能體現(xiàn),許多具體案例無(wú)法可依。比如,我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定了重復(fù)保險(xiǎn)的定義和分?jǐn)偡绞?但是,對(duì)于重復(fù)保險(xiǎn)的規(guī)定是不完善、不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?并且對(duì)于被保險(xiǎn)人的索賠沒(méi)有提供法律上的依據(jù)。此外,對(duì)于近因原則等國(guó)際慣例也沒(méi)有明確的規(guī)定,對(duì)各種不誠(chéng)信行為缺少相關(guān)的懲罰規(guī)定,這些法律漏洞形成了我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信問(wèn)題的一個(gè)很大來(lái)源。我國(guó)對(duì)《保險(xiǎn)法》的執(zhí)法也常常不切合本法,有些執(zhí)法者對(duì)《保險(xiǎn)法》及保險(xiǎn)的相關(guān)概念和原則不清楚,同時(shí)由于《保險(xiǎn)法》的不完善,在具體操作時(shí)常用其他法律條款代替,造成誤判。

    (四)國(guó)家信用管理制度體系不完善

    國(guó)家信用管理制度體系的不完善,導(dǎo)致誠(chéng)信的保障機(jī)制、懲罰機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制的缺乏。從誠(chéng)信的保障機(jī)制來(lái)看,社會(huì)信用管理體系健全的國(guó)家,會(huì)從制度上保證誠(chéng)實(shí)守信的合法權(quán)益。而目前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信監(jiān)督?jīng)]有完善的相關(guān)法律的強(qiáng)制約束,失信行為的屢禁屢犯也就在所難免。

    三、加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的幾點(diǎn)建議

    2006年《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的意見(jiàn)》的出臺(tái),為我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)良好的機(jī)遇,與此同時(shí),當(dāng)前的嚴(yán)峻形勢(shì)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)提出了新的要求與挑戰(zhàn)。

    完善誠(chéng)信體系,規(guī)范誠(chéng)信秩序,是當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)體制改革和保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)性工作,加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信

    建設(shè)要從企業(yè)內(nèi)部和外部各方面著手。

    (一)建立和完善信息披露機(jī)制

    由于保險(xiǎn)機(jī)制的固有特性,無(wú)論是保險(xiǎn)的買(mǎi)方還是賣(mài)方都不可能如愿獲得足夠的信息,這種對(duì)信息占有的不對(duì)稱(chēng)狀況,很容易被保險(xiǎn)市場(chǎng)參與者所利用,并導(dǎo)致保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行的低效率,因此,建立和完善信息披露機(jī)制,使買(mǎi)賣(mài)雙方能夠站在同一平臺(tái)上平等、公開(kāi)地對(duì)話(huà),建立買(mǎi)賣(mài)雙方的相互信任顯得尤為重要。此外,建立和完善法律監(jiān)督懲罰機(jī)制,加大失信行為懲罰力度,增加失信成本,也是減少商業(yè)活動(dòng)中誠(chéng)信缺失行為的有效途徑之一。

    (二)強(qiáng)化保險(xiǎn)監(jiān)管力度

    加強(qiáng)和改善保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管一直是促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)重點(diǎn)話(huà)題,從兩次《保險(xiǎn)法》的修訂都把強(qiáng)化保險(xiǎn)監(jiān)管手段和措施作為一個(gè)重要方面可以看出其在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展中的重要地位。繼第一次修訂增加了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司在金融機(jī)構(gòu)存款的查詢(xún)權(quán),增加了對(duì)保險(xiǎn)違法行為處罰的措施,加大了懲治力度等規(guī)定后,第二次修訂草案擬增加的監(jiān)管手段和措施主要包括:對(duì)監(jiān)管對(duì)象進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查,進(jìn)入涉嫌違法行為場(chǎng)所調(diào)查取證,詢(xún)問(wèn)當(dāng)事人及與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人等;與保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話(huà);對(duì)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)等情況的保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員采取通知出境管理機(jī)關(guān)限制其出境、申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其處分財(cái)產(chǎn)等。只有更加有效的進(jìn)行保險(xiǎn)監(jiān)管,才能使保險(xiǎn)這一社會(huì)的“穩(wěn)定器”更好的發(fā)揮其作用。

    (三)提升員工誠(chéng)信服務(wù)意識(shí),構(gòu)建保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信文化

    保險(xiǎn)市場(chǎng)上的各種行為主體應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀(guān)念,重新認(rèn)識(shí)企業(yè)利益、個(gè)人利益與誠(chéng)信的關(guān)系,樹(shù)立維護(hù)誠(chéng)信行為的責(zé)任觀(guān)。在保險(xiǎn)公司的員工培訓(xùn)及對(duì)保險(xiǎn)人的培訓(xùn)中,應(yīng)重視誠(chéng)信教育,增加誠(chéng)信內(nèi)容,特別是要規(guī)范保險(xiǎn)展業(yè)行為。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要制定并遵守規(guī)范的業(yè)務(wù)程序管理,完善業(yè)務(wù)考核管理辦法。要改進(jìn)、優(yōu)化保險(xiǎn)服務(wù),及時(shí)兌現(xiàn)理賠承諾。要落實(shí)營(yíng)銷(xiāo)員持證上崗制度,制定從營(yíng)銷(xiāo)員招聘到市場(chǎng)退出的管理辦法。

    (四)完善相關(guān)法律制度,加大執(zhí)法力度

    要進(jìn)一步完善《保險(xiǎn)法》、《公司法》等法律法規(guī),充實(shí)保險(xiǎn)誠(chéng)信的具體條款,將保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)中介人、投保人、被保險(xiǎn)人等各有關(guān)方面的行為納入相關(guān)法律法規(guī)之中。要加大依法查處各種失信行為的力度,重點(diǎn)是要嚴(yán)厲打擊各種弄虛作假騙保騙賠的行為。

    2008年8月1日,國(guó)務(wù)院討論并原則通過(guò)了對(duì)《保險(xiǎn)法》的第二次修訂《草案》。草案進(jìn)一步明確了保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù),對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的基本制度和自律規(guī)定作了進(jìn)一步補(bǔ)充、完善,并強(qiáng)化了保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)和監(jiān)管手段,規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。如“不可抗辯條款”的增加,能有效減少保險(xiǎn)人的“逆選擇”現(xiàn)象,有助于解決困擾保險(xiǎn)行業(yè)已久的“投保容易,理賠難”的問(wèn)題,更加體現(xiàn)保險(xiǎn)的最大誠(chéng)信原則。

    (五)建立統(tǒng)一協(xié)調(diào)的保險(xiǎn)信用管理體系

    第一,要完善保險(xiǎn)企業(yè)信用管理制度,建立了解和評(píng)價(jià)客戶(hù)咨信和風(fēng)險(xiǎn)情況的機(jī)制,及時(shí)掌握和制止不誠(chéng)信行為的發(fā)生。第二,要完善保險(xiǎn)信用監(jiān)管機(jī)制,推行違信懲罰制度,增大失信的成本。此外,還要建立和完善保險(xiǎn)人信用管理制度,規(guī)范和約束人的行為。把保險(xiǎn)信用管理制度納入社會(huì)誠(chéng)信體系框架,做到明確目標(biāo),統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),有效考核考評(píng),各有關(guān)方面及時(shí)互通信息。

    參考文獻(xiàn):

    [1]魏華林,林寶清.保險(xiǎn)學(xué)[M].北京:高等教育出版社,1999.

    [2]魏華林.保險(xiǎn)法學(xué)[M].北京:中國(guó)金融出版社,1998.

第8篇：公司信用管理辦法范文

關(guān)鍵詞:保險(xiǎn)業(yè);誠(chéng)信缺失;誠(chéng)信建設(shè)

誠(chéng)信是保險(xiǎn)企業(yè)生存與發(fā)展的內(nèi)在要求,是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。作為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的基石,誠(chéng)信日益受到保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)的重視,誠(chéng)信體系建設(shè)也已初步展開(kāi)。2003年,全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議強(qiáng)調(diào):“越是加快發(fā)展,越要注重誠(chéng)信,搞好服務(wù),樹(shù)立良好的行業(yè)形象”。2005年以來(lái),中國(guó)保監(jiān)會(huì)更是陸續(xù)出臺(tái)了一系列關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的文件及規(guī)定,為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)指明了方向,也取得了一定的成績(jī),但由于我國(guó)現(xiàn)行的誠(chéng)信體系建設(shè)還不夠完善,為有些保險(xiǎn)企業(yè)產(chǎn)生失信行為提供了空間。近年來(lái),一些重大違規(guī)經(jīng)營(yíng)案件屢有發(fā)生,在社會(huì)上造成極大的負(fù)面影響,也阻礙了保險(xiǎn)企業(yè)的持續(xù)快速健康發(fā)展。

一、保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失現(xiàn)狀

國(guó)際著名咨詢(xún)公司麥肯錫的調(diào)查報(bào)告顯示,近兩年國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)保單退保金額巨大,甚至逾300億元,其中有兩成理由是因?yàn)橄M(fèi)者被騙。而據(jù)某網(wǎng)站的“你認(rèn)為國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司可信度為多少?”的投票調(diào)查顯示:63%的投票者認(rèn)為國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司可信度為0%,35%認(rèn)為可信度為50%,只有1%的人認(rèn)為可信度為100%。

(一)保險(xiǎn)供給者的誠(chéng)信缺失

保險(xiǎn)供給者即保險(xiǎn)市場(chǎng)上提供保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司。一直以來(lái),保險(xiǎn)行業(yè)缺少信息披露制度,加上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的特點(diǎn),使得保險(xiǎn)消費(fèi)者實(shí)際上處于信息嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)的狀態(tài)中,從而妨礙保險(xiǎn)市場(chǎng)資源的有效配置,并產(chǎn)生次品驅(qū)逐良品的現(xiàn)象。許多投保人在投保前甚至投保后都難以了解保險(xiǎn)人及保險(xiǎn)條款的真實(shí)情況,只能憑借主觀(guān)印象及人的介紹做出判斷,客觀(guān)上為保險(xiǎn)人的失信行為創(chuàng)造了條件。此外,保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況,欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或受益人,不及時(shí)履行甚至拒不履行保險(xiǎn)合同約定的賠付義務(wù),使一些保險(xiǎn)消費(fèi)者喪失了對(duì)保險(xiǎn)公司的信任。

(二)保險(xiǎn)中介者的誠(chéng)信缺失

保險(xiǎn)中介的誠(chéng)信缺失主要為保險(xiǎn)人的誠(chéng)信缺失。由于目前我國(guó)從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的人數(shù)量眾多、規(guī)模龐大、業(yè)務(wù)素質(zhì)及道德水準(zhǔn)參差不齊,不少保險(xiǎn)人在獲得更多手續(xù)費(fèi)的利益驅(qū)動(dòng)下,片面夸大保險(xiǎn)產(chǎn)品的增值功能,許諾虛假的高回報(bào)率,回避說(shuō)明保險(xiǎn)合同中的免責(zé)條款,甚至誤導(dǎo)投保人,給投保人、被保險(xiǎn)人造成經(jīng)濟(jì)損失,引起保險(xiǎn)消費(fèi)者的普遍不滿(mǎn)。

(三)保險(xiǎn)消費(fèi)者的誠(chéng)信缺失

保險(xiǎn)市場(chǎng)的信息不對(duì)稱(chēng)同樣表現(xiàn)在投保人(被保險(xiǎn)人)方面,一些投保人在投保時(shí),不履行如實(shí)告知義務(wù),使保險(xiǎn)公司難以根據(jù)投保標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況確定是否承保、應(yīng)該以什么樣的條件承保,使道德風(fēng)險(xiǎn)防范產(chǎn)生困難。

二、保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失癥結(jié)所在

國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失的問(wèn)題日益突出,已大大制約了保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展,究其原因,主要有以下幾個(gè)方面。

(一)信息不對(duì)稱(chēng)

按照信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理,賣(mài)方總是比買(mǎi)方更了解產(chǎn)品的質(zhì)量,而受短期利益驅(qū)動(dòng),商家可能會(huì)利用信息不對(duì)稱(chēng)來(lái)誤導(dǎo)客戶(hù)獲取利益。對(duì)保險(xiǎn)這個(gè)特殊行業(yè)而言,信息的不對(duì)稱(chēng)還表現(xiàn)在買(mǎi)方或投保人總是比保險(xiǎn)公司掌握更多關(guān)于保險(xiǎn)標(biāo)的信息,這也是為何在實(shí)際的保險(xiǎn)交易中投保人騙保騙賠現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮的原因。假如交易雙方都想利用信息不對(duì)稱(chēng)來(lái)誤導(dǎo)對(duì)方的話(huà),最終博弈的結(jié)果就是陷入相互做假的惡性循環(huán),即經(jīng)濟(jì)學(xué)中所謂的“囚徒困境”。

(二)管理制度不健全

保險(xiǎn)供給者及保險(xiǎn)中介者的管理制度不健全,監(jiān)管力度不夠,使保險(xiǎn)公司員工及保險(xiǎn)人的誠(chéng)信行為具有不完全控制性。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作是保險(xiǎn)公司的內(nèi)部員工及保險(xiǎn)人行為集合的結(jié)果,員工及人的忠誠(chéng)度、能力及協(xié)作精神是保險(xiǎn)公司誠(chéng)信狀況的基礎(chǔ),當(dāng)員工及人的誠(chéng)信狀況失控超過(guò)一定的范圍和度,就會(huì)影響保險(xiǎn)公司的整合狀況,弱化保險(xiǎn)公司的誠(chéng)信能力。由于對(duì)保險(xiǎn)人的管理制度不完善,上崗要求不夠嚴(yán)格,保險(xiǎn)人總體素質(zhì)偏低,保險(xiǎn)公司難以完全控制保險(xiǎn)人的不誠(chéng)信行為。

(三)《保險(xiǎn)法》不完善,執(zhí)法不切合本法

我國(guó)《保險(xiǎn)法》仍不完善,國(guó)際慣例不能體現(xiàn),許多具體案例無(wú)法可依。比如,我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定了重復(fù)保險(xiǎn)的定義和分?jǐn)偡绞?但是,對(duì)于重復(fù)保險(xiǎn)的規(guī)定是不完善、不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?并且對(duì)于被保險(xiǎn)人的索賠沒(méi)有提供法律上的依據(jù)。此外,對(duì)于近因原則等國(guó)際慣例也沒(méi)有明確的規(guī)定,對(duì)各種不誠(chéng)信行為缺少相關(guān)的懲罰規(guī)定,這些法律漏洞形成了我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信問(wèn)題的一個(gè)很大來(lái)源。我國(guó)對(duì)《保險(xiǎn)法》的執(zhí)法也常常不切合本法,有些執(zhí)法者對(duì)《保險(xiǎn)法》及保險(xiǎn)的相關(guān)概念和原則不清楚,同時(shí)由于《保險(xiǎn)法》的不完善,在具體操作時(shí)常用其他法律條款代替,造成誤判。

(四)國(guó)家信用管理制度體系不完善

國(guó)家信用管理制度體系的不完善,導(dǎo)致誠(chéng)信的保障機(jī)制、懲罰機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制的缺乏。從誠(chéng)信的保障機(jī)制來(lái)看,社會(huì)信用管理體系健全的國(guó)家,會(huì)從制度上保證誠(chéng)實(shí)守信的合法權(quán)益。而目前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信監(jiān)督?jīng)]有完善的相關(guān)法律的強(qiáng)制約束,失信行為的屢禁屢犯也就在所難免。

三、加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的幾點(diǎn)建議

2006年《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的意見(jiàn)》的出臺(tái),為我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)良好的機(jī)遇,與此同時(shí),當(dāng)前的嚴(yán)峻形勢(shì)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)提出了新的要求與挑戰(zhàn)。

完善誠(chéng)信體系,規(guī)范誠(chéng)信秩序,是當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)體制改革和保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)性工作,加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)要從企業(yè)內(nèi)部和外部各方面著手。

(一)建立和完善信息披露機(jī)制

由于保險(xiǎn)機(jī)制的固有特性,無(wú)論是保險(xiǎn)的買(mǎi)方還是賣(mài)方都不可能如愿獲得足夠的信息,這種對(duì)信息占有的不對(duì)稱(chēng)狀況,很容易被保險(xiǎn)市場(chǎng)參與者所利用,并導(dǎo)致保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行的低效率,因此,建立和完善信息披露機(jī)制,使買(mǎi)賣(mài)雙方能夠站在同一平臺(tái)上平等、公開(kāi)地對(duì)話(huà),建立買(mǎi)賣(mài)雙方的相互信任顯得尤為重要。此外,建立和完善法律監(jiān)督懲罰機(jī)制,加大失信行為懲罰力度,增加失信成本,也是減少商業(yè)活動(dòng)中誠(chéng)信缺失行為的有效途徑之一。

(二)強(qiáng)化保險(xiǎn)監(jiān)管力度

加強(qiáng)和改善保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管一直是促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)重點(diǎn)話(huà)題,從兩次《保險(xiǎn)法》的修訂都把強(qiáng)化保險(xiǎn)監(jiān)管手段和措施作為一個(gè)重要方面可以看出其在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展中的重要地位。繼第一次修訂增加了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司在金融機(jī)構(gòu)存款的查詢(xún)權(quán),增加了對(duì)保險(xiǎn)違法行為處罰的措施,加大了懲治力度等規(guī)定后,第二次修訂草案擬增加的監(jiān)管手段和措施主要包括:對(duì)監(jiān)管對(duì)象進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查,進(jìn)入涉嫌違法行為場(chǎng)所調(diào)查取證,詢(xún)問(wèn)當(dāng)事人及與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人等;與保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話(huà);對(duì)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)等情況的保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員采取通知出境管理機(jī)關(guān)限制其出境、申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其處分財(cái)產(chǎn)等。只有更加有效的進(jìn)行保險(xiǎn)監(jiān)管,才能使保險(xiǎn)這一社會(huì)的“穩(wěn)定器”更好的發(fā)揮其作用。

(三)提升員工誠(chéng)信服務(wù)意識(shí),構(gòu)建保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信文化

保險(xiǎn)市場(chǎng)上的各種行為主體應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀(guān)念,重新認(rèn)識(shí)企業(yè)利益、個(gè)人利益與誠(chéng)信的關(guān)系,樹(shù)立維護(hù)誠(chéng)信行為的責(zé)任觀(guān)。在保險(xiǎn)公司的員工培訓(xùn)及對(duì)保險(xiǎn)人的培訓(xùn)中,應(yīng)重視誠(chéng)信教育,增加誠(chéng)信內(nèi)容,特別是要規(guī)范保險(xiǎn)展業(yè)行為。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要制定并遵守規(guī)范的業(yè)務(wù)程序管理,完善業(yè)務(wù)考核管理辦法。要改進(jìn)、優(yōu)化保險(xiǎn)服務(wù),及時(shí)兌現(xiàn)理賠承諾。要落實(shí)營(yíng)銷(xiāo)員持證上崗制度,制定從營(yíng)銷(xiāo)員招聘到市場(chǎng)退出的管理辦法。

(四)完善相關(guān)法律制度,加大執(zhí)法力度

要進(jìn)一步完善《保險(xiǎn)法》、《公司法》等法律法規(guī),充實(shí)保險(xiǎn)誠(chéng)信的具體條款,將保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)中介人、投保人、被保險(xiǎn)人等各有關(guān)方面的行為納入相關(guān)法律法規(guī)之中。要加大依法查處各種失信行為的力度,重點(diǎn)是要嚴(yán)厲打擊各種弄虛作假騙保騙賠的行為。

2008年8月1日,國(guó)務(wù)院討論并原則通過(guò)了對(duì)《保險(xiǎn)法》的第二次修訂《草案》。草案進(jìn)一步明確了保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù),對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的基本制度和自律規(guī)定作了進(jìn)一步補(bǔ)充、完善,并強(qiáng)化了保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)和監(jiān)管手段,規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。如“不可抗辯條款”的增加,能有效減少保險(xiǎn)人的“逆選擇”現(xiàn)象,有助于解決困擾保險(xiǎn)行業(yè)已久的“投保容易,理賠難”的問(wèn)題,更加體現(xiàn)保險(xiǎn)的最大誠(chéng)信原則。

(五)建立統(tǒng)一協(xié)調(diào)的保險(xiǎn)信用管理體系

第一,要完善保險(xiǎn)企業(yè)信用管理制度,建立了解和評(píng)價(jià)客戶(hù)咨信和風(fēng)險(xiǎn)情況的機(jī)制,及時(shí)掌握和制止不誠(chéng)信行為的發(fā)生。第二,要完善保險(xiǎn)信用監(jiān)管機(jī)制,推行違信懲罰制度,增大失信的成本。此外,還要建立和完善保險(xiǎn)人信用管理制度,規(guī)范和約束人的行為。把保險(xiǎn)信用管理制度納入社會(huì)誠(chéng)信體系框架,做到明確目標(biāo),統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),有效考核考評(píng),各有關(guān)方面及時(shí)互通信息。

參考文獻(xiàn):

[1]魏華林,林寶清.保險(xiǎn)學(xué)[M].北京:高等教育出版社,1999.

[2]魏華林.保險(xiǎn)法學(xué)[M].北京:中國(guó)金融出版社,1998.

第9篇：公司信用管理辦法范文

一、明確中介市場(chǎng)的監(jiān)管主體，制定統(tǒng)一的中介市場(chǎng)管理辦法。

政府應(yīng)明確授權(quán)市工商局負(fù)責(zé)全市中介服務(wù)市場(chǎng)的統(tǒng)一監(jiān)管，行業(yè)業(yè)務(wù)主管部門(mén)協(xié)助部分特殊行業(yè)的準(zhǔn)入審查，糾正相關(guān)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的各種違規(guī)失范行為，共同維護(hù)中介市場(chǎng)秩序，保護(hù)中介服務(wù)市場(chǎng)參與者的權(quán)利，保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益。

制定全市統(tǒng)一的《重慶市中介服務(wù)市場(chǎng)管理辦法》，對(duì)中介機(jī)構(gòu)的設(shè)立、資質(zhì)條件、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、行為規(guī)范等作出具體明確的規(guī)定，將市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)行為監(jiān)管、市場(chǎng)交易行為監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，開(kāi)創(chuàng)具有時(shí)代特色的中介市場(chǎng)監(jiān)管工作新局面。

二、嚴(yán)格按照法律和統(tǒng)一的《管理辦法》執(zhí)行市場(chǎng)準(zhǔn)入的審核，既不能為便于管理而擅自提高門(mén)檻，也不能放松審核而使市場(chǎng)無(wú)序，要做到繁榮與有序兩不誤。

當(dāng)前在中介企業(yè)登記審核中，還存在著一些不符合當(dāng)前形勢(shì)需要的現(xiàn)象。對(duì)一些法律上沒(méi)有要求前置條件的企業(yè)進(jìn)行了前置審核，如廣告業(yè)、職業(yè)婚姻介紹類(lèi)等；但同時(shí)對(duì)法律明確規(guī)定了前置條件的部分中介企業(yè)的前置審核不夠嚴(yán)格，如屬經(jīng)紀(jì)類(lèi)的房地產(chǎn)、期貨、證券、保險(xiǎn)等各類(lèi)經(jīng)紀(jì)公司。這里面既有對(duì)法律的理解和企業(yè)可能造成的社會(huì)影響的考慮等原因，也有部門(mén)的利益造成的法規(guī)沖突等因素，因此我們建議在統(tǒng)一的《重慶市中介服務(wù)市場(chǎng)管理辦法》里，根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定和發(fā)展中介行業(yè)的形勢(shì)需要，明確各類(lèi)中介企業(yè)的準(zhǔn)入條件，該設(shè)置前置許可的就嚴(yán)格審核，不需要前置條件的就堅(jiān)決撤銷(xiāo)前置審核。這個(gè)《辦法》向全社會(huì)公開(kāi)，也使全社會(huì)對(duì)中介行業(yè)有更多的了解，從而吸引更多的資源進(jìn)入這個(gè)行業(yè)。

下一步工商局將完善《經(jīng)紀(jì)人資格證書(shū)》的考核、認(rèn)定程序，加快建立資格證書(shū)的管理制度，并把資格證書(shū)的管理和經(jīng)紀(jì)企業(yè)的登記審查結(jié)合起來(lái)，防止不符合條件的申請(qǐng)人進(jìn)入經(jīng)紀(jì)市場(chǎng)。凡沒(méi)有法律依據(jù)或未經(jīng)政府有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)自行設(shè)立的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，均需重新申報(bào)，符合要求的經(jīng)批準(zhǔn)可繼續(xù)執(zhí)業(yè)，不符合要求的予以撤消。

三、大力加強(qiáng)對(duì)中介企業(yè)的監(jiān)管服務(wù)，建立完善的社會(huì)監(jiān)管體系。

設(shè)置嚴(yán)格的準(zhǔn)入條件當(dāng)然可以防止一些服務(wù)低劣、只顧經(jīng)濟(jì)利益喪失職業(yè)道德的經(jīng)濟(jì)組織進(jìn)入市場(chǎng)，但是要真正形成一個(gè)長(zhǎng)期良性運(yùn)轉(zhuǎn)的、重合同守信譽(yù)講誠(chéng)信的市場(chǎng)環(huán)境，日常的監(jiān)督管理正確引導(dǎo)才是最關(guān)鍵的一環(huán)，這也是重慶市工商局的一項(xiàng)重要職能。做好對(duì)中介市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督管理，我們主要需從以下幾方面下工夫：

（一）清理不適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的現(xiàn)行法律法規(guī)，抓緊確立與WTO要求接軌的市場(chǎng)規(guī)則。

這方面我們要盡快完善和制定《中介服務(wù)機(jī)構(gòu)年檢辦法》、《中介服務(wù)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)檢查制度》、《檢查工作手冊(cè)》等一系列的新的制度和規(guī)章，首先在制度上跟上新的形勢(shì)。

（二）建立和完善中介企業(yè)的檔案管理制度。

好的管理建立在對(duì)信息的充分掌握上，因此這方面我們要建立和完善中介企業(yè)的檔案管理制度，制定執(zhí)業(yè)記錄、統(tǒng)計(jì)資料、檢查記錄等監(jiān)管臺(tái)帳，掌握從業(yè)人員的持證、營(yíng)業(yè)情況，充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)強(qiáng)化對(duì)中介市場(chǎng)的日常監(jiān)管工作。

（三）加快中介服務(wù)制度建設(shè)。

由于中介行業(yè)是一個(gè)較為新穎、對(duì)從業(yè)人員素質(zhì)要求較高、對(duì)建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的信用影響較大的一個(gè)朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，因此各方面的規(guī)章制度還很薄弱，下一步我們要加快制度建設(shè)，包括建立中介服務(wù)從業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn)制度；建立執(zhí)業(yè)質(zhì)量審核制度，對(duì)不符合要求的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)和執(zhí)業(yè)人員要及時(shí)清理和調(diào)整，執(zhí)業(yè)人員一次違規(guī)終身出局；建立行業(yè)監(jiān)督處罰制度，對(duì)違法違規(guī)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)給予警告、停業(yè)整頓、注銷(xiāo)資質(zhì)證書(shū)和吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等處罰；建立公正、科學(xué)、權(quán)威和高信譽(yù)度的質(zhì)量評(píng)價(jià)制度；建立符合國(guó)際慣例的服務(wù)質(zhì)量管理制度。

（四）建立完善的社會(huì)監(jiān)管體系。

對(duì)中介行業(yè)的監(jiān)管是一個(gè)系統(tǒng)工程，在這方面要建立一個(gè)政府部門(mén)聯(lián)手監(jiān)管，上下聯(lián)動(dòng)，同業(yè)互查，協(xié)會(huì)檢查，質(zhì)量評(píng)價(jià)，消費(fèi)者投訴和公眾舉報(bào)與新聞曝光結(jié)合的社會(huì)監(jiān)管體系。在機(jī)制上建立以“經(jīng)濟(jì)戶(hù)口”為基礎(chǔ)的市場(chǎng)主體動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制，以社區(qū)維權(quán)網(wǎng)為基礎(chǔ)的及時(shí)發(fā)現(xiàn)機(jī)制，以網(wǎng)上、電話(huà)熱線(xiàn)投訴為基礎(chǔ)的快速反應(yīng)機(jī)制，以程序到位，調(diào)查確實(shí)，法律適用準(zhǔn)確的快速處理機(jī)制。

（五）建立中介信用管理制度。版權(quán)所有

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)。失去了信用，價(jià)格信號(hào)就會(huì)失真，契約就得不到尊重，資源也無(wú)法正確配置，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的所有優(yōu)點(diǎn)都會(huì)喪失殆盡，結(jié)果只能是崩潰。而中介行業(yè)是整個(gè)市場(chǎng)的一面信用鏡子，其行業(yè)的特殊性之一就是信用要求度極高，它既可以為整個(gè)社會(huì)樹(shù)立起一面講信用的旗幟，也可以因其喪失信譽(yù)而動(dòng)搖市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的根基，美國(guó)的“安然信事件”之所以具有這么大的殺傷力就是這個(gè)道理。因此，我們必須花大力氣建立中介信用管理制度，從制度上保證這面“信用鏡子”的干凈。這方面我們將具體采取以下措施：