互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)技能精選(九篇)

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第1篇：互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)技能范文

關(guān)鍵詞 互聯(lián)網(wǎng)金融 高職金融專業(yè) 課程體系 構(gòu)建 研究

中圖分類號：G712 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A DOI：10.16400/ki.kjdkz.2016.07.010

1互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)生基礎(chǔ)與發(fā)展動力

互聯(lián)網(wǎng)金融是借助計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷發(fā)展而產(chǎn)生的，在此過程中，隨著支付技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)等的發(fā)展，促使互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展具備了扎實(shí)的技術(shù)支撐基礎(chǔ)?；趥鹘y(tǒng)金融結(jié)構(gòu)市場下，相應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)會以信息壟斷的方式來實(shí)現(xiàn)壟斷利潤的獲取，而這對于非金融機(jī)構(gòu)而言，在參與行業(yè)市場競爭的過程中，要想謀求到立足之地，則可以技術(shù)優(yōu)勢來實(shí)現(xiàn)對交易成本的控制與壓低，而也正是借助技術(shù)領(lǐng)域的不斷發(fā)展，促使互聯(lián)網(wǎng)金融能夠在金融領(lǐng)域中立足，并提升了交易信息的透明度，且相應(yīng)交易成本低且交易過程簡單便捷，為從根本上提升這一交易的效率與綜合效益奠定了基礎(chǔ)。與此同時(shí)，在普惠金融理念提出與貫徹落實(shí)的過程中，促使金融服務(wù)質(zhì)量隨之得到不斷提升，而相應(yīng)服務(wù)對象群體的范圍在逐漸擴(kuò)展，在確保人人享受到金融權(quán)利與服務(wù)的同時(shí)，促使互聯(lián)網(wǎng)金融憑借自身的優(yōu)勢吸取了大量的投資理財(cái)群體，同時(shí)還為解決當(dāng)前中小企業(yè)融資難這一問題提供了新途徑。此外，信息數(shù)據(jù)來源廣泛，為提高互聯(lián)網(wǎng)金融信息的真實(shí)可靠性奠定了基礎(chǔ)?；趥鹘y(tǒng)金融模式下，信息的不對稱問題一直以來是融資過程中的一大阻礙因素，而要想獲取真實(shí)信息則需要投入相應(yīng)的成本，而互聯(lián)網(wǎng)金融則能夠借助電商平臺，通過用戶群體交易評價(jià)等信息內(nèi)容，來實(shí)現(xiàn)真實(shí)可靠信息的獲取。

2互聯(lián)網(wǎng)金融給高職金融專業(yè)課程帶來的影響

2.1課程體系所受到的影響

以金融管理與實(shí)務(wù)專業(yè)為例，當(dāng)前其主要是以專業(yè)課程與公共課程兩部分組建而成的，而對于互聯(lián)網(wǎng)金融這一教育內(nèi)容而言，當(dāng)前高職院校則是將其納入到了公共課程體系之中，在強(qiáng)化對相關(guān)專業(yè)知識教育的基礎(chǔ)上，能夠有效彌補(bǔ)當(dāng)前該專業(yè)課程體系所存在的不足，同時(shí)還能夠打造獨(dú)屬于本校特色化專業(yè)。與此同時(shí)，對于互聯(lián)網(wǎng)專業(yè)課程而言，其會基于當(dāng)前行業(yè)發(fā)展實(shí)際以及專業(yè)發(fā)展需求下，對該課程體系進(jìn)行優(yōu)化與完善，其中，不乏一些院校將該專業(yè)與信息技術(shù)專業(yè)課程進(jìn)行了融合，進(jìn)而彰顯出該專業(yè)課程的技術(shù)性特點(diǎn)，為更好地應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融給該專業(yè)教育所帶來的影響奠定基礎(chǔ)。

2.2給該專業(yè)課程內(nèi)容結(jié)構(gòu)帶來的影響

對于高職院校而言，其承擔(dān)著培養(yǎng)復(fù)合型技術(shù)性人才的重任，對于金融專業(yè)教育而言也不另外，其在進(jìn)行該專業(yè)課程內(nèi)容設(shè)置的過程中，強(qiáng)調(diào)對學(xué)生實(shí)務(wù)操作能力的培養(yǎng)，確保學(xué)生具備專業(yè)技能以應(yīng)對行業(yè)市場對人才所提出的高要求。以該專業(yè)課程下的銀行實(shí)務(wù)類課程為代表，從這一課程內(nèi)容的結(jié)構(gòu)上看，主要是圍繞傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)來展開的實(shí)務(wù)技能教育，而基于互聯(lián)網(wǎng)金融所帶來的影響下，相應(yīng)課程教學(xué)內(nèi)容也因此需要實(shí)現(xiàn)與之相適應(yīng)的變化。基于互聯(lián)網(wǎng)金融下，相應(yīng)產(chǎn)品的推出學(xué)科探索則使得整個(gè)利率市場隨之發(fā)生了變革，同時(shí)基于傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)模式下的支付結(jié)算以及融資投資等市場壟斷地位被打破。而越來越多的客戶在選擇金融服務(wù)的過程中，基于利益角度出發(fā)而轉(zhuǎn)向選擇了互聯(lián)網(wǎng)金融平臺，豐富的產(chǎn)品與高質(zhì)量的服務(wù)能夠很好地滿足客戶之需。因此，對于高職院校金融專業(yè)而言，則就需要對課程內(nèi)容結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，以滿足當(dāng)前金融服務(wù)業(yè)務(wù)下所提出的各種新要求，實(shí)現(xiàn)對這一挑戰(zhàn)的有效應(yīng)對。

2.3相應(yīng)課程業(yè)務(wù)流程所受到的影響

基于互聯(lián)網(wǎng)金融的影響下，對于傳統(tǒng)金融領(lǐng)域而言，其在發(fā)展業(yè)務(wù)的過程中，也逐漸向電子化方向轉(zhuǎn)變，借助網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)的開展來踐行普惠思想。以事務(wù)類課程為例，基于商業(yè)銀行的綜合柜臺業(yè)務(wù)中，相應(yīng)業(yè)務(wù)流程逐漸被簡化，將貸款審批流程縮短，以提升服務(wù)效率與客戶滿意度，并實(shí)現(xiàn)對客戶信息的綜合性整合。而基于互聯(lián)網(wǎng)金融所帶來的影響，需要將新興的業(yè)務(wù)進(jìn)行融入，如通過手機(jī)以及網(wǎng)絡(luò)銀行等業(yè)務(wù)模式的開展來實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍的拓展，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)流程的不斷優(yōu)化。

3基于互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下高職金融專業(yè)搭建相應(yīng)課程體系的對策

3.1指導(dǎo)思想的定位

第2篇：互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)技能范文

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；金融人才；人才培養(yǎng)

中圖分類號：F287 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2016）08-0079-02

一、互聯(lián)網(wǎng)金融定義

關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融的定義，學(xué)術(shù)界暫時(shí)還未形成一種確定的、能夠被廣泛接受和認(rèn)可的概念。謝平（2012）提出，在互聯(lián)網(wǎng)的大范圍覆蓋和現(xiàn)代信息科技的發(fā)展趨勢下，可能會出現(xiàn)一種不相同于商業(yè)銀行間的接融資，也不相同于資本市場上的直接融資形式的融資模式，稱為“互聯(lián)網(wǎng)金融模式”。吳曉靈（2012）則認(rèn)為，互聯(lián)網(wǎng)金融就其本質(zhì)來說，就是包括互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、移動支付等現(xiàn)代信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的運(yùn)用，其本質(zhì)還是金融，也要遵從金融的法則，從這個(gè)意義上講，不存在互聯(lián)網(wǎng)金融。但正如曾剛（2013）所指出的，“目前關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融這個(gè)概念的定義并不清晰，它的外延還在不斷擴(kuò)大……互聯(lián)網(wǎng)金融的內(nèi)涵很難界定，因?yàn)樗?wù)的對象和交易模式各不相同，統(tǒng)一在一個(gè)框架下很難?！?/p>

關(guān)于當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融的定義，作者歸納總結(jié)為以下3類較流行的說法。

（一）模式論

萬建華（2012）提出，互聯(lián)網(wǎng)金融是信息時(shí)代的一種金融模式。李麟、馮軍政（2014）指出，互聯(lián)網(wǎng)金融是一種新興的集商業(yè)與盈利為一體的模式，能夠在商業(yè)銀行長期的發(fā)展中扮演鯰魚的角色?；ヂ?lián)網(wǎng)金融模式會改變商業(yè)銀行的價(jià)值創(chuàng)造和價(jià)值實(shí)現(xiàn)方式，導(dǎo)致商業(yè)銀行支付功能邊緣化，重構(gòu)已有融資格局，挑戰(zhàn)傳統(tǒng)的金融中介理論。

（二）業(yè)態(tài)論

侯維棟（2013）在陸家嘴論壇上提出，互聯(lián)網(wǎng)金融是以會聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為基礎(chǔ)，對金融業(yè)務(wù)進(jìn)行一系列深刻變革之后產(chǎn)生的一種新型的金融業(yè)態(tài)。上海市政府（2014）的《關(guān)于促進(jìn)本市互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的若干意見》中指出，互聯(lián)網(wǎng)金融是基于互聯(lián)網(wǎng)及移動通信、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、社交平臺、搜索引擎等信息技術(shù)，實(shí)現(xiàn)資金融通、支付、結(jié)算等金融相關(guān)服務(wù)的金融業(yè)態(tài)，是現(xiàn)有金融體系的進(jìn)一步完善和普惠金融的重要內(nèi)容。

（三）狹義廣義論

馬云（2013）則從另一個(gè)角度對其進(jìn)行解釋，他認(rèn)為，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)涉及金融業(yè)務(wù)的行為稱之為“互聯(lián)網(wǎng)金融”，而傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)利用互聯(lián)網(wǎng)開展的業(yè)務(wù)稱為“金融互聯(lián)網(wǎng)”?！吨袊鹑诜€(wěn)定報(bào)告（2014）》（2014）指出，互聯(lián)網(wǎng)金融是互聯(lián)網(wǎng)與金融的結(jié)合，是借助互聯(lián)網(wǎng)和移動通信技術(shù)實(shí)現(xiàn)資金融通、支付和信息中介功能的新型金融模式。

廣義的互聯(lián)網(wǎng)金融包括作為非金融機(jī)構(gòu)的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)從事的金融業(yè)務(wù)，也包括金融機(jī)構(gòu)通過互聯(lián)網(wǎng)展開的業(yè)務(wù)。狹義的互聯(lián)網(wǎng)金融僅指互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)開展的、基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的金融業(yè)務(wù)。本文中的互聯(lián)網(wǎng)金融是指狹義的互聯(lián)網(wǎng)金融，僅包括新興互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)態(tài)及非金融機(jī)構(gòu)的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)從事的金融業(yè)務(wù)。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

2004年，支付寶平臺成立，隨后第三方網(wǎng)絡(luò)支付在我國正式起步，并逐漸成長起來。根據(jù)艾瑞咨詢公布的數(shù)據(jù)顯示，我國2012年第三方支付交易規(guī)模達(dá)到12.9萬億元。2007年，一批P2P平臺的產(chǎn)生標(biāo)志著國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)借貸興起。根據(jù)《中國P2P借貸服務(wù)行業(yè)白皮書2013》顯示，2012年底平臺數(shù)量已超過200家。網(wǎng)絡(luò)眾籌模式作為繼P2P網(wǎng)絡(luò)借貸之后的一種新型融資模式于2009年在國內(nèi)開始起步。總體來看，2013年之前，我國互聯(lián)網(wǎng)金融各個(gè)業(yè)態(tài)均已成型，但處于緩慢發(fā)展期。第二階段是2013年至今，為互聯(lián)網(wǎng)金融2.0時(shí)代，互聯(lián)網(wǎng)金融各個(gè)業(yè)態(tài)均呈現(xiàn)爆發(fā)式增長。2013年被公認(rèn)為中國“互聯(lián)網(wǎng)金融元年”，2013―2015三年中，我國互聯(lián)網(wǎng)金融得到迅猛發(fā)展。2013年P(guān)2P平臺達(dá)到800家，到2014年底已經(jīng)超過1 500家，2015年底達(dá)到3 770家。從年網(wǎng)貸成交量2015年全年網(wǎng)貸成交量已達(dá)到9 823.4萬億元，相比2014年全年的網(wǎng)貸量增長率288.57%。第三方支付在這3年也得到迅速發(fā)展，根據(jù)易觀智庫在2016年初的《2016―2018年中國第三方支付市場趨勢預(yù)測專題報(bào)告》顯示，僅第三方移動支付在2015年的交易量達(dá)16.36萬億元。經(jīng)2013到2015三年間持續(xù)爆發(fā)式的增長，在規(guī)模上，中國第三方支付已是全球最大的，同時(shí)業(yè)務(wù)種類也是全球最全的。眾籌行業(yè)在這兩年得到突破性的發(fā)展，截至2015年年底，我國眾籌平臺已增至303家。中國互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展進(jìn)入了全新的階段。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)人才現(xiàn)狀

伴隨著互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)在近幾年迅速的發(fā)展，發(fā)展中遇到的問題也越來越多，包含行業(yè)人才缺口大、人員與崗位不匹配、行業(yè)薪酬虛高等問題。根據(jù)對市場的調(diào)研，顯示目前行業(yè)主要存在以下問題。

（一）市場難以填補(bǔ)行業(yè)人才缺口

2013年至今為互聯(lián)網(wǎng)金融2.0時(shí)代，互聯(lián)網(wǎng)金融各個(gè)業(yè)態(tài)均呈現(xiàn)爆發(fā)式增長。例如，P2P平臺方面，從2011―2013年間是幾何倍增長，屬于行業(yè)最初的萌芽期，到2015年平臺達(dá)3 770家。網(wǎng)絡(luò)眾籌公司也由2013年的36家增至2015年的303家，第三方支付企業(yè)也增至270家。截至2013 年末，全國共有小額貸款公司7 839 家，貸款余額8 191 億元；全年新增貸款2 268 億元，增幅達(dá)37.33%。雖然目前獲得網(wǎng)絡(luò)小額貸款牌照的公司不到10家。但是網(wǎng)絡(luò)小貸相對于傳統(tǒng)小貸公司來說，沒有地域限制，因此存在巨大的市場需求，從而推動行業(yè)的發(fā)展。企業(yè)數(shù)量的增加伴隨著工作崗位的迅速增加，對人才的需求短時(shí)間爆發(fā)。另一方面，高校沒有開展互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)，沒有對應(yīng)專業(yè)的畢業(yè)生，也沒有辦法緩解缺口大的問題。根據(jù)眾達(dá)樸信在2014年的一份《2014年互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)人才緊缺度報(bào)告》顯示，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)產(chǎn)品經(jīng)理和運(yùn)營經(jīng)理稀缺度最高，和其他行業(yè)只有某幾個(gè)崗位的稀缺度在70%左右相比，互聯(lián)網(wǎng)金融崗位稀缺度在70%以上的達(dá)10個(gè)崗位。

（二）行業(yè)挖人現(xiàn)象嚴(yán)重，薪酬盲目攀高

互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)是一個(gè)新興的復(fù)合的行業(yè)，對人才的要求是比較高，尤其在企業(yè)管理層，需要金融和互聯(lián)網(wǎng)的復(fù)合型人才。這樣的人才較難獲得，因此企業(yè)常常以高價(jià)為誘餌，從傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)如銀行、保險(xiǎn)、證券挖到一些管理或風(fēng)控等業(yè)務(wù)非常優(yōu)秀的員工，再在公司實(shí)踐過程中慢慢培養(yǎng)其互聯(lián)網(wǎng)思路意識，或者從互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)招聘一些管理人員再培養(yǎng)金融思維，又或者從其他互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)挖人，導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)充滿不正當(dāng)?shù)母偁幷衅傅娘L(fēng)氣，造成行業(yè)離職率較高。據(jù)智聯(lián)招聘數(shù)據(jù)顯示，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)的人才流失率高達(dá)15%―18%，超過傳統(tǒng)領(lǐng)域，不利于企業(yè)長期的戰(zhàn)略發(fā)展。另一方面，導(dǎo)致行業(yè)薪酬較其他行業(yè)高出許多，很多人員跳槽之后工資翻倍，但是能力卻沒有在短期內(nèi)提升，邊際產(chǎn)出并未增加，導(dǎo)致投入產(chǎn)出不成比例，企業(yè)成本增加，行業(yè)競爭更加激烈。

行業(yè)內(nèi)人才缺口較大還造成短期的人員崗位不匹配，有1―2年經(jīng)驗(yàn)的人員就可以當(dāng)上經(jīng)理，但其閱歷、視野和職場成熟度卻無法短期內(nèi)建立起來。另外，在基層員工方面，很多員工是從其他行業(yè)流入，并不真正了解該行業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)及規(guī)律，便盲目進(jìn)入該行業(yè)，不能夠很好地解決企業(yè)發(fā)展中的問題，阻礙行業(yè)的發(fā)展。

四、互聯(lián)網(wǎng)金融人才培養(yǎng)的建議

（一）高校進(jìn)行靈活培養(yǎng)

雖然目前高校沒有互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)，但是可以在金融或互聯(lián)網(wǎng)專業(yè)設(shè)立互聯(lián)網(wǎng)金融方向，對該方向?qū)W生進(jìn)行訂單培養(yǎng)，通過用人單位和學(xué)校的共同研究和共同參與，較好地實(shí)現(xiàn)高等教育的學(xué)歷和崗位培訓(xùn)的最佳結(jié)合點(diǎn)。這是學(xué)習(xí)與時(shí)間相結(jié)合，真正地把知識運(yùn)用到實(shí)踐當(dāng)中，畢業(yè)之后可以直接工作，可以減少企業(yè)對于應(yīng)屆畢業(yè)生不能直接參與企業(yè)長期戰(zhàn)略發(fā)展的憂慮。

（二）政府或行業(yè)協(xié)會設(shè)立行業(yè)進(jìn)入門檻

針對行業(yè)基礎(chǔ)工作人員魚目混雜及人員崗位不匹配的狀況，應(yīng)該設(shè)立從業(yè)人員的基本門檻，提升整個(gè)行業(yè)從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)。在撤銷證書的大前提下，每年可以由政府及企業(yè)共同出資，對于想從事進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的人員，進(jìn)行一定時(shí)間的理論與實(shí)踐的培訓(xùn)，可以快速的提升從業(yè)人員的專業(yè)技能，保證行業(yè)的健康發(fā)展。另外，對于已經(jīng)從事的人員，企業(yè)可以進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)或者外部與政府結(jié)合進(jìn)行分批次培訓(xùn)，從根本上提升行業(yè)人員的能力。

第3篇：互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)技能范文

一、互聯(lián)網(wǎng)金融與內(nèi)部控制審計(jì)的概述

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融

互聯(lián)網(wǎng)金融在大數(shù)據(jù)和云計(jì)算上的優(yōu)勢是傳統(tǒng)金融無法企及的，互聯(lián)網(wǎng)金融是將互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和金融功能有機(jī)結(jié)合后的產(chǎn)品?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是基于網(wǎng)絡(luò)平臺的金融市場、服務(wù)、組織、產(chǎn)品以及監(jiān)管體系，并且它具有普惠金融、平臺金融、信息金融和碎片金融的模式。

（二）內(nèi)部控制審計(jì)

內(nèi)部控制審計(jì)是評價(jià)企業(yè)內(nèi)部控制是否有效的一個(gè)過程，企業(yè)實(shí)行內(nèi)部控制有助于企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)應(yīng)對問題的能力，而內(nèi)控審計(jì)就是找出企業(yè)內(nèi)部控制缺陷和造成缺陷原因的客觀依據(jù)。

（三）在互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下實(shí)施企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)的重要性

互聯(lián)網(wǎng)金融的普及給企業(yè)帶來更多便利的同時(shí)也讓企業(yè)面臨著更多的風(fēng)險(xiǎn)：互聯(lián)網(wǎng)金融的重要工具是計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)，而伴隨著計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)被討論的最多的就是信息安全。在新形勢下，企業(yè)實(shí)行內(nèi)部控制與審計(jì)就可以最大限度地降低企業(yè)因信息泄露而造成的風(fēng)險(xiǎn)。另外，網(wǎng)絡(luò)詐騙等違法犯罪活動也時(shí)刻威脅著互聯(lián)網(wǎng)金融的健康，為了避免企業(yè)在進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)交易、結(jié)算等活動時(shí)的正當(dāng)權(quán)益受到侵害，各金融行業(yè)的企業(yè)都應(yīng)該對內(nèi)部控制以及內(nèi)控審計(jì)產(chǎn)生足夠的重視。

二、我國企業(yè)在內(nèi)部控制審計(jì)中存在的主要問題

（一）企業(yè)對內(nèi)部控制審計(jì)的重要性認(rèn)識不足

我國的企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)制度是因政府的強(qiáng)制要求才得以實(shí)施的，既不是企業(yè)的內(nèi)在需求，也沒有引起企業(yè)的足夠重視。政府要求企業(yè)施行內(nèi)部控制審計(jì)的做法會在一定程度上引起企業(yè)的反感，企業(yè)并不認(rèn)為自身需要進(jìn)行內(nèi)部控制審計(jì)，因此它們會忽視因被強(qiáng)制執(zhí)行內(nèi)部控制審計(jì)而獲得的利益，從而認(rèn)為內(nèi)部控制審計(jì)沒有必要。那些企業(yè)家不愿承認(rèn)的是，正因?yàn)檎畯?qiáng)制要求實(shí)行內(nèi)部控制審計(jì)制度，它們才避免了很多問題和風(fēng)險(xiǎn)，所以企業(yè)對內(nèi)部控制和內(nèi)控審計(jì)的忽視在一定程度上阻礙了內(nèi)部控制審計(jì)的發(fā)展。

（二）企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)缺乏獨(dú)立性

為了避免偏見、舞弊、相互勾結(jié)等行為，在實(shí)施內(nèi)部控制以及內(nèi)部控制審計(jì)時(shí)一定要具有相當(dāng)?shù)莫?dú)立性，尤其是在互聯(lián)網(wǎng)金融的環(huán)境下，各部門之間的聯(lián)系比以往更加緊密，因此，企業(yè)內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性也會大大降低。缺乏獨(dú)立性的內(nèi)部控制審計(jì)部門將難以發(fā)揮好它應(yīng)盡的職責(zé)，導(dǎo)致企業(yè)會計(jì)信息失真，出現(xiàn)大量惡性造價(jià)事件。如果企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制審計(jì)時(shí)具有足夠的獨(dú)立性，那么它一定能先于政府或傳媒發(fā)現(xiàn)自身存在的問題。

（三）企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)不足

目前我國企業(yè)的內(nèi)控審計(jì)人員在專業(yè)素質(zhì)上是不足以適應(yīng)企業(yè)內(nèi)控審計(jì)需要的，他們普遍存在知識結(jié)構(gòu)單一以及行業(yè)經(jīng)驗(yàn)不足問題，這些問題都會嚴(yán)重影響企業(yè)內(nèi)控審計(jì)的質(zhì)量。為了更好地適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境，企業(yè)必須加快運(yùn)作的節(jié)奏，如果內(nèi)部控制跟不上，企業(yè)就非常容易遭受損失且難以挽回。

（四）企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)的范圍過于狹窄

我國的企業(yè)內(nèi)部控制和審計(jì)制度于企業(yè)本身的制度并不相適應(yīng)，因我國的企業(yè)內(nèi)控審計(jì)制度是在政府的干預(yù)下產(chǎn)生的，所以企業(yè)在施行內(nèi)控和審計(jì)時(shí)并不會給予相關(guān)機(jī)構(gòu)很多的活動空間和權(quán)力，因此企業(yè)內(nèi)控審計(jì)的范圍非常狹窄。而目前，互聯(lián)網(wǎng)又想企業(yè)提出新的挑戰(zhàn)，企業(yè)的運(yùn)營和管理比以前更加復(fù)雜，所以，相比之下，企業(yè)的內(nèi)控審計(jì)所涉及的范圍就比以前更小。

三、如何加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下的企業(yè)內(nèi)部控制及審計(jì)

（一）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部環(huán)境建設(shè)

控制環(huán)境使企業(yè)對控制的認(rèn)知，企業(yè)在這個(gè)環(huán)境下進(jìn)行經(jīng)營活動并履行其職責(zé)。一般來說，控制環(huán)境包括了治理機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置和全責(zé)分配等方面，可能還會涉及到企業(yè)文化、人事策略等問題，在進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部控制和審計(jì)時(shí)要對這些問題進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督，確保企業(yè)健康穩(wěn)定地運(yùn)行。雖然目前很多企業(yè)已經(jīng)在逐步提高對內(nèi)控和審計(jì)的重視程度，但它們在這方面的能力依然薄弱。在互聯(lián)網(wǎng)金融的時(shí)代，企業(yè)在運(yùn)行時(shí)會面臨比以往更大的環(huán)境變化，包括大數(shù)據(jù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的革新，企業(yè)在這種形勢下可能面臨整合部門設(shè)置的問題，如果沒有足夠良好的內(nèi)控和審計(jì)環(huán)境，企業(yè)在進(jìn)行部門整合時(shí)就會產(chǎn)生諸多問題，最終會對企業(yè)的改革產(chǎn)生非常不利的影響。

（二）建立快速反應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制

伴隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的崛起，企業(yè)在金融交易方面不僅獲得了更多的便利，也面臨著更多的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評估是辨識和評價(jià)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的一種手段，它是企業(yè)在施行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制時(shí)所能提供的最可靠的依據(jù)。目前，市場的機(jī)制已經(jīng)發(fā)生了根本的轉(zhuǎn)變，在互聯(lián)網(wǎng)的推動下，更多不健康的企業(yè)應(yīng)運(yùn)而生，市場已經(jīng)不像之前那樣穩(wěn)定和可靠，企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)正顯著加劇。風(fēng)險(xiǎn)評估需要企業(yè)對內(nèi)外的影響作出適當(dāng)?shù)膽?yīng)對，可以采取風(fēng)險(xiǎn)識別或完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度的方法。

（三）加強(qiáng)企業(yè)的控制活動

加強(qiáng)企業(yè)的控制活動能夠有效應(yīng)對企業(yè)可能會遭遇到的風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融時(shí)代的關(guān)鍵是大數(shù)據(jù)和云計(jì)算，龐大的數(shù)據(jù)量只能通過計(jì)算機(jī)才能計(jì)算，如果在錄入數(shù)據(jù)時(shí)產(chǎn)生了任何一點(diǎn)人為的錯(cuò)誤（故意或無意）都難以察覺，這就給某些企圖損公利己的人提供了便利。如果不加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制的活動、不加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控審計(jì)的活動，企業(yè)就有可能遭受損失，而且難以追查。

（四）完善企業(yè)的信息溝通機(jī)制

互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代意味著信息化程度成為決定企業(yè)發(fā)展與管理水平的關(guān)鍵，在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下，最重要的就是溝通，因?yàn)榛ヂ?lián)網(wǎng)使得溝通變得比以往任何時(shí)候都要方便。企業(yè)在面對互聯(lián)網(wǎng)金融這一新模式時(shí)一定要加強(qiáng)并完善企業(yè)的信息溝通機(jī)制，及時(shí)與合作伙伴或客戶溝通，而這也是企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制和審計(jì)時(shí)應(yīng)該重點(diǎn)關(guān)注的問題。

（五）提高企業(yè)對于內(nèi)部控制審計(jì)的重視程度

互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代，企業(yè)會面臨比以前更多的問題和困擾，如果還不重視內(nèi)部控制和審計(jì)，勢必會被時(shí)代拋棄。首先，企業(yè)的管理層要做到重視企業(yè)內(nèi)控和內(nèi)控審計(jì)，然后才能自上而下的貫徹內(nèi)控和審計(jì)的意識。互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代對企業(yè)提出了更大的挑戰(zhàn)，而管理層首先要明白這樣的挑戰(zhàn)會給企業(yè)本身帶來多大的影響。在管理層貫徹了加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控和審計(jì)的意識之后，就應(yīng)迅速將這種意識傳播到廣大員工之中，通過宣導(dǎo)的方式將這種思想傳遞給每一位員工。

（六）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制隊(duì)伍的建設(shè)

人才是決定企業(yè)生存與發(fā)展的關(guān)鍵因素，在加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控和審計(jì)方面，強(qiáng)化內(nèi)控和審計(jì)團(tuán)隊(duì)的建設(shè)是最有效的手段。在這方面，企業(yè)可以采取優(yōu)化內(nèi)控和審計(jì)人員結(jié)構(gòu)、借鑒優(yōu)秀企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)以及培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)工作人員三種方式加強(qiáng)內(nèi)控和審計(jì)：在優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)方面，企業(yè)應(yīng)要求審計(jì)師具備財(cái)務(wù)、會計(jì)、統(tǒng)計(jì)、企業(yè)管理、概率、線性規(guī)劃以及計(jì)算機(jī)等多方面的知識，而在互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代，計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)是最重要的交流工具，所以應(yīng)嚴(yán)格要求所有的審計(jì)人員都必須熟練運(yùn)用計(jì)算機(jī)；在借鑒優(yōu)秀企業(yè)經(jīng)驗(yàn)方面，可以參考成功企業(yè)的內(nèi)部控制和審計(jì)人員的選拔、考核制度，結(jié)合自身的特點(diǎn)，制定合理的考核制度；在培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)人才方面，企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)對內(nèi)控和審計(jì)人員的教育工作，主要包括專業(yè)技能和素質(zhì)教育。為了更好地適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融的環(huán)境，企業(yè)在加強(qiáng)內(nèi)控和審計(jì)人才隊(duì)伍建設(shè)時(shí)應(yīng)充分結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的特點(diǎn)，重點(diǎn)培養(yǎng)他們對互聯(lián)網(wǎng)的了解程度，以便他們可以高效地完成內(nèi)部控制和內(nèi)部控制審計(jì)的工作。

（七）建立高效的企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)體制

根據(jù)國際上的經(jīng)驗(yàn)來看，政府審計(jì)和企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)的權(quán)力是平行的，沒有高低之分，政府控制審計(jì)只是為了完善和強(qiáng)化企業(yè)的內(nèi)部控制和審計(jì)。為了更好地應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)的沖擊，企業(yè)應(yīng)結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)金融的特點(diǎn)完善內(nèi)部控制審計(jì)的制度，使其充分適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融的要求，在互聯(lián)網(wǎng)金融的環(huán)境下也能很好地保障企業(yè)順利平穩(wěn)地運(yùn)行和發(fā)展。

第4篇：互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)技能范文

互聯(lián)網(wǎng)金融在中國發(fā)展方興未艾，其帶來了巨大利益的同時(shí)也積聚了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，如何對互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行監(jiān)管，防范其風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)又能保證其發(fā)展的活力是文章考慮并闡述的主要問題。文章主要從對問題的提出到分析互聯(lián)網(wǎng)金融存在的風(fēng)險(xiǎn)以及對中國金融監(jiān)管產(chǎn)生的沖擊入手，來分析中國互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管在面對互聯(lián)網(wǎng)金融高速發(fā)展時(shí)應(yīng)當(dāng)如何改革，最后提出相應(yīng)的對策和建議。文章在經(jīng)過分析探討后認(rèn)為監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該對互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行監(jiān)管，但在監(jiān)管同時(shí)要做到不能扼制金融創(chuàng)新，打擊金融發(fā)展活力，因此監(jiān)管當(dāng)局要堅(jiān)持引導(dǎo)創(chuàng)新，規(guī)范發(fā)展，適度監(jiān)管，控制風(fēng)險(xiǎn)的原則對互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行監(jiān)管，從而保證其健康發(fā)展，為金融系統(tǒng)注入活力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：

互聯(lián)網(wǎng)金融；金融監(jiān)管；P2P網(wǎng)貸；監(jiān)管對策

一、引言

互聯(lián)網(wǎng)金融高速發(fā)展對中國金融產(chǎn)生了巨大的影響。它提高了信息透明度，降低了交易成本，使得金融業(yè)的開放性和競爭性更強(qiáng)，但同時(shí)使得金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)加大，而針對互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管一直在舉步不前，從而使得互聯(lián)網(wǎng)金融成為風(fēng)險(xiǎn)積聚的行業(yè)。本文試圖通過分析探討中國互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管改革的最佳選擇，從而為監(jiān)管者提供有效的建議和對策。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管回顧

互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管問題一直備受關(guān)注。國外學(xué)者關(guān)注互聯(lián)網(wǎng)金融更多的是從消費(fèi)者的角度，如Michel（2002）認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展為投資者提供了機(jī)會的同時(shí)也為其帶來了大量的風(fēng)險(xiǎn)，從而容易陷入一些騙局，而這些騙局是不容易監(jiān)測到的。James和Paul肯定了互聯(lián)網(wǎng)金融帶來的積極意義，他們認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融激活和提高了經(jīng)濟(jì)活力，并認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融是24小時(shí)服務(wù)，提供了其他金融機(jī)構(gòu)如銀行提供不了的持續(xù)，但互聯(lián)網(wǎng)金融安全性是其主要問題，所以他們認(rèn)為金融監(jiān)管應(yīng)該保證其安全性。由此可見，國外學(xué)者在肯定互聯(lián)網(wǎng)金融帶來的好處之上，更多的關(guān)注是其安全性問題，在這點(diǎn)上，更多的學(xué)者認(rèn)為應(yīng)該對其進(jìn)行監(jiān)管。

國內(nèi)學(xué)者更多的從宏觀角度關(guān)注互聯(lián)網(wǎng)金融及其監(jiān)管。陳林（2013）指出，互聯(lián)網(wǎng)金融加速了貨幣的流通速度，使得中央銀行制定的貨幣政策實(shí)施起來增加了難度，同時(shí)他認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融的網(wǎng)絡(luò)信息安全問題也是不容忽視的，所以他建議盡快建立互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管制度。于宏凱（2013）也認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展降低了貨幣政策的針對性和有效性。但張曉樸（2014）認(rèn)為對互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管需要適度，因?yàn)榛ヂ?lián)網(wǎng)金融是一種有別于其他金融創(chuàng)新的供給性金融創(chuàng)新，并認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融對金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)有雙重影響，在某些方面可以降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但也有可能通過某些途徑如特許權(quán)價(jià)值或者網(wǎng)絡(luò)安全等渠道放大風(fēng)險(xiǎn)。曹東（2014）等人認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融為代表的金融創(chuàng)新不斷推動了金融市場的發(fā)展和完善，不斷提高經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行效率，但其同時(shí)產(chǎn)生大量的金融風(fēng)險(xiǎn)，只有在金融監(jiān)管和金融創(chuàng)新達(dá)到博弈均衡時(shí)，金融市場才能健康發(fā)展。同時(shí)國內(nèi)也存在著傾向于支持互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展而放松監(jiān)管的觀點(diǎn)。毛玲玲（2014）基于對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制難題的分析，從法律監(jiān)管的角度提出，完善互聯(lián)網(wǎng)金融征信體系的數(shù)據(jù)監(jiān)測與分析，提高數(shù)據(jù)的真實(shí)性和充分性，并通過建立對應(yīng)的強(qiáng)制信息披露制度，并加快互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)制定來更好的控制風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到完善監(jiān)管的目的。同時(shí)，她還提出應(yīng)建立以金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)為基點(diǎn)的互聯(lián)網(wǎng)金融民事責(zé)任體系，并從反欺詐的角度防范和懲治互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪。謝平和鄒傳偉（2012）指出互聯(lián)網(wǎng)金融模式為人們提供了新的融資渠道，是現(xiàn)有銀行體系的補(bǔ)充，雖然存在著一定風(fēng)險(xiǎn)，但不能因噎廢食，要對其發(fā)展抱有信心。國內(nèi)外學(xué)者對互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管看法既有支持也有反對，不一而足。所以本文認(rèn)為應(yīng)該梳理清互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展與金融監(jiān)管模式之間的關(guān)系，從保證互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的角度對監(jiān)管模式進(jìn)行改革，以期提出有效的建議和對策，從而促進(jìn)中國金融市場的健康發(fā)展。

三、中國互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)識別

1.與商業(yè)銀行相類似的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。中國雖然未將互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)列入金融機(jī)構(gòu)范圍，但是其業(yè)務(wù)類型本質(zhì)是金融，發(fā)生經(jīng)營活動時(shí)，要面臨著與傳統(tǒng)商業(yè)銀行一樣的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等。（1）信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是金融系統(tǒng)中最突出和最直接的風(fēng)險(xiǎn)。對于商業(yè)銀行來說，信用風(fēng)險(xiǎn)是其貸款活動中最明顯的風(fēng)險(xiǎn)，貸款是銀行的主營業(yè)務(wù)，借款人違約造成銀行壞賬，這就構(gòu)成了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。由于信息不對稱現(xiàn)象的存在，信用風(fēng)險(xiǎn)總是無法消除的。同時(shí)借款人的信用情況也可能隨著其經(jīng)濟(jì)能力的變化而發(fā)生變化，進(jìn)而導(dǎo)致無法履約，從而產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。對于互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)來說，同樣的存在信用風(fēng)險(xiǎn)。融資者的個(gè)人信用情況并不能得到很好的保障，同時(shí)由于互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)在定位上不屬于金融機(jī)構(gòu)，尚不能與央行的征信系統(tǒng)對接，無法獲得正規(guī)渠道的信用信息，因而跟商業(yè)銀行相比較來說，互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)要相對大一些。（2）市場風(fēng)險(xiǎn)。對于商業(yè)銀行來說，市場風(fēng)險(xiǎn)主要指的是由于市場價(jià)格波動而給商業(yè)銀行帶來損失，匯率變動便是其中一個(gè)最為明顯的體現(xiàn)。對于互聯(lián)網(wǎng)金融來說，市場風(fēng)險(xiǎn)的存在是一樣的?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的本質(zhì)是金融，與商業(yè)銀行一樣，都是資金的流入流出，所承擔(dān)的市場價(jià)格波動的風(fēng)險(xiǎn)是一致的。（3）流動性風(fēng)險(xiǎn)。流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法提供充足有效的資金來滿足市場的流動性需求，也就是說在市場上有資金需求時(shí)，銀行不能及時(shí)的出售資產(chǎn)或者融資而得到充足的資金，從而出現(xiàn)損失。在銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中，流動性風(fēng)險(xiǎn)普遍存在著。如長期貸款過多，如果出現(xiàn)存款人在某一時(shí)間集中提款，則會造成該商業(yè)銀行流動性不足，出現(xiàn)損失，甚至有可能使該銀行出現(xiàn)倒閉?；ヂ?lián)網(wǎng)金融同樣存在著流動性風(fēng)險(xiǎn)，對于P2P網(wǎng)貸平臺來說，長標(biāo)過多的話就極有可能出現(xiàn)流動性風(fēng)險(xiǎn)；而對于余額寶類的互聯(lián)網(wǎng)基金來說，由于其為吸引投資者將資金存入余額寶而允諾投資者可以隨時(shí)將投入的資金提現(xiàn)，但余額寶將大部分資金投入到貨幣基金市場，如果后續(xù)流入資金無法形成穩(wěn)定的現(xiàn)金流，則會致使投資者無法及時(shí)提現(xiàn)，余額寶此時(shí)會出現(xiàn)流動性危機(jī)。

2.與傳統(tǒng)商業(yè)銀行不同的風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融企業(yè)在歸類上尚不屬于金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)互聯(lián)網(wǎng)金融是金融依托于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展，因而具有一些不同于傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，即互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)獨(dú)有的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)主要包括網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)等。（1）網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)。在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，網(wǎng)絡(luò)安全問題是所有涉及到金融時(shí)必須要認(rèn)真考慮和防范的問題。網(wǎng)絡(luò)是互聯(lián)網(wǎng)金融的載體，如果忽視網(wǎng)絡(luò)安全問題，投資者就有遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)安全問題根據(jù)載體主要分為兩類：網(wǎng)站安全問題、軟件安全問題。對于網(wǎng)站來說，尤其是P2P網(wǎng)站，經(jīng)常會遭受黑客攻擊。據(jù)國家互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)急中心數(shù)據(jù)顯示，在2015年2月23日到3月1日這一周內(nèi)，中國境內(nèi)感染網(wǎng)絡(luò)病毒的主機(jī)數(shù)量高達(dá)61.6萬臺。中國境內(nèi)被篡改網(wǎng)站總數(shù)為3355個(gè)，境內(nèi)被植入后門網(wǎng)站總數(shù)為961個(gè)。（2）道德風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融行業(yè)雖然在一定程度上降低了信息不對稱，但對于平臺本身來說，缺乏一定監(jiān)管的互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)仍存在著大量的道德風(fēng)險(xiǎn)。這種現(xiàn)象在P2P網(wǎng)貸平臺和眾籌平臺尤為明顯。P2P在迅速發(fā)展的同時(shí)累積了大量的風(fēng)險(xiǎn)，據(jù)網(wǎng)貸天眼數(shù)據(jù)顯示，截止到2015年2月底，P2P平臺全國共有2568家，其中倒閉478家，剩余了2090家，倒閉的P2P平臺占全國的18.61%。這個(gè)數(shù)據(jù)在面臨經(jīng)濟(jì)下行的狀態(tài)下還會進(jìn)一步擴(kuò)大。不斷累積的風(fēng)險(xiǎn)使得P2P網(wǎng)貸平臺出現(xiàn)失聯(lián)或者無力承擔(dān)違約成本而關(guān)閉，致使大量投資者出現(xiàn)損失，無法收回本金。而總結(jié)P2P網(wǎng)貸平臺倒閉的原因時(shí)會發(fā)現(xiàn)，道德風(fēng)險(xiǎn)是其倒閉的主要因素。（3）操作風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融行業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)更多是針對客戶層面的?；ヂ?lián)網(wǎng)屬于新興技術(shù)，電腦和智能手機(jī)的普及使得互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)得到了廣泛的推廣，但互聯(lián)網(wǎng)金融近些年才發(fā)展起來的原因除了網(wǎng)絡(luò)安全問題外，另一個(gè)因素是人們學(xué)習(xí)操作的成本?？蛻粼谑褂玫谌街Ц镀脚_轉(zhuǎn)賬時(shí)，經(jīng)常會輸錯(cuò)賬號或者收款人信息等，這無疑增加了客戶的使用成本。同時(shí)，由于存在著木馬釣魚鏈接，如果使用者不能很好的甄別，在使用第三方支付平臺或者P2P網(wǎng)貸平臺時(shí)，很容易錯(cuò)將木馬鏈接當(dāng)成真的平臺而進(jìn)行資金的轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出行為，從而遭受損失。所以，操作風(fēng)險(xiǎn)也是互聯(lián)網(wǎng)金融在發(fā)展時(shí)應(yīng)該考慮的問題。（4）運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。P2P網(wǎng)貸模式在中國處在行業(yè)初步發(fā)展階段，有很多地方都處在摸索階段，從而出現(xiàn)了一些諸如從業(yè)人員專業(yè)技能不夠、平臺收費(fèi)不合理、平臺赤字運(yùn)營等現(xiàn)象，這些問題不斷積累擴(kuò)大，使得一些網(wǎng)貸平臺出現(xiàn)經(jīng)營不善的問題，被迫倒閉。

四、中國互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管改革建議

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，有賴于其自身的信息低成本優(yōu)勢，通過資金聚集來克服供需雙方在信息、風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)模上的不匹配，進(jìn)而通過拓展客戶范圍來增強(qiáng)其規(guī)模優(yōu)勢。具體而言，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展趨勢或方向，就是利用互聯(lián)網(wǎng)金融的成本優(yōu)勢和包容性優(yōu)勢，其服務(wù)對象勢必轉(zhuǎn)向占絕大多數(shù)的底層客戶群體，并與實(shí)體經(jīng)濟(jì)相結(jié)合，對中國農(nóng)村和中小企業(yè)存在的金融排斥問題的解決提供可能性。

1.完善信息披露制度。短期內(nèi)，監(jiān)管當(dāng)局可以做的有完善信息披露制度和進(jìn)行動態(tài)監(jiān)管。完善信息披露制度，讓監(jiān)管者、投資者、其他市場主體對互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的運(yùn)營情況都能及時(shí)、準(zhǔn)確的了解，從而提高互聯(lián)網(wǎng)金融體系運(yùn)營的透明度，降低信息不對稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)，避免欺詐、龐氏騙局等行為的發(fā)生，推動互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)規(guī)范發(fā)展。同時(shí)可以提高投資者對互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)整體的認(rèn)可度，提高互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的聲譽(yù)，為互聯(lián)網(wǎng)金融持續(xù)健康的發(fā)展提供良好的基礎(chǔ)。建立完善的信息披露制度同樣可以幫助監(jiān)管當(dāng)局有效制定監(jiān)管措施，保持互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的活力。信息披露制度需要互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)公開財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)信息，這一點(diǎn)需要監(jiān)管當(dāng)局從法律法規(guī)上進(jìn)行規(guī)定，保持其強(qiáng)制性；同時(shí)需要監(jiān)管當(dāng)局建立有效的信息甄別機(jī)制，定期評估互聯(lián)網(wǎng)金融披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性，建立懲罰機(jī)制，對沒有按照規(guī)定進(jìn)行披露的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營暫停、曝光信息等懲罰，確保互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展。

2.進(jìn)行動態(tài)持續(xù)監(jiān)管。動態(tài)監(jiān)管要求監(jiān)管當(dāng)局對互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)相關(guān)運(yùn)營指標(biāo)進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)督，特別需要指出的是，第三方支付和規(guī)模較大的P2P網(wǎng)貸平臺尤其需要進(jìn)行動態(tài)監(jiān)管，從而確保其不發(fā)生大規(guī)模的違約風(fēng)險(xiǎn)。動態(tài)監(jiān)管強(qiáng)調(diào)的是靈活性和持續(xù)性，因而定期評估互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展?fàn)顟B(tài)，定位其影響和風(fēng)險(xiǎn)水平是動態(tài)監(jiān)管需要做的基礎(chǔ)工作。在對互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行評估的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)大的和影響力比較高的領(lǐng)頭羊企業(yè)進(jìn)行比較具有針對性的動態(tài)監(jiān)管，其他相對風(fēng)險(xiǎn)較小的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，則采取信息披露、行業(yè)自律等方式進(jìn)行監(jiān)管。動態(tài)監(jiān)管需要大量的人力財(cái)力，全面監(jiān)管將大大加大監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管成本，也會抑制互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的發(fā)展活力。動態(tài)監(jiān)管不僅要求針對互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境的變化做出監(jiān)管程度大小的變化，監(jiān)管方式、監(jiān)管內(nèi)容也應(yīng)隨著互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的變化而及時(shí)做出適應(yīng)性的變化。

3.健全法律體系。從美德互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)來看，健全的法律法規(guī)制度是保障互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的重要保障，因而通過法律對互聯(lián)網(wǎng)金融性質(zhì)界定，明確互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展方向，確定在互聯(lián)網(wǎng)金融交易雙方的權(quán)利與義務(wù)，杜絕互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的野蠻生長、無序競爭等現(xiàn)象。互聯(lián)網(wǎng)金融引領(lǐng)的金融創(chuàng)新已經(jīng)沖擊到了傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)，促使其進(jìn)行結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，因而后者也涉及到了互聯(lián)網(wǎng)金融的領(lǐng)域。根據(jù)統(tǒng)一監(jiān)管的原則，對這些涉及到互聯(lián)網(wǎng)金融的傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，無論其在線上還是線下進(jìn)行經(jīng)營活動，都應(yīng)該堅(jiān)持一致的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，因而修改《商業(yè)銀行法》、《證券法》等就有了現(xiàn)實(shí)的必要性。互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展到今天，尚未有自己行業(yè)的發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)，因而互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展多少有些混亂。加快制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并賦予其一定強(qiáng)制力，從而為互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展提供制度保障。

4.以市場為導(dǎo)向引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展?；ヂ?lián)網(wǎng)的創(chuàng)新與發(fā)展，要從市場需求出發(fā)，把握時(shí)代脈搏，把立足點(diǎn)和歸宿點(diǎn)放在方便快捷資金供需雙方進(jìn)行交易、解決中小企業(yè)融資難等問題上來，從而切實(shí)促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展。從中長期來看，很多互聯(lián)網(wǎng)金融模式處在發(fā)展的初級階段，不宜對其實(shí)行過于嚴(yán)格的監(jiān)管，以免抑制其發(fā)展，扼制了金融創(chuàng)新。因而，在金融監(jiān)管保證其穩(wěn)定的前提下，以市場為導(dǎo)向引導(dǎo)、鼓勵(lì)互聯(lián)網(wǎng)金融健康穩(wěn)定發(fā)展。以市場為導(dǎo)向要求監(jiān)管部門準(zhǔn)確把握互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展方向，為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)發(fā)展奠定基調(diào)。定期評估互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)發(fā)展動態(tài)，對處在萌芽或起步階段的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)要放松監(jiān)管，允許這些企業(yè)的試錯(cuò)行為，鼓勵(lì)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)不斷創(chuàng)新，保持金融發(fā)展活力。建立相關(guān)行業(yè)協(xié)會，如建立互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會是把握互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展方向的一個(gè)重要手段。互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會可以部分替代監(jiān)管的任務(wù)，可以進(jìn)行行業(yè)自律，可以把握行業(yè)動態(tài)，從而規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)發(fā)展，有效發(fā)揮市場導(dǎo)向的作用。

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第5篇：互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)技能范文

何俊一直沒有想過創(chuàng)業(yè)，他覺得自己是那種在開公司或想開公司前一天都沒有想過要?jiǎng)?chuàng)業(yè)的人。但是，他創(chuàng)業(yè)了。

在阿里工作了8年的何俊至今依然保留著花名“古龍”，公司的員工也有著“花名”文化。阿里的基因?qū)慰∮绊懕容^大，“我從創(chuàng)立銅板街到現(xiàn)在，在業(yè)務(wù)方面的思路都比較清晰，這源于之前在阿里金融方面的工作經(jīng)歷，同時(shí)創(chuàng)業(yè)公司往往面對日新月異的變化，每當(dāng)這個(gè)時(shí)候，我們能夠快速的做出一些決策和方案，這也是阿里和支付寶給我的影響?！?/p>

據(jù)何俊回憶，他2006年進(jìn)入支付寶，彼時(shí)，最早的互聯(lián)網(wǎng)金融就是電子支付。他所在的支付寶金融事業(yè)部牽頭了阿里集團(tuán)和金融相關(guān)的項(xiàng)目，包括阿里小貸、淘寶賣家小貸等?！斑@些工作鍛煉的專業(yè)技能對我今天在業(yè)務(wù)方面的判斷依然有貢獻(xiàn)?！焙慰≌f，“馬云的理念當(dāng)時(shí)有很多人不認(rèn)可，但現(xiàn)在看起來是非常先進(jìn)的。我做銅板街的出發(fā)點(diǎn)就是要幫助小微人群，這也是馬云當(dāng)時(shí)一直在強(qiáng)調(diào)的點(diǎn)。阿里巴巴和淘寶都是服務(wù)小微，所以，這也是影響我們的重要因素?！?/p>

2012年，在杭州學(xué)習(xí)和工作過的何俊帶著積累回到杭州，創(chuàng)立了銅板街?；谥暗南敕?，銅板街的目標(biāo)是以資產(chǎn)端和資金端客戶為中心、深入到應(yīng)用場景，借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，讓更多資產(chǎn)和資金實(shí)現(xiàn)高效對接，讓錢變得更有價(jià)值。

移動金融起家

在銅板街成立的2012年，互聯(lián)網(wǎng)金融方興未艾，P2P成為大多數(shù)創(chuàng)業(yè)公司的首選，而銅板街在創(chuàng)建之初，定位“理財(cái)版天貓”從起初單一貨幣基金產(chǎn)品做起，但是代銷之路的開拓并非易事。

彼時(shí)，銅板街創(chuàng)始人、董事長兼CEO何俊差不多跑了40家基金公司，“把我的人脈都用完了，但沒有人跟我合作”，他依稀記得，那時(shí)每天晚上都失眠，在想到底該怎么辦？終于，在他快要放棄之時(shí)簽下了一個(gè)合作方，給了他們繼續(xù)下去的動力。

之后，何俊他們用了4個(gè)月的時(shí)間做了一個(gè)手機(jī)App方便用戶在手機(jī)上購買贖回。銅板街理財(cái)于2013年6月11日上線，在互聯(lián)網(wǎng)金融浪潮初起，智能手機(jī)應(yīng)用還未十分完善之時(shí)，可以說是國內(nèi)首家移動端理財(cái)App。

選擇從App起步是因?yàn)榇蟛糠掷习傩栈蛐∥⑷巳?，會用閑散時(shí)間去做一些理財(cái)?shù)氖虑?。“銅板街面對的人群所謂的潘俊U廡┬∏為什么還要在電腦面前去完成呢？這是我的第一個(gè)邏輯，如果那時(shí)候大家不認(rèn)可只是時(shí)間問題，就像早先我用淘寶，都是用電腦和商家用旺旺進(jìn)行聊天。慢慢大家基本用手機(jī)，這是個(gè)趨勢?！焙慰』貞?，“我認(rèn)為只要專注做一件事情就一定要做好它。除了做好賬戶安全，我們在App產(chǎn)品上的打磨上也花費(fèi)了不少心思，比如，在每一個(gè)頁面上文字的擺放都經(jīng)過了反復(fù)斟酌研究，力圖用白話易懂的內(nèi)容披露產(chǎn)品，讓客戶能看懂。視覺上也易于瀏覽產(chǎn)品?！?/p>

互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展，行業(yè)進(jìn)場者猛增，在銅板街App上線兩天后的6月13日，拉開互聯(lián)網(wǎng)金融大幕的余額寶試運(yùn)行。隨著螞蟻金服、陸金所等平臺崛起，同一些互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的巨頭相比，銅板街如何差異化競爭？

“在我看來，螞蟻金服、陸金所的機(jī)會成本和我們不大一樣，他們可能會為了滿足上億理財(cái)客戶的需求，在找資產(chǎn)方面會找相對簡單的資產(chǎn)，比如銀行、保險(xiǎn)、券商等。而我們更多的是在垂直產(chǎn)業(yè)里尋找一些個(gè)性化的非標(biāo)資產(chǎn)?！焙慰≌f。

銅板街從早期開始一個(gè)個(gè)行業(yè)去挖掘，比如找鋼網(wǎng)是一個(gè)B2B網(wǎng)上交易市場，這一類現(xiàn)在全國還有找油網(wǎng)、找煤網(wǎng)、找木頭網(wǎng)等等。這些網(wǎng)站未來都可能會成為中國交易市場幫助線下實(shí)體企業(yè)改善經(jīng)營范圍和經(jīng)營能力的平臺。雖然拓展服務(wù)一家類似互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的周期長達(dá)三、四個(gè)月，服務(wù)量也可能只有幾個(gè)億，但這些事情BAT們不太愿意去干，何俊認(rèn)為能夠靠這種業(yè)務(wù)在互聯(lián)網(wǎng)金融起步階段迅速構(gòu)建起自己的優(yōu)勢。

做非標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品需要對借款標(biāo)的做深耕細(xì)作的風(fēng)控。在風(fēng)控體系建立方面，早在成立之初，銅板街就制定了六層風(fēng)控安全保障體系，并且擁有十道審核工序流程，涵蓋貸前現(xiàn)場考察、評審會綜合評估、內(nèi)部專業(yè)風(fēng)控審查及貸后持續(xù)性監(jiān)管等。在何俊看來，“沒有不好的借款人，只有能力不夠的互聯(lián)網(wǎng)金融公司?！睘榘扬L(fēng)險(xiǎn)控制到最低水平，銅板街還建立一套“大數(shù)據(jù)反欺詐系統(tǒng)”，通過對大數(shù)據(jù)進(jìn)行采集和分析，可以事先找出欺詐者留下的蛛絲馬跡，從而預(yù)防欺詐行為的發(fā)生。

理財(cái)智能化

創(chuàng)業(yè)之初，何俊就相信 “接下來的10 年將是互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)?shù)臅r(shí)代”。隨著貨幣基金銷量的穩(wěn)步提高和用戶數(shù)不斷積累之后，銅板街開始向多元化產(chǎn)品進(jìn)行轉(zhuǎn)型，可以提供包括供應(yīng)鏈金融、消費(fèi)金融與經(jīng)營貸款、渠道機(jī)構(gòu)產(chǎn)品等多品類資產(chǎn)，并介入風(fēng)險(xiǎn)控制、個(gè)性化投資組合推薦。

“上世紀(jì)70、80年代的時(shí)候，大多數(shù)家庭的財(cái)富管理很簡單，就是一張存單，這是1.0時(shí)代；到了80、90年代有銀行理財(cái)和信托等固定收益產(chǎn)品，是2.0時(shí)代；之后有房地產(chǎn)和股票，是3.0時(shí)代?！焙慰≌J(rèn)為，財(cái)富管理已經(jīng)進(jìn)入4.0時(shí)代，可以利用智能投顧系統(tǒng)對個(gè)人財(cái)富進(jìn)行全面規(guī)劃管理，涉及到各大類資產(chǎn)的配置和全球化的配置。

智能投顧是指用計(jì)算機(jī)代替人類進(jìn)行的投資理財(cái)行為，核心內(nèi)容是計(jì)算機(jī)根據(jù)投資者的年齡、收入水平、家庭結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)偏好和理財(cái)目標(biāo)等因素，利用智能算法，為投資者提供與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配的最優(yōu)資產(chǎn)組合。

花旗集團(tuán)報(bào)告預(yù)計(jì)，未來10年，機(jī)器人顧問（robot advisor）管理下的資產(chǎn)將會呈現(xiàn)出指數(shù)級增長的勢頭，總額將達(dá)到5萬億美元。

無疑這種高科技金融服務(wù)的受歡迎度正在日益上升。國內(nèi)雖然起步晚于海外，但仍不乏積極布局者。在經(jīng)歷了基金銷售移動平臺到綜合理財(cái)交易平臺后，銅板街正在向智能財(cái)富管理平臺迭代。

從今年年初，銅板街開始布局智能財(cái)富管理工具的開發(fā)，包括建立數(shù)據(jù)研究院、與浙江大學(xué)管理學(xué)院合作成立大數(shù)據(jù)研究基地、共同開發(fā)問答式理財(cái)機(jī)器人等工作。何俊希望，通過技術(shù)和模式的創(chuàng)新，能夠搭建一個(gè)系統(tǒng)化的服務(wù)平臺，為資產(chǎn)端和資金端客戶提供完善的基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)，讓資產(chǎn)和資金實(shí)現(xiàn)高效對接，為投資者提供一個(gè)一站式智能財(cái)富管理平臺。

“理財(cái)投顧要做到智能，首先要對客戶有足夠的了解，并且客戶要有足夠的基數(shù)，如果只有一點(diǎn)點(diǎn)客戶，算法是支撐不起來的；其次，背后的產(chǎn)品類型、資產(chǎn)類型也要足夠豐富。”何俊稱，除了更加豐富的投資產(chǎn)品組合外，現(xiàn)在，銅板街根據(jù)個(gè)性和余額將客戶分成六級，將提供風(fēng)險(xiǎn)評測、財(cái)富健康體檢、個(gè)人財(cái)務(wù)狀況分析、財(cái)務(wù)目標(biāo)規(guī)劃等方案。

截至2016年8月底，銅板街理財(cái)平臺累計(jì)交易金額已突破1300億元人民幣，注冊用戶數(shù)超過1100萬人。從零發(fā)展到千億級平臺，銅板街用了四年。初期銅板街幾乎每半年會轉(zhuǎn)一次型，同創(chuàng)業(yè)初期一樣，現(xiàn)在的何俊依然會失眠，但不同的是他們“讓大家的錢有價(jià)值，去服務(wù)更多的客戶”的創(chuàng)業(yè)初衷沒變，只是戰(zhàn)術(shù)方法在順勢而為。

第6篇：互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)技能范文

我國虛擬貨幣交易征收個(gè)人所得稅的制度設(shè)計(jì)面臨著諸多現(xiàn)實(shí)困境，主要包括網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣的定義與產(chǎn)權(quán)不明晰和交易者身份及憑證監(jiān)管缺失等問題。

（一）虛擬貨幣的定義與產(chǎn)權(quán)不明晰到目前為止，我國虛擬貨幣的定義與產(chǎn)權(quán)都不明晰，這直接導(dǎo)致難以對虛擬貨幣征收個(gè)人所得稅。按照慣例，虛擬貨幣大致可以分為兩種：一種是由網(wǎng)絡(luò)游戲商發(fā)行的各類各式的游戲幣；另一類是大型門戶網(wǎng)站發(fā)行的專用貨幣。虛擬貨幣是否定義為這兩類，直接關(guān)系到了個(gè)人所得稅的征稅對象。同樣，虛擬貨幣的產(chǎn)權(quán)也不明確。按照網(wǎng)絡(luò)慣例，網(wǎng)絡(luò)用戶無論通過何種方式取得的虛擬財(cái)產(chǎn)，均只有使用權(quán)，所有權(quán)歸屬運(yùn)營商。而818號文意味著國家已經(jīng)認(rèn)可了虛擬財(cái)產(chǎn)是個(gè)人財(cái)產(chǎn)，網(wǎng)民享有所有權(quán)。在現(xiàn)實(shí)與國家政策的矛盾沖突中，虛擬貨幣的產(chǎn)權(quán)至今仍不明確。

（二）交易者身份及憑證監(jiān)管缺失在現(xiàn)行互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下，虛擬貨幣交易市場尚不成熟，缺乏對交易者身份和交易憑證的有效監(jiān)管。網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制尚未普及，交易者通常以虛擬身份進(jìn)行交易，難以確定網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣交易個(gè)人所得稅的納稅人。阿里巴巴集團(tuán)以及其他網(wǎng)絡(luò)游戲運(yùn)營商打造了支付寶交易平臺等第三方交易平臺，可以留存交易相關(guān)的記錄，但大多是虛擬貨幣交易都是私下完成，無從查證的。這些交易無據(jù)可查，缺乏交易憑證，虛擬財(cái)產(chǎn)的原值也難以核定。依靠現(xiàn)有技術(shù)手段，對虛擬貨幣交易者身份和交易憑證缺乏真實(shí)有效的監(jiān)管，這使得虛擬貨幣交易的財(cái)產(chǎn)原價(jià)值難以核定，進(jìn)而無法確定虛擬貨幣交易的應(yīng)稅所得額，導(dǎo)致實(shí)際無法對虛擬貨幣交易征收相應(yīng)的個(gè)人所得稅。

二、虛擬貨幣交易個(gè)人所得稅制度的必要性分析

建立并完善虛擬貨幣交易個(gè)人所得稅制度，對虛擬貨幣的交易也征收個(gè)人所得稅是稅收法定主義原則的客觀要求，是稅收公平主義原則的必然要求，也是宏觀調(diào)控與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇。

（一）稅收法定主義原則的必然要求稅收法定主義原則主要包括了課稅要素法定、課稅要素明確和課稅程序合法三項(xiàng)具體內(nèi)容?！秱€(gè)人所得稅法》明確規(guī)定，個(gè)人所得稅的納稅人是指取得個(gè)人應(yīng)稅所得并負(fù)有相應(yīng)納稅義務(wù)的個(gè)人。在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，交易者的真實(shí)財(cái)富在虛擬貨幣交易中獲得了增加，屬于個(gè)人應(yīng)稅所得。符合征稅條件而不征稅，會造成稅源大量流失，更有悖于稅收法定主義原則，對網(wǎng)絡(luò)虛擬交易征收個(gè)人所得稅是稅收法定主義原則的必然要求。

（二）稅收公平原則的客觀要求稅收公平原則指在稅負(fù)的分配方面，國家分配給各納稅主體的稅負(fù)公平合理，總體而言，各納稅人之間的稅收負(fù)擔(dān)水平應(yīng)保持相對均衡?；诙愂展皆瓌t，現(xiàn)實(shí)交易要征稅，虛擬市場交易同樣應(yīng)征稅。若虛擬貨幣交易不征或者免征個(gè)人所得稅，就造成了稅負(fù)在事實(shí)上的不公平，這嚴(yán)重違背了稅收公平原則的基本要求。因而，對網(wǎng)絡(luò)虛擬交易征收個(gè)人所得稅是稅收公平原則的客觀要求。

（三）宏觀調(diào)控與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇當(dāng)前虛擬貨幣交易市場存在著諸如產(chǎn)權(quán)不明晰、不規(guī)范交易大規(guī)模存在等問題。對于一個(gè)新興產(chǎn)業(yè)，市場失靈極有可能會發(fā)生，政府必須采取相應(yīng)的宏觀調(diào)控措施，以“有形的手”來規(guī)范、引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)的長期持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。對虛擬貨幣交易征收個(gè)人所得稅將保證政府可以對虛擬貨幣交易進(jìn)行宏觀調(diào)控和合理的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，以實(shí)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)金融的長期繁榮與發(fā)展。

三、完善虛擬貨幣交易個(gè)人所得稅制度設(shè)計(jì)的建議

我國的虛擬交易個(gè)人所得稅稅收政策面臨著諸多等現(xiàn)實(shí)困境，必須進(jìn)一步完善虛擬貨幣交易個(gè)人所得稅的制度設(shè)計(jì)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融的穩(wěn)健發(fā)展。

（一）明確虛擬貨幣的法律屬性虛擬貨幣交易個(gè)人所得稅制度涉及的虛擬貨幣的法律屬性問題，直接關(guān)系到整個(gè)虛擬貨幣是否作為個(gè)人合法財(cái)產(chǎn)受到我國法律保護(hù)，直接影響了虛擬貨幣交易個(gè)人所得稅的征納。鑒于此，首先應(yīng)在立法層面，通過立法明確界定虛擬貨幣的法律屬性，明確虛擬貨幣的概念、產(chǎn)權(quán)以及所有權(quán)的問題。我國尚無針對虛擬財(cái)產(chǎn)的立法，但是，國家稅務(wù)部門通過行政法規(guī)、規(guī)章規(guī)定虛擬財(cái)產(chǎn)需納稅，這相當(dāng)于在一定程度上承認(rèn)了虛擬貨幣具有財(cái)產(chǎn)的屬性，并且相當(dāng)于間接地承認(rèn)了虛擬貨幣交易的合法性。鑒于此，應(yīng)盡快對新興的虛擬貨幣及其交易進(jìn)行立法規(guī)范，明確其產(chǎn)權(quán)與法律地位。

（二）完善虛擬貨幣交易稅收法律法規(guī)我國現(xiàn)行法律只有818號文以及《虛擬貨幣交易稅征收細(xì)則》規(guī)定了對虛擬貨幣交易征稅。并且這一政策僅僅是行政規(guī)章，不是國家立法機(jī)關(guān)制定的稅收法律，其法律等級和效力較低，且所涉及地域范圍有限。據(jù)此，應(yīng)在全國范圍內(nèi)，通過立法程序，由國家立法機(jī)關(guān)將虛擬貨幣個(gè)人所得稅政策進(jìn)行立法，將其納入我國稅法體系。這樣，既可以確保對虛擬貨幣征稅有法可依，同樣也實(shí)現(xiàn)了稅收法定主義原則、稅收公平原則的要求。

（三）構(gòu)建虛擬貨幣交易市場監(jiān)管制度完善虛擬貨幣個(gè)人所得稅制度設(shè)計(jì)的另一項(xiàng)重要工作就是構(gòu)建虛擬貨幣交易市場監(jiān)管制度。主要從以下幾個(gè)方面著手：首先，承認(rèn)并推廣電子票據(jù)。電子票據(jù)是絕大部分互聯(lián)網(wǎng)金融交易的憑證，必須承認(rèn)電子票據(jù)的法律地位，并鼓勵(lì)網(wǎng)絡(luò)市場廣泛使用電子票據(jù)；其次，推行網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制。當(dāng)前絕大部分虛擬貨幣交易者的身份都是虛擬的，交易者也可因此有效逃避稅務(wù)部門的監(jiān)管?；诖耍瑧?yīng)推行網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制，讓虛擬貨幣交易者的身份實(shí)名化；最后，建設(shè)虛擬貨幣交易平臺，在阿里巴巴、易趣網(wǎng)等第三方交易平臺的基礎(chǔ)上，建設(shè)統(tǒng)一的虛擬貨幣交易平臺。

第7篇：互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)技能范文

風(fēng)控包含了兩類工作，即風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，但在不同類型的企業(yè)中，風(fēng)控的管理及控制的領(lǐng)域方向也會有所不同。

這并不算是個(gè)新職業(yè)，但我們發(fā)現(xiàn)它的職業(yè)發(fā)展勢頭正變得越來越好。根據(jù)科銳國際的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，在金融行業(yè)各職能部門的薪酬漲幅里，盡管中后臺部門仍然沒有前臺部門的15%高，大約在5%至10%之間，“不過風(fēng)控在中后臺其他職能部門中算是漲幅比較高的?！笨其J國際金融行業(yè)總監(jiān)李珉說。

之所以能有這樣比較有優(yōu)勢的漲薪，主要有兩方面原因。甫瀚咨詢董事總經(jīng)理崔楠認(rèn)為原因之一在于人才貯備不足。過去很多人都沒能認(rèn)識到風(fēng)控工作的重要性，所以大家不太愿意入行，另一方面這又是一個(gè)需要專業(yè)技能的工作，因此整體而言從業(yè)者不多。原因之二是因?yàn)檫@兩年互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展非常迅速，大大小小的P2P平臺的出現(xiàn)催生了風(fēng)險(xiǎn)控制人才的需求。加上銀行、保險(xiǎn)、期貨、信貸、小貸、小微貸、PE、VC這些行業(yè)本身也都有很大的風(fēng)控人才需求，所以使得這類人才出現(xiàn)缺口。這些企業(yè)之間的人才競爭也把風(fēng)控人員的收入拉到了一個(gè)比較高的位置。

當(dāng)然風(fēng)控不僅僅出現(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)，它也存在于各個(gè)行業(yè)。中智人才評鑒與發(fā)展中心執(zhí)行總經(jīng)理彭平根說，許多企業(yè)都開始在內(nèi)部設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理或內(nèi)部控制部門，對可能遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識別、分析、評估。不過，總體來說，企業(yè)中的風(fēng)控工作大都集中于事后的檢查評價(jià)。因此需求度最高、體系最完善的風(fēng)控工作還是集中在金融領(lǐng)域。

金融領(lǐng)域的風(fēng)控工作屬于部門，需要參與到具體業(yè)務(wù)的事中風(fēng)險(xiǎn)評估及審核過程，而非僅僅事后的檢查評價(jià)。通常涵蓋的范圍包括金融行業(yè)特色的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，往往有比較大的權(quán)力。

高收入、無業(yè)績壓力讓越來越多的人想要轉(zhuǎn)型為風(fēng)控，他們往往來自于金融業(yè)的其他職能崗位，比如銀行柜員、理財(cái)顧問、咨詢公司和會計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)師等等。而現(xiàn)在一些新型金融機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)也增加了有志于此的人們的選擇。

風(fēng)控崗位的門檻是什么？不同類型金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)控崗位有何不同？做風(fēng)控這份工作又能帶來哪些收獲？本期《第一財(cái)經(jīng)周刊》采訪了相關(guān)的行業(yè)專家，一起認(rèn)識金融行業(yè)的風(fēng)控。

A

不同金融機(jī)構(gòu)里的風(fēng)控需要做什么？

總體來說，風(fēng)控崗位涉及到的工作包括業(yè)務(wù)審查（業(yè)務(wù)發(fā)生前的審核，通常未通過審核，業(yè)務(wù)不能執(zhí)行）、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測（業(yè)務(wù)發(fā)生后的持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，包括預(yù)警及應(yīng)對等）以及業(yè)務(wù)綜合管理（數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析等）。不過在銀行、保險(xiǎn)、信托、期貨、P2P互聯(lián)網(wǎng)金融和第三方支付平臺內(nèi)部，風(fēng)控的工作側(cè)重不盡相同。

銀行

相比其他類型的金融機(jī)構(gòu)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門更為成熟。“巴塞爾委員會”1988年7月制定的《巴塞爾協(xié)議》里為全球商業(yè)銀行確立了明確的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，確定了管理哪幾類風(fēng)險(xiǎn)?！坝绕鋵υ趺垂芸匦庞蔑L(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)說得非常清晰?！贝揲f。

貸款業(yè)務(wù)是占銀行風(fēng)控日常工作比重最高的一類業(yè)務(wù)。處于中端的風(fēng)控部門往往在客戶閱讀貸款細(xì)則時(shí)就開始進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)審核，看貸款對象的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)評估是否符合要求，經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)評估后的業(yè)務(wù)才會被提交到更高管理處審批―也就是說，風(fēng)控的工作存在于交易的過程中。

銀行風(fēng)控的這種運(yùn)作方式也成為許多金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的母本。“比如保險(xiǎn)行業(yè)大多是參照銀行的做法。”崔楠說。

期貨、信托、小額貸款、融資租賃企業(yè)

從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來說，期貨、信托、小額貸款、融資租賃企業(yè)都算是比較新興的類型。它們的風(fēng)險(xiǎn)管理以風(fēng)險(xiǎn)為核心，側(cè)重信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、交易對手風(fēng)險(xiǎn)等等。

這些行業(yè)的新興之處還體現(xiàn)在業(yè)務(wù)的復(fù)雜和創(chuàng)新需求上。比如信托，以房地產(chǎn)作為信托產(chǎn)品和以汽車作為信托產(chǎn)品是不一樣的，某種程度上來說每個(gè)項(xiàng)目都需要開發(fā)一套創(chuàng)新的金融產(chǎn)品。“當(dāng)一個(gè)創(chuàng)新產(chǎn)品出來的時(shí)候，這個(gè)產(chǎn)品是不是能變成一只基金，或者變成某一種產(chǎn)品推到市場上去，它們的風(fēng)險(xiǎn)管理部就要進(jìn)行審核。”崔楠說。這種情況下，風(fēng)險(xiǎn)管理部需要判斷這個(gè)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)是否可控？風(fēng)控敞口有多大？萬一出現(xiàn)問題，項(xiàng)目坍塌了，儲戶或者是投資者來向公司要錢時(shí)，剛性兌付的資金壓力有多大？“有多少可能性這個(gè)項(xiàng)目就有多少可能收不回來錢?！贝揲忉尩?。

風(fēng)險(xiǎn)管理部對于新產(chǎn)品的審批意見非常重要，“如果風(fēng)險(xiǎn)管理部或風(fēng)險(xiǎn)管理委員會不批的話，這個(gè)新業(yè)務(wù)真的可能會被否掉。這是一個(gè)權(quán)力很大的部門?！贝揲f。

網(wǎng)上個(gè)人信貸（P2P）

相對傳統(tǒng)金融領(lǐng)域來說，P2P還處于初期階段，因此風(fēng)險(xiǎn)管理工作可能并不是很完善?！坝幸恍┢髽I(yè)在做這類金融產(chǎn)品的時(shí)候，可能只是從金融企業(yè)挖一兩個(gè)人來就開始管理風(fēng)險(xiǎn)，他們的風(fēng)險(xiǎn)管理主要集中在信用風(fēng)險(xiǎn)審核。”崔楠說。

第三方支付平臺

第三方支付平臺的風(fēng)控則是一個(gè)完全不同的概念。我們平時(shí)接觸最多的支付寶、微信錢包等都屬于第三方支付，在這些應(yīng)用中，風(fēng)控人員更需要關(guān)注的是操作過程中所涉及的前端產(chǎn)品，比如密碼鎖、支付驗(yàn)證等―他們的工作主要是保護(hù)用戶的交易安全。

支付寶大安全-安全策略的高級安全策略專家龍屠說，和銀行比較關(guān)注信貸風(fēng)險(xiǎn)不同，第三方支付平臺更重視在線實(shí)時(shí)交易中存在的欺詐交易風(fēng)險(xiǎn)。如果交易出現(xiàn)問題，用戶資金被盜，那么第三方支付平臺就需要承擔(dān)相應(yīng)的賠償。

對于這個(gè)新興領(lǐng)域，崔楠認(rèn)為行業(yè)監(jiān)管是缺失的，對于風(fēng)險(xiǎn)管理的松緊程度完全取決于公司高層對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識度。“他們會有業(yè)務(wù)壓力，在搶占市場時(shí)，風(fēng)控可能沒法完全按照理想狀態(tài)去執(zhí)行。”

B

風(fēng)控的入門要求

無論傳統(tǒng)金融還是互聯(lián)網(wǎng)金融，風(fēng)控都算是一個(gè)硬性技能要求比較高的崗位，但根據(jù)工作內(nèi)容的不同，對公司人的要求也有所不同。

在傳統(tǒng)金融領(lǐng)域及P2P中，金融行業(yè)相關(guān)的知識和經(jīng)驗(yàn)是很重要的。

對于畢業(yè)生來說，盡管大部分金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)都抱著一種“反正都是白紙，我可以用我們的體系來培養(yǎng)”的觀念，但如果是金融專業(yè)同時(shí)具備一些比如FRM金融風(fēng)險(xiǎn)管理師、CFA特許金融分析師等專業(yè)證書會更有競爭力。

對于社會招聘來說，風(fēng)控人才主要來自兩個(gè)渠道，一個(gè)是從其他類似機(jī)構(gòu)找人；另一個(gè)則來自于大會計(jì)事務(wù)所或咨詢公司，后者出來的公司人往往有一些金融企業(yè)審批或企業(yè)風(fēng)控的外部服務(wù)經(jīng)驗(yàn)。

第三方支付平臺因?yàn)楣ぷ鲀?nèi)容的不同，則需要應(yīng)聘者擁有數(shù)據(jù)應(yīng)用能力和系統(tǒng)思維的能力。

“我們所有的風(fēng)險(xiǎn)都是基于數(shù)據(jù)的，所以如果不了解不掌握數(shù)據(jù)，影響風(fēng)控系統(tǒng)的信息是搜集不了的?！饼埻酪灾Ц秾毰e例，支付寶每天的交易用戶數(shù)量可能有好幾千萬，其中每次操作都會產(chǎn)生很多數(shù)據(jù)，支付寶的風(fēng)控人員必須對這些數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時(shí)分析、監(jiān)控，然后識別出一些異常交易。

系統(tǒng)思維能力則能幫助風(fēng)控人員在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，從多個(gè)維度，包括數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、用戶體驗(yàn)等方面去考量解決辦法，這不僅僅是用一個(gè)好的數(shù)據(jù)模型，或是單靠好的產(chǎn)品就能完成的，需要綜合各方面的能力才能協(xié)同解決。

不管是傳統(tǒng)金融還是互聯(lián)網(wǎng)金融都面臨著不斷發(fā)展和迭代的挑戰(zhàn)，這使得風(fēng)控人員必須保持很強(qiáng)的學(xué)習(xí)能力和好奇心。

C

風(fēng)控的工作狀態(tài)及可能面臨的挑戰(zhàn)

不同類型的金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)的風(fēng)控因?yàn)槠渎毮艿牟煌?，所呈現(xiàn)出的工作狀態(tài)會有所不同。

通常，一些大型銀行的風(fēng)控部門由于業(yè)務(wù)穩(wěn)定，規(guī)模較大，人員充足，因此工作負(fù)荷不大，屬于行業(yè)中工作壓力較小的部門。不過一些跨國銀行的風(fēng)控職能往往集中在國外總部或區(qū)域中心，中國的風(fēng)控部門更多地扮演執(zhí)行的角色，個(gè)人的能力體現(xiàn)和成長空間都會受到一定的局限。

在一些大型金融機(jī)構(gòu)，風(fēng)控的工作重點(diǎn)在于如何將領(lǐng)導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)偏好轉(zhuǎn)化為合理的風(fēng)控工作指標(biāo)，凸顯自身價(jià)值。

“一些中小型金融企業(yè)，以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)控，由于業(yè)務(wù)類型復(fù)雜、創(chuàng)新性高、變化大，原本就不夠充沛的風(fēng)控人員，往往需要承擔(dān)更大的工作負(fù)荷?！贝揲f。這類風(fēng)控人員的職能壓力往往來自于不僅要控制風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還要提高工作效率，即：不錯(cuò)殺好項(xiàng)目，不漏殺壞項(xiàng)目，同時(shí)也不能延誤業(yè)務(wù)時(shí)機(jī)。這種時(shí)候還有可能受到來自業(yè)務(wù)部門的壓力，“如何在業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理之間找到平衡，如何在壓力下，堅(jiān)持風(fēng)控的專業(yè)判斷，都是一個(gè)好的風(fēng)控人需要考慮的?！贝揲f。相對來說，這類企業(yè)的風(fēng)控人員壓力更大，能力的提升也更快。

第三方支付平臺的風(fēng)控工作則更偏重產(chǎn)品，因此有其獨(dú)特的地方。

首先是快速響應(yīng)，因?yàn)榈谌街Ц镀脚_的使用是24小時(shí)都在發(fā)生的，因此其風(fēng)控人員一旦發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)問題，就要立即進(jìn)行跟進(jìn)并解決，哪怕是在凌晨或者節(jié)假日。

其次就是需要一直追求更好的客戶體驗(yàn)，不斷改進(jìn)風(fēng)控產(chǎn)品、安全產(chǎn)品的體驗(yàn)。比如支付驗(yàn)證這塊業(yè)務(wù)在有了短信提醒的前提下繼續(xù)探索更好的提醒方式，嘗試指紋、人臉識別、聲音識別等新技術(shù)。這部分工作可能是傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)所不常見的。

另外，對于想要在風(fēng)控領(lǐng)域達(dá)到高度的公司人來說，決策能力會是一個(gè)挑戰(zhàn)―既要兼顧業(yè)務(wù)，又要保證風(fēng)險(xiǎn)管理。

D

風(fēng)控的職業(yè)發(fā)展方向

金融機(jī)構(gòu)和第三方支付的業(yè)務(wù)職能差別較大，相互之間比較難轉(zhuǎn)型，但職業(yè)發(fā)展路線都算明朗。

在大部分金融機(jī)構(gòu)里，風(fēng)控崗位的職業(yè)晉升往往通向首席風(fēng)險(xiǎn)官，最終可能成為銀行的副行長，或是其他金融機(jī)構(gòu)的副總經(jīng)理，主要還是偏重風(fēng)險(xiǎn)管理和控制類的工作。

在第三方支付平臺的情況也比較類似。根據(jù)龍屠的說法，隨著業(yè)務(wù)的鉆研，風(fēng)控人員往往有三個(gè)發(fā)展方向，一是成為風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的專家，二是成為數(shù)據(jù)方面的專家，三是成為產(chǎn)品專家，其中數(shù)據(jù)能力不僅僅是在風(fēng)控領(lǐng)域，其他領(lǐng)域也是適用的。

E

風(fēng)控的薪酬?duì)顩r

從具體行業(yè)來說，銀行業(yè)風(fēng)控的薪資漲幅平均在5%至10%之間；保險(xiǎn)業(yè)相對平穩(wěn)，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)業(yè)圈子狹窄，風(fēng)控流動率較小，薪資漲幅不大?！白C券基金業(yè)內(nèi)中資外資風(fēng)控的薪資漲幅有非常大的差異，所以沒法得出一個(gè)明確的參考標(biāo)準(zhǔn)?！崩铉氡硎?。

從區(qū)域上來說，風(fēng)控人員的需求主要集中在一線城市。二三線城市需求量雖大，但薪酬偏低。

第8篇：互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)技能范文

在當(dāng)前社會發(fā)展形勢下，我國商業(yè)銀行已經(jīng)從“賣方市場”轉(zhuǎn)入到“買方市場”，同時(shí)銀行也呈現(xiàn)出國際化、多樣化的發(fā)展趨勢。隨著金融全球化進(jìn)程不斷加快，銀行業(yè)之間的競爭也越來越激烈。為了提高自身的競爭力，我國商業(yè)銀行逐漸開始發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)，但是我國當(dāng)前金融市場還不夠完善，我國商業(yè)銀行發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)變受多種因素的制約，使得商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著很大的困境。為此，我國商業(yè)銀行必須認(rèn)清形勢，選擇有效的業(yè)務(wù)路徑來促進(jìn)商業(yè)銀行的私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。

二、我國商業(yè)銀行發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)中存在的問題

（一）政策限制

長期以來，我國商業(yè)銀行一直處于國家的管控范圍內(nèi)，國家對商業(yè)銀行發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)還沒有建立完善的政策來扶植，進(jìn)而使得商業(yè)銀行的私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。另外，我國銀行還沒有我完全實(shí)行混業(yè)經(jīng)營，不同類型的金融市場之間沒有形成統(tǒng)一的協(xié)作機(jī)制，進(jìn)而影響到了商業(yè)銀行的私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（二）業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)單一，不合理

在我國商業(yè)銀行經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型過程中，受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)經(jīng)營模式的影響，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)增長的方式主要是以信貸為主，這種信貸方式在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)發(fā)展的時(shí)代存在很大的風(fēng)險(xiǎn)性，隨著人們消費(fèi)觀念的轉(zhuǎn)變，這種單一的信貸業(yè)務(wù)很難滿足當(dāng)代人們的需求了，尤其是在互聯(lián)網(wǎng)高速發(fā)展的時(shí)代，人們網(wǎng)上消費(fèi)的行為越來越多，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的不合理性抑制了當(dāng)代金融行業(yè)的快速發(fā)展。

（三）人員素質(zhì)偏低

我國商業(yè)銀行發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)對專業(yè)性的人才要求非常嚴(yán)格，然而就目前來看，我國商業(yè)銀行現(xiàn)有的復(fù)合型、全面型的人才比較匱乏，有的只具備專業(yè)的理論知識，而不具備良好的心理以及營銷知識，有的只懂得營銷，卻不具備專業(yè)的金融知識及理財(cái)知識，因而影響到了商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

三、我國商業(yè)銀行發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)路徑

（一）樹立私人銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營理念

我國商業(yè)銀行自主經(jīng)營、自我約束的機(jī)制尚未建立，經(jīng)營目標(biāo)模糊。在管理方式上我國銀行仍沿用階梯式的管理和行政式的管理模式。面對競爭日益激烈的市場環(huán)境，我國商業(yè)銀行要想更好地發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)，就必須樹立正確的私人銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營理念，在個(gè)人理財(cái)中認(rèn)識到客戶的重要性，維護(hù)好與客戶之間的關(guān)系，以客戶的利益為出發(fā)點(diǎn)，把握客戶的需求，為客戶打造個(gè)性化的理財(cái)方案，進(jìn)而確保銀行的客源，不斷壯大商業(yè)銀行的私人銀行業(yè)務(wù)。

（二）完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行永恒的主題。持久保持資產(chǎn)質(zhì)量是商業(yè)銀行成功轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵。在商業(yè)銀行發(fā)展過程中，風(fēng)險(xiǎn)是一直存在的，為了更好的促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展，有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，在利率市場化環(huán)境下，我國商業(yè)銀行就必須堅(jiān)持不懈地抓好風(fēng)險(xiǎn)管理，建立包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的全程量化和立體的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，形成統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、制度和文化，進(jìn)而促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)步發(fā)展。

（三）加大創(chuàng)新，開發(fā)新產(chǎn)品

在商業(yè)銀行發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)時(shí)，為了更好地促進(jìn)商業(yè)銀行的私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，我國商業(yè)銀行就必須加大創(chuàng)新，拓寬銀行業(yè)務(wù)，為客戶提供多樣性的理財(cái)方案。另外，在這個(gè)科技不斷發(fā)展的時(shí)代，互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)得到了普及。人們依托互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)的行為越來越多，互聯(lián)網(wǎng)已成為人們生活當(dāng)中不可或缺的一部分。在商業(yè)銀行發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)時(shí)，將銀行業(yè)務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)緊密聯(lián)合，發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，例如，開展信用卡網(wǎng)上支付功能，不僅可以為客戶提供便利，同時(shí)也有助于商業(yè)銀行的快速發(fā)展。

（四）加大專業(yè)金融人才的培養(yǎng)

在發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)中，專業(yè)的金融服務(wù)人才有著舉足輕重的作用。私人銀行從業(yè)者不僅要具備良好的金融專業(yè)知識、理財(cái)知識、高超的溝通技巧，同時(shí)還要具備良好的心理素質(zhì)，在與客戶溝通中能夠維持銀行與客戶之間的良好關(guān)系。針對目前我國商業(yè)銀行發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)中人才的匱乏問題，就必須加大專業(yè)的金融人才的培養(yǎng)。不僅要極大商業(yè)銀行內(nèi)部CFP、AFP人才的培養(yǎng)，同時(shí)還要放開政策，拓寬人才招聘渠道，引進(jìn)國內(nèi)外高素質(zhì)的人才，注重專業(yè)技能及專業(yè)知識的培養(yǎng)與培訓(xùn)。另外，為了穩(wěn)住人才，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)為專業(yè)的優(yōu)秀人才提供良好的政策待遇及收入待遇，進(jìn)而為商業(yè)銀行開展私人銀行業(yè)務(wù)提供人才保障。

第9篇：互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)技能范文

隨著我國互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展和普及，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)迎來了巨大的發(fā)展機(jī)遇。與此同時(shí)，作為新興企業(yè)類型的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，在管理模式與內(nèi)控機(jī)制上仍然存在一些不足之處，使企業(yè)在發(fā)展的過程中也面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，很大程度上危害互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的生存與發(fā)展?；ヂ?lián)網(wǎng)企業(yè)要從根本上認(rèn)識到企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)，選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理模式，加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。本文主要對互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行具體分析，及尋求互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理以及內(nèi)控機(jī)制上存在的問題和原因，提出行之有效的解決措施。

關(guān)鍵詞:

互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)管理模式；內(nèi)控機(jī)制；坍臺

我國的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)起步較晚，在經(jīng)營模式上尚存在欠缺，比如大部分的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)所經(jīng)營的產(chǎn)品或者服務(wù)附加值較低，技術(shù)含量低，在市場競爭中處于下環(huán)，同時(shí)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也更大。另外，我國互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)與外貿(mào)關(guān)系緊密，依存度高，在經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)展下，全球范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)問題也會影響到我國的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)。因此，加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，選擇建立穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)管理模式和內(nèi)控機(jī)制迫在眉睫。風(fēng)險(xiǎn)管理模式和控制機(jī)制的建立，首先應(yīng)當(dāng)對風(fēng)險(xiǎn)存在的原因和類型特點(diǎn)有一定的了解與掌握，才能找到最佳的解決辦法。

一、當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)問題

(一)人才壓力大

互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)是一類新型企業(yè)，企業(yè)中各類工作專業(yè)技能要求較高，對人才需求較大?；ヂ?lián)網(wǎng)企業(yè)需要大量高級技術(shù)人才，為企業(yè)提供技術(shù)支撐，維持企業(yè)發(fā)展與穩(wěn)定。當(dāng)前，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)在人才招聘上具有壓力。具體來說，有以下兩點(diǎn)：第一，人才在地域分布上過于集中。我國互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)人才主要集中在一些一線特大型城市，比如北京、上海、深圳等，在這些特大型城市中所集中的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)人才占到了總?cè)瞬诺囊话胍陨希@一定程度上導(dǎo)致了招聘與分布之間存在錯(cuò)位現(xiàn)象；第二便是人才的經(jīng)驗(yàn)不足。當(dāng)今，我國人才雖然在學(xué)歷上越來越高，但是在互聯(lián)網(wǎng)方面的技術(shù)人才還普遍很年輕，缺乏工作和管理經(jīng)驗(yàn)，因此，在一些互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)中，由于管理者的經(jīng)驗(yàn)缺乏，也給互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)財(cái)務(wù)、審計(jì)制度存在缺陷

互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)起步較晚，發(fā)展時(shí)間段，其內(nèi)部制度不盡完善，在財(cái)務(wù)以及審計(jì)方面的制度缺陷，是互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)面臨的巨大風(fēng)險(xiǎn)。主要存在以下幾個(gè)方面，一是，在與顧客經(jīng)濟(jì)活動交易中，可能會存在信用風(fēng)險(xiǎn)，即違約風(fēng)險(xiǎn)、集中融資風(fēng)險(xiǎn)、兌付風(fēng)險(xiǎn)等；二是，財(cái)務(wù)審計(jì)制度對財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)的依賴性強(qiáng)，而一般的企業(yè)并沒有將財(cái)務(wù)審計(jì)部門獨(dú)立設(shè)置出來，其功能不能完整發(fā)揮；三是財(cái)務(wù)審計(jì)制度的執(zhí)行力度不強(qiáng)，很大程度上造成財(cái)務(wù)審計(jì)工作管理難度增加，制度上形同虛設(shè)；四是財(cái)務(wù)審計(jì)人員的從業(yè)水平還有待進(jìn)一步提升，工作人員對審計(jì)工作的認(rèn)識不深刻，欠缺專業(yè)的、熟練的操作能力。

(三)經(jīng)營模式不合理

互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的經(jīng)營模式尚未形成完善的體系，在企業(yè)內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)等方面仍然有待進(jìn)一步的完善，人力資源管理體系存在不科學(xué)現(xiàn)象，這些體系的不合理、不完善，使得互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)經(jīng)營模式總體上欠缺，會給互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)帶來經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。比如許多互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)在經(jīng)營模式上非常依賴于客戶，對客戶忠誠度的要求較高，而互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的客戶通常掌握了十分全面的信息，會擇優(yōu)選擇企業(yè)，這樣一來，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)對客戶吸引的難度增大，客戶的不穩(wěn)定，直接影響到企業(yè)的發(fā)展。

(四)知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的更新速度極快，需要不斷開發(fā)新的知識產(chǎn)權(quán)，以此獲得企業(yè)利益，增加企業(yè)核心競爭力。但是許多互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)為了更快地提升競爭力，而選擇盜版的產(chǎn)品或服務(wù)，使得網(wǎng)絡(luò)市場存在較高的復(fù)制率，導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的整體利潤較低，也給互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)帶來很高的知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。

二、互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控機(jī)制存在的問題及原因

(一)成本與效益難以評估

互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的市場競爭大，而網(wǎng)絡(luò)資源對企業(yè)來說稀缺，因此，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)需要加大成本控制。但是當(dāng)前，許多互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)在成本控制上并沒有具體可行的標(biāo)準(zhǔn)，難以進(jìn)行收益量化的控制。成本控制需要把握好一個(gè)度，控制過度則會導(dǎo)致產(chǎn)生更高的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)控制力度不夠

互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)在內(nèi)部控制方面，一些機(jī)構(gòu)的設(shè)置并沒有發(fā)生本有的作用，形同虛設(shè)?；ヂ?lián)網(wǎng)企業(yè)在內(nèi)部管理中，管理的職權(quán)與責(zé)任分布不明確，以及互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)存在各種后臺控制，如訂貨平臺、銷售平臺等，使得管理者沒有再花心思投入這些平臺的管理，導(dǎo)致這方面失去監(jiān)管，對互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)環(huán)境產(chǎn)生不利因素，甚至?xí)霈F(xiàn)會計(jì)信息的失真。

(三)不確定因素多

互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)是技術(shù)型的企業(yè)，與技術(shù)的發(fā)展聯(lián)系緊密。在當(dāng)今全球化背景下，技術(shù)革新速度極快，經(jīng)濟(jì)環(huán)境不穩(wěn)定，政策不定，等等一系列的因素，都會影響到互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)當(dāng)前以及今后的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，難以進(jìn)行各種因素的準(zhǔn)確評估。

(四)管理者具有局限性

互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)要實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化管理，就需要管理者擁有長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略管理目光。在有的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)中，經(jīng)營管理者存在短視行為，看重短期利益，而忽視了長遠(yuǎn)的發(fā)展目標(biāo)，缺少工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃，缺乏內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制，給互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制帶來了很大限制性因素。

三、互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式與內(nèi)控機(jī)制的改進(jìn)措施

(一)建立風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理

首先，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)該以長遠(yuǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略為目標(biāo)，而不應(yīng)以短期利益為基準(zhǔn)。企業(yè)首先應(yīng)該清楚自身的經(jīng)營類型和經(jīng)營范圍，進(jìn)而明確自身的風(fēng)險(xiǎn)承受范圍，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)的確立。企業(yè)的發(fā)展計(jì)劃同時(shí)要考慮到自身所在的具體行業(yè)的發(fā)展前景和發(fā)展水平，實(shí)現(xiàn)自身業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)發(fā)展；其次，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)需要構(gòu)建良好的風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)部體系，加強(qiáng)組織體系構(gòu)建，遵循集中管理與分層管理的結(jié)合，加強(qiáng)技術(shù)管理、經(jīng)營體系管理、財(cái)務(wù)體系管理、人力資源體系管理與構(gòu)建等；再者，企業(yè)要不斷完善心理管理平原，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理所收集的信息；最后，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)要在發(fā)展過程中積累經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷改善喝優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評估與控制方案。

(二)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部環(huán)境建設(shè)

互聯(lián)網(wǎng)的企業(yè)內(nèi)部環(huán)境建設(shè)主要包括互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)管理層的能力提升、互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)文化建設(shè)、內(nèi)部機(jī)構(gòu)建設(shè)等。完善互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部環(huán)境建設(shè)，是風(fēng)險(xiǎn)管理即內(nèi)部控制的保障。首先是企業(yè)管理層能力提升?；ヂ?lián)網(wǎng)企業(yè)的管理與傳統(tǒng)企業(yè)存在一些差別，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)對管理層的專業(yè)化程度更高，要求管理者不僅要掌握互聯(lián)網(wǎng)專業(yè)技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)認(rèn)識，還要具有較高的人力資源管理水平，因此，要不斷提升管理層的專業(yè)技能，加強(qiáng)管理層對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識，提升管理者對人的管理能力；其次是互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的文化建設(shè)。企業(yè)文化是企業(yè)的特色所在，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的發(fā)展時(shí)間較短，大多還沒有形成成熟的企業(yè)文化，因此，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)需要意識到企業(yè)文化的重大作用，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部關(guān)系協(xié)調(diào)，分工明確，維護(hù)好企業(yè)與客戶之間的關(guān)系，促進(jìn)管理層與員工之間的關(guān)系等等；最后是企業(yè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)的完善，這是企業(yè)環(huán)境重要內(nèi)容，需要加強(qiáng)企業(yè)組織機(jī)構(gòu)的建設(shè)，完善機(jī)構(gòu)功能，提升機(jī)構(gòu)的工作效率。

(四)加強(qiáng)會計(jì)責(zé)權(quán)控制

互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的會計(jì)責(zé)權(quán)控制是其風(fēng)險(xiǎn)管理控制的重要內(nèi)容，具體來說，包括以下四個(gè)方面：第一，促進(jìn)會計(jì)權(quán)責(zé)的分明。由于當(dāng)前我國尚未對互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)設(shè)置專門的會計(jì)規(guī)定，因此，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的會計(jì)工作主要是以《會計(jì)法》中相關(guān)的規(guī)定為依據(jù)。由于互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)具有一定的特殊性，因此，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的會計(jì)人員要以會計(jì)從業(yè)規(guī)范為標(biāo)準(zhǔn)，以企業(yè)自身實(shí)際為依據(jù)，進(jìn)行專門的企業(yè)會計(jì)規(guī)范設(shè)計(jì)，促進(jìn)會計(jì)的權(quán)責(zé)分明。第二，設(shè)計(jì)專門的會計(jì)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)?；ヂ?lián)網(wǎng)企業(yè)應(yīng)該設(shè)立專門的財(cái)務(wù)部門和會計(jì)部門，并由專門的工作人員進(jìn)行管理，物流系統(tǒng)和信息系統(tǒng)也要明確清楚，兩個(gè)部門的主要職責(zé)要明確。第三是加強(qiáng)內(nèi)部激勵(lì)制度的完善。任何企業(yè)都需要擁有完善的激勵(lì)制度，才能激勵(lì)員工努力工作。特別是互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，對人才的依賴較高，因此，需要更加詳細(xì)具體的激勵(lì)措施標(biāo)準(zhǔn)；第三是互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的財(cái)務(wù)信用制度要建立起來，要以互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)營特點(diǎn)為依據(jù)。

四、結(jié)束語

綜上所述，當(dāng)前我國互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)發(fā)展前景較好，但是也存在諸多的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)，需要互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)來源，從各個(gè)方面完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和內(nèi)部控制機(jī)制，從而促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的穩(wěn)定健康發(fā)展。

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