信用管理的范疇精選(九篇)

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第1篇：信用管理的范疇范文

論文摘要：大學(xué)生的信用教育是我國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)的關(guān)鍵之一。本文對(duì)大學(xué)生信用教育存在的誤區(qū)分析的基礎(chǔ)上，提出了加強(qiáng)大學(xué)生的信用教育要加速個(gè)人信用立法建設(shè)、轉(zhuǎn)變觀念和提高全員信用意識(shí)、健全信用管理制度，建立信用管理體系、引進(jìn)專(zhuān)門(mén)信用管理教師，開(kāi)設(shè)信用管理課程等措施。

當(dāng)今社會(huì)，“懷疑一切”正成為我們的一種生活習(xí)慣，人們之間的相互信任感正從我們的生活中消失，去市場(chǎng)買(mǎi)肉買(mǎi)菜，我們會(huì)懷疑肉有沒(méi)有注水，菜有沒(méi)有抹過(guò)藥催熟，干菜如蘑菇、木耳等有沒(méi)有被化學(xué)藥水泡過(guò)等等。生活中，大家之間互相扮演著害人者和被害人之間的雙重角色，因?yàn)槿鄙傩庞?，人們都戴著面具生活，戴著有色眼鏡看人，生活可謂很累。

一、大學(xué)生信用教育的誤區(qū)

大學(xué)不是世外桃源，經(jīng)濟(jì)生活中的不信任也會(huì)傳到校園，大學(xué)生們?cè)谌粘５纳?、學(xué)習(xí)中也在扮演著這樣的角色，如助學(xué)貸款到期不還，信用卡透支卻不按時(shí)補(bǔ)齊，考試作弊，就業(yè)違約現(xiàn)象等等舉不勝舉。這種現(xiàn)象歸根結(jié)底就是由于在現(xiàn)今的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下缺乏信用約束機(jī)制，而學(xué)生中也缺乏信用教育。在學(xué)生的信用教育中，要注意以下誤區(qū):

(一)在學(xué)校教育中，完全沒(méi)有信用管理方面的教育

自2000年以來(lái)，由于每年召開(kāi)的“兩會(huì)”都有許多關(guān)于社會(huì)信用體系建設(shè)方面的提案或提議，因而關(guān)心我國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)的有識(shí)之士曾多次呼吁開(kāi)設(shè)信用管理專(zhuān)業(yè)，培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)人士，2002年底，教育部高教司同意在中國(guó)的大學(xué)開(kāi)始開(kāi)設(shè)信用管理專(zhuān)業(yè)，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)首先得到教育部的批準(zhǔn)，成為中國(guó)開(kāi)辦信用管理專(zhuān)業(yè)的第一所大學(xué)。由于我國(guó)信用管理教育的滯后，國(guó)家需要這方面的人才，因此在高校培養(yǎng)信用管理人才是大勢(shì)所趨。所以高校要提早著手，逐步建設(shè)，使學(xué)生接受信用管理方面的教育并且要逐步走向正規(guī)化，不能因?yàn)闆](méi)有得到批準(zhǔn)而不去建設(shè)。

(二)信用教育只停留在道德層面

提及大學(xué)生的信用問(wèn)題，我們自然與人的道德素質(zhì)水平聯(lián)系在一起，靠中華民族的優(yōu)良道德傳統(tǒng)，振奮我們的民族精神，增強(qiáng)民族自豪感和民族責(zé)任感，提高民族的自信心、自尊心，形成中國(guó)特色的價(jià)值觀和倫理道德規(guī)范，從而促進(jìn)信用機(jī)制的建立，這無(wú)疑是正確的，但這只是停留在信用的道德層面，經(jīng)濟(jì)層面的信用觀念同樣也不能忽視，法律層面也不能不重視。我們既要重視“誠(chéng)實(shí)守信”的道德教育，也要重視信用的法律觀、經(jīng)濟(jì)觀的教育，使學(xué)生形成完整的信用觀。

(三)信用教育只由學(xué)生管理部門(mén)負(fù)責(zé)

信用教育是學(xué)校的大事，學(xué)校上下要一盤(pán)棋，而不要形成教務(wù)部門(mén)只負(fù)責(zé)組織教師上課，只注重教學(xué)的質(zhì)量和與教學(xué)有關(guān)的事情，而學(xué)生的教育管理則是學(xué)生管理部門(mén)的事，與我無(wú)關(guān)。學(xué)校對(duì)學(xué)生的教育出現(xiàn)兩層皮的現(xiàn)象，學(xué)生也容易出現(xiàn)錯(cuò)覺(jué)，對(duì)學(xué)校的不同部門(mén)的教育職責(zé)出現(xiàn)不同的理解。我們要形成全員信用教育的觀念，各部門(mén)之間要相互配合，為培養(yǎng)人才這一目標(biāo)共同服務(wù)。

二、加強(qiáng)大學(xué)生信用教育的解決措施

(一)加速個(gè)人信用立法建設(shè)

我們常講，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)，當(dāng)一國(guó)市場(chǎng)上的信用交易方式占主流時(shí)，其市場(chǎng)規(guī)模就會(huì)成倍的擴(kuò)大。擴(kuò)大成熟的市場(chǎng)信用交易體系是建立在先進(jìn)的個(gè)人信用體系之上的，而個(gè)人信用體系的支柱之一就是完善的信用立法。通常人們將個(gè)人信用體系運(yùn)轉(zhuǎn)良好和市場(chǎng)信用交易健康增長(zhǎng)的國(guó)家稱為“征信國(guó)家”。在征信國(guó)家必然有比較完善的信用法律可循，通過(guò)國(guó)家在公平信用報(bào)告、平等信用機(jī)會(huì)、信用卡發(fā)行、電子資金轉(zhuǎn)賬等方面的立法建立個(gè)人信用體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的法律環(huán)境，從而實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)，保護(hù)消費(fèi)者隱私權(quán)，解決一些特殊的社會(huì)問(wèn)題。

隨著改革的深化，在我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中出現(xiàn)較為嚴(yán)重的個(gè)人信用危機(jī)，這不但抑制了信用交易的開(kāi)展，甚至危及到了即時(shí)交易的有效運(yùn)行，要使個(gè)人信用體系規(guī)范運(yùn)行，就要建立個(gè)人的信用體系，大學(xué)生信用屬于個(gè)人信用范疇，個(gè)人信用體系的建立無(wú)疑對(duì)大學(xué)生也是一種規(guī)范和約束。

(二)轉(zhuǎn)變觀念和提高全員信用意識(shí)，把信用管理教育作為重要內(nèi)容

我國(guó)現(xiàn)階段，商品經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，信用經(jīng)濟(jì)即將到來(lái)，因此在全國(guó)范圍內(nèi)，從基礎(chǔ)教育到高等教育，對(duì)信用觀念、信用意識(shí)、信用道德的宣傳和教育要貫徹始終，普遍提高人們的信用意識(shí)。我國(guó)高等教育中關(guān)于信用和信用管理的教育基本上是空白，所以應(yīng)盡快加強(qiáng)信用管理教育，從中小學(xué)直至大學(xué)開(kāi)設(shè)信用教育課程，培養(yǎng)學(xué)生的信用觀念和信用意識(shí)。

在大學(xué)生中加強(qiáng)信用研究科學(xué)方法教育，提高大學(xué)生分析、評(píng)價(jià)信用事件的能力和水平，能夠辯證地、系統(tǒng)地分析事物的方方面面，形成并且發(fā)展科學(xué)的信用觀。

(三)健全信用管理制度，建立信用管理體系

信用管理制度是信用管理工作得以順利實(shí)施的根本保證，沒(méi)有制度，再好的控制方法也得不到實(shí)施，為了確保大學(xué)生信用管理工作有效開(kāi)展，最好能夠形成信用管理制度的小冊(cè)子，主要內(nèi)容可以包括信用管理流程、職責(zé)和權(quán)利、基本規(guī)章制度等。

要建立、健全信用社會(huì)管理體系，信用管理體系的重要方面是建立信用評(píng)價(jià)體系和監(jiān)督機(jī)制。完善信用評(píng)價(jià)機(jī)制，建立信用評(píng)價(jià)體系，使信用記錄成為決定一個(gè)人能否在社會(huì)上較好通行的主要依據(jù)，真正讓誠(chéng)實(shí)守信的機(jī)構(gòu)和個(gè)人能夠得到獎(jiǎng)勵(lì)和實(shí)惠，讓不講信用的機(jī)構(gòu)和個(gè)人受到應(yīng)有的約束、懲罰和制裁，形成守信受益、失信受損的良好風(fēng)氣，以此提高人們的信用意識(shí)。

(四)引進(jìn)專(zhuān)門(mén)信用管理教師，開(kāi)設(shè)信用管理課程

師資力量雄厚是教育事業(yè)興盛的關(guān)鍵保障，沒(méi)有高素質(zhì)的教師隊(duì)伍，就無(wú)法培養(yǎng)高質(zhì)量的學(xué)生群體，高校要引進(jìn)信用管理方面的教師，緊緊把握信用管理行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，積極開(kāi)展信用管理的理論及應(yīng)用研究，自覺(jué)了解信用管理教育的最新成果，在理解消化的基礎(chǔ)上，結(jié)合中國(guó)的信用管理實(shí)際，有效地傳授給學(xué)生，使學(xué)生不僅能夠懂得信用的知識(shí)，在學(xué)習(xí)、生活以及工作中更能夠做一個(gè)守信之人。

參考文獻(xiàn)

[1]吳晶妹.信用管理概論.上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社.2005年版.

[2]朱榮恩，丁豪樑.企業(yè)信用管理.中國(guó)時(shí)代經(jīng)濟(jì)出版社.2005年版.

第2篇：信用管理的范疇范文

關(guān)鍵字：電能銷(xiāo)售、風(fēng)險(xiǎn)、信用管理

中圖分類(lèi)號(hào)： X820.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)：

一、何謂客戶信用管理

信用管理（也稱信用風(fēng)險(xiǎn)管理），是指授信者對(duì)信用交易進(jìn)行科學(xué)管理以控制信用風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)門(mén)技術(shù)，包括收集客戶的各種信用信息與數(shù)據(jù)，進(jìn)行綜合處理、判斷，對(duì)客戶的信用質(zhì)量做出評(píng)價(jià)，在風(fēng)險(xiǎn)與收益之間進(jìn)行權(quán)衡，進(jìn)行恰當(dāng)?shù)男庞脹Q策，并對(duì)賒銷(xiāo)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款進(jìn)行管理。信用管理屬于風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇，成功的信用管理必須根據(jù)堅(jiān)實(shí)的信用政策。在信用決策與管理應(yīng)收賬款的組合中，許多不同的因素需經(jīng)仔細(xì)考慮，信用決策必須依據(jù)客觀的及無(wú)形的客戶信用及財(cái)務(wù)狀況，也應(yīng)考察授信者的市場(chǎng)地位及銷(xiāo)售量，生產(chǎn)能力是否全部開(kāi)動(dòng)及現(xiàn)金余額水平，以及產(chǎn)品的性質(zhì)。

二、客戶信用管理的重要性

一個(gè)企業(yè)良好的財(cái)務(wù)狀況有賴于良好而有效的信用管理。放任而沒(méi)有限制的信用政策可能導(dǎo)致拖延應(yīng)收賬款，造成極高的壞賬損失率。采用嚴(yán)格限制的信用政策的企業(yè)也可能讓競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手提高他們的市場(chǎng)占用率。企業(yè)在對(duì)客戶提供信用的同時(shí)也就承擔(dān)了由此帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，特別是在我國(guó)，信用制度尚未建立，社會(huì)和法律對(duì)信用缺失現(xiàn)象缺少必要的監(jiān)督和約束的條件下，企業(yè)作為以盈利為目的的法人實(shí)體，必須加強(qiáng)對(duì)客戶的信用分析與評(píng)價(jià)，從而降低在信用銷(xiāo)售中的風(fēng)險(xiǎn)。

三、供電企業(yè)信用管理的現(xiàn)狀

作為一個(gè)企業(yè)，即使處于壟斷地位，依然需要遵循市場(chǎng)規(guī)律，依法經(jīng)營(yíng)、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展。供電企業(yè)雖然屬于社會(huì)公共事業(yè)型的企業(yè)，但是同樣也需要追求利益，以保證國(guó)有資產(chǎn)的保值、增值。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，每個(gè)企業(yè)都是在風(fēng)險(xiǎn)中經(jīng)營(yíng)的，供電企業(yè)也不例外，相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。

1、主要風(fēng)險(xiǎn)

電能銷(xiāo)售是供電企業(yè)的核心業(yè)務(wù)，電費(fèi)是維系發(fā)、供、用三方穩(wěn)固關(guān)系，促進(jìn)全社會(huì)電力供應(yīng)和使用正常運(yùn)轉(zhuǎn)的重要保證。電費(fèi)管理又是一項(xiàng)嚴(yán)格的相互牽制的科學(xué)管理，受財(cái)經(jīng)制度的約束，它是發(fā)、供、用整個(gè)生產(chǎn)體系中非常重要的一部分，供電企業(yè)如不能及時(shí)、足額地回收電費(fèi)，將導(dǎo)致供電企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)緩慢或停滯，使發(fā)電企業(yè)電力生產(chǎn)受阻而影響安全發(fā)、供電的正常進(jìn)行。不僅如此，供電企業(yè)還要為客戶墊付一大筆流動(dòng)資金的貸款利息，最終使供電企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果受到很大損失。然而，供需矛盾突出，缺電嚴(yán)重，電價(jià)調(diào)整，國(guó)家宏觀調(diào)控等內(nèi)、外部環(huán)境的變化，都給電費(fèi)回收工作帶來(lái)了諸多不利因素，電費(fèi)回收風(fēng)險(xiǎn)是供電企業(yè)電能銷(xiāo)售面臨的首要風(fēng)險(xiǎn)。

2、風(fēng)險(xiǎn)控制——信用管理現(xiàn)狀

當(dāng)下在我國(guó)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是一種信用經(jīng)濟(jì)。長(zhǎng)期以來(lái)，人們習(xí)慣了先用電、后繳費(fèi)的方式賒購(gòu)電能，這就無(wú)形中給供電企業(yè)造成了巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。電能銷(xiāo)售的收入能否及時(shí)顆粒歸倉(cāng)，經(jīng)常取決于用電客戶的信用狀況。客戶欠費(fèi)是一個(gè)各行業(yè)的普遍性問(wèn)題，在欠電費(fèi)的客戶中既有困難企業(yè)，也有效益良好的行業(yè)和國(guó)家財(cái)政開(kāi)支的政府機(jī)構(gòu)部門(mén)。

四、供電企業(yè)信用管理的一些措施

1、在簽訂供用電合同時(shí)，對(duì)于信用不佳，發(fā)生欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)可能性較大的客戶，爭(zhēng)取預(yù)先設(shè)定擔(dān)保，擔(dān)保合同與供電合同同時(shí)簽署，并作為供用電合同的附件。

2、對(duì)于已簽訂供用電合同未設(shè)定擔(dān)保的，可以事后補(bǔ)簽。根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，結(jié)合供用電合同的特點(diǎn)，可以從保證、抵押、質(zhì)押三種方式中選擇適用的方式，以降低供電企業(yè)的電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。

3、當(dāng)用電人出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化；轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽調(diào)資金以逃避債務(wù)；喪失商業(yè)信譽(yù)；喪失或有可能喪失履行債務(wù)能力等情形中的一種或幾種，造成信用急劇下降時(shí)，供電企業(yè)可以按照不安抗辯權(quán)的規(guī)定，在證據(jù)充分的情況下可中止供電，以保護(hù)電費(fèi)債權(quán)。

4、逐步改變用電客戶的用電習(xí)慣，強(qiáng)調(diào)“電能”是商品，可以先用后買(mǎi)，當(dāng)然也可以先買(mǎi)后用，漸進(jìn)式推廣預(yù)購(gòu)電和預(yù)結(jié)算電費(fèi)結(jié)算方式。

五、供電企業(yè)信用管理的改進(jìn)建議

如果供電企業(yè)未能在收集各種有關(guān)用電客戶的信用信息方面做出必要的努力，當(dāng)對(duì)方的財(cái)務(wù)狀況變差時(shí)，供電企業(yè)將無(wú)從應(yīng)對(duì)以至付出慘痛的代價(jià)。為此，供電企業(yè)應(yīng)完善以下信用管理功能的建設(shè)：

1、調(diào)查客戶資信，建立用電客戶的信用檔案：

基本信息。這一部分通常記錄的是編制客戶檔案所需的內(nèi)容，包括：對(duì)用電客戶身份的鑒定，具體包括其目前的名稱、公司的形式（是獨(dú)資、合伙還是股份制）；債務(wù)人的住所；債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)所在地；抵押物的市值；債務(wù)的形式（發(fā)票、對(duì)賬單、本票）等。

信貸資料。這其中應(yīng)盡量包含所有可能導(dǎo)致支付困難事項(xiàng)的說(shuō)明，主要包括：信用申請(qǐng)表、擔(dān)保合同、與經(jīng)銷(xiāo)商或發(fā)行人簽訂的合同、銷(xiāo)售合同、保證書(shū)和其他書(shū)面說(shuō)明材料（利息費(fèi)用、律師費(fèi)用和收款費(fèi)用；累計(jì)賒銷(xiāo)金額；債務(wù)人的簿記和書(shū)面記錄；管轄權(quán)和訴訟條款、仲裁條款等）；財(cái)務(wù)信息（來(lái)源于其他信用評(píng)價(jià)結(jié)構(gòu)的信用報(bào)告、經(jīng)審計(jì)和未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表等）；信用經(jīng)理和銷(xiāo)售人員保存的一些原始單據(jù)和商業(yè)信函；賬戶交易的發(fā)票和結(jié)算證明。

來(lái)源于其他渠道的信息。除了以上詳細(xì)列示的信息之外，其他各種各樣的信息，如從銀行、其他債權(quán)人或是競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手處獲得的信息也應(yīng)該包含在內(nèi)。

2、擴(kuò)展客戶資信調(diào)查的方式：

通過(guò)金融機(jī)構(gòu)（銀行）進(jìn)行調(diào)查。一般由業(yè)務(wù)經(jīng)理提出委托申請(qǐng)，由業(yè)務(wù)銀行協(xié)助調(diào)查，可信度比較高，所需費(fèi)用少，但很難掌握客戶的全部資產(chǎn)情況及具體細(xì)節(jié)，且因客戶的業(yè)務(wù)銀行不同所花調(diào)查時(shí)間會(huì)較長(zhǎng)。

利用專(zhuān)業(yè)資信調(diào)查機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查。這種方式能夠在短時(shí)間內(nèi)完成調(diào)查，經(jīng)費(fèi)支出較大，能滿足委托方的要求。調(diào)查人員的素質(zhì)好能力對(duì)調(diào)查結(jié)果影響很大，所以應(yīng)選擇聲譽(yù)高，能力強(qiáng)的資信調(diào)查機(jī)構(gòu)。

通過(guò)客戶或行業(yè)組織調(diào)查。這種方式可以進(jìn)行深入具體的調(diào)查，但會(huì)受地域限制，難以把握整體信息，并且難辨真?zhèn)巍?/p>

內(nèi)部調(diào)查。詢問(wèn)同事或委托同事了解客戶的信用狀況，或從本企業(yè)派出機(jī)構(gòu)、新聞報(bào)道中獲取客戶的有關(guān)信用情況。

其他方式，如財(cái)稅部門(mén)，消費(fèi)者協(xié)會(huì)、工商管理你們、企業(yè)的上級(jí)管理部門(mén)，證券交易部門(mén)等。另外，書(shū)籍、報(bào)刊、雜志等 也可提供有關(guān)顧客的信用情況。

3、通過(guò)對(duì)用電企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，特別是償付能力和流動(dòng)性分析，對(duì)客戶的資信進(jìn)行量化的評(píng)價(jià)。對(duì)客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)狀況分析主要是通過(guò)客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表提供的企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行定量分析，從而對(duì)其資產(chǎn)質(zhì)量、償債能力、營(yíng)運(yùn)能力等財(cái)務(wù)狀況有較為確切的了解。企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表可用于反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的優(yōu)劣。但是，報(bào)表上的數(shù)字有時(shí)候并不能夠準(zhǔn)確反映真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況，有時(shí)候是人為的操縱，有時(shí)候是因?yàn)榧夹g(shù)上的原因。因此，由獨(dú)立的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表是相當(dāng)重要的。任何一類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表都包含以下幾個(gè)部分：

利潤(rùn)表。利用利潤(rùn)表，可以評(píng)價(jià)一個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果和投資利率，分析企業(yè)的盈利能力以及預(yù)測(cè)未來(lái)一定時(shí)期的盈利趨勢(shì)。

資產(chǎn)負(fù)債表。又稱財(cái)務(wù)狀況表，主要包括：企業(yè)所擁有的各種經(jīng)濟(jì)資源；企業(yè)所負(fù)擔(dān)的債務(wù)，以及企業(yè)的償債能力；企業(yè)所有者在企業(yè)里所持有的權(quán)益；企業(yè)未來(lái)財(cái)務(wù)狀況的變動(dòng)趨勢(shì)。如果客戶已有大量的負(fù)債，且償還期限分布集中，那么其清償電費(fèi)的能力就值得懷疑了。

現(xiàn)金流量表?？蛻舻膬攤芰?huì)隨著現(xiàn)金的來(lái)源不同而發(fā)生變化。如果公司的現(xiàn)金來(lái)自凈收入增加，這種凈收入又是由投資規(guī)模的擴(kuò)大、存貨的增加以及管理效率的提高所帶來(lái)的，那么這種現(xiàn)金流是可靠的，能實(shí)實(shí)在在地增加公司的償債能力。相反，如果其現(xiàn)金來(lái)自應(yīng)付賬款和應(yīng)付票據(jù)，或來(lái)自短期貸款，信用分析人員就應(yīng)該懷疑該公司資本的真實(shí)流動(dòng)性，在這種情況下，客戶的償債能力是不可靠的。

4、在對(duì)客戶資信情況進(jìn)行分析的過(guò)程中，除了對(duì)一些常規(guī)指標(biāo)進(jìn)行分析外，還應(yīng)該對(duì)一些非常規(guī)的因素引起特別關(guān)注，因?yàn)檫@些非常規(guī)操作很可能使客戶的財(cái)務(wù)狀況等發(fā)生重大變化。

結(jié)語(yǔ)：

綜上所述，宏觀經(jīng)濟(jì)、法制環(huán)境和國(guó)家電力改革相關(guān)政策的影響，都會(huì)給企業(yè)帶來(lái)潛在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)要生存，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不再，供電企業(yè)要建立健全客戶信用管理制度，要落實(shí)專(zhuān)業(yè)部門(mén)，負(fù)責(zé)及時(shí)跟蹤研究外部環(huán)境變化給用電企業(yè)帶來(lái)的影響，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)能夠進(jìn)行科學(xué)的評(píng)估、及時(shí)的預(yù)警和有效的控制。

第3篇：信用管理的范疇范文

論文摘要：供應(yīng)鏈金融是一個(gè)金融創(chuàng)新的全新領(lǐng)域。分析我國(guó)供應(yīng)鏈金融在發(fā)展中存在的主要業(yè)務(wù)模式，根據(jù)我國(guó)在信用管理方面存在的問(wèn)題，提出從信用制度建設(shè)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理提升和加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新等方面構(gòu)建我國(guó)供應(yīng)鏈金融信用管理體系的設(shè)想。

近年來(lái)，我國(guó)金融界興起的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)屬于金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)。隨著現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展對(duì)金融服務(wù)創(chuàng)新需求的日益增太，服務(wù)于生產(chǎn)、流通和銷(xiāo)售的供應(yīng)鏈金融服務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)實(shí)踐越來(lái)越多，信用管理體系建設(shè)的問(wèn)題成為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的瓶頸問(wèn)題。

一、供應(yīng)鏈金融的創(chuàng)新業(yè)務(wù)實(shí)踐

在我國(guó)，對(duì)供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的探索，大致經(jīng)過(guò)了三個(gè)階段：第一個(gè)階段，從“物流銀行”的設(shè)想到“融通倉(cāng)”概念的提出；第二個(gè)階段，從“倉(cāng)單質(zhì)押”業(yè)務(wù)的嘗試到“物流銀行”業(yè)務(wù)的開(kāi)展；第三個(gè)階段，從“物流銀行”業(yè)務(wù)的開(kāi)展到供應(yīng)鏈金融戰(zhàn)略的提出與實(shí)施?！诠?yīng)鏈金融創(chuàng)新的實(shí)踐發(fā)展上，我國(guó)形成了兩條業(yè)務(wù)發(fā)展的主線模式：

其一是基于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行貿(mào)易融資，結(jié)合生產(chǎn)貿(mào)易企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和實(shí)際需求，由商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)而提供的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)模式。該業(yè)務(wù)模式通過(guò)貨權(quán)質(zhì)押、信托收據(jù)、保險(xiǎn)及公證、貨物監(jiān)管、提貨通知、貨物回購(gòu)、資金專(zhuān)戶管理、期貨保值等一系列結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)來(lái)掌握貨權(quán)、監(jiān)控資金，為提供集物流、信息流、資金流為一體的個(gè)性化的組合貿(mào)易融資方式。

其二是基于供應(yīng)鏈管理模式，通過(guò)第三方物流企業(yè)(3PL)，創(chuàng)新出來(lái)的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款和融通倉(cāng)等供應(yīng)鏈融資模式。這種業(yè)務(wù)融資模式比結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資模式更創(chuàng)新了一步，它是基于供應(yīng)鏈金融的思想，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)從專(zhuān)注于對(duì)企業(yè)本身信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)整個(gè)供應(yīng)鏈及其交易的評(píng)估，這樣既真正評(píng)估了業(yè)務(wù)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也使更多的企業(yè)能夠進(jìn)入銀行的服務(wù)范圍。

二、供應(yīng)鏈金融的信用管理問(wèn)題

目前國(guó)內(nèi)外關(guān)于供應(yīng)鏈金融領(lǐng)域的研究和實(shí)踐都比較活躍，特別是在國(guó)內(nèi)，供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新實(shí)踐在不斷進(jìn)行嘗試。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，在發(fā)展過(guò)程中的信用問(wèn)題凸顯出來(lái)，信用管理問(wèn)題阻礙著供應(yīng)鏈金融的創(chuàng)新發(fā)展，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

第一，信用替代的局限。目前以銀行為主的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)是基于所謂的核心大企業(yè)的信用替代而成立的，這在中小企業(yè)的融資中表現(xiàn)得很突出。即需要銀行融資的中小企業(yè)必須和一家值得銀行信賴的大企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)，從而得到“某種資格的認(rèn)定”或者借用大企業(yè)的信用，使其達(dá)到銀行認(rèn)可的資信水平。實(shí)際上是中小企業(yè)利用大企業(yè)的良好信譽(yù)與實(shí)力以及和銀行穩(wěn)固的信貸關(guān)系來(lái)為其提供間接的信用擔(dān)保，從而獲得銀行的融資支持。雖然在發(fā)展中，通過(guò)供應(yīng)鏈管理建立了諸如“1+N”或者“N+1+N”這樣的業(yè)務(wù)關(guān)系，然而這種融資組織管理方式的效果是使更多的金融資源向那些核心集團(tuán)性企業(yè)歸集，通常會(huì)將核心企業(yè)的信用放大，用以對(duì)供應(yīng)鏈上的企業(yè)進(jìn)行更大的授信來(lái)支持該業(yè)務(wù)的創(chuàng)新開(kāi)發(fā)，這樣，信貸風(fēng)險(xiǎn)的聚集擴(kuò)散效應(yīng)往往會(huì)擴(kuò)大。因此，僅僅依靠這種信用替代來(lái)發(fā)展供應(yīng)鏈金融是有很大局限性的，也會(huì)招致更大的風(fēng)險(xiǎn)，最終阻礙了供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新的健康發(fā)展。

第二，信用管理的局限。在我國(guó)，供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新模式主要是基于傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)模式和基于供應(yīng)鏈管理中銀行通過(guò)與第三方物流企業(yè)(3PL)合作的供應(yīng)鏈融資模式。雖然這兩種創(chuàng)新模式解決了供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展中的許多問(wèn)題，但目前也顯現(xiàn)出發(fā)展創(chuàng)新動(dòng)力不足的態(tài)勢(shì)。在目前的融資模式中，銀行為了控制風(fēng)險(xiǎn)，就需要了解企業(yè)抵、質(zhì)押物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、銷(xiāo)售市場(chǎng)和銷(xiāo)售對(duì)象以及承銷(xiāo)商的情況等，還要查看各種權(quán)利憑證的原件、辨別真?zhèn)巍＿@些工作不僅費(fèi)時(shí)費(fèi)力，而且大大超出了銀行的日常業(yè)務(wù)與專(zhuān)業(yè)范疇。另外，目前供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式的最高收益往往還超過(guò)不了傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)模式的收益。因此，以銀行為核心的供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新模式是動(dòng)力不足的，很難成為銀行的主流業(yè)務(wù)。

第三，技術(shù)手段的局限。目前供應(yīng)鏈金融僅僅停留在銀行和企業(yè)的層面上，供應(yīng)鏈管理所依賴的網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)目前在銀行和企業(yè)中很難同步發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的落后會(huì)造成信息不完整準(zhǔn)確、業(yè)務(wù)銜接不順利流暢，往往還會(huì)引致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，供應(yīng)鏈金融信息技術(shù)基礎(chǔ)的創(chuàng)新問(wèn)題亟待得到解決。由于供應(yīng)鏈管理數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)于整個(gè)供應(yīng)鏈上的企業(yè)和產(chǎn)、供、存、銷(xiāo)、資金具有實(shí)時(shí)監(jiān)控的功能，需要具備處理意外事件的能力和滿足多方面查詢的要求。因此，技術(shù)創(chuàng)新問(wèn)題的解決是供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新得以順利發(fā)展的關(guān)鍵，而目前的技術(shù)手段的局限性是很大的。

第四，信用組織的局限。目前的供應(yīng)鏈融資僅僅局限在作為銀行對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的一種創(chuàng)新與補(bǔ)充。實(shí)踐證明，在供應(yīng)鏈金融組織中，銀行為主體的融資組織形式是有極大局限性的。供應(yīng)鏈融資往往會(huì)比傳統(tǒng)的貿(mào)易融資具有更大的風(fēng)險(xiǎn)，傳統(tǒng)的貿(mào)易融資強(qiáng)調(diào)的往往只是特定交易環(huán)節(jié)供需雙方企業(yè)的信用狀況和貿(mào)易的真實(shí)背景，而供應(yīng)鏈融資不但要強(qiáng)調(diào)這一點(diǎn)，而且更加強(qiáng)調(diào)整個(gè)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控與防范，對(duì)供應(yīng)鏈各個(gè)環(huán)節(jié)潛在的風(fēng)險(xiǎn)都要加以識(shí)別與控制，這就大大增加了管理成本。并且，從目前的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式來(lái)看，供應(yīng)鏈融資中的存貨大部分是中間產(chǎn)品，具有很強(qiáng)的專(zhuān)用性，不易通過(guò)市場(chǎng)來(lái)評(píng)估其價(jià)值，也不易在市場(chǎng)上變現(xiàn)。因此，供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)控制更加復(fù)雜、所需要的措施也更加全面，而目前的信用組織形式很難滿足供應(yīng)鏈金融發(fā)展的需求。

三、供應(yīng)鏈金融的信用管理建設(shè)

目前建設(shè)好信用管理體系是促進(jìn)供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)健康發(fā)展的一項(xiàng)重要工作，可以從以下三個(gè)方面來(lái)進(jìn)行供應(yīng)鏈金融信用管理體系的建設(shè)。

(一)必須加快供應(yīng)鏈金融管理環(huán)節(jié)中的信用制度建設(shè)

1．建立中介信用機(jī)構(gòu)，完善社會(huì)征信服務(wù)體系。供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的信用問(wèn)題主要來(lái)源于以下兩個(gè)方面：一是由于供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)參與者眾多、行業(yè)和地區(qū)跨度大，容易產(chǎn)生供應(yīng)鏈內(nèi)生性的混亂和不確定因素。體現(xiàn)在既有產(chǎn)品與技術(shù)的更新周期頻繁、市場(chǎng)需求波動(dòng)的影響，又有諸如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)與恐怖襲擊等外部事件的影響，同時(shí)也會(huì)遭遇到企業(yè)戰(zhàn)略的調(diào)整沖擊，這些不確定因素都會(huì)增加供應(yīng)鏈自身信用問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)。二是供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的白發(fā)性擴(kuò)散作用。由于供應(yīng)鏈金融的信用基礎(chǔ)是基于供應(yīng)鏈整體管理程度和核心企業(yè)的管理與信用實(shí)力，因此，隨著融資工具向上下游延伸，風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)相應(yīng)擴(kuò)散。如果供應(yīng)鏈上某一個(gè)成員出現(xiàn)了融資方面的問(wèn)題，就會(huì)迅速地蔓延到整個(gè)供應(yīng)鏈，這對(duì)于供應(yīng)鏈自身的資金管理和綜合管理是非常大的考驗(yàn)，也是對(duì)銀行信貸管理的極大挑戰(zhàn)。由于我國(guó)尚未建立完善的征信信用管理體系，供應(yīng)鏈金融信用管理問(wèn)題凸顯，如果管理不善，極易引發(fā)大的金融災(zāi)難。因此，建議盡快建立供應(yīng)鏈金融中介信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，建立基于供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的新型的中小企業(yè)投資機(jī)構(gòu)和信用擔(dān)保服務(wù)機(jī)構(gòu)，完善供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的社會(huì)征信業(yè)務(wù)體系。

2．加快供應(yīng)鏈信用管理環(huán)節(jié)法律規(guī)章制度建設(shè)。目前，我國(guó)有關(guān)供應(yīng)鏈信用管理環(huán)節(jié)中的法律規(guī)章制度的建設(shè)嚴(yán)重滯后。有關(guān)倉(cāng)單質(zhì)押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和票據(jù)業(yè)務(wù)的法律法規(guī)尚有許多空白，期待完善的地方很多。現(xiàn)實(shí)法律中，合同法中沒(méi)有明確地規(guī)定倉(cāng)單的法律地位，真正的倉(cāng)單流通管理體制還沒(méi)有建立起來(lái)。一般物流企業(yè)簽發(fā)的倉(cāng)單又沒(méi)有權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)證和監(jiān)管，倉(cāng)單的標(biāo)準(zhǔn)化程度低，使用和流通范圍十分有限。同時(shí)，從我國(guó)的“物資銀行”、“倉(cāng)單質(zhì)押”到“物流銀行”、“供應(yīng)鏈金融”的金融創(chuàng)新發(fā)展模式來(lái)看，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范制度還需要進(jìn)一步完善，金融立法制度還須進(jìn)一步健全。

(二)必須把供應(yīng)鏈金融信用管理納入到金融全面風(fēng)險(xiǎn)管理

全面風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋了各層次的金融風(fēng)險(xiǎn)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理偏好對(duì)資源分配起引導(dǎo)作用。它通過(guò)準(zhǔn)確計(jì)量各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)確定經(jīng)濟(jì)資本，通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本的分配決定各類(lèi)資產(chǎn)規(guī)模，改善業(yè)務(wù)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益配比關(guān)系，將有限的資源從效益較差而風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)上釋放出來(lái)，為效益更好而風(fēng)險(xiǎn)可控的業(yè)務(wù)騰出空間oE6]由于供應(yīng)鏈涉及不同的行業(yè)、不同技術(shù)領(lǐng)域和不同的行政區(qū)域，這就涵蓋了幾乎所有的金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，供應(yīng)鏈金融信用管理必須納入到金融全面風(fēng)險(xiǎn)管理之中，這樣才能有效地管理好供應(yīng)鏈出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

第4篇：信用管理的范疇范文

標(biāo)簽：法律信用制度信用管理信用經(jīng)濟(jì)中國(guó)校園

企業(yè)信用管理是企業(yè)對(duì)于賒銷(xiāo)進(jìn)行科學(xué)管理的專(zhuān)業(yè)技術(shù)，主要目的在于規(guī)避因賒銷(xiāo)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，增加賒銷(xiāo)的成功率.

企業(yè)信用管理的主要內(nèi)容包括以下：

1.收集客戶資料2.評(píng)估和授信3.保障債權(quán)4.賬款追收

一.目前我國(guó)企業(yè)信用制度的大環(huán)境總體上存在著缺失的狀況，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.是欠缺規(guī)范商業(yè)信用制度的相關(guān)政策法規(guī)。目前在我國(guó)，商業(yè)信用制度在政策法規(guī)層面上的發(fā)展現(xiàn)狀不容樂(lè)觀，尚無(wú)針對(duì)性法規(guī)規(guī)范的企業(yè)商業(yè)行為的信用結(jié)算制度。企業(yè)交易過(guò)程中，只能間接參照《公司法》與《合同法》中的相關(guān)規(guī)定。但由于針對(duì)性不強(qiáng)，上述兩種法規(guī)無(wú)法對(duì)商業(yè)信用制度起到全面的規(guī)范作用，主要起指導(dǎo)及參照作用。事實(shí)上，“信用制度”一詞在目前的國(guó)內(nèi)商業(yè)環(huán)境中，沒(méi)有任何法規(guī)條例指代，僅指商業(yè)交易行為中由交易雙方自行制定的結(jié)算制度。

2.是相關(guān)管理與執(zhí)法職能較為薄弱。目前，我國(guó)尚無(wú)專(zhuān)門(mén)對(duì)商業(yè)信用制度進(jìn)行監(jiān)管的官方機(jī)構(gòu)?，F(xiàn)有商業(yè)活動(dòng)中的征信行為和信用管理工作，只能通過(guò)兩種途徑實(shí)現(xiàn)：第一是企業(yè)自身作為；第二是專(zhuān)業(yè)征信公司。這兩種途徑都屬于商業(yè)行為范疇，而非官方管理行為。針對(duì)上述信用征信行為，目前在部分地區(qū)有專(zhuān)門(mén)的管理部門(mén)以及法規(guī)對(duì)其進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)管，但這些部門(mén)與法規(guī)的法律效用受地域限制，且普及性很低。3.是中國(guó)信用評(píng)定權(quán)威機(jī)構(gòu)屬于商業(yè)行為，而非官方權(quán)威機(jī)構(gòu)。目前在國(guó)內(nèi)從事商業(yè)信用評(píng)定工作的機(jī)構(gòu)有兩種：第一是商業(yè)征信公司；第二是銀行等金融機(jī)構(gòu)。從嚴(yán)格意義上說(shuō)，這兩種機(jī)構(gòu)的信用評(píng)定均為商業(yè)行為，因此在本質(zhì)上不具有法定權(quán)威效應(yīng)。其中前者在國(guó)內(nèi)起步較晚，其整個(gè)行業(yè)的發(fā)展處于較為初期的階段，就行業(yè)本身而言也尚無(wú)權(quán)威的資質(zhì)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)；而后者的企業(yè)信用評(píng)定有一定局限性，主要服務(wù)于金融系統(tǒng)內(nèi)部。

二、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與企業(yè)信用的關(guān)系

企業(yè)的信用作為一種能利用的資源，可以進(jìn)行融資、理財(cái)、配置資源等。在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，隨著商品生產(chǎn)和商品交換活動(dòng)的高度發(fā)達(dá)，信用的地位也變得越來(lái)越重要。因?yàn)樯唐坊顒?dòng)在帶來(lái)巨額利潤(rùn)的同時(shí)，也往往蘊(yùn)涵著巨大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)直接來(lái)自于商品交換雙方的給付行為與給付行為之間的時(shí)間差，即信用"使買(mǎi)和賣(mài)的行為可以互相分離較長(zhǎng)的時(shí)間"，它使得所期待的給付處于不確定狀態(tài)。而信用的作用就在于使將來(lái)的給付行為變得更加可以預(yù)期和確定，從而避免或減少市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。信用越高，風(fēng)險(xiǎn)越??；反之，信用越低，風(fēng)險(xiǎn)越大。為了規(guī)范市場(chǎng)交易秩序，保障市場(chǎng)安全，信用的這種價(jià)值特性使得它從一開(kāi)始就成為商品社會(huì)的一個(gè)重要法律問(wèn)題。

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，企業(yè)信用制度并不特別重要，社會(huì)上所有信用都是國(guó)家給的，不存在企業(yè)和個(gè)人的信用。進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)以后，個(gè)人和企業(yè)之間面臨大量的經(jīng)濟(jì)交往，信用就顯得特別重要，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)愈發(fā)達(dá)就愈要求誠(chéng)實(shí)守信，這是現(xiàn)代文明的重要基礎(chǔ)和標(biāo)志。金融是發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的核心，而金融正是建立在信用的基礎(chǔ)上的。它的初始是由日漸發(fā)達(dá)的市場(chǎng)關(guān)系派生出借貸關(guān)系，而借貸則以雙方恪守信用為前提，失去信用，也就毀壞了金融的道義基礎(chǔ)，從而也就葬送了它自身?；谏鲜龇治?，可以說(shuō)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)必然是信用經(jīng)濟(jì)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)愈發(fā)達(dá)愈要強(qiáng)化信用倫理。

著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家厲以寧指出，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)既是法制經(jīng)濟(jì)，又是信用經(jīng)濟(jì)。法制經(jīng)濟(jì)是從市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度的角度上而言的，信用經(jīng)濟(jì)是從市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的道德基礎(chǔ)上而言的。所謂法律是“他律”，道德是“自律”。要一個(gè)人兌現(xiàn)他的承諾可以用法律的手段，但如果時(shí)時(shí)處處都靠法律，那這個(gè)社會(huì)的交易成本就會(huì)高得無(wú)法承受。因此，恪守信用道德對(duì)維系市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)具有極其重要的意義，即“誠(chéng)實(shí)信用屬于市場(chǎng)活動(dòng)的道德準(zhǔn)則”。自從有商品以來(lái)，市場(chǎng)交易行為也就伴隨而產(chǎn)生。無(wú)論市場(chǎng)交易行為有多么復(fù)雜的形式，共同一條就是必然也必須要遵守交易行為自身的要求：信用。我國(guó)自古就有“人無(wú)信不立”之說(shuō)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法

制經(jīng)濟(jì)，它需要有序地發(fā)展，同時(shí)它又是一種平等、開(kāi)放、統(tǒng)一的競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)，也是一種不斷擴(kuò)大的分工合作經(jīng)濟(jì)和一切合作主體、交易主體的信用經(jīng)濟(jì)。信用經(jīng)濟(jì)的歸宿只能是守信，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的各種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，諸如商品、貨幣、買(mǎi)賣(mài)、支付、借貸、合同、證券等無(wú)不體現(xiàn)信用關(guān)系，市無(wú)信則亂。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的法律最核心的內(nèi)容就是維持市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的信用秩序，確?！肮健⒐?、公開(kāi)”的信用法則不受踐踏。

三.創(chuàng)新企業(yè)信用制度和機(jī)制，重建市場(chǎng)信用體系

信用體現(xiàn)了最根本的法律關(guān)系和社會(huì)關(guān)系，體現(xiàn)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)必備的道德理念和法律意識(shí)，體現(xiàn)了整個(gè)社會(huì)交往的基礎(chǔ)。加強(qiáng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的信用體系建設(shè)，規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的各種經(jīng)濟(jì)行為，強(qiáng)化全社會(huì)重合同、守信用的商業(yè)道德，在全社會(huì)形成誠(chéng)實(shí)守信、扶正祛邪的良好社會(huì)風(fēng)氣，是整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，保障市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的迫切需要，是中國(guó)入世后進(jìn)一步擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放和增強(qiáng)企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的不可缺少的手段。信用還是企業(yè)進(jìn)入市場(chǎng)的通行證，良好信譽(yù)是寶貴的無(wú)形財(cái)富，甚至比有形資產(chǎn)更為珍貴。建構(gòu)信用體系既要靠道德約束，要建立強(qiáng)大的輿論體系，同時(shí)又要靠法律約束，要建立嚴(yán)格的法規(guī)體系。

1.要在全社會(huì)進(jìn)行信用教育，樹(shù)立全民信用意識(shí)。要使人們明白市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)乃是信用經(jīng)濟(jì)，弄清信用倫理對(duì)完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重大作用，懂得沒(méi)有信用就沒(méi)有秩序，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就不能健康發(fā)展的道理。要宣傳普及信用、契約等市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)觀念。企業(yè)是市場(chǎng)的主體，也是維護(hù)社會(huì)信用的主體。要加快企業(yè)改革，建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度，使企業(yè)成為真正的市場(chǎng)主體，真正把信譽(yù)當(dāng)成企業(yè)的生命，合法經(jīng)營(yíng)，講究信譽(yù)。加快企業(yè)制度的改革，建立信用制度的微觀基礎(chǔ)，要通過(guò)政企分開(kāi)、產(chǎn)權(quán)明晰的改革，確立企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，建立所有者對(duì)工商企業(yè)和銀行運(yùn)營(yíng)的督導(dǎo)機(jī)制，防止銀行和企業(yè)管理人員利用公司治理結(jié)構(gòu)的漏洞，通過(guò)信用關(guān)系進(jìn)行舞弊和詐騙活動(dòng)。

2.加強(qiáng)維護(hù)信用制度的法治建設(shè)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，但由于目前的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系不完善，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的某些領(lǐng)域內(nèi)還存在著“法律真空”現(xiàn)象，這就需要道德規(guī)范來(lái)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)“德治”和“法治”的統(tǒng)一?！胺ㄖ巍焙汀暗轮巍弊鳛槲覈?guó)上層建筑的組成部分，都是維護(hù)社會(huì)秩序、調(diào)整人們行為方式的手段，二者相輔相成，相互促進(jìn)。道德在提高人們的思想境界，改善人們的社會(huì)關(guān)系，維護(hù)社會(huì)秩序等方面有著特殊的作用，但當(dāng)?shù)赖乱?guī)范不足以約束人們的行為時(shí)，就需要適時(shí)地上升為法律，賦予其強(qiáng)制性。

3.強(qiáng)化信用管理。國(guó)內(nèi)外成功的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)證明，信用管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心內(nèi)容之一，企業(yè)沒(méi)有健全的信用管理，就沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)力。所以建立信用管理體系，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防御能力，是當(dāng)前我國(guó)企業(yè)走出信用困境的根本出路。因此，在建立國(guó)際信用管理體系的初始階段，應(yīng)該強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，強(qiáng)調(diào)與國(guó)際行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)接軌，以便能夠?yàn)閲?guó)際同行所接受，開(kāi)展國(guó)際業(yè)務(wù)。

4.建立信用激勵(lì)機(jī)制。發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家中的通行做法是，信用良好、信用等級(jí)較高的企業(yè)在股票和企業(yè)債券發(fā)行中就能夠給予優(yōu)先安排，信用等級(jí)高的企業(yè)，可以獲得較高的信用額度和更為優(yōu)惠的利率價(jià)格；企業(yè)如果數(shù)次不能如期償還債務(wù)，就會(huì)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。我國(guó)還沒(méi)有形成對(duì)守信用的企業(yè)給予必要的鼓勵(lì)，對(duì)不守信用的企業(yè)給予嚴(yán)厲懲罰的制度和規(guī)則。政府有關(guān)部門(mén)在制定各項(xiàng)政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意獎(jiǎng)勵(lì)守信行為，懲罰背信行為，鼓勵(lì)企業(yè)和個(gè)人不斷提高自身的信用水平

四.企業(yè)信用還要依靠司法強(qiáng)制力來(lái)約束

在金融市場(chǎng)上，對(duì)于少數(shù)不講信用的人，信用記錄對(duì)他們不起威懾作用，例如，某些不講信用的客戶違反銀行借款協(xié)議，或違反信用卡合同的約定，貸款到期不還，或信用卡惡意透支。這時(shí)，就要訴諸于司法強(qiáng)制力，銀行或信用卡公司就會(huì)派律師到法院對(duì)他們。

在法庭上，這些案件沒(méi)有復(fù)雜的證據(jù)證明過(guò)程，因?yàn)樽C據(jù)比較容易取得，也容易認(rèn)證。所以，法院作出判決的時(shí)間是比較快的。如果有借款抵押或質(zhì)押品的話，執(zhí)行就更加容易。對(duì)于不自覺(jué)執(zhí)行法律判決的個(gè)別人來(lái)說(shuō)，法院的法警還可以采用強(qiáng)制手段來(lái)執(zhí)行。

第5篇：信用管理的范疇范文

關(guān)鍵詞：煤炭企業(yè) 應(yīng)收賬款 風(fēng)險(xiǎn) 操控策略

知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的今天，對(duì)于廣大煤炭企業(yè)而言，市場(chǎng)已經(jīng)處于十分飽和的狀態(tài)，煤炭產(chǎn)品的供給量遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于需求量，并且使用煤炭的用戶通常情況下都較為集中，因此用戶在煤炭的選擇上具有很大的主動(dòng)權(quán)。加之煤炭產(chǎn)品隸屬于同質(zhì)化系列的產(chǎn)品，煤炭用戶轉(zhuǎn)換的成本相當(dāng)?shù)停噙x的空間很大。因此，不少煤炭用戶采用壓價(jià)、拖欠余款的方式，讓很多煤炭企業(yè)不得不借助賒銷(xiāo)的方式展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。雖然一些煤炭企業(yè)運(yùn)用賒銷(xiāo)的方式打開(kāi)了產(chǎn)品的銷(xiāo)路，大幅降低了產(chǎn)品的庫(kù)存量。可是，我們也必須十分客觀地看到，因?yàn)槠髽I(yè)存在大量的應(yīng)收賬款，嚴(yán)重干擾了煤炭企業(yè)的正常運(yùn)行，增加了企業(yè)的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。筆者認(rèn)為可從如下三方面去操控煤炭企業(yè)應(yīng)收賬款出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

一、進(jìn)一步強(qiáng)化企業(yè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)回收應(yīng)收賬款的管理

為了有效預(yù)防煤炭企業(yè)銷(xiāo)售人員單純追求煤炭產(chǎn)品銷(xiāo)售任務(wù)的完成而采取盲目性的銷(xiāo)售舉措，對(duì)此煤炭企業(yè)必須在內(nèi)部操控中進(jìn)一步明確回收煤炭產(chǎn)品的賬款并非財(cái)務(wù)工作人員的職責(zé)，而是煤炭產(chǎn)品銷(xiāo)售人員應(yīng)盡的責(zé)任。與此同時(shí)，還應(yīng)構(gòu)建嚴(yán)密的煤炭資金回籠考核體系。用收到的煤炭貨款作為企業(yè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)績(jī)效考核的重要指標(biāo)。每個(gè)煤炭產(chǎn)品的銷(xiāo)售人員都必須對(duì)每一項(xiàng)煤炭銷(xiāo)售業(yè)務(wù)從合同的簽訂一直到煤炭資金回收的全部進(jìn)程負(fù)責(zé)。徹底落實(shí)“誰(shuí)操辦、誰(shuí)催款、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的收款準(zhǔn)則。采取切實(shí)可行的措施強(qiáng)化企業(yè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)收回賬款的積極性。構(gòu)筑強(qiáng)效的管理激勵(lì)機(jī)制，激發(fā)煤炭產(chǎn)品銷(xiāo)售人員的工作熱情。對(duì)煤炭產(chǎn)品銷(xiāo)售人員的業(yè)績(jī)考核既要看銷(xiāo)售業(yè)績(jī)，又要看回收賬款的業(yè)績(jī)，將兩方面的業(yè)績(jī)結(jié)合起來(lái)綜合衡量銷(xiāo)售人員的整體業(yè)績(jī)。但是，值得注意的是應(yīng)將考核銷(xiāo)售人員的重點(diǎn)放在回收賬款方面。對(duì)于賬款回收業(yè)績(jī)突出的銷(xiāo)售工作人員應(yīng)結(jié)合收款的難度以及收款的數(shù)量給予與之相配套的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，當(dāng)然，有獎(jiǎng)勵(lì)必然有懲罰，對(duì)于因?yàn)殇N(xiāo)售人員的操作不當(dāng)或大意造成煤炭產(chǎn)品賬款無(wú)法收回的情況，也必須結(jié)合具體情況根據(jù)處罰規(guī)則給予一定程度的處罰。

二、建立專(zhuān)職的信用管理機(jī)構(gòu)

專(zhuān)職信用管理機(jī)構(gòu)最為基本的職責(zé)是開(kāi)發(fā)與管理煤炭客戶的資信信息，信用策略的制定以及對(duì)煤炭客戶信用額度的審核，對(duì)煤炭產(chǎn)品應(yīng)收賬款的操控，回收欠款的具體策略等。對(duì)于廣大煤炭企業(yè)而言，所面對(duì)的客戶形形，不盡相同，由于在很多不同類(lèi)型的企業(yè)都要使用大量的煤炭資源才能得以生存，因此面對(duì)身份復(fù)雜的企業(yè)客戶，煤炭企業(yè)必須通過(guò)專(zhuān)職的信用管理機(jī)構(gòu)對(duì)所有客戶建立客戶信用評(píng)估體系，認(rèn)真調(diào)查賒賬客戶的詳細(xì)資料，主要包括擁有資產(chǎn)的情況、財(cái)務(wù)使用情況、經(jīng)營(yíng)情況、過(guò)去的業(yè)務(wù)記錄、企業(yè)所擁有的信譽(yù)度等。依據(jù)詳細(xì)調(diào)查的最終結(jié)果對(duì)客戶的信譽(yù)等級(jí)進(jìn)行分類(lèi)，構(gòu)建完善的賒賬客戶等級(jí)信譽(yù)系統(tǒng)檔案。信用管理機(jī)構(gòu)必須對(duì)客戶的賒賬過(guò)程進(jìn)行全方位的監(jiān)督。

對(duì)客戶的賒賬監(jiān)控主要包括以下流程：接受客戶訂購(gòu)煤炭產(chǎn)品的訂單，對(duì)賒賬銷(xiāo)售的信用予以批準(zhǔn)，對(duì)銷(xiāo)售產(chǎn)品與回收資金的進(jìn)程進(jìn)行全面的記錄。信用管理機(jī)構(gòu)必須構(gòu)筑完善的客戶動(dòng)態(tài)資源體系，依據(jù)詳細(xì)調(diào)查的客戶信譽(yù)情況以及與之相關(guān)聯(lián)的信息，最后決定是否批準(zhǔn)相關(guān)客戶的賒賬行為，并且在煤炭產(chǎn)品的銷(xiāo)售單子上簽署明確清晰的意見(jiàn)。在記錄銷(xiāo)售過(guò)程以及回收賬款的進(jìn)程中，財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)必須將煤炭產(chǎn)品的銷(xiāo)售數(shù)據(jù)以及收回賬款的數(shù)據(jù)在第一時(shí)間內(nèi)告知信用管理機(jī)構(gòu)，從而更新客戶動(dòng)態(tài)化的信用資源。

信用管理部門(mén)在制定煤炭產(chǎn)品應(yīng)收賬款的最大值時(shí)一定要進(jìn)行全面周到的考慮，不但要認(rèn)真研究當(dāng)前煤炭市場(chǎng)的銷(xiāo)售情況以及相關(guān)客戶的信譽(yù)度，而且還應(yīng)充分考慮到煤炭企業(yè)所能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)情況。從客觀角度而言，倘若煤炭企業(yè)存在大量的應(yīng)收賬款，將會(huì)嚴(yán)重影響企業(yè)的正常運(yùn)行。為了進(jìn)一步降低應(yīng)收賬款在企業(yè)賬目中所占有的比例，必須科學(xué)合理地規(guī)定實(shí)際應(yīng)收款項(xiàng)的最大值，從而保障煤炭企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需的資金，譬如硬件設(shè)備的購(gòu)買(mǎi)，員工工資以及相關(guān)福利的發(fā)放等。從本質(zhì)上說(shuō)，煤炭企業(yè)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行管理的終極目標(biāo)是在最大限度發(fā)揮應(yīng)收賬款功效的前提下大幅降低應(yīng)收賬款投入的相應(yīng)成本，提升商業(yè)信譽(yù)度，讓產(chǎn)品銷(xiāo)售所獲取的收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于應(yīng)收賬款所付出的成本。因此，煤炭企業(yè)的信用管理機(jī)構(gòu)必須制定切實(shí)可行的應(yīng)收賬款信譽(yù)制度，并且還應(yīng)對(duì)這種信譽(yù)制度所能增加的利潤(rùn)與運(yùn)用這種制度估計(jì)要付出的成本之間進(jìn)行嚴(yán)密的考究權(quán)衡。唯有當(dāng)這種信譽(yù)制度所增加的利潤(rùn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)運(yùn)用這種制度所付出的成本時(shí)，才能在實(shí)踐工作中廣泛推廣這種信譽(yù)制度。信譽(yù)制度的制定并非始終不變，而應(yīng)根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況定期修改信譽(yù)制度。如此一來(lái)就能讓煤炭企業(yè)確定的信譽(yù)度是合情合理的，同時(shí)也能有效保障企業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)在能力范疇內(nèi)。

三、構(gòu)建壞賬目預(yù)備金體系

客觀的說(shuō)，不論煤炭企業(yè)運(yùn)用如何嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男抛u(yù)制度，其實(shí)只要有商業(yè)信譽(yù)行為的存在，就無(wú)法避免壞賬目帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失。因此，為了進(jìn)一步預(yù)防應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)，煤炭企業(yè)的相關(guān)部門(mén)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況對(duì)有可能出現(xiàn)的壞賬目進(jìn)行全方位的評(píng)估預(yù)算，提前準(zhǔn)備好充足的壞賬目預(yù)備資金，從而避免企業(yè)因?yàn)橥锨返馁~款帶來(lái)的巨大風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的今天，應(yīng)收賬款的管理對(duì)于煤炭企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展十分重要，甚至可以說(shuō)是否合理管理應(yīng)收賬款決定著煤炭企業(yè)的興衰成敗。因此煤炭企業(yè)必須充分認(rèn)識(shí)到管理應(yīng)收賬款的重要性，根據(jù)企業(yè)發(fā)展的具體情況構(gòu)建完善的應(yīng)收賬款管理制度，唯有如此才能有效促進(jìn)煤炭企業(yè)的和諧發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

第6篇：信用管理的范疇范文

【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融 信用風(fēng)險(xiǎn) 金融市場(chǎng) 

針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)自身的性質(zhì)而言，其具有高度的開(kāi)放性、自由性和關(guān)聯(lián)性，在這種極為自由的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)中，金融體系會(huì)受到不同類(lèi)型信用問(wèn)題的干擾和波及，所以對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)存在的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行大力整頓和管理，以此來(lái)降低信用風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)幾率，減少心信用缺失事件的發(fā)生率，從而為互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的發(fā)展和經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造一個(gè)更為合理和科學(xué)的金融信用環(huán)境?；诖?，下面本文圍繞我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)存在的信用風(fēng)險(xiǎn)以及構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的具體策略進(jìn)行分析和探討。 

一、我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因 

在當(dāng)今互聯(lián)網(wǎng)金融模式逐漸普及的背景下，關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)中的信用風(fēng)險(xiǎn)也逐漸顯露出來(lái)。在作為新興金融方式的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)中，其作為區(qū)別于傳統(tǒng)金融市場(chǎng)的一種新興模式，伴隨我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷擴(kuò)張和成熟，在互聯(lián)網(wǎng)金融體系中的參與主體數(shù)量和種類(lèi)也在不斷增加和擴(kuò)展，表現(xiàn)出強(qiáng)勁的競(jìng)爭(zhēng)力和生命力。那么在這樣繽紛復(fù)雜的互聯(lián)網(wǎng)金融世界里，各個(gè)主體之間存在著信用等級(jí)方面的差異，伴隨交易業(yè)務(wù)數(shù)量的提升，衍生的信用事件也在隨之增加，這就會(huì)大大增加互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)內(nèi)部的信用風(fēng)險(xiǎn)，甚至?xí)葑兂山鹑谛庞梦C(jī)[1]。 

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)的信貸行為不存在實(shí)物抵押和擔(dān)保 

由于建立在互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)上的金融交易方式為虛擬貨幣交易形式，在抵押物方面來(lái)說(shuō)不具備以實(shí)物進(jìn)行抵押的條件和平臺(tái)，因此會(huì)在金融業(yè)務(wù)的交易后期出現(xiàn)擔(dān)保物價(jià)值不足以達(dá)到貸款標(biāo)準(zhǔn)，從而為互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)帶來(lái)很大的違約風(fēng)險(xiǎn)。 

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的征信體系不完善 

針對(duì)征信體系來(lái)說(shuō)，在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下的信貸業(yè)務(wù)主要是面對(duì)個(gè)人小額貸款客戶，由于信貸對(duì)象數(shù)量多且繁雜，會(huì)造成對(duì)貸款對(duì)象的信用評(píng)估工作冗長(zhǎng)且效率低下，同時(shí)科學(xué)性也有待提升。那么這種不規(guī)范的征信體系會(huì)使得互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)難以準(zhǔn)確評(píng)價(jià)信貸客戶的具體信用指標(biāo)，容易發(fā)生互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)虧損、貸款中斷且流失的現(xiàn)象。 

（三）信貸信息不對(duì)稱導(dǎo)致的“信用道德感”缺失 

在互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)中，由于個(gè)人信用貸款的需求更為強(qiáng)烈，客戶類(lèi)型繁多，因此面對(duì)借款人的具體信息方面，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)難免會(huì)發(fā)生客戶信貸業(yè)務(wù)信息不對(duì)稱的行為，這便大大提升了互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)整體的信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，不利于更加完善和全面的掌握信貸信息[2]。 

二、當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題 

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)信用管理制度的缺失 

1.目前我國(guó)未出臺(tái)關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的適用法律 

在互聯(lián)網(wǎng)金融作為一種全新的金融行業(yè)金融交易方式出現(xiàn)在人們的生活之中，盡管得到了越來(lái)越多人們的應(yīng)用，但是從法律角度來(lái)說(shuō)，我國(guó)并沒(méi)有專(zhuān)門(mén)出臺(tái)關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)適用的相關(guān)法律法規(guī)。因此這種法律制度的缺失會(huì)造成互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的規(guī)范性較低，同時(shí)也使得互聯(lián)網(wǎng)金融手段比如P2P貸款、眾籌等金融業(yè)務(wù)自身的法律遵循程度也較低，沒(méi)有真正的生存于法律接受、容納和法律允許的范疇之內(nèi)，從而存在很大的信用風(fēng)險(xiǎn)，也非常不利于對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)進(jìn)行系統(tǒng)化的信用風(fēng)險(xiǎn)管理[3]。 

2.互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的監(jiān)督主體處于“真空”狀態(tài) 

在大量互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)誕生的背景下，各個(gè)企業(yè)存在于互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)中，在實(shí)際生活中并未在工商部門(mén)進(jìn)行實(shí)際的注冊(cè)和認(rèn)定，那么對(duì)不同互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的信用管理工作上來(lái)說(shuō)，便無(wú)法具體的制定相關(guān)的信用管理制度。并且很多互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)也并未給自己構(gòu)建較為完善和適用的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度和相關(guān)機(jī)制，造成企業(yè)內(nèi)部對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作并不重視，管理制度和體系較為缺失。 

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)交易過(guò)程監(jiān)控力度薄弱 

1.對(duì)參與主體沒(méi)有制定合規(guī)的有效審查和驗(yàn)證 

在廣為復(fù)雜和開(kāi)放的互聯(lián)網(wǎng)金融體系中，面對(duì)不同起點(diǎn)和規(guī)模的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)而言是具備高度容納性的，但也正是由于這種高度容納性造成了互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)并未對(duì)各個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)制定較為合理和完善的審查機(jī)制和有效驗(yàn)證機(jī)制。由于缺少更為適用的參與主體驗(yàn)證體系和審核體系，會(huì)造成金融業(yè)務(wù)交易的過(guò)程中，出現(xiàn)參與主體的故意損害行為，比如通過(guò)銷(xiāo)毀當(dāng)前的網(wǎng)絡(luò)鏈接和IP地址，讓其他參與主體遭受到財(cái)務(wù)和信用雙重方面的損失。這種行為和現(xiàn)象的出現(xiàn)，大大挑戰(zhàn)了互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的信用管理工作，為信用管理工作帶來(lái)了系數(shù)較高的難題。 

2.缺少對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)流通的金融資金的有效跟蹤 

在當(dāng)前的互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)中，針對(duì)金融交易發(fā)生過(guò)程的相關(guān)跟蹤機(jī)制并未徹底的落實(shí)下去，那么這種對(duì)金融資金的跟蹤工作無(wú)法開(kāi)展會(huì)造成貸款款項(xiàng)的缺失和多次流轉(zhuǎn)，從而造成金融流程的隱蔽性過(guò)強(qiáng)，容易發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的舞弊事件，從而造成信用危機(jī)。 

（三）缺乏科學(xué)合理的信用風(fēng)險(xiǎn)控制手段 

1.未與我國(guó)中央金融征信系統(tǒng)相連接 

在當(dāng)前的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)中，適用的征信機(jī)制過(guò)于單一，并且構(gòu)建的征信系統(tǒng)也并未與國(guó)家中央金融征信系統(tǒng)相連接，表現(xiàn)出很大程度的單薄性特點(diǎn)。這種過(guò)于單薄和獨(dú)立的征信機(jī)制，會(huì)使得互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)缺乏固定和流通的征信標(biāo)準(zhǔn)，不利于各個(gè)金融業(yè)務(wù)的統(tǒng)一開(kāi)展。同時(shí)對(duì)各項(xiàng)客戶的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)不一，沒(méi)有一個(gè)更具威嚴(yán)性和科學(xué)性的衡量標(biāo)準(zhǔn)，從而造成了互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題[4]?！?.面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)的海量信息，信用風(fēng)險(xiǎn)控制手段應(yīng)接不暇 

在當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)上的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段中，主要應(yīng)用的便是宏觀調(diào)控和微觀調(diào)整方式，利用事中管理的形式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。但是伴隨互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)的逐漸成熟和完善，互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)上包含的各項(xiàng)信息越來(lái)越多，相關(guān)金融業(yè)務(wù)也越來(lái)越復(fù)雜。所以面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)上海量的金融信息，在傳統(tǒng)事中風(fēng)險(xiǎn)管理的手段上已經(jīng)無(wú)法滿足現(xiàn)代化金融業(yè)務(wù)的發(fā)展需要。當(dāng)前這種過(guò)于單一和單向的風(fēng)險(xiǎn)控制手段難免會(huì)造成信息過(guò)剩，收到的干擾也越來(lái)越多，大大降低了互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理效率。 

三、構(gòu)建我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的策略 

（一）完善現(xiàn)有互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度 

1.加快健全相關(guān)法律進(jìn)程，逐步完善互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)適用法律體系 

為了構(gòu)建更為規(guī)范和健全的互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)和金融體系，需要利用更為全面的法律法規(guī)作為支撐，來(lái)有效引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展和進(jìn)行?；诖耍覈?guó)相關(guān)法律部門(mén)要切實(shí)針對(duì)當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r，把握市場(chǎng)的發(fā)展規(guī)律，構(gòu)建更符合互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)發(fā)展腳步的相關(guān)法律體系和法律程序，提升互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)電子貨幣交易的安全性和合法性，構(gòu)建金融業(yè)務(wù)往來(lái)的法律標(biāo)準(zhǔn)，從而降低互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)中金融犯罪的幾率。 

2.針對(duì)參與主體個(gè)性特征，構(gòu)建明確分工的監(jiān)管框架 

為了在整體方向上有效引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的良好發(fā)展，針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融主體來(lái)說(shuō)，需要進(jìn)一步明確金融市場(chǎng)上的參與主體角色，將各個(gè)參與主體的責(zé)任和職能明確區(qū)分開(kāi)來(lái)，才能有效引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)監(jiān)管體系的形成，從而構(gòu)建更為合理的監(jiān)管框架[5]。 

（二）提升對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理力度 

面對(duì)不斷擴(kuò)張的互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)，要想改善風(fēng)險(xiǎn)四伏的現(xiàn)狀，需要構(gòu)建更為完善和全面的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，加大對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的力度。首先要形成職能性更強(qiáng)、監(jiān)管性更深入的監(jiān)督部門(mén)，落實(shí)監(jiān)督者的角色，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)性的監(jiān)督和把控；其次要發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)協(xié)會(huì)的管控功能，有效制定行業(yè)發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范相關(guān)金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融新產(chǎn)品更加適用市場(chǎng)的發(fā)展，同時(shí)也達(dá)到科學(xué)規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)和緩沖風(fēng)險(xiǎn)的效果。 

綜上所述，針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)自身的性質(zhì)而言，其具有高度的開(kāi)放性、自由性和關(guān)聯(lián)性，在這種極為自由的互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)中，金融體系會(huì)受到不同類(lèi)型信用問(wèn)題的干擾和波及。因此本文以上通過(guò)進(jìn)一步提出有效解決和防范我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)存在的信用風(fēng)險(xiǎn)，目的是促進(jìn)我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)良好發(fā)展，提升互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)信息的嚴(yán)密性，促進(jìn)我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)現(xiàn)有的信用風(fēng)險(xiǎn)水平降低到最低水平。通過(guò)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)存在的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行大力整頓和管理，以此來(lái)降低信用風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)幾率，減少心信用缺失事件的發(fā)生率，從而為互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的發(fā)展和經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造一個(gè)更為合理和科學(xué)的金融信用環(huán)境。 

參考文獻(xiàn)： 

[1]楊東.互聯(lián)網(wǎng)金融的法律規(guī)制——基于信息工具的視角[J].中國(guó)社會(huì)科學(xué)，2015，04. 

第7篇：信用管理的范疇范文

經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，美國(guó)信用體系具備了較為充分的內(nèi)涵，既有比較完善、有效的信用管理體系，也有完全市場(chǎng)化運(yùn)作的信用服務(wù)企業(yè)主體，還有對(duì)信用產(chǎn)品有強(qiáng)烈需求的信用產(chǎn)品使用者。

（一）完善的法律體系和健全的信用管理體系

美國(guó)有比較完備的涉及信用管理各方面的法律體系，將信用產(chǎn)品加工、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、使用的全過(guò)程納入法律范疇。美國(guó)對(duì)信用管理的立法主要集中在20世紀(jì)60―80年代，目前已經(jīng)形成信用管理的法律框架。這些法律主要有公平信用報(bào)告法、公平信用機(jī)會(huì)法、公平債務(wù)催收作業(yè)法、公平信用結(jié)賬法等共15部。

美國(guó)政府對(duì)信用管理法案的主要監(jiān)督和執(zhí)法機(jī)構(gòu)分兩類(lèi)：一類(lèi)是銀行系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)，包括財(cái)政部貨幣監(jiān)理辦公室、聯(lián)邦儲(chǔ)備系統(tǒng)和聯(lián)邦儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)公司；一類(lèi)是非銀行系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)，包括聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)、國(guó)家信用聯(lián)盟辦公室和儲(chǔ)蓄監(jiān)督局。這些政府管理部門(mén)主要負(fù)責(zé)對(duì)失信者的懲處、教育，對(duì)信用服務(wù)公司的監(jiān)督和違規(guī)處罰等。

對(duì)失信者的懲戒，則主要靠各類(lèi)信用服務(wù)公司生產(chǎn)的信用產(chǎn)品大量銷(xiāo)售，從而對(duì)失信者產(chǎn)生的強(qiáng)大約束力和威懾力；靠整個(gè)社會(huì)對(duì)失信者的道德譴責(zé)，和人們與之交易時(shí)的有限信任；靠對(duì)失信者信用產(chǎn)品負(fù)面信息的傳播和一定期限內(nèi)的行為限制，使失信者必須付出昂貴的失信成本。

（二）市場(chǎng)化運(yùn)作的各類(lèi)信用服務(wù)公司

美國(guó)信用服務(wù)行業(yè)經(jīng)過(guò)100多年的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，現(xiàn)已形成了少數(shù)幾個(gè)市場(chǎng)化運(yùn)作主體。目前從事信用服務(wù)的企業(yè)高度集中，主要有三大類(lèi)：

1、資本市場(chǎng)上的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，即對(duì)國(guó)家、銀行、證券公司、基金、債券及上市大企業(yè)的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)的公司。目前美國(guó)只剩下三個(gè)這類(lèi)公司，即穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾和菲奇公司，這三個(gè)公司是世界上最大的信用評(píng)級(jí)公司。而美國(guó)約20種以上金融法規(guī)的制定，都要聽(tīng)取信用評(píng)級(jí)公司的意見(jiàn)。世界上所有國(guó)家和企業(yè)若要到國(guó)際資本市場(chǎng)融資，必須經(jīng)兩家以上的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定信用級(jí)別，信用等級(jí)的高低決定了融資成本和融資數(shù)量。

2、商業(yè)市場(chǎng)上的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，即對(duì)各類(lèi)大中小企業(yè)進(jìn)行信用調(diào)查評(píng)級(jí)的公司。目前，鄧白氏集團(tuán)公司是美國(guó)乃至世界上最大的全球性征信機(jī)構(gòu)，也是目前美國(guó)唯一的這類(lèi)評(píng)級(jí)公司。鄧白氏集團(tuán)公司進(jìn)行信用評(píng)估業(yè)務(wù)主要有兩種模式，一種是在企業(yè)之間進(jìn)行交易時(shí)對(duì)企業(yè)所做的信用評(píng)級(jí)，一種是企業(yè)向銀行貸款時(shí)對(duì)企業(yè)所做的信用評(píng)級(jí)。

3、對(duì)消費(fèi)者信用評(píng)估的機(jī)構(gòu)，在美國(guó)叫信用局，或叫消費(fèi)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)。目前美國(guó)有三家大的信用局，分別是美國(guó)人控股的全聯(lián)公司（TransUnion）、Equifax公司和英國(guó)人控股的益百利公司（Experian）。所謂信用局，是向需求者提供消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查報(bào)告的供應(yīng)商。信用局的基本工作是收集消費(fèi)者個(gè)人的信用記錄，合法地制作消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查報(bào)告，并向法律規(guī)定的合格使用者有償傳播信用報(bào)告。

在美國(guó)，幾乎每個(gè)成年人都離不開(kāi)信用消費(fèi)，要申請(qǐng)信用卡、分期付款、抵押貸款等，都需要對(duì)消費(fèi)者的信用資格、信用狀態(tài)和信用能力進(jìn)行評(píng)價(jià)，這種評(píng)價(jià)集中表現(xiàn)為信用報(bào)告。全聯(lián)等消費(fèi)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)提供的信用產(chǎn)品，就是向授信機(jī)構(gòu)提供消費(fèi)者個(gè)人的信用調(diào)查報(bào)告，或向雇主提供求職者的報(bào)告。報(bào)告提供如下信息：（1）消費(fèi)者信用交易的記錄；（2）公共信息記錄；（3）就業(yè)信息記錄；（4）人口統(tǒng)計(jì)信息記錄；（5）信用局查詢記錄。

（三）市場(chǎng)對(duì)信用產(chǎn)品的巨大需求

對(duì)信用產(chǎn)品經(jīng)久不竭的需求，是支撐信用公司生產(chǎn)加工和銷(xiāo)售信用產(chǎn)品的原動(dòng)力，是鞏固發(fā)展現(xiàn)代信用體系的深厚市場(chǎng)基礎(chǔ)，也是信用產(chǎn)品不斷創(chuàng)新的原因。目前，全球有30萬(wàn)億美元的負(fù)債按照規(guī)定要進(jìn)行評(píng)級(jí)，全球100％在國(guó)際市場(chǎng)融資的國(guó)家要進(jìn)行評(píng)級(jí)，商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、基金組織和上市的大企業(yè)都需要進(jìn)行信用等級(jí)的評(píng)定。僅穆迪公司就已經(jīng)對(duì)全球110個(gè)國(guó)家、1200家銀行、5000多家大企業(yè)進(jìn)行了評(píng)級(jí)。信用產(chǎn)品最大的作用是為投資者的投資取向提供了重要參考依據(jù)。對(duì)大部分企業(yè)來(lái)說(shuō)，花錢(qián)買(mǎi)自己的信用等級(jí)，花錢(qián)買(mǎi)交易方的信用等級(jí)，也成為企業(yè)在交易中必要的前提。而消費(fèi)者個(gè)人的信用報(bào)告，授權(quán)制作者則大部分是銀行和商家。如果由于信用報(bào)告發(fā)生被拒絕貸款或被拒絕購(gòu)買(mǎi)時(shí)分期付款，那么消費(fèi)者有權(quán)無(wú)償獲得自己的信用報(bào)告，并查明負(fù)面信息的來(lái)源，除此情況，消費(fèi)者也需花錢(qián)購(gòu)買(mǎi)自己的信用報(bào)告。

二、我國(guó)信用缺損現(xiàn)狀及產(chǎn)生的負(fù)面效應(yīng)

我國(guó)經(jīng)過(guò)二十幾年的改革開(kāi)放，已經(jīng)初步建立了具有自己特色的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系框架。但是，與之相適應(yīng)的信用制度卻沒(méi)有及時(shí)建立起來(lái)。信用的缺損對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的方方面面已經(jīng)帶來(lái)十分不利的負(fù)面影響，并且成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“瓶頸”。我國(guó)已經(jīng)加入WTO，真正融入國(guó)際開(kāi)放經(jīng)濟(jì)潮流，必須嚴(yán)格按照WTO的規(guī)則參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，信用制度也必須盡快實(shí)現(xiàn)與國(guó)際接軌。但是從我國(guó)當(dāng)前的信用狀況來(lái)看，確實(shí)不容樂(lè)觀：企業(yè)逃廢銀行債務(wù)，假冒偽劣產(chǎn)品盛行，“三角債”困擾著整個(gè)信用體系，產(chǎn)生了較強(qiáng)的負(fù)面效應(yīng)：

1、信用缺損使企業(yè)資金運(yùn)行受阻，生產(chǎn)和發(fā)展受到嚴(yán)重影響。企業(yè)之間不講信用，相互形成資金拖欠；一些企業(yè)為了生產(chǎn)和生存，必然想方設(shè)法借入新的運(yùn)行資金。這樣不僅增加了企業(yè)資金籌集成本，降低了企業(yè)資金運(yùn)行效率，而且一旦債務(wù)鏈某個(gè)環(huán)節(jié)斷裂，就會(huì)導(dǎo)致一批企業(yè)破產(chǎn)倒閉。

2、信用缺損使銀行不良貸款大量增加，金融風(fēng)險(xiǎn)愈益突出。信貸是信用的基本方式，信貸的運(yùn)行狀況是衡量社會(huì)信用的一個(gè)標(biāo)尺。近年來(lái)，由于社會(huì)信用環(huán)境較差，企業(yè)拖欠行為相當(dāng)普遍，致使我國(guó)銀行不良貸款增加，惡意騙取貸款，故意拖延還貸現(xiàn)象比比皆是，甚至出現(xiàn)了各種名目的逃廢銀行債務(wù)行為。逃廢債行為不僅使經(jīng)營(yíng)特殊商品的銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)突出，而且使銀企關(guān)系趨于緊張，銀企資金鏈出現(xiàn)斷層。

3、信用缺損使市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)加大，經(jīng)濟(jì)詐騙案件乘虛而入。信用的缺損使市場(chǎng)交易秩序混亂，金融風(fēng)險(xiǎn)加大，經(jīng)濟(jì)案件顯著增加，嚴(yán)重影響了市場(chǎng)效率。與失信行為相對(duì)的是，守信企業(yè)深受其害。為了保障交易安全，一些企業(yè)的交易甚至倒退到“一手交錢(qián)、一手交貨”的原始狀態(tài)，市場(chǎng)效率受到嚴(yán)重影響。

4、信用缺損導(dǎo)致社會(huì)風(fēng)氣日下，影響到社會(huì)生活的方方面面。信用秩序的混亂，不僅在金融、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)安全穩(wěn)定上產(chǎn)生不良影響，在社會(huì)生活的其他方面也有不良影響，逃廢債務(wù)、不守信用的違法行為不受制裁，必然危害誠(chéng)實(shí)守信、公平合理的社會(huì)交往原則，從而扭曲人們的價(jià)值觀念，敗壞社會(huì)風(fēng)氣，影響社會(huì)生活各個(gè)方面。產(chǎn)品質(zhì)量的失信，影響了市場(chǎng)秩序，破壞了社會(huì)風(fēng)氣。

三、建立健全信用體系的建議

（一）加強(qiáng)市場(chǎng)主體――企業(yè)的信用建設(shè)

1、大力培養(yǎng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的信用素質(zhì)。為此，除對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者加強(qiáng)培訓(xùn)和建立企業(yè)征信體系外，稅務(wù)部門(mén)要加強(qiáng)企業(yè)守法納稅的監(jiān)督檢查，中央銀行要引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)之間建立新型的銀企信用關(guān)系，工商部門(mén)要積極開(kāi)展“重合同守信用”企業(yè)的認(rèn)證工作，質(zhì)檢部門(mén)要加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量檢查和假冒偽劣產(chǎn)品的檢查及信息工作，工商聯(lián)和各行業(yè)協(xié)會(huì)要建立和完善行業(yè)信用規(guī)范等等。

2、建立和完善企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)是加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫(kù)可分為企業(yè)基本信息數(shù)據(jù)庫(kù)、壞賬（黑名單）信息庫(kù)、依法繳稅信息庫(kù)、產(chǎn)品質(zhì)量信息庫(kù)、合同履約信息庫(kù)、環(huán)境保護(hù)數(shù)據(jù)庫(kù)等等；建立這些數(shù)據(jù)庫(kù)的功能主要有以下兩方面：一是對(duì)守信用企業(yè)的激勵(lì)作用，即增大這些企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)和商業(yè)機(jī)會(huì)，二是對(duì)不守法企業(yè)的懲罰作用。

3、建立健全企業(yè)信用制度。要在國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，借鑒國(guó)內(nèi)外的成功經(jīng)驗(yàn)和規(guī)范做法，盡快研究制定企業(yè)信用建設(shè)基本制度。主要包括：界定和規(guī)范企業(yè)信用行為和企業(yè)信用活動(dòng)，制定信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營(yíng)規(guī)則，制定企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范、監(jiān)督管理和責(zé)任追究的相關(guān)政策措施，制定各類(lèi)金融企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和責(zé)任追究的相關(guān)措施等等。

（二）建立健全個(gè)人信用體系

1、首先是要對(duì)全民進(jìn)行誠(chéng)實(shí)守信教育。要認(rèn)真落實(shí)《公民道德建設(shè)實(shí)施綱要》，形成全社會(huì)的誠(chéng)信意識(shí)和誠(chéng)信文化氛圍，使講信用和遵紀(jì)守法成為每個(gè)人的行為準(zhǔn)則和自覺(jué)行動(dòng)。

2、要依據(jù)國(guó)家法律逐步建立健全個(gè)人信用征信體系。由于個(gè)人信用信息的收集牽扯到個(gè)人隱私權(quán)的保護(hù)問(wèn)題，而現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展又特別需要建立健全個(gè)人信用信息體系。因此，國(guó)家要制定個(gè)人信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)發(fā)展的相關(guān)政策和規(guī)范，各級(jí)政府要依法大力支持個(gè)人信用信息的采集和匯總，特別是那些在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的形成和發(fā)展中有重大影響的個(gè)人信用信息的采集。

3、找準(zhǔn)加強(qiáng)個(gè)人信用體系建設(shè)與發(fā)展民營(yíng)經(jīng)濟(jì)、提高人民利益的結(jié)合點(diǎn)，使廣大人民群眾嘗到提高個(gè)人信用等級(jí)對(duì)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的甜頭。例如我國(guó)一些地區(qū)實(shí)行的農(nóng)村信用社對(duì)評(píng)為“信用村”的“信用戶”實(shí)行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、小額農(nóng)貸無(wú)需擔(dān)保的措施，大大促進(jìn)了這些地區(qū)的個(gè)人信用體系建設(shè)。

（三）健全各類(lèi)中介機(jī)構(gòu)的信用體系

1、在大力清理整頓中介機(jī)構(gòu)的過(guò)程中嚴(yán)厲打擊非法中介機(jī)構(gòu)和違法違規(guī)的中介活動(dòng)，建立完善的法規(guī)規(guī)章，規(guī)范中介機(jī)構(gòu)的行為。對(duì)所有從事中介服務(wù)的經(jīng)紀(jì)人，要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資格認(rèn)定，做到持證上崗。

2、加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)督，充分發(fā)揮各中介機(jī)構(gòu)行業(yè)協(xié)會(huì)的自律作用，建立各類(lèi)中介機(jī)構(gòu)的自我約束機(jī)構(gòu)。

第8篇：信用管理的范疇范文

20xx年9月8日～10日，國(guó)務(wù)院研究室課題組與國(guó)家工商總局研究中心在赤峰市聯(lián)合召開(kāi)了“整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序重大問(wèn)題及對(duì)策——企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管”課題研討會(huì)。此次會(huì)議得到了工商局和赤峰市工商局的大力支持。工商局副局長(zhǎng)吳錦鳳、國(guó)家工商總局企業(yè)注冊(cè)局副處長(zhǎng)付宏偉等全國(guó)工商系統(tǒng)的39名代表出席了會(huì)議，總局研究中心主任譚小英做工作報(bào)告，研究中心副主任陳燁主持了會(huì)議。

譚小英主任在報(bào)告中指出，黨的十六屆三中全會(huì)提出了整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，健全現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)信用體系的新的要求；國(guó)家工商總局于20xx年8月提出了“兩項(xiàng)改革”的工作要求，下發(fā)了《關(guān)于對(duì)企業(yè)實(shí)行信用分類(lèi)監(jiān)管的意見(jiàn)》，并將20xx年確定為“誠(chéng)信建設(shè)推進(jìn)年”。國(guó)務(wù)院研究室與總局聯(lián)合開(kāi)展“整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序重大問(wèn)題及對(duì)策”課題研究已歷4年，此次研討會(huì)的中心議題是企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管研究。譚主任強(qiáng)調(diào)，實(shí)施企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管是建立社會(huì)信用體系的重要舉措，是工商行政管理市場(chǎng)監(jiān)管方式的重要?jiǎng)?chuàng)新，是建立市場(chǎng)監(jiān)督管理長(zhǎng)效機(jī)制的有效途徑，因此開(kāi)好這次研討會(huì)、將這項(xiàng)課題研究推向深入，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

在會(huì)議過(guò)程中，與會(huì)的北京、內(nèi)蒙古、江蘇、浙江、貴州、河南、廣東、福建、成都、沈陽(yáng)、深圳、濟(jì)南等?。▍^(qū)）、市工商管理部門(mén)的代表，聯(lián)系本單位開(kāi)展企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管工作的實(shí)際情況，緊緊圍繞會(huì)議中心議題展開(kāi)研討，暢所欲言，全面、深入地反映了本系統(tǒng)在探索和實(shí)踐分類(lèi)監(jiān)管工作中的基本認(rèn)識(shí)、主要做法和所遇到的問(wèn)題及障礙，探討了做好這項(xiàng)工作的新的思路，為課題研究提供了寶貴的經(jīng)驗(yàn)材料。

本次會(huì)議共收到論文14篇，規(guī)范性文件（草稿）7件，為下一階段推進(jìn)該項(xiàng)課題研究打下了基礎(chǔ)?，F(xiàn)將會(huì)議有關(guān)情況綜述如下：

一、完善制度、繼續(xù)全面推進(jìn)企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管方式方法改革

《國(guó)家工商總局關(guān)于對(duì)企業(yè)實(shí)行信用分類(lèi)監(jiān)管的意見(jiàn)》下發(fā)以后，北京、江蘇、浙江等條件較好、起步較早的省市工商部門(mén)按照文件精神認(rèn)真部署，系統(tǒng)推進(jìn)，收效顯著。它們分別從經(jīng)濟(jì)戶口管理、企業(yè)合同信用工程、市場(chǎng)巡查制等不同的環(huán)節(jié)切入和強(qiáng)化企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管工作，為全面推進(jìn)信用建設(shè)提供了寶貴的經(jīng)驗(yàn)。

（一）研究確定建立企業(yè)信用分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)的原則。江蘇省工商局提出企業(yè)信用分類(lèi)要以工商行政管理的法定職能為主線，以企業(yè)登記注冊(cè)和監(jiān)督管理的信用記錄為基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，以總局提出的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)為基準(zhǔn)，以有關(guān)部門(mén)的信用信息為參照，對(duì)企業(yè)信用科學(xué)分類(lèi)。確定“依據(jù)法定職責(zé)、信息來(lái)源合法、標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)統(tǒng)一、系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)便捷”四項(xiàng)原則，按照企業(yè)信用分類(lèi)的具體標(biāo)準(zhǔn)，將企業(yè)劃分為a、b、c、d四類(lèi)，再因“信”施“治”。目前，江蘇省工商政管理信息化系統(tǒng)已形成了省、市、縣、所四級(jí)聯(lián)網(wǎng)，為實(shí)施企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管創(chuàng)造了良好的技術(shù)條件。

（二）按照風(fēng)險(xiǎn)度和信譽(yù)度實(shí)施對(duì)企業(yè)分類(lèi)監(jiān)管，進(jìn)行企業(yè)信用獎(jiǎng)懲、公示、修復(fù)的監(jiān)管方式。自20xx年起，北京市工商局從經(jīng)濟(jì)戶口分類(lèi)分級(jí)管理入手，開(kāi)始了企業(yè)信用監(jiān)管方面的嘗試和探索，搭建了包括企業(yè)良好行為記錄、不良行為記錄和不良行為警示系統(tǒng)在內(nèi)的企業(yè)信用監(jiān)管系統(tǒng)的基本框架；20xx年6月，開(kāi)始按照風(fēng)險(xiǎn)度和信譽(yù)度實(shí)施對(duì)企業(yè)的分類(lèi)分級(jí)監(jiān)管。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度高、信用等級(jí)低的密切關(guān)注，實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)管，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度低、信譽(yù)等級(jí)高的地區(qū)、行業(yè)和市場(chǎng)主體以行政指導(dǎo)和服務(wù)為主，年檢中免審。在監(jiān)管實(shí)施中，建立了約見(jiàn)法定代表人、行政執(zhí)法建議、信用預(yù)警、公示披露和警示限制、信用修復(fù)等制度，完善了分類(lèi)監(jiān)管制度，提高了監(jiān)管效能。

（三）以經(jīng)濟(jì)戶口為基礎(chǔ)，以信息化為手段開(kāi)展企業(yè)信用監(jiān)管。浙江省工商局確定了工商企業(yè)信用監(jiān)管體系的主要內(nèi)容是：圍繞企業(yè)信用信息這一核心、基于經(jīng)濟(jì)戶口和信息化建設(shè)兩個(gè)基礎(chǔ)、抓住征信、評(píng)價(jià)、監(jiān)管三個(gè)環(huán)節(jié)、實(shí)現(xiàn)工商監(jiān)管職能到位和推進(jìn)社會(huì)信用建設(shè)兩個(gè)目標(biāo)。經(jīng)過(guò)不懈努力，以經(jīng)濟(jì)戶口為基礎(chǔ)的信用監(jiān)管工作平臺(tái)基本搭就，建立了企業(yè)信用反饋制度，有效規(guī)范了市場(chǎng)主體行為，強(qiáng)化信用監(jiān)管和日常檢查相結(jié)合，實(shí)行了對(duì)企業(yè)的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

二、對(duì)企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管工作的認(rèn)識(shí)不斷深化

隨著企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管工作實(shí)踐的不斷推進(jìn)，工商系統(tǒng)對(duì)這項(xiàng)工作的認(rèn)識(shí)也在不斷深化。經(jīng)過(guò)充分交流和認(rèn)真研討，與會(huì)代表形成了以下主要觀點(diǎn)：

（一）“企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管”的本質(zhì)是工商行政管理監(jiān)管方式的變革，并非一項(xiàng)新的職能或任務(wù)。監(jiān)管任務(wù)不斷增加和人員不足、手段不強(qiáng)的矛盾，是工商部門(mén)現(xiàn)階段面臨的基本矛盾之一；分類(lèi)監(jiān)管依靠“矛盾論”的哲學(xué)思維方法試圖解決這一矛盾，必將對(duì)工商部門(mén)實(shí)現(xiàn)職能到位和長(zhǎng)效監(jiān)管起到巨 大的推動(dòng)作用。

（二）依法行政是實(shí)施“分類(lèi)監(jiān)管”的起點(diǎn)和歸宿。在分類(lèi)監(jiān)管工作中，我們建立企業(yè)信用激勵(lì)、預(yù)警、懲戒、淘汰等機(jī)制都不能脫離現(xiàn)行法律、法規(guī)的范圍，更不能錯(cuò)入“行政不作為”或“濫用行政權(quán)力”的誤區(qū)。

（三）盡快建立科學(xué)、合理的企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管指標(biāo)體系和分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。從目前工商部門(mén)實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管的情況來(lái)看，構(gòu)建一個(gè)參數(shù)體系龐大完整、以定量分析為主的數(shù)學(xué)模型，難度過(guò)大，成本較高；因此，有必要建立全國(guó)統(tǒng)一的指標(biāo)體系和分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，把握宜簡(jiǎn)不宜繁，宜粗不宜細(xì)，以定性為主、定量為輔的原則，便于一線執(zhí)法人員操作。

（四）完善的經(jīng)濟(jì)戶口管理系統(tǒng)、統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和管理規(guī)范以及信息傳輸?shù)木W(wǎng)絡(luò)化，是企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管的基礎(chǔ)性條件。

（五）企業(yè)信用分類(lèi)不是最終目的，應(yīng)以工商監(jiān)管職能到位為目標(biāo)開(kāi)展工作。市場(chǎng)主體信用信息的內(nèi)涵和外延極其廣泛，工商部門(mén)征集的信息主要是反映市場(chǎng)主體遵守工商行政管理法律、法規(guī)的情況。根據(jù)這些信用信息對(duì)企業(yè)做出分類(lèi)，是以更加高效地實(shí)施監(jiān)管為目的；對(duì)市場(chǎng)主體進(jìn)行信用評(píng)級(jí)是行業(yè)協(xié)會(huì)或中介組織的工作，政府不宜參與。分類(lèi)監(jiān)管中，工商部門(mén)可向社會(huì)公布市場(chǎng)主體違法的客觀記錄，不宜公布信用分類(lèi)監(jiān)管等級(jí)。

（六）建立分類(lèi)監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制的重點(diǎn)之一是逐步實(shí)現(xiàn)政府導(dǎo)向、行業(yè)協(xié)會(huì)和中介機(jī)構(gòu)為主管理。應(yīng)根據(jù)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)程和社會(huì)中介組織的成熟程度，逐步實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管從現(xiàn)在的政府大包大攬，向政府導(dǎo)向、行業(yè)協(xié)會(huì)和中介機(jī)構(gòu)管理的方向轉(zhuǎn)變，從而最大限度地減少行政因素對(duì)企業(yè)的干擾。

三、對(duì)全面推進(jìn)企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管工作的建議

研討會(huì)上，代表們分析了在推進(jìn)企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管工作中遇到的突出問(wèn)題。一是實(shí)施企業(yè)信用監(jiān)管的法律依據(jù)不足，監(jiān)管措施難以落實(shí)，包括監(jiān)管中采取的公示企業(yè)信用信息、限制企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為等措施有可能引起行政訴訟；二是缺乏政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)，政府各部門(mén)擁有的數(shù)據(jù)庫(kù)之間互相封鎖，信息共享難以實(shí)現(xiàn)；三是不同地區(qū)的信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)在指標(biāo)內(nèi)容、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)格式等方面不盡相同，與總局“金信工程”對(duì)接存在障礙；四是各地發(fā)展很不平衡，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)進(jìn)展較快，欠發(fā)達(dá)地區(qū)資金缺乏，信息化水平較低，經(jīng)濟(jì)戶口管理尚未起步，距實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管更加遙遠(yuǎn)。與會(huì)代表們建議：

（一）建立健全企業(yè)信用管理法律制度。信用建設(shè)在我國(guó)剛剛起步，配套法律、法規(guī)很少，工商部門(mén)缺乏實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管的法律依據(jù)和手段。國(guó)家要制定相關(guān)法律，推動(dòng)整個(gè)社會(huì)信用體系不斷健全，明確信用行為的概念、范疇、分類(lèi)和信用信息披露、失信行為行政懲戒等內(nèi)容。國(guó)家工商總局可根據(jù)各地經(jīng)驗(yàn)先行制訂部門(mén)規(guī)章，對(duì)企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管工作作出全面、規(guī)范、統(tǒng)一的規(guī)定。

（二）加強(qiáng)企業(yè)信用分類(lèi)監(jiān)管信息化建設(shè)。建議國(guó)家工商總局盡快開(kāi)發(fā)出一套能夠基本滿足各級(jí)工商部門(mén)企業(yè)信用監(jiān)管需要的示范性、框架性應(yīng)用軟件，各地工商部門(mén)通過(guò)這套軟件系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)接，從而逐步實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用監(jiān)管信息的全國(guó)共享。

第9篇：信用管理的范疇范文

【關(guān)鍵詞】財(cái)務(wù)公司 信用管理 融資 風(fēng)險(xiǎn)防范

一、引言

隨著改革的深入，我國(guó)逐漸確立了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，市場(chǎng)在資源配置中發(fā)揮著基礎(chǔ)性作用。金融領(lǐng)域內(nèi)，經(jīng)過(guò)股份制改造，銀行的商業(yè)化運(yùn)作模式越來(lái)越成熟，銀行業(yè)務(wù)基本通過(guò)市場(chǎng)配置金融資源，金融服務(wù)和創(chuàng)新為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供了強(qiáng)勁的支持。市場(chǎng)、金融的有機(jī)結(jié)合，使得信用的作用日益彰顯，現(xiàn)代意義上的信用社會(huì)逐步發(fā)展起來(lái)。

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融關(guān)系普遍存在的社會(huì)中，一個(gè)有序、高效的信用體系至關(guān)重要。良好的信用可有效保障信貸交易的安全性，減少欺詐，并通過(guò)建立信用記錄檔案，保護(hù)守信者，警戒失信者，培養(yǎng)個(gè)人和企業(yè)的誠(chéng)信意識(shí)，樹(shù)立遵紀(jì)守法、誠(chéng)實(shí)守信的風(fēng)氣，從而營(yíng)造一個(gè)社會(huì)的誠(chéng)信環(huán)境，提高全社會(huì)的信用水平。良好的信用可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)的繁榮，推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。反之，信用鏈條的中斷，會(huì)造成信用的萎縮，也會(huì)制約經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，造成負(fù)面的影響。

自1980年代開(kāi)始，我國(guó)的征信建設(shè)得到了快速的發(fā)展。2013年，《征信業(yè)管理?xiàng)l例》實(shí)施，確立了征信業(yè)務(wù)及其相關(guān)活動(dòng)所遵循的制度規(guī)則。條例從法律層面明確了人民銀行及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)征信業(yè)的監(jiān)督管理職責(zé)和管理手段，為實(shí)現(xiàn)對(duì)征信業(yè)務(wù)的常態(tài)化管理提供了法制保障。同時(shí)，我國(guó)金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建成并穩(wěn)定運(yùn)行。金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)基本上為國(guó)內(nèi)每一個(gè)有信用活動(dòng)的企業(yè)和個(gè)人建立了信用檔案。截至2012年12月底，金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)已為8.2億自然人和1859.6萬(wàn)戶企業(yè)建立了信用檔案，為金融機(jī)構(gòu)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)提供了重要支持。

二、財(cái)務(wù)公司信用管理及征信系統(tǒng)建設(shè)

所謂征信是指征信機(jī)構(gòu)通過(guò)提供信用信息登記、調(diào)查、報(bào)告、評(píng)級(jí)等方式來(lái)為社會(huì)信用活動(dòng)服務(wù)，具體表現(xiàn)為征信機(jī)構(gòu)通過(guò)收集、整理、歸納、分析社會(huì)企業(yè)和個(gè)人的信用信息，生成信用報(bào)告并提供給有具體信用需求的社會(huì)企業(yè)或個(gè)人，以此滿足從事信用活動(dòng)的主體在信用交易中獲取信用信息、判斷信用狀況的需要。

企業(yè)征信包含豐富的信息量，作為企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)公司面向企業(yè)集團(tuán)提供結(jié)算、信貸等類(lèi)銀行的金融服務(wù)，對(duì)于企業(yè)征信同樣肩負(fù)重大職責(zé)。財(cái)務(wù)公司也根據(jù)自身情況作為接口行或非接口行接入人民銀行的征信管理系統(tǒng)，進(jìn)行企業(yè)相關(guān)征信業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、查詢等業(yè)務(wù)。

財(cái)務(wù)公司相較于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)普遍規(guī)模較小，屬于中小金融機(jī)構(gòu)范疇，大多是以非接口行的形式接入征信系統(tǒng)。為保障征信工作的順利開(kāi)展，財(cái)務(wù)公司投入人力、財(cái)力購(gòu)置專(zhuān)項(xiàng)辦公設(shè)備，指定專(zhuān)門(mén)的信貸人員負(fù)責(zé)征信數(shù)據(jù)的錄入和申報(bào)，保障征信管理工作順利開(kāi)展。同時(shí)，財(cái)務(wù)公司也著力制定內(nèi)部征信管理辦法，規(guī)范內(nèi)部操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防范程序，建立起財(cái)務(wù)公司企業(yè)征信管理體系，從制度上保障征信工作開(kāi)展。

財(cái)務(wù)公司征信管理和征信系統(tǒng)建設(shè)，一方面為自身作為金融機(jī)構(gòu)在企業(yè)信息調(diào)查和業(yè)務(wù)維護(hù)方面打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，可以有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)；一方面也完善了企業(yè)集團(tuán)在融資市場(chǎng)上的征信數(shù)據(jù)庫(kù)構(gòu)建，提高了企業(yè)集團(tuán)各單位在融資中的資信水平。財(cái)務(wù)公司征信管理和征信系統(tǒng)建設(shè)工作，既促進(jìn)了自身業(yè)務(wù)的開(kāi)展，在企業(yè)集團(tuán)融資業(yè)務(wù)開(kāi)展工作中也起到了極大地促進(jìn)作用。

三、征信管理與財(cái)務(wù)公司信用風(fēng)險(xiǎn)控制

對(duì)財(cái)務(wù)公司來(lái)說(shuō)，征信管理及征信系統(tǒng)建設(shè)無(wú)疑是十分重要的。雖然財(cái)務(wù)公司是服務(wù)企業(yè)集團(tuán)、服務(wù)成員單位的內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)，但這并不意味著財(cái)務(wù)公司可以不注重信用風(fēng)險(xiǎn)管理，財(cái)務(wù)公司是一個(gè)獨(dú)立的企業(yè)法人，獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，在從事信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中同樣必須建立如商業(yè)銀行一樣嚴(yán)密的業(yè)務(wù)流程體系和信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，也必須有完善的盡職調(diào)查，以有效的降低貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)，而征信無(wú)疑在此過(guò)程中發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。

通過(guò)非接口行的征信系統(tǒng)，財(cái)務(wù)公司可以完成企業(yè)信用數(shù)據(jù)的上報(bào)，也可以便捷的查詢到貸款主體信用情況，包括目前的貸款余額、貸款筆數(shù)、貸款期限、有無(wú)逾期、有無(wú)貸款被調(diào)為關(guān)注等信息，在此基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)公司可以有效地評(píng)估貸款主體的資信狀況和信用等級(jí)，評(píng)估授信額度或貸款承諾。在發(fā)放貸款后，征信系統(tǒng)還是財(cái)務(wù)公司貸后管理的重要工具，通過(guò)查詢成員單位信用報(bào)告，財(cái)務(wù)公司可以充分掌握成員單位的貸款及其償還情況，為貸后檢查提供有力依據(jù)。一旦有成員單位出現(xiàn)逾期或貸款被調(diào)為關(guān)注，則可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，保持密切的跟蹤，必要時(shí)候可及時(shí)要求歸還相關(guān)貸款。

可以看出，財(cái)務(wù)公司征信管理和征信系統(tǒng)建設(shè)促進(jìn)財(cái)務(wù)公司實(shí)現(xiàn)了信貸決策從簡(jiǎn)單的定性分析向定量分析轉(zhuǎn)化，提升了信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展的效率，有效提高了風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

四、財(cái)務(wù)公司征信管理對(duì)企業(yè)集團(tuán)融資的作用

對(duì)于企業(yè)集團(tuán)各單位來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)公司征信系統(tǒng)將財(cái)務(wù)公司“服務(wù)”的金融功能發(fā)揮得淋漓盡致，征信系統(tǒng)起到的橋梁作用，是財(cái)務(wù)公司與企業(yè)集團(tuán)內(nèi)各單位相互合作的信任平臺(tái)，彼此實(shí)現(xiàn)共贏的目標(biāo)。財(cái)務(wù)公司的征信管理在企業(yè)信息采集、增信、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)化解方面都發(fā)揮著積極地作用。

首先，財(cái)務(wù)公司錄入企業(yè)集團(tuán)各單位信貸相關(guān)信用數(shù)據(jù)，在征信系統(tǒng)中完善企業(yè)集團(tuán)各單位的信用記錄，通過(guò)積極而暢通地溝通，宣傳和灌輸征信管理的重要作用，促使各單位自覺(jué)維護(hù)信用記錄，從而提升整個(gè)企業(yè)集團(tuán)在融資市場(chǎng)的資信水平，為企業(yè)集團(tuán)各單位通過(guò)發(fā)行債券等直接融資或者銀行信貸等方式取得融資打下良好基礎(chǔ)。

其次，財(cái)務(wù)公司征信管理極大地方便了集團(tuán)內(nèi)信用信息的查詢。集團(tuán)內(nèi)各單位可以通過(guò)財(cái)務(wù)公司的征信系統(tǒng)開(kāi)展自身信用信息的查詢，也可以通過(guò)授權(quán)查詢控股或參股單位的相關(guān)信用信息。通過(guò)信用信息的查詢，既可以提升工作的效率，也可以通過(guò)信用報(bào)告反映信息找出自身或控股、參股單位相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)，提升對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理和融資的掌控能力。

最后，財(cái)務(wù)公司征信管理可以對(duì)集團(tuán)內(nèi)各單位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和反饋。由于參與相關(guān)金融活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)都與人行的征信系統(tǒng)相聯(lián)系，征信系統(tǒng)查詢到的信息匯集各金融機(jī)構(gòu)對(duì)開(kāi)展相關(guān)金融業(yè)務(wù)的企業(yè)多方面的信用評(píng)價(jià)。因此，企業(yè)可能由于種種原因，出現(xiàn)一些負(fù)面的信用記錄，比如貸款逾期、不配合金融機(jī)構(gòu)信息采集等出現(xiàn)的關(guān)注等信用記錄。這將極大地影響企業(yè)在金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，不利于企業(yè)的各項(xiàng)融資業(yè)務(wù)，可能為此付出相當(dāng)大的信用成本，不僅貸款成本提高，甚至可能借貸無(wú)門(mén)。因此，財(cái)務(wù)公司不僅對(duì)成員單位在本公司的信用情況做到充分的提醒，還充分利用財(cái)務(wù)公司征信系統(tǒng)，將各單位相關(guān)信用信息進(jìn)行反饋，對(duì)容易出現(xiàn)不良記錄的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行提示，從而避免出現(xiàn)不良信用記錄。當(dāng)出現(xiàn)不良信用記錄時(shí)，及時(shí)提醒，并找出出現(xiàn)不良記錄的原因，協(xié)助企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)救，從而維護(hù)信用記錄。

通過(guò)企業(yè)征信系統(tǒng)的管理，財(cái)務(wù)公司將有效維護(hù)集團(tuán)內(nèi)成員單位的信用，促進(jìn)其資信水平的提高，從而提高整個(gè)企業(yè)集團(tuán)整體資信水平，維護(hù)企業(yè)集團(tuán)融資的良好環(huán)境，有利于降低企業(yè)集團(tuán)融資成本，極大地便利了企業(yè)集團(tuán)融資工作的開(kāi)展。因此，財(cái)務(wù)公司征信管理對(duì)企業(yè)集團(tuán)融資具有重要的積極意義。

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