人才工作履職報(bào)告精選(九篇)

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第1篇：人才工作履職報(bào)告范文

審計(jì)顯示：近年來，德州中支始終把加強(qiáng)縣支行班子建設(shè)作為縣支行建設(shè)的核心抓緊抓好，有針對性地調(diào)整充實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部，切實(shí)加強(qiáng)管理教育和考核監(jiān)督；縣支行班子克服人員老化、手段弱化、履職變化等各種因素影響，積極轉(zhuǎn)變履職理念和履職方式，實(shí)現(xiàn)了班子領(lǐng)導(dǎo)水平和履職效能的雙提高，堅(jiān)持做到了縣支行在地方政府有地位，在商業(yè)銀行有權(quán)威，在上級行有“亮點(diǎn)”。

（一）班子履職重點(diǎn)突出，縣支行核心職能強(qiáng)化

一是政府的參謀助手作用明顯。近年來，9家縣支行先后有100多篇調(diào)研報(bào)告被縣級以上領(lǐng)導(dǎo)批示并付諸實(shí)踐，有力促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)金融協(xié)調(diào)互動良性發(fā)展；二是貨幣政策傳導(dǎo)效果良好?？h域貸款為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)注入了強(qiáng)大動力，信貸支持重點(diǎn)突出結(jié)構(gòu)優(yōu)化；三是金融穩(wěn)定措施得力。首創(chuàng)的“還貸周轉(zhuǎn)金”做法，被山東省姜大明省長批示并在全省推廣。建立了魯冀四縣（市）金融穩(wěn)定暨金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)聯(lián)動機(jī)制，維護(hù)了金融資產(chǎn)安全和金融業(yè)務(wù)正常運(yùn)營。

（二）班子注重創(chuàng)新發(fā)展，縣支行金融管理和服務(wù)效率明顯提升

各縣支行班子將傳統(tǒng)的道德約束與現(xiàn)代征信手段相結(jié)合，開發(fā)的農(nóng)村信用體系管理信息系統(tǒng)，被人民銀行濟(jì)南分行和山東省農(nóng)聯(lián)社在全省農(nóng)信系統(tǒng)推廣。推出的中小企業(yè)融資超市，有效解決了金融機(jī)構(gòu)面向眾多中小企業(yè)營銷難、中小企業(yè)融資難和銀企雙方信息不對稱等諸多難題。

（三）班子管理扎實(shí)有效，實(shí)現(xiàn)了家和萬事興

目前，縣支行職工思想穩(wěn)定、人際關(guān)系和諧，絕大多數(shù)干部職工有較強(qiáng)的責(zé)任意識和爭先創(chuàng)優(yōu)意識。8家縣支行連年都被評為支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展先進(jìn)單位，在政風(fēng)行風(fēng)評議中都名列前茅，3家縣支行被評為分行級文明單位，1家縣支行被評為省級文明單位。

二、縣支行班子建設(shè)不適應(yīng)性分析

（一）無為風(fēng)險(xiǎn)

一是對工作缺乏求真務(wù)實(shí)。個別支行不善于根據(jù)本地實(shí)際創(chuàng)造性地開展工作，以文件貫徹文件的現(xiàn)象比較明顯，能夠體現(xiàn)區(qū)域特色的具體措施比較少。

二是對金融管理不積極主動。個別縣支行均存在不同程度的未按規(guī)定開展金融統(tǒng)計(jì)、征信管理、國庫經(jīng)收處和人民幣結(jié)算賬戶管理等檢查的情況。

三是不認(rèn)真履行監(jiān)督檢查職責(zé)。個別支行班子不重視監(jiān)督檢查，落實(shí)上級行監(jiān)督檢查制度不夠嚴(yán)格。

（二）人才風(fēng)險(xiǎn)

一是缺乏法律人才。德州中支下轄的10個縣支行，沒有一名具有律師資格證書或法律專業(yè)本科畢業(yè)的員工，也沒有設(shè)置法律事務(wù)崗。加之個別縣支行班子依法行政意識不強(qiáng)，重視不夠，一旦產(chǎn)生法律糾紛，將會造成不良社會影響。

二是缺乏會計(jì)人才。在本次德州中支對9家縣支行的支行行長離任審計(jì)發(fā)現(xiàn)，有4家支行、9人在沒有會計(jì)人員從業(yè)證書的情況下從事國庫會計(jì)工作。這既反映了縣支行員工主體年齡較大，會計(jì)專業(yè)人員的匱乏；也反映出個別支行班子對崗位制度要求認(rèn)識不清、把關(guān)不嚴(yán)，對員工學(xué)習(xí)進(jìn)步缺乏有效的激勵政策和措施。

（三）管理風(fēng)險(xiǎn)

一是工作程序不規(guī)范。各種登記簿漏登和錯登、業(yè)務(wù)憑證要素不全、簽章不規(guī)范的情況比較普遍。

二是印證管理不嚴(yán)。有的支行沒有建立印章交接臺賬，有的支行的人民幣結(jié)算賬戶開戶許可證與賬戶管理系統(tǒng)中的“開戶許可證登記簿”余額不一致。

三是對重要空白憑證管理不嚴(yán)。個別支行對空白出口收匯核銷單，沒有核對領(lǐng)取人身份和單位授權(quán)，并簽字確認(rèn)、留存相關(guān)材料等，一旦社會上發(fā)生冒領(lǐng)核銷單進(jìn)行倒賣的違法行為，必然會對外匯管理部門的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響。

（四）制度風(fēng)險(xiǎn)

一是現(xiàn)行財(cái)務(wù)預(yù)算管理體制不能準(zhǔn)確反映支行班子履職的經(jīng)濟(jì)性。目前，人民銀行費(fèi)用實(shí)行的是全賬戶管理，財(cái)務(wù)預(yù)算資金安排和費(fèi)用分配滯后,實(shí)際操作往往是費(fèi)用發(fā)生在前,縣支行為了執(zhí)行財(cái)務(wù)費(fèi)用全賬戶管理規(guī)定，不得不采取“沾親帶故”的辦法進(jìn)行分解式賬務(wù)處理，使財(cái)務(wù)核算信息失去真實(shí)性。

二是制度設(shè)計(jì)與實(shí)際脫節(jié)。由于縣支行部門少、人員少，很多部門既是集中采購的需求者、也是具體實(shí)施者、合同簽訂者、驗(yàn)收者，集多重身份于一身。這種情況下，一方面，“采購與驗(yàn)收、詢價與確定供應(yīng)商”等采購控制制度難以落實(shí)到位；另一方面，由于程序繁雜，也在一定程度影響了集中采購的經(jīng)濟(jì)性和效率性。

三、進(jìn)一步加強(qiáng)縣支行班子建設(shè)的建議

（一）應(yīng)更加注重縣支行班子履職績效的審計(jì)和考量

一是建立適合支行的特色內(nèi)審指標(biāo)體系。結(jié)合支行貨幣政策執(zhí)行效果、金融管理和服務(wù)效率以及所承擔(dān)的重點(diǎn)工作和階段性任務(wù)，制定科學(xué)合理、動態(tài)調(diào)整、符合實(shí)際、反映實(shí)績的內(nèi)審指標(biāo)體系，提高績效審計(jì)的針對性和有效性。

二是加強(qiáng)班子經(jīng)濟(jì)責(zé)任和管理績效審計(jì)。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)收支的真實(shí)和合規(guī)情況，管理責(zé)任審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注監(jiān)督檢查的全面有效情況。

三是加快內(nèi)審轉(zhuǎn)型。審計(jì)應(yīng)更多地關(guān)注支行班子履職能力“強(qiáng)不強(qiáng)”和效果的“好不好” 問題，促進(jìn)縣支行“有為”、“有為”，為支行改革發(fā)展贏得更大的空間。

（二）應(yīng)更加注重縣支行班子的合理搭配

一是選好班長。充分利用“上掛下派”政策，把更多地政治堅(jiān)定、作風(fēng)優(yōu)良、有真才實(shí)學(xué)、工作能力強(qiáng)的領(lǐng)導(dǎo)干部派到支行去，促進(jìn)提高支行班子引領(lǐng)工作開展的能力。

二是合理搭配班子結(jié)構(gòu)。充分考慮支行工作特色和人員專業(yè)特長，合理搭配支行班子成員的知識結(jié)構(gòu)、性格結(jié)構(gòu)，形成人盡其才、才盡其用的生動局面。

三是推動支行班子提高對各項(xiàng)制度規(guī)定的把握水平。進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)支行領(lǐng)導(dǎo)干部履職能力測試工作，促使其更加了解和熟悉支行各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)行規(guī)定，提高專業(yè)人才的綜合利用水平。

（三）應(yīng)更加注重內(nèi)審成果在縣支行班子建設(shè)中的運(yùn)用

一是把內(nèi)審成果作為選拔任用和日?？己酥蓄I(lǐng)導(dǎo)干部的重要依據(jù)，促進(jìn)支行班子明確工作重點(diǎn)和努力方向。

二是把內(nèi)審成果作為加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部教育的重點(diǎn)內(nèi)容。善于從內(nèi)審成果中發(fā)現(xiàn)傾向性、苗頭性問題，總結(jié)出帶普遍性、規(guī)律性的東西，運(yùn)用到干部教育管理中去，增強(qiáng)教育的針對性和現(xiàn)實(shí)性。

三是把內(nèi)審成果作為領(lǐng)導(dǎo)決策和制度變革的重要依據(jù)。內(nèi)審部門應(yīng)加大督導(dǎo)業(yè)務(wù)部門修訂完善制度的力度，促進(jìn)制度建設(shè)更加符合實(shí)際。

（四）應(yīng)更加注重對縣支行班子發(fā)展的制度性安排

一是高配支行班子職級待遇。按照組織原則和任用干部的要求，對部分任職時間長、工作業(yè)績突出、群眾威信高的縣支行行長，擴(kuò)大高配副處級的范圍。

二是支行班子調(diào)整注重內(nèi)部挖潛。把更多支行優(yōu)秀人才充實(shí)到支行班子，探索更加符合支行的非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)選拔任用機(jī)制，進(jìn)一步打通支行員工成長進(jìn)步的通道。

第2篇：人才工作履職報(bào)告范文

根據(jù)省、市委統(tǒng)一安排部署，今天上午我們召開履職盡責(zé)督促檢查工作動員會，主要任務(wù)是：傳達(dá)貫徹省市2016年度加強(qiáng)政府部門履職盡責(zé)督促檢查工作會議精神，動員部署我委履職盡責(zé)督促檢查工作。今天，我們很榮幸地請來了以李睿同志任組長的第二督查組全體督查成員，請大家以熱烈的掌聲，歡迎3位同志的到來。為開好這次會，把整個活動組織好、開展好，上周五我和家法書記、辦公室專門研究，決定成立了領(lǐng)導(dǎo)小組、制定了活動方案及活動清單。剛才，柯劍同志宣讀了成立領(lǐng)導(dǎo)小組文件和活動實(shí)施方案，請領(lǐng)導(dǎo)小組各成員和工作專班每個同志切實(shí)負(fù)起責(zé)任，按照既定路線圖，在市糾風(fēng)辦和督查員的指導(dǎo)下，把我委的履職盡責(zé)活動抓實(shí)、抓牢、抓出特色、抓出成效。下面，我強(qiáng)調(diào)三點(diǎn)意見：

一、充分認(rèn)識開展履職盡責(zé)督促檢查工作的重大意義，切實(shí)把思想和行動高度統(tǒng)一到省市委的決策部署上來

對政府部門履職盡責(zé)進(jìn)行督促檢查，解決履職不力、作風(fēng)不正、行為不廉等方面的突出問題，是新形勢下應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行、加快政府職能轉(zhuǎn)變、推進(jìn)政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)的迫切需要，是營造依法履職、優(yōu)質(zhì)高效、廉潔從政發(fā)展環(huán)境的重要舉措。省市都將發(fā)改系統(tǒng)列入督促檢查范圍，充分體現(xiàn)了發(fā)改工作在全局工作中的地位和分量，大家務(wù)必將思想和行動高度統(tǒng)一到省市委的決策部署上來，扎實(shí)抓好履職盡責(zé)督促檢查各項(xiàng)工作。

（一）開展履職盡責(zé)督促檢查，是對發(fā)改部門能力的集中檢驗(yàn)。四個全面是新時期我黨治國理政的重大戰(zhàn)略布局。發(fā)改部門作為全市投資主管部門和經(jīng)濟(jì)綜合部門，是服務(wù)發(fā)展的重要參與者、改善民生的重要執(zhí)行者、公共服務(wù)的重要提供者、社會和諧的重要維護(hù)者，具有舉足輕重的地位和義不容辭的責(zé)任。我們的工作既關(guān)乎經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也關(guān)乎民生改善，還關(guān)乎社會和諧穩(wěn)定。為此，我們無論做哪項(xiàng)工作，都要看是否按照四個全面戰(zhàn)略布局和全面從嚴(yán)治黨的要求，是否把主體責(zé)任落實(shí)到位了、把改革任務(wù)落實(shí)到位了、把惠民舉措落實(shí)到位了、把規(guī)范管理服務(wù)落實(shí)到位了、把簡政放權(quán)和轉(zhuǎn)變職能的要求落實(shí)到位了。開展好履職盡責(zé)活動，從嚴(yán)落實(shí)“四個全面”戰(zhàn)略部署和主體責(zé)任，是對發(fā)改委班子、發(fā)改委集體執(zhí)政能力的檢驗(yàn)和考驗(yàn)。

（二）開展履職盡責(zé)督促檢查，是對發(fā)改部門工作的集中檢驗(yàn)。今年是“十三五”開局之年，全面決戰(zhàn)小康社會的起始之年，做好今年的工作，事關(guān)全局、影響長遠(yuǎn)、意義重大。我們能否全面“完成全年固定資產(chǎn)投資3700億，增長20%；全年企業(yè)債券申報(bào)70億元；全年鐵路投資完成168億元；全年能源投資完成50億元；全年37個省市重點(diǎn)項(xiàng)目竣工”的戰(zhàn)略目標(biāo)；能否頂層設(shè)計(jì)當(dāng)好參謀，提升服務(wù)決策水平；能否千方百計(jì)爭取資金，發(fā)揮投資拉動作用；能否集中精力推進(jìn)項(xiàng)目，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)；能否加快鐵路建設(shè)步伐，重塑交通樞紐地位；能否著力辦好試點(diǎn)示范，搶抓重大發(fā)展機(jī)遇；能否全面深化經(jīng)濟(jì)體制改革，釋放體制機(jī)制活力；能否嚴(yán)格落實(shí)兩個責(zé)任，加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，全面推動發(fā)展改革工作取得新突破。對標(biāo)這些目標(biāo)任務(wù)，全面完成應(yīng)盡職責(zé)，是對我們推進(jìn)發(fā)改事業(yè)，實(shí)現(xiàn)清廉為官的一次全面的檢驗(yàn)。

（三）開展履職盡責(zé)督促檢查，是對發(fā)改部門形象的集中檢驗(yàn)。我們發(fā)改委一直高度重視作風(fēng)建設(shè)，不斷強(qiáng)化履職盡責(zé)，經(jīng)受住了考驗(yàn)、得到了鍛煉，提升了形象，在全省發(fā)改系統(tǒng)和市委、市政府有地位，在群眾中有口碑，在社會上有影響。但隨著八項(xiàng)規(guī)定出臺以來，在嚴(yán)處、動輒則咎的大環(huán)境下，有些干部干事激情減弱了，“為官不為”現(xiàn)象成為老百姓反映比較強(qiáng)烈的問題。極少數(shù)人組織紀(jì)律自由散漫，不服從組織安排，該請示的不請示、該報(bào)告的不報(bào)告；存在“干多錯多、干少錯少、不干沒錯”的錯誤思想，不求有功、但求無過，遇事推諉扯皮，把時間和精力花在“打太極”和“踢皮球”上；工作不思進(jìn)取，習(xí)慣于照葫蘆畫瓢，不善于創(chuàng)造性開展工作；怕得罪人，信奉多栽花、少栽刺的庸俗哲學(xué)，搞無原則的一團(tuán)和氣。從表面上看，這些問題都是作風(fēng)不正的表現(xiàn)，但從根子上講，還是履職盡責(zé)不到位的問題。盡管只存在于極少數(shù)人身上，但務(wù)必引起我們高度重視，進(jìn)一步振奮精神，虛心接受督促檢查，全面促進(jìn)發(fā)改部門履職盡責(zé)。

總之，我們既要按照省市委的統(tǒng)一要求部署，嚴(yán)格遵循方法步驟，高標(biāo)準(zhǔn)啟動、嚴(yán)要求推動、高質(zhì)量促動，既落實(shí)“規(guī)定動作”，不走過場、不出偏差，又結(jié)合實(shí)際，探索“自選動作”，以活動推動工作，確?；顒娱_展有聲勢、有亮點(diǎn)，出成果、出經(jīng)驗(yàn)。

二、牢牢把握開展履職盡責(zé)督促檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，推進(jìn)履職盡責(zé)督促檢查活動扎實(shí)開展

這次開展履職盡責(zé)督促檢查活動，我們務(wù)必要舉全委之力，把開展履職盡責(zé)活動轉(zhuǎn)化成部門優(yōu)質(zhì)服務(wù)水平提升的過程，轉(zhuǎn)化成個人作風(fēng)提升的過程，轉(zhuǎn)化成提升知曉度、支持度、理解度的過程。

（一）要把主體責(zé)任落到實(shí)處?！按蹇创濉艨磻?，群眾看的是干部”。委領(lǐng)導(dǎo)班子成員要切實(shí)增強(qiáng)思想自覺和行動自覺，堅(jiān)持做明白人、清醒人、局中人、帶頭人，自覺落實(shí)有關(guān)規(guī)定，要求別人做到的自己首先做到，要求別人不做的自己堅(jiān)決不做，為大家樹立標(biāo)桿、作出表率，示范推動我委履職盡責(zé)活動。大家要牢固樹立政治意識、大局意識、核心意識和看齊意識，把履職盡責(zé)作為重大政治任務(wù)、重大政治要求，結(jié)合“兩學(xué)一做”、“三抓一促”活動安排部署，建立責(zé)任清單和問題清單，認(rèn)真抓好確責(zé)、履責(zé)、追責(zé)、問責(zé)等四項(xiàng)工作，健全“縱向到底、橫向到邊”責(zé)任體系，進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，把主體責(zé)任落到實(shí)處。

（二）要把自查整改落到實(shí)處。堅(jiān)持群眾提、自己找、上級點(diǎn)、相互促、共同幫，突出問題導(dǎo)向，緊緊圍繞全面督查的五項(xiàng)內(nèi)容，即全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任、嚴(yán)格依法行政、服務(wù)改善民生、專班工作作風(fēng)、收集和解決實(shí)際問題，突出發(fā)改系統(tǒng)權(quán)力運(yùn)行特點(diǎn)和軌跡，針對重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，集中力量突出抓好監(jiān)督檢查。對發(fā)現(xiàn)的問題，要強(qiáng)化立行立改的意識，按照“整改有目標(biāo)、推進(jìn)有措施、落實(shí)有責(zé)任、完成有時限”的要求，制定有針對性的整改方案，采取得力舉措，對癥下藥，明確時間表、路線圖，落實(shí)責(zé)任人，及時解決群眾反映強(qiáng)烈的突出問題，積極回應(yīng)廣大群眾所期所盼。

（三）要把自選動作落實(shí)到位。組織開展各項(xiàng)活動，我們發(fā)改委有經(jīng)驗(yàn)、有辦法、有人才。去年我委五個活動一起抓，多面鑼鼓一起打，在全市很有影響力。開展好履職盡責(zé)活動，活動專班按照“月月有活動、月月有亮點(diǎn)、月月有抓手”的思路，從四月到十二月，依次謀劃了“七個三”活動，即學(xué)條例、學(xué)準(zhǔn)則、學(xué)系列講話“三學(xué)”活動；不遲到、不早退、不串崗“三不”活動；比學(xué)習(xí)、比工作、比廉潔“三比”活動；下農(nóng)村、下社區(qū)、下企業(yè)“三下”活動；送政策、送信息、送服務(wù)“三送”活動；亮成績、亮激情、亮服務(wù)“三亮”活動；自己評、相互評、領(lǐng)導(dǎo)評“三評”活動。這些活動符合發(fā)改委實(shí)際，緊扣省市活動環(huán)節(jié)安排。希望活動專班策劃好、組織好、落實(shí)好，年底既有紙質(zhì)檔案，又有影像資料。

（四）要把謙虛謹(jǐn)慎落到實(shí)處。履職盡責(zé)督查員來自人民、植根人民、代表人民、服務(wù)人民，最能代表人民的心聲，在反映民意、匯聚民智、化解矛盾、促進(jìn)和諧，具有舉足輕重的作用。這也是我們了解民意的重要渠道。為此，我們一定要虛心接受督查員的督促檢查，主動配合搞好服務(wù)。要按照部署發(fā)動、查找問題、整改落實(shí)、建章立制四個時間節(jié)點(diǎn)要求，積極配合做好明察暗訪、第三方監(jiān)督、點(diǎn)題監(jiān)督、集中評議等工作，認(rèn)真落實(shí)好規(guī)定動作和自選動作?；顒訉０嗟耐疽鲃酉蚴卸讲榻M搞好匯報(bào)，把履職盡責(zé)工作落實(shí)到對督查組的服務(wù)和檢驗(yàn)中去，落實(shí)到日常工作服務(wù)中去。

（五）要把追責(zé)問責(zé)落到實(shí)處。動員千遍不如問責(zé)一次。要自覺增強(qiáng)督促檢查意識，層層壓實(shí)責(zé)任，讓失責(zé)必問、問責(zé)必嚴(yán)成為常態(tài)。要認(rèn)真貫徹落實(shí)《湖北省行政問責(zé)辦法》，對損害經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境、損害群眾切身利益、損害政府部門形象的問題，加大責(zé)任追究力度，對工作中不作為、慢作為、亂作為等群眾反映強(qiáng)烈的問題，發(fā)現(xiàn)一起嚴(yán)肅查處一起，狠剎為官不為之風(fēng)，嚴(yán)懲為官不為之人，嚴(yán)治為官不為之事。嚴(yán)格實(shí)行“一案雙查”，班子成員出了問題，要連帶追究主要領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。其他同志除了問題，要連帶追究分管領(lǐng)導(dǎo)、科室負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

（六）要把建章立制落到實(shí)處。開展活動既要重過程，更要重結(jié)果。開展活動只是形式，促進(jìn)工作才是目的。堅(jiān)持把領(lǐng)導(dǎo)班子、干部個人查擺的問題和專項(xiàng)整治結(jié)合起來，對查擺出來的問題緊盯不放，一項(xiàng)一項(xiàng)整治，一個一個攻堅(jiān)，做到立行立改，切實(shí)解決突出問題，用整改實(shí)際成效取信于民。針對活動中發(fā)現(xiàn)的普遍性問題和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步研究轉(zhuǎn)變職能、簡政放權(quán)，完善項(xiàng)目審批核準(zhǔn)備案、崗位目標(biāo)管理、績效考核考評、民主決策、調(diào)查研究、政務(wù)公開、黨風(fēng)廉政、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部聯(lián)系點(diǎn)等制度，發(fā)揮制度的教育、規(guī)范、約束作用，提高工作制度化、規(guī)范化、法制化水平。

三、奮力沖刺“雙過半”，緊盯全年目標(biāo)任務(wù)，奮力促進(jìn)我委各項(xiàng)工作再上新臺階

市發(fā)改委要以此次督促檢查為契機(jī)，變壓力為動力，以“等不起”的緊迫感、“慢不得”的危機(jī)感、“坐不住”的責(zé)任感，把促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)平穩(wěn)較快增長的擔(dān)子扛在肩上，扛好“投資增速全省第一”的大旗，守住“投資總量全省第二”的陣地，堅(jiān)決完成好市委、市政府下達(dá)的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。

（一）要以更大力度穩(wěn)增長。牢牢把握投資主戰(zhàn)場和項(xiàng)目主抓手，嚴(yán)格落實(shí)投資目標(biāo)考核制度，對各地完成投資和重大項(xiàng)目推進(jìn)情況加強(qiáng)情況通報(bào)，加大對資金沉淀、項(xiàng)目協(xié)調(diào)推進(jìn)不力等“不作為、慢作為”問題的問責(zé)力度，確保完成全年固定資產(chǎn)投資突破3700億，增長20%的目標(biāo)任務(wù)。認(rèn)真謀劃策劃項(xiàng)目，加大中央省預(yù)算內(nèi)投資、專項(xiàng)建設(shè)基金、發(fā)行企業(yè)債券、爭取外國貸款等資金爭取力度。

（二）要以更大力度促改革。以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為重點(diǎn)，圍繞“三去一降一補(bǔ)”，出臺全市供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革總體方案，統(tǒng)籌推進(jìn)財(cái)稅、電力、價格、國企、金融、環(huán)保、社保等配套改革。統(tǒng)籌推進(jìn)中央在襄部署開展的7項(xiàng)重大經(jīng)濟(jì)體制改革事項(xiàng)和改革試點(diǎn)。繼續(xù)深化高新區(qū)負(fù)面清單管理模式試點(diǎn)和全市“三個一”改革。抓好“全省宏觀經(jīng)濟(jì)大數(shù)據(jù)平臺、投資項(xiàng)目聯(lián)合審批平臺、社會信用平臺”等建設(shè)。

（三）要以更大力度調(diào)結(jié)構(gòu)。配合做好《湖北省長江經(jīng)濟(jì)帶生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展總體規(guī)劃》，抓緊編制《漢江新區(qū)總體方案》和《xx市長江中游城市實(shí)施方案》，力爭更多的xx元素納入省規(guī)劃。深入抓好河谷組群、襄宜南一體化發(fā)展。加快推進(jìn)服務(wù)業(yè)提速升級行動計(jì)劃和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)培育，著力抓好 “雙創(chuàng)”、“互聯(lián)網(wǎng)+”、中國制造2025等政策落實(shí)。

第3篇：人才工作履職報(bào)告范文

緊緊圍繞“桃浦科技智慧城”產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、環(huán)境綜合整治等重點(diǎn)工作，桃浦鎮(zhèn)人大組織三級人大代表分批次帶著課題下基層、進(jìn)社區(qū)、訪企業(yè)開展調(diào)查研究，代表們參觀“桃浦科技智慧城展示館”，實(shí)地察看金光村整治拆違、未來島高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、滬嘉高速公路沿線（桃浦段）等，先后就拆違騰地、土地儲備、停車場關(guān)閉、物流企業(yè)調(diào)整等事項(xiàng)，提出有質(zhì)量的專題調(diào)研報(bào)告或書面意見，得到區(qū)、鎮(zhèn)兩級政府的高度重視。借助桃浦鎮(zhèn)“青年論壇”，在青年代表中開展桃浦地區(qū)轉(zhuǎn)型發(fā)展金點(diǎn)子征集活動，通過人大代表的出謀獻(xiàn)策，有效推進(jìn)了區(qū)域轉(zhuǎn)型發(fā)展的前期工作。

在推進(jìn)轉(zhuǎn)型發(fā)展中，桃浦鎮(zhèn)人大積極加強(qiáng)與地區(qū)內(nèi)的國有企業(yè)、集體企業(yè)、民營企業(yè)老總中的人大代表的溝通和服務(wù)，開展專題講課，召開老總座談會，提供政策咨詢等，讓他們知情知曉自身企業(yè)在轉(zhuǎn)型發(fā)展中的位置，從而找準(zhǔn)位置領(lǐng)先一步，謀劃企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。鎮(zhèn)屬集體企業(yè)金環(huán)工業(yè)公司先期及時在浙江海鹽置地100多畝，開辟海鹽產(chǎn)業(yè)園區(qū);金光村、春光村、祁連村先后在青浦、嘉定等地置地購置產(chǎn)業(yè)，謀求異地發(fā)展村級經(jīng)濟(jì);三維制藥廠、和黃藥業(yè)等國有企業(yè)也紛紛服從大局，實(shí)施產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)梯度轉(zhuǎn)移，將企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)節(jié)遷移到奉賢、金山、昆山等地，按照市政規(guī)劃要求將原址全面移交成為普陀區(qū)的儲備土地，同時將總部中心留在桃浦，有力的支持了桃浦地區(qū)轉(zhuǎn)型發(fā)展。

桃浦地區(qū)人才輩出。近幾年相繼涌現(xiàn)出“接地氣”的全國先進(jìn)人物，有全國“五一”勞動獎?wù)芦@得者楊兆順、全國“中華孝親敬老楷?！标惖买懠啊叭珖炎蠲阑鶎痈刹俊绷夯埯惖?。桃浦鎮(zhèn)人大大張旗鼓地開展向先進(jìn)人物學(xué)習(xí)的活動，同時挖掘本區(qū)域代表中先進(jìn)人物，有第三屆“上海市教育功臣”鄔憲偉代表、2012年上海市領(lǐng)軍人才周俊杰代表等建功立業(yè)的先進(jìn)事跡，并開展“向履職優(yōu)秀人大代表學(xué)習(xí)”的專題實(shí)踐活動。通過先進(jìn)人物事跡介紹、履職經(jīng)驗(yàn)的交流，在全鎮(zhèn)人民中引起強(qiáng)烈反響，也提振了代表們?yōu)樘移洲D(zhuǎn)型發(fā)展、為桃浦人民“當(dāng)好家、履好職、圓好夢”的決心和信心。先進(jìn)典型是桃浦人民的精神財(cái)富，弘揚(yáng)先進(jìn)，彰顯社會主義核心價值觀，也凸現(xiàn)了桃浦人民的精神風(fēng)貌，為地區(qū)轉(zhuǎn)型發(fā)展增添一道亮麗風(fēng)景線。

第4篇：人才工作履職報(bào)告范文

今年以來，面對錯綜復(fù)雜的外部經(jīng)濟(jì)形勢，省委、省政府認(rèn)真貫徹落實(shí)中央各項(xiàng)決策部署，及時出臺實(shí)施了一系列穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型、惠民生的政策措施，全省上下凝心聚力，狠抓落實(shí)，推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和各項(xiàng)工作取得了新成績。1-11月，全省糧食產(chǎn)量再創(chuàng)新高，工業(yè)平穩(wěn)運(yùn)行，投資拉動強(qiáng)勁，節(jié)能減排扎實(shí)推進(jìn)，安全生產(chǎn)形勢繼續(xù)明顯好轉(zhuǎn)，民生事業(yè)不斷改善。接下來是小編為大家整理的關(guān)于如何動員講話，方便大家閱讀與鑒賞!

如何動員講話1尊敬的老師、親愛的同學(xué)們：

三年前，我們懷著對未來的美好憧憬，載著家人與老師的殷殷期盼，堅(jiān)定地邁進(jìn)了四中校園;今天我們在這里，鄭重地面對高考赫然醒目的戰(zhàn)書;今天我們在這里，吹響一百天決戰(zhàn)沖鋒的號角。我們堅(jiān)信，正是在這里，新的輝煌將張開騰飛的翅膀。

驀然回首，十二年寒窗苦讀，四千三百多個日日夜夜，鑄就了我們必勝的信念與堅(jiān)不可摧的意志。書海的沉浮已不再讓我們動容，風(fēng)雨的磨礪只會讓我們愈挫愈勇，我們的目光從來沒有像今天這般堅(jiān)定執(zhí)著，我們的思想從來沒有像現(xiàn)在這般成熟飽滿，我們的心靈從來沒有如此激蕩燃燒。

少年自有少年狂，藐昆侖，笑呂梁，磨劍十年，今將試鋒芒。

如果說之前的十二年是漫長的馬拉松，我們已進(jìn)入那最后的沖刺，如果說從前的付出是勤懇的耕耘，我們已面臨夏秋之交的更迭，我們早已拉滿弓，上好箭，我們唯一差的，就是這最后一百天的努力，最后一百天的揮汗如雨。

鮮紅的終點(diǎn)在前方真真切切，成功從來沒有如此貼近我們年輕的生命，在未來的一百天里，受太陽之光華，乘春風(fēng)之快意，御天地之靈氣，是強(qiáng)者必可脫穎而出，是勝者必可力壓群雄。

一百天的時日，我們舉目望蒼穹，不是為了摘星取月，而是為了有一個永不屈服的姿態(tài)。

一百天，給自己一個目標(biāo)，讓生命為它燃燒。

一百天，我們將用青春證明，沒有比人更高的山，沒有比腳更長的路。

同學(xué)們，沖鋒的號角在耳邊響徹，波瀾壯闊的畫卷已經(jīng)盡情鋪展。永不言敗的信念，可以讓腳步更加堅(jiān)定;踏實(shí)勤奮的學(xué)習(xí)，可以讓進(jìn)步更加顯著;平實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)淖黠L(fēng)，可以讓道路在腳下更加延伸;激情火熱的勇氣，可以讓未名湖、博雅塔的風(fēng)景在我們眼前更加鮮明奪目。

亂云飛渡，戰(zhàn)士信念未移;馳騁疆場，方顯英雄本色。足夠的博大，讓我們揚(yáng)鞭策馬，登高臨遠(yuǎn)，足夠的堅(jiān)強(qiáng)，讓我們窮且益堅(jiān)，不墜青云之志。

讓我們不負(fù)學(xué)校重托，不負(fù)恩師厚望，不負(fù)青想，頑強(qiáng)拼搏，樂戰(zhàn)不怠，全力以赴，鑄我輝煌。

同學(xué)們，讓我們奮斗一百天，智慧與夢想就能在六月盡情綻放，奮斗一百天，未來與希望就能在六月美麗奪目，奮斗一百天，汗水與淚水就能在六月結(jié)晶閃光。奮斗一百天，_年高考大捷便是我們的勝利，永恒的輝煌。

如何動員講話2同志們：

今天，我們在這里召開全校中層干部大會，主要任務(wù)就是對全校中層干部任期內(nèi)履職考核工作進(jìn)行動員、部署和安排。為了切實(shí)做好這項(xiàng)工作，校黨委制定出臺了我校中層干部任期內(nèi)履職考核工作實(shí)施方案，大家要按照實(shí)施方案抓好落實(shí)。下面我就做好該項(xiàng)工作講三點(diǎn)意見：

一、統(tǒng)一思想，充分認(rèn)識中層干部任期內(nèi)履職考核工作的目的和意義。

干部履職考核是干部隊(duì)伍建設(shè)的一項(xiàng)重要工作，根據(jù)《湖北省黨政工作部門領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部綜合考核實(shí)施方法》等相關(guān)文件的規(guī)定，必須對干部進(jìn)行履職考核。20_年我校干部人事制度改革以來，全校中層干部在校黨委和行政的正確領(lǐng)導(dǎo)下，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)廣大教職工，認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，圍繞學(xué)校中心工作，同心同德，艱苦奮斗，開拓創(chuàng)新，為學(xué)校建設(shè)和發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。20_年以來，我們成功獲得了碩士學(xué)位授予權(quán)，順利接受了教育部本科教學(xué)工作水平評估并獲優(yōu)秀等次，啟動了創(chuàng)建湖北師范大學(xué)等項(xiàng)工作，可以說，這幾年是學(xué)校發(fā)展最快的時期，學(xué)校辦學(xué)規(guī)模不斷擴(kuò)大，辦學(xué)空間快速拓展，辦學(xué)條件逐步改善，教學(xué)科研成效顯著，師資水平整體提高，黨建和思政工作全面推進(jìn)，這些成績的取得與我們每一位干部的扎實(shí)工作、辛勤勞動是分不開的，黨委行政對中層干部這些年的工作是滿意的，教職工也是認(rèn)可的。

在肯定成績的同時，我們也要看到：在個別干部身上，還存在著某些不適應(yīng)學(xué)校發(fā)展，不利于工作開展的問題和現(xiàn)象。一是思想觀念和管理理念的不適應(yīng)。有些干部思想保守，責(zé)任心不強(qiáng)，干工作缺乏激情;謀發(fā)展，缺乏思路;搞改革，沒有魄力;看似忙忙碌碌，實(shí)則碌碌無為。二是領(lǐng)導(dǎo)方式和工作機(jī)制的不適應(yīng)。不注意研究新時期高校發(fā)展的規(guī)律和特點(diǎn)，不能自覺按制度辦事，按規(guī)矩辦事。一些部門之間職責(zé)不清，人員崗位責(zé)任不明，遇事推諉扯皮，甚至找不到責(zé)任人。三是自身素質(zhì)和能力的不適應(yīng)。不能按照與時俱進(jìn)的要求，不斷提高思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力，遇見矛盾繞著走，碰到問題往外推，工作缺乏主動性、創(chuàng)造性，習(xí)慣于當(dāng)太平官、吃現(xiàn)成飯。這些問題和現(xiàn)象，雖然只出現(xiàn)在少數(shù)同志身上，但嚴(yán)重影響了我們干部隊(duì)伍的形象。如果不加以及時解決，很難適應(yīng)學(xué)校建設(shè)和發(fā)展的需要。我們就是要通過考核，一方面讓我們干部接受廣大教職工的檢驗(yàn)和評價，另一方面促使我們干部全面提高自身整體素質(zhì)，促使各項(xiàng)工作上水平、上臺階，再創(chuàng)佳績。

前不久，學(xué)校召開了第五屆教代會第四次會議，我們創(chuàng)建湖北師范大學(xué)的目標(biāo)不變、任務(wù)不變、信心不變。學(xué)?，F(xiàn)在正在著手制定“ _”發(fā)展規(guī)劃，政治路線確定以后，干部是決定因素。因此，大家要充分認(rèn)識這次考核的目的和意義，高度重視這次考核工作，以對學(xué)校建設(shè)和發(fā)展高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，對我們干部高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真搞好這次考核工作。

二、弄清程序，正確把握中層干部任期內(nèi)履職考核工作的方式方法。

根據(jù)我校關(guān)于中層干部任期內(nèi)履職考核工作實(shí)施方案，全校除任職不到半年、擔(dān)任非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的之外，在職在崗的正副處級干部都要參加考核。據(jù)統(tǒng)計(jì)，參與考核的干部共146人，其中正處71 人，副處75 人，考核對象按照德、能、勤、績、廉等五個方面撰寫20_ 年以來的述職報(bào)告。在這里，我主要強(qiáng)調(diào)兩點(diǎn)：

一是關(guān)于考核方式。分校部機(jī)關(guān)和院(系)兩大塊采取三種形式進(jìn)行考核。17個院(系)、文理學(xué)院、國際學(xué)院為院(系)考核，語言學(xué)中心與文學(xué)院一并考核，重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室與化環(huán)學(xué)院一并考核，除此之外的單位和部門為校部機(jī)關(guān)考核。

三種形式即網(wǎng)上考評、考核組考評和校領(lǐng)導(dǎo)考評。網(wǎng)上考評就是將考核對象的述職報(bào)告上網(wǎng)公示，全校教職工參與評價。考核組考評就是分別組成校部機(jī)關(guān)和院(系)考核工作小組，考核對象現(xiàn)場述職，每人時間不超過5分鐘，考核組成員現(xiàn)場評價打分。校領(lǐng)導(dǎo)考評就是校領(lǐng)導(dǎo)對考核對象進(jìn)行評價。這三種考核方式分別占權(quán)重分值的10%、70% 和20%。三者加起來就是考核成績，考核等次分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職和不稱職;考核結(jié)果將作為干部調(diào)整、選拔、任免、獎懲的重要依據(jù)。

二是關(guān)于考核時間。今天召開了動員大會，正式啟動了這項(xiàng)工作，5 月13 日之前必須提交述職報(bào)告，5 月15 日考核組對校部機(jī)關(guān)正副處級干部進(jìn)行考核，5月16 日考核組對院系正副處級干部進(jìn)行考核，5 月17 日至21日全校教職工對考核對象進(jìn)行網(wǎng)上考評。時間緊、任務(wù)重，在這里我特別強(qiáng)調(diào)兩點(diǎn)：一是我們中層干部嚴(yán)格按照這個時間安排好工作，按時提交述職報(bào)告，按時接受考核組考評。二是我們中層干部在此期間不得外出，確有特殊情況的必須履行請假手續(xù)。

三、嚴(yán)肅紀(jì)律，確保中層干部任期內(nèi)履職考核工作順利完成。

這次中層干部履職考核是我校干部隊(duì)伍建設(shè)的重要工作，也是一項(xiàng)常規(guī)性工作，要切實(shí)按照“ 嚴(yán)格程序，精心實(shí)施，保持穩(wěn)定，推進(jìn)工作”十六字方針，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)肅工作紀(jì)律，保持全局穩(wěn)定，圓滿完成任務(wù)。

一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。這次干部履職考核工作是在學(xué)校黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，學(xué)校黨委十分重視這項(xiàng)考核工作，專門成立了考核工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由校領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、教代會人事與干部考評工作委員會代表組成，下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在黨委組織部。希望各個黨總支加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，充分發(fā)揮政治核心作用，動員廣大教職員工積極參與網(wǎng)上考評和考核組考評，做好深入細(xì)致的思想政治工作，確保這次履職考核工作順利推進(jìn)。

二是嚴(yán)肅工作紀(jì)律。在中層干部任期內(nèi)履職考核工作中，都必須嚴(yán)格掌握工作程序，嚴(yán)格遵守工作紀(jì)律，不論在考核前、考核中還是考核后，不該說的話堅(jiān)決不說，不該做的事堅(jiān)決不做，如發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定和紀(jì)律，弄虛作假，徇私舞弊，打擊報(bào)復(fù)，拉票賄票的，一經(jīng)查實(shí)，按照湖師紀(jì)[20_]7號文件精神，對單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人給予嚴(yán)肅處理。希望我們每一位黨員干部都要講黨性、重品行、顧大局、作表率，自覺接受廣大教職員工的監(jiān)督。請校紀(jì)委對履職考核工作實(shí)行全過程監(jiān)督。

三是統(tǒng)籌兼顧。希望我們中層干部要顧全大局，相信組織、相信群眾，把全部精力用在抓管理、抓教學(xué)上，努力提高自身的理論素養(yǎng)、領(lǐng)導(dǎo)水平和解決問題的能力，做到手上有工作、肩上有壓力、頭腦有思路、心中有師生，正確對待這次履職考核工作，抓好日常工作，不能因?yàn)榭己硕⒄`正常工作，也不允許超標(biāo)準(zhǔn)開支經(jīng)費(fèi)，以實(shí)際行動展示我校干部隊(duì)伍的整體水平和良好形象。

同志們，這次中層干部考核工作是今年我校的一項(xiàng)重要工作，我們相信，有校黨委的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，有我們中層干部的同心協(xié)力，有廣大教職員工的高度關(guān)注和積極參與，這次干部履職考核工作一定能順利進(jìn)行并圓滿成功。

謝謝大家。

如何動員講話3同志們：

根據(jù)省、市委統(tǒng)一安排部署，今天上午我們召開履職盡責(zé)督促檢查工作動員會，主要任務(wù)是：傳達(dá)貫徹省市20_年度加強(qiáng)政府部門履職盡責(zé)督促檢查工作會議精神，動員部署我委履職盡責(zé)督促檢查工作。今天，我們很榮幸地請來了以李睿同志任組長的第二督查組全體督查成員，請大家以熱烈的掌聲，歡迎3位同志的到來。為開好這次會，把整個活動組織好、開展好，上周五我和家法書記、辦公室專門研究，決定成立了領(lǐng)導(dǎo)小組、制定了活動方案 及活動清單。剛才，柯劍同志宣讀了成立領(lǐng)導(dǎo)小組文件和活動實(shí)施方案，請領(lǐng)導(dǎo)小組各成員和工作專班每個同志切實(shí)負(fù)起責(zé)任，按照既定路線圖，在市糾風(fēng)辦和督查員的指導(dǎo)下，把我委的履職盡責(zé)活動抓實(shí)、抓牢、抓出特色、抓出成效。下面，我強(qiáng)調(diào)三點(diǎn)意見：

一、充分認(rèn)識開展履職盡責(zé)督促檢查工作的重大意義，切實(shí)把思想和行動高度統(tǒng)一到省市委的決策部署上來

對政府部門履職盡責(zé)進(jìn)行督促檢查，解決履職不力、作風(fēng)不正、行為不廉等方面的突出問題，是新形勢下應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行、加快政府職能轉(zhuǎn)變、推進(jìn)政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)的迫切需要，是營造依法履職、優(yōu)質(zhì)高效、廉潔從政發(fā)展環(huán)境的重要舉措。省市都將發(fā)改系統(tǒng)列入督促檢查范圍，充分體現(xiàn)了發(fā)改工作在全局工作中的地位和分量，大家務(wù)必將思想和行動高度統(tǒng)一到省市委的決策部署上來，扎實(shí)抓好履職盡責(zé)督促檢查各項(xiàng)工作。

(一)開展履職盡責(zé)督促檢查，是對發(fā)改部門能力的集中檢驗(yàn)。四個全面是新時期我黨治國理政的重大戰(zhàn)略布局。發(fā)改部門作為全市投資主管部門和經(jīng)濟(jì)綜合部門，是服務(wù)發(fā)展的重要參與者、改善民生的重要執(zhí)行者、公共服務(wù)的重要提供者、社會和諧的重要維護(hù)者，具有舉足輕重的地位和義不容辭的責(zé)任。我們的工作既關(guān)乎經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也關(guān)乎民生改善，還關(guān)乎社會和諧穩(wěn)定。為此，我們無論做哪項(xiàng)工作，都要看是否按照四個全面戰(zhàn)略布局和全面從嚴(yán)治黨的要求，是否把主體責(zé)任落實(shí)到位了、把改革任務(wù)落實(shí)到位了、把惠民舉措落實(shí)到位了、把規(guī)范管理服務(wù)落實(shí)到位了、把簡政放權(quán)和轉(zhuǎn)變職能的要求落實(shí)到位了。開展好履職盡責(zé)活動，從嚴(yán)落實(shí)“四個全面”戰(zhàn)略部署和主體責(zé)任，是對發(fā)改委班子、發(fā)改委集體執(zhí)政能力的檢驗(yàn)和考驗(yàn)。

(二)開展履職盡責(zé)督促檢查，是對發(fā)改部門工作的集中檢驗(yàn)。今年是“十三五”開局之年，全面決戰(zhàn)小康社會的起始之年，做好今年的工作，事關(guān)全局、影響長遠(yuǎn)、意義重大。我們能否全面“完成全年固定資產(chǎn)投資3700億，增長20%;全年企業(yè)債券申報(bào)70億元;全年鐵路投資完成168億元;全年能源投資完成50億元;全年37個省市重點(diǎn)項(xiàng)目竣工”的戰(zhàn)略目標(biāo);能否頂層設(shè)計(jì)當(dāng)好參謀，提升服務(wù)決策水平;能否千方百計(jì)爭取資金，發(fā)揮投資拉動作用;能否集中精力推進(jìn)項(xiàng)目，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ);能否加快鐵路建設(shè)步伐，重塑交通樞紐地位;能否著力辦好試點(diǎn)示范，搶抓重大發(fā)展機(jī)遇;能否全面深化經(jīng)濟(jì)體制改革，釋放體制機(jī)制活力;能否嚴(yán)格落實(shí)兩個責(zé)任，加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，全面推動發(fā)展改革工作取得新突破。對標(biāo)這些目標(biāo)任務(wù)，全面完成應(yīng)盡職責(zé)，是對我們推進(jìn)發(fā)改事業(yè)，實(shí)現(xiàn)清廉為官的一次全面的檢驗(yàn)。

(三)開展履職盡責(zé)督促檢查，是對發(fā)改部門形象的集中檢驗(yàn)。我們發(fā)改委一直高度重視作風(fēng)建設(shè)，不斷強(qiáng)化履職盡責(zé)，經(jīng)受住了考驗(yàn)、得到了鍛煉，提升了形象，在全省發(fā)改系統(tǒng)和市委、市政府有地位，在群眾中有口碑，在社會上有影響。但隨著八項(xiàng)規(guī)定出臺以來，在嚴(yán)處、動輒則咎的大環(huán)境下，有些干部干事激情減弱了，“為官不為”現(xiàn)象成為老百姓反映比較強(qiáng)烈的問題。極少數(shù)人組織紀(jì)律自由散漫，不服從組織安排，該請示的不請示、該報(bào)告 的不報(bào)告;存在“干多錯多、干少錯少、不干沒錯”的錯誤思想，不求有功、但求無過，遇事推諉扯皮，把時間和精力花在“打太極”和“踢皮球”上;工作不思進(jìn)取，習(xí)慣于照葫蘆畫瓢，不善于創(chuàng)造性開展工作;怕得罪人，信奉多栽花、少栽刺的庸俗哲學(xué)，搞無原則的一團(tuán)和氣。從表面上看，這些問題都是作風(fēng)不正的表現(xiàn)，但從根子上講，還是履職盡責(zé)不到位的問題。盡管只存在于極少數(shù)人身上，但務(wù)必引起我們高度重視，進(jìn)一步振奮精神，虛心接受督促檢查，全面促進(jìn)發(fā)改部門履職盡責(zé)。

總之，我們既要按照省市委的統(tǒng)一要求部署，嚴(yán)格遵循方法步驟，高標(biāo)準(zhǔn)啟動、嚴(yán)要求推動、高質(zhì)量促動，既落實(shí)“規(guī)定動作”，不走過場、不出偏差，又結(jié)合實(shí)際，探索“自選動作”，以活動推動工作，確?；顒娱_展有聲勢、有亮點(diǎn)，出成果、出經(jīng)驗(yàn)。

二、牢牢把握開展履職盡責(zé)督促檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，推進(jìn)履職盡責(zé)督促檢查活動扎實(shí)開展

這次開展履職盡責(zé)督促檢查活動，我們務(wù)必要舉全委之力，把開展履職盡責(zé)活動轉(zhuǎn)化成部門優(yōu)質(zhì)服務(wù)水平提升的過程，轉(zhuǎn)化成個人作風(fēng)提升的過程，轉(zhuǎn)化成提升知曉度、支持度、理解度的過程。

(一)要把主體責(zé)任落到實(shí)處。“村看村、戶看戶，群眾看的是干部”。委領(lǐng)導(dǎo)班子成員要切實(shí)增強(qiáng)思想自覺和行動自覺，堅(jiān)持做明白人、清醒人、局中人、帶頭人，自覺落實(shí)有關(guān)規(guī)定，要求別人做到的自己首先做到，要求別人不做的自己堅(jiān)決不做，為大家樹立標(biāo)桿、作出表率，示范推動我委履職盡責(zé)活動。大家要牢固樹立政治意識、大局意識、核心意識和看齊意識，把履職盡責(zé)作為重大政治任務(wù)、重大政治要求，結(jié)合“兩學(xué)一做”、“三抓一促”活動安排部署，建立責(zé)任清單和問題清單，認(rèn)真抓好確責(zé)、履責(zé)、追責(zé)、問責(zé)等四項(xiàng)工作，健全“縱向到底、橫向到邊”責(zé)任體系，進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，把主體責(zé)任落到實(shí)處。

(二)要把自查整改落到實(shí)處。堅(jiān)持群眾提、自己找、上級點(diǎn)、相互促、共同幫，突出問題導(dǎo)向，緊緊圍繞全面督查的五項(xiàng)內(nèi)容，即全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任、嚴(yán)格依法行政、服務(wù)改善民生、專班工作作風(fēng)、收集和解決實(shí)際問題，突出發(fā)改系統(tǒng)權(quán)力運(yùn)行特點(diǎn)和軌跡，針對重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，集中力量突出抓好監(jiān)督檢查。對發(fā)現(xiàn)的問題，要強(qiáng)化立行立改的意識，按照“整改有目標(biāo)、推進(jìn)有措施、落實(shí)有責(zé)任、完成有時限”的要求，制定有針對性的整改方案，采取得力舉措，對癥下藥，明確時間表、路線圖，落實(shí)責(zé)任人，及時解決群眾反映強(qiáng)烈的突出問題，積極回應(yīng)廣大群眾所期所盼。

(三)要把自選動作落實(shí)到位。組織開展各項(xiàng)活動，我們發(fā)改委有經(jīng)驗(yàn)、有辦法、有人才。去年我委五個活動一起抓，多面鑼鼓一起打，在全市很有影響力。開展好履職盡責(zé)活動，活動專班按照“月月有活動、月月有亮點(diǎn)、月月有抓手”的思路，從四月到十二月，依次謀劃了“七個三”活動，即學(xué)條例、學(xué)準(zhǔn)則、學(xué)系列講話“三學(xué)”活動;不遲到、不早退、不串崗“三不”活動;比學(xué)習(xí)、比工作、比廉潔“三比”活動;下農(nóng)村、下社區(qū)、下企業(yè)“三下”活動;送政策、送信息、送服務(wù)“三送”活動;亮成績、亮激情、亮服務(wù)“三亮”活動;自己評、相互評、領(lǐng)導(dǎo)評“三評”活動。這些活動符合發(fā)改委實(shí)際，緊扣省市活動環(huán)節(jié)安排。希望活動專班策劃好、組織好、落實(shí)好，年底既有紙質(zhì)檔案，又有影像資料。

(四)要把謙虛謹(jǐn)慎落到實(shí)處。履職盡責(zé)督查員來自人民、植根人民、代表人民、服務(wù)人民，最能代表人民的心聲，在反映民意、匯聚民智、化解矛盾、促進(jìn)和諧，具有舉足輕重的作用。這也是我們了解民意的重要渠道。為此，我們一定要虛心接受督查員的督促檢查，主動配合搞好服務(wù)。要按照部署發(fā)動、查找問題、整改落實(shí)、建章立制四個時間節(jié)點(diǎn)要求，積極配合做好明察暗訪、第三方監(jiān)督、點(diǎn)題監(jiān)督、集中評議等工作，認(rèn)真落實(shí)好規(guī)定動作和自選動作。活動專班的同志要主動向市督查組搞好匯報(bào)，把履職盡責(zé)工作落實(shí)到對督查組的服務(wù)和檢驗(yàn)中去，落實(shí)到日常工作服務(wù)中去。

(五)要把追責(zé)問責(zé)落到實(shí)處。動員千遍不如問責(zé)一次。要自覺增強(qiáng)督促檢查意識，層層壓實(shí)責(zé)任，讓失責(zé)必問、問責(zé)必嚴(yán)成為常態(tài)。要認(rèn)真貫徹落實(shí)《湖北省行政問責(zé)辦法》，對損害經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境、損害群眾切身利益、損害政府部門形象的問題，加大責(zé)任追究力度，對工作中不作為、慢作為、亂作為等群眾反映強(qiáng)烈的問題，發(fā)現(xiàn)一起嚴(yán)肅查處一起，狠剎為官不為之風(fēng)，嚴(yán)懲為官不為之人，嚴(yán)治為官不為之事。嚴(yán)格實(shí)行“一案雙查”，班子成員出了問題，要連帶追究主要領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。其他同志除了問題，要連帶追究分管領(lǐng)導(dǎo)、科室負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

(六)要把建章立制落到實(shí)處。開展活動既要重過程，更要重結(jié)果。開展活動只是形式，促進(jìn)工作才是目的。堅(jiān)持把領(lǐng)導(dǎo)班子、干部個人查擺的問題和專項(xiàng)整治結(jié)合起來，對查擺出來的問題緊盯不放，一項(xiàng)一項(xiàng)整治，一個一個攻堅(jiān)，做到立行立改，切實(shí)解決突出問題，用整改實(shí)際成效取信于民。針對活動中發(fā)現(xiàn)的普遍性問題和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步研究轉(zhuǎn)變職能、簡政放權(quán)，完善項(xiàng)目審批核準(zhǔn)備案、崗位目標(biāo)管理、績效考核考評、民主決策、調(diào)查研究、政務(wù)公開、黨風(fēng)廉政、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部聯(lián)系點(diǎn)等制度，發(fā)揮制度的教育、規(guī)范、約束作用，提高工作制度化、規(guī)范化、法制化水平。

三、奮力沖刺“雙過半”，緊盯全年目標(biāo)任務(wù)，奮力促進(jìn)我委各項(xiàng)工作再上新臺階

市發(fā)改委要以此次督促檢查為契機(jī)，變壓力為動力，以“等不起”的緊迫感、“慢不得”的危機(jī)感、“坐不住”的責(zé)任感，把促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)平穩(wěn)較快增長的擔(dān)子扛在肩上，扛好“投資增速全省第一”的大旗，守住“投資總量全省第二”的陣地，堅(jiān)決完成好市委、市政府下達(dá)的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。

(一)要以更大力度穩(wěn)增長。牢牢把握投資主戰(zhàn)場和項(xiàng)目主抓手，嚴(yán)格落實(shí)投資目標(biāo)考核制度，對各地完成投資和重大項(xiàng)目推進(jìn)情況加強(qiáng)情況通報(bào)，加大對資金沉淀、項(xiàng)目協(xié)調(diào)推進(jìn)不力等“不作為、慢作為”問題的問責(zé)力度，確保完成全年固定資產(chǎn)投資突破3700億，增長20%的目標(biāo)任務(wù)。認(rèn)真謀劃策劃項(xiàng)目，加大中央省預(yù)算內(nèi)投資、專項(xiàng)建設(shè)基金、發(fā)行企業(yè)債券、爭取外國貸款等資金爭取力度。

(二)要以更大力度促改革。以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為重點(diǎn)，圍繞“三去一降一補(bǔ)”，出臺全市供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革總體方案，統(tǒng)籌推進(jìn)財(cái)稅、電力、價格、國企、金融、環(huán)保、社保等配套改革。統(tǒng)籌推進(jìn)中央在襄部署開展的7項(xiàng)重大經(jīng)濟(jì)體制改革事項(xiàng)和改革試點(diǎn)。繼續(xù)深化高新區(qū)負(fù)面清單管理模式試點(diǎn)和全市“三個一”改革。抓好“全省宏觀經(jīng)濟(jì)大數(shù)據(jù)平臺、投資項(xiàng)目聯(lián)合審批平臺、社會信用平臺”等建設(shè)。

(三)要以更大力度調(diào)結(jié)構(gòu)。配合做好《湖北省長江經(jīng)濟(jì)帶生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展總體規(guī)劃》，抓緊編制《漢江新區(qū)總體方案》和《_市長江中游城市實(shí)施方案》，力爭更多的_元素納入省規(guī)劃。深入抓好河谷組群、襄宜南一體化發(fā)展。加快推進(jìn)服務(wù)業(yè)提速升級行動計(jì)劃和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)培育，著力抓好 “雙創(chuàng)”、“互聯(lián)網(wǎng)+”、中國制造20_等政策落實(shí)。

(四)要以更大力度惠民生。全力服務(wù)和推進(jìn)三條鐵路建設(shè)，加快三港一中心建設(shè)，加快農(nóng)村公路、農(nóng)村安全飲水等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)村面源污染治理。大力促進(jìn)和穩(wěn)定就業(yè)，加大教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等社會投入力度。扎實(shí)推進(jìn)扶貧攻堅(jiān)和易地扶貧搬遷工作，確保完成全年脫貧任務(wù)。

同志們，開展履職盡責(zé)督促檢查活動是今年一項(xiàng)重要政治任務(wù)。我們要在市紀(jì)委糾風(fēng)辦和政風(fēng)督察員的監(jiān)督指導(dǎo)下，充分發(fā)揚(yáng)“說走就走，風(fēng)雨無阻;說行就行，風(fēng)雨兼程;說干就干，干就干好”的干事激情，以履職盡責(zé)、務(wù)實(shí)高效的工作作風(fēng)，堅(jiān)決完成好市委、市政府賦予的各項(xiàng)工作任務(wù)，為加快建設(shè)省域副中心城市和漢江流域中心城市，做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)!

如何動員講話4尊敬的領(lǐng)導(dǎo)、老師，親愛的同學(xué)們：

你們好!今天是個美好的日子，陽光為我們駐足，時間為我們停留，只為這特殊的一刻!

萬米長跑到了百米沖刺的時候，嘹亮的號角已經(jīng)吹響!

萬里還有最后一程，勝利的旗幟已迎風(fēng)飄揚(yáng)!

十年寒窗只為這一朝夢圓的感動，只為這一生拼搏的未來!

三年前，我們意氣風(fēng)發(fā)，指點(diǎn)江山，激揚(yáng)文字，滿載著希望踏進(jìn)湖西中學(xué)。三年后的今天，我們自信自強(qiáng)，去書寫我們?nèi)松男缕拢囗懞髦袑W(xué)的希望!

我們起航，向著太陽的方向。總會在前進(jìn)中遇到狂風(fēng)暴雨，驚濤駭浪，但是只要這舟的龍骨是我由們的意志構(gòu)成，它就不會被折斷;只要這風(fēng)帆是我們的勇氣織成，就不要怕它會被吹破;只要這舟滿載著我們的自信，就不要怕它會沉沒;只要我們還在奮力地?fù)u著希望之漿，我們的心靈深處就能聽到那前方傳來的聲聲召喚!“天生一個仙人洞，無限風(fēng)光在險(xiǎn)峰”。機(jī)會只垂青那些有準(zhǔn)備的人們，勤奮學(xué)習(xí)，努力拼搏，這戰(zhàn)斗的一百天，每天都是新的一頁，每一頁都寫滿了奮斗的歷程。勇敢無畏是我們的向?qū)?，放平心態(tài)，戒驕戒躁，以一顆平常新去迎接高考。

青春是一本太倉促的書，而只有奮斗才能延續(xù)它的長度。梁啟超曾說：干將發(fā)硎，有做其芒。意思是說，寶劍只有在磨刀石上磨過，才會閃耀出奪目的光芒。而磨難，就是砥礪人生的一塊石刑石，我們此刻就在這快硎石上打磨，雖然艱難，雖然困苦，但我們始終相信并期待著生命在金色的六月天煥發(fā)出璀璨的光彩。

珍惜100天，讓飛翔的夢想在六月張開翅膀;

奮斗100天，讓雄心和智慧在六月發(fā)出光芒;

拼搏100天，讓父母恩師在六月暢想期望!

100天的路程也許坎坷，但必將充實(shí)。

100天之后的六月7、8、9我們將笑傲考場，決勝未來。

最后，衷心祝愿培育我們的老師們身體健康，幸?？鞓?

祝愿同學(xué)們奮斗100天，天天進(jìn)步，馬到成功!

謝謝大家!

如何動員講話5老師們：

根據(jù)教育局《履職盡責(zé)督促檢查工作實(shí)施方案》，我校于今天在這里召開履職盡責(zé)動員會。我希望大家具體抓好如下五項(xiàng)工作。

1、開展“履職盡責(zé)、精心育人”主題實(shí)踐活動。

明確目標(biāo)任務(wù)，規(guī)范管理、教學(xué)、工勤人員及處室職責(zé)，強(qiáng)化責(zé)任分工，落實(shí)責(zé)任追究;加強(qiáng)計(jì)劃性，富于創(chuàng)造性，增強(qiáng)協(xié)調(diào)性，善抓關(guān)鍵環(huán)節(jié)，縮短辦事流程，提高工作效率;全體教職工要有時間觀念，做到上班不遲到、早退，重大活動不缺席;上班時間不串崗、脫崗;上班時間不做與工作無關(guān)的事情。干部要率先垂范，學(xué)校要加強(qiáng)督查。

2、增強(qiáng)服務(wù)和奉獻(xiàn)意識，形成真抓實(shí)干的工作作風(fēng)。

中層以上干部要為教職工服務(wù)，通過座談會、信箱、意見征詢表等形式，關(guān)心教職工的工作、學(xué)習(xí)和生活。教師要熱愛學(xué)生、關(guān)心學(xué)生，多與學(xué)生交流，了解學(xué)生，忌諷刺挖苦，歧視體罰學(xué)生，要面向全體學(xué)生，關(guān)注后進(jìn)生，忌只抓尖子生。

3、扎實(shí)推進(jìn)教育教學(xué)質(zhì)量年活動。

4、加強(qiáng)校園文化建設(shè)，全力營造和諧校園。

加強(qiáng)學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，改善教師辦公環(huán)境，校園設(shè)施一切以方便學(xué)生、服務(wù)學(xué)生為目的，體現(xiàn)人文關(guān)懷。辦公室、教室內(nèi)要樸素、整潔、衛(wèi)生，體現(xiàn)文明、文化氣息。走廊、宣傳櫥窗、公共場所要精心布置，營造良好的育人氛圍。要進(jìn)一步深化“四園”建設(shè)，開展快樂校園、平安校園、美麗校園、書香校園創(chuàng)建活動，全力營造和諧校園。

5、創(chuàng)建節(jié)約型學(xué)校，倡導(dǎo)節(jié)約光榮的理念。

第5篇：人才工作履職報(bào)告范文

一、目前同級監(jiān)督存在的難點(diǎn)

（一）同級監(jiān)督制度不健全。同級監(jiān)督制度的健全與否是同級監(jiān)督職能能否順暢履行，作用能否有效發(fā)揮的前提和基礎(chǔ)。人總行雖然制定了《中國人民銀行內(nèi)審工作制度》等制度和條例，但就目前情況看很不完善。一是尚未制定同級監(jiān)督實(shí)施細(xì)則，內(nèi)審處理缺乏有效依據(jù)，對內(nèi)審查出的問題，沒有統(tǒng)一的處理標(biāo)準(zhǔn)，難以保證處理得公正合理，處理工作阻力較大。二是未建立同級現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)督管理制度和非現(xiàn)場監(jiān)督操作辦法，如缺少被監(jiān)督對象履行職責(zé)的報(bào)告制度和重大事項(xiàng)報(bào)告制度等。沒有形成日常跟蹤監(jiān)控機(jī)制。三是未建立內(nèi)審人員獎懲制度，在一定程度上影響了內(nèi)審人員依法、客觀、公正地開展審計(jì)工作，削弱了同級監(jiān)督的效果。

（二）內(nèi)審部門地位與權(quán)威性不足。在行政設(shè)置上，內(nèi)審部門與被審計(jì)部門在本單位處于平行地位，不能充分體現(xiàn)其權(quán)威性，必然制約內(nèi)審部門充分行使監(jiān)督、檢查和調(diào)查取證的權(quán)利和全面執(zhí)行審計(jì)意見和決定的權(quán)利。由于內(nèi)審部門權(quán)限受到制約，對審計(jì)中查出的問題沒有處理權(quán)和處罰權(quán)，最多是處理建議權(quán)，加之內(nèi)審側(cè)重事后監(jiān)督檢查，查處的問題難以及時有效整改。使內(nèi)審部門在同級監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過多次的反饋協(xié)調(diào)最后往往剩下了一些非重要的問題，從而造成了內(nèi)審工作質(zhì)量大打折扣，也嚴(yán)重挫傷了內(nèi)審人員的工作積極性，內(nèi)審部門對此處于兩難境地。

（三）內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，創(chuàng)新和服務(wù)意識不強(qiáng)。內(nèi)部審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的工作，同級監(jiān)督工作又是對本行本級相關(guān)部門履行職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，這就需要內(nèi)審人員有更高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和理論水平。但從當(dāng)前內(nèi)審人員和工作現(xiàn)狀看，存在三個方面不足：一是復(fù)合型人才短缺。在同級監(jiān)督過程中，對外匯管理、信息技術(shù)的監(jiān)督存在一定的盲區(qū)，即使進(jìn)行了監(jiān)督，質(zhì)量也不高；二是同級監(jiān)督服務(wù)意識淡薄，主動性較差，監(jiān)督手段乏力，無法有效發(fā)揮監(jiān)督同級的作用；三是從內(nèi)審功能上看，人行同級監(jiān)督的評價、咨詢職能被忽視，使原本應(yīng)在管理機(jī)制、咨詢活動等方面積極參與并開展的評價、咨詢活動沒有能夠發(fā)揮應(yīng)有作用。

二、提高同級監(jiān)督有效性的建議和措施

（一）逐步調(diào)整央行內(nèi)審職能定位，樹立同級監(jiān)督新理念。當(dāng)今國際內(nèi)審理論將其內(nèi)審的性質(zhì)定義為由“獨(dú)立評價活動”變?yōu)椤蔼?dú)立、客觀的保證和咨詢活動”，內(nèi)審的重點(diǎn)逐步從控制風(fēng)險(xiǎn)管理向績效管理轉(zhuǎn)變，內(nèi)審的目的從查錯糾弊轉(zhuǎn)向?yàn)榻M織增加價值。因此要積極適應(yīng)國內(nèi)外發(fā)展的新形勢，把同級內(nèi)審職責(zé)定位逐步從“監(jiān)督評價”轉(zhuǎn)向“績效評價”上來。即評價內(nèi)控制度的健全性和合理性，向評價決策的科學(xué)性、資源利用的效率和效果、行政管理行為對履職環(huán)境的影響轉(zhuǎn)變，把績效評價作為央行內(nèi)審的主要職能。同時樹立“以服務(wù)為主導(dǎo)，監(jiān)督與服務(wù)并重”的同級監(jiān)督新理念，改變“同級監(jiān)督主要是查錯糾弊”的片面思想，樹立多方位的服務(wù)意識，寓監(jiān)督于服務(wù)之中。盡可能多地反映和解決各職能部門的焦點(diǎn)和難點(diǎn)問題，變被動監(jiān)督為主動監(jiān)督，形成監(jiān)督合力，從根本上樹立內(nèi)審的權(quán)威性，使內(nèi)審人員以輔助決策者或管理者的姿態(tài)，成為領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手，實(shí)現(xiàn)內(nèi)審為管理服務(wù)，為提高履職行為的效率和效果服務(wù)的內(nèi)審目的。

（二）推動同級監(jiān)督管理創(chuàng)新，提升同級監(jiān)督工作層次。內(nèi)審創(chuàng)新不僅要在理念上、制度上創(chuàng)新，更要在管理上創(chuàng)新，其實(shí)現(xiàn)的路徑是突破現(xiàn)有的監(jiān)督方式和手段。一是逐步實(shí)現(xiàn)同級監(jiān)督重點(diǎn)轉(zhuǎn)移，從操作層面逐步轉(zhuǎn)到?jīng)Q策和管理層面，實(shí)施內(nèi)審關(guān)口的前移和內(nèi)審重心的上移，即將工作重心轉(zhuǎn)向?qū)M織風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制和績效管理過程有效性的評估上來。二是改變同級監(jiān)督手段和方式，實(shí)現(xiàn)由現(xiàn)場監(jiān)督為主轉(zhuǎn)向非現(xiàn)場監(jiān)督為主；由時點(diǎn)監(jiān)督轉(zhuǎn)為動態(tài)的、全過程的監(jiān)督；由事后監(jiān)督轉(zhuǎn)為事前防范；由手工監(jiān)督為主轉(zhuǎn)為信息化管理為主；以內(nèi)審監(jiān)督為主轉(zhuǎn)為監(jiān)督與服務(wù)并重。在充分應(yīng)用內(nèi)部管理中各項(xiàng)業(yè)務(wù)考核指標(biāo)的基礎(chǔ)上，建立科學(xué)、合理、方便操作的內(nèi)控評價指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)全面監(jiān)督和重點(diǎn)監(jiān)督、連續(xù)監(jiān)督和定期監(jiān)督、事前監(jiān)督和事中、事后監(jiān)督相結(jié)合的監(jiān)督體系。

（三）建立健全同級監(jiān)督法則和工作制度，加快同級監(jiān)督規(guī)范化建設(shè)步伐。一是建立日常監(jiān)督制度和同級監(jiān)督臺帳制度，做好日常監(jiān)督工作，明確分工，責(zé)任到人，互為聯(lián)動。建立重大事項(xiàng)報(bào)送制度，對各職能部門重要崗位和重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)應(yīng)報(bào)送的制度、規(guī)章、報(bào)表資料作出明確的規(guī)定和詳細(xì)的要求，建立內(nèi)審監(jiān)督臺帳，及時掌握被監(jiān)督對象的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動，跟蹤了解其履行職責(zé)和執(zhí)行制度情況，定期或不定期向行長作出評估報(bào)告。二是建立聯(lián)席會議制度。定期組織召開紀(jì)檢監(jiān)察部門主導(dǎo)的“大監(jiān)督”聯(lián)席會議，互通監(jiān)督信息，對存在問題進(jìn)行綜合分析，共同商定處理意見，形成監(jiān)督合力。

第6篇：人才工作履職報(bào)告范文

【關(guān)鍵詞】財(cái)務(wù)管理 精細(xì)化 作用 特點(diǎn) 建議

財(cái)務(wù)管理工作是基層人民銀行重要的基礎(chǔ)性工作，在2013年1月提出“厲行節(jié)約 反對浪費(fèi)”的重要批示下，如何提升財(cái)務(wù)管理水平，為基層人民銀行有效履職提供有力服務(wù)保障成為基層人民銀行財(cái)務(wù)工作的重要內(nèi)容。近年來，基層人民銀行加大了財(cái)務(wù)管理的力度，財(cái)務(wù)管理也越來越規(guī)范，從而更好地推動了當(dāng)?shù)亟鹑谛袠I(yè)穩(wěn)定有序發(fā)展。但由于人民銀行具有的職能特點(diǎn)，加上它在財(cái)務(wù)預(yù)算體制上的相對獨(dú)立性，人民銀行在財(cái)務(wù)管理方面仍然存在不少問題。表現(xiàn)為財(cái)務(wù)行為不夠規(guī)范，財(cái)務(wù)管理在一定層面上缺乏科學(xué)性、透明度，財(cái)務(wù)管理權(quán)限仍需進(jìn)一步明確，資源使用效率欠佳等。這在一定程度上影響了人民銀行財(cái)務(wù)管理職能作用的有效發(fā)揮。

一、基層人民銀行財(cái)務(wù)管理存在的問題

（一）財(cái)務(wù)管理觀念落后，意識淡薄

實(shí)際工作中，存在重視費(fèi)用指標(biāo)而輕視費(fèi)用支出管理的現(xiàn)象，重指標(biāo)總量、輕資金用途，重計(jì)劃分配、輕調(diào)查監(jiān)督，沒有擺脫“記賬、算賬、報(bào)賬”的圈子。

（二）預(yù)算編制缺乏科學(xué)的機(jī)制，約束力差

首先，預(yù)算編制主要以會計(jì)財(cái)務(wù)部門為主，缺乏其他業(yè)務(wù)部門的參與，預(yù)算內(nèi)容反映不夠全面，預(yù)算編制與職能、業(yè)務(wù)有脫節(jié)。其次，每年的財(cái)務(wù)預(yù)算批復(fù)滯后，影響了各行合理均衡安排費(fèi)用支出，預(yù)算執(zhí)行中調(diào)整較多，易出現(xiàn)前緊后松、集中出賬的現(xiàn)象，致使全年預(yù)算不均衡性支出。再次，部門預(yù)算科目設(shè)置、劃分、口徑不夠合理。如人員經(jīng)費(fèi)中的“基本工資”、“津貼”、“獎金”三個子科目與人事部門的工資總額口徑不一致，工會經(jīng)費(fèi)列入公用經(jīng)費(fèi)的其他等等，這些科目設(shè)置在數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、對賬工作方面帶來一定程度的麻煩，增加了財(cái)務(wù)管理工作量，易造成管理上的混亂。

（三）財(cái)務(wù)管理不夠精、不夠細(xì)

部分基層人民銀行報(bào)賬制的審核只停留在對原始票據(jù)的合理性、審批手續(xù)的完整性上，對費(fèi)用支出的合理性和真實(shí)性沒有進(jìn)行延伸審核。

（四）人民銀行基本支出結(jié)構(gòu)不合理

基本支出包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)兩部分。在經(jīng)費(fèi)總體緊張的情況下，相對于公用經(jīng)費(fèi)，人員經(jīng)費(fèi)不足的矛盾日益突出。主要原因有：一是養(yǎng)老統(tǒng)籌支出的影響，人民銀行系統(tǒng)是行業(yè)養(yǎng)老統(tǒng)籌制度，使得離退休人員未參加地方養(yǎng)老統(tǒng)籌保障制度，其離退休工資從人民銀行養(yǎng)老統(tǒng)籌基金中列支，但每年的養(yǎng)老統(tǒng)籌基金下發(fā)數(shù)小于實(shí)際發(fā)放的離退休人員工資總額，加之人員結(jié)構(gòu)老齡化、退休人數(shù)快速增長的客觀因素，養(yǎng)老統(tǒng)籌基金嚴(yán)重不足，導(dǎo)致離退休人員的工資、津貼等支出擠占在職人員費(fèi)用；二是近年來，隨著人員總數(shù)的增加、人員老化的加劇、物價水平的上漲等因素，人民銀行醫(yī)療費(fèi)用開支增長較快，醫(yī)療收費(fèi)高，大病、重病的醫(yī)療費(fèi)用開支增長快、金額大，是影響人員經(jīng)費(fèi)開支的不確定因素。

（五）現(xiàn)金管理不規(guī)范

部分基層人民銀行仍然采取現(xiàn)金報(bào)賬制度，造成現(xiàn)金流量大、資金使用風(fēng)險(xiǎn)大大增加、財(cái)務(wù)運(yùn)行成本加大、資金使用率低等現(xiàn)象。

（六）財(cái)會人員業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提高

目前財(cái)會人員多是“核算型”，“綜合性、調(diào)研性、決策性”人才缺乏，在財(cái)務(wù)工作中缺乏主動性和積極性，對財(cái)務(wù)管理的政策、制度相對模糊，缺乏專業(yè)系統(tǒng)的學(xué)習(xí)。往往造成對新財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行不到位，業(yè)務(wù)素質(zhì)難以適應(yīng)日常工作需要，調(diào)研、分析能力有待提高，對于財(cái)務(wù)管理中的一些問題難以做出科學(xué)、合理的決策。加上財(cái)務(wù)管理人員培訓(xùn)機(jī)會缺乏，高層次的專業(yè)培訓(xùn)機(jī)會就更少之又少了，導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)無法適應(yīng)現(xiàn)代人民銀行發(fā)展的新環(huán)境、新需求，制約了財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督控制盒輔助決策作用的有效發(fā)揮。

二、人民銀行財(cái)務(wù)管理精細(xì)化特點(diǎn)

基于以上種種財(cái)務(wù)管理工作存在的問題，以及順應(yīng)基層人民銀行職能發(fā)展的需要，基層人民銀行財(cái)務(wù)管理工作勢必向著精細(xì)化管理發(fā)展、改進(jìn)。財(cái)務(wù)管理精細(xì)化就是要強(qiáng)調(diào)細(xì)節(jié)，以細(xì)字作為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，細(xì)中求精。對于每一項(xiàng)具體業(yè)務(wù)和每一個具體崗位，都設(shè)置與其相適應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)程、流程，明確各個崗位的職能和權(quán)限，做到條理清晰、面面俱到。精細(xì)化財(cái)務(wù)管理既是基礎(chǔ)性管理，又是科學(xué)高效的管理模式。以精細(xì)、嚴(yán)密、規(guī)范、系統(tǒng)、科學(xué)為原則的管理方法。其特點(diǎn)主要有：

（一）“三個轉(zhuǎn)變”

一是財(cái)務(wù)工作職能從核算型向管理型轉(zhuǎn)變，不僅有核算型人才，更要有管理型人才，不僅是財(cái)務(wù)核算的“計(jì)算器”，更是財(cái)務(wù)工作的管理、監(jiān)督角色；二是財(cái)務(wù)工作領(lǐng)域從事后的靜態(tài)管理向全過程、全方位的動態(tài)管理轉(zhuǎn)變，把財(cái)務(wù)管理的重心從事后轉(zhuǎn)移，目光投向財(cái)務(wù)工作的整體性發(fā)展、控制，變被動為主動，掌握財(cái)務(wù)管理工作的主動性；三是財(cái)務(wù)工作理念向服務(wù)型轉(zhuǎn)變，變化財(cái)務(wù)工作思維方式，財(cái)務(wù)管理不僅是財(cái)務(wù)工作的管理，更是服務(wù)于整個基層人民銀行的全局發(fā)展，為人民銀行履行各項(xiàng)職能提供資金保障等。

（二）完整的制度管理

通過對財(cái)務(wù)管理工作各領(lǐng)域、各環(huán)節(jié)都相應(yīng)建立一整套嚴(yán)格、細(xì)致、科學(xué)的工作機(jī)制、實(shí)施細(xì)則、操作流程等，細(xì)化崗位職責(zé)和健全內(nèi)部管理制度，將財(cái)務(wù)管理延伸至基層人民銀行工作的各個方面，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理“零”死角，使財(cái)務(wù)工作執(zhí)行上有章可循、有據(jù)可依。

（三）全局的統(tǒng)籌管理

通過對各財(cái)務(wù)管理的規(guī)程、細(xì)則內(nèi)容的細(xì)化、分解和整合，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)部門和其他職能部門管理目標(biāo)的有機(jī)結(jié)合，全面反映財(cái)務(wù)狀況的目的，統(tǒng)籌全局、突出重點(diǎn)，不斷提高財(cái)務(wù)管理水平和財(cái)務(wù)工作質(zhì)量。

（四）信息化的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

將財(cái)務(wù)管理量化、信息化、集約化，通過科學(xué)的財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)庫，分離、整合各方面、各層次的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資料信息，并進(jìn)行研究分析，提供精準(zhǔn)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和參考信息。達(dá)到提高財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)性、準(zhǔn)確性，利用信息技術(shù)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理高效化、實(shí)時化、條理化的目的。

三、精細(xì)化財(cái)務(wù)管理對人民銀行財(cái)務(wù)工作的現(xiàn)實(shí)作用

一是財(cái)務(wù)管理精細(xì)化能為人民銀行領(lǐng)導(dǎo)管理、決策提供有效、可靠、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息資料，便于領(lǐng)導(dǎo)做出科學(xué)、合理的決策判斷，較好的掌握和管理人民銀行內(nèi)部財(cái)務(wù)運(yùn)行。二是精細(xì)化財(cái)務(wù)管理能客觀反映人民銀行發(fā)展階段的財(cái)務(wù)狀況，能夠及時發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)工作中存在的問題，及時調(diào)整、及時優(yōu)化，并進(jìn)行有效控制、研究分析，采取相應(yīng)的措施調(diào)整策略，以解決問題，為人民銀行帶來更高的工作效益。三是能起到很好的控制作用。一方面財(cái)務(wù)管理精細(xì)化較好的規(guī)范了財(cái)務(wù)工作中的工作流程和工作細(xì)則，明確各個崗位的職能和權(quán)限，做到條理清晰、面面俱到。這樣能促進(jìn)財(cái)務(wù)管理人員對工作、制度的熟悉程度，為人民銀行有效履職提供更好、更有力保障；另一方面，在綜合、精細(xì)化的財(cái)務(wù)管理工作中，能促使人民銀行的各方面工作人員融入到財(cái)務(wù)管理工作當(dāng)中，提高大家的財(cái)務(wù)意識、財(cái)務(wù)管理積極性，起到很好的聯(lián)動作用。四是梳理管理行為，將各部門的工作目標(biāo)和財(cái)務(wù)管理原則、目標(biāo)有效結(jié)合在一起，使財(cái)務(wù)管理目標(biāo)能夠更快、更好地實(shí)現(xiàn)，大大提高財(cái)務(wù)管理的效率，促進(jìn)人民銀行有效履職。

四、推動人民銀行財(cái)務(wù)管理精細(xì)化的建議

（一）轉(zhuǎn)變財(cái)務(wù)管理觀念，提高精細(xì)化財(cái)務(wù)管理意識

首先要改變“會計(jì)即財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)即會計(jì)”的傳統(tǒng)落后觀念，脫離財(cái)務(wù)工作僅僅是記賬、匯總、算賬、核算等靜態(tài)方向上的錯誤理解。樹立財(cái)務(wù)管理多元化的理念，推動財(cái)務(wù)管理在基層人民銀行發(fā)揮的作用和影響。與此同時，積極轉(zhuǎn)變?nèi)嗣胥y行內(nèi)部管理職能，加強(qiáng)財(cái)務(wù)部門與其他部門的交流溝通，爭取其他部門的理解、支持和配合，使人民銀行財(cái)務(wù)工作實(shí)現(xiàn)職能管理。

（二）建立財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)庫，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)

一是財(cái)務(wù)管理服務(wù)于基層人民銀行有效履職，要以“大財(cái)務(wù)”的角度把財(cái)務(wù)管理滲透到央行履職的每個細(xì)節(jié)。對重點(diǎn)業(yè)務(wù)和重要財(cái)務(wù)變動情況進(jìn)行跟蹤，定期或不定期地提出各種財(cái)務(wù)分析報(bào)告，建立完整客觀的財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)庫，客觀揭示基層人民銀行財(cái)務(wù)全貌，為基層人民銀行領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，為基層人民銀行有效履職提供有力保障。因此，建立財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)庫、掌握精確財(cái)務(wù)信息是實(shí)行財(cái)務(wù)管理科學(xué)化，規(guī)范化和精細(xì)化管理的基礎(chǔ)。

二是面對各部門、各層面的信息，財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)能夠有效促進(jìn)財(cái)務(wù)管理的科學(xué)化，推動基層人民銀行管理的手段創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新，利用信息化方式去實(shí)現(xiàn)基層人民銀行財(cái)務(wù)的管理任務(wù)，提高財(cái)務(wù)管理的工作質(zhì)量。財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)是憑借成熟的信息化不斷提升基層人民銀行財(cái)務(wù)管理的精細(xì)化、信息網(wǎng)絡(luò)化、業(yè)務(wù)領(lǐng)域的板塊化、層次的扁平化和數(shù)據(jù)的一體化水平；財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)是借助于高科技的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，可以快速、便捷地獲取財(cái)務(wù)等相關(guān)信息，合理進(jìn)行數(shù)據(jù)、信息的分離、整合，減少信息壁壘，利于財(cái)務(wù)管理效率的不斷提高。

（三）拓寬財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理職能

隨著近些年來人民銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)、提供金融服務(wù)、維護(hù)金融穩(wěn)定的職責(zé)越來越重要，對基層人民銀行財(cái)務(wù)管理要求也越來越高。綜合性財(cái)務(wù)管理職能是順應(yīng)基層人民銀行發(fā)展的需要。以財(cái)務(wù)部門為核心，對基層人民銀行反洗錢、反假貨幣、經(jīng)理國庫、支付清算等職能業(yè)務(wù)進(jìn)行全程監(jiān)控、可行性研究，有效防控許多潛在資金風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理與基層人民銀行職能業(yè)務(wù)的持續(xù)、協(xié)同發(fā)展。

（四）完善制度建設(shè)，建立科學(xué)的財(cái)務(wù)精細(xì)化管理體系

一是加強(qiáng)預(yù)算管理，初步實(shí)現(xiàn)預(yù)算資金管理的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。首先要編制一個真正有意義的預(yù)算，細(xì)化預(yù)算編制、嚴(yán)格細(xì)化批復(fù)金額、制定完善的定額標(biāo)準(zhǔn)、加快預(yù)算批復(fù)下達(dá)時間，提高預(yù)算編制水平符合單位實(shí)際要求，特別關(guān)注資金的配置。其次，在執(zhí)行方面，健全預(yù)算支出執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、建立有效的內(nèi)部監(jiān)督制度，明確相關(guān)責(zé)任，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)肅性，加大監(jiān)督管理力度。在資金使用時，財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門以及內(nèi)部審計(jì)部門要密切結(jié)合，積極溝通，對資金的使用過程進(jìn)行多方位的考察，確保資金合理使用。并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)權(quán)與事權(quán)相分離，規(guī)范執(zhí)行預(yù)算支出，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)肅性。同時“以檢查促管理”，強(qiáng)化內(nèi)審、監(jiān)察等部門的監(jiān)督力度，定期檢查，達(dá)到增加資金使用透明度、提高預(yù)算管理水平的目的。

二是加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，建立資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)。對固定資產(chǎn)、辦公設(shè)備建立標(biāo)準(zhǔn)化的配置標(biāo)準(zhǔn)，這在一定程度上能夠督促各基層人民銀行甚至是各部門加強(qiáng)對現(xiàn)有資產(chǎn)及辦公設(shè)備的管理使用，降低對新增資產(chǎn)、設(shè)備的要求，從而提高整體資產(chǎn)、設(shè)備的使用效率。

三是推行公務(wù)卡制度，降低財(cái)務(wù)管理成本?；鶎尤嗣胥y行許多仍采用現(xiàn)金報(bào)賬模式，使得現(xiàn)金使用非常頻繁，存取現(xiàn)金過程中，頻繁動用人員、車輛，無形之中增加了財(cái)務(wù)管理的成本。推行公務(wù)卡制度，可減少現(xiàn)金流量，并使得報(bào)賬、支付行為透明度高，所有支付都有據(jù)可查、有跡可尋，可以為財(cái)務(wù)預(yù)算提供準(zhǔn)確的動態(tài)信息。因此，公務(wù)卡制度的推行為基層人民銀行加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，降低資金成本，提高工作效率，奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

四是加強(qiáng)完善內(nèi)控制度。內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度的完善是基層人民銀行財(cái)務(wù)管理工作的重點(diǎn)，為確保人民銀行持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展必須逐步完善內(nèi)部控制制度的建設(shè)。精細(xì)化財(cái)務(wù)管理要求基層人民銀行各個層面的財(cái)務(wù)工作都要進(jìn)行有效控制，管理控制面更廣、控制程度更深、控制內(nèi)容更具體。首先，確保內(nèi)控制度的科學(xué)性，制定符合人民銀行實(shí)情的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，操作性強(qiáng)、把控性強(qiáng)；其次，確保制度的執(zhí)行力。針對現(xiàn)有的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，加大執(zhí)行力度，將制度落實(shí)到位，盡可能發(fā)揮財(cái)務(wù)內(nèi)控制度對財(cái)務(wù)管理的積極作用。

（五）提高會計(jì)人員素質(zhì)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)

第7篇：人才工作履職報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：事業(yè)單位；政府會計(jì)改革；內(nèi)控建設(shè)；建議對策

1事業(yè)單位內(nèi)部控制存在的問題

1.1對內(nèi)控重視程度不足

多數(shù)事業(yè)單位從領(lǐng)導(dǎo)到員工對內(nèi)部控制重要性沒有充分的認(rèn)識，只是將建立內(nèi)控制度作為完成上級部門和財(cái)政部門布置的一項(xiàng)工作對待。制定之前沒有充分梳理業(yè)務(wù)流程并討論研究，制定之后將其束之高閣沒有組織實(shí)施，很難發(fā)揮內(nèi)控對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動的管控作用。

1.2內(nèi)控治理結(jié)構(gòu)不完善

目前多數(shù)事業(yè)單位沒有單獨(dú)設(shè)置內(nèi)控職能部門或?qū)ｉT成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)工作小組，來負(fù)責(zé)內(nèi)控制度建立、執(zhí)行、監(jiān)督的組織實(shí)施工作，而是將內(nèi)控全部工作指定財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)部門受人力、物力所限以及其權(quán)威性和組織協(xié)調(diào)能力影響，很難制定出一套完整全面切實(shí)可行的內(nèi)控制度，更不用說監(jiān)督檢查其落實(shí)執(zhí)行的過程。

1.3內(nèi)控管理內(nèi)容不全面

目前多數(shù)事業(yè)單位內(nèi)控制度只是針對財(cái)務(wù)收支活動，屬于比較狹隘的資金管理“小內(nèi)控”，沒有將單位整體各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動包含在內(nèi)，沒有形成完整全面的、能夠發(fā)揮內(nèi)部控制合理保證單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整、有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，以及提高公共服務(wù)效率和效果目標(biāo)的內(nèi)部控制體系。

1.4內(nèi)控評價監(jiān)督體系不健全

這體現(xiàn)在評價監(jiān)督周期、人員、是否形成評價結(jié)論，以及結(jié)論反饋應(yīng)用上。目前多數(shù)事業(yè)單位沒有確定內(nèi)控評價監(jiān)督周期、設(shè)置相關(guān)崗位或配備專門人員定期，對內(nèi)控設(shè)計(jì)和執(zhí)行的有效性進(jìn)行全面詳細(xì)地評價監(jiān)督。一些事業(yè)單位雖然實(shí)施了內(nèi)控評價監(jiān)督，但并沒有形成評價結(jié)論出具評價報(bào)告，為改進(jìn)完善內(nèi)控管理提供參考依據(jù)。

2政府會計(jì)制度改革對事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)的影響

第一，會計(jì)信息核算質(zhì)量提高、會計(jì)報(bào)告橫向可比性增加，促使單位更加注重內(nèi)控建設(shè)，緩解面對公眾監(jiān)督的壓力。改革前事業(yè)單位會計(jì)多項(xiàng)制度并存、體系繁雜、內(nèi)容交叉、核算口徑不統(tǒng)一，造成不同部門不同行業(yè)事業(yè)單位會計(jì)信息可比性不高，會計(jì)報(bào)告使用者橫向比較難度較大。單位對于財(cái)務(wù)信息公開沒有太大壓力，因此不重視內(nèi)控建設(shè)。2017年10月24日，財(cái)政部印發(fā)了《政府會計(jì)制度—行政事業(yè)單位會計(jì)科目的報(bào)表》（財(cái)會[2017]25號）,自2019年1月1日起施行。新制度統(tǒng)一了各行業(yè)各領(lǐng)域事業(yè)單位會計(jì)制度，同時增加了共性業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，對同類業(yè)務(wù)做出同樣的處理規(guī)定。這提高了會計(jì)信息核算質(zhì)量，使各行業(yè)事業(yè)單位財(cái)務(wù)報(bào)告具有橫向可比度，在預(yù)決算公開的大背景下，財(cái)務(wù)報(bào)告將接受社會公眾監(jiān)督和比對，這迫使單位對內(nèi)控建設(shè)更加重視，通過加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)提高資金使用效益，緩解面對公眾監(jiān)督的壓力。第二，權(quán)責(zé)發(fā)生制核算基礎(chǔ)將收支與會計(jì)期間相匹配，促使單位更加注重內(nèi)控建設(shè)，通過財(cái)務(wù)核算監(jiān)督業(yè)務(wù)執(zhí)行，推進(jìn)業(yè)財(cái)融合。舊制度收付實(shí)現(xiàn)制下有現(xiàn)金流入流出才記賬核算，很多單位業(yè)務(wù)人員簽訂了收付款合同沒有及時告知財(cái)務(wù)人員，導(dǎo)致少記收支或記賬不及時。改革后要求在取得收取款項(xiàng)權(quán)利、發(fā)生支付款項(xiàng)義務(wù)時進(jìn)行會計(jì)核算。這就要求單位更加重視合同管理、基建管理、資產(chǎn)管理以及往來款項(xiàng)管理等與財(cái)務(wù)核算息息相關(guān)的內(nèi)控建設(shè)，通過重新梳理業(yè)務(wù)流程、明確崗位責(zé)任制、加強(qiáng)授權(quán)審批等控制方法，強(qiáng)化業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的溝通，通過財(cái)務(wù)核算監(jiān)督業(yè)務(wù)執(zhí)行，使財(cái)務(wù)職能由事后反饋?zhàn)優(yōu)槭虑翱刂疲_(dá)到規(guī)范經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合法合規(guī)性，推進(jìn)業(yè)財(cái)融合的目的。第三，“實(shí)提折舊”核算方法將折舊費(fèi)用化，促使單位更加注重內(nèi)控建設(shè)，優(yōu)化資產(chǎn)配置、提高資產(chǎn)使用效益。舊制度下固定資產(chǎn)計(jì)提折舊沖減基金，這種“虛提折舊”的方法不影響當(dāng)期費(fèi)用，導(dǎo)致很多單位習(xí)慣于積極購置資產(chǎn)，在資產(chǎn)調(diào)配中多拿多占。新制度要求固定資產(chǎn)折舊記入費(fèi)用，這意味著占用資產(chǎn)多費(fèi)用就多，影響單位年終考核和績效評價，使得單位必須轉(zhuǎn)變管理觀念，從只重視收支管理到更加重視資產(chǎn)管理，建立健全資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)資產(chǎn)內(nèi)部控制，能通過調(diào)劑解決的不再進(jìn)行購置，優(yōu)化資產(chǎn)配置，提高資產(chǎn)使用效益。第四，成本觀念的引入使當(dāng)期費(fèi)用體現(xiàn)真實(shí)運(yùn)行成本，促使單位注重內(nèi)控建設(shè)，降低公共服務(wù)運(yùn)行成本和履職成本，提高公共服務(wù)效率和效果。舊制度下只對收支進(jìn)行核算，且收支不和所屬期間配比，很多單位都是跨期支出甚至跨年支出，造成資金使用混亂和浪費(fèi)，不能反映事業(yè)單位每年真實(shí)的運(yùn)行成本。新制度引入成本觀念，要求收支在權(quán)利義務(wù)所屬期間核算，公共服務(wù)運(yùn)行成本和履職成本更加真實(shí)準(zhǔn)確。這就迫使單位負(fù)責(zé)人增強(qiáng)責(zé)任意識，不斷加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，通過各種控制手段，規(guī)范業(yè)務(wù)流程和資金使用，降低運(yùn)行和履職成本，提高公共服務(wù)效率和效果。第五，“雙基礎(chǔ)、雙功能、雙報(bào)告”模式對財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力要求提升，促使單位更加注重內(nèi)控建設(shè)，強(qiáng)化人才培養(yǎng)。舊制度下財(cái)務(wù)人員偏重核算工作，對業(yè)務(wù)能力和專業(yè)素質(zhì)要求不高。新制度采用“雙基礎(chǔ)、雙功能、雙報(bào)告”核算模式，一個系統(tǒng)中收付實(shí)現(xiàn)制的預(yù)算會計(jì)和權(quán)責(zé)發(fā)生制的財(cái)務(wù)會計(jì)平行記賬，出具預(yù)算報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告兩份報(bào)告。這就要求單位更加注重內(nèi)部控制，注重人才培養(yǎng)，尤其是財(cái)務(wù)人員的教育考核，提高專業(yè)技術(shù)水平，使其從核算職能向管理職能轉(zhuǎn)變。單位可通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)、輪崗交流等方式使人才得以接受專業(yè)技能的繼續(xù)教育，提升業(yè)務(wù)能力，并通過完善內(nèi)控方法使兩種核算模式下呈現(xiàn)的兩份報(bào)告真實(shí)準(zhǔn)確完整地反映單位財(cái)務(wù)狀況和預(yù)算執(zhí)行情況。

3政府會計(jì)制度改革下事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)的建議

第一，提高對內(nèi)控管理的重視程度，完善內(nèi)控治理結(jié)構(gòu)，為健全內(nèi)控提供良好環(huán)境。內(nèi)控建設(shè)需要單位每個人員積極參與并貫徹執(zhí)行，單位負(fù)責(zé)人作為內(nèi)部控制建立健全和有效實(shí)施的第一責(zé)任人，更應(yīng)采取積極支持的態(tài)度，組織內(nèi)控有效開展。健全有效的治理結(jié)構(gòu)是充分發(fā)揮內(nèi)控對單位經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控的基礎(chǔ)。改變財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)內(nèi)控幾乎全部工作的局面，設(shè)立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)工作小組并賦予其相應(yīng)職權(quán)是必要的，同時明確組員承擔(dān)的具體工作，使組員各司其職。內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)工作小組負(fù)責(zé)單位內(nèi)控制度的建立、控制措施的執(zhí)行、控制效果的評價、評價結(jié)果的反饋應(yīng)用，以及溝通協(xié)調(diào)財(cái)會、資產(chǎn)、政采、合同、基建等各部門共同配合內(nèi)控建設(shè)工作，為建立健全內(nèi)部控制提供良好環(huán)境。第二，加強(qiáng)繼續(xù)教育和學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提升崗位人員業(yè)務(wù)能力和技術(shù)水平，為健全內(nèi)控提供復(fù)合型人才儲備。崗位人員是內(nèi)控措施的具體執(zhí)行者，再健全的內(nèi)控制度如果沒有崗位人員認(rèn)真貫徹落實(shí)也是形同虛設(shè)。應(yīng)加大對崗位人員的教育和培養(yǎng)，尤其新會計(jì)制度“雙基礎(chǔ)、雙功能、雙報(bào)告”的核算模式對財(cái)務(wù)人員專業(yè)水平提出很高要求，只有具備過硬的業(yè)務(wù)知識和豐富的實(shí)踐能力才能勝任。應(yīng)積極為崗位人員搭建學(xué)習(xí)平臺，通過自主學(xué)習(xí)、參加培訓(xùn)、選拔考核等方式，促使崗位人員不斷精進(jìn)業(yè)務(wù)知識、提升專業(yè)技能。定期組織重點(diǎn)崗位關(guān)鍵人員輪崗交流，使其全面掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)知識，培養(yǎng)具備綜合能力的復(fù)合型人才。第三，重視風(fēng)險(xiǎn)評估，完善風(fēng)險(xiǎn)防控措施，為健全內(nèi)控提供堅(jiān)實(shí)保障。各崗位人員尤其重點(diǎn)崗位關(guān)鍵人員應(yīng)從崗位工作出發(fā)尋找業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)評估領(lǐng)導(dǎo)小組匯總單位整體情況后制作風(fēng)險(xiǎn)評估表，給單位層面風(fēng)險(xiǎn)以及預(yù)算管理、收支管理、政府采購、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)分配具體的標(biāo)準(zhǔn)值和權(quán)重，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度對各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析評估，確定出風(fēng)險(xiǎn)評估值，量化單位整體風(fēng)險(xiǎn)。針對各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，通過不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預(yù)算控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、會計(jì)控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等方法制定具體風(fēng)險(xiǎn)防控措施，確保措施具有可行性并落實(shí)到具體崗位具體人員。對可能造成嚴(yán)重后果、產(chǎn)生重大經(jīng)濟(jì)影響的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)分析，采取特殊措施重點(diǎn)監(jiān)控。第四，完善合同管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)事前審核事中監(jiān)督職能，促進(jìn)新會計(jì)制度下業(yè)財(cái)融合。新會計(jì)制度權(quán)責(zé)發(fā)生制的引入，使收支與業(yè)務(wù)期間匹配，要求財(cái)務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門之間溝通更加緊密。財(cái)務(wù)部門應(yīng)更偏重業(yè)務(wù)發(fā)生前審核控制管理和業(yè)務(wù)發(fā)生中監(jiān)督控制管理。合同簽訂前增加財(cái)務(wù)部門審核把關(guān)環(huán)節(jié)，使其掌握單位全年經(jīng)濟(jì)活動的整體情況；合同簽訂后增加財(cái)務(wù)部門保存歸檔環(huán)節(jié)，使其依據(jù)合同將收支和會計(jì)期間進(jìn)行匹配，滿足新會計(jì)制度核算要求，達(dá)到財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，促進(jìn)新會計(jì)制度下業(yè)財(cái)融合。第五，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，優(yōu)化成本核算，提高新會計(jì)制度下資產(chǎn)使用效益。新會計(jì)制度“實(shí)提折舊”方法以及成本觀念的引入，對單位資產(chǎn)管理提出更高要求。資產(chǎn)配置方面應(yīng)確保需求的合理性并首先通過內(nèi)部調(diào)劑解決，確需購置的應(yīng)納入單位預(yù)算通過政府采購選擇質(zhì)高價低的資產(chǎn)，避免多拿多占導(dǎo)致計(jì)提折舊后成本過高。資產(chǎn)使用方面應(yīng)每月根據(jù)資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用年限計(jì)提折舊計(jì)入成本，真實(shí)反映資產(chǎn)價值。往來資產(chǎn)定期清理，及時記入收支。資產(chǎn)處置方面在定期清查盤點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對達(dá)到報(bào)廢年限沒有使用價值的資產(chǎn)通過環(huán)?；厥辗绞竭M(jìn)行處置，處置后及時核銷資產(chǎn)。

參考文獻(xiàn)：

第8篇：人才工作履職報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：上市公司 獨(dú)立董事 對比分析 基本特征 差異

一、引言

獨(dú)立董事制度是公司治理的重要組成部分，擔(dān)負(fù)著監(jiān)督管理層、抑制大股東、保護(hù)中小股東利益等職責(zé)，是委托矛盾下公司治理機(jī)制的重大舉措。我國引入獨(dú)立董事制度最早可以追溯到1997年12月中國證監(jiān)會的《上市公司章程指引》，文中明確指出公司可以根據(jù)需要，設(shè)立獨(dú)立董事。此后，中國證監(jiān)會、國家經(jīng)貿(mào)委等相關(guān)部門陸續(xù)關(guān)于上市公司建立獨(dú)立董事制度的通知，推動了我國引入獨(dú)立董事制度的步伐。2001年8月，中國證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》，要求境內(nèi)上市公司必須建立獨(dú)立董事制度，掀起了我國上市公司引入獨(dú)立董事的新篇章。目前，關(guān)于獨(dú)立董事制度的研究很多，包括獨(dú)立董事發(fā)揮作用的方式（劉浩等，2012）、獨(dú)立董事背景與公司績效（魏剛等，2007）、獨(dú)立董事制度（孔翔，2002）、獨(dú)立董事與公司治理（胡蘇，2011）等多個方面。其中，獨(dú)立董事制度的實(shí)施現(xiàn)狀和實(shí)施效果一直是一個熱點(diǎn)問題。譚勁松、李敏儀（2003）以獨(dú)立董事的基本特征、獨(dú)立董事占董事會比例及其與公司績效的關(guān)系、獨(dú)立董事薪酬特點(diǎn)等方面總結(jié)我國上市公司獨(dú)立董事制度的實(shí)施特征。申富平（2007）以河北、浙江、云南和甘肅為例，從四地區(qū)獨(dú)立董事的特征角度出發(fā)，分析中、東、西部地區(qū)獨(dú)立董事制度的實(shí)施現(xiàn)狀。許瑜（2011）則以廣東省上市公司為例，試圖通過實(shí)證方法深入分析我國獨(dú)立董事制度的實(shí)施現(xiàn)狀。以上文獻(xiàn)沒有考慮到獨(dú)立董事制度實(shí)施可能存在行業(yè)以及省份間地理位置遙遠(yuǎn)導(dǎo)致的差異?；谶@種情況，本文以2011年12月31日止經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對落后的廣西29家上市公司為研究樣本，按照同時期、同行業(yè)、近規(guī)模的原則，選取毗鄰的經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的廣東省29家上市公司為配對公司。通過對比分析，發(fā)現(xiàn)了兩地區(qū)獨(dú)立董事制度實(shí)施現(xiàn)狀和實(shí)施效果方面存在的差異，為進(jìn)一步完善獨(dú)立董事制度提供一些經(jīng)驗(yàn)證據(jù)。

二、上市公司獨(dú)立董事配比現(xiàn)狀與特征

（ 一 ）上市公司獨(dú)立董事的配比現(xiàn)狀 表（1）列示了兩地區(qū)上市公司董事會人數(shù)、獨(dú)立董事人數(shù)及獨(dú)立董事占董事會人數(shù)比例的情況。統(tǒng)計(jì)顯示，兩地區(qū)上市公司獨(dú)立董事占比均保持在35%以上。廣立董事比例最小，為36.94%，與配對公司39.25%的比例存在一定差距。每家上市公司的獨(dú)立董事人數(shù)一般為3-4人，但某些上市公司的獨(dú)立董事人數(shù)多達(dá)7-8人，如果剔除這些特殊值，廣西上市公司獨(dú)立董事占董事會總?cè)藬?shù)的比例將進(jìn)一步拉大。如表（2）所示，獨(dú)立董事人數(shù)為3人的上市公司最多，廣西占到了樣本公司總數(shù)的62.07%，廣東配對公司為72.41%。其次是4人的公司數(shù)目居多，廣西為5家，占樣本公司總數(shù)的17.24%，配對公司占13.79%。從表2可以看出，廣東上市公司的獨(dú)立董事人數(shù)分布較為均衡，配備情況總體優(yōu)于廣西。

（ 二 ）上市公司獨(dú)立董事特征分析 Zarhra和Pearce（1989）認(rèn)為獨(dú)立董事的特征包含兩類。一是“標(biāo)簽背景”，既獨(dú)立董事的年齡、教育背景、工作背景、來源地等。二是內(nèi)部特征，包括獨(dú)立董事的興趣愛好、品質(zhì)等。獨(dú)立董事的內(nèi)部特征具有不可觀察性，因此這里我們只研究廣立董事的“標(biāo)簽背景”。通過2組樣本公司獨(dú)立董事特征的比較，分析兩地區(qū)上市公司獨(dú)立董事選聘的差異。

（1）獨(dú)立董事年齡分析。孔翔（2002）指出，理想的獨(dú)立董事人選的標(biāo)準(zhǔn)年齡在35-55歲之間。如表（3）所示，廣西與廣東配對公司獨(dú)立董事年齡分布總體上較為均衡，獨(dú)立董事年齡多集中在40-50歲，廣西占39.39%，配對公司為40.38%。其次是50-60歲獨(dú)立董事人數(shù)所占比例較大，廣西為32.32%，配對公司為29.81%。60歲以上的獨(dú)立董事比例中，廣西為24.25%，大于配對公司的23.08%。說明廣西上市公司“大齡獨(dú)董”相對較多，這其中不乏一些政府背景的退休人士，由于他們具備深厚的人脈關(guān)系，成為上市公司的寵兒。同時，這可能也與兩地區(qū)的區(qū)域差異有關(guān)，廣東省地處東部發(fā)達(dá)地區(qū)，人力資源優(yōu)勢明顯。正如孔翔認(rèn)為的那樣，過于年輕的獨(dú)立董事難以為公司做出實(shí)質(zhì)性貢獻(xiàn)，過于年老的獨(dú)立董事則無足夠的精力和動力促使公司進(jìn)行重大改革。因此，廣西上市公司下一步應(yīng)逐漸降低高齡獨(dú)立董事的比例，增強(qiáng)對優(yōu)秀人才的培育，使獨(dú)立董事年齡構(gòu)成保持在一個合理的范圍之內(nèi)。

（2）獨(dú)立董事教育背景分析。我國相關(guān)法規(guī)中未對獨(dú)立董事的教育背景加以規(guī)定，但是教育背景反映了獨(dú)立董事受教育的程度，學(xué)歷則是獨(dú)立董事受教育程度的體現(xiàn)。學(xué)歷的高低決定了獨(dú)立董事的理論基礎(chǔ)功底，是獨(dú)立董事有效履職的前提和保障。表（4）列示了樣本公司獨(dú)立董事的教育背景情況，可以看出兩地區(qū)的獨(dú)立董事教育水平差異較大。廣立董事受教育程度70%以上集中在本科及碩士水平，配對公司獨(dú)立董事背景則以碩士和博士為主，占比均集中在70%左右，尤其是配對公司博士學(xué)歷的獨(dú)立董事比例達(dá)到35.58%，顯著高于廣西同背景的比例。除此之外，專科學(xué)歷的獨(dú)董人數(shù)中，廣西所占比例最大，為9.09%，高于配對公司的1.92%。從總體來看，廣立董事受教育水平低于廣東發(fā)達(dá)省份。究其原因，可能是我國獨(dú)立董事中以教師和科研人員為主，廣東省經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，高校眾多，上市公司更易聘請學(xué)歷水平較高的獨(dú)立董事。廣西地處西部落后地區(qū)，人力資源相對緊缺。同時學(xué)歷較高的獨(dú)立董事薪酬要求通常較高，受經(jīng)濟(jì)水平制約，廣西上市公司更傾向于聘請本科及碩士學(xué)歷的獨(dú)立董事。

（3）獨(dú)立董事的工作背景分析。譚勁松（2003）指出，獨(dú)立董事的個人特征首先應(yīng)從發(fā)揮董事會的整體作用和保持它整體形象的角度出發(fā)，并注重董事會成員之間的合理搭配。從兩地區(qū)獨(dú)立董事工作背景的對比結(jié)果來看見表（5），上市公司獨(dú)立董事基本上做到多元化，以高校、財(cái)務(wù)、高管類為前提，涉及銀行、法律、政府等多方面專業(yè)人才。其中，高校背景人員由于具備深厚的專業(yè)基礎(chǔ)，能在某些方面為上市公司提供咨詢建議成為上市公司獨(dú)立董事的主體。配對公司為37.5%，廣西為32.32%。之所以廣西遠(yuǎn)低于廣東，可能與廣東省高校及科研院所較多，高校優(yōu)秀人才資源充足有關(guān)。其次，中國上市公司大多基于商業(yè)秘密因素不愿意聘請其他公司的高管人員擔(dān)任本公司的獨(dú)立董事，同時由于公司的高管人員通常事務(wù)繁忙，無暇擔(dān)任其他公司獨(dú)立董事之職，我國高管背景的獨(dú)立董事比例顯著低于國外發(fā)達(dá)國家的比例（譚勁松，2003），這與本文得出的結(jié)論基本吻合。如表（5）所示，廣西高管背景的獨(dú)立董事比例為21.21%，配對公司為23.08%?？紤]到《指導(dǎo)意見》中“至少包括一名會計(jì)專業(yè)人士”的規(guī)定，廣西財(cái)務(wù)背景的獨(dú)立董事占比達(dá)到20.2%，高于同時期配對公司該項(xiàng)比例。“資源支持理論”認(rèn)為擁有外部關(guān)系網(wǎng)絡(luò)的獨(dú)立董事往往能夠幫助公司化解各種危機(jī)。銀行、法律、政府背景的獨(dú)立董事能在他們各自熟悉的領(lǐng)域發(fā)揮所長，上市公司可根據(jù)企業(yè)發(fā)展的需要聘請不同背景的獨(dú)立董事。如表5所示，兩地地區(qū)樣本公司都聘用了該類背景的獨(dú)立董事。其中，廣西律師和政府背景的獨(dú)立董事比例均在10%以上，顯著大于配對公司的該項(xiàng)比例。我們推測廣西地處西部落后地區(qū)，市場化程度較低，更需要外部資源為上市公司帶來更多的資源和行業(yè)話語權(quán)。

同時，此次調(diào)查顯示，廣西未聘請銀行背景的獨(dú)立董事，配對公司的該項(xiàng)比例為3.85%。我們搜集整理了兩地區(qū)上市公司2011年度銀行借款的情況見表（6），可以看出廣西上市公司的銀行借款比例和取得借款收到的現(xiàn)金比例都高于配對公司，這可能與兩地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和市場化程度有關(guān)。截至2011年12月31日，廣西僅有上市公司29家，在優(yōu)勢資源有限的情況下，上市公司是銀行青睞的優(yōu)質(zhì)客戶，因此聘請銀行背景的獨(dú)立董事對廣西上市公司意義不大。

取得借款收到的現(xiàn)金比例=取得借款收到的現(xiàn)金/總資產(chǎn)

（4）獨(dú)立董事的來源地分析。上市公司一般喜歡選擇與公司所在地為同一地區(qū)的人員擔(dān)任獨(dú)立董事（譚勁松，2003）。事實(shí)證明，由于受時間、精力、時間等客觀因素的制約，獨(dú)立董事不能參加董事會會議的現(xiàn)象非常普遍。異地獨(dú)立董事更是不能在短時間內(nèi)較好地把握企業(yè)相關(guān)情況，難以適應(yīng)上市公司信息披露快速化的要求。在我們統(tǒng)計(jì)時，“某獨(dú)立董事以通訊方式對本次董事會議案進(jìn)行了審議”的字樣頻見諸于上市公司的年度報(bào)告。表（7）列示了樣本公司獨(dú)立董事的來源地分布情況，可以發(fā)現(xiàn)獨(dú)立董事與上市公司地區(qū)分布呈以下兩個特點(diǎn)：一是兩地區(qū)上市公司都偏好于選擇本地獨(dú)立董事，約占全部獨(dú)立董事的65%。其中配對公司63.46%居多，廣西占比較少，為62.63%。分析原因主要有以下幾個方面：首先，本地獨(dú)立董事更能為公司節(jié)省成本（交通費(fèi)、住宿費(fèi)等）。其次，本地獨(dú)立董事對上市公司的了解程度較高，能夠更好地發(fā)揮其治理作用。最后，本地獨(dú)立董事可以更好的利用其關(guān)系網(wǎng)絡(luò)資源為上市公司降低監(jiān)管成本，同時也能在某些方面為上市公司提供咨詢意見。當(dāng)然，廣東的人力資源優(yōu)勢再一次得到體現(xiàn)。二是異地獨(dú)立董事比例也不容忽視，達(dá)到35%以上。其中，以廣西的37.37%居多，配對公司略低于該比例，為36.54%。兩地區(qū)的異地獨(dú)董中，來自北京的比例最大，廣西為16.16%，廣東為52.63%。作為政治、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)和高校較多的地區(qū)，北京具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢，通過引入異地發(fā)達(dá)地區(qū)的優(yōu)秀人才，上市公司可以尋求更多符合條件的獨(dú)立董事。其次，廣西聘請廣東的獨(dú)立董事占7.07%，廣東聘請香董比例為7.89%。出于成本和資源充足度考慮，上市公司更傾向聘用毗鄰發(fā)達(dá)地區(qū)的優(yōu)秀人才。

三、上市公司獨(dú)立董事薪酬及履職情況——以廣西為例

（ 一 ）廣西上市公司獨(dú)立董事薪酬分布情況 獨(dú)立董事薪酬一直是個熱門話題，薪酬支付太低很難保證其“積極性”，支付太多又會影響其“獨(dú)立性”。胡蘇（2011）以中國A股非金融類上市公司為樣本，研究發(fā)現(xiàn)獨(dú)立董事薪酬與長期借款比重正相關(guān)。Hermalin和Wesbach（1998）的研究結(jié)果也表明，以激勵為基礎(chǔ)的報(bào)酬制度能提高獨(dú)立董事監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營的效率（婁芳，2001）。作為一種激勵方式，將獨(dú)立董事薪酬確定在一個合適的范圍之內(nèi)對獨(dú)立董事認(rèn)真履職有著積極的促進(jìn)作用。根據(jù)表（8）的統(tǒng)計(jì)結(jié)果，薪酬為5-10（含5）萬元所占的比重最大，廣西為40.4%，略高于配對公司的49.04%。但有一個現(xiàn)象，即薪酬在10萬元以上的比例主要集中在廣西，為17.17%，這一比例略高于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的配對公司的16.35%，這與申富平（2007）指出的“獨(dú)立董事薪酬與地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平存在聯(lián)系”矛盾。從薪酬的極端值來看，廣西最少的為1.79萬元，最多的為19.2萬元，差距之大折射了廣西上市公司獨(dú)立董事薪酬體系的不完善。

（ 二 ）廣西上市公司獨(dú)立董事履職情況分析 《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》及公司章程等一系列文件中都明確指出獨(dú)立董事要維護(hù)公司整體利益，不受上市公司主要股東、實(shí)際控制人、或者其他與上市公司存在利害關(guān)系的單位或個人的影響，認(rèn)真履行職責(zé)。鑒于獨(dú)立董事發(fā)表異議在中國是鳳毛麟角的事情，在此我們通過觀察獨(dú)立董事出席董事會的表現(xiàn)來粗略分析獨(dú)立董事的履職情況。從表（9）顯示，70%以上的獨(dú)立董事都能親自出席會議，缺席會議的次數(shù)并不顯著，表明獨(dú)立董事均能在自己的范圍內(nèi)認(rèn)真履職。但配對公司獨(dú)立董事履職情況整體優(yōu)于廣西，表現(xiàn)在親自出席會議次數(shù)占總董事會次數(shù)的82.60%，顯著高于廣西的73.63%；通訊方式出席會議的比例為20.38%，低于同時期廣西的35.24%。委托出席會議的比例中，廣西為3.15%，配對公司為3.10%。

四、結(jié)論

本文以截至2011年12月31日止的廣西和廣東省配對的29家上市公司為研究對象，通過兩地區(qū)獨(dú)立董事的配備情況、獨(dú)立董事特征、薪酬及履職情況的比較，研究分析了兩地區(qū)獨(dú)立董事制度的實(shí)施現(xiàn)狀和實(shí)施效果。結(jié)果表明，配對公司的獨(dú)立董事分布較為均衡，配備情況總體優(yōu)于廣西。獨(dú)立董事的特征分析中，廣西上市公司“大齡獨(dú)董”更多，配對公司高學(xué)歷背景的獨(dú)立董事高于廣西。同時，兩地區(qū)高校和高管背景的獨(dú)立董事比例居多，且均偏好于聘請本地獨(dú)立董事。最后我們分析了兩地區(qū)獨(dú)立董事的履職情況，研究發(fā)現(xiàn)廣東配對公司的獨(dú)立董事親自出席和通訊方式出席會議的情況都優(yōu)于廣西。這些都豐富了我們對獨(dú)立董事制度實(shí)施現(xiàn)狀和實(shí)施效果的認(rèn)識。本文的研究為兩地區(qū)進(jìn)一步完善獨(dú)立董事制度提供一些經(jīng)驗(yàn)證據(jù)，有助于兩地區(qū)上市公司結(jié)合自身的實(shí)際情況，更好地實(shí)施獨(dú)立董事制度，充分發(fā)揮獨(dú)立董事在公司治理中的監(jiān)督和咨詢作用。

*本文系國家社科基金項(xiàng)目（項(xiàng)目編號：11XJL016）、柳州市軟科學(xué)課題（項(xiàng)目編號：2011J040205）、廣西工學(xué)院博士基金項(xiàng)目（項(xiàng)目編號：03081511）的階段性成果

參考文獻(xiàn)：

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[4]胡蘇：《制度環(huán)境、獨(dú)立董事與長期借款融資-來自中國上市公司的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)》，《山西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)》2011年第4期。

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[6]申富平、韓巧艷、趙紅梅：《我國上市公司獨(dú)立董事制度實(shí)施現(xiàn)狀分析-以河北、浙江、云南和甘肅省為例》，《審計(jì)研究》2007年第3期。

第9篇：人才工作履職報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：基層機(jī)構(gòu)；內(nèi)部審計(jì)；籌建問題

審計(jì)質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)的“生命線”，而審計(jì)獨(dú)立性和客觀性又是決定審計(jì)質(zhì)量和效果的重要因素，在許多基層審計(jì)部成立之初，由于是在本層企業(yè)最高管理者的領(lǐng)導(dǎo)下開展內(nèi)部審計(jì)工作，一是內(nèi)審部門與被審計(jì)對象處于平行地位，彼此存在著不可回避的利害關(guān)系，當(dāng)內(nèi)部審計(jì)出具的審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容對被審對象不利時，平級單位的被審對象會以各種方式干預(yù)內(nèi)部審計(jì)部門的工作，使內(nèi)審的獨(dú)立性就遭到嚴(yán)重的打擊，同時也不利于內(nèi)部審計(jì)與平級部門之間長期合作關(guān)系；二是內(nèi)部審計(jì)人員的工資由本層最高管理者或者財(cái)務(wù)總監(jiān)決定，往往要在他們的限制之下工作 ，這就使得內(nèi)部審計(jì)人員與省級企業(yè)最高管理者之間形成了一道難以逾越的障礙。內(nèi)部審計(jì)人員不能及時、有效地向省級企業(yè)的最高管理者提供審計(jì)結(jié)果，內(nèi)部審計(jì)結(jié)果的真實(shí)性也不為省內(nèi)最高管理者所信任，無法作為全省整體戰(zhàn)略調(diào)整或決策的依據(jù)。

受到來自多方面的影響，審計(jì)人員意見和觀點(diǎn)受到干擾和限制，難以有效、全面、客觀地對審計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和評價，一定程度上影響了審計(jì)質(zhì)量。因此，在基層審計(jì)機(jī)構(gòu)籌建成立之初，就應(yīng)提前考慮和改善以上問題。

一、明確成立基層企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部的目的

內(nèi)部審計(jì)是一種獨(dú)立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動，旨在增加價值和改善組織的運(yùn)營，它通過應(yīng)用系統(tǒng)、規(guī)范的方法，評價并改善風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理過程的效果，幫助組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。簡而言之，成立基層審計(jì)部的目的就是在基本單元履行內(nèi)部審計(jì)職責(zé)，為企業(yè)本身實(shí)現(xiàn)價值戰(zhàn)略、持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展提供保障的。

基層企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)管理的經(jīng)驗(yàn)不足，對審計(jì)的認(rèn)識不夠，往往將內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范的第一、第二、第三道防線混淆，要求審計(jì)部參與企業(yè)的經(jīng)營業(yè)務(wù)、制定規(guī)則、并能夠控制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。以某省級通信公司所轄的市分公司為例，該市分公司在成立審計(jì)部的請示中提到：審計(jì)部審查經(jīng)濟(jì)活動全過程，核算營業(yè)廳單廳產(chǎn)能，對比分析基站效益，揭示差異，分析差異因素，評價經(jīng)營業(yè)績，總結(jié)經(jīng)濟(jì)活動的規(guī)律，提出改進(jìn)措施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益的提高；再如：審計(jì)部加強(qiáng)對公司各部門的管理與監(jiān)督，規(guī)范成本費(fèi)用管理等。

從字里行間可以看出，市分公司主觀上是希望審計(jì)部承擔(dān)更多的經(jīng)營管理職能，這無疑會形成審計(jì)部和業(yè)務(wù)管理部門在職能上的諸多交叉重疊，違背了對內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性和客觀性要求。審計(jì)部既不能對各部門進(jìn)行管理，也不能規(guī)范某一個業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)過程，只能對一些不遵循規(guī)范化管理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出控制建議，要實(shí)現(xiàn)規(guī)范的管理，還需要業(yè)務(wù)部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行流程改進(jìn)、制度完善、管理加強(qiáng)等。

省公司最高管理層受總公司董事會的委托，一方面要從戰(zhàn)略角度對市分公司的經(jīng)營狀況進(jìn)行了解，從而對整體的投資方向、經(jīng)營策略進(jìn)行適時、合理地調(diào)整；另一方面，對各業(yè)務(wù)實(shí)施、戰(zhàn)略落地情況和結(jié)果進(jìn)行評價，以便將領(lǐng)導(dǎo)者的意志和具體實(shí)施者的行動相結(jié)合，助力于經(jīng)營管理目標(biāo)的達(dá)成。因此在市分公司成立審計(jì)部，是要求內(nèi)部審計(jì)可以近距離履行監(jiān)督、鑒證、評價職能，針對市分公司業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題，給予真實(shí)、公正、客觀的建議，為企業(yè)提高市場競爭力、健康持續(xù)發(fā)展出一份力。

省、市兩級公司成立審計(jì)部的出發(fā)點(diǎn)和目的不盡相同，必然會為新成立的審計(jì)部在今后開展內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)時設(shè)下難以解決的障礙，為此，籌建市分審計(jì)部、并使其未來能夠順利開展各項(xiàng)工作，必須首先明確成立基層審計(jì)部的目的，并達(dá)成共識。

在最初階段，這個差異還需要省公司的高層管理者通過自上而下灌的方式對市分管理者的審計(jì)概念進(jìn)行重塑，逐漸達(dá)到內(nèi)化的作用。新成立的審計(jì)部也要在工作中與各部門之間形成人際互動，通過討論、爭辯、協(xié)商的方式，縮小或消除彼此對審計(jì)職能、審計(jì)權(quán)限、范圍、方式、手段等方面的認(rèn)識差異，尤其是審計(jì)履職的獨(dú)立性、客觀性和報(bào)告關(guān)系，是在審計(jì)部成立之初就需要講清楚的，這可以使具體實(shí)施工作的審計(jì)經(jīng)理減少顧慮，放手做事，從而順利開展審計(jì)業(yè)務(wù)。

二、確立地市分公司審計(jì)部在組織中的位置

確立審計(jì)部在組織中的位置十分關(guān)鍵，明確市分公司審計(jì)部在組織中的位置及報(bào)告關(guān)系，決定了其是否能夠充分發(fā)揮獨(dú)立、客觀的鑒證和評價的職能。

如果審計(jì)部的組織關(guān)系和報(bào)告關(guān)系歸屬于市分公司，那么，其客觀性、獨(dú)立性勢必受損，審計(jì)工作難免會受到市分公司管理決策者和平行各部門負(fù)責(zé)人以及利益相關(guān)者的制約，在遭受來自審計(jì)部門內(nèi)部或外部的壓力下，內(nèi)審部門和業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職能將會混淆，內(nèi)部審計(jì)甚至有可能成為違規(guī)操作的合伙人、舞弊者，審計(jì)的獨(dú)立性和客觀性受到弱化，審計(jì)質(zhì)量將得不到有效的保障，審計(jì)有效監(jiān)督檢查企業(yè)的經(jīng)營行為和管理行為、正確評價、鑒證企業(yè)經(jīng)營指標(biāo)和財(cái)務(wù)信息的目標(biāo)將難以實(shí)現(xiàn)，審計(jì)結(jié)果也無從作為準(zhǔn)確信息的來源為省公司戰(zhàn)略決策提供依據(jù)，審計(jì)作用盡失無遺。

因此，不論從組織地位，還是管理層次來講，審計(jì)部隸屬于市分公司管理的模式都無法保證審計(jì)的獨(dú)立性和客觀性，為了解決這一問題，必須從改變組織管理模式著手，根據(jù)西方國家經(jīng)驗(yàn)以及國內(nèi)審計(jì)制度改革的趨勢，建立分層派出制的內(nèi)部審計(jì)模式，將不失為一種好的解決方式，市分公司成立的審計(jì)部在組織結(jié)構(gòu)上應(yīng)定位為省級分公司派駐的內(nèi)部審計(jì)結(jié)構(gòu)，審計(jì)人員的人事組織關(guān)系上收一級，分層派駐式審計(jì)模式能夠增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性，明確內(nèi)部審計(jì)部門在組織中的地位，減少審計(jì)人員在履行監(jiān)督職責(zé)和評價職能的顧慮，保障內(nèi)部審計(jì)工作的權(quán)威性，真正發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)作為一種組織治理機(jī)制的職能作用。

結(jié)合某通信企業(yè)的內(nèi)部實(shí)際情況，建議新成立的市分公司審計(jì)部只作為省公司的派駐機(jī)構(gòu)，組織關(guān)系和報(bào)告關(guān)系應(yīng)隸屬于省公司，業(yè)務(wù)關(guān)系受省公司審計(jì)部的管理和指導(dǎo)。當(dāng)然，為使成立的審計(jì)部與現(xiàn)實(shí)環(huán)境發(fā)展變化相適應(yīng)，在日常的工作紀(jì)律、行政管理方面能蠐興監(jiān)督和管理，同時又盡可能地與市分公司實(shí)現(xiàn)利益解綁，目前較為合理的方式 ，就是在行政管理KPI指標(biāo)方面賦予分公司合理比例的考核權(quán)重或考核建議權(quán)。

三、組建與企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的審計(jì)隊(duì)伍

與企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)，一方面是不斷跟進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的步伐，為提供有效的審計(jì)業(yè)務(wù)奠定基礎(chǔ)；另一方面要考慮審計(jì)工作的延續(xù)性和繼承性，也為未來審計(jì)師的資歷和專業(yè)水平提供合理保證。

目前，一些企業(yè)內(nèi)部的一部分管理者一定程度還存在著“審計(jì)部是養(yǎng)老的地方”的刻板思想，難免欲將一些對行業(yè)知識缺乏了解、沒有學(xué)習(xí)能力的人、沒有任何計(jì)算機(jī)應(yīng)用基礎(chǔ)、坐享其成混工資的人塞到審計(jì)部，審計(jì)部要想切實(shí)發(fā)揮作用，并通過專業(yè)的、系統(tǒng)的、規(guī)范的方法，客觀評價和改善企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營或戰(zhàn)略目標(biāo)，就一定要在選人用人上把好關(guān)。內(nèi)部審計(jì)師應(yīng)具備與審計(jì)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的知識、技能、專業(yè)水平及職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)等勝任能力。

一是創(chuàng)造公平的競爭環(huán)境，選拔人才。審計(jì)部的人員組成及架構(gòu)，應(yīng)充分考慮成員的意愿、工作范圍、責(zé)任層次、教育程度、工作經(jīng)驗(yàn)、行業(yè)知識、企業(yè)內(nèi)部流程、個人學(xué)習(xí)能力、職業(yè)忠誠度等。因此，審計(jì)部的隊(duì)伍組建，應(yīng)建立公平競爭的環(huán)境，讓更多優(yōu)秀人才參與公平競爭，高級管理層應(yīng)該充分賦予審計(jì)部負(fù)責(zé)人選拔成員的權(quán)利，并在人員到位方面給予支撐并提供絕對保證。同時這類竟聘應(yīng)面向更廣的范圍，如：通信行業(yè)經(jīng)驗(yàn)者、社會相關(guān)人士、第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)等。

二是建立學(xué)習(xí)型、合作型的團(tuán)隊(duì)。審計(jì)部成立后，期望每個成員都成為復(fù)合型人才，需要一個培養(yǎng)和學(xué)習(xí)的過程，但是面對日益復(fù)雜的審計(jì)任務(wù)，團(tuán)隊(duì)成員需要精誠合作的精神，統(tǒng)一的審計(jì)價值情感和高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德素養(yǎng)，在為企業(yè)創(chuàng)造價值的過程中，實(shí)現(xiàn)長短板塊互補(bǔ)。同時團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)具備持續(xù)的學(xué)習(xí)能力，加強(qiáng)繼續(xù)教育，同時鼓勵內(nèi)部審計(jì)師在一定時限內(nèi)取得適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格證書和認(rèn)證。通過加大培訓(xùn)力度和實(shí)踐操作，逐漸培養(yǎng)既熟練掌握審計(jì)專業(yè)技能，又懂公司生產(chǎn)及經(jīng)營管理，作風(fēng)過硬的復(fù)合型人才，保證審計(jì)工作的有序性和長遠(yuǎn)性。

三是為通信企業(yè)配備IT審計(jì)人才。現(xiàn)今社會已經(jīng)進(jìn)入了互聯(lián)網(wǎng)時代，通信行業(yè)更是進(jìn)入了互聯(lián)網(wǎng)+時代，各通信企業(yè)的集團(tuán)總部對IT審計(jì)人才也越來越重視，但是受到人才緊缺的因素限制和審計(jì)就是搞搞財(cái)務(wù)的舊觀念影響，IT審計(jì)人員難以到位，面對千萬級以上的信息和通信行業(yè)龐大的數(shù)據(jù)庫，現(xiàn)有的審計(jì)人員常常束手無策，甚至導(dǎo)致審計(jì)活動的失敗。

本文作者所在的企業(yè)，在其他的前臺、后臺部門進(jìn)行“橫向人才復(fù)用”試點(diǎn)，從而解決各人力資源緊缺的問題。那么IT審計(jì)人才，是否可以在省、市兩個層面實(shí)現(xiàn)“縱向人才復(fù)用”，配備一名IT審計(jì)人員，通過現(xiàn)場支撐和遠(yuǎn)程支撐的方式，解決一直缺乏IT審計(jì)人員的現(xiàn)實(shí)問題。從而適應(yīng)企業(yè)發(fā)展對IT審計(jì)日益迫切的要求。

四、建立內(nèi)部審計(jì)章程

建立內(nèi)部審計(jì)章程是順利實(shí)施審計(jì)工作的關(guān)鍵。在實(shí)際操作過程中，各級審計(jì)機(jī)構(gòu)也是按照審計(jì)專業(yè)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)在執(zhí)行、實(shí)踐的，但針對不同的行業(yè)、企業(yè)，審計(jì)業(yè)務(wù)面對不同的人、事、機(jī)構(gòu)或組織，審計(jì)目標(biāo)、組織定位、審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、審計(jì)活動范圍以及應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任千差萬別、不盡相同，因此密切結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況和內(nèi)部審計(jì)工作需要，建立符合本企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的章程是必要的。

內(nèi)部審計(jì)章程不僅僅是內(nèi)部審計(jì)活動的宗旨、權(quán)利和職責(zé)的權(quán)威性指導(dǎo)依據(jù)，也是企業(yè)架構(gòu)中其他組織認(rèn)識、了解審計(jì)職能，支持配合審計(jì)工作，監(jiān)督審計(jì)履職的過程的媒介，它可以準(zhǔn)確定位內(nèi)部審計(jì)為誰服務(wù)、向誰報(bào)告，有效解決審計(jì)與業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門之間三道防線的職能界定，明確審計(jì)目標(biāo)，規(guī)范審計(jì)部的授權(quán)和報(bào)告關(guān)系，確立審計(jì)人員履職時，應(yīng)規(guī)避的各種利害關(guān)系，確認(rèn)內(nèi)部審計(jì)活動所需要的資源配備，界定內(nèi)部審計(jì)的活動范圍、對審計(jì)人員的職業(yè)道德、審計(jì)程序、審計(jì)質(zhì)量、應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任等，也都進(jìn)行明確規(guī)定，對被審單位的信息提供、人財(cái)物的接觸配合、責(zé)任追究等也都一一規(guī)范。明文建立內(nèi)部審計(jì)章程，有助于審計(jì)人員挺直脊梁開展審計(jì)活動、極大地解決了與被審對象的分歧和矛盾，有效地實(shí)現(xiàn)了組織之間各部門的溝通了解，最大限度地加強(qiáng)了組織的獨(dú)立性，是順利實(shí)施審計(jì)工作的關(guān)鍵所在。

通信企業(yè)在基層審計(jì)部籌建之初，就能前瞻性地?cái)M訂好內(nèi)部審計(jì)章程并提交省公司高級管理層審批，必將對市級基層審計(jì)部快速投入并順利開展工作，有效解決審計(jì)過程中的各種困難，建立溝通平臺。為基層審計(jì)部獨(dú)立、客觀地履行職能，提高審計(jì)質(zhì)量和效率起到積極的作用。

除以上提到的成立審計(jì)需考慮的問題和制度外，還需要考慮與企業(yè)最高管理者之間的溝通渠道、與被審單位的保密承諾簽訂、必備的隔音工作環(huán)境和高效的審計(jì)工具等，這些在通信行業(yè)都是比較容易解決的問題，因此不一一贅述，但希望其他企業(yè)借鑒時，納入考慮范圍。

只有將該考慮的因素預(yù)先加以解決，才能更好地落實(shí)基層審計(jì)縱深覆蓋的要求，提高審計(jì)質(zhì)量和效率，更好地促進(jìn)基層企業(yè)提升經(jīng)營管理能力，適應(yīng)新常態(tài)下現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展要求。

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