中小企業(yè)信用體系建設(shè)精選(九篇)
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第1篇：中小企業(yè)信用體系建設(shè)范文
關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信用體系建設(shè)；馬克思信用理論
一、重溫馬克思的信用理論
（一）馬克思關(guān)于信用的界定
馬克思信用理論是在研究了19世紀(jì)英國信用制度的歷史基礎(chǔ)上形成的一套相對完善的理論。他在分析生息資本在貸出者和借入人之間的運(yùn)動時，給信用下了一個經(jīng)典定義：“這個運(yùn)動——以償還為條件的付出——一般地說就是貸和借的運(yùn)動，即貨幣或商品的只是有條件的讓渡的這種獨(dú)特形式的運(yùn)動?！卑凑振R克思的意思，信用是一種特殊形式的價值運(yùn)動表現(xiàn)，是一種特定的社會產(chǎn)品分配形式。馬克思還強(qiáng)調(diào)，借貸雙方的信任是建立在信用的基礎(chǔ)之上的；貸出資本到期要按時償還；在還貸款的時候要有報酬。一旦信任關(guān)系被某一方破壞，那么就不存在信用了，同時破壞信用關(guān)系的一方也需要付出代價，這就是條件。
（二）信用制度的起源
馬克思說，“信用制度是作為高利貸資本的反作用而發(fā)展起來”。在一些生產(chǎn)資料分散的地方，貨幣財富往往能夠被高利貸資本集中起來。同時資本主義生產(chǎn)所需要的財富和勞動力能夠通過轉(zhuǎn)化貨幣職能的方式得到提供，而這也為資本的再生產(chǎn)創(chuàng)造了條件。與此同時，隨著不斷發(fā)展的商品交換關(guān)系，貨幣逐漸發(fā)展到擁有了作為一般商品交換媒介的職能，而以貨幣為媒介的商品購銷、賒銷的經(jīng)濟(jì)行為也開始在交換過程中出現(xiàn)，這也是信用的發(fā)展過程。正如馬克思所言：“信用制度按其本性是永遠(yuǎn)不能脫離貨幣這個基礎(chǔ)的?！蔽阌怪M言，隨著少數(shù)私人資本家越來越集中生產(chǎn)資料，信用制度就演變成一種“資本本身揚(yáng)棄的運(yùn)動形式” 。當(dāng)然，伴隨著生產(chǎn)發(fā)展和社會變革，再生產(chǎn)要求擴(kuò)大，資本運(yùn)動要求擴(kuò)大運(yùn)動范圍，于是，原有信用制度的私人性質(zhì)必然會發(fā)生轉(zhuǎn)變，轉(zhuǎn)換為適應(yīng)社會再生產(chǎn)的性質(zhì)。
（三）資本主義生產(chǎn)中信用所起到的積極作用
1、信用制度推動利潤率的平均化，整個資本主義生產(chǎn)建立的基礎(chǔ)就是利潤率平均化的運(yùn)動。資本自由轉(zhuǎn)移因?yàn)樾庞弥贫鹊某霈F(xiàn)成為了可能，同時信用制度也能夠促進(jìn)部門之間的競爭。使利潤平均化，使價值向生產(chǎn)價格轉(zhuǎn)化，有了平均利潤規(guī)律和生產(chǎn)價格規(guī)律起作用，市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入高級階段。在馬克思的觀點(diǎn)中，起著轉(zhuǎn)移資本的杠桿作用和利潤率均衡作用的永遠(yuǎn)只有信用。
2、信用制度的建立，可以節(jié)省各種流通費(fèi)用，加快再生產(chǎn)過程。（1）貨幣本身就是一種主要流通費(fèi)用，通過信用制度，以下三個方面能夠幫助節(jié)約貨幣：“a、相當(dāng)大一部分交易不用貨幣；b、加速流通手段的流通，減少流通中的貨幣量，又可以加速商品形態(tài)變化的速度；c、紙幣替代金幣。”（2）信用加快了流通或商品形態(tài)以及資本形態(tài)各個階段的變化，也加快了整個生產(chǎn)過程，連續(xù)性本身就是一種生產(chǎn)力。同時也減少了準(zhǔn)備金。（3）通貨的流通量和速度可以通過信用來調(diào)節(jié)?？梢杂幂^高的信用代替現(xiàn)實(shí)的貨幣，從而流通中實(shí)際需要的貨幣量減少，產(chǎn)生“信用作為媒介提高通貨的速度”。
3、信用加速資本的積聚和集中，促進(jìn)股份制的出現(xiàn)與發(fā)展。
信用制度是建立在商品經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上的，它既是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，也是推動商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有力杠桿。中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要地位已經(jīng)被各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)踐所證明，近幾年來，從中央到地方，各級政府及金融機(jī)構(gòu)都陸續(xù)出臺相關(guān)政策措施，從財稅、信貸等方面對中小企業(yè)加大扶持力度，改善經(jīng)營環(huán)境，所取得的成效也十分明顯，但中小企業(yè)仍然面臨著十分嚴(yán)重在融資難和擔(dān)保難等困境，這也是因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身的信用體系建設(shè)不完善從而導(dǎo)致了企業(yè)融資困難。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
第一，缺乏統(tǒng)一的信用信息系統(tǒng)，導(dǎo)致中小企業(yè)信用信息不對稱。目前，我國的社會信用建設(shè)條塊分割的現(xiàn)象比較嚴(yán)重，除人民銀行組建的企業(yè)、個人征信系統(tǒng)以外，許多部門從自身需求出發(fā)，自己制定標(biāo)準(zhǔn)、對中小企業(yè)搞信用評價，例如各家商業(yè)銀行評估企業(yè)的信貸信用、工商部門評估企業(yè)的合同信用、稅務(wù)部門評估企業(yè)納稅信用、質(zhì)檢部門評價企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量等，這些部門的評估僅僅只是針對企業(yè)的某一個方面信用狀況進(jìn)行調(diào)查，且各自評估的側(cè)重點(diǎn)都不一樣導(dǎo)致無法統(tǒng)一信用評價標(biāo)準(zhǔn)，加上部門之間信用信息流動性差、整合難度大，很難完整、全面地反映某個企業(yè)信用的整體水平。正是由于沒有形成統(tǒng)一共享的信息平臺、評價標(biāo)準(zhǔn)和具有普遍社會影響力的企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，不利于金融機(jī)構(gòu)對放貸的中小企業(yè)進(jìn)行信息獲取和整體評價，從而難以形成完整的信用記錄，導(dǎo)致企業(yè)獲取銀行貸款的難度加大。
第二，缺乏有效的失信懲罰機(jī)制和不良記錄披露機(jī)制。由于當(dāng)前不夠完善的企業(yè)信用市場，加之不夠明確的相關(guān)法律機(jī)制，導(dǎo)致企業(yè)信用在一定程度上朝著惡性的方向發(fā)展。因?yàn)閼土P措施不及時、力度不夠，一定程度上其實(shí)縱容了許多企業(yè)的失信行為，如生產(chǎn)經(jīng)營活動中屢禁不止的投機(jī)取巧、牟取暴利、逃債和惡意欠息、違約挪用他人資金等行為，這樣的后果就是企業(yè)信用越來越低，失信的成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于企業(yè)失信的收益。我國現(xiàn)有的失信懲罰機(jī)制，主要限于法律制裁，懲罰手段較為單一，并且缺乏具有操作性的規(guī)定，對失信行為的事前防范措施不夠具體。結(jié)果導(dǎo)致實(shí)踐中常常出現(xiàn)守約者未得到有效保護(hù)，失信者未得到應(yīng)有的制裁，許多人和企業(yè)還能從失信中撈到好處，造成整個社會的信用氛圍難以形成。
第三，信用服務(wù)市場存在嚴(yán)重的供需不足的現(xiàn)象。一方面，信用服務(wù)行業(yè)的社會需求不足，沒有形成良好的、公開透明的社會信用氛圍，再加上中小企業(yè)自身不均衡的發(fā)展水平、信用意識和信用風(fēng)險觀念的缺乏，導(dǎo)致對信用服務(wù)機(jī)構(gòu)和信用產(chǎn)品的社會認(rèn)知度不高，企業(yè)參與意識不強(qiáng)，甚至出現(xiàn)很多企業(yè)不愿提供真實(shí)信息或以種種原因虛構(gòu)信息等現(xiàn)象。另一方面，就信用服務(wù)的供給來說，我國當(dāng)前已有的征信公司、資信評級機(jī)構(gòu)、信用調(diào)查機(jī)構(gòu)等，雖然能夠?yàn)槠髽I(yè)提供信用服務(wù)和信用調(diào)查報告、資信評級報告等信用產(chǎn)品，但是這些機(jī)構(gòu)普遍都存在規(guī)模小、經(jīng)營分散且整體水平不高的特點(diǎn)，信用調(diào)查和評價體系并不科學(xué)完整，無法科學(xué)合理的評估導(dǎo)企業(yè)的信用狀況。由于信用行業(yè)缺少統(tǒng)一的行業(yè)規(guī)范和全國性的市場，沒有統(tǒng)一的評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價指標(biāo)體系，使得信用評價的結(jié)果缺乏權(quán)威性。目前國內(nèi)還缺少有實(shí)力能提供高質(zhì)量、權(quán)威性信用產(chǎn)品的機(jī)構(gòu)或企業(yè)。
三、馬克思信用理論對完善中小企業(yè)信用體系的啟示
（一）從馬克思關(guān)于信用的界定來看
信用是以借貸雙方的信任為前提的，其本質(zhì)是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，形成信用關(guān)系的各個主體之間存在著緊密的聯(lián)系，中小企業(yè)和銀行之間要形成充分信任的信用關(guān)系，必須盡可能的減少信息不對稱所帶來的負(fù)面影響和風(fēng)險，因此，開發(fā)統(tǒng)一的中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，加強(qiáng)銀行對中小企業(yè)存貸款的信用管理，是建立和完善中小企業(yè)信用體系的基礎(chǔ)。應(yīng)設(shè)立國家統(tǒng)籌管理的信用管理機(jī)構(gòu)，對我國信用體系建設(shè)做出統(tǒng)一規(guī)劃，并聯(lián)合主要信息資源占有部門，進(jìn)行信用信息資源整合，增加和完善中小企業(yè)信用信息的記錄。把工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、海關(guān)、交通、銀行、證券、保險、公安、法院、環(huán)保等多方面的信息和數(shù)據(jù)全部集中起來，錄入中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，實(shí)現(xiàn)信息資源共享，避免資源浪費(fèi)和重復(fù)建設(shè)。同時，要成立信用行業(yè)協(xié)會，制定全行業(yè)統(tǒng)一的信用規(guī)范、信用評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價指標(biāo)體系，注重引入民間資本及外資進(jìn)入信用服務(wù)行業(yè)，特別是國際上著名的信用公司投資入股，提高整個行業(yè)的信用評估水平和社會影響力，推動全行業(yè)的良性發(fā)展，為中小企業(yè)形成高質(zhì)量高標(biāo)準(zhǔn)的信用評估報告從而解決信息不對稱問題創(chuàng)造良好的服務(wù)平臺。
（二）從信用制度的起源來看
信用的發(fā)展是隨著商品交換關(guān)系的不斷發(fā)展，在交換過程中出現(xiàn)的以貨幣為媒介的商品購銷、賒銷的經(jīng)濟(jì)行為。我國在建設(shè)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制進(jìn)程中，中小企業(yè)作為推動市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，其自身的信用水平對于信用體系的構(gòu)建和完善有著非常重要的作用。國家經(jīng)貿(mào)委提出要建立健全我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，通過政策扶持的形式幫助中小企業(yè)提高信貸信用度。除通過媒體宣傳和法規(guī)的強(qiáng)制性約束影響外，對中小企業(yè)而言，應(yīng)逐步提高自身的信用管理意識和風(fēng)險控制意識，針對影響其信用程度的應(yīng)收應(yīng)付賬款等突出問題，在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立專門的風(fēng)險控制部門，并采用科學(xué)手段加強(qiáng)內(nèi)部管理；另外，還要加強(qiáng)信用科技的研究和教育，盡快提高我國信用管理的技術(shù)水平和人才培養(yǎng)，建立專業(yè)的信用管理隊伍。
（三）從信用的作用來看
信用具有加速利潤平均化、節(jié)約流通費(fèi)用等作用，在社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制下，信用制度也是實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)社會化和組織市場經(jīng)濟(jì)活動的重要推動力。因此，政府在推動中小企業(yè)信用體系建設(shè)和完善過程中必須有所作為，使得市場經(jīng)濟(jì)下的信用體系建設(shè)得以健康快速地發(fā)展。首先，要加強(qiáng)規(guī)范化管理，特別是對信用服務(wù)行業(yè)包括信用擔(dān)保行業(yè)的管理，完善中小企業(yè)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)的備案和數(shù)據(jù)申報制度，及時了解行業(yè)發(fā)展動態(tài)并采取相應(yīng)的管理措施，保證信用服務(wù)行業(yè)在規(guī)范的軌道上運(yùn)行。其次，要加強(qiáng)服務(wù)，建立信用信息監(jiān)管和失信獎懲制度。對不講信用、造假售假、欺詐行騙、損害消費(fèi)者利益的企業(yè)，要組織新聞媒體和有關(guān)部門曝光和處罰，通過公示信用嚴(yán)重缺失者黑名單，提高失信者的經(jīng)濟(jì)成本，從而有效遏制信用危機(jī)的繼續(xù)發(fā)展和蔓延。另外，對信用良好的企業(yè)給予獎勵，例如長期信用評級較高的企業(yè)可以享有獲取低息貸款的優(yōu)先權(quán)等。最后，要建立完善的法律法規(guī)體系或部門規(guī)章，包括失信懲罰體系，并嚴(yán)格執(zhí)行，加強(qiáng)執(zhí)法力度。同時有關(guān)信用信息披露的相關(guān)法律法規(guī)也要盡快頒布實(shí)施，從而對企業(yè)信息數(shù)據(jù)的使用進(jìn)行規(guī)范，對信息采集使用的范圍加以明確，區(qū)別對待可公開的和秘密的信息，還要明確規(guī)定政府部門及相關(guān)機(jī)構(gòu)對信息公開的方式和內(nèi)容以及信息使用的權(quán)利與義務(wù)。（作者單位：1.成都航空職業(yè)技術(shù)學(xué)院；2.西南財經(jīng)大學(xué)天府學(xué)院）
參考文獻(xiàn)：
[1]馬克思：《資本論》第3卷，人民出版社1975年版，第390、687、678、685、492、591、494頁。
第2篇：中小企業(yè)信用體系建設(shè)范文
1、發(fā)揮政府在體系建設(shè)中的調(diào)節(jié)作用。由于中小企業(yè)信用擔(dān)保的風(fēng)險高，并不適合純商業(yè)化運(yùn)作。世界各國大多建立了政策性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，以支持本國經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展為目的，而非盈利為目的。為保障該類擔(dān)保業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，政府大都予以資本金的支持，項目若產(chǎn)生賠付，也有政府承擔(dān)。另外，政府還在稅收等方面給予政策支持。我國現(xiàn)階段中小企業(yè)已成為社會經(jīng)濟(jì)形態(tài)不可或缺的重要組成部分，其信用擔(dān)保資金也主要來源于財政，但支持力度仍有欠缺，擔(dān)保規(guī)模仍較小。政府仍需增加信用擔(dān)保體系中的投入，形成符合國際慣例，具有我國特色的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。
2、政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)需堅持“法人化管理、市場化運(yùn)作、政策化資金”的原則，避免過多政府干預(yù)。為了保證這種原則的實(shí)施，政府要建立現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，按照市場化進(jìn)行運(yùn)作，政府不過多承擔(dān)連帶責(zé)任，盡可能明確政府與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系?？蛇m時的推出將擔(dān)?；鹞袑I(yè)機(jī)構(gòu)運(yùn)作與管理的模式，這樣既可以有效防止政府干預(yù)，同時又可以利用專業(yè)機(jī)構(gòu)的專業(yè)人才等方面的優(yōu)勢，形成共贏的局面。
3、不斷建立、完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金補(bǔ)償機(jī)制。該情況主要針對政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)，因?yàn)檎畵?dān)保機(jī)構(gòu)不以盈利為目的，且主要依托財政撥款補(bǔ)償資本金，故其資金來源不穩(wěn)定、較單一。如何才能解決補(bǔ)償資金機(jī)制，可以從如下方面著手：首先可定期由政府財政收入增長的一定比例來補(bǔ)充，或者將中小企業(yè)稅收總額的固定比例作為擔(dān)保資金的補(bǔ)償來源。這樣，既可以推動中小企業(yè)發(fā)展，同時穩(wěn)定了補(bǔ)償資金的來源。
4、適當(dāng)調(diào)整信用、互助、商業(yè)等擔(dān)保形式的比例，鼓勵互助和商業(yè)擔(dān)保組織機(jī)構(gòu)的建立、發(fā)展。這是優(yōu)化中小企業(yè)擔(dān)保體系的結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮民間資本的優(yōu)勢，作為擔(dān)保體系的重要途徑之一。
（1）支持中小企業(yè)建立互助擔(dān)保組織。受資產(chǎn)規(guī)模及企業(yè)資信等級等多種因素的制約，單個中小企業(yè)很難通過自身力量獲得銀行貸款支持。眾多的中小企業(yè)可共同出資形成互助擔(dān)保組織，以組織的資產(chǎn)和信用為成員企業(yè)共同提供貸款擔(dān)保。這樣互助擔(dān)保組織能夠降低中小企業(yè)貸款風(fēng)險，而且可以降低貸款利率、增加貸款額度、延長貸款期限、簡化貸款手續(xù)、節(jié)省貸款成本支出。除此之外，互助擔(dān)保組織可以形成利益集團(tuán)，在借貸談判過程中發(fā)揮平衡作用，爭取到貸款利率等的優(yōu)惠條件。影響互助擔(dān)保組織建立與發(fā)展的重要因素是資金來源與規(guī)模，目前較多的互助擔(dān)保組織就是因?yàn)橐?guī)模小而未能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。因此，在擴(kuò)大資金來源及規(guī)模上，除了鼓勵更多的中小企業(yè)參與其中外，也很有必要借鑒西方國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，允許互助擔(dān)保組織從社會募資。我國也可以鼓勵內(nèi)外捐贈資金支持互助擔(dān)保組織，鑒于中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中的重要地位，鼓勵社會捐贈資金支持互助基金能產(chǎn)生更佳的效用，具有深遠(yuǎn)的發(fā)展意義。
（2）進(jìn)一步促進(jìn)商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展、壯大。雖然商業(yè)擔(dān)保以營利為目的，且中小企業(yè)貸款具有風(fēng)險高、缺少擔(dān)保品等特點(diǎn)，但中小企業(yè)貸款擔(dān)保市場還是有其足夠的吸引力來吸引民間資本的介入。一是中小企業(yè)存在資金使用缺口，需要外部資金支持，但受資信等方面限制，所以其離不開外部融資擔(dān)保。所以，中小企業(yè)擔(dān)保市場即存在且市場需求容量也較大。二是商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)可尋求多種方式化解自身的擔(dān)保風(fēng)險。如：再擔(dān)保、貸款保險、反擔(dān)保條款、多元化經(jīng)營等。對政府而言，除了建立風(fēng)險控制及分散機(jī)制外，仍需從工商、財政、稅收等多方面給予優(yōu)惠政策，扶持、鼓勵民間資本的參與。
5、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與合作銀行之間確定合理的風(fēng)險分擔(dān)方式，規(guī)定適當(dāng)?shù)膿?dān)保所占比重。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)需同合作銀行之間明確保證責(zé)任形式、責(zé)任分擔(dān)比重、擔(dān)保范圍、違約責(zé)任、資信評估結(jié)果、代償條件等內(nèi)容。擔(dān)保機(jī)構(gòu)需確定合理的擔(dān)保比例，對商業(yè)銀行普遍不愿承擔(dān)過多風(fēng)險的做法，央行可制訂相應(yīng)的引導(dǎo)政策，在風(fēng)險分擔(dān)、放大倍數(shù)、業(yè)務(wù)開展等方面鼓勵商業(yè)銀行積極參與信用擔(dān)保業(yè)務(wù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與合作銀行可在合作中積極尋求業(yè)務(wù)創(chuàng)新，推動合作模式的多方面發(fā)展。
6、健全再擔(dān)保基金制度。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該依靠再擔(dān)保體系來分散和規(guī)避企業(yè)風(fēng)險，降低單筆擔(dān)保損失的實(shí)際代償率。各地可根據(jù)本地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資信情況，建立不同形式的再擔(dān)保機(jī)制?？尚Х缕渌麌业南冗M(jìn)經(jīng)驗(yàn)，由地區(qū)財政遵循統(tǒng)一擔(dān)保規(guī)則建立相應(yīng)的再擔(dān)保模式，亦可建立多種選擇模式的擔(dān)保形式。我國可組建作為“最后擔(dān)保人”的全國性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立適合本國的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，使我國的中小企業(yè)處于結(jié)構(gòu)合理、功能完善、層次分明的信用網(wǎng)絡(luò)體系中。
第3篇：中小企業(yè)信用體系建設(shè)范文
一、麗江市中小企業(yè)信用體系建設(shè)簡況
近幾年來，人行麗江中心支行充分發(fā)揮在社會信用體系建設(shè)中的牽頭作用，以強(qiáng)化中小企業(yè)信用信息征集為主線，以加強(qiáng)貸款卡管理為手段，大力培育和提高中小企業(yè)信用意識，積極引導(dǎo)轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)加大對中小企業(yè)的信貸支持，對緩解中小企業(yè)融資難起到了積極的推動作用。2009年成立了以人民銀行牽頭，工商、稅務(wù)、環(huán)保及各金融機(jī)構(gòu)等多個單位組成的中小企業(yè)信用信息征集工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全面協(xié)調(diào)、組織中小企業(yè)信用信息的采集工作，為信用體系的建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。截止2013年10月麗江市累計發(fā)放企業(yè)法人貸款卡2218張，貸款卡年審數(shù)量從2010年的429戶增加到2012年的629戶。2011年7月末，全市中小企業(yè)貸款余額977389萬元，比上年末增加64549萬元，增長7.07%；截止2013年9月30日，全市中小企業(yè)貸款余額達(dá)1447538萬元，比上年末增加120379萬元，增長9.07%，貸款范圍包括新型農(nóng)業(yè)、電力、燃?xì)狻⒙糜?、水生產(chǎn)及供應(yīng)等行業(yè)上，涉及領(lǐng)域廣泛且結(jié)構(gòu)得到不斷優(yōu)化。
二、存在的困難和問題
一是中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)龐大，按期全部建檔入庫存在困難。麗江市中小企業(yè)數(shù)量占全市企業(yè)數(shù)的99%以上，一定意義上中小企業(yè)數(shù)就是全市的企業(yè)數(shù)，目前全市企業(yè)數(shù)在4800個左右，按照《實(shí)施意見》的工作進(jìn)度要求，2013年底要全部完成對中小企業(yè)的建檔、辦卡任務(wù)。雖然企業(yè)對貸款卡管理認(rèn)知度不斷提高，各金融機(jī)構(gòu)在人民銀行的牽頭下致力于貸款卡的推廣普及工作，但要在2013年完成全部中小企業(yè)的建檔、辦卡任務(wù)，以目前的人力物力及各方面的協(xié)調(diào)因素，確實(shí)存在很大的困難。
二是相關(guān)部門信息溝通共享機(jī)制尚未形成，中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫內(nèi)容單一。在調(diào)研時發(fā)現(xiàn)，由于受地域交通、經(jīng)濟(jì)條件、社會發(fā)展水平等因素限制，麗江市各行業(yè)在數(shù)據(jù)信息方面發(fā)展參差不齊，不同行業(yè)主管部門建立的信用數(shù)據(jù)檔案系統(tǒng)相互封閉，跨行業(yè)的信用共享、信息交換缺乏，未能形成齊抓共管的信用體系建設(shè)機(jī)制，目前的中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，僅僅只是貸款卡的數(shù)據(jù)信息，內(nèi)容單一且共享范圍有限。由于工商、財政、稅務(wù)、交通、電力、環(huán)保、公安等一些主要的公共服務(wù)行業(yè)的數(shù)據(jù)不能共享，導(dǎo)致在某一行業(yè)有違法違規(guī)、失信記錄的企業(yè)和個人，在另一行業(yè)卻享受優(yōu)惠待遇甚至被“評優(yōu)”的現(xiàn)象時有發(fā)生，這在一定程度上影響了中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)的公信力。
三是信用評價制度執(zhí)行難，中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)成果運(yùn)用不足。按照《實(shí)施方案》的要求，三年內(nèi)要完成對部分企業(yè)的信用評級工作，信用評級是建立在信用評級聯(lián)席會議制度、專家評審制度、評級結(jié)果推介制度等基礎(chǔ)上的。一方面人民銀行要牽頭完善這些制度要有一個時間過程，且僅僅憑貸款卡的數(shù)據(jù)信息對一家企業(yè)作出信用評價也顯得沒有說服力；另一方面，當(dāng)前各金融機(jī)構(gòu)均有各自的客戶評級體系，出于保密和競爭等因素，對此項工作積極性不高也在情理之中；再就是，從中小企業(yè)的利益角度來看，目前還沒有看到信用激勵機(jī)制帶來的好處，如果沒有貸款需求，自然也就不關(guān)心自己企業(yè)的信用狀況。正是基于這些原因，調(diào)研中發(fā)現(xiàn)麗江市中小企業(yè)信用評級目前主要還是依靠社會評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行，目前正式評級20家左右，相對于整個行業(yè)系統(tǒng)來講量小且共信力不足。
四是管理和培訓(xùn)工作壓力大。目前地市中支的征信管理職能是由調(diào)查統(tǒng)計部門來履行的，人員少工作壓力大是普遍存在的現(xiàn)象。為了有效履行好征信管理職能，近幾年來麗江中支不斷增強(qiáng)對調(diào)查統(tǒng)計部門的人力和設(shè)備的配備，工作人員亦身兼數(shù)職盡力履行職責(zé)，日常有3名工作人員滿負(fù)荷應(yīng)對個人及企業(yè)征信業(yè)務(wù)查詢、貸款卡發(fā)放及年審等工作事項。在此基礎(chǔ)上加大征信宣傳和培訓(xùn)力度，3年來共舉辦12期中小企業(yè)培訓(xùn)班，累計培訓(xùn)企業(yè)539家，參訓(xùn)人員562人次；舉辦期金融征信從業(yè)人員培訓(xùn)班6期，培訓(xùn)從業(yè)人員465人次。通過培訓(xùn)，金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員及企業(yè)對貸款卡管理工作的認(rèn)知度逐漸提高，對貸款卡日常管理工作有了更深的認(rèn)識。工作雖有了很大的進(jìn)展，但光是靠目前的人力物力和財力，要滿足征信管理工作的履職要求，確實(shí)還存在很大的差距。
三、針對麗江市在開展中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作中的困難和問題，提出以下對策建議
（一）把中小企業(yè)信用體系建設(shè)放到整個社會信用體系建設(shè)當(dāng)中來謀劃，進(jìn)一步理順協(xié)調(diào)保障機(jī)制
就整個社會信用體系建設(shè)工作而言，總體要求是政府主導(dǎo)、人行牽頭，而在中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作中，實(shí)際的工作原則是人行主導(dǎo)、各方聯(lián)動。如果中小企業(yè)信用體系建設(shè)只是涉及貸款卡的管理工作，由人民銀行來主導(dǎo)，各金融機(jī)構(gòu)聯(lián)動，企業(yè)積極配合支持，此項工作也可以順利完成。問題的關(guān)鍵在于，隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，信用體系所涵蓋的內(nèi)容將愈來愈廣泛，中小企業(yè)信用信息的內(nèi)涵也將不斷擴(kuò)展，在這樣的情形下，再由人民銀行來主導(dǎo)做中小企業(yè)的信用體系建設(shè)工作，機(jī)制上就顯得站不住腳。因而進(jìn)一步明確工作職責(zé)，制定并出臺國家層面的社會信用體系建設(shè)整體規(guī)劃、實(shí)施方案，全國、全社會統(tǒng)籌、整體推進(jìn)、增強(qiáng)政府在此項工作中的主導(dǎo)地位是很有必要的，就人民銀行地市中支而言，當(dāng)前迫切所需的是有必要將征信管理工作從調(diào)查統(tǒng)計部門中分設(shè)出來。
（二）充分依靠信息技術(shù)，循序漸進(jìn)推進(jìn)信息共享工作
從目前對中小企業(yè)指導(dǎo)管理的聯(lián)系情況看，相關(guān)行業(yè)部門對中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)的共享要求是很迫切的，稅務(wù)、工商、環(huán)境保護(hù)、生物資源創(chuàng)新辦等相關(guān)部門，在對一家中小企業(yè)作出考核評價時，均要參考人民銀行征信系統(tǒng)中的企業(yè)信用報告。麗江市中小企業(yè)整體上發(fā)展水平不高，在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平有限的條件下整體推進(jìn)信息共享工作是不現(xiàn)實(shí)的。相對于經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)和項目的引進(jìn)，信息技術(shù)、設(shè)備的普及要簡單得多，我們認(rèn)為，象麗江這樣的經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，在中小企業(yè)信用體系的建設(shè)推廣工作中，切忌一哄而上、整體推進(jìn)，因?yàn)楦鞣矫娴臈l件都不允許。比較可行的做法是，依靠信息技術(shù)和設(shè)備的引進(jìn)，首先在財稅、工商、環(huán)保等與企業(yè)有著密切關(guān)系的部門達(dá)成信息共享平臺，以點(diǎn)帶面，逐步擴(kuò)大信息共享的領(lǐng)域。
（三）依靠市場經(jīng)濟(jì)的能動作用，充分調(diào)動社會及企業(yè)參與信用體系建設(shè)的積極性
作為經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，在中小企業(yè)信用體系的建設(shè)工作中，借鑒發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)是很有必要的，因而當(dāng)?shù)氐闹髁髅襟w要適當(dāng)增加對此類信息的宣傳報道，擴(kuò)大社會的認(rèn)知度。在社會信用體系建設(shè)的起步階段，政府應(yīng)主動作為、積極“補(bǔ)位”，發(fā)揮決策、執(zhí)行效率高，組織、動員能力強(qiáng)等制度優(yōu)勢，成為建設(shè)社會信用體系的“第一推動力”，以用較短時間、較低成本建立完善社會信用體系。但在行政推動的同時又要避免“一手包辦”，要堅持市場取向的經(jīng)濟(jì)體系及市場配置資源的基礎(chǔ)性作用等原則。實(shí)際工作中，我們也發(fā)現(xiàn)了企業(yè)及個人對信用信息的關(guān)注度，如今在社會上已普遍形成了這樣的共識，金融機(jī)構(gòu)要給企業(yè)貸款，企業(yè)要提供企業(yè)信用報告，個人要貸款同樣要提供個人信用報告，其他如汽車的消費(fèi)貸款，租賃交易等等都用到了信用報告?？梢哉f信用報告已介入到了經(jīng)濟(jì)活動的方方面面。鑒于信用信息的強(qiáng)大的市場功能，我們認(rèn)為，在中小企業(yè)信用體系的建設(shè)工作中，要充分發(fā)揮好市場的能動功能，發(fā)揮社會力量，積極采取開放數(shù)據(jù)、購買社會服務(wù)等措施，創(chuàng)造條件為社會信用體信系的自我發(fā)育、市場化運(yùn)營和發(fā)展奠定基礎(chǔ)，逐步形成市場主導(dǎo)、政府引導(dǎo)、人行牽頭、社會參與的社會信用體系建設(shè)格局。
第4篇：中小企業(yè)信用體系建設(shè)范文
2006年年初以來，人行湖北省天門市支行把中小企業(yè)信用體系建設(shè)與貫徹貨幣政策緊密結(jié)合起來，引導(dǎo)銀行與企業(yè)雙向合作，改善了中小企業(yè)融資環(huán)境。到2006年年末，共有102家中小企業(yè)納入全國聯(lián)網(wǎng)的中小企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。自建立中小企業(yè)信用信息檔案以來，金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)貸款投放的戶數(shù)、筆數(shù)、貸款額均比上年有大幅度增長；投放的大額貸款也明顯增多，單筆貸款額在10萬元以上的有220筆，比上年增長66.7％，向同一企業(yè)累放貸款在1000萬元以上的也由上年的8家增加到18家；全市中小企業(yè)產(chǎn)值同比增長24.5％，有力地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
狠抓宣傳工作，多方尋求共識。中小企業(yè)融資難問題，其中很重要的一個原因，就是企業(yè)信用信息缺失或不對稱，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不敢放貸。為解決這一問題，人行天門市支行從中小企業(yè)信用體系建設(shè)入手，做好宣傳工作。一是在全市組織了以“珍愛信用記錄，享受幸福人生”為主題的“征信伴我行”宣傳活動，在街頭，市場設(shè)立征信咨詢點(diǎn)，分發(fā)宣傳資料，接受市民咨詢。二是在《天門日報》上開辟征信知識專欄，宣傳中小企業(yè)信用信息體系建設(shè)中企業(yè)想了解和必須了解的知識，使企業(yè)加深對征信和社會信用體系建設(shè)的認(rèn)識和理解。三是組織了全市157家企業(yè)廠長、經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人參加的金融知識和中小企業(yè)信用信息體系建設(shè)專題培訓(xùn)班，使企業(yè)增進(jìn)了對信用體系建設(shè)的認(rèn)識和了解。
開展信息征集，確保真實(shí)有效。一是在數(shù)據(jù)庫建設(shè)中，人行天門市支行通過調(diào)研選擇了120家發(fā)展勢頭良好且有潛在資金需求的企業(yè)，與市經(jīng)委，市工商局、市稅務(wù)局等成員單位合作，充分發(fā)揮自身管理系統(tǒng)的作用，落實(shí)專人負(fù)責(zé)，按照規(guī)定的信息項目和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，將有關(guān)數(shù)據(jù)匯總到人行。二是組織金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)對收集的信息進(jìn)行核對，確保信息真實(shí)實(shí)用，從120家中小企業(yè)中選擇了102家合格企業(yè)的信用信息納入系統(tǒng)，并定期督導(dǎo)信息收集。
加強(qiáng)引導(dǎo)溝通，力推銀企雙贏。為發(fā)揮引導(dǎo)作用，加強(qiáng)銀企雙方的溝通，培養(yǎng)互講信用的理念，更加有效地促進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，人行天門市支行利用一個月的時間，組織了“金融機(jī)構(gòu)訪百家企業(yè)”活動。市內(nèi)6家金融機(jī)構(gòu)分成3個小組走訪了102家企業(yè)，上門宣傳信貸政策、征信知識和信貸操作要求，現(xiàn)場了解企業(yè)的經(jīng)營狀況和信用狀況，與企業(yè)進(jìn)行面對面的交流和溝通。人行天門市支行還組織了銀企對接信貸簽約儀式，6家金融機(jī)構(gòu)與72家中小企業(yè)簽訂了總額為7.93億元的信貸合作協(xié)議。截至目前已投放貸款金額8.4億元，履約率106％。通過信用信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫建設(shè)，企業(yè)級別提高的戶數(shù)有了很大增加。在開展中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫建設(shè)前，被4家國有商業(yè)銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行評定為A級或AA級以上的企業(yè)只有13家，而到了2007年2月，A級或AA級以上的企業(yè)增加到57家。貸款額的成倍增長，也使銀行的經(jīng)營效益明顯提高，賬面盈利的金融機(jī)構(gòu)由上年的1家增加到3家，虧損的金融機(jī)構(gòu)虧損額也大幅下降，降幅最大的達(dá)82％。
第5篇：中小企業(yè)信用體系建設(shè)范文
關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資難；信用體系建設(shè)
一、引言
國內(nèi)部分地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展一度出現(xiàn)少有的融資難的困境，甚至出現(xiàn)因高利貸、資金鏈斷裂而致中小企業(yè)主頻頻“跑路”的事件。與大企業(yè)相比，中小企業(yè)面臨著更多的財務(wù)、市場、技術(shù)、人才等方面的困難，因此對資金的需求更加突出。但由于中小企業(yè)存在先天信用缺陷，貸款審查困難重重，因此為了降低經(jīng)營面臨的風(fēng)險，銀行最終選擇更為謹(jǐn)慎的放貸或者干脆拒絕放貸。
有報告顯示，當(dāng)下中小企業(yè)資金缺口嚴(yán)重，其融資主要還是依靠銀行貸款，但是據(jù)了解，我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款拒絕率高達(dá)50%以上。僅有15%中小企業(yè)能從銀行借到錢，超過半數(shù)依賴民間借貸。
二、中小企業(yè)信用體系建設(shè)的必要性
我國中小企業(yè)的發(fā)展是不容忽視的，中小企業(yè)創(chuàng)造的GDP占全國的50%以上，貢獻(xiàn)了40%以上的稅收，并解決了75%以上的就業(yè)崗位。
在中國這種間接融資模式主導(dǎo)的金融體制下，解決中小企業(yè)融資問題，在很大程度上要靠銀行業(yè)，既包括現(xiàn)在正規(guī)的各大銀行，也包括我們一些小額貸款公司，最終還是以商業(yè)銀行貸款為主。但是中小企業(yè)和銀行間的信息不對稱，造成銀行出于商業(yè)利益考慮而顧慮重重，銀行貸款須經(jīng)層層審批，且期限大多3至12個月，不符合中小企業(yè)資金需求的短、急、快的特點(diǎn)，采取抵押和擔(dān)保的方式獲得貸款時，不僅手續(xù)繁雜，而且為尋求擔(dān)?；虻盅海行∑髽I(yè)還要付出諸如擔(dān)保費(fèi)、抵押資產(chǎn)評估費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，無形中增加了中小企業(yè)的經(jīng)營負(fù)擔(dān)。因此從長遠(yuǎn)角度來看，要解決中小企業(yè)貸款難的問題，中小企業(yè)信用體系建設(shè)迫在眉睫。
三、信用體系建設(shè)模式
首先，應(yīng)該由相關(guān)部門確立征信標(biāo)準(zhǔn)，使各地區(qū)的征信系統(tǒng)可與全國征信系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)有效對接。加快建立中小企業(yè)信用信息征集、信用等級評價體系，建立企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫，為中小企業(yè)從金融機(jī)構(gòu)獲得擔(dān)保貸款和信用貸款建立信用基礎(chǔ)。中小企業(yè)信息庫應(yīng)包含企業(yè)的基本信息、財務(wù)報表信息、經(jīng)營方面的有關(guān)信息，還包括欠稅、還款、法院判決執(zhí)行情況等其他信用信息。在系統(tǒng)功能定位上，可提供批量篩選、自定義企業(yè)名目查詢、報表統(tǒng)計分析等，與全國征信系統(tǒng)在功能上形成互補(bǔ)。
其次，開展企業(yè)信用評級制度，利用企業(yè)信用記錄，對企業(yè)的綜合信用度評出若干不同等級，為政府部門監(jiān)督、銀行放貸、社會中介擔(dān)保組織和投資經(jīng)營者提供信用信息服務(wù)。
最后，要加快建立中小企業(yè)“守信激勵、失信懲戒”機(jī)制。通過信用等級評估，將各個中小企業(yè)按照信用等級分為四類：守信企業(yè)、警示企業(yè)、失信企業(yè)、嚴(yán)重失信企業(yè)。設(shè)立黑名單制度，將不守信用企業(yè)在各類媒介中曝光，加強(qiáng)新聞媒體監(jiān)督，使企業(yè)不敢失信。
四、信用體系建設(shè)的作用
通過信用體系可以了解企業(yè)相關(guān)基本信息和融資信息，為信貸決策提供了很好的決策依據(jù)和信息保障。商業(yè)銀行可依托企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫資源，大大簡化中小企業(yè)貸款調(diào)查手續(xù)，在企業(yè)的歷史交易、信用記錄等情況的調(diào)查上節(jié)省大量的調(diào)查時間。金融機(jī)構(gòu)等可以直接進(jìn)入系統(tǒng)查詢相關(guān)信息，省去了貸款調(diào)查等環(huán)節(jié)，不斷調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，優(yōu)化貸款投向。
信用體系可以為中小企業(yè)完成信用積累，“儲蓄”信用記錄，方便業(yè)務(wù)發(fā)展需要，增加投融資的信用證明。銀行可以利用系統(tǒng)中小企業(yè)信息篩選功能，對重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)關(guān)注行業(yè)和重點(diǎn)支持企業(yè)，跟蹤貸款信息分布情況及信用相關(guān)指標(biāo)，同時也可批量向金融機(jī)構(gòu)推薦優(yōu)質(zhì)客戶名錄，提高銀企對接效率。
中小企業(yè)信用體系還能夠起到“守信受益、失信懲戒”的機(jī)制約束作用，能在某種程度上約束中小企業(yè)規(guī)范自己的行為。同時，中小企業(yè)信用體系運(yùn)行一段時間后，能夠?yàn)楫?dāng)?shù)卣雠_扶持政策提供信息服務(wù)。
五、信用體系建設(shè)過程中的輔助措施
信用體系建設(shè)過程依然存在很多困難，需要多方面的共同合作。
首先，要宣傳中小企業(yè)信用體系建設(shè)對改善地區(qū)信用環(huán)境、加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意義和作用。政府相關(guān)部門要加快建立和完善中小企業(yè)信用體系建設(shè)的法律法規(guī)體系。逐步建立適合中小企業(yè)信用的信息征集制度、評級制度等，使信用體系建設(shè)有法可依，解決信息采集和使用的法律保障問題。
其次，要建立規(guī)范的信息披露制度，充分借鑒國外建設(shè)企業(yè)征信行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，通過立法手段，要求和規(guī)范全社會所有中小企業(yè)從注冊登記開始，必須定時向征信管理機(jī)構(gòu)提供征信數(shù)據(jù)，建立中小企業(yè)個人信用檔案，并充分運(yùn)用信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)把企業(yè)信用檔案信息在網(wǎng)上公布，面向社會公眾公開，允許銀行、企業(yè)、供應(yīng)商、銷售商和消費(fèi)者自由查詢數(shù)據(jù)庫中所有征信數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)資源共享，建立聯(lián)合的信息披露制度，強(qiáng)化信用行為的外部監(jiān)督。
政府在出臺政務(wù)運(yùn)作和財政性資金運(yùn)用時也應(yīng)該參考借鑒中小企業(yè)信用檔案，使守信企業(yè)得到支持鼓勵，失信企業(yè)受到制約制裁。針對守信中小企業(yè)逐步建立政策激勵、信貸激勵、擔(dān)保激勵、表彰激勵等機(jī)制。
參考文獻(xiàn)：
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第6篇：中小企業(yè)信用體系建設(shè)范文
關(guān)鍵詞：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系；存在問題；路徑選擇
中圖分類號：F832.42 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A doi：10，3969／j,issn.1672―3309(x).2010.12.19 文章編號：1672-3309(2010)12-47-02
一、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本特點(diǎn)
我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)起步較晚，但發(fā)展速度較快，自1998年開始試點(diǎn)工作以來，歷經(jīng)10余年，走過了一條從無到有，從初始到相對完善的發(fā)展道路。在政府扶持和市場拉動的雙重作用下，以中小企業(yè)為服務(wù)對象的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)迅速發(fā)展壯大，以中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體的擔(dān)保業(yè)已基本形成，全國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)正呈現(xiàn)增量增速加快，機(jī)構(gòu)規(guī)模、專業(yè)優(yōu)勢、增信功能均實(shí)現(xiàn)跨躍式發(fā)展的趨勢。
1、信用擔(dān)保業(yè)已經(jīng)發(fā)展成為一個新興行業(yè)。其主要標(biāo)志：一是作為國際公認(rèn)的高風(fēng)險行業(yè)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人已被列入國家行政許可范疇：二是國家財政部門已經(jīng)制定了獨(dú)立的擔(dān)保行業(yè)財務(wù)會計管理辦法：三是各級財稅部門已經(jīng)實(shí)施了補(bǔ)償專項和稅收減免；四是大部分省(市、區(qū))已經(jīng)依法成立了區(qū)域性擔(dān)保行業(yè)協(xié)會。與此相適應(yīng)，國家推動擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)思想也從試點(diǎn)初期的“發(fā)展中規(guī)范”轉(zhuǎn)變到引導(dǎo)一個獨(dú)立行業(yè)的“規(guī)范中發(fā)展”。
2、信用擔(dān)保體系建設(shè)已由政府主導(dǎo)型向市場主導(dǎo)、政府引導(dǎo)型方向發(fā)展。政府扶持方式已由初期的一次性資本金注入，發(fā)展到目前的重在建立補(bǔ)償機(jī)制以及信用資源的有效配置。各級政府堅持政策扶持與市場化運(yùn)作相結(jié)合原則，通過資金注入和政策調(diào)控等多種手段，引導(dǎo)和推進(jìn)擔(dān)保體系建設(shè)走市場化道路。擔(dān)保體系建設(shè)正在由初期的政府投入為主向投資主體多元化方向發(fā)展。政府出資與民營出資呈同步穩(wěn)健發(fā)展態(tài)勢。
3、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本實(shí)力和風(fēng)險控制能力明顯增強(qiáng)。2009年，全國5547家中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)戶數(shù)同比增長30.6％，增速提高20個百分點(diǎn)；注冊資本金合計3306億元，同比增長58.4％。其中貨幣出資3092億元，占出資額的93.5％。目前。擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊資本金戶均5960萬元，同比增加1045萬元，增長21.2％。各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)服務(wù)的意識和能力顯著增強(qiáng)，2009年當(dāng)年共為37萬戶中小企業(yè)提供擔(dān)保貸款10796億元，受保企業(yè)同比增長60.8％，擔(dān)保業(yè)務(wù)增長49.5％。為滿足中小企業(yè)發(fā)展的多元化需要，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營的擔(dān)保品種也呈多樣化趨勢，除了為中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保等傳統(tǒng)產(chǎn)品外，還開發(fā)了票據(jù)擔(dān)保、出口信用擔(dān)保、履約擔(dān)保等新的業(yè)務(wù)品種。擔(dān)保機(jī)構(gòu)把加強(qiáng)受保企業(yè)監(jiān)控、完善自身建設(shè)、有效防范風(fēng)險、促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展放在更加突出位置，制定完備的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，強(qiáng)化事前評估、事中監(jiān)控、保后跟蹤和追償處置，在風(fēng)險增加、業(yè)務(wù)擴(kuò)大、不可控因素增多的前提下，整體代償及損失率均處于較低水平。
4、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)發(fā)展取得顯著經(jīng)濟(jì)、社會效益。全國5547家擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保服務(wù)的中小企業(yè)戶均人數(shù)119人，戶均銷售2850萬元。2009年度受保企業(yè)37萬戶，涉及員工2152萬人，銷售收入5.12萬億元，利稅4441億元，同比分別增長60.8％、33.3％、46.8％和23.2％。由于擔(dān)保規(guī)模的擴(kuò)大，受保企業(yè)新增就業(yè)人數(shù)568萬人，新增銷售收入1.5萬億元，新增利稅1221億元，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)整體效益尤其是社會效益顯著。
二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的現(xiàn)實(shí)瓶頸
1、信用擔(dān)保行業(yè)法律法規(guī)建設(shè)滯后。目前，我國的信用擔(dān)保行業(yè)政策法規(guī)不配套，擔(dān)保成本較高，特別是尚無統(tǒng)一的市場資質(zhì)要求，《擔(dān)保法》作為擔(dān)保行業(yè)的專門法律，只規(guī)定了擔(dān)保行為，而對專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律地位、權(quán)利與義務(wù)并無明確規(guī)定，致使擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏法律的保護(hù)與制約。2004年6月，國務(wù)院公布的《對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》雖明確了“跨省區(qū)或規(guī)模較大的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與變更”，系行政許可項目由國家發(fā)改委負(fù)責(zé)實(shí)施，但其范圍和力度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了擔(dān)保業(yè)發(fā)展的整體需求，其中僅明確了省及中央設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的條件和程序，但對絕大多數(shù)的地、市、縣級擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)人尚無法可依。擔(dān)保業(yè)作為一個系統(tǒng)，所涉及的市場準(zhǔn)人與退出、業(yè)務(wù)范圍與種類、執(zhí)業(yè)者從業(yè)資格、擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度以及行業(yè)維權(quán)與行業(yè)自律、政府在立法前的協(xié)調(diào)與立法后的監(jiān)管等諸多問題，尚需加快立法進(jìn)程。
2、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)區(qū)域發(fā)展不平衡，單體擔(dān)保能力不強(qiáng)。目前，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的戶數(shù)和戶均注冊資本金雖然保持了比較高的增長速度，但戶均注冊資本金尚不夠高，新增擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模依然偏小。另外，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力明顯不足，難以發(fā)揮正常的擔(dān)保效應(yīng)，主要體現(xiàn)在：一是擔(dān)保資本金規(guī)模過小，缺乏規(guī)模效應(yīng)；二是放大倍率太低，銀行認(rèn)同度不高；三是業(yè)務(wù)空置率較高。有些地方近7成的擔(dān)保機(jī)構(gòu)無法開展正常業(yè)務(wù)。
3、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作不對稱，風(fēng)險分擔(dān)與損失補(bǔ)償機(jī)制尚未建立。再擔(dān)保業(yè)務(wù)長期空白，省及國家級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺位，再擔(dān)保業(yè)務(wù)尚未開展，致使擔(dān)保體系的整體功能難以發(fā)揮。
4、個別擔(dān)保機(jī)構(gòu)行業(yè)失范。影響行業(yè)整體形象。行業(yè)運(yùn)作的不規(guī)范現(xiàn)象主要表現(xiàn)在：一是缺乏必要的管理制度和風(fēng)險控制制度，業(yè)務(wù)人員整體素質(zhì)不高，控制和化解風(fēng)險的能力較差：二是擔(dān)保資金不實(shí)，有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊后即轉(zhuǎn)移資本，構(gòu)成虛假出資；三是熱衷于大項目和高盈利、高風(fēng)險的投資業(yè)務(wù)，或運(yùn)作擔(dān)保貸款。騙取銀行資金，不從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保；四是高比例收取保證金，并以各種名目收取不合理費(fèi)用，增加企業(yè)負(fù)擔(dān)：五是擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金不提或提取不足，抵御風(fēng)險能力較弱；六是行政干預(yù)和人情擔(dān)保依然存在，等等。各種不規(guī)范行為的存在極大地增加了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險，對擔(dān)保業(yè)的科學(xué)發(fā)展帶來極為不利的影響。
三、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的路徑選擇
1、加快制定和完善促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系健康發(fā)展的法律法規(guī)，加強(qiáng)對信用擔(dān)保業(yè)的規(guī)范與監(jiān)管。一是要修訂現(xiàn)行《擔(dān)保法》以明確擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主體資格及權(quán)利義務(wù)關(guān)系。貫徹落實(shí)國務(wù)院七部委有關(guān)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，推動地方出臺《實(shí)施細(xì)則》，對行業(yè)主管、登記注冊、資質(zhì)管理、業(yè)務(wù)范圍、操作流程、風(fēng)險防范與損失分擔(dān)和信用評級、行業(yè)維權(quán)自律、監(jiān)督及管理等作出明確規(guī)定。研制擔(dān)保業(yè)發(fā)
展規(guī)劃，明晰市場定位與發(fā)展方向，推動建立功能完備、布局合理、運(yùn)作規(guī)范、競爭適度、發(fā)展有序的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。二是要按照《中小企業(yè)促進(jìn)法》有關(guān)規(guī)定。盡快出臺《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)人資質(zhì)、設(shè)立與退出制度、財務(wù)與內(nèi)控辦法、業(yè)務(wù)范圍與操作流程、風(fēng)險防范與損失分擔(dān)機(jī)制、鼓勵扶持政策、行業(yè)自律與政府監(jiān)管等作出明確規(guī)定，以依法引導(dǎo)擔(dān)保業(yè)健康發(fā)展。三是各地中小企業(yè)管理部門要切實(shí)負(fù)起牽頭責(zé)任，加強(qiáng)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行狀況的監(jiān)管，規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)行為，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理水平。保證擔(dān)保資金安全和規(guī)范使用，為擔(dān)保業(yè)創(chuàng)造良好發(fā)展的法律政策環(huán)境。
2、繼續(xù)加大政策扶持和資金支持力度，完善各項配套措施。一是要進(jìn)一步貫徹落實(shí)中央財政資金支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)專項資金，建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的損失補(bǔ)償與獎勵機(jī)制以及對中小企業(yè)的保費(fèi)補(bǔ)貼等機(jī)制。各地也要不斷加大地方財政資金用于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)的力度。二是要繼續(xù)加大稅收政策扶持，對符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)繼續(xù)給予減免營業(yè)稅的政策支持。三是要改善對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抵押合同登記服務(wù)工作，逐步對擔(dān)保機(jī)構(gòu)開放有關(guān)信貸登記等部門公用事業(yè)信用信息系統(tǒng)。四是促進(jìn)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)平等協(xié)作、共擔(dān)風(fēng)險、互利共蠃的合作關(guān)系，確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)能夠更加有效地開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。
3、拓寬資金來源，實(shí)現(xiàn)投資渠道多元化。除政府財政資金投入外，還要大力吸收社會資本投入，支持企業(yè)、自然人興辦信用擔(dān)保業(yè)，政府要給予一定的政策優(yōu)惠。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的外部補(bǔ)償主要是通過私募和上市募集資金，對此應(yīng)給予相應(yīng)的政策以鼓勵其融資。
4、建立健全信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險防范、控制和分擔(dān)機(jī)制，加快開展區(qū)域性再擔(dān)保試點(diǎn)。一是要加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險預(yù)警和監(jiān)控機(jī)制，不斷強(qiáng)化風(fēng)險意識，始終把防控風(fēng)險放在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的首位，努力提高自身的風(fēng)險控制和管理水平。二是要研究制定扶持和規(guī)范再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的相關(guān)政策和規(guī)章制度，指導(dǎo)地方政府為政策性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行注冊資本金相應(yīng)補(bǔ)充和建立風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。以政策導(dǎo)向鼓勵再擔(dān)保機(jī)構(gòu)為擔(dān)保公司提供再擔(dān)保服務(wù)，引導(dǎo)銀行充分使用再擔(dān)保機(jī)制，實(shí)現(xiàn)設(shè)立再擔(dān)保公司擴(kuò)大中小企業(yè)融資規(guī)模、規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的政策目標(biāo)，逐步形成多層次中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。三是要加快推進(jìn)有條件的地方設(shè)立與發(fā)展中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，形成一批以政府出資為主、規(guī)模較大、信用較高、風(fēng)控能力和帶動性較強(qiáng)的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。
第7篇：中小企業(yè)信用體系建設(shè)范文
【關(guān)鍵詞】中小企業(yè) 融資 對策
中小企業(yè)泛指除公認(rèn)的大型企業(yè)外的所有其他企業(yè),作為經(jīng)濟(jì)大省資源小省的浙江,中小企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的99%以上。中小企業(yè)在促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會穩(wěn)定,增加財政收入,促進(jìn)科技創(chuàng)新方面做出了重要貢獻(xiàn)。中小企業(yè)在持續(xù)發(fā)展過程中也普遍存在融資難、自主創(chuàng)新能力不強(qiáng)、核心競爭力有待提升等制約因素。其中融資難是制約中小企業(yè)發(fā)展的主要因素之一。據(jù)杭州市江干區(qū)2008年對區(qū)域內(nèi)的200家不同行業(yè)、不同經(jīng)濟(jì)類型、不同規(guī)模的中小企業(yè)融資狀況的進(jìn)行的隨機(jī)抽樣調(diào)查表明,有81.74%的中小企業(yè)存在融資困難問題(共抽取200家中小企業(yè)作為樣本單位,回收有效問卷175份,樣本單位的分布情況見表1)。
一、融資現(xiàn)狀分析
其一,中小企業(yè)資金短缺現(xiàn)象較為普遍。調(diào)查結(jié)果顯示:資金短缺的企業(yè)共143家,主要集中在計算機(jī)軟件業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、服務(wù)業(yè)。資金缺口達(dá)到31600萬元。
其二,中小企業(yè)普遍存在高負(fù)債率、融資方式單一的問題。調(diào)查結(jié)果顯示,企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率在20%以下的企業(yè)有27家,21%―40%的39家,41%―60%的36家,61%―80%的39家,81%以上的有34家。企業(yè)的貸款總額占債務(wù)總額達(dá)到40%―60%的有34家,61%―80%有39家,81%以上的有37家。近三年之內(nèi)有95.88%的企業(yè)沒有接觸過擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款。有78%的企業(yè)向銀行申請過貸款,但最后得到貸款的只有9.7%。而獲得銀行貸款的又以工業(yè)企業(yè)居多,其擔(dān)保方式主要是房產(chǎn)、設(shè)備的抵押和其他企業(yè)擔(dān)保。
其三,中小企業(yè)對政府優(yōu)惠政策獲益度不高。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示,有83.64%對政府出臺扶持企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策了解不及時、不到位,11.2%的企業(yè)對優(yōu)惠政策僅是一般了解,而這其中能實(shí)際享受到優(yōu)惠政策的企業(yè)比例不足10%。一方面是由于優(yōu)惠政策名額有限、門檻高、手續(xù)繁瑣、申請等待時間較長;另一方面,優(yōu)惠政策往往傾向于盈利好、規(guī)模大的企業(yè),對于初創(chuàng)階段或正在成長中的中小企業(yè),申請優(yōu)惠政策的門檻較高。
其四,中小企業(yè)對現(xiàn)有融資環(huán)境滿意度不高。通過對調(diào)查結(jié)果的分析,中小企業(yè)認(rèn)為造成融資難的原因主要是國有金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)的政策歧視;其次為政府扶持不夠。
二、融資難的原因分析
其一,中小企業(yè)自身的原因。中小企業(yè)數(shù)量多,一般具有規(guī)模小,經(jīng)營靈活的特點(diǎn),但與規(guī)模大的企業(yè)相比更容易受經(jīng)營環(huán)境的影響,預(yù)期收益不穩(wěn)定,抵御風(fēng)險的能力相對較弱,破產(chǎn)比率較高。同時普遍具有信用水平低、可抵押資產(chǎn)少、財務(wù)制度不健全、資金需求數(shù)量少且頻率高等問題,使得銀行金融機(jī)構(gòu)對這些企業(yè)不敢輕易放款,貸款條件也制定的相當(dāng)嚴(yán)格。
其二,銀行信貸管理體制不完善。在現(xiàn)行金融體系中,多數(shù)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)對象以大型企業(yè)和集團(tuán)公司為主,而那些以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的中小金融機(jī)構(gòu)自身的發(fā)展不完善,服務(wù)范圍、服務(wù)品種難以滿足中小企業(yè)需要。即使對中小企業(yè)提供金融服務(wù),其財務(wù)成本較高,影響眾多中小企業(yè)的經(jīng)營利潤,不利于企業(yè)積累發(fā)展資金。
其三,沒有一個專門的機(jī)構(gòu)來全面負(fù)責(zé)、協(xié)調(diào)、解決中小企業(yè)資金問題,整個擔(dān)保體系、信用體系的建設(shè)還不夠完善,多渠道的中小企業(yè)融資良性環(huán)境還沒有形成。
三、解決中小企業(yè)融資難的對策與建議
1、強(qiáng)化中小企業(yè)的自身建設(shè),增強(qiáng)中小企業(yè)融資實(shí)力
(1)把握企業(yè)經(jīng)營方向,提高企業(yè)核心競爭力。在能源和原材料價格上漲、勞動力成本上升、節(jié)能環(huán)保要求提高、出口退稅和加工貿(mào)易政策調(diào)整以及人民幣匯率升值等諸多因素影響下,中小企業(yè)更多地承受了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的壓力。這從另一個方面也說明了中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中,正面臨著經(jīng)濟(jì)增長方式、產(chǎn)業(yè)升級和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的壓力和機(jī)遇。面對激烈、細(xì)化的市場競爭,把握正確的企業(yè)經(jīng)營方向,是中小企業(yè)經(jīng)營中的“重中之重”。中小企業(yè)實(shí)力有限,要選擇最能發(fā)揮自身特點(diǎn)和優(yōu)勢的行業(yè),盡可能地開發(fā)與本企業(yè)的生產(chǎn)工藝、技術(shù)水平相配套的產(chǎn)品,走技術(shù)、品牌創(chuàng)新之路,提高核心競爭力,增強(qiáng)企業(yè)融資實(shí)力。
(2)注重企業(yè)誠信制度建設(shè)。目前金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)普遍存在不信任感,這需要企業(yè)努力提升自身素質(zhì)和信用等級。企業(yè)要加快資本積累步伐,以合資、股份制等形式建立現(xiàn)代企業(yè)制度,完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu),建立產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、管理科學(xué)的運(yùn)行機(jī)制。加強(qiáng)基礎(chǔ)管理工作,建立健全規(guī)范、完善的財務(wù)管理制度,增強(qiáng)企業(yè)信息的透明度,提供全面、準(zhǔn)確的財務(wù)和經(jīng)營信息。
(3)合理規(guī)劃,利用好銀行信貸資源。調(diào)查結(jié)果顯示,將近80%的企業(yè)不了解銀行機(jī)構(gòu)(包括農(nóng)村信用社)中小企業(yè)貸款的種類及貸款審批流程。中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間缺少信息溝通的平臺。經(jīng)營者不了解不熟悉各家銀行的信貸產(chǎn)品,金融機(jī)構(gòu)由于受人力、物力的限制,對企業(yè)的資金需求狀況了解不夠。中小企業(yè)要主動加強(qiáng)與銀行的溝通,尋找一些以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的銀行(如杭州銀行、寧波銀行、聯(lián)合銀行及一些新設(shè)網(wǎng)點(diǎn)的外來銀行),建立起銀企合作的平臺。
(4)因地制宜,積極拓展融資渠道。企業(yè)應(yīng)廣開融資門路,減少對銀行的依賴。積極探索債權(quán)融資,債券融資,風(fēng)險投資公司投資等融資方式,發(fā)揮民間金融的作用。在浙江,民間資金實(shí)力非常雄厚,在現(xiàn)有法律法規(guī)許可的框架范圍內(nèi),積極探索民間融資的渠道和方式,發(fā)揮民間資金的作用。
2、金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變觀念,為中小企業(yè)融資提供更多的指導(dǎo)和服務(wù)
(1)加強(qiáng)銀企之間的信息交流。當(dāng)前銀行金融機(jī)構(gòu)無法或是不愿對中小企業(yè)投放大量的信貸資金,主要原因是銀行與中小企業(yè)之間信息不對稱。這需要銀行主動加強(qiáng)與貸款企業(yè)的溝通,積極爭取政府部門、行業(yè)商會、中介機(jī)構(gòu)的支持。銀行可以建立“中小企業(yè)基本信息資料庫”,通過這個平臺全面掌握企業(yè)的基本情況,暢通與企業(yè)交流的信息渠道。并采取銀企座談會、專題研討會等形式及時了解企業(yè)的發(fā)展動態(tài),使銀行金融機(jī)構(gòu)提高對中小企業(yè)的認(rèn)同度,規(guī)避潛在的貸款風(fēng)險。
(2)加快產(chǎn)品研發(fā),增強(qiáng)信貸產(chǎn)品服務(wù)的針對性。中小企業(yè)不同于大型企業(yè),它有其獨(dú)特的經(jīng)營特點(diǎn)和資金需求。銀行金融機(jī)構(gòu)在信貸產(chǎn)品的開發(fā)上要因地制宜、積極創(chuàng)新,要針對企業(yè)不同發(fā)展階段的信貸需求,推出各具特色的信貸產(chǎn)品。特別是在如何彌補(bǔ)中小企業(yè)抵押物或質(zhì)押物的不足,如何滿足中小企業(yè)在擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模過程中的流動資金需求等方面,創(chuàng)新貸款擔(dān)保方式。如杭州銀行、寧波銀行、聯(lián)合銀行等推出的票據(jù)融資、授信貸款、個人創(chuàng)業(yè)貸款、個人商鋪貸款、再就業(yè)專項貸款等等的產(chǎn)品對中小企業(yè)具有較強(qiáng)的針對性,通過創(chuàng)新信貸產(chǎn)品,使銀行和企業(yè)達(dá)到雙贏。
(3)提供增值服務(wù),合理降低中小企業(yè)貸款成本。目前銀行受宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控影響較大,自身貸款規(guī)模受到限制,在對中小企業(yè)投放貸款時,均在人民銀行基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上上浮20%-30%,相應(yīng)的增加了中小企業(yè)貸款的融資成本。中小企業(yè)大都處在資金積累和擴(kuò)大再生產(chǎn)時期,過高的融資成本會給中小企業(yè)的發(fā)展帶來負(fù)面影響。因此,銀行可以根據(jù)中小企業(yè)的實(shí)際情況適當(dāng)?shù)慕档唾J款利率,減少融資成本;可以結(jié)合自身行業(yè)的優(yōu)勢為中小企業(yè)提供理財中介服務(wù),幫助企業(yè)獲得更大收益。
3、政府部門采取措施,為銀企合作搭建平臺
(1)健全政策扶持體系建設(shè)。大部分中小企業(yè)還處在創(chuàng)業(yè)階段,對人力、財力、物力的需求較強(qiáng)。政府應(yīng)提供優(yōu)惠的稅收政策或特殊行業(yè)的優(yōu)惠政策來引導(dǎo)扶持中小企業(yè)穩(wěn)定、健康、持續(xù)的發(fā)展。
(2)推進(jìn)企業(yè)信用體系建設(shè)。企業(yè)信用體系建設(shè)是構(gòu)建和諧社會的重要內(nèi)容,政府部門要強(qiáng)調(diào)中小企業(yè)信用體系建設(shè)的重要性,提高企業(yè)對開展企業(yè)信用體系建設(shè)的認(rèn)識,動員企業(yè)主動加入到企業(yè)信用體系建設(shè)中來。堅持以政府為主導(dǎo)、市場運(yùn)作為基本原則,出臺一批亟需的企業(yè)信用體系建設(shè)的地方性法規(guī)或政府規(guī)章,建立企業(yè)信用信息監(jiān)督管理系統(tǒng),發(fā)展企業(yè)信用中介服務(wù)業(yè),抓好企業(yè)信用自律管理,培育誠實(shí)守信的良好風(fēng)氣,培養(yǎng)造就一批信用監(jiān)管和中介服務(wù)專門人才;推行企業(yè)信用檔案制度、企業(yè)信用身份證制度、企業(yè)信用擔(dān)保制度、企業(yè)信用激勵懲戒制度,全面推進(jìn)企業(yè)信用體系的建設(shè)。
(3)加快信用擔(dān)保體系建設(shè)。推動中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)是緩解中小企業(yè)融資難的重要舉措。政府部門要充分發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用,積極拓寬擔(dān)保資金來源,逐步形成以政府投入為引導(dǎo),企業(yè)資金、民間資本和國外資本共同參與的多元化投資格局。在擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)上,重點(diǎn)扶持一批經(jīng)營業(yè)績突出、制度健全、管理規(guī)范的擔(dān)保機(jī)構(gòu),重點(diǎn)抓好省市兩級擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)。也可考慮由省、市、區(qū)三級財政共同出資設(shè)立中小企業(yè)貸款保險專項基金,以該基金為出資人,向?qū)I(yè)的保險機(jī)構(gòu)購買專項的貸款保證保險,為中小企業(yè)在銀行金融機(jī)構(gòu)申請貸款提供保證。
(4)完善企業(yè)融資體系建設(shè)。根據(jù)目前中小企業(yè)融資難的實(shí)際狀況,建議政府部門嘗試開辟其他融資渠道。一是由財政出資設(shè)立科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金和中小企業(yè)國際市場開拓基金,為企業(yè)融資提供空間。通過貸款貼息、無償資助、資本投入等方式,扶持科技型中小企業(yè)快速發(fā)展。二是在推進(jìn)中小企業(yè)上市過程中,建議省市政府部門對成熟的中小企業(yè)給予政策上的傾斜,采取“培育一批,符合條件后推一批”的方式鼓勵企業(yè)上市。三是以省市政府部門牽頭,建立由省市眾多優(yōu)秀企業(yè)、省內(nèi)各地商會參加,財政共同出資組建具有法人資格的中小企業(yè)互助中心,委托專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理,通過銀行委托貸款等合法的形式,為中小企業(yè)解決短期融資問題。
【參考文獻(xiàn)】
[1] 李偉:中小企業(yè)發(fā)展與金融支持研究[M].中國經(jīng)濟(jì)出版社,2004.
第8篇：中小企業(yè)信用體系建設(shè)范文
一、建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制
（一）切實(shí)落實(shí)《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》有關(guān)規(guī)定，在國家用于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的各種專項資金（基金）中，安排部分資金用于支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)。各地區(qū)也要結(jié)合實(shí)際，積極籌措資金，加大對中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的支持力度。
（二）鼓勵中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)出資人增加資本金投入。對于由政府出資設(shè)立，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益顯著的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，各地區(qū)要視財力逐步建立合理的資本金補(bǔ)充和擴(kuò)充機(jī)制，采取多種形式增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本實(shí)力，提高其風(fēng)險防范能力。
（三）各地區(qū)、各部門要積極創(chuàng)造條件，采取多種措施，組織和推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮服務(wù)職能，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策，積極為有市場、有效益、信用好的中小企業(yè)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，切實(shí)緩解中小企業(yè)融資難、擔(dān)保難等問題。
（四）為提高中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險的能力，各地區(qū)可根據(jù)實(shí)際，逐步建立主要針對從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的損失補(bǔ)償機(jī)制。鼓勵有條件的地區(qū)建立中小企業(yè)信用擔(dān)?；鸷蛥^(qū)域性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，以參股、委托運(yùn)作和提供風(fēng)險補(bǔ)償?shù)确绞街С謸?dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與發(fā)展，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的增信、風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。
二、完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠等支持政策
（五）繼續(xù)執(zhí)行《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家經(jīng)貿(mào)委關(guān)于鼓勵和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展若干政策意見的通知》（〔2000〕59號）中規(guī)定的對符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)免征三年營業(yè)稅的稅收優(yōu)惠政策。同時，進(jìn)一步研究完善促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的其他稅收政策。
（六）開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，按照不超過當(dāng)年年末責(zé)任余額1%的比例以及稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達(dá)到其注冊資本金30%以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)際發(fā)生的代償損失，可按照規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前扣除。
（七）為促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，對主要從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擔(dān)保費(fèi)率實(shí)行與其運(yùn)營風(fēng)險成本掛鉤的辦法?；鶞?zhǔn)擔(dān)保費(fèi)率可按銀行同期貸款利率的50%執(zhí)行，具體擔(dān)保費(fèi)率可依項目風(fēng)險程度在基準(zhǔn)費(fèi)率基礎(chǔ)上上下浮動30%-50%，也可經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門同意后由擔(dān)保雙方自主商定。
三、推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的互利合作
（八）按照平等、自愿、公平及等價有償、誠實(shí)信用的原則，鼓勵、支持金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)互利合作。鼓勵金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)雙方的風(fēng)險控制能力合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)，發(fā)揮各自優(yōu)勢，加強(qiáng)溝通協(xié)作，防范和化解中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險，促進(jìn)中小企業(yè)信貸融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展。
（九）金融機(jī)構(gòu)要針對中小企業(yè)的特點(diǎn)，創(chuàng)新與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作方式，拓展合作領(lǐng)域，積極開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新，推出更多適合中小企業(yè)多樣化融資需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)項目。政策性銀行可依托中小商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開展以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的轉(zhuǎn)貸款、擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。
（十）金融機(jī)構(gòu)要在控制風(fēng)險的前提下，合理下放對小企業(yè)貸款的審批權(quán)限，簡化審貸程序，提高貸款審批效率。對運(yùn)作規(guī)范、信用良好、資本實(shí)力和風(fēng)險控制能力較強(qiáng)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)承保的優(yōu)質(zhì)項目，可按人民銀行利率管理規(guī)定適當(dāng)下浮貸款利率。
四、切實(shí)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)創(chuàng)造有利條件
（十一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)中涉及工商、房產(chǎn)、土地、車輛、船舶、設(shè)備和其他動產(chǎn)、股權(quán)、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)等抵押物登記和出質(zhì)登記，凡符合要求的，登記部門要按照《中華人民共和國擔(dān)保法》的規(guī)定為其辦理相關(guān)登記手續(xù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以查詢、抄錄或復(fù)印與擔(dān)保合同和客戶有關(guān)的登記資料，登記部門要提供便利。
（十二）登記部門要簡化程序、提高效率，積極推進(jìn)抵押物登記、出質(zhì)登記的標(biāo)準(zhǔn)化和電子化，提高服務(wù)水平，降低登記成本。同時，擔(dān)保機(jī)構(gòu)辦理代償、清償、過戶等手續(xù)的費(fèi)用，要按國家有關(guān)規(guī)定予以減免。在辦理有關(guān)登記手續(xù)過程中，有關(guān)部門不得指定評估機(jī)構(gòu)對抵押物（質(zhì)物）進(jìn)行強(qiáng)制性評估，不得干預(yù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)正常開展業(yè)務(wù)。
（十三）各部門和有關(guān)方面按照規(guī)定可向社會公開的企業(yè)信用信息，應(yīng)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)開放，支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的信息查詢。有條件的地方要建立互聯(lián)互通機(jī)制，實(shí)現(xiàn)可公開企業(yè)信用信息與擔(dān)保業(yè)務(wù)信息的互聯(lián)互通和資源共享。
五、加強(qiáng)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和服務(wù)
（十四）全國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)工作由發(fā)展改革委牽頭，財政部、人民銀行、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會參加，各部門要密切配合，加強(qiáng)溝通與協(xié)調(diào)，及時研究解決工作中的重大問題。地方各級人民政府要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識，高度重視中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)工作，將其納入中小企業(yè)成長工程，積極采取措施予以推進(jìn)。
第9篇：中小企業(yè)信用體系建設(shè)范文
【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；信用擔(dān)保；信息不對稱；非盈利組織
我國自1999年開始試點(diǎn)和推行以政策性擔(dān)保為主、商業(yè)性擔(dān)保和互擔(dān)保為輔的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系以來，中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)得到迅速發(fā)展，為化解中小企業(yè)融資難、擔(dān)保難問題發(fā)揮了重要作用，但也暴露出大量亟待解決的問題，這關(guān)鍵在于缺乏一個完善的信用擔(dān)保體系。從而引發(fā)了本文對構(gòu)建政府、市場和非盈利組織三位一體的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系進(jìn)行探討，具體如下。
一、以政府為主導(dǎo)
政府始終是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的主要推動者，中小企業(yè)信用擔(dān)保較強(qiáng)的公告產(chǎn)品屬性決定了其供給由政府提供，充分合理地發(fā)揮政府的職能作用，以推動中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，促進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)水平和運(yùn)行質(zhì)量進(jìn)一步提高、服務(wù)領(lǐng)域進(jìn)一步拓展，切實(shí)解決中小企業(yè)擔(dān)保難、融資難問題。首先，進(jìn)行合理行政干預(yù)，加強(qiáng)監(jiān)督力度。中小企業(yè)信用擔(dān)保是準(zhǔn)公共產(chǎn)品，需要政府合理的行政干預(yù)。同時，還應(yīng)強(qiáng)化監(jiān)督職能，監(jiān)督擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康運(yùn)行。其次，完善相關(guān)法律法規(guī)，創(chuàng)造良好的法律保障環(huán)境。我國《擔(dān)保法》為擔(dān)保業(yè)務(wù)開展提供了法律依據(jù)，但對中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本沒有涉及，理應(yīng)做出相應(yīng)的修改完善。同時，應(yīng)該盡快出臺中小企業(yè)信用擔(dān)保法，對擔(dān)保對象、資金籌集、風(fēng)險規(guī)范、法律責(zé)任等做出明文規(guī)定，搭建信用擔(dān)保體系的基本框架，使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有法可依。最后，完善資金補(bǔ)償機(jī)制和績效評價機(jī)制。
二、以市場為主體
我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系應(yīng)以市場為主體，堅持市場化運(yùn)作、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，有效調(diào)動其積極性和主動性，促進(jìn)自身發(fā)展，更好地服務(wù)于中小企業(yè)。第一，完善信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行機(jī)制，建立分散和規(guī)避風(fēng)險的機(jī)制。一方面，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)需強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，按照“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的原則，科學(xué)建立現(xiàn)代化產(chǎn)權(quán)制度，堅持市場化操作。另一方面，通過規(guī)定擔(dān)保比例分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間的風(fēng)險，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行風(fēng)險約束，進(jìn)行規(guī)范化管理，銀行則需指定嚴(yán)格的審批制度和擔(dān)保程序，從而達(dá)到規(guī)避風(fēng)險目的。第二，堅持市場化運(yùn)作，增強(qiáng)盈利性，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)在平衡扶持中小企業(yè)和防范風(fēng)險的前提下，利用市場機(jī)制合理配置擔(dān)?；?，把市場化原則貫徹到擔(dān)保業(yè)務(wù)全部過程中，同時增強(qiáng)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的專業(yè)性，同時開發(fā)出新的自營業(yè)務(wù)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。第三，加強(qiáng)信用服務(wù)體系建設(shè)，如加強(qiáng)征信制度建設(shè)，強(qiáng)化中小企業(yè)信用觀念，建立中小企業(yè)信用評級和信用登記制度，從而減少信息不對稱、防范風(fēng)險、降低成本，提升信用經(jīng)濟(jì)比重，切實(shí)保障市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。
三、以非營利組織為補(bǔ)充
作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間的橋梁，非盈利組織不以盈利為目的，由財經(jīng)高校財務(wù)和金融等相關(guān)專家領(lǐng)導(dǎo)，以在校大學(xué)生為主體，發(fā)揮相關(guān)專家和大學(xué)生的專業(yè)優(yōu)勢，充分利用大學(xué)生強(qiáng)烈的實(shí)踐意識和服務(wù)意識，專家主要負(fù)責(zé)疑難問題，日常服務(wù)則由大學(xué)生完成，采用負(fù)責(zé)制和分工制的方式，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供日常財務(wù)管理服務(wù)，規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理，加強(qiáng)其內(nèi)部控制管理；同時組建專門的銀行小組，搜集企業(yè)信用資料，了解企業(yè)相關(guān)財務(wù)信息，促進(jìn)擔(dān)保公司和銀行合同的簽訂；在雙方簽訂合同后，還要進(jìn)行善后管理，如協(xié)助銀行加強(qiáng)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)財務(wù)狀況和資信情況的監(jiān)督。通過這一整合財經(jīng)高校資源而組建的專業(yè)性的信用擔(dān)保中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，促進(jìn)銀企長期合作、增進(jìn)銀企相互了解，從而達(dá)到減少信息不對稱、化解擔(dān)保難的目的。
以非盈利組織為補(bǔ)充的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，可以在減少銀行及擔(dān)保機(jī)構(gòu)成本、降低風(fēng)險上發(fā)揮有效作用，更好地服務(wù)于中小企業(yè)，同時又為在校學(xué)生提供了實(shí)踐平臺，將會產(chǎn)生較好的企業(yè)效益和社會效益。
參 考 文 獻(xiàn)
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