保險公司的養(yǎng)老保險精選(九篇)

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第1篇：保險公司的養(yǎng)老保險范文

[關(guān)鍵字]商業(yè)保險公司　社會保險　人口老齡化　養(yǎng)老保障　定位　途徑

現(xiàn)階段中國在社會保險制度建設(shè)的過程中，存在著商業(yè)保險保障作用的缺位，或者弱化，使得中國的保險事業(yè)出現(xiàn)了阻礙。為了解決這些問題，應(yīng)當(dāng)探索中國社會保險制度的特色化改革與商業(yè)保險有效定位發(fā)展的實現(xiàn)途徑。

社保和商業(yè)保險是兩類在性質(zhì)、目的、運作方式等方面都存在很大差異的社會安全保障方式。由它們的異同可以看出，社保和商業(yè)保險并不是是兩種截然分開(甚至存在某種程度對立)的保障方式。相反，社保和商業(yè)保險總是緊密的聯(lián)系在一起。目前在部分領(lǐng)域，社保與商業(yè)保險的邊界日漸模糊，商業(yè)保險正在更大的程度上發(fā)揮社會保障的作用。所以現(xiàn)階段的中國，商業(yè)保險公司的定位應(yīng)為：

補充作用――補充性的為不同層次的人提供不同的服務(wù)，滿足了富裕層次的人高要求的風(fēng)險服務(wù)和對于不同風(fēng)險的服務(wù)需要，并且能夠提高我國社會保障服務(wù)的效率與盈利，降低國家財政的壓力，使社會保險的職能得到全面的發(fā)揮；

組成功能――商業(yè)保險公司可以介于其個人養(yǎng)老賬戶的基金管理，有效彌補行政安全管理體制的缺陷，減輕政府負擔(dān)，提高賬戶資金的運作效率，也可以有效地分散風(fēng)險和強化風(fēng)險的事先管理。

但是想要在中國實現(xiàn)商業(yè)保險公司的合理定位，仍需要采取一些方法：

一　完善商業(yè)保險公司的補充作用

1　對于政府機構(gòu)來說，應(yīng)該通過政策支持商業(yè)保險公司更好地為社會保障體制服務(wù)

(1)對商業(yè)保險的養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險實行稅收優(yōu)惠政策，制定全國統(tǒng)一完整的體系。中國目前由于保險行業(yè)起步晚，相應(yīng)配套的稅收政策標準不一，過于隨意且缺乏權(quán)威性，為了改善這種局面，我們不僅要制定合理體系，也要對其優(yōu)惠程度給予相應(yīng)的提高。

(2)改善保險市場的管理和監(jiān)管，使得商業(yè)保險公司在良好的市場氛圍下健康發(fā)展?，F(xiàn)在的中國保險市場是一個不完整的市場，中國人民的保險意識還不強烈，再加上行業(yè)的監(jiān)管不到位，使得商業(yè)保險未能在中國的金融市場上占據(jù)重要的地位。不完整的市場導(dǎo)致國內(nèi)保險公司發(fā)展的廣度與深度都不足以起到補充社會保險制度的作用。所以發(fā)展保險市場、改善其管理與監(jiān)管、增強商業(yè)保險公司運營能力是商業(yè)保險公司更好為社會保障體制服務(wù)的前提。

(3)堅持社會保險制度的改革方向，實現(xiàn)基本保障的覆蓋。堅持社會保險制度的改革方向就是從改進保險服務(wù)、提高資金效率、促進有效競爭的角度出發(fā)，而不讓公辦社保體系無限制地擴張。如果一味地想要夸大社會保障的能力，則會使得社會保險與商業(yè)保險都得不到應(yīng)有的發(fā)展，造成保險市場的萎縮。為此，應(yīng)繼續(xù)將“廣覆蓋、低水平”作為社會保障制度的改革方向進行到底。

(4)完善法律基礎(chǔ)，為商業(yè)保險公司的補充機制提供可以遵循的規(guī)范與標準。中國的社會保險發(fā)展異于其他福利國家。中國的社會保險制度先于社會保險法律產(chǎn)生，《中華人民共和國社會保險法》推出后仍需時間的檢驗與修改。

2　對于商業(yè)保險公司來說，應(yīng)當(dāng)加強自身發(fā)展，不斷尋找與追求準確的定位

(1)注重市場調(diào)研，加強市場細分，針對不同人群的多層次保障需求，不斷完善保險產(chǎn)品體系，深度開發(fā)與基本社會保險銜接的社保補充業(yè)務(wù)系列產(chǎn)品。

我國現(xiàn)階段相關(guān)數(shù)據(jù)匱乏，精算力量薄弱，導(dǎo)致有效補充產(chǎn)品供給不足，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、同質(zhì)化嚴重，創(chuàng)新不足，遏制了整個養(yǎng)老保障體系的結(jié)構(gòu)發(fā)展。想要發(fā)揮更有利的補充能力，商業(yè)保險公司必須開拓新的市場，增補性發(fā)展其他保險產(chǎn)品。

(2)注重公司保險的專業(yè)化，形成產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，追求高層次人群高等服務(wù)的定位。

目前國內(nèi)許多保險公司往往注重產(chǎn)品推廣而輕試管理，經(jīng)營的專業(yè)化水平較低，產(chǎn)品低價銷售。這樣的產(chǎn)業(yè)量的擴大不僅沒有很好的補充社會保險在養(yǎng)老保障領(lǐng)域的風(fēng)險轉(zhuǎn)移，甚至還因為低費用多服務(wù)侵占了社會保險的市場，使得許多人采取不同的方式避免加入社會保障體系，導(dǎo)致我國的社會保障的全民性發(fā)展受到了阻礙。

二　加強商業(yè)保險公司的組成功能

商業(yè)保險公司的組成功能是建立在其補充功能的基礎(chǔ)之上的，此外還要采取一系列措施：

(1)允許商業(yè)保險公司的加入，引入社會保險和商業(yè)保險在養(yǎng)老保障領(lǐng)域的競爭機制，以促進整個社會保險系統(tǒng)效率的提升。

如今的中國的社會保險缺乏統(tǒng)一的管理制度，導(dǎo)致效率低下。在法律基礎(chǔ)與規(guī)章制度不健全的現(xiàn)狀下，只有通過引入競爭機制，利用市場的力量來實現(xiàn)其效率。因此，國家有關(guān)制度應(yīng)該鼓勵甚至引導(dǎo)商業(yè)保險公司進駐養(yǎng)老保障領(lǐng)域，而商業(yè)保險公司也不應(yīng)畏懼社會保險的社會化與強制性，積極投身養(yǎng)老保險領(lǐng)域，開拓創(chuàng)新，提升自我競爭力，開發(fā)研究新興產(chǎn)品。

(2)吸納商業(yè)保險公司作為基金管理人，并且合理采用商業(yè)保險公司的管理機制、風(fēng)險理論與定價原則。

基于中國現(xiàn)階段的發(fā)展狀況，國家有關(guān)負責(zé)機構(gòu)可以吸納值得信賴的商業(yè)保險公司作為合法的基金管理人，或者組合不同的商業(yè)養(yǎng)老公司的技術(shù)人員成了基金管理委員會來分析市場，這樣不僅能夠保證基金的穩(wěn)定性，而且能夠使保險公司明晰社會保障制度改革方向，已做出互相裨益的決策。此外，商業(yè)保險公司在中國市場上多年的經(jīng)驗都是值得社會保障制度借鑒的，將其經(jīng)過一定的修改，便可形成一套適用于養(yǎng)老領(lǐng)域的社會保障機制。

隨著我國保險市場的不斷發(fā)展和完善，以及社會保險制度的建設(shè)和商業(yè)保險公司的參與，越來越多的人將會受益其中。尤其在商業(yè)保險公司認清自身定位，不斷自我實現(xiàn)，認清發(fā)展、開拓市場的情況下，我國將能夠有效地應(yīng)對人口老齡化的危機，實現(xiàn)社會的穩(wěn)定，保障人民的基本利益。

參考文獻

第2篇：保險公司的養(yǎng)老保險范文

關(guān)鍵詞：壽險公司；養(yǎng)老保險體系；商業(yè)養(yǎng)老保險；社會養(yǎng)老保險

人總是會老的，于耄耋之年能否老有所養(yǎng)，是每個人都將面臨的問題。根據(jù)第五次全國人口普查資料顯示，2000年我國60歲以上者已達到10.86% (老齡社會臨界點為10%) ，我國已步入老齡化社會，并成為世界老齡人口最多的國家之一。近20年間，中國60歲以上老年人口每年以3％左右的速度持續(xù)增長，目前已達到1.32億，到2030年，我國60歲以上的人口將達到3.4億，占總?cè)丝诘?1.36%。那時平均每四個人中就有一個老年人，加上我國獨生子女政策的實施，到那時一對年輕夫婦上面，可能有四位父母，八位祖父母都健在。這么多的老人養(yǎng)老問題怎么解決，這是擺在我國面前的一個不可回避的現(xiàn)實難題。筆者認為，我國的社會保障體制改革，應(yīng)采取“社會養(yǎng)老保險＋商業(yè)養(yǎng)老保險＋自我儲蓄養(yǎng)老”的模式，并逐步降低對社會保險和自我儲蓄養(yǎng)老的依賴，更多地依靠商業(yè)養(yǎng)老保險來滿足消費者的養(yǎng)老保障需求，是解決這一難題的較好途徑。之所以這樣說，是因為壽險公司在開辦儲蓄養(yǎng)老保險方面有著極為有利的專業(yè)優(yōu)勢，在我國未來養(yǎng)老保險體系中能發(fā)揮極其重要的作用。

一、我國社會養(yǎng)老保險面臨的問題

所謂社會養(yǎng)老保險是國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動者在達到國家規(guī)定的解除勞動義務(wù)的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。國家有關(guān)文件規(guī)定,在勞動者年老或喪失勞動能力后，根據(jù)他們對社會所作的貢獻和所具備的享受養(yǎng)老保險資格或退休條件，按月或一次性以貨幣形式支付的保險待遇，主要用于保障職工退休后的基本生活需要。

1997年，《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》中明確：基本養(yǎng)老保險只能保障退休人員基本生活，各地區(qū)和有關(guān)部門要在國家政策指導(dǎo)下大力發(fā)展企業(yè)補充養(yǎng)老保險，同時發(fā)揮商業(yè)保險的補充作用。目前，按照國家對基本養(yǎng)老保險制度的總體思路，未來基本養(yǎng)老保險目標替代率確定為58.5％。由此可以看出，今后基本養(yǎng)老金主要目的在于保障廣大退休人員的晚年基本生活，并不能解決老人們“豐衣足食”安享晚年問題。況且,由于國力所限,加之我國的政治、經(jīng)濟體制改革正處于不斷深化的過程,我國現(xiàn)在的社會養(yǎng)老保險制度還面臨著許多問題。表現(xiàn)在如下方面:

（一）社會養(yǎng)老保險僅涵蓋城鎮(zhèn)有固定工作單位的人，城鎮(zhèn)人口中的自由職業(yè)者和待業(yè)人員以及廣大農(nóng)民無法享受

全面而完善的社會保障體系應(yīng)該涵蓋所有人群，包括非城鎮(zhèn)人口，也就是通常所說的農(nóng)民，也應(yīng)該參加基本養(yǎng)老保險，達到法定“退休”年齡時也應(yīng)能領(lǐng)取養(yǎng)老金。但這是一個非常艱巨的任務(wù)，決不是短期內(nèi)所能完成的。目前即使在城鎮(zhèn)人口中也并非全部都進入了社會保障體系，也有游離在基本養(yǎng)老保險之外的人群，他們就是自由職業(yè)者和待業(yè)人員，也就是沒有工作單位或者沒有固定工作單位的人。這些人的養(yǎng)老問題怎么解決，是擺在我國當(dāng)前的一個不可回避的現(xiàn)實難題。顯然，社會養(yǎng)老保險在短期內(nèi)是無法解決的。

（二）人口老齡化的壓力日益加劇，單純依靠社會養(yǎng)老很難解決某些現(xiàn)實問題

西方發(fā)達國家通常在步入工業(yè)化社會后才會出現(xiàn)老齡化,且老齡化速度較慢。我國則在工業(yè)化的起始階段、經(jīng)濟建設(shè)資金需求集中的情況下便進入老齡化,使資源配置陷入困境。據(jù)統(tǒng)計2000年我國60歲以上者已達到10.86% ，到2030年，我國60歲以上的人口將達到3.4億，占總?cè)丝诘?1.36%。目前,我國基本養(yǎng)老保險基金采用現(xiàn)收現(xiàn)付與基金積累相結(jié)合的部分積累制,這種平衡方式在我國人口老齡化到來時,會造成資金需求的急劇增長,社會負擔(dān)加重,顯然，單純依靠社會養(yǎng)老很難解決這一問題。

（三）過高的社會養(yǎng)老保險費交納標準和替代率,造成國家、企業(yè)負擔(dān)過重,部分參與者無力負擔(dān), 不利于國民經(jīng)濟的健康發(fā)展

我國社會養(yǎng)老保險制定的替代率為90%左右,而國際上一般為45-50%。我國企業(yè)養(yǎng)老保險,單位和職工個人的保險費交納標準占職工工資總額的28%,單位和職工個人普遍感到難以承擔(dān)。如果降低交納標準，勢必由國家財政補貼,則可能導(dǎo)致嚴重的財政危機。

（四）目前社會養(yǎng)老保險制度與國民收入分配變動的趨勢不相適應(yīng)

自改革開放以來,我國的國民收入一直呈現(xiàn)向個人傾斜的趨勢,國家財政的宏觀調(diào)控能力較弱。從1980年到1995年,財政收入占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重由25.7%下降為10.9%。與此同時,居民個人收入增長迅速。按當(dāng)年價格計算,1978年至1995年間,城市居民的收入以年均15.9%的速度增長,城市居民存款余額也以年均34.3%的速度增長,由154.9億元增加到23466.7億元。與之形成鮮明對比的是,我國絕大部分的社會養(yǎng)老費用仍然由國家和企業(yè)承擔(dān)。不僅造成國家、企業(yè)負擔(dān)過重，不利于國民經(jīng)濟的健康發(fā)展，也不利于人們自我養(yǎng)老保障意識的提高，造成過分依賴國家、企業(yè)局面。

（五）社會養(yǎng)老保險只能解決基本的退休養(yǎng)老問題，不能解決退休者退休后的生活水平下降問題

根據(jù)國務(wù)院的《關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》以及《國務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，《決定》實施后參加工作的職工，個人交費滿15年的，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金。社會養(yǎng)老保險資金主要來源于：（1）用人單位按上年度職工月平均工資的20%提??；（2）個人按工資的8%提取。退休后將按月發(fā)給基本養(yǎng)老金?；攫B(yǎng)老金待遇水平與繳費年限的長短、繳費基數(shù)的高低、退休時間的早晚直接掛鉤。他們的基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。退休時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標準以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為基數(shù)，繳費每滿1年發(fā)給1%。個人賬戶養(yǎng)老金月標準為個人賬戶儲存額除以計發(fā)月數(shù)，計發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。假定某地上年度在崗職工月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為1000元，繳費滿30年則他每月可拿到300元基本養(yǎng)老金。又假定該地平均預(yù)期壽命為80歲，個人賬戶養(yǎng)老金發(fā)放的比例是本人賬戶儲存額除以240，該人60歲退休時，如果個人賬戶累計總和為6萬元，那么，他退休后每月可拿到250元（60000÷240），兩項合計550元，這點錢顯然只能解決基本的養(yǎng)老問題。并不能解決老人們退休后“豐衣足食”安享晚年問題。

第3篇：保險公司的養(yǎng)老保險范文

1 公平的含義

公平作為一種是非觀念和價值觀，通常情況下不帶有任何的傾向。作為一種道德要求和品質(zhì)，公平是人類社會共同追求的目標，同樣包含養(yǎng)老保險制度等各種制度、系統(tǒng)，以及活動準則。

公平可以分為客觀公平、主觀公平。所謂客觀公平指存在著相對的公平性評價標準，在一定程度上體現(xiàn)社會所推崇的公德和倫理。

在我國，建立養(yǎng)老保險制度的目的，一方面為勞動者退休后的生活提供合理的保障，另一方面通過養(yǎng)老保險二次分配收入，進一步調(diào)節(jié)社會財富，使財富由高收入人群向低收入人群轉(zhuǎn)移，從而對社會財富進行均衡分布。對于整個社會來說，這是公平的。此舉即消除了貧富懸殊的現(xiàn)象，符合廣大人民群眾的夙愿，更重要的是順應(yīng)社會主義制度的需要。在這種情況下，可以說我國的養(yǎng)老保險制度具有維護社會公平的屬性。

對于主觀公平來說，主要是指人的主觀意識對公平性評價過程產(chǎn)生的影響。對于公平的理解和判斷，人與人之間存在一定的差異。對于自己付出的勞動、獲取的報酬等，人們總是在自覺、不自覺地與他人進行對比，并以此為依據(jù)對公平性做出判斷。

長期以來，我國的養(yǎng)老保險就存在“不患寡而患不均”的現(xiàn)象，這種現(xiàn)象在一定程度上體現(xiàn)了人們的主觀意識。例如，將自己的養(yǎng)老金與其他條件差不多的人作比較，如果一樣多甚至自己多了，就是沒問題；反之，則認為自己吃了虧，要求更改等，這是一些退休人員評價養(yǎng)老金是否公平的標準，然而很少有人考慮發(fā)放養(yǎng)老金條件。

2 完善相關(guān)制度的公平性

應(yīng)該通過立法等方式對不公平的養(yǎng)老保險制度進行修改，然而實際生活中的不公平則較為復(fù)雜。在我國，養(yǎng)老保險制度的公平性問題，涉及的因素比較多，主要包括：歷史遺留問題、公平理念缺失、制度設(shè)計方法欠科學(xué)等原因，進而在一定程度上造成城鄉(xiāng)、機關(guān)事業(yè)單位與企業(yè)的退休人員之間養(yǎng)老金差異過大等。

2.1 建立城鄉(xiāng)公平的養(yǎng)老保險制度

為了使城鄉(xiāng)居民都能一視同仁地參加養(yǎng)老保險，我國需要建立健全城鄉(xiāng)公平的養(yǎng)老保險制度，完善養(yǎng)老保險政策。只有去除農(nóng)村、城鎮(zhèn)之間的歧視性標簽，同時去除附著在戶籍上的利益標識，進而在一定程度上才能真正體現(xiàn)社會的公平性，真正發(fā)揮養(yǎng)老保險的作用。中央及地方政府的財政投入和政策支持是建立城鄉(xiāng)公平養(yǎng)老保險制度的基礎(chǔ)。

一要加強頂層設(shè)計，對關(guān)乎城鄉(xiāng)公平的養(yǎng)老保險制度的重大問題進行頂層設(shè)計，進而加快推動統(tǒng)籌城鄉(xiāng)養(yǎng)老的腳步，并使之健康、持續(xù)發(fā)展。

二要尊重地方首創(chuàng)精神。改革創(chuàng)新是時代賦予我們的偉大使命，強調(diào)國家的頂層設(shè)計并不意味著地方就無所作為，改革創(chuàng)新，地方的探索和實踐同樣具有積極意義。

三要夯實基層平臺，提高各級經(jīng)辦機構(gòu)的管理服務(wù)水平。當(dāng)前，我國統(tǒng)籌城鄉(xiāng)養(yǎng)老工作正快馬加鞭，養(yǎng)老事業(yè)的快速發(fā)展對基層平臺建設(shè)也提出了更高的要求。但不少地方尤其是欠發(fā)達地區(qū)的養(yǎng)老經(jīng)辦存在機構(gòu)、人員、經(jīng)費、場地不足的問題，與我國養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展并不同步，在一定程度上影響了統(tǒng)籌城鄉(xiāng)養(yǎng)老工作的順利開展。這就需要加大投入，建設(shè)好各級基層養(yǎng)老服務(wù)平臺，以便為民眾提供更多方便、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

另外，我國各相關(guān)職能部門需要加大監(jiān)督管理的力度，進而在一定程度上切實維護養(yǎng)老保險政策的公平性、權(quán)威性。

2.2 建立不同就業(yè)形式公平的養(yǎng)老保險制度

在我國社會中，非正規(guī)就業(yè)人群常處于弱勢地位。非正規(guī)就業(yè)的人群與正規(guī)就業(yè)人群相比，一般從事的工作都具有短期性，并且雇主不愿意為其繳納養(yǎng)老保險，甚至沒有簽訂勞動合同，這部分群體在年老時，根本沒有社會保障。要從根本上徹底解決正規(guī)就業(yè)與非正規(guī)就業(yè)人群之間養(yǎng)老保險制度的公平性問題，通常情況下，需要從養(yǎng)老保險的管理模式、經(jīng)辦體制入手，通過優(yōu)化服務(wù)方式、簡化辦事流程等方式鼓勵、吸引非正規(guī)就業(yè)人群積極參保。

2.3 建立不同單位性質(zhì)公平的養(yǎng)老保險制度

我國應(yīng)對機關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)建立統(tǒng)一的養(yǎng)老保險制度：

首先，做好事業(yè)單位的分類工作，明確其職能，在一定程度上為事業(yè)單位參保奠定基礎(chǔ)。

其次，對于機關(guān)事業(yè)單位來說，需要建立單位、個人共同繳費的養(yǎng)老保險制度，特別是在參保范圍內(nèi)，統(tǒng)一納入在編、非在編人員，同時將退休待遇與繳費的時間進行掛鉤，而不是與行政級別掛鉤。

第4篇：保險公司的養(yǎng)老保險范文

一、廣西職工基本養(yǎng)老保險制度實踐的主要成效

（一）企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度和政策進一步完善，有力地維護了全區(qū)社會穩(wěn)定。全區(qū)各地認真貫徹落實國家有關(guān)完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的文件精神，不斷深化城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度改革，確保了全區(qū)城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度健康、持續(xù)、高效運轉(zhuǎn)。

（二）緊緊圍繞確保企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放目標，確保當(dāng)期不發(fā)生新的拖欠，基本養(yǎng)老金的社會化發(fā)放率保持在100%。改革創(chuàng)新調(diào)整辦法，科學(xué)合理制定調(diào)整方案，順利完成連續(xù)九年調(diào)整企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金工作，企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平大幅提高。

（三）城鎮(zhèn)企業(yè)在職參保人數(shù)快速增長，擴面工作取得穩(wěn)步進展。加大養(yǎng)老保險法律法規(guī)和政策宣傳力度，強化勞動保障執(zhí)法監(jiān)督手段，以政策促擴面，實現(xiàn)無政策障礙參保，養(yǎng)老保險覆蓋面進一步擴大，參保人數(shù)穩(wěn)步增長。按同口徑統(tǒng)計，城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險覆蓋率達到90%以上。

（四）強化基本養(yǎng)老保險費征繳工作，養(yǎng)老保險基金積累快速增長，極大提高了城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支撐能力，為全區(qū)城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度良性發(fā)展提供有力的物質(zhì)基礎(chǔ)。

（五）企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險在全區(qū)實現(xiàn)統(tǒng)一政策、統(tǒng)一繳費基數(shù)和繳費比例、統(tǒng)一計發(fā)辦法和調(diào)整制度，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金實行全區(qū)統(tǒng)一預(yù)（決）算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)劑使用，在業(yè)務(wù)經(jīng)辦上逐步統(tǒng)一經(jīng)辦機構(gòu)建設(shè)、統(tǒng)一業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程、統(tǒng)一信息建設(shè)，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基本實現(xiàn)自治區(qū)級統(tǒng)籌，養(yǎng)老保險關(guān)系在自治區(qū)內(nèi)外實現(xiàn)順暢、快速轉(zhuǎn)移接續(xù)。

（六）原有企業(yè)年金按計劃有步驟平穩(wěn)移交，實現(xiàn)了企業(yè)年金制度化、規(guī)范化管理。逐步完善多層次、多元化的養(yǎng)老保險體系，為有條件的企業(yè)積極開展補充養(yǎng)老保險搭建政策平臺，使之納入市場化運營的軌道。

（七）穩(wěn)步推進企業(yè)退休人員社會化管理服務(wù)工作。嚴格執(zhí)行企業(yè)退休人員社會化管理服務(wù)工作月調(diào)度制度和季調(diào)度通報制度，不斷創(chuàng)新管理服務(wù)的方式和手段，加強督促檢查，企業(yè)退休人員社會化管理服務(wù)工作不斷加強。

二、職工基本養(yǎng)老保險制度實踐中存在的問題

（一）制度碎片化等有待改革完善。一是機關(guān)事業(yè)單位退休人員和企業(yè)退休人員退休待遇的差距增大，企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金普遍偏低，已成為社會熱點問題之一；二是在待遇計發(fā)辦法的改革中，新老辦法不能做到平衡銜接，新老退休人員待遇水平出現(xiàn)倒掛；三是由于工齡政策上下不同，新舊不一，給工齡認定工作造成極大困難，導(dǎo)致相關(guān)人員對現(xiàn)行政策的不理解、不支持；四是機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革由于歷史原因和現(xiàn)實條件的制約，特別是利益平衡難以處理，在推進中遇到了很大的阻力。

（二）基金征繳缺乏有效手段，部分企業(yè)瞞報漏報繳費基數(shù)，造成基金不能足額征收。僅2013年1—6月，廣西實地稽核1458戶參保單位，查出違規(guī)戶數(shù)38戶，查出少繳社保費并追回148.4萬元。部分企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，欠繳基本養(yǎng)老保險費的情況有增無減。在2010年6月底，全區(qū)共有6927戶企業(yè)欠費，累計欠費24.63億元；而到2013年6月底，全區(qū)欠費企業(yè)共有14992戶，累計欠費達31.90億元。另外，個體參保人員因收入低而無力繳費，中斷繳費的情況日益凸顯。

（三）確保發(fā)放的壓力不斷增大。一些當(dāng)期收支缺口大、基金支撐能力弱、財力有限的地方，確?；攫B(yǎng)老金按時足額發(fā)放的壓力不斷增大。養(yǎng)老保險基金的管理還存在薄弱環(huán)節(jié)，風(fēng)險管理機制尚未建立，信息管理系統(tǒng)尚未全區(qū)聯(lián)網(wǎng)，未能實現(xiàn)對各地基金收支及管理情況的動態(tài)實時監(jiān)控。

（四）人口老齡化持續(xù)加快，向基本養(yǎng)老保險的保障能力提出嚴峻的挑戰(zhàn)。據(jù)有關(guān)資料測算，到2050年，職工基本養(yǎng)老保險制度的贍養(yǎng)比將達到1.5∶1，負擔(dān)極為沉重。

三、統(tǒng)籌推進基本養(yǎng)老保險制度建設(shè)的思考

（一）制度建設(shè)的目標規(guī)劃

到2020年，全區(qū)建立起與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)，覆蓋城鄉(xiāng)全體從業(yè)人員，保障有力、管理規(guī)范、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的基本養(yǎng)老保險制度及運行機制，并形成比較健全的多層次的養(yǎng)老保險體系。

（二）制度建設(shè)的基本任務(wù)

主要內(nèi)容有：

1.改革完善城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度。

2.探索建立可與城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度相銜接的機關(guān)事業(yè)單位工作人員基本養(yǎng)老保險制度。

3.制定職工基本養(yǎng)老保險制度與城鄉(xiāng)居民社會保險制度互轉(zhuǎn)銜接辦法。

4.建立新型的基本養(yǎng)老保險制度。

5.建立完善以企業(yè)年金、職業(yè)年金為主要內(nèi)容的補充養(yǎng)老保險制度。

6.實現(xiàn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金全自治區(qū)乃至全國統(tǒng)籌。

7.實現(xiàn)基本養(yǎng)老保險經(jīng)辦管理屬地化、標準化、規(guī)范化。

8.享受基本養(yǎng)老保險待遇人員的養(yǎng)老服務(wù)完全實現(xiàn)社會化。

（三）制度建設(shè)遵循的基本原則

1.堅持頂層設(shè)計，深化改革。以現(xiàn)行基本養(yǎng)老保險政策為基礎(chǔ)，將基本養(yǎng)老保險制度擴大到包括機關(guān)事業(yè)單位工作人員在內(nèi)的所有勞動者和成年公民，消除影響?zhàn)B老保險事業(yè)發(fā)展的制度，注重把改革的力度、發(fā)展的速度和社會可承受的程度協(xié)調(diào)起來。在對重大問題作出決策、制定和實施政策的過程中，從解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題入手，把工作的出發(fā)點和落腳點始終放在維護人民群眾的利益上，妥善處理不同利益群體關(guān)系，特別是關(guān)心和幫助困難群體的生活，加快完善養(yǎng)老保險體系，積極促進社會和諧穩(wěn)定。

2.堅持統(tǒng)籌兼顧，協(xié)調(diào)推進。在擴大養(yǎng)老保險覆蓋面的同時，注重制度體系的完善；在全面維護勞動者合法權(quán)益的同時，注重各類社會群體利益關(guān)系的協(xié)調(diào)平衡；在推進各項制度改革的同時，注重法制、規(guī)劃、信息網(wǎng)絡(luò)、監(jiān)管和服務(wù)體系等基礎(chǔ)建設(shè)，促進養(yǎng)老保險事業(yè)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。

3.堅持整體提升，重點突破。著眼于養(yǎng)老保險工作的整體性，在做好已有領(lǐng)域的各項工作的基礎(chǔ)上，堅持典型引路、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，力促尚未完善的領(lǐng)域各項工作迅速趕上，努力開創(chuàng)各項工作齊頭并進、整體提升、相互協(xié)調(diào)的良好局面。同時，抓住機遇重點突破一些制度迫切需要、社會影響較大、具有普遍意義的工作，為養(yǎng)老保險事業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展提供保證。

（四）制度建設(shè)的路徑和政策措施

1.科學(xué)穩(wěn)妥地構(gòu)建基本養(yǎng)老保險制度體系框架。始終堅持“廣覆蓋、?；?、多層次、可持續(xù)”的方針，研究制定包括機關(guān)事業(yè)單位工作人員在內(nèi)的城鎮(zhèn)其他未參保人員養(yǎng)老保險制度的政策和辦法，妥善解決歷史遺留問題，不斷完善廣西多層次、多元化的基本養(yǎng)老保險制度體系。

2.科學(xué)合理規(guī)劃設(shè)計新型基本養(yǎng)老保險制度。新型基本養(yǎng)老保險制度框架主要政策內(nèi)容設(shè)想：

（1）制度覆蓋范圍為城鄉(xiāng)全體從業(yè)人員。（2）實行社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合的制度模式。（3）基本養(yǎng)老保險基金的籌集：開征用人單位（雇主）社會養(yǎng)老保險稅，參保人員個人繳納社會養(yǎng)老保險費。稅收納入統(tǒng)籌基金，個人繳費記入個人賬戶。（4）基本養(yǎng)老保險待遇由“基礎(chǔ)養(yǎng)老金+績效養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金”構(gòu)成?；A(chǔ)養(yǎng)老金全國統(tǒng)籌，由國家建立的統(tǒng)籌基金統(tǒng)一支付；各省市自治區(qū)根據(jù)各自經(jīng)濟發(fā)展狀況，依據(jù)參保者的實際繳費年限、個人賬戶積累等制定“績效養(yǎng)老金”計發(fā)辦法，并制定鼓勵參保人員繼續(xù)繳費延緩?fù)诵莸莫剟钷k法；個人賬戶養(yǎng)老金按現(xiàn)行辦法計發(fā)。（5）新舊制度平穩(wěn)銜接。一是新的基本養(yǎng)老保險制度實施后參保的人員（新人）按新制度規(guī)定的辦法計發(fā)基本養(yǎng)老保險待遇。二是新制度實施前參保、實施后退休領(lǐng)待遇的人員（中人），采取“基本加過渡辦法”執(zhí)行。即：按新計發(fā)辦法計算，以就高不就低發(fā)放基本養(yǎng)老金。達不到新辦法計算標準或低于原退休金標準的，可通過財政補貼分10年逐步補足。新制度實施前的連續(xù)工齡視同繳費年限（最多按15年計）。三是新制度實施前已退休領(lǐng)取待遇的人員（老人）原待遇保持不變，今后一并統(tǒng)一參加基本養(yǎng)老金的調(diào)整。（6）領(lǐng)取基本養(yǎng)老保險待遇的條件按國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

3.補充養(yǎng)老保險。為保持公務(wù)員隊伍穩(wěn)定及經(jīng)營效益好的企業(yè)員工的利益，對這類參保人員可通過建立職業(yè)年金和企業(yè)年金制度加以補充解決，并積極鼓勵參保人員通過購買商業(yè)養(yǎng)老保險提高其養(yǎng)老待遇，國家在政策上給予優(yōu)惠政策。

4.相關(guān)保障措施。主要有：

（1）多渠道籌措資金解決歷史欠債（隱性債務(wù)）問題。國家通過發(fā)行社會保險基金彩票、特種長期國債，變現(xiàn)部分國有企業(yè)或其他國有資產(chǎn)、減持國有企業(yè)股權(quán)、開設(shè)社會保險新稅源等措施籌措資金，解決過渡養(yǎng)老金的缺口以及政府應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的歷史欠債（隱性債務(wù)）、做實個人賬戶、為城鄉(xiāng)無保障老人出資等問題，尤其是解決新型基本養(yǎng)老保險制度規(guī)定的中人過渡及老人補貼的資金問題。另外，每年按一定比例從央企中征收社會保險稅，納入社會保險基金進行統(tǒng)一管理。（2）確保社會基金保值增值。授權(quán)允許各省（市、自治區(qū)）人民政府按一定比例提取社會保險基金進行商業(yè)投資運營，以確保社會保險基金和個人賬戶的保值增值。同時，研究制定特殊優(yōu)惠政策，通過運營確保社會保險基金增值。（3）建立統(tǒng)一的基本養(yǎng)老金正常調(diào)整機制。機關(guān)、事業(yè)、企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金調(diào)整實行時間、標準統(tǒng)一，在全國統(tǒng)一調(diào)整標準基礎(chǔ)上，再適當(dāng)根據(jù)各省市自治區(qū)物價上漲水平給予適當(dāng)增加調(diào)整系數(shù)。（4）將現(xiàn)行機關(guān)事業(yè)單位工資進行改革，將基本工資比重提高到80%左右，降低生活補貼標準占工資收入比重，嚴格控制各地自行出臺津補貼標準；嚴格控制企業(yè)內(nèi)部工資分配差距，特別是國有企業(yè)經(jīng)營者年薪收入水平。今后，企業(yè)工資分配制度改革要適應(yīng)經(jīng)濟社會發(fā)展和圍繞著基本養(yǎng)老保險制度改革發(fā)展同步進行。（5）嚴格遵循“保基本”和“多繳多得”的原則。嚴格依法參保，努力營造用人單位和個體工商戶自覺依法參保繳費（或納稅）的社會氛圍，積極宣傳“多繳多得”的理念，參保人員參保繳費達40年或以上的，年齡達到申領(lǐng)條件的，可按月計發(fā)上年度統(tǒng)籌地區(qū)在崗職工平均工資80%的基本養(yǎng)老金；實際繳費達到15年，年齡達到申領(lǐng)條件的，遵循“?；尽钡脑瓌t，按月計發(fā)上年度統(tǒng)籌地區(qū)在崗職工平均工資55%的基本養(yǎng)老金或略高于統(tǒng)籌地區(qū)最低生活保障標準（高于50%左右）的基本養(yǎng)老金。

第5篇：保險公司的養(yǎng)老保險范文

【關(guān)鍵詞】新型農(nóng)村 社會養(yǎng)老保險 供需問題

從我國與2009年開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作，已經(jīng)促進了我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保障事業(yè)的發(fā)展，但是在農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的實行過程中也出現(xiàn)了一定的問題，供需方面出現(xiàn)了一定的問題，因此筆者針對這一問題，對當(dāng)前農(nóng)村社會養(yǎng)老保險中的供需問題提供積極的方法論，以此為我國的農(nóng)村人民提供積極的養(yǎng)老保障。

一、當(dāng)前我國新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的供需存在的問題

（一）較低的制度保障水平

我國由2009年開始實行新農(nóng)保，而且基礎(chǔ)養(yǎng)老金的提供已經(jīng)對農(nóng)民積極參保具有一定的促進作用。然而，從代替率角度來說，基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇水平十分有限，而且與城市居民的養(yǎng)老保險相比，是十分低的，因此這種制度保障所起的效果不太明顯。

（二）較小的覆蓋面，共濟性較差

當(dāng)前，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的基本統(tǒng)籌單元都是縣。而通過研究，縣域內(nèi)存在的有限的分散的養(yǎng)老風(fēng)險。由于縣域內(nèi)存在著相同的人口結(jié)構(gòu)，人口年齡結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟收入以及老齡化現(xiàn)象、家庭結(jié)構(gòu)等都比較相似，這就造成保險系統(tǒng)中不具備良好的互補性與共濟性，在社會風(fēng)險的分散方面存在著較弱的能力，造成農(nóng)保制度共濟性差的現(xiàn)象。

（三）缺乏制度上的可持續(xù)性

由于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險需要交納十幾年到幾十年的費用，而且在這以后才能拿到相應(yīng)的養(yǎng)老金，這就需要養(yǎng)老制度的積極保證，才能使公眾的參保熱情持續(xù)增強。但是，我國目前還沒有對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制定一系列的法律法規(guī)，來保障人們的財產(chǎn)安全，使人們消除內(nèi)心的疑慮；而目前的農(nóng)村養(yǎng)老保險的法律文件主要是在部門規(guī)章方面，而且其法律效力不高，養(yǎng)老統(tǒng)一標準性仍沒有在全國范圍內(nèi)形成，這也是受到我國國情的影響。

（四）不規(guī)范的操作

《社會保險法》中對新農(nóng)保中的實施原則與模式進行了明確的要求，對農(nóng)村養(yǎng)老保險的實施原則在宏觀上進行了規(guī)定，但是具體操作方法還相對比較欠缺。因此，這也說明了我國存在著不健全的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險法律法規(guī)，所以對適應(yīng)我國國情的養(yǎng)老保障法的制定是非常必要的，從而在法律的保障下，對農(nóng)村養(yǎng)老問題進行積極解決，從而促進廣大農(nóng)民利益得到切實的保障與維護。

二、解決我國新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險供需問題的合理舉措

（一）覆蓋面的積極擴大

要想維持農(nóng)村社會養(yǎng)老保險合理、有秩序的發(fā)展，需要進行覆蓋面的擴大，滿足大數(shù)法則，應(yīng)該促進新農(nóng)保制度的積極推廣。因為首先新的農(nóng)保制度克服了老農(nóng)保制度的缺陷；其次，政府對新農(nóng)保實施、建設(shè)與完善等工作具有高度的重視，并且要求全面覆蓋新農(nóng)保，并且還要給予政策與資金方面的雙重支持；再有，當(dāng)前我國農(nóng)村人民對保險有了較強的意識；另外，隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，財政收入不斷增加，能夠為新農(nóng)村醫(yī)保提供一定的資金支持；除此以外，我國經(jīng)濟水平的增長，也使得農(nóng)村居民生活水平得到一定的提升。最后，城市化進程的發(fā)展也使得農(nóng)村人口數(shù)進行不斷的減少，這些都決定了要加強對農(nóng)村養(yǎng)老保險覆蓋面積的擴大。

（二）對享受待遇的初始年齡進行逐步提高

當(dāng)前世界人口發(fā)展的趨勢已經(jīng)呈現(xiàn)出老齡化現(xiàn)象，而且發(fā)達國家為了預(yù)防老齡化問題，采取了一系列的措施，其中就包括養(yǎng)老保險制度，對退休年齡的提高等。針對我國的退休年齡比較低，尤其是對于女性的退休年齡更加嚴重，受到我國農(nóng)村生活水平不高的現(xiàn)狀，對退休年齡的提高已經(jīng)成為大勢所趨，通過較低的費用來負擔(dān)較高的養(yǎng)老金待遇，我國要實現(xiàn)享受到養(yǎng)老金待遇的先統(tǒng)一到60歲，遠期要達到65歲。

（三）建立統(tǒng)一的制度模式

首先，應(yīng)該設(shè)置統(tǒng)一的社會保障號碼給每位參保人員，使統(tǒng)一的電子信息系統(tǒng)建立起來，能夠便于參保對象的查詢、支付與繳費工作；其次，對統(tǒng)籌層次的提高，并且實行一定的省級統(tǒng)籌。能夠照顧到區(qū)域間的差異性；再有，實行“統(tǒng)賬結(jié)合”，將個人賬戶與城保規(guī)模保持相同，還要積極吸取城保的經(jīng)驗。另外，應(yīng)該合理選擇繳費基數(shù)的參照物，可以將所在省市在崗職工的平度以及新農(nóng)保關(guān)系等進行統(tǒng)一，將享受待遇的年齡與享受全額養(yǎng)老金均工資為參照，對各方面的負擔(dān)進行考慮。最后，要對救濟方法、基金投資制的條件進行統(tǒng)一，有助于實現(xiàn)全國養(yǎng)老保險制度的統(tǒng)一。

三、結(jié)論

綜上所述，農(nóng)村社會的養(yǎng)老保險對農(nóng)村居民具有積極的保障作用。作為國家相關(guān)部門，應(yīng)該加強對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的財政投入，將一種長效供給機制合理建立起來，并且使社會養(yǎng)老保障效果充分發(fā)揮出來，使農(nóng)村居民能夠積極享受到社會養(yǎng)老保障的成果。當(dāng)前我國的國民生活水平得到一定的提升，但是也要積極考慮農(nóng)村居民的養(yǎng)老問題，才能實現(xiàn)國民經(jīng)濟的又好又快發(fā)展，為人們提供和諧、有保障的生活環(huán)境。

參考文獻：

第6篇：保險公司的養(yǎng)老保險范文

論文摘要：完善的社會保障體系是構(gòu)建和諧社會的基本要求。沒有健全的社會保障體系，社會就難以和諧，而沒有養(yǎng)老保險，社會保障體系就不會健全。本文通過分析壽險公司發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險及企業(yè)年金的必要性和緊迫性，就壽險公司如何在“三支柱”養(yǎng)老保障體系建設(shè)中發(fā)揮更大的作用提出一些建議。

    當(dāng)前，我國建立完善的養(yǎng)老保障體系，提高老年人口的生活質(zhì)量已經(jīng)成為構(gòu)建和諧社會的一種內(nèi)在要求。

    一、壽險公司應(yīng)積極參與基本養(yǎng)老保險“第一支柱”的建設(shè)

    首先是為基本養(yǎng)老保險個人賬戶基金等社?；鹛峁暗谌健惫芾怼１ｋU資金是我國資本市場上安全程度最高、收益最平穩(wěn)、運營最規(guī)范的一類長期資金，適應(yīng)社保基金市場化運營趨勢，壽險公司提供的專業(yè)投資技術(shù)和投資管理服務(wù)，可以有效彌補政府在管理社?；鸱矫娼?jīng)驗不足，缺乏保值增值和規(guī)避風(fēng)險手段的現(xiàn)實問題。其次，適應(yīng)社會主義新農(nóng)村建設(shè)需要，探索一條商業(yè)保險參與農(nóng)村養(yǎng)老保障體系建設(shè)的有效途徑。動員各種社會力量，尤其是商業(yè)保險參與農(nóng)村養(yǎng)老體系建設(shè)，讓商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展的成果惠及農(nóng)民，既是社會發(fā)展的需要，也是政府工作的重點，更是壽險公司擴大業(yè)務(wù)領(lǐng)域，實現(xiàn)經(jīng)濟效益與社會效益協(xié)調(diào)發(fā)展的本質(zhì)要求。

    二、壽險公司要抓住發(fā)展企業(yè)年金的機遇，推動“第二支柱”又快又好地發(fā)展

    發(fā)展企業(yè)年金是金融體系和社保體系建設(shè)的共同要求，也是壽險公司發(fā)揮資金融通與社會管理功能的有機統(tǒng)一。壽險公司必須抓住這次做大做強保險業(yè)，提升行業(yè)地位的歷史性機遇，動員行業(yè)整體力量和資源在企業(yè)年金領(lǐng)域樹立先發(fā)優(yōu)勢。目前，壽險公司發(fā)展企業(yè)年金已經(jīng)具備了充分的客觀條件:條件一，從2003年起，在勞動保障部和中國保監(jiān)會的推動下，太平人壽成功參與了遼寧省企業(yè)年金市場化運營試點工作，促成中國第一筆合格的企業(yè)年金計劃，為壽險公司開展企業(yè)年金積累了豐富的管理經(jīng)驗;條件二，全國已經(jīng)有8家壽險公司獲得了企業(yè)年金基金的運營資格，可以為企業(yè)提供包括受托管理、賬戶管理和投資管理在內(nèi)的“一攬子”運營服務(wù);條件三，壽險公司在長期資產(chǎn)負債管理、精算技術(shù)及風(fēng)險管理、賬戶管理與服務(wù)以及資金運營等方面具有其它金融機構(gòu)的比較優(yōu)勢;條件四，我國企業(yè)年金政策環(huán)境已經(jīng)成熟，巨大的市場潛力正在演變成企業(yè)的現(xiàn)實需求。

第7篇：保險公司的養(yǎng)老保險范文

    保監(jiān)會上述負責(zé)人表示，養(yǎng)老保險公司的批準籌建和《意見》的出臺是保監(jiān)會今年對于發(fā)展養(yǎng)老保險市場的兩項主要推動工作。隨著我國人口老齡化問題日益嚴重，人們對于養(yǎng)老的需求將日益強烈，養(yǎng)老保險市場潛力巨大。保險業(yè)理應(yīng)成為滿足老年人保險保障需求的重要力量。

    進入12月，平安、太平兩家養(yǎng)老保險公司相繼獲準開業(yè)，這是我國第一批專業(yè)養(yǎng)老保險公司。據(jù)悉，兩家公司成立之后，市場反映良好。業(yè)內(nèi)專家認為，專業(yè)養(yǎng)老保險公司的成立是市場細分的結(jié)果，專業(yè)化經(jīng)營將有助于養(yǎng)老保險市場的健康發(fā)展。

    《意見》指出，企業(yè)年金是養(yǎng)老保險重要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，又是人身保險業(yè)新的增長點。加快發(fā)展養(yǎng)老保險及其企業(yè)年金，有利于人身保險業(yè)充分發(fā)揮社會管理功能，促進保險業(yè)更好地服務(wù)于國民經(jīng)濟的發(fā)展、人民生活水平的提升與和諧社會的構(gòu)建。

    自我國人身保險業(yè)務(wù)恢復(fù)以來，保險公司就一直經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)?，F(xiàn)在已經(jīng)在市場培育、方案設(shè)計、資產(chǎn)管理、資金運用和年金發(fā)放等方面積累了豐富經(jīng)驗?！兑庖姟分赋觯壳梆B(yǎng)老保險及其企業(yè)年金正面臨著難得的歷史機遇，保險公司應(yīng)積極參與企業(yè)年金市場建設(shè)，努力成為企業(yè)年金市場的主力軍。企業(yè)年金是企業(yè)員工福利計劃的一部分，保險公司可以提供保險合同型產(chǎn)品服務(wù)，也可經(jīng)有關(guān)部門授予資格后提供信托型產(chǎn)品服務(wù)。

第8篇：保險公司的養(yǎng)老保險范文

央行2月18日宣布,從2012年2月24日起下調(diào)存款類金融機構(gòu)人民幣存款準備金率0.5個百分點。這是央行繼去年12月5日以來在本輪寬松周期中第二次降低金融機構(gòu)法定存款準備金率。

分析人士認為，2012年貨幣政策將可能朝著數(shù)量型放松的方向轉(zhuǎn)化，政策重點將從“控通脹”轉(zhuǎn)為“保增長”。根據(jù)對國內(nèi)宏觀經(jīng)濟的發(fā)展研究，預(yù)計2012年我國存款準備金率可能會繼續(xù)下調(diào)，銀行存貸款利率將適度下降，債市走勢持續(xù)向好，股市將可能出現(xiàn)反轉(zhuǎn)行情，控制通脹的壓力將逐漸減小。這將對保險市場上的眾多投資品種有何影響？

保險產(chǎn)品分化嚴重

萬能險通常將大部分資金投資于大額協(xié)議存款、國債和企業(yè)債等固定收益類金融資產(chǎn)，其結(jié)算利率一向盯住5年期定存利率。2011年萬能險年化結(jié)算利率大部分保持在4.00%左右，沒有跑贏五年存款利率5.25%。2012年銀行存款利率若有下調(diào)，必將影響萬能險結(jié)算利率下調(diào)。但假設(shè)2012年CPI在3.5%左右，萬能險結(jié)算利率如果能維持在3.5%―4.0%，那么其“抗通脹”和繳費靈活的產(chǎn)品特點依然具備足夠的吸引力。

受股市熊市影響，2011年投連險表現(xiàn)不佳，繼續(xù)跑輸一年期銀行定期儲蓄存款利率。截止到2011年12月31日，可統(tǒng)計的182 個賬戶中，只有63 個賬戶取得正收益，僅占總數(shù)的35%，且大多為債券型賬戶和貨幣型賬戶。預(yù)計2012年債市將持續(xù)2011年第四季度的牛市，股市到下半年才會逐漸好轉(zhuǎn)，因此2012年投連險的收益不會有太大改善，債券型和貨幣型賬戶收益依然會略好于權(quán)益型賬戶收益，但整體而言預(yù)計還是低于一年期銀行定期儲蓄存款利率，所以預(yù)計2012年投連險市場份額可能將繼續(xù)萎縮。

決定分紅險收益水平的是保險公司的整體盈利能力。2011年壽險行業(yè)經(jīng)歷了遲來的轉(zhuǎn)型之痛：壽險保費增長大幅放緩，個險新單保費和銀保保費出現(xiàn)負增長，退保率顯著提高；資本市場回報率出現(xiàn)低谷，前三季度行業(yè)平均投資收益率2.7%，三家上市公司第三季度末累計浮虧已達650億元左右。經(jīng)營狀況不佳必將影響2011年分紅險的業(yè)績回報水平。2012年保險業(yè)發(fā)展方式和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)將繼續(xù)經(jīng)受變革，必須要通過產(chǎn)品轉(zhuǎn)型、銷售渠道轉(zhuǎn)型、投資渠道擴張等變化來釋放潛在保障需求，提高保費增長質(zhì)量和保險公司利潤率。轉(zhuǎn)型期間成本上升，將造成2012年保險公司的死差益和費差益不會有太大提升。但是，分紅險的主要投資渠道為國債、協(xié)議定期存款和大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債券等，在2012年債市的向好、民生和在建工程為財政重點投入的預(yù)期下，2012年的利差益將可能超過2011年。因此總體來說，預(yù)計2012年分紅險將被市場看好。

應(yīng)該注意的是，截至2011年，我國保險市場的分紅險在人身險中占比已經(jīng)高達近80%，分紅險依然是各大保險公司的主推產(chǎn)品。而萬能險和投連險的市場份額正在不斷萎縮，比如部分平安人壽的萬能險已停售；投連險則更加“邊緣化”，目前只有平安、泰康、太平以及一部分外資壽險公司尚且有少量投連險銷售，大部分公司都已停售投連險。出現(xiàn)這種情況主要是由于萬能險、投連險在實施新會計準則后已不能被全部計入年度保費收入，對保險公司的市場規(guī)模擴張的貢獻越來越小，大多保險公司對其必然有所收縮。

預(yù)計2012年在資本市場轉(zhuǎn)好前景不甚明朗的預(yù)期下，投資型保險市場中分紅險“一險獨大”的情況將更加嚴重，這一方面將使保險產(chǎn)品繼續(xù)向“保障功能”回歸，另一方面由于業(yè)務(wù)過于集中，也對監(jiān)管部門提出了更高的市場風(fēng)險監(jiān)控要求。

養(yǎng)老保險加快發(fā)展步伐

在我國養(yǎng)老保險市場上，大多是固定低收益的壽險產(chǎn)品，即便有分紅險、萬能險等投資型的長期產(chǎn)品，也因為其投資收益一直表現(xiàn)不佳，無法滿足大多數(shù)人希望的投資、養(yǎng)老、資金儲備等全方位的需求。

2011年5月，中國保監(jiān)會《關(guān)于開展變額年金保險試點的通知》，在北京、上海、廣州、深圳和廈門5個城市試點推出變額年金保險。變額年金保險是一種創(chuàng)新型養(yǎng)老保險，其特點可以概括為“投連保險＋最低保證＋年金化支付”。從客戶的角度講，這種產(chǎn)品既可保底，又有投資收益，還支持年金支付，是一種非常完美的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，理應(yīng)有巨大的市場需求。

但從試點情況來看，截至2011年底，僅有金盛人壽、大都會人壽兩家合資保險公司先后推出了兩款變額年金產(chǎn)品，其他保險公司大多按兵不動，市場供給嚴重不足。即便是已推出的兩款產(chǎn)品，也都是針對中高端客戶市場，起售額都在10萬元以上，將大多數(shù)養(yǎng)老保險需求客戶排斥在外。

保險公司對變額年金保險產(chǎn)品開發(fā)的動力不足的主要原因是經(jīng)營變額年金的投資風(fēng)險太高。今年變額年金保險能否有快速發(fā)展，真正達到監(jiān)管層希望的“豐富養(yǎng)老保險產(chǎn)品，滿足市場需求”的目標，還取決于資本市場能否有好轉(zhuǎn)、保險公司的投資能力能否提升，以及保險公司能否推出配套的管理、稅收方面的措施。

2011年養(yǎng)老保險市場的另一個重大事件是上海個人稅延型養(yǎng)老保險試點方案獲得了國家稅務(wù)總局的肯定。個人稅延型養(yǎng)老保險，是指投保人所繳納的保險費在一定比例之內(nèi)，可以在個人所得稅前扣除，退休后領(lǐng)取保險金時再補繳個人所得稅。這有別于目前個人收入納稅后才交納保險金的做法，不但可以通過降低個人的稅務(wù)負擔(dān)，鼓勵居民購買養(yǎng)老保險，而且因為這種產(chǎn)品的推行是通過政府讓利，不會增加保險公司的經(jīng)驗風(fēng)險，保險公司參與銷售的積極性就很高，其受惠面也將比變額年金保險更廣。

2011年的《中國保險業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要》中也明確提出，“加快推動個人稅延型養(yǎng)老保險試點工作，不斷完善政策，逐步擴大試點范圍?！鳖A(yù)計2012年國家財政部門對方案進行包括試點范圍，遞延稅款的計算和繳納等細節(jié)問題的最后確定后，試點工作就能夠在年內(nèi)正式開展。

第9篇：保險公司的養(yǎng)老保險范文

關(guān)鍵詞：以房養(yǎng)老 養(yǎng)老保險 老齡化社會

早在2014年6月23日，保監(jiān)會就了《關(guān)于開展老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險試點的指導(dǎo)意見》（以下簡稱“《指導(dǎo)意見》”）。《指導(dǎo)意見》提出，以房養(yǎng)老試點自2014年7月1日起，至2016年6月30日止。試點城市選定北京、上海、廣州、武漢，投保人群為60周歲以上擁有房屋完全獨立產(chǎn)權(quán)的老年人。

以房養(yǎng)老，俗稱“倒按揭”，源自荷蘭--老人將自有房產(chǎn)抵押出去，以定期取得一定數(shù)額養(yǎng)老金，或者接受老年公寓服務(wù)，在老人去世后，銀行或保險公司收回住房使用權(quán)，這種養(yǎng)老方式是完善養(yǎng)老保障機制的一項重要補充。

一、當(dāng)前我國“以房養(yǎng)老”現(xiàn)狀

目前，我國已經(jīng)進入人口老齡化快速發(fā)展階段，預(yù)計2020年我國60周歲以上老年人口將達2.43億，2025年將突破3億?！袄淆g化”社會已經(jīng)離我們不遠，有聲音認為，“以房養(yǎng)老”模式可為國人養(yǎng)老提供資金保障，享受更好的養(yǎng)老服務(wù)。

而在我國老齡人口中，無子女老年家庭和“失獨”老年家庭約占老齡人口比重10%，這一人群本來就沒有把住房傳給子女的需要與可能，所以“以房養(yǎng)老”比較適合這一類老人，以便補充他們的養(yǎng)老金來源，提高老年生活質(zhì)量。

二、“以房養(yǎng)老”存在的問題

看上去很美的“以房養(yǎng)老”也存在不同的聲音，子女有擔(dān)憂，老人有擔(dān)憂，銀行保險機構(gòu)也有擔(dān)憂。保險業(yè)內(nèi)的說法是，對國內(nèi)房地產(chǎn)市黽鄹裰諧て謐呤?、人绢A(yù)期壽命等關(guān)鍵因素難以預(yù)測，時間越長風(fēng)險越大。

所以“以房養(yǎng)老”的問題歸納起來主要有三點：一是70年土地使用權(quán)所剩時間有多少，一些舊房即將到期；二是房屋估值難度大，若房價下行，金融機構(gòu)有賠本風(fēng)險；三是房子是可以傳給后人的，一個人如果為了自己的養(yǎng)老連留給子孫的房子都抵押給金融機構(gòu)，恐怕要背負很大的輿論壓力。前兩者是房屋產(chǎn)權(quán)問題，后者是傳統(tǒng)觀念問題。

產(chǎn)生問題的原因很多，如社會保障制度尚需完善，居民養(yǎng)老儲蓄普遍欠賬，老齡化社會臨近，加上之前實施的計劃生育政策帶來的低生育率影響，導(dǎo)致人口結(jié)構(gòu)及家庭結(jié)構(gòu)發(fā)展不平衡。

三、開展以房養(yǎng)老保險的相關(guān)建議

盡管存在諸多的問題，“以房養(yǎng)老”還是有其社會基礎(chǔ)和積極意義的。在國外，如英國、日本、新加坡等，已有很成熟的“以房養(yǎng)老”模式。例如將“以房養(yǎng)老”與保險結(jié)合起來，就是其中一項可以實現(xiàn)并且效果顯著的對策。

所謂“以房養(yǎng)老”保險，實際是指“老年人住房養(yǎng)老保險”這類的金融產(chǎn)品。對于老年人群，他們急需有外部經(jīng)濟來源，以便補充自己的每月養(yǎng)老金，保障或提高自己的老年生活水準。但他們手里可能沒有多少金融資產(chǎn)，房產(chǎn)幾乎是他們的唯一資產(chǎn)。老人將自己的住房抵押給保險公司，保險公司開始按照約定的金額，每月發(fā)放養(yǎng)老金。將來老人去世之后，保險公司獲得抵押房產(chǎn)處分權(quán)，從處分所得中償付養(yǎng)老保險的相關(guān)費用，多余的部分返還老人的繼承人。在目前社保養(yǎng)老模式不成熟的情況下，個人要想完善自身養(yǎng)老保障，還需專業(yè)的商業(yè)養(yǎng)老保險和社保相結(jié)合：

（一） 運行以房養(yǎng)老保險的理想機構(gòu)

綜合我國金融機構(gòu)的發(fā)展情況來看，以房養(yǎng)老保險的開展最適合的金融機構(gòu)應(yīng)該是人壽保險公司。不僅能夠豐富人壽保險公司的業(yè)務(wù)種類，促進保險產(chǎn)品的多元化發(fā)展，提高其利潤增長，擴大人壽保險公司的發(fā)展空間，增強其在市場中的競爭實力，而人壽保險公司自身具有的營銷特點，經(jīng)營管理方式、風(fēng)險規(guī)避、推廣手段也能夠為以房養(yǎng)老保險的發(fā)展提供平臺，營造良好的環(huán)境。隨著經(jīng)濟不 斷發(fā)展，一般情況下，抵押房屋在合同到期時價值會大于以房養(yǎng)老支付進本息和， 因此，以房養(yǎng)老保險對資產(chǎn)的保值增值也起了很大的作用，針對我國老齡化人口數(shù)量飛速增長的問題是一個很好的投資渠道。

（二） 政府大力倡導(dǎo)推動

根據(jù)外國發(fā)展以房養(yǎng)老保險的經(jīng)驗來看，政府的支持在其發(fā)展中扮演著重要 的角色，是促進以房養(yǎng)老保險有序健康發(fā)展的關(guān)鍵所在。筆者認為，我國以房養(yǎng)老保險的開展也必須要有政府來做支撐，為其發(fā)展運作提供良好的環(huán)境，通過建立完善成熟的法律法規(guī)系統(tǒng)并為以房養(yǎng)老保險提供擔(dān)保引導(dǎo)以房養(yǎng)老保險找到順應(yīng)政策發(fā)展的方向，在市場中健康有序的發(fā)展。具體來說，美國以房養(yǎng)老保險的之所以能夠在全國普及，并能夠在短時間內(nèi)飛速發(fā)展， 與政府的大力支持是緊密相連的。由此看來，我國也需要結(jié)合國情特點，通過為以房養(yǎng)老保險制定寬松政策，提供法律保障等措施來提高政府的支持程度，為其發(fā)展提供堅實的后盾。保險公司負責(zé)設(shè)計出推行以房養(yǎng)老保險的的開展方案，做好宣傳推廣工作，政府通過實行與之相配合的措施來實現(xiàn) 政府調(diào)控與市場自由發(fā)展的有效融合，共同推進以房養(yǎng)老保險在我國的發(fā)展。

（三） 法律法規(guī)政策的制定

有效的法律法規(guī)保障是以房養(yǎng)老保險的發(fā)展的后盾：一是國家將政策方向可能支持中介機構(gòu)、保險公司和商業(yè)銀行的合作發(fā)展，提高以房養(yǎng)老保險的發(fā)展速度，同時將嚴格規(guī)定各機構(gòu)的市場準入條件，對從業(yè)人員的從業(yè)資格嚴格審查，確保咨詢機構(gòu)的中立性，使以房養(yǎng)老保險得以在規(guī)范有序的市場中健康發(fā)展。 二是建立稅收優(yōu)惠政策，稅收對于發(fā)展處于初級階段的以房養(yǎng)老保險機構(gòu)來說是一筆重大的費用負擔(dān)，國家要通過稅法的調(diào)整，對開展以房養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)給與一定的稅收優(yōu)惠，為以房養(yǎng)老保險的開展創(chuàng)建寬松的環(huán)境，另一方面可以從減少所得稅上獎勵參與以房養(yǎng)老的老年人，鼓勵更多人積極參與進來，使以房養(yǎng)老保險能夠讓更多老年人接受。

四、結(jié)論

總的來說，面對人口老齡化在我國的飛速增長，再加上日益沉重的養(yǎng)老負擔(dān)， 老年人的晚年生活很難得到保障，這已經(jīng)成為全國普遍關(guān)注的的大問題。以房養(yǎng) 老保險的產(chǎn)生順應(yīng)了社會這種發(fā)展趨勢，為養(yǎng)老提供了一種新型的方式。但是由于我國開展以房養(yǎng)老保險起步晚，因此在今后的發(fā)展中，首先政府要對以房養(yǎng)老保險的開展提供支持，通過法律法規(guī)保障和政策優(yōu)惠等措施來促進其發(fā)展，另外，開展以房養(yǎng)老保險的的機構(gòu)也要規(guī)范自己的經(jīng)營運作方式，運用有效的營銷手段，加大宣傳力度，使更多人能夠接受了解以房養(yǎng)老保險的優(yōu)勢，促進以房養(yǎng)老保險在我國的發(fā)展，發(fā)揮出其所具備的經(jīng)濟效益和社會效益。

參考文獻：

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