簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展精選(九篇)

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第1篇：簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)分析；防范措施

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2012）02-0-01

由于我國(guó)商業(yè)銀行有著在社會(huì)中收集資金，然后用信貸的方式向社會(huì)提供資金的經(jīng)營(yíng)模式，使其具有一定的金融風(fēng)險(xiǎn)。因此為了防止出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)，確保安全的商業(yè)銀行，成為了商業(yè)銀行必須解決的問題。

一、商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)

1.在資產(chǎn)負(fù)債方面來看，商業(yè)銀行中的金融風(fēng)險(xiǎn)主要可分為證券方面的風(fēng)險(xiǎn)、貸款方面的風(fēng)險(xiǎn)、信托方面的風(fēng)險(xiǎn)。其中貸款方面的風(fēng)險(xiǎn)又為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)兩種類型。

2.從商業(yè)銀行的狀況和實(shí)力進(jìn)行分析可以看出，在商業(yè)銀行還存在著其他方面的風(fēng)險(xiǎn)，如資本方面的風(fēng)險(xiǎn)、匯率方面的風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性方面的風(fēng)險(xiǎn)。

3.從產(chǎn)生銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要來源分析，其主要分為市場(chǎng)方面的風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)方面的風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)則方面的風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家方面的風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)雖然有很多種類，但是其主要的表顯現(xiàn)形式分為兩個(gè)方面：(1)資不抵債風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)很高，就很可能形成很大比重的壞賬，這樣就使得商業(yè)銀行的支付能力以及流動(dòng)性能被削弱，導(dǎo)致資產(chǎn)和負(fù)債不相匹配。(2)信貸風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在貸款過程中形成了資金的狀況、銀行的信用保證、銀行的經(jīng)營(yíng)能力和經(jīng)濟(jì)效益等。

二、對(duì)商業(yè)銀行中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范的主要措施

1.要完善和健全相關(guān)的規(guī)章制度，形成一個(gè)可行、有效的防范體系和內(nèi)控機(jī)制，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)避。不斷完善商業(yè)銀行的內(nèi)部管理機(jī)制，對(duì)商業(yè)銀行的貸款、投資、擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行定期的檢查，并對(duì)貸款資金的實(shí)際使用情況及時(shí)及時(shí)的跟蹤。在那些經(jīng)常有問題的部門中，要進(jìn)行隨時(shí)的崗位檢查，加大檢查的力度。確保能夠把商業(yè)銀行的問題扼殺最初階段，在一些重要的崗位，如結(jié)算、出納、存款等應(yīng)實(shí)行崗位輪換的制度，這樣才能達(dá)到相互制約的目的，并且對(duì)其進(jìn)行全程的監(jiān)督和管理。

2.加大中央銀行在監(jiān)管方面的力度，以中央銀行的監(jiān)督為主導(dǎo)，商業(yè)銀行也應(yīng)進(jìn)行一定的自行管理以配合中央銀行的監(jiān)管。(1)對(duì)于中央銀行的決定要嚴(yán)格執(zhí)行。嚴(yán)格考核商業(yè)銀行中的備付金、存款準(zhǔn)備金、資本充足率等情況，找出其中的問題并及時(shí)地提出科學(xué)的解決方案，在必要的情況下還要對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行停止，建立其一個(gè)高度獨(dú)立和權(quán)威的體制。(2)在監(jiān)查方面應(yīng)加大力度，實(shí)現(xiàn)集中管理、權(quán)責(zé)明確、分級(jí)負(fù)責(zé)的管理體制已進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。應(yīng)加快非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的電子化速度，使得數(shù)據(jù)處理的時(shí)效性不斷得到提高，并且能夠分析數(shù)量龐大的監(jiān)管信息。在現(xiàn)場(chǎng)中進(jìn)行稽核的主要內(nèi)容是對(duì)銀行的數(shù)據(jù)和報(bào)告進(jìn)行檢查，以確定數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性。從嚴(yán)處理那些違反商業(yè)銀行規(guī)則的行為。

3.在政策上要爭(zhēng)取國(guó)家的支持。(1)進(jìn)行貸款的科學(xué)分類，將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)劃分為損失方面的貸款、次級(jí)方面的貸款、標(biāo)準(zhǔn)方面的貸款、可疑方面的貸款。(2)如果沒有明確的貸款分類，就應(yīng)該及時(shí)取消對(duì)貸款損失準(zhǔn)備金所設(shè)定的限制。(3)要按照國(guó)際銀行的做法，凡是貸款超過九十天的就應(yīng)該停止統(tǒng)計(jì)收取利息。

4.在風(fēng)險(xiǎn)方面應(yīng)加大預(yù)防的力度，及時(shí)進(jìn)行查處，避免出現(xiàn)大案要案。這要求金融干部必須嚴(yán)于律己、廉潔奉公、不能，同時(shí)還要對(duì)銀行的職工進(jìn)行相關(guān)的基本素質(zhì)培養(yǎng)，使得職工能夠不斷提高其道德規(guī)范水平，確保金融干部隊(duì)伍的純潔性。

5.防范商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制應(yīng)不斷進(jìn)行完善。當(dāng)前商業(yè)銀行中的信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為存在數(shù)額巨大的不良貸款，貸款所占的比重非常大、企業(yè)存在眾多的欠息情況，這都導(dǎo)致了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)困難。因此商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和困難進(jìn)行深入的分析，在經(jīng)營(yíng)的過程中始終堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，將經(jīng)濟(jì)作為取舍的根本點(diǎn)。應(yīng)在以下幾方面做好工作：(1)把好信貸資產(chǎn)發(fā)放關(guān)。(2)要嚴(yán)格地評(píng)定企業(yè)的信用等級(jí)。(3)提高銀行貸款壞站以及呆賬的準(zhǔn)備金比重，增加商業(yè)銀行的承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力。

三、結(jié)束語(yǔ)

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展也要以市場(chǎng)為導(dǎo)向，不斷增強(qiáng)商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)以及相關(guān)的防范準(zhǔn)備，建立健全銀行內(nèi)部控制體制，加大銀行內(nèi)部檢查力度，加強(qiáng)對(duì)貸款企業(yè)的監(jiān)管力度，保證商業(yè)銀行快速穩(wěn)定的發(fā)展。

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第2篇：簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展范文

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；商業(yè)銀行；中國(guó)工商銀行；傳統(tǒng)業(yè)務(wù)

1.互聯(lián)網(wǎng)金融概述

1.1互聯(lián)網(wǎng)金融含義

互聯(lián)網(wǎng)金融是一種新型的金融服務(wù)模式，利用互聯(lián)網(wǎng)及移動(dòng)設(shè)備等網(wǎng)上平臺(tái)進(jìn)行處理金融業(yè)務(wù)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融以其“開放、平等、協(xié)作”獨(dú)特的概念影響著傳統(tǒng)的金融行業(yè)，但互聯(lián)網(wǎng)金融也是從傳統(tǒng)的金融行業(yè)衍生出來的創(chuàng)新金融服務(wù)方式?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對(duì)其技術(shù)的要求較高，依托于移動(dòng)設(shè)備、社交網(wǎng)絡(luò)等高速發(fā)展的信息技術(shù)及高度普及的互聯(lián)網(wǎng)。同時(shí)它是虛擬化的，存在于電子空間中，通過網(wǎng)絡(luò)的方式運(yùn)行。

1.2互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展特點(diǎn)

（1）互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展基于對(duì)大數(shù)據(jù)的運(yùn)用。金融業(yè)的發(fā)展依賴大數(shù)據(jù)和信息技術(shù)的發(fā)展，同時(shí)又是數(shù)據(jù)的生產(chǎn)者?；ヂ?lián)網(wǎng)金融對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理加以應(yīng)用，指導(dǎo)生產(chǎn)及銷售。例如，阿里巴巴對(duì)淘寶、天貓客戶進(jìn)行分析購(gòu)買情況，可以分析出購(gòu)買者的消費(fèi)能力及存在的潛在消費(fèi)需求，可以針對(duì)此種人群制定相應(yīng)的銷售服務(wù)模式。同時(shí)還可以通過其通信地址來判斷是否具備穩(wěn)定的住址及周圍房?jī)r(jià)等多維度判斷信用及消費(fèi)能力，互聯(lián)網(wǎng)金融與客戶資產(chǎn)信用相聯(lián)系。例如：阿里巴巴集團(tuán)下有許多子公司，各個(gè)子公司與總部之間相互協(xié)作，完成資本的運(yùn)作；這樣的網(wǎng)絡(luò)圖極大地簡(jiǎn)化了辦事程序，提高了辦事效率。

（2）金融服務(wù)趨向平民化

在傳統(tǒng)的商業(yè)銀行服務(wù)中有條著名金律為 “二八定律”，即抓住最主要的20%客戶。與此不同的是，互聯(lián)網(wǎng)金融的大部分客戶是小型企業(yè)，這些客戶的需求與傳統(tǒng)的商業(yè)銀行服務(wù)理念不符。但互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)小型企業(yè)方面有著得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。

1.3互聯(lián)網(wǎng)金融崛起的意義

（1）互聯(lián)網(wǎng)金融可以幫助小型企業(yè)解決資金問題，合理的配置社會(huì)資源?；ヂ?lián)網(wǎng)金融企業(yè)可以通過大數(shù)據(jù)、微貸技術(shù)等對(duì)小型企業(yè)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)其信用程度。根據(jù)信用情況， 投資人對(duì)小型企業(yè)進(jìn)行投資。若是信用良好的，小型企業(yè)一半很快就可以得到融資；相反若是絡(luò)上相關(guān)信息出現(xiàn)該企業(yè)法人違反約定，信用程度較差，相應(yīng)的會(huì)增加違反約定的成本。這種的資源配置方式相對(duì)于傳統(tǒng)商業(yè)銀行對(duì)小型企業(yè)進(jìn)行融資是十分方便的，有利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（2）價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能，推動(dòng)利率市場(chǎng)化。在利率市場(chǎng)化的現(xiàn)在，互聯(lián)網(wǎng)金融模式可以將雙方的價(jià)格進(jìn)行有效的反映，雙方進(jìn)行自由交易，有利于商業(yè)銀行的發(fā)展。貸款方可以根據(jù)自己的需求等多因素選擇貸款對(duì)象，在雙方協(xié)商基礎(chǔ)上完成交易?，F(xiàn)在利率已經(jīng)市場(chǎng)化，傳統(tǒng)的金融行業(yè)依然按照央行的相關(guān)政策運(yùn)行，這就導(dǎo)致了交易情況落后于市場(chǎng)變化情況，不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

2.互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展現(xiàn)狀

2.1第三方支付

第三方支付是指有經(jīng)濟(jì)獨(dú)立能力和保障的網(wǎng)上交易平臺(tái)。在此平臺(tái)上，買方將購(gòu)買商品的資金暫付于第三方支付平臺(tái)，由其保管，待買方收貨簽字確認(rèn)后，第三方支付平臺(tái)方才付款給賣方。我國(guó)的第三方支付平臺(tái)主要有支付寶、財(cái)付通、銀商等構(gòu)成。由艾瑞咨詢統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，從2010年到2015年，我國(guó)通過第三方支付平臺(tái)交易金額總數(shù)逐年遞增，同時(shí)每年的增長(zhǎng)率保持在30%以上。隨著第三方支付市場(chǎng)的擴(kuò)大，第三方支付逐漸向著移動(dòng)支付市場(chǎng)前進(jìn)。目前人們主要在網(wǎng)購(gòu)、轉(zhuǎn)賬匯款等消費(fèi)模式上選擇移動(dòng)支付，大大地節(jié)省了時(shí)間，提高了人們的辦事效率，方便了人們的生活。例如，阿里巴巴名下的天貓，2014 年銷售額超過 570 億元，其中將近有一半的資金來源于是移動(dòng)支付客戶端。

2.2 P2P網(wǎng)貸

P2P（peer to peer lending）意思為“人人貸”，其含義為：通過第三方網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，將有閑置資金以信用貸款的方式將資金貸給第三方企業(yè)或個(gè)人。在中國(guó)，資金借貸的平臺(tái)主要有2種：眾籌模式和網(wǎng)貸模式。眾籌看重其產(chǎn)品及創(chuàng)意，而網(wǎng)貸只是服務(wù)投資人。近幾年，中國(guó)的P2P公司呈現(xiàn)指數(shù)增長(zhǎng)，僅僅2013年到2014年一年時(shí)間，P2P公司數(shù)量增加了1500家。P2P 公司的迅速發(fā)展也促進(jìn)了小微金融的目標(biāo)客戶群的發(fā)展。

P2P的快速發(fā)展好處是顯而易見的，但是也存在著弊端。據(jù)FICO研究顯示，現(xiàn)行的P2P行業(yè)面臨著諸多風(fēng)險(xiǎn)，主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。這就要求我們需要采取有效的監(jiān)管措施，提高P2P行業(yè)的從業(yè)水平和自律水平。

3.互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)商業(yè)銀行的影響

3.1中國(guó)工商銀行等商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)

由于我國(guó)是社會(huì)主義國(guó)家，基于這基本國(guó)情，商業(yè)銀行在我國(guó)的金融界處于十分重要的地位。與其他商業(yè)銀行相比較，商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)成本、信息來源等方面一直處于領(lǐng)先地位，一直享受著中國(guó)改革開放政策帶來的紅利。而且商業(yè)銀行還有資金清算、信息中介的功能，能夠?yàn)榭蛻籼峁└?、成本更低的金融服?wù)。正是因?yàn)檫@樣，商業(yè)銀行對(duì)客戶信息的收集、分析、處理尤為重要，建立強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫(kù)。因此在中國(guó)的金融市場(chǎng)里，商業(yè)銀行處于主導(dǎo)地位。

隨著互聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)，金融領(lǐng)域與互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域結(jié)合的產(chǎn)物互聯(lián)網(wǎng)金融在金融業(yè)蓬勃發(fā)展，對(duì)商業(yè)銀行的主導(dǎo)地位造成了一定沖擊。一方面，支付寶、財(cái)付通、銀商的快速發(fā)展，其便捷的支付模式、操作過程，成為PC和移動(dòng)終端消費(fèi)的主流，逐漸取代了商業(yè)銀行自有的支付業(yè)務(wù)；另一方面，互聯(lián)網(wǎng)金融具有信息資源廣、交易成本較低等優(yōu)勢(shì)，逐漸撼動(dòng)了商業(yè)銀行金融中介的地位。更為重要的是政府以及監(jiān)管部門認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)是金融創(chuàng)新模式，可以極大的簡(jiǎn)化辦事程序、提高辦事效率，對(duì)于我國(guó)對(duì)金融服務(wù)業(yè)的改革開放有著極大的促進(jìn)作用，應(yīng)在政策上給予支持與鼓勵(lì)。從2013年各電商交易總額的對(duì)比數(shù)據(jù)可以看出，淘寶網(wǎng)2013年的電商交易總額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其他電商，達(dá)到了15000億元之多；15000億元的總額對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行的交易產(chǎn)生很大的影響，降低了傳統(tǒng)商業(yè)銀行的交易額度。

3.2中國(guó)工商銀行等商業(yè)銀行面臨的機(jī)遇

改革開放以后，我國(guó)的金融市場(chǎng)逐漸開放，與西方國(guó)家的金融市場(chǎng)相比還有很多需要改進(jìn)的地方。受央行的限制，我國(guó)資本市場(chǎng)的流動(dòng)還未完全打開，市場(chǎng)利率還受到中央銀行的限制。互聯(lián)網(wǎng)金融給客戶提供服務(wù)帶來了便利，同時(shí)也拓寬了客戶的資金融通渠道。根據(jù)有關(guān)專家的預(yù)判，中國(guó)的資本市場(chǎng)將會(huì)發(fā)展為活力開放的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，市場(chǎng)利率將完全由市場(chǎng)供求決定?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，也極大地刺激了商業(yè)銀行的改革與發(fā)展，金融界的鯰魚效應(yīng)逼迫商業(yè)銀行做出有利于提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力的措施，如利率市場(chǎng)化等措施。

4.商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融影響的對(duì)策

為積極應(yīng)對(duì)金融市場(chǎng)的變化，中國(guó)工商銀行等商業(yè)銀行采取諸多措施提升自身市場(chǎng)核心競(jìng)爭(zhēng)能力，如：樹立合理的經(jīng)營(yíng)理念、實(shí)現(xiàn)實(shí)體與虛擬渠道建設(shè)兩重選擇、建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系及信息技術(shù)支持等措施。

4.1樹立合理的經(jīng)營(yíng)理念

轉(zhuǎn)變其發(fā)展觀念是改革商業(yè)銀行如今的現(xiàn)狀的第一步。其經(jīng)營(yíng)理念要順應(yīng)市場(chǎng)的變化，從一個(gè)半開放的市場(chǎng)逐漸轉(zhuǎn)向完全開放的市場(chǎng)。改革的阻力在銀行的高層，因此首先要做的就是商業(yè)銀行的高管層要轉(zhuǎn)變觀念，認(rèn)清當(dāng)前的形勢(shì)，保持客觀態(tài)度，正視互聯(lián)網(wǎng)金融，把握發(fā)展的機(jī)遇，將傳統(tǒng)的商業(yè)銀行優(yōu)勢(shì)與互聯(lián)網(wǎng)結(jié)合，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力。以客戶的需求為導(dǎo)向，做客戶想要的服務(wù)，這樣的商業(yè)銀行才能可持續(xù)發(fā)展。

4.2實(shí)現(xiàn)實(shí)體與虛擬渠道建設(shè)兩重選擇

商業(yè)銀行改革的重點(diǎn)為渠道的建設(shè)。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)渠道成為獲得信息的主流。因此渠道的建設(shè)尤為重要，目前商業(yè)銀行對(duì)渠道建設(shè)可以分為實(shí)體渠道建設(shè)與虛擬渠道建設(shè)。實(shí)體渠道建設(shè)主要就是建設(shè)實(shí)體網(wǎng)點(diǎn)，與互聯(lián)網(wǎng)金融相比，商業(yè)銀行在這方面有很大的優(yōu)勢(shì)。虛擬渠道建設(shè)包括網(wǎng)上支付、移動(dòng)支付、銀行業(yè)務(wù)平臺(tái)等業(yè)務(wù)，隨著現(xiàn)在互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展，許多實(shí)體交易逐漸轉(zhuǎn)向互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)，虛擬渠道逐漸成為市場(chǎng)主流。現(xiàn)在已有多家商業(yè)銀行具有屬于自己銀行的移動(dòng)客戶端，像中國(guó)工商銀行推出客戶一站式的移動(dòng)服務(wù)。因此商業(yè)銀行應(yīng)該堅(jiān)持線上線下協(xié)調(diào)發(fā)展，建造完善的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)。

結(jié)束語(yǔ)

本文簡(jiǎn)述了互聯(lián)網(wǎng)金融在國(guó)內(nèi)的發(fā)展情況并對(duì)其做出分析，通過分析傳統(tǒng)商業(yè)銀行遇到的互聯(lián)網(wǎng)金融所帶來的挑戰(zhàn)、機(jī)遇，進(jìn)一步明確了互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行產(chǎn)生的影響。商業(yè)銀行需進(jìn)行轉(zhuǎn)型才能適應(yīng)當(dāng)今金融界的發(fā)展，采取配套的措施才能提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力、完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展完成戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。

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第3篇：簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展范文

關(guān)鍵詞:資本充足率;商業(yè)銀行;新巴塞爾協(xié)議

1、引入銀行資本充足率及簡(jiǎn)述新巴塞爾協(xié)議

1.1引入銀行資本充足率概念

銀行資本可以簡(jiǎn)單的從公認(rèn)會(huì)計(jì)原則上定義為: 累計(jì)計(jì)算的銀行總資產(chǎn)與銀行總負(fù)債的賬面價(jià)值之差,即銀行的凈值。根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》所提出的概念,銀行總資本由兩大部分組成,即核心資本和附屬資本,其中核心資本包括實(shí)收股本,公開儲(chǔ)備;附屬資本包括非公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金、一般呆帳儲(chǔ)備金、混合資本工具、次級(jí)長(zhǎng)期債務(wù)等。

銀行資本的用途直接影響銀行資本的數(shù)量及其充足度。一般認(rèn)為銀行資本有以下四方面的基本用途:

(1)當(dāng)銀行破產(chǎn)時(shí),銀行資本首先被用于賠償費(fèi)保險(xiǎn)性存款。因此,銀行資本金起到了增強(qiáng)公眾信心、防治銀行倒閉的作用。

(2)當(dāng)銀行出現(xiàn)非預(yù)期性或意外損失時(shí),銀行資本可用于消化這些虧損,從而恢復(fù)公眾信心,使銀行得以繼續(xù)正常經(jīng)營(yíng)。

(3)銀行資本還用于購(gòu)置日常金融服務(wù)所需的各種裝備與設(shè)施。

(4)在當(dāng)局關(guān)于最低資本限額規(guī)定下,銀行資本構(gòu)成對(duì)銀行資產(chǎn)無節(jié)制膨脹的內(nèi)在限制。

銀行與公眾之間長(zhǎng)期存在著信息不對(duì)稱,信息的不對(duì)稱對(duì)銀行而言則是一把雙刃劍,它既可以掩蓋銀行儲(chǔ)備不足和資產(chǎn)質(zhì)量低下的窘迫,也可能因公信力的喪失而破產(chǎn)倒閉。銀行困境的解脫取決于清償能力尤其是流動(dòng)性的大小。解決這一問題的傳統(tǒng)做法一是資產(chǎn)變現(xiàn),二是市場(chǎng)介入,但是這兩種做法的劣勢(shì)非常明顯。除了要損失大量的交易費(fèi)用之外,還要受到市場(chǎng)資金可供量的嚴(yán)格制約,從而產(chǎn)生巨大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。因此,各國(guó)中央銀行一方面充當(dāng)最終貸款人,在商業(yè)銀行面臨流動(dòng)性危機(jī)時(shí)對(duì)其施以援手,另一方面則推出存款保險(xiǎn)制度,對(duì)受損公眾進(jìn)行補(bǔ)償。這類亡羊補(bǔ)牢式的舉措都是立足于銀行的,沒有對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)過程提出根本性要求,因而不僅未能有效地遏止銀行的倒閉,反而可能增大了銀行破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn),故而遭到經(jīng)濟(jì)學(xué)家的批評(píng)。由于最終貸款人的存在以及存款保險(xiǎn)制度的建立,商業(yè)銀行一方面有通過增加高風(fēng)險(xiǎn)投資轉(zhuǎn)嫁保險(xiǎn)成本、獲取高額利潤(rùn)的欲望。另一方面也有擴(kuò)大債務(wù)依存度的沖動(dòng)和便利,破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)因此不斷累積。正是在這樣的背景下,發(fā)達(dá)國(guó)家以及由發(fā)達(dá)國(guó)家組成的巴塞爾委員會(huì)逐步將銀行的監(jiān)管從修補(bǔ)轉(zhuǎn)到內(nèi)部調(diào)控,即銀行資本金充足率的設(shè)定呼之欲出。

由于銀行資本在銀行經(jīng)營(yíng)管理中占據(jù)著重要的位置,因此,有必要確定銀行進(jìn)本金充足率的警戒線。

1.2簡(jiǎn)述新巴塞爾協(xié)議

1999年6月,巴塞爾委員會(huì)提出了以三大支柱――資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律為主要特點(diǎn)的新資本監(jiān)管框架草案第一稿,并廣泛征求有關(guān)方面的意見。

《新巴塞爾協(xié)議》希望資本充足率標(biāo)準(zhǔn)維持在8% 的水平上,核心資本充足率不低于4%。但對(duì)資本充足率的計(jì)算方法做了重大調(diào)整,尤其是給出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的方法,即標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法。計(jì)算方法的改變無疑將在事實(shí)上調(diào)整商業(yè)銀行的資本充足率標(biāo)準(zhǔn),并很可能相對(duì)提高發(fā)展中國(guó)家銀行的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)。

2、資本充足率管理重點(diǎn)

從巴塞爾新資本協(xié)議的規(guī)定和我國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》中可以看出,資本充足率作為銀行監(jiān)管和商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的核心指標(biāo),對(duì)其的管理應(yīng)注重三個(gè)重要的方面。

2.1風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面管理

1988 年的巴塞爾協(xié)議涵蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),巴塞爾新資本協(xié)議在此基礎(chǔ)上將操作風(fēng)險(xiǎn)涵蓋其中,要求商業(yè)銀行必須為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排資本,并要求銀行從基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法中選擇一種方法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為,將操作風(fēng)險(xiǎn)納入第一支柱有助于確保銀行有足夠的積極性開發(fā)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的各類手段,體現(xiàn)資本必須覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的基本原理。所以資本充足率管理的一個(gè)趨勢(shì)就是風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面會(huì)隨著風(fēng)險(xiǎn)衡量技術(shù)的提高越來越廣。

2.2指標(biāo)的重要性和綜合性

國(guó)際銀行界已經(jīng)將資本充足率作為一個(gè)核心指標(biāo)來看待,比如,香港金融監(jiān)管局將最低資本充足率視為“神圣不可侵犯”的標(biāo)準(zhǔn)。新的資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)――巴塞爾新資本協(xié)議獲得國(guó)際銀行界的認(rèn)可,到2006 年底十國(guó)集團(tuán)成員國(guó)、25 個(gè)歐盟成員國(guó)以及其他一些發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)都將采用巴塞爾新資本協(xié)議作為監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),資本充足率指標(biāo)的重要性得到加強(qiáng)。新資本協(xié)議對(duì)于資本充足率的計(jì)算做了詳細(xì)規(guī)定,使得新的資本充足率指標(biāo)和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平密切相關(guān),可以綜合衡量商業(yè)銀行可以識(shí)別的總體風(fēng)險(xiǎn)水平、資產(chǎn)規(guī)模和資本的關(guān)系更加具有綜合性。

2.3彈性化的指標(biāo)管理

巴塞爾新資本協(xié)議的一個(gè)特色是對(duì)于資本充足率的管理更加彈性化。這主要體現(xiàn)在對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)的處理方法上。除了標(biāo)準(zhǔn)法以外,商業(yè)銀行可以選擇內(nèi)部評(píng)級(jí)法來計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部評(píng)級(jí)法以商業(yè)銀行內(nèi)部的評(píng)級(jí)為基礎(chǔ),利用違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限來計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。內(nèi)部評(píng)級(jí)法的采用說明了資本充足率管理的彈性化和靈活性趨勢(shì),使得各商業(yè)銀行可以根據(jù)各自情況更加準(zhǔn)確地衡量其面臨的風(fēng)險(xiǎn),以及要覆蓋這些風(fēng)險(xiǎn)所需要的資本,使得資產(chǎn)配置好、風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的商業(yè)銀行可以以同樣的資本推動(dòng)更大規(guī)模的資產(chǎn),獲取更多的收益,以此提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性。

3、資本充足率管理的核心問題

資本充足率管理的核心問題是在盈利性和安全性之間進(jìn)行權(quán)衡。這個(gè)矛盾在現(xiàn)實(shí)中主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面:監(jiān)管要求安全穩(wěn)定與股東要求高回報(bào)之間的矛盾;規(guī)模擴(kuò)張與資本金不足之間的矛盾。這也是我國(guó)商業(yè)銀行在發(fā)展中面臨的兩個(gè)主要矛盾。

3.1監(jiān)管要求安全穩(wěn)定與股東要求高回報(bào)之間的矛盾

巴塞爾新資本協(xié)議由三大支柱組成,一是最低資本要求,二是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本充足率的監(jiān)督檢查,三是信息披露。巴塞爾新資本協(xié)議非常重視監(jiān)督檢查和信息披露的作用,監(jiān)督檢查可以大大提高銀行和監(jiān)管當(dāng)局的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力,信息披露可以強(qiáng)化市場(chǎng)紀(jì)律,幫助銀行和監(jiān)管當(dāng)局管理風(fēng)險(xiǎn),提高穩(wěn)定性。我國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》,對(duì)于資本不足或資本嚴(yán)重不足的商業(yè)銀行,銀監(jiān)會(huì)將會(huì)對(duì)商業(yè)銀行采取限制資產(chǎn)增長(zhǎng)速度、限制開辦新業(yè)務(wù)和設(shè)立新機(jī)構(gòu)、要求調(diào)整高級(jí)管理人員乃至重組等措施進(jìn)行糾正。

我國(guó)商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)中,政府直接或間接持有的國(guó)有股權(quán)占絕大部分,為了改善商業(yè)銀行公司治理和經(jīng)營(yíng)績(jī)效,我國(guó)正對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)進(jìn)行剝離,并利用外匯儲(chǔ)備為兩家具備條件的國(guó)有商業(yè)銀行注資,以提高資本充足率,為國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造和上市創(chuàng)造條件。這個(gè)矛盾在國(guó)有商業(yè)銀行目前并不明顯。但是隨著國(guó)有商業(yè)銀行的上市和規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)張,這個(gè)矛盾會(huì)逐步顯現(xiàn)。這個(gè)矛盾在部分股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行體現(xiàn)的較為明顯。一方面,作為大股東的地方政府或其控股的國(guó)有企業(yè)沒有足夠的動(dòng)機(jī)來補(bǔ)充商業(yè)銀行的資本金;另一方面,非國(guó)有股東出于發(fā)展主業(yè)的需要或其他需要,沒有足夠的財(cái)力來補(bǔ)充商業(yè)銀行的資本金,同時(shí)為了避免其權(quán)益的稀釋和投資回報(bào)的下降,對(duì)于資本金的補(bǔ)充并不積極。所以監(jiān)管與市場(chǎng)的要求和股東對(duì)回報(bào)的要求之間存在著矛盾。

3.2規(guī)模擴(kuò)張與資本金不足之間的矛盾

改革開放以來,我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展,國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值年平均增長(zhǎng)速度達(dá)到9。5%左右。高速的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),帶來了金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的巨大變化,儲(chǔ)蓄主體由政府變?yōu)榫用?居民儲(chǔ)蓄成為金融資產(chǎn)來源的主要成分。在企業(yè)融資方面,盡管建立了資本市場(chǎng),但是由于制度和體制的原因,發(fā)展一直比較滯后,在企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)中不占主導(dǎo)地位。同時(shí)在經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)軌過程中,貨幣化程度會(huì)日益提高,若以M2 /GDP 表示貨幣化程度,我國(guó)遠(yuǎn)高于發(fā)達(dá)國(guó)家和同等發(fā)展水平的發(fā)展中國(guó)家。

一方面,隨著經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)和貨幣化程度逐步提高,城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款快速增長(zhǎng),而投資渠道狹窄,儲(chǔ)蓄存款成為居民保有金融資產(chǎn)的主要形式;另一方面,由于資本市場(chǎng)發(fā)展嚴(yán)重滯后,以銀行為主導(dǎo)的間接融資方式依然是企業(yè)最主要的融資方式。資金供給和需求都向銀行集中,就造成我國(guó)的商業(yè)銀行體系資產(chǎn)和負(fù)債的急劇擴(kuò)大。

目前我國(guó)商業(yè)銀行體系是以四大國(guó)有商業(yè)銀行為主體的,四大國(guó)有商業(yè)銀行在資產(chǎn)、存款等各方面均具有絕對(duì)的優(yōu)勢(shì),比例高達(dá)60%以上。股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行雖然市場(chǎng)份額在上升,但是依然不占主導(dǎo)地位。四家國(guó)有商業(yè)銀行因?yàn)轶w制原因,曾經(jīng)產(chǎn)生了大量的不良資產(chǎn),但是隨著國(guó)有商業(yè)銀行改革的不斷深化和機(jī)制逐步轉(zhuǎn)變,以及不良資產(chǎn)的剝離和數(shù)次的注資,不良資產(chǎn)的比例和總額是在不斷下降的。股份制商業(yè)銀行雖然資產(chǎn)質(zhì)量較好,但出于競(jìng)爭(zhēng)的原因和機(jī)制優(yōu)勢(shì),資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)模擴(kuò)張較快,資產(chǎn)和負(fù)債的快速增長(zhǎng)導(dǎo)致資本金不足問題很突出。

按照我國(guó)經(jīng)濟(jì)每年8%的增長(zhǎng)速度,每年的GDP凈增大約7000 億元左右,按照2007年國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行總資產(chǎn)與GDP的比例175%計(jì)算,我國(guó)商業(yè)銀行每年資產(chǎn)大約增加1.2 萬(wàn)億元左右。按照8%的最低要求,假設(shè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度為60%,則要求有576 億元的資本金補(bǔ)充。按照10%的穩(wěn)健水平,每年需要720 億元的資本金補(bǔ)充。所以,除去以上計(jì)算的我國(guó)商業(yè)銀行體系為了達(dá)到監(jiān)管要求而需要補(bǔ)充的2 萬(wàn)億元存量資本金外,由于資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大,每年還必須補(bǔ)充720 億元的流量資本金。

由此可見,我國(guó)銀行體系的資產(chǎn)規(guī)模膨脹較快,一方面商業(yè)銀行提高了收益,投資者提高了回報(bào)率,另一方面也必然造成資本充足率下降,商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)提高,所以,商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者必須在資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張和資本充足率下降之間進(jìn)行權(quán)衡。資本金的補(bǔ)充在未來將是我國(guó)商業(yè)銀行一項(xiàng)至關(guān)重要的戰(zhàn)略任務(wù)。

4、資本金補(bǔ)充的方法

我國(guó)商業(yè)銀行體系在2009 年前面臨2 萬(wàn)億元的存量資本金的補(bǔ)充,此外每年還要面臨大量流量資本金補(bǔ)充,結(jié)合資本充足率管理的三大趨勢(shì),我國(guó)商業(yè)銀行可以采取以下措施補(bǔ)充資本金。

4.1資本金內(nèi)部補(bǔ)充渠道

根據(jù)Bernon的銀行持續(xù)增長(zhǎng)模型有:

SG1=ROA(1-DR)/[(EC1/TA)-ROA(1-DR)]

其中,ROA=資產(chǎn)收益率,DR=以百分比表示的銀行納稅后凈收入中的紅利部分,SG=銀行資產(chǎn)的增長(zhǎng)率,TA=銀行總資產(chǎn),EC=銀行總股本。

將EC1/TA放到等式左邊,有:

EC1/TA= ROA(1-DR)/SG1+ROA(1-DR)=ROA(1-DR)*(1+1/SG1)

如果將風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重都假設(shè)為100%,則左邊為資本充足率,可見資本充足率與資產(chǎn)收益率和留存收益率成正比,和資產(chǎn)增長(zhǎng)率成反比。提高資產(chǎn)收益率和留存收益率是內(nèi)源資本金補(bǔ)充的關(guān)鍵。我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率和盈利能力都不強(qiáng)。例如,2007 年我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)收益率平均為0.2%,股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)收益率平均為0.49%,而國(guó)際大銀行的資產(chǎn)收益率一般在1%～1.5%之間。所以提高收益率是內(nèi)源資本金補(bǔ)充的根本,只有收益率提高了,資本積累才會(huì)增加,會(huì)相應(yīng)提高資本金。同時(shí),為了長(zhǎng)期、穩(wěn)健的發(fā)展,在資產(chǎn)擴(kuò)張階段,商業(yè)銀行可以降低股利支付率,提高留存收益率,在2009 年之前,應(yīng)說服股東放棄或降低分紅要求,用短期的股利損失來?yè)Q取長(zhǎng)期的資本收益,以此提高商業(yè)銀行的資本金比例,使得銀行可以長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展。同時(shí)應(yīng)建立動(dòng)態(tài)的內(nèi)源資本金補(bǔ)充制度,如在公司章程中規(guī)定,當(dāng)資本充足率低于9%時(shí),停止發(fā)放股利。并建立將對(duì)管理層的激勵(lì)與資本充足率指標(biāo)掛鉤的制度,這使得管理層一方面受經(jīng)營(yíng)和盈利指標(biāo)的激勵(lì),另一方面也會(huì)受到資本充足率的約束,避免管理層單純通過擴(kuò)張規(guī)模來提高銀行當(dāng)期利潤(rùn),從而獲得更高的個(gè)人薪酬。

4.2資本金外部補(bǔ)充渠道

內(nèi)源融資對(duì)資本金是長(zhǎng)期的動(dòng)態(tài)補(bǔ)充,而外源融資是短期內(nèi)迅速提高資本金的主要途徑。商業(yè)銀行可以通過發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)債、優(yōu)先股、次級(jí)債等證券或者引入戰(zhàn)略投資者來提高資本金。但是我國(guó)證券市場(chǎng)由于體制原因,未能有效發(fā)揮其金融資源配置的作用,并且由于市場(chǎng)容量有限,使得我國(guó)股票市場(chǎng)融資的可能性較小。對(duì)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行和較大的股份制商業(yè)銀行來說,到海外市場(chǎng)上市是直接而又迅速的補(bǔ)充資本金的渠道,既補(bǔ)充了資本金,又增加了外部約束,改善了公司治理,這會(huì)在長(zhǎng)期內(nèi)提高收益率

4.3提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平,調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

通過提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來降低資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度,也是降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的重要措施。商業(yè)銀行應(yīng)該降低對(duì)一般企業(yè)的貸款和擔(dān)保貸款等高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例,提高個(gè)人住房抵押貸款、質(zhì)押貸款、公用企業(yè)貸款等低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例,積極發(fā)展中間業(yè)務(wù)。確保在資產(chǎn)總量一定的情況下降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)水平,從而提高資本充足率,起到資本金補(bǔ)充的作用。

4.4發(fā)展資產(chǎn)證券化等創(chuàng)新工具,降低資產(chǎn)規(guī)模

壓縮資產(chǎn)規(guī)模,可以提高資本充足率,起到補(bǔ)充資本金的作用。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)規(guī)模的擴(kuò)大,直接壓縮資產(chǎn)規(guī)?？赡苄圆淮?而利用資產(chǎn)證券化等金融創(chuàng)新工具可以將大量資產(chǎn)轉(zhuǎn)出資產(chǎn)負(fù)債表,提高商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性。資產(chǎn)規(guī)模的下降將會(huì)提高資本充足率。在日常的資本金管理中,商業(yè)銀行應(yīng)做好資本規(guī)劃,在資產(chǎn)擴(kuò)張、風(fēng)險(xiǎn)控制和資本金補(bǔ)充之間進(jìn)行權(quán)衡,避免資產(chǎn)的過快擴(kuò)張。并利用壓力測(cè)試來評(píng)估經(jīng)濟(jì)或行業(yè)衰退、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事件和流動(dòng)性變化對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露的不利影響,在此基礎(chǔ)上將資本充足率保持在穩(wěn)健水平。同時(shí)建立監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制,設(shè)立預(yù)警點(diǎn)和觸發(fā)點(diǎn)指標(biāo),當(dāng)資本充足率低于預(yù)警點(diǎn)時(shí)就采取停止發(fā)放股利、降低資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張速度等溫和手段來補(bǔ)充資本金,當(dāng)?shù)陀谟|發(fā)點(diǎn)指標(biāo)時(shí),采取其他嚴(yán)厲措施來補(bǔ)充資本金。

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第4篇：簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展范文

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日本的主辦銀行業(yè)務(wù)模式簡(jiǎn)述

日本主辦銀行業(yè)務(wù)模式的運(yùn)作方式

戰(zhàn)后日本的銀企關(guān)系是以主辦銀行為中心的模式。所謂主辦銀行，指的是與公司長(zhǎng)期密切聯(lián)系往來的一兩家主要商業(yè)銀行。主辦銀行關(guān)系只是銀行與企業(yè)之間的一種默契關(guān)系，并不受法律約束。這種體制通常有以下特征：主辦銀行是企業(yè)最大的貸款銀行，長(zhǎng)期以來，銀行貸款是日本企業(yè)最重要的外部資金來源，同時(shí)貸款是日本商業(yè)銀行最重要的收入來源，而且貸款數(shù)量的穩(wěn)定增長(zhǎng)會(huì)擴(kuò)大銀行收益，而且主辦銀行通常更傾向于提供短期貸款，從而加強(qiáng)對(duì)企業(yè)日常財(cái)務(wù)工作的監(jiān)督；主辦銀行大都向企業(yè)派遣董事等經(jīng)理人員，與英美模式中由外部董事代表股東不同，日本的銀行董事多為由公司支薪的內(nèi)部董事，這一作法源于戰(zhàn)后日本企業(yè)財(cái)務(wù)人員極度不足，政府鼓勵(lì)銀行人員參與企業(yè)管理，當(dāng)然，銀行也可借此準(zhǔn)確把握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況；主辦銀行與企業(yè)有綜合業(yè)務(wù)往來，除貸款外，還提供清算匯兌、咨詢等服務(wù)。此外自1993年起，主辦銀行可以承銷企業(yè)債券，同時(shí)它也是債券的主要持有者之一。在企業(yè)財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)，主辦銀行往往會(huì)單方面放棄償付權(quán)利，以幫助企業(yè)度過難關(guān)。

日本主辦銀行業(yè)務(wù)模式的功能分析

實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定（風(fēng)險(xiǎn)防范）的功能 收集和處理風(fēng)險(xiǎn)信息以及防范不穩(wěn)定性所帶來的回報(bào)，一直是金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的主要?jiǎng)恿?。日本主辦銀行業(yè)務(wù)模式化解風(fēng)險(xiǎn)的功能主要體現(xiàn)在：

作為主辦銀行對(duì)企業(yè)的貸款更為理性。一旦對(duì)企業(yè)注入資金，雙方即成為利益共同體，雙方就會(huì)合力促使資金的效率最大化，降低了出現(xiàn)壞帳的風(fēng)險(xiǎn)。即使企業(yè)的投資暫時(shí)陷入了困境，作為主辦銀行還有可能通過繼續(xù)對(duì)企業(yè)追加貸款幫助其度過難關(guān)，使其重新具有還貸能力。不過這種追加貸款并沒有法律或合同的基礎(chǔ)，而是取決于銀行對(duì)利益得失的考慮，一旦主辦銀行對(duì)企業(yè)失去信心，或認(rèn)為不值得花費(fèi)如此巨資，就可能會(huì)袖手旁觀。從債轉(zhuǎn)股的實(shí)施過程看，居于主導(dǎo)地位的應(yīng)當(dāng)是債權(quán)人或是金融監(jiān)管當(dāng)局，日本商業(yè)銀行在企業(yè)發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)，往往會(huì)主動(dòng)提出將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)，既保障了企業(yè)生存，又使銀行擴(kuò)大了對(duì)企業(yè)的控制權(quán)。日本的主辦銀行制度使各大銀行的客戶相對(duì)穩(wěn)定，企業(yè)同主辦銀行之間的資金流轉(zhuǎn)通常會(huì)有事前的通知和協(xié)商，基本上避免了惡意的擠兌和拖欠情況。主辦銀行作為債權(quán)人和股東的雙重身份對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。在以直接金融為主的社會(huì)里，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況受資本市場(chǎng)監(jiān)督，如果經(jīng)營(yíng)不善，隨時(shí)隨地都有被敵方收購(gòu)的可能，因此資本市場(chǎng)作為外在壓力迫使企業(yè)竭盡全力提高資產(chǎn)運(yùn)用效率，而在日本這樣以間接金融為主的格局下，主辦銀行代替資本市場(chǎng)的外在壓力，發(fā)揮監(jiān)督作用。

實(shí)現(xiàn)發(fā)展的功能 日本的商業(yè)銀行主要通過以下方式促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展:經(jīng)營(yíng)支援功能，即主辦銀行通過資金援助派遣經(jīng)營(yíng)管理人員等方式支持企業(yè)發(fā)展。同時(shí)，在必要時(shí)主辦銀行向企業(yè)派遣經(jīng)營(yíng)干部，加強(qiáng)企業(yè)的管理水平。信息生產(chǎn)和傳遞功能，即主辦銀行通過企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的日常接觸，取得內(nèi)部信息。特別是日本的企業(yè)缺少完善的信息披露制度，往往無法通過公開途徑獲取信息，只有具備長(zhǎng)期穩(wěn)定交易關(guān)系的主辦銀行，才會(huì)積累起完整的信息，從而起到公共信息中介的作用。據(jù)調(diào)查，日本大多數(shù)企業(yè)倒閉的一個(gè)主要原因是背后缺少一個(gè)有實(shí)力的主辦銀行，主辦銀行的存在，在一定程度上保證了企業(yè)不會(huì)因暫時(shí)的困難陷于破產(chǎn)。

我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式

我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式的運(yùn)作方式

我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行在商業(yè)銀行中占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式的運(yùn)作方式表現(xiàn)為“國(guó)企―國(guó)有銀行”模式。我國(guó)的銀企關(guān)系有一個(gè)根本特點(diǎn)，即銀行的主要貸款對(duì)象是國(guó)有企業(yè)。盡管國(guó)企占GDP的比重不到40%，但它們獲取了超過80%的貸款，其中四大國(guó)有銀行90%以上的貸款在國(guó)企，從而使銀企關(guān)系呈現(xiàn)出以國(guó)企與國(guó)有銀行博弈為主的格局。

對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式的評(píng)價(jià)

我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式源于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，一方面，這一模式對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了積極的影響，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)，逐步實(shí)現(xiàn)了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行向純粹商業(yè)銀行的過渡，極大提高了我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力。另一方面，隨著我國(guó)入世后金融服務(wù)業(yè)的逐步對(duì)外開放，這一模式面臨的問題主要有以下幾個(gè)方面：

形成了巨額的不良資產(chǎn)。我國(guó)的銀行壞帳主要源自三個(gè)方面:一是政策性貸款，大多回報(bào)率低，周期長(zhǎng)，管理不善，資金使用隨意性大，因此償還率極低，據(jù)估計(jì)，上世紀(jì)90年代以來，政策性貸款占國(guó)有銀行貸款的35%以上，其中很大一部分積淀為不良貸款。二是企業(yè)的倒逼機(jī)制，由于企業(yè)的自有資本率低，資產(chǎn)市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，主要以銀行貸款為主，一旦銀行減少信貸，就會(huì)使企業(yè)陷入困難，從而影響社會(huì)穩(wěn)定，引來政府干預(yù)，結(jié)果銀行幾乎不可能以外部力量促使企業(yè)還貸，其抵押擔(dān)保的處置權(quán)往往得不到地方法院的支持，這導(dǎo)致銀企之間形成一個(gè)完全信息的不均衡動(dòng)態(tài)搏弈。三是自身利益的驅(qū)動(dòng)，自上世紀(jì)80年代起，央行采取利潤(rùn)留成制度，給每一家專業(yè)銀行和分支行下達(dá)利潤(rùn)指標(biāo)，并按規(guī)定比例分成，在這種情況下，投放基礎(chǔ)貨幣越多，收取利息越多，利潤(rùn)越大，而政策性貸款的擴(kuò)張正是實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的最好途徑。在這種機(jī)制下，甚至有銀行向企業(yè)“送”貸的現(xiàn)象，直到1995年利潤(rùn)留成制度取消后，這種情況才有所緩解。而此前正是不良貸款積淀最多的時(shí)期。1999年通過政府向四大資產(chǎn)管理公司剝離了1.4萬(wàn)億不良資產(chǎn)后，官方公布的四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率為22%，而根據(jù)國(guó)外機(jī)構(gòu)的評(píng)估值還有50%。由于國(guó)家的“剝離”政策導(dǎo)致國(guó)有銀行在信貸過程中不按市場(chǎng)規(guī)律辦事，總認(rèn)為只要把資金貸給國(guó)有企業(yè)，即使出現(xiàn)信用危機(jī)，國(guó)家也會(huì)搞“剝離”，最終的風(fēng)險(xiǎn)依然是政府，從最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看來，四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率與1999年剝離后相比，不僅沒有下降，反而又有了新的上升。

債轉(zhuǎn)股在運(yùn)作上只是一個(gè)形式。我國(guó)目前的債轉(zhuǎn)股方式都是由地方政府申報(bào)，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委審批，商業(yè)銀行和中央銀行對(duì)此均無決定權(quán)，而債轉(zhuǎn)股對(duì)象條件是“產(chǎn)品適銷對(duì)路，有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，工藝設(shè)備先進(jìn)，債務(wù)債權(quán)關(guān)系清楚，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子強(qiáng)”等，事實(shí)上符合上述條件的企業(yè)沒有理由造成不良債權(quán)。相反它應(yīng)當(dāng)是銀行盈利的主要來源，而如果這些企業(yè)債轉(zhuǎn)股，銀行從吃利息變成分紅利，對(duì)照我國(guó)的股市就可以看出，不論企業(yè)是否績(jī)優(yōu)，恐怕沒有哪家公司支付的現(xiàn)金會(huì)超過其股價(jià)對(duì)應(yīng)的貸款利息收入，也就是說，銀行的現(xiàn)金收入只會(huì)因債轉(zhuǎn)股而減少，同時(shí)，由于我國(guó)資本市場(chǎng)不完善，銀行很難將轉(zhuǎn)化而來的企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓，流動(dòng)性鮮有改進(jìn)。

自身的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)日益增加。我國(guó)銀行維持流動(dòng)性的條件是長(zhǎng)期的高儲(chǔ)蓄率，加之債券、股票市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，金融資產(chǎn)集中于銀行存款。同時(shí)公眾對(duì)銀行的流動(dòng)性情況缺乏了解，把國(guó)有銀行視同國(guó)家，從而對(duì)銀行高度信任。但是，伴隨著金融國(guó)際化和自由化的發(fā)展，商業(yè)銀行的流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)日益增大。

日本模式對(duì)我國(guó)的借鑒

商業(yè)銀行在一國(guó)的經(jīng)濟(jì)中主要要實(shí)現(xiàn)兩大功能，即經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定（風(fēng)險(xiǎn)防范），我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)制度也應(yīng)考慮這兩方面的功能。日本的主辦銀行模式對(duì)我國(guó)的商業(yè)銀行的啟示可以從這兩個(gè)方面來分析：

經(jīng)濟(jì)發(fā)展功能的借鑒

日本主辦銀行模式下，主要通過對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)支援和信息生產(chǎn)和傳遞功能實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這兩大功能是商業(yè)銀行的自發(fā)行為，這是由日本商業(yè)銀行的私有化產(chǎn)權(quán)制度所決定的。目前，我國(guó)的商業(yè)銀行中占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的是國(guó)有商業(yè)銀行，短期內(nèi)要做到國(guó)有商業(yè)銀行的私有化是不現(xiàn)實(shí)也是不可能的，我國(guó)的國(guó)企――國(guó)有商業(yè)銀行模式把絕大部分的貸款貸給了國(guó)有企業(yè)，而大部分國(guó)企的效率都很低。顯然，這種貸款沒有達(dá)到資源配置的最大效率，要改變這種現(xiàn)狀，可以從下面兩個(gè)方面來著手：

改變目前的不良資產(chǎn)剝離政策 不良資產(chǎn)剝離政策在降低商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的同時(shí)，也傳給商業(yè)銀行一個(gè)錯(cuò)誤的信號(hào)，即只要是向國(guó)企發(fā)放的貸款，一旦出現(xiàn)壞帳，政府就會(huì)承擔(dān)責(zé)任。因此，目前我國(guó)的商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，寧可選擇效率低的國(guó)有企業(yè)，也不會(huì)把資金投到效率相對(duì)較高的民營(yíng)企業(yè)，這也是我國(guó)中小企業(yè)融資難的主要原因。而這種現(xiàn)狀顯然降低了資金的效率。不僅不利于商業(yè)銀行的成長(zhǎng)，也不利于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，政府應(yīng)充分利用信號(hào)效應(yīng)，對(duì)于由于歷史原因造成的不良資產(chǎn)，應(yīng)果斷的承擔(dān)責(zé)任，迅速實(shí)現(xiàn)剝離。同時(shí)明確規(guī)定今后不會(huì)再用類似的“剝離”政策，新形成的不良資產(chǎn)概由商業(yè)銀行自己消化。

改變目前債轉(zhuǎn)股的運(yùn)作方式 國(guó)際上債轉(zhuǎn)股制度通?？梢越柚y行的力量加強(qiáng)企業(yè)管理，增加信息公開程度。但由于我國(guó)法律限制銀行對(duì)企業(yè)持股，故而以掛靠銀行的資產(chǎn)管理公司負(fù)責(zé)股本運(yùn)作，因而實(shí)際上銀行并不直接成為企業(yè)的股東，從而也就不可能使債轉(zhuǎn)股后的銀行起到日本主辦銀行那樣的經(jīng)營(yíng)支援功能。可以說我國(guó)的債轉(zhuǎn)股方式實(shí)際上只是利用銀行的資金降低國(guó)有企業(yè)的負(fù)擔(dān)，而不能真正提高企業(yè)的獲利能力和還貸能力。因此，國(guó)家應(yīng)允許銀行對(duì)企業(yè)持股，并允許股權(quán)流通。而且，債轉(zhuǎn)股的實(shí)行不應(yīng)由地方政府申報(bào)，而應(yīng)直接由銀行來確定，只有這樣才能真正實(shí)現(xiàn)銀行對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)支援，同時(shí)改善銀企關(guān)系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定（風(fēng)險(xiǎn)防范）功能的借鑒

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范功能是相對(duì)的。日本的商業(yè)銀行在發(fā)展過程中也積累了大量的不良資產(chǎn)，也就是說存在著很大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這一點(diǎn)在東南亞金融危機(jī)中日本的金融業(yè)遭到重創(chuàng)可得到說明。但這一點(diǎn)并不能否定日本商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，從日本商業(yè)銀行在東南亞金融危機(jī)后迅速恢復(fù)，以及在日本沒有一家外資銀行可跟日本的幾大商業(yè)銀行相抗衡中可充分體現(xiàn)其自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

事實(shí)上，我國(guó)的商業(yè)銀行在改變不良資產(chǎn)剝離政策及改變債轉(zhuǎn)股的運(yùn)作方式的影響下，將會(huì)改變我國(guó)目前“國(guó)企――國(guó)有銀行”的銀企關(guān)系模式，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率也會(huì)大大的地提高。

要加強(qiáng)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，應(yīng)注意兩個(gè)方面的工作：

政策性貸款的政府擔(dān)保制 對(duì)于一些政策性業(yè)務(wù)，國(guó)家盡管已成立了國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行，但由于資產(chǎn)規(guī)模有限，很多政策性業(yè)務(wù)無法由這三家政策性銀行來承擔(dān)，從而被迫轉(zhuǎn)移到了四大國(guó)有商業(yè)銀行身上。這也給四大國(guó)有商業(yè)銀行造成了一定的負(fù)擔(dān)。對(duì)于這類貸款，可采取政府擔(dān)保制，由此出現(xiàn)的不良貸款由政府承擔(dān)。

加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的審計(jì)力度 我國(guó)商業(yè)銀行的公司制改革時(shí)間還不長(zhǎng)，內(nèi)部管理還不完善，經(jīng)?？梢钥吹竭`規(guī)作業(yè)的情況。因此，中央銀行應(yīng)定期不定期地對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行審計(jì)，以減少杜絕違規(guī)事件的發(fā)生。

參考文獻(xiàn)：

第5篇：簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展范文

經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授指出，小微企業(yè)是個(gè)體工商戶、家庭作坊式企業(yè)、微型企業(yè)和小型企業(yè)的總稱。小微企業(yè)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、解決居民就業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新方面有重大作用，國(guó)家發(fā)改委及財(cái)政部也制訂相關(guān)政策，例如免征小微企業(yè)3年的行政性收費(fèi)，以鼓勵(lì)小微企業(yè)的大力發(fā)展。數(shù)據(jù)顯示，截至2013年底，我國(guó)市場(chǎng)主體數(shù)量約6062.38萬(wàn)，小微企業(yè)占90%以上。近年來，我國(guó)商業(yè)銀行在服務(wù)小微企業(yè)方面也取得了明顯的進(jìn)步，截止2013年，小微企業(yè)貸款近13萬(wàn)億元，占總體企業(yè)貸款的28%左右，但由于小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)較大，現(xiàn)階段獲得銀行信貸仍較困難。本文結(jié)合筆者工作中的實(shí)踐，根據(jù)信貸理論、融資理論、風(fēng)險(xiǎn)管理理論，結(jié)合筆者所在銀行對(duì)小微企業(yè)融資方面的現(xiàn)狀和特點(diǎn)，找出小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的一些問題，其中深入探討信用評(píng)價(jià)體系的弊端與漏洞，并探索一系列解決方案，讓小微企業(yè)在拉動(dòng)內(nèi)需、擴(kuò)大就業(yè)、活躍市場(chǎng)等方面發(fā)揮其巨大優(yōu)勢(shì)。

二、信貸風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)述

信貸風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行在信貸管理過程中，因?yàn)榻杩钇髽I(yè)經(jīng)營(yíng)、宏觀市場(chǎng)受到?jīng)_擊、財(cái)務(wù)情況惡化以及其他不確定因素，導(dǎo)致銀行可能產(chǎn)生損失的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)并非突發(fā)事件，而是一個(gè)從萌芽、發(fā)生、發(fā)展的漸變過程，由于企業(yè)無法按時(shí)按量?jī)斶€貸款，銀行或存款人的預(yù)期利潤(rùn)和實(shí)際收益將產(chǎn)生較大程度的背離，使得銀行蒙受損失。一般來說，信貸風(fēng)險(xiǎn)可分為市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)、非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)是由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生變化，或勞動(dòng)力、生產(chǎn)技術(shù)、資源、原材料等因素發(fā)生變化，導(dǎo)致借款人虧損或財(cái)務(wù)狀況惡化，從而導(dǎo)致銀行產(chǎn)生損失；非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)包含自然風(fēng)險(xiǎn)及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，自然風(fēng)險(xiǎn)即不可抗力的地震、臺(tái)風(fēng)、暴雨等因素引起的借款人無法按時(shí)償還信貸本息的風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)即由于個(gè)人或團(tuán)體的行為導(dǎo)致借款人經(jīng)濟(jì)狀況滑坡，從而產(chǎn)生巨大經(jīng)濟(jì)損失，以至于無法償還信貸本息的風(fēng)險(xiǎn)。在防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)主要防范不良信貸。中國(guó)工商銀行（ICBC）的信貸手冊(cè)中曾寫道“即使我們收取的利息再高，也無法彌補(bǔ)信貸本金的損失”，可見，不良信貸對(duì)商業(yè)銀行將會(huì)造成巨大損失，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)，一般將銀行信貸分為五類，即Pass、Specealmention、Substandardloans、Doubtfulloans、Lossloans，不良信貸一般集中在后兩類，即損失性貸款和可疑性貸款。經(jīng)過多年發(fā)展，中國(guó)商業(yè)銀行的規(guī)模在不斷擴(kuò)大，在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面也取得了重大的進(jìn)步，其中尤為突出的是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)方違約所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，目前信用風(fēng)險(xiǎn)已成為銀行總體風(fēng)險(xiǎn)中最為主要的部分，在國(guó)際銀行業(yè)，信用風(fēng)險(xiǎn)占銀行總風(fēng)險(xiǎn)的60%，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)分別約占20%，現(xiàn)階段信用信貸管理模式已從個(gè)人審批向集體審批過渡，已由主觀經(jīng)驗(yàn)式的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估向現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方式轉(zhuǎn)變。但由于小微企業(yè)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性和其信貸風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，就目前整體來講，小微企業(yè)的信貸融資仍有一定的局限性，因此，在合理規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上服務(wù)好小微企業(yè)融資，將是我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要課題。

三、小微企業(yè)信貸特點(diǎn)

在分析小微企業(yè)信貸特點(diǎn)之前，筆者首先簡(jiǎn)析小微企業(yè)的特點(diǎn)。

1.特殊的地域和行業(yè)特征

由于小微企業(yè)難以形成產(chǎn)業(yè)集群，其主要作用是補(bǔ)充大行業(yè)研究中型企業(yè)的空白市場(chǎng)或?yàn)槠渌髽I(yè)提供初級(jí)產(chǎn)品，因此，其發(fā)展受到地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的制約?，F(xiàn)階段，小微企業(yè)主要存在于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，這些地區(qū)能為小微企業(yè)的存在和成長(zhǎng)提供肥沃的土壤。此外，小微企業(yè)多為勞動(dòng)密集型行業(yè)，附加值不高，在發(fā)展過程中波動(dòng)性較大，極易受到市場(chǎng)波動(dòng)、其他企業(yè)的沖擊。

2.組織及管理特征

小微企業(yè)多為家族企業(yè)，多為個(gè)體經(jīng)營(yíng)或合伙，由于初始資本較少，絕大多數(shù)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)相統(tǒng)一。因此，大多數(shù)管理較為混亂，缺乏科學(xué)管理制度和相應(yīng)的人才，這在很大程度上影響著小微企業(yè)的信貸信用評(píng)價(jià)，同時(shí)也給商業(yè)銀行信貸產(chǎn)生了一定的壓力。

3.文化特征

小微企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)一般追求工作效率，工作積極性較高，對(duì)員工的管理缺乏人性化，因此，對(duì)優(yōu)秀人員的吸引力較小，所雇用員工素質(zhì)普遍較低，一般沒有成型的企業(yè)文化。結(jié)合本文研究重點(diǎn)，筆者結(jié)合自己工作經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)出以下幾點(diǎn)小微企業(yè)信貸特征：1.小微企業(yè)信貸規(guī)模不斷擴(kuò)大近年來，小微企業(yè)信貸額度呈逐年遞增趨勢(shì)。2013年末，小微企業(yè)貸款余額達(dá)8.3萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)26.3%，比大型企業(yè)貸款增速多13個(gè)百分點(diǎn)。2.小微企業(yè)信貸收益率較高一般情況下，相比較于商業(yè)銀行的大型優(yōu)質(zhì)客戶，小微企業(yè)貸款普遍具有較高的收益率。商業(yè)銀行對(duì)大型企業(yè)的貸款利率一般是基準(zhǔn)利率，但對(duì)于小微企業(yè)貸款利率要上浮15%-30%。

3.小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)較高

相對(duì)大中型企業(yè)，小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)較高。其主要原因有以下幾個(gè)方面：小微企業(yè)融資渠道較少，融資成本高；小微企業(yè)的個(gè)人資產(chǎn)和企業(yè)資產(chǎn)界限模糊，難以辨認(rèn)；小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式、財(cái)務(wù)報(bào)告不夠規(guī)范；抵押物品價(jià)值不高，難以變現(xiàn)。因此，小微企業(yè)的信貸管理是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要組成部分。

四、商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問題

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理雖取得較大進(jìn)步，但仍具有較多問題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.未形成針對(duì)小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系

現(xiàn)階段，我國(guó)多數(shù)商業(yè)銀行制訂了面向大中型企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系，但并未制訂面向小微企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系。由于小微企業(yè)缺乏專業(yè)人才和財(cái)務(wù)管理人員，財(cái)務(wù)狀況較差，很難滿足銀行制訂的針對(duì)大中型企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系，多數(shù)商業(yè)銀行帶著“有色眼鏡”看待小微企業(yè)，對(duì)小微企業(yè)的認(rèn)識(shí)停留在其財(cái)務(wù)狀況上，由此，銀行等金融機(jī)構(gòu)不會(huì)為小微企業(yè)提供貸款或信用擔(dān)保，所以看似公平的信用評(píng)價(jià)體系其實(shí)門檻甚高，甚至直接在審批階段將小微企業(yè)拒之門外。

2.重償債能力，輕現(xiàn)金流的分析

現(xiàn)行的商業(yè)銀行信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)多是以企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)表，判斷企業(yè)的償還能力、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力、盈利能力等，而基本忽視企業(yè)的現(xiàn)金流狀況。但銀行判斷企業(yè)是否按時(shí)償還貸款，主要根據(jù)企業(yè)未來的預(yù)期收入，而決定未來預(yù)期收入的正是企業(yè)的現(xiàn)金流量。因此，用盈利狀況衡量企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況具有極大的局限性。所以，在判斷企業(yè)償還能力時(shí)，不僅需要考慮企業(yè)現(xiàn)階段的盈利能力，還需要考慮企業(yè)的現(xiàn)金流狀況。

3.照搬國(guó)外評(píng)價(jià)模型，適用度有限

國(guó)外信貸的發(fā)展早于中國(guó)，其商業(yè)銀行已建立了比較完善的信用評(píng)價(jià)模型，具有很強(qiáng)的科學(xué)性和實(shí)用性，但我們?nèi)匀徊荒芎鲆曇粋€(gè)重要的因素，即國(guó)情，這些模型建立在相當(dāng)發(fā)達(dá)或較完善的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，多數(shù)資本主義國(guó)家已建立了信用檔案記錄，而我國(guó)的信用記錄幾乎處于空白，沒有專業(yè)的信用數(shù)據(jù)庫(kù)，難以查到企業(yè)的歷史信用記錄。另外，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境還不完善，諸多法律政策和法規(guī)仍在制訂過程之中。因此，完全照搬國(guó)外的信用評(píng)價(jià)模型，適用度有限。

4.忽略外表因素，不能反映企業(yè)的綜合實(shí)力

我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)有信用評(píng)價(jià)體系中，一般主要衡量企業(yè)的償債能力、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力等財(cái)務(wù)指標(biāo)，而忽略企業(yè)的外表因素，例如：小微企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)、人力資源狀況、研發(fā)能力、產(chǎn)品技術(shù)含量等。另外，由于行業(yè)和地域的差異，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)的權(quán)重也有所不同。因此，只有完善的企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，方能準(zhǔn)確地反映出企業(yè)真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況和整體發(fā)展水平。

五、結(jié)論

第6篇：簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展范文

20世紀(jì)70年代,各國(guó)利率市場(chǎng)化改革加快推進(jìn),針對(duì)利率市場(chǎng)化的研究逐步增多。Peter.S.Rose(1993)對(duì)利率市場(chǎng)化下貸款的成本加成定價(jià)、價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)定價(jià)、客戶盈利分析定價(jià)進(jìn)行了研究,強(qiáng)調(diào)了各自的優(yōu)缺點(diǎn)以及實(shí)現(xiàn)條件。AronA.Gottesman和GordonS.Roberts(2004)檢驗(yàn)了利率市場(chǎng)化中銀行的長(zhǎng)期貸款是否取得了相應(yīng)的利差補(bǔ)償,和控制自身風(fēng)險(xiǎn)是否迫使借款人借入短期貸款。BerlinM和MesterLJ.按照貸款方式將商業(yè)銀行貸款劃分為市場(chǎng)交易型貸款和關(guān)系型貸款,并將關(guān)系借貸定義為“建立全面、細(xì)致的銀企關(guān)系,利用銀行和小企業(yè)之間的長(zhǎng)期合作關(guān)系,最大程度地減少小企業(yè)借貸風(fēng)險(xiǎn)的一種借貸協(xié)議。楠斯.波特(2005)等運(yùn)用模型模擬利率市場(chǎng)化對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的影響,表明利率市場(chǎng)化會(huì)導(dǎo)致利率上升,改進(jìn)金融中介結(jié)構(gòu)和貨幣政策的傳導(dǎo)效率,促使銀行對(duì)服務(wù)不夠的部門(中小企業(yè)和家庭)增加金融支持。Murray(2011)認(rèn)為貸款利率的確定需要考慮到交易雙方的搜尋成本,無風(fēng)險(xiǎn)利率視銀行議價(jià)能力而不同,以此得出銀行貸款利率的確定在相同的政策背景下可能會(huì)有不同的結(jié)論。

從國(guó)內(nèi)研究來看,上世紀(jì)九十年代掀起了研究利率市場(chǎng)化的熱潮。在對(duì)貸款影響的研究方面,毛仲玖(2003)著重介紹了國(guó)外銀行的客戶盈利分析模型,該模型考慮了企業(yè)與銀行各種業(yè)務(wù)往來的成本與收益,并將其稱為“以銀行整體關(guān)系為基礎(chǔ)的貸款定價(jià)模型”。曹青山等(2005)從貸款定價(jià)理論入手,分析了我國(guó)商業(yè)貸款定價(jià)現(xiàn)狀,提出在利率市場(chǎng)化下要綜合考慮客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)、綜合收益、綜合成本、信貸市場(chǎng)變化等因素,建立價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)定價(jià)測(cè)算模型和以客戶盈利能力為參數(shù)的貸款定價(jià)機(jī)制。陸岷峰等(2009)著眼于從小企業(yè)貸款的價(jià)值基礎(chǔ)來尋找其貸款產(chǎn)品定價(jià)的方案,結(jié)合小企業(yè)貸款產(chǎn)品的價(jià)值與特征,運(yùn)用基準(zhǔn)利率加風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)的模型對(duì)小企業(yè)貸款產(chǎn)品定價(jià)和分析,表明適度提高現(xiàn)行小企業(yè)貸款產(chǎn)品價(jià)格是解決小企業(yè)貸款難的關(guān)鍵所在。鄧超等(2012)分析了大銀行與小銀行的共生關(guān)系,認(rèn)為關(guān)系型貸款是大銀行和小企業(yè)的最佳結(jié)合路徑,用實(shí)證測(cè)算了銀企合作給銀行帶來的潛在收益——關(guān)系租金。巴曙松等(2013)研究了利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行的影響,提出了中小銀行應(yīng)提高自身經(jīng)營(yíng)能力和管理水平,利用中小銀行在信息收集、貸款談判、監(jiān)督成本等方面優(yōu)勢(shì),積極拓展中小企業(yè)的融資服務(wù),改善中小企業(yè)融資環(huán)境。目前我國(guó)商業(yè)銀行貸款定價(jià)較為籠統(tǒng),銀行貸款策略較為“同質(zhì)化”,缺乏對(duì)特殊領(lǐng)域貸款的指導(dǎo)思想和指導(dǎo)方針,不能較好地解決中小企業(yè)融資問題。本文旨在研究利率市場(chǎng)化背景下,商業(yè)銀行如何改變對(duì)中小企業(yè)的貸款策略,對(duì)中小企業(yè)貸款合理定價(jià),有效地控制貸款風(fēng)險(xiǎn),拓寬貸款業(yè)務(wù)。

二、利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行貸款定價(jià)與管理的沖擊

(一)利率市場(chǎng)化改革導(dǎo)致銀行存貸利差縮小長(zhǎng)期以來,我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)貸款定價(jià)的實(shí)際操作中沒有嚴(yán)格的約束機(jī)制,主觀隨意性較大。由于目前存款利率上限尚未放開,盈利空間較大,所以銀行往往會(huì)簡(jiǎn)單地以客戶的信用等級(jí)來劃分貸款利率的浮動(dòng)范圍。隨著利率市場(chǎng)化改革的推進(jìn),商業(yè)銀行對(duì)貸款定價(jià)有了更多的自主性,同時(shí)也給商業(yè)銀行帶了更大的挑戰(zhàn)。如何在減少風(fēng)險(xiǎn)、較低損失的同時(shí),保持一定的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,商業(yè)銀行需要重新審視貸款定價(jià)方式,提高定價(jià)能力。

(二)利率市場(chǎng)化改革促使商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變授信對(duì)象在授信對(duì)象方面,存貸利差的收窄使得商業(yè)銀行僅依靠現(xiàn)有貸款對(duì)象(多為大型優(yōu)質(zhì)企業(yè))不能再獲得理想的收益。為了在存貸款方面保持一定的盈利水平,這就需要商業(yè)銀行擴(kuò)大貸款范圍,涉足新的貸款領(lǐng)域。目前我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于中小型企業(yè)一直持“惜貸”的態(tài)度,主要原因是中小型企業(yè)由于自身的管理不合理、運(yùn)作效率低下、財(cái)務(wù)賬目不規(guī)范等原因,決定了商業(yè)銀行給這些企業(yè)的貸款管理成本高、風(fēng)險(xiǎn)大。當(dāng)利率逐步放開后,銀行可以根據(jù)市場(chǎng)需求進(jìn)行資金分配和資金定價(jià),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)覆蓋能力提高,因此銀行有必要重視中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。

(三)利率市場(chǎng)化改革使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增加隨著利率市場(chǎng)化改革的推進(jìn),利率作為資金的價(jià)格,將主要受到市場(chǎng)供求關(guān)系的影響。在這一進(jìn)程中,利率變化的特征是顯著升高或者變動(dòng)不定,若利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債不匹配,利率的變動(dòng)會(huì)對(duì)銀行的存貸業(yè)務(wù)凈收入差產(chǎn)生一定的影響。如果銀行不具備利率市場(chǎng)化隨機(jī)波動(dòng)帶來到風(fēng)險(xiǎn),銀行就可能遭遇巨大的損失。

三、商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款定價(jià)模式轉(zhuǎn)型策略

(一)建立以客戶為導(dǎo)向的貸款定價(jià)策略借鑒西方客戶盈利能力分析定價(jià)模型,商業(yè)銀行在給中小企業(yè)貸款過程中不能僅從借貸資金這一角度考慮定價(jià)問題,應(yīng)從整體考慮銀行與客戶之間的業(yè)務(wù)關(guān)系,全面衡量成本與收益,實(shí)質(zhì)是根據(jù)客戶對(duì)收益的貢獻(xiàn)度不同實(shí)行差異化定價(jià)。轉(zhuǎn)變定價(jià)模式則要求商業(yè)銀行主動(dòng)提高中小企業(yè)貸款對(duì)收益的貢獻(xiàn)度。該定價(jià)模型簡(jiǎn)略表示為:銀行總體稅前收益=提供貸款和其他服務(wù)產(chǎn)生的總收入—提供貸款和其他服務(wù)產(chǎn)生的總成本(1)把稅后收益與銀行的目標(biāo)利潤(rùn)相比較來訂立貸款價(jià)格。銀行提供貸款和其他服務(wù)的總收入包括貸款利息、補(bǔ)償存款利息、管理費(fèi)用和結(jié)算費(fèi)用等其他中間業(yè)務(wù)收入;貸款和其他服務(wù)成本包括可貸資金成本、分?jǐn)偟慕?jīng)營(yíng)成本、風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)等。因此,商業(yè)銀行在和中小型客戶簽訂貸款合約時(shí),可以附加提供中間業(yè)務(wù)的條款,從中收取中間業(yè)務(wù)費(fèi)用。這一操作方式具有一定可行性:一方面,參考其他已經(jīng)實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化國(guó)家的銀行經(jīng)驗(yàn),利率市場(chǎng)化會(huì)使商業(yè)銀行的重心轉(zhuǎn)移到中間業(yè)務(wù)發(fā)展,我國(guó)銀行中間業(yè)務(wù)的范圍必將擴(kuò)大,服務(wù)程度必將走向成熟,以至將來可以參與到中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等管理服務(wù)。結(jié)合靜態(tài)與動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)體系,有效了解資金的使用,進(jìn)行貸款決策,也降低了信貸調(diào)查管理成本,確定適合的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià);另一方面,中小企業(yè)一般處于發(fā)展中的企業(yè),股權(quán)結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單,資金鏈條較清晰,商業(yè)銀行不需要太復(fù)雜的技術(shù)就能對(duì)其加以管理,且這些企業(yè)內(nèi)部可能由于技術(shù)人員較少,管理水平不高,確實(shí)需要外部提供管理技術(shù)。這樣能夠與貸款銀行建立長(zhǎng)期借貸關(guān)系,獲得優(yōu)惠的技術(shù)支持,有利于企業(yè)的成長(zhǎng)。

(二)重塑風(fēng)險(xiǎn)管理理念,轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)管理模式目前商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)惜貸的主要原因是貸款風(fēng)險(xiǎn)大,因此需要在健全信用評(píng)級(jí)體系和內(nèi)部管理體制基礎(chǔ)上,重審風(fēng)險(xiǎn)管理理念。從RAROC對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度可知,風(fēng)險(xiǎn)可劃分為預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)(EL)和非預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)(UL)。預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)可通過風(fēng)險(xiǎn)暴露、違約率和違約損失率來計(jì)算,但是這種計(jì)算模型需要大量的數(shù)據(jù)為支撐,不適合對(duì)我國(guó)中小企業(yè)預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)的衡量。在發(fā)展初期,對(duì)中小企業(yè)貸款審批應(yīng)該在定性分析基礎(chǔ)上,結(jié)合定量分析,根據(jù)財(cái)務(wù)狀況評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),后續(xù)對(duì)貸款的使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè),以此來核算預(yù)期損失。預(yù)期損失可計(jì)入當(dāng)期成本。由于貸款風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等,中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期難以把握,應(yīng)變能力較低,外在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)變化對(duì)中小企業(yè)的影響較大,可能會(huì)對(duì)銀行造成非預(yù)期損失,即不可預(yù)期的波動(dòng)性造成實(shí)際損失偏離預(yù)測(cè)損失均值的潛在損失。銀行在貸款過程中可以為每一筆貸款配置合適比例的資本金,以緩沖非預(yù)期損失,這部分資金成本可以在平均期望回報(bào)率上加上商業(yè)銀行期望的回報(bào)率。另外,由于小企業(yè)客戶分布廣泛,風(fēng)險(xiǎn)集中度低,小企業(yè)單個(gè)客戶風(fēng)險(xiǎn)敞口在銀行整個(gè)資產(chǎn)組合中占比較小,符合組合管理上的風(fēng)險(xiǎn)分散原則。因此,小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)作為一個(gè)整體是高預(yù)期損失,低非預(yù)期損失的業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)資本占用相對(duì)較少(劉元慶,2006)。根據(jù)Markowitz的資產(chǎn)組合管理理論,由于多樣化的作用,一般貸款組合的非預(yù)期損失會(huì)小于單筆貸款非預(yù)期損失之和,用公式表示。一般情況下違約相關(guān)系數(shù)ρij<1,即表示貸款組合占用的經(jīng)濟(jì)資本也小于單筆貸款占用的經(jīng)濟(jì)資本之和,所以這項(xiàng)成本不會(huì)給中小企業(yè)融資帶來較大的成本壓力。綜上,利率市場(chǎng)化條件下,銀行對(duì)中小企業(yè)貸款定價(jià)模型應(yīng)為:銀行的稅前總體收益=貸款利息+補(bǔ)償存款利息+管理費(fèi)用等中間業(yè)務(wù)收入-可貸資金成本-分?jǐn)偨?jīng)營(yíng)成本-預(yù)期損失-非預(yù)期損失準(zhǔn)備資金成本(3)式(3)中,預(yù)期損失準(zhǔn)備和非預(yù)期損失準(zhǔn)備資金在當(dāng)期未發(fā)生違約可以轉(zhuǎn)入到下期的貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備,使銀行與企業(yè)之間建立穩(wěn)定長(zhǎng)久的關(guān)系,降低貸款成本。銀行自身應(yīng)注重中間業(yè)務(wù)的發(fā)展,給中小企業(yè)提供優(yōu)良的服務(wù)。在定價(jià)方面,把根據(jù)模型計(jì)算出的總體收益除去稅費(fèi),經(jīng)過權(quán)衡其他因素與目標(biāo)收益相比較,如果符合銀行預(yù)期的收益,且風(fēng)險(xiǎn)可控,則可決定批準(zhǔn)該筆貸款。

四、商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸管理模式轉(zhuǎn)型策略

(一)成立中小企業(yè)貸款事業(yè)部銀行內(nèi)部除風(fēng)控部門等基礎(chǔ)部門外,專門設(shè)立中小企業(yè)信貸事業(yè)部門負(fù)責(zé)對(duì)中小企業(yè)提供信貸管理,提高中小企業(yè)的內(nèi)部管理質(zhì)量,提高貸款的安全性,有利于雙方建立穩(wěn)定的關(guān)系。該機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部門要對(duì)中小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù),管理業(yè)務(wù)等進(jìn)行獨(dú)立核算。通過相關(guān)數(shù)據(jù)的獨(dú)立核算,能夠提高成本核算精確度,有利于貸款合理定價(jià)。該機(jī)構(gòu)的決策、制定、執(zhí)行等相關(guān)部門,應(yīng)該密切協(xié)作,避免定價(jià)與成本、風(fēng)險(xiǎn)脫節(jié)。

(二)建立中小企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù),健全信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系這不僅要求在銀行內(nèi)部有完善的中小企業(yè)信息管理系統(tǒng),也要求有第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),各銀行信貸人員在多方面收集客戶信息后,應(yīng)將數(shù)據(jù)呈報(bào)至銀行數(shù)據(jù)部門,通過數(shù)據(jù)分析計(jì)算相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),或給出企業(yè)的信用評(píng)級(jí)。第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)可以由某一地區(qū)的銀行聯(lián)合申請(qǐng)專業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在該地區(qū)設(shè)立分部,通過建立一套專門評(píng)價(jià)中小企業(yè)信用等級(jí)的流程體系,結(jié)合該地區(qū)銀行呈報(bào)的數(shù)據(jù)和自身收集的數(shù)據(jù),客觀給出中小企業(yè)信用等級(jí)。同時(shí),由于中小企業(yè)發(fā)展較不穩(wěn)定的特點(diǎn),應(yīng)注重中小企業(yè)貸后監(jiān)測(cè),利用動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)進(jìn)行信用、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),以便銀行及時(shí)作出決策,減小信貸風(fēng)險(xiǎn)損失。

(三)積極申請(qǐng)中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)目前社會(huì)上存在一些擔(dān)保機(jī)構(gòu),為中小企業(yè)向銀行貸款提供擔(dān)保,但是中小企業(yè)在向這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)尋求合作時(shí),往往需要相當(dāng)數(shù)量的抵押品或者繳納一定的會(huì)費(fèi),這與大多中小企業(yè)本身資金缺乏的事實(shí)相矛盾,并且現(xiàn)存的大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小,擔(dān)保能力有限,銀行并不承認(rèn)這種間接的保險(xiǎn),所以中小企業(yè)取得貸款的資金成本依舊較高,且成功率較低。用保險(xiǎn)來規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)目前在金融領(lǐng)域廣泛運(yùn)用,國(guó)際上一些發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的商業(yè)銀行貸款,大多是通過不同形式取得保險(xiǎn)。借鑒日本信用保險(xiǎn)協(xié)會(huì)和信用保險(xiǎn)公庫(kù),由政府出資、金融機(jī)構(gòu)捐助、公共資金等導(dǎo)入組建,銀行在簽訂貸款協(xié)定時(shí),可向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為該筆申請(qǐng)貸款保險(xiǎn),緩解按期按質(zhì)按量收回貸款的壓力,使信貸資金的安全得到一定程度的保障,且可以減少預(yù)期損失和非預(yù)期損失的經(jīng)濟(jì)資本,提高銀行貸款的積極性。加強(qiáng)銀保合作,為貸款提供保險(xiǎn),可以成為貸款管理的一個(gè)新切入點(diǎn)。

五、結(jié)語(yǔ)

第7篇：簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展范文

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)資本；配置流程；商業(yè)銀行

中圖分類號(hào)：F830.49文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3309（2008）01-0052-03收稿日期：2007-12-05

一、經(jīng)濟(jì)資本概述

（一）經(jīng)濟(jì)資本的概念

經(jīng)濟(jì)資本的概念與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)，根據(jù)巴塞爾協(xié)議，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，因承擔(dān)上述風(fēng)險(xiǎn)所帶來的潛在損失可以分解為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和異常損失。

預(yù)期損失是在一般正常情況下，銀行在一定時(shí)期可預(yù)見到的平均損失。這類損失要通過調(diào)整業(yè)務(wù)定價(jià)和提取相應(yīng)的準(zhǔn)備金，從業(yè)務(wù)的收益中作為成本來扣減掉。非預(yù)計(jì)損失是超出預(yù)期平均水平的損失，銀行必須有充足的資本金，保證銀行在不利的情況下也能正常經(jīng)營(yíng)。非預(yù)期損失是真正的風(fēng)險(xiǎn)，它需由銀行的資本來消化，這是由資本的功能和非預(yù)期損失的波動(dòng)性所決定的。異常損失是指超出銀行正常承受能力的損失，通常有發(fā)生概率極小但一旦發(fā)生損失巨大的特點(diǎn)。這是由不可抗力引發(fā)的，銀行一般無法做出更有效的準(zhǔn)備。

經(jīng)濟(jì)資本就是信用風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失和操作風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失之和，實(shí)際上是非預(yù)期損失的另一種名稱。與賬面資本和監(jiān)管資本不同[1]，經(jīng)濟(jì)資本不是真實(shí)的資本，是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一種工具。經(jīng)濟(jì)資本與實(shí)際資本的比較，是銀行確定風(fēng)險(xiǎn)邊界的基礎(chǔ)。經(jīng)濟(jì)資本，即非預(yù)期損失的計(jì)量需要較高的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)支持。實(shí)務(wù)工作中可以結(jié)合商業(yè)銀行信息基礎(chǔ)和管理現(xiàn)狀，采用內(nèi)部系數(shù)法等方法計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本配置方案。

（二）經(jīng)濟(jì)資本的應(yīng)用

由于經(jīng)濟(jì)資本反映了分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)品種的非預(yù)期損失程度，因此，根據(jù)計(jì)量的非預(yù)期損失數(shù)額在分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)品種之間分配經(jīng)濟(jì)資本，既補(bǔ)償了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（即非預(yù)期損失），也可以在此基礎(chǔ)上考核分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)品種，對(duì)分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)品種的業(yè)績(jī)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)。在經(jīng)濟(jì)資本的基礎(chǔ)上形成的考核評(píng)價(jià)指標(biāo)主要有經(jīng)濟(jì)增加值和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率。計(jì)算公式為：

經(jīng)濟(jì)資本成本＝經(jīng)濟(jì)資本實(shí)際占用額×基礎(chǔ)回報(bào)率

經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)＝凈利潤(rùn)－經(jīng)濟(jì)資本成本

風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率（RAROC）[2]＝凈利潤(rùn)/經(jīng)濟(jì)資本實(shí)際占用額×100%

與剩余利潤(rùn)和權(quán)益回報(bào)率（ROE）[3]相比較，經(jīng)濟(jì)增加值和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率反映了分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)品種承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后的盈利能力，有助于引導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)樹立資本約束觀念。例如，某項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)較大，則該項(xiàng)業(yè)務(wù)非預(yù)期損失較高，其占用的經(jīng)濟(jì)資本相應(yīng)較多，即使該項(xiàng)業(yè)務(wù)能帶來較大的利潤(rùn)，與其所占用的經(jīng)濟(jì)資本相比，其風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率不一定很高。

實(shí)務(wù)中，通過對(duì)比分析不同分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)品種的經(jīng)濟(jì)增加值與經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率，可以減少對(duì)低收益區(qū)域、項(xiàng)目的投入，將有限的資本投入到具有更具發(fā)展前景的區(qū)域和項(xiàng)目中，提高資本的整體收益水平并有效防范風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)需要占用同樣經(jīng)濟(jì)資本的業(yè)務(wù)，優(yōu)先選擇RAROC相對(duì)較高的業(yè)務(wù)。

二、經(jīng)濟(jì)資本需求及配置

（一）經(jīng)濟(jì)資本總量需求計(jì)劃編制流程

在實(shí)際工作中，經(jīng)濟(jì)資本總量需求計(jì)劃需要以業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃等為基礎(chǔ)編制，同時(shí)與以資本充足率為核心指標(biāo)的賬面資本管理緊密結(jié)合。業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃及資本補(bǔ)充渠道等，均對(duì)資本充足率及經(jīng)濟(jì)資本總量需求產(chǎn)生影響。主要包括：

1.業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，在產(chǎn)生收益的同時(shí)增加了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)資本占用。中間業(yè)務(wù)，通常不增加風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)資本占用，但可以通過增加收益的方式提高資本數(shù)額，進(jìn)而提高資本充足率和RAROC。

2.財(cái)務(wù)收支計(jì)劃中凈利潤(rùn)將直接影響資本數(shù)額進(jìn)而影響資本充足率，同時(shí)凈利潤(rùn)與EVA和RAROC呈正相關(guān)。

3.風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃中如預(yù)計(jì)不良資產(chǎn)增加，則將增加撥備提取數(shù)額，減少利潤(rùn)進(jìn)而減少資本數(shù)額，降低資本充足率、EVA和RAROC。

4.如果資本補(bǔ)充渠道順暢、來源較多，則可相對(duì)調(diào)低資本充足率目標(biāo)水平，經(jīng)濟(jì)資本具備更大的擴(kuò)充邊界。

從另外一個(gè)角度看，如果資本充足率或經(jīng)濟(jì)資本占用需要控制在某一水平，將對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃產(chǎn)生引導(dǎo)和制約作用（即業(yè)務(wù)種類、規(guī)模將受到資本充足率計(jì)劃和經(jīng)濟(jì)資本占用計(jì)劃的影響），對(duì)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃提出目標(biāo)要求（如凈利潤(rùn)需完成某一目標(biāo)值，中間業(yè)務(wù)收入占比需達(dá)到一定比例，不良資產(chǎn)率需控制在某一水平）。

（二）經(jīng)濟(jì)資本配置計(jì)劃

經(jīng)濟(jì)資本在分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)品種間的配置方式有以下幾種：

1.以業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃為基礎(chǔ)配置經(jīng)濟(jì)資本。直接根據(jù)分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)品種、業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃數(shù)，計(jì)量出需分配給分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)品種的經(jīng)濟(jì)資本。該模式下，可以通過對(duì)比分析機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)品種所對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本、EVA和RAROC水平，驗(yàn)證資源配置（如貸款投放的區(qū)域策略）是否符合商業(yè)銀行整體經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略要求。

2.、以業(yè)務(wù)發(fā)展、財(cái)務(wù)收支等計(jì)劃為基礎(chǔ)計(jì)算出的分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)品種EVA或RAROC需達(dá)到某一目標(biāo)要求，如低于該要求，則對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展、財(cái)務(wù)收支等計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整修正。

3.對(duì)分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)品種的RAROC進(jìn)行排序，優(yōu)先選擇RAROC相對(duì)較高的分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)品種配置經(jīng)濟(jì)資本，直至經(jīng)濟(jì)資本占用達(dá)到整體目標(biāo)限額。實(shí)際上，經(jīng)濟(jì)資本和經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率確定后，對(duì)分支機(jī)構(gòu)的凈利潤(rùn)也會(huì)隨之確定。

三、經(jīng)濟(jì)資本配置中的有關(guān)問題

（一）經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量問題

經(jīng)濟(jì)資本體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)占用，需要計(jì)量模型定量化?；谛畔⒒A(chǔ)和管理現(xiàn)狀，目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行主要采用內(nèi)部系數(shù)法等方法計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本，會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)程度不同的資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)相同。從實(shí)用性和準(zhǔn)確性看，經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量是一個(gè)難點(diǎn)。

（二）經(jīng)濟(jì)資本配置計(jì)劃定位問題

1.分支機(jī)構(gòu)是否可以合理配置業(yè)務(wù)資源。從科學(xué)性與合理性角度看，經(jīng)濟(jì)資本、EVA和RAROC適合作為衡量分支機(jī)構(gòu)綜合經(jīng)營(yíng)成果的指標(biāo)。當(dāng)分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展、成本控制、風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行情況與總行設(shè)定的目標(biāo)產(chǎn)生偏差時(shí)，能夠在分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部形成一個(gè)自我調(diào)整的機(jī)制，確保能夠完成目標(biāo)值。例如，分支機(jī)構(gòu)可以在經(jīng)濟(jì)資本、EVA和RAROC的約束下對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整；不良資產(chǎn)率超過目標(biāo)值時(shí)通過降低成本收入比或提高中間業(yè)務(wù)收入予以彌補(bǔ)。從另一個(gè)角度看，如果要求分支機(jī)構(gòu)必須完成總行下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)，實(shí)際工作中既缺乏彈性，也容易造成為了完成任務(wù)而完成任務(wù)，而實(shí)際結(jié)果與商業(yè)銀行價(jià)值最大化的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)相悖。比如為了完成貸款任務(wù)而發(fā)放貸款，忽視風(fēng)險(xiǎn)控制，造成不良資產(chǎn)率上升，資產(chǎn)損失增大，利潤(rùn)下降等一系列不良后果。因此，如果假定分支機(jī)構(gòu)可以合理配置業(yè)務(wù)資源，則下達(dá)經(jīng)濟(jì)資本配置總量、EVA和RAROC指標(biāo)即可。

2.商業(yè)銀行總機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)布局對(duì)經(jīng)濟(jì)資本配置的影響。如果假定商業(yè)銀行總機(jī)構(gòu)對(duì)宏觀布局有比較長(zhǎng)遠(yuǎn)和深刻的認(rèn)識(shí)，需要干預(yù)分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)布局，那么，經(jīng)濟(jì)資本配置計(jì)劃將無法成為主導(dǎo)計(jì)劃，因?yàn)榭倷C(jī)構(gòu)保留了部分業(yè)務(wù)資源配置權(quán)利。問題的實(shí)質(zhì)是，總機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)到底哪個(gè)層面更適合擁有配置業(yè)務(wù)資源的權(quán)利，或者是哪個(gè)層面更具備洞察力。從實(shí)務(wù)中看，總機(jī)構(gòu)往往保留了更多的業(yè)務(wù)資源配置權(quán)利。因此，目前僅僅下達(dá)經(jīng)濟(jì)資本配置計(jì)劃還不能完全滿足經(jīng)營(yíng)管理的需要，必須要與業(yè)務(wù)發(fā)展等計(jì)劃結(jié)合起來一并下達(dá)管理。

（三）經(jīng)濟(jì)資本與資源配置

經(jīng)濟(jì)資本實(shí)質(zhì)上是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的一種綜合反映，更重要的是，經(jīng)濟(jì)資本與各種業(yè)務(wù)資源的配置權(quán)限緊密相聯(lián)。在以機(jī)構(gòu)管理為主的模式下，雖然機(jī)構(gòu)對(duì)資源配置結(jié)果（如凈利潤(rùn)、EVA等）承擔(dān)責(zé)任，但并未擁有完全自主的配置權(quán)限，上級(jí)管理機(jī)構(gòu)仍保留了審批、指導(dǎo)的權(quán)限。如實(shí)行事業(yè)部制，業(yè)務(wù)管理部門成為業(yè)務(wù)資源配置的主角，擁有配置權(quán)限，亦承擔(dān)配置后的責(zé)任，符合權(quán)責(zé)對(duì)等原則，利于考核。對(duì)事業(yè)部而言，經(jīng)濟(jì)資本配置可以成為一項(xiàng)核心的、主導(dǎo)性的計(jì)劃。但在事業(yè)部?jī)?nèi)部仍存在機(jī)構(gòu)層級(jí)和資源配置權(quán)限劃分的問題。

總的看，管理過程中需要借助指標(biāo)，也應(yīng)善于運(yùn)用指標(biāo)，但不能迷信指標(biāo)，沒有哪個(gè)指標(biāo)是萬(wàn)能的。在側(cè)重使用一個(gè)指標(biāo)的時(shí)候，一定要看清楚指標(biāo)背后的東西。管理不能簡(jiǎn)單化、完全指標(biāo)化。凈利潤(rùn)、權(quán)益回報(bào)率、剩余利潤(rùn)、經(jīng)濟(jì)資本、經(jīng)濟(jì)增加值、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率的管理與考核，有其科學(xué)與合理的一面，但以哪個(gè)指標(biāo)為核心，其背后都隱含著“誰(shuí)最終擁有資源配置權(quán)限”這一問題，這與管理體制相關(guān)，也提醒我們需要客觀、清醒地看待這些指標(biāo)的用處。

注釋：

［1］ 帳面資本，是根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中所反映出來的資本。監(jiān)管資本，是商業(yè)銀行根據(jù)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門的相關(guān)要求，所擁有和發(fā)行的有合格的資本工具。

第8篇：簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展范文

關(guān)鍵詞：巴塞爾協(xié)議Ⅲ 商業(yè)銀行 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

1、前言

2008年金融危機(jī)雖已過去五年但其對(duì)全球經(jīng)濟(jì)的影響仍在持續(xù)，尤其是金融業(yè)。通過反思，巴塞爾委員會(huì)意識(shí)到此次危機(jī)爆發(fā)的主要原因是各國(guó)的流動(dòng)性管理存在不足，并相繼頒布了《穩(wěn)健的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的原則》以及《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)的國(guó)際框架》。在2010年12月出臺(tái)的《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中確定增加了對(duì)動(dòng)態(tài)流動(dòng)性監(jiān)管的要求。

在我國(guó)，無論是人民銀行從2011年11月到2012年5月連續(xù)三次下調(diào)存款準(zhǔn)備金率，還是2013年六月份爆發(fā)的錢荒均體現(xiàn)出流動(dòng)性緊張信號(hào)與我國(guó)一向“標(biāo)榜”的流動(dòng)性充足并不相符。同時(shí)，隨著我國(guó)銀行業(yè)的對(duì)外開放和市場(chǎng)化的加速，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)越加復(fù)雜，對(duì)其流動(dòng)性管理水平提出了更高的要求。在此背景下，本文主要通過搜集和分析我國(guó)不同類型的商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，結(jié)合在新巴塞爾協(xié)議下，我國(guó)現(xiàn)行的流動(dòng)性管理要求和監(jiān)管指標(biāo)，分析近兩年我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性的變動(dòng)情況及其原因，并在此基礎(chǔ)上結(jié)合我國(guó)國(guó)情，針對(duì)我國(guó)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管提出相關(guān)建議。

2、巴塞爾協(xié)議Ⅲ有關(guān)流動(dòng)性的規(guī)定

在頒布巴塞爾協(xié)議Ⅲ前，巴塞爾委員會(huì)針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理于2008年9月頒布了《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的原則》。該文從五個(gè)方面：管理和監(jiān)督流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的基本原則、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理方法、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量和管理、信息公開披露和監(jiān)管者的作用，提出了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的原則。并在2010年頒布的巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，提高了流動(dòng)性管理的地位。

2.1、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

巴塞爾協(xié)議Ⅲ中指出，要對(duì)流動(dòng)性進(jìn)行有效監(jiān)管，以確保銀行系統(tǒng)有充足的流動(dòng)性，提高其應(yīng)對(duì)高壓力環(huán)境能力的前提是，必須建立一個(gè)完整的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理框架，即要求銀行必須在經(jīng)營(yíng)策略、內(nèi)部治理、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)角度分別確立詳細(xì)的流動(dòng)性管理實(shí)踐方法；要求銀行必須建立一套可供識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制流動(dòng)性的穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量和管理程序；要求銀行多樣化資金來源和籌資策略。

為遵循巴塞爾協(xié)議Ⅲ中對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的新規(guī)定，我國(guó)銀監(jiān)會(huì)在2011年根據(jù)國(guó)際流動(dòng)性監(jiān)管的新形勢(shì)對(duì)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》進(jìn)行補(bǔ)充和完善，起草了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》（征求意見稿），并預(yù)期于2013年1月1日正式施行，該《辦法》又被稱為中國(guó)版的“巴Ⅲ”。而我國(guó)在2013年6月份發(fā)生了銀行間階段性流動(dòng)性緊張的現(xiàn)象，引起了國(guó)內(nèi)外的關(guān)注，暴露了我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理不足的問題。銀監(jiān)會(huì)對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行研究后，于2013年10月份，再次起草了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》。在該《辦法》中具體的流動(dòng)性管理要求主要可總結(jié)為以下四點(diǎn)：1、健全的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、治理結(jié)構(gòu)2、完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序3、有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制4、完備的管理信息系統(tǒng)。

2.2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

在流動(dòng)性監(jiān)管方面，巴塞爾協(xié)議Ⅲ主要規(guī)定了兩個(gè)新的流動(dòng)性動(dòng)態(tài)監(jiān)管指標(biāo)：流動(dòng)性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）。其中流動(dòng)性覆蓋率主要用于衡量在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，商業(yè)銀行通過變現(xiàn)其所保持的無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，以滿足未來30日的流動(dòng)性需求的能力。其計(jì)算公式為：

凈穩(wěn)定資金比例則主要用于衡量銀行的長(zhǎng)期流動(dòng)性水平，其引入旨在引導(dǎo)商業(yè)銀行減少資金運(yùn)用與資金來源的期限錯(cuò)配，增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來源，滿足各類表內(nèi)外業(yè)務(wù)對(duì)穩(wěn)定資金的需求。其計(jì)算公式為：

我國(guó)結(jié)合巴塞爾協(xié)議Ⅲ的要求，根據(jù)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平以及所習(xí)慣使用的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)，規(guī)定了新的監(jiān)管指標(biāo)體系：流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、存貸比和流動(dòng)性比例。相關(guān)的規(guī)定主要出自我國(guó)銀監(jiān)會(huì)最新頒布的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》。該《辦法》計(jì)劃于2014年1月1日起施行，但考慮到流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例的計(jì)量較為復(fù)雜，我國(guó)銀行需要一段時(shí)間調(diào)整。因而規(guī)定了一定的過渡期，即這兩個(gè)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)于2014年底、2015年底、2016年底、2017年底及2018年底前分別達(dá)到60%、70%、80%、90%、100%。因而雖然舊的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)存在一定的缺陷，但仍為我國(guó)現(xiàn)行的主要監(jiān)管指標(biāo)，并能較為準(zhǔn)確的反映出我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。

3、我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性分析

我國(guó)根據(jù)新頒布的巴塞爾協(xié)議Ⅲ，制定了新的流動(dòng)性管理和監(jiān)管辦法。本文以樣本銀行2012年和2013年的流動(dòng)性比例、存貸款依存比例、核心負(fù)債以及人民幣超額備付金率為樣本數(shù)據(jù)，通過縱向比較和橫向比較，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行總體的流動(dòng)性狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并比較不同類型的商業(yè)銀行在流動(dòng)性方面的差異。在樣本銀行的選取方面，本文選擇了五大國(guó)有商業(yè)銀行：中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、交通銀行、建設(shè)銀行；五家較有競(jìng)爭(zhēng)力的股份制商業(yè)銀行：招商銀行、中信銀行、民生銀行、浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行；五家規(guī)模較大的地方性商業(yè)銀行：廣州銀行、北京銀行、盛京銀行、九江銀行、南充市銀行。但由于地方性商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)較為缺乏，不將其納入到商業(yè)銀行總體流動(dòng)性分析中，以免影響到數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。

3.1、我國(guó)商業(yè)銀行總體流動(dòng)性水平

通過分析全國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的平均值和增長(zhǎng)率，本文認(rèn)為我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況不容樂觀，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，且該風(fēng)險(xiǎn)有增大的趨勢(shì)。

首先，從我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性比率的增長(zhǎng)率看，由于受到人民銀行在2012年5月下調(diào)法定準(zhǔn)備金率的影響和2012年末的世界末日謠言所引發(fā)的提現(xiàn)需求激增的影響，流動(dòng)性比率在2012年中和年末，出現(xiàn)較大幅度的變動(dòng)。而且，從流動(dòng)性比率的整體狀況看，與2012年相比2013年的整體的流動(dòng)性比率是呈下降趨勢(shì)的。其次，由全國(guó)商業(yè)銀行的核心負(fù)債依存度的平均水平僅在2013年的第三季度達(dá)到規(guī)定的60%，可見我國(guó)商業(yè)銀行普遍存在的核心負(fù)債比率過低，負(fù)債比例不協(xié)調(diào)的問題。并且從變動(dòng)幅度看，雖自2013年第一季度起，核心負(fù)債依存度的平均水平平穩(wěn)上升，但與2012年相比，2013年的增長(zhǎng)速度卻有明顯的下降。再次，我國(guó)商業(yè)銀行在2012年和2013年的絕大多數(shù)時(shí)期，人民幣超額備付金率均沒有達(dá)到3%的要求，即商業(yè)銀行存在超額準(zhǔn)備金不足的問題。且由增長(zhǎng)率可見，2013年全國(guó)商業(yè)銀行的人民幣超額備付金率總體水平呈下降趨勢(shì)。超額準(zhǔn)備金是銀行流動(dòng)性管理的主要對(duì)象，其數(shù)額在存款中的比例呈下降趨勢(shì)，意味著我國(guó)商業(yè)銀行在流動(dòng)性管理方面存在嚴(yán)重的問題通過分析，本文發(fā)現(xiàn)現(xiàn)行的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)中，全國(guó)商業(yè)銀行的平均水平有50%不符合規(guī)定，同時(shí)，絕大多數(shù)監(jiān)管指標(biāo)的變化趨勢(shì)均顯示我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況呈惡化趨勢(shì)。但由于不同類型的商業(yè)銀行其經(jīng)營(yíng)狀況，資產(chǎn)負(fù)債狀況等均存在較大差別，總體均值并不能完全準(zhǔn)確的反映出各類商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，因此應(yīng)就不同類型的商業(yè)銀行分別進(jìn)行分析。

3.2、流動(dòng)性比例比較分析

從均值上看，三種類型的商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例在2012年和2013年均遠(yuǎn)大于25%的規(guī)定，表明這三種商業(yè)銀行的流動(dòng)性資產(chǎn)均較為充足。股份制商業(yè)銀行和國(guó)有商業(yè)銀行的平均流動(dòng)性水平在40%左右，而地方性商業(yè)銀行高達(dá)63%，這主要是由于其規(guī)模小，在金融市場(chǎng)上融資能力較差，為了規(guī)避流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)而不得不持有大量流動(dòng)性資產(chǎn)。

從波動(dòng)幅度和趨勢(shì)看，股份制商業(yè)銀行和國(guó)有商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例均有下降趨勢(shì)，且前者的趨勢(shì)更為明顯，即僅從流動(dòng)性比例看，股份制商業(yè)銀行和國(guó)有商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況均有惡化趨勢(shì)，且前者的趨勢(shì)更為明顯。

3.3、存款比例比較分析

從均值可得，三種類型的商業(yè)銀行在2012年和2013年的存貸款比例均符合小于75%的規(guī)定，且在這兩年期間，股份制商業(yè)銀行的均值均最高，即其所面臨的由貸款數(shù)額過大所引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。但從增長(zhǎng)率看股份制商業(yè)銀行存貸款比例是呈下降趨勢(shì)的，這意味著其貸款數(shù)額日趨合理，相應(yīng)的流動(dòng)性狀況不斷得以改善。而國(guó)有商業(yè)銀行的存貸款比例是呈上升趨勢(shì)的，表明其貸款數(shù)額增速過快，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增大。

3.4、核心負(fù)債依存度比較分析

從均值看，自2012年第四季度起，國(guó)有商業(yè)銀行的核心負(fù)債依存度均符合大于60%的規(guī)定；然而股份制商業(yè)銀行在核心負(fù)債依存度均沒有達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；地方性商業(yè)銀行的平均水平僅為40%。由此可得，在我國(guó)，規(guī)模越小的銀行，其核心負(fù)債占比過小的問題越突出，負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理的情況越為嚴(yán)重，銀行潛在的無法滿足由負(fù)債產(chǎn)生的流動(dòng)性需求的可能性越大。從增長(zhǎng)率看，與股份制商業(yè)銀行相比，國(guó)有商業(yè)銀行的核心負(fù)債依存度上升趨勢(shì)更為明顯，因而，可得，與其他商業(yè)銀行相比國(guó)有商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)更為合理，穩(wěn)定性更好，且其優(yōu)化趨勢(shì)更強(qiáng)，相應(yīng)潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較低。

3.5、人民幣超額備付金率比較分析

從均值看，國(guó)有商業(yè)銀行的人民幣超額備付金率在觀察期內(nèi)均符合大于3%的規(guī)定，而股份制商業(yè)銀行以及地方性商業(yè)銀行均遠(yuǎn)達(dá)不到3%的標(biāo)準(zhǔn)。但從增長(zhǎng)率可看出，國(guó)有商業(yè)銀行的人民幣超額備付金率呈下降趨勢(shì)，而股份制商業(yè)銀行卻呈上升趨勢(shì)，且變動(dòng)幅度較大。由此可得，與國(guó)有商業(yè)銀行相比，股份制商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金相對(duì)不足，但該問題正在逐漸得以改善，而國(guó)有商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金的狀況卻呈現(xiàn)出惡化趨勢(shì)。

通過對(duì)比分析可得，由于國(guó)有商業(yè)銀行的規(guī)模較大，經(jīng)營(yíng)時(shí)間較長(zhǎng)，國(guó)家給予的優(yōu)惠政策較多等優(yōu)勢(shì)，除了流動(dòng)性比率外，國(guó)有商業(yè)銀行的其他三個(gè)指標(biāo)在2012年第一季的平均水平均優(yōu)于股份制商業(yè)銀行。但從變動(dòng)趨勢(shì)看，除了核心負(fù)債依存度外，剩下的三個(gè)流動(dòng)性指標(biāo)均表明國(guó)有商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況均呈惡化趨勢(shì)。而股份制商業(yè)銀行其目前平均的流動(dòng)性管理整體水平低于國(guó)有商業(yè)銀行，但其經(jīng)營(yíng)方式較為靈活，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較為強(qiáng)烈，因而其流動(dòng)性狀況改善的趨勢(shì)強(qiáng)于國(guó)有商業(yè)銀行。而地方性商業(yè)銀行除了流動(dòng)性比率和存貸款比例符合國(guó)家流動(dòng)性監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)，其余兩個(gè)流動(dòng)性指標(biāo)遠(yuǎn)達(dá)不到要求，這表明地方性商業(yè)銀行流動(dòng)性管理存在著較為嚴(yán)重的問題。

4、對(duì)策建議

4.1、增加動(dòng)態(tài)監(jiān)管指標(biāo)

我國(guó)現(xiàn)行的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)為：流行比率、核心負(fù)債依存度、流動(dòng)性缺口、人民幣超額備付金率、存貸比例，在這五個(gè)指標(biāo)中僅有流動(dòng)性缺口為動(dòng)態(tài)指標(biāo)。雖靜態(tài)指標(biāo)具有計(jì)算簡(jiǎn)便，操作簡(jiǎn)單的優(yōu)勢(shì)，但同時(shí)其具有滯后性的不足，不能及時(shí)反映企業(yè)當(dāng)下的流動(dòng)性水平；且其計(jì)算過程多采用平均法，雖能提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確度，但同時(shí)會(huì)削弱相關(guān)指標(biāo)的波動(dòng)性。由于現(xiàn)行的指標(biāo)體系主要為靜態(tài)監(jiān)管指標(biāo)，因而其并不能及時(shí)的、真實(shí)的反映出我國(guó)銀行流動(dòng)性的狀況。為此我國(guó)在2013年10月份起草的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》優(yōu)化了流動(dòng)性監(jiān)管指，其包括了巴塞爾協(xié)議Ⅲ中新增的全球統(tǒng)一的監(jiān)管指標(biāo)：流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例，并保留了兩個(gè)靜態(tài)指標(biāo)：存貸比和流動(dòng)性比例，但該指標(biāo)體系的合理性受到較大的爭(zhēng)議。首先，流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例主要是根據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行的特點(diǎn)確定的動(dòng)態(tài)指標(biāo)，其在我國(guó)的適用性遭到部分研究人員的質(zhì)疑。其次，存貸款比例是最基本、最簡(jiǎn)單直觀、使用最普遍的流動(dòng)性度量指標(biāo)，但其去留問題在近年來備受爭(zhēng)議。部分專家認(rèn)為應(yīng)借鑒美國(guó)在商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，取消存貸款比例的要求，給予銀行更大的盈利空間。而部分專家、學(xué)者則認(rèn)為，隨著我國(guó)的貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)日益完善，銀行通過發(fā)債等方式籌集資金在總負(fù)債中的比例也日益上升，但其程度遠(yuǎn)不及發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行，不應(yīng)盲目照搬別國(guó)的做法，而且存款仍是我國(guó)商業(yè)銀行主要的負(fù)債來源，因而應(yīng)保留存貸款比例，以保證銀行的流動(dòng)性。雖然爭(zhēng)議仍在持續(xù)，但新的監(jiān)管指標(biāo)體系提高了流動(dòng)性指標(biāo)的比例，能有效的提高流動(dòng)性監(jiān)管的及時(shí)性，有其先進(jìn)之處。本文建議，在不斷完善流動(dòng)性指標(biāo)時(shí)，應(yīng)以盡可能真實(shí)的反映銀行流動(dòng)性狀況為前提，同時(shí)必須結(jié)合我國(guó)國(guó)情，不應(yīng)盲從國(guó)際做法，保留具有代表性的靜態(tài)指標(biāo)，引入具有合理性的動(dòng)態(tài)指標(biāo)，以切實(shí)增強(qiáng)監(jiān)管力度。

4.2、加強(qiáng)流動(dòng)性指標(biāo)披露的監(jiān)管

在銀行的定期報(bào)告以及中國(guó)銀行業(yè)運(yùn)行報(bào)告中有關(guān)商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況的數(shù)據(jù)、文字描述都較為缺乏，或者根本沒有，這表明我國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度并不高，同時(shí)，相應(yīng)的監(jiān)管部門的監(jiān)管力度也不夠。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行風(fēng)險(xiǎn)中最致命、最具破壞力的，雖然我國(guó)現(xiàn)在仍處于大政府小市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)，人民銀行受命于國(guó)務(wù)院，為了保持市場(chǎng)穩(wěn)定，當(dāng)大型銀行出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)人民銀行“出手”干預(yù)的可能性很大，但2013年年與金融市場(chǎng)相關(guān)幾大重要事件如：六月份“錢荒”中人民銀行的態(tài)度，2013年7月份頒布的“金十條”中關(guān)于加快金融領(lǐng)域市場(chǎng)化的計(jì)劃，以及十八屆三中全會(huì)中有關(guān)提高市場(chǎng)地位的政策方針，均可看出這種可能性在不斷減小。因而，商業(yè)銀行若不盡快意識(shí)到流動(dòng)性管理的重要性，提高流動(dòng)性管理水平，將難以抵御我國(guó)金融業(yè)的不斷開放和金融市場(chǎng)化的不斷推進(jìn)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。銀行作為經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的樞紐，其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中擁有極為重要的地位，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增大，相應(yīng)的倒閉也會(huì)幾率增大，這會(huì)給經(jīng)濟(jì)帶來沉重的打擊。因此，監(jiān)管部門應(yīng)要求商業(yè)銀行將其流動(dòng)性狀況準(zhǔn)確、充分、及時(shí)的披露。

4.3、對(duì)銀行的流動(dòng)性監(jiān)管應(yīng)實(shí)行差別化管理

我國(guó)目前對(duì)銀行業(yè)的流動(dòng)性監(jiān)管仍采用統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。但國(guó)內(nèi)不同類型的商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模，業(yè)務(wù)范圍，服務(wù)地區(qū)的金融發(fā)展程度，經(jīng)營(yíng)模式，盈利目標(biāo)等均存在較大差異，因而其所面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的具體情況和程度也并不相同。因而本文認(rèn)為我國(guó)可以借鑒英國(guó)的流動(dòng)管理方法，實(shí)行銀行間的差別化監(jiān)管，即針對(duì)不同類別的商業(yè)銀行的特點(diǎn)實(shí)行有針對(duì)性的監(jiān)管，能更有效的控制銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

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第9篇：簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展范文

“社區(qū)”這一概念最早來源于德國(guó)的社會(huì)學(xué)家費(fèi)迪南德.騰尼斯，提出后主要運(yùn)用于社會(huì)學(xué)的研究，主要指“由那些具有相同的習(xí)俗以及具有類似的價(jià)值觀念的人口所構(gòu)成的，關(guān)系緊密的社會(huì)相關(guān)團(tuán)體或者共同體”，由此看來社區(qū)的概念指的是某一區(qū)域中的具有相似的價(jià)值觀念和世界觀所組成的人群。

（一）國(guó)外對(duì)社區(qū)銀行的定義及相關(guān)理論

根據(jù)不同的研究標(biāo)準(zhǔn)所定義的社區(qū)銀行是不同的，其中最經(jīng)常用到的區(qū)分方法就是按照資產(chǎn)的規(guī)模來劃分。Scott E.Hein把資產(chǎn)規(guī)模的大小作為區(qū)別社區(qū)銀行的唯一判斷標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)為社區(qū)銀行指的是那些資產(chǎn)規(guī)模在10億美元以下，經(jīng)營(yíng)范圍相對(duì)集中，規(guī)模較小的小銀行。

綜合來看美國(guó)對(duì)于社區(qū)銀行的定位主要有以下三個(gè)方面的特點(diǎn)：一、資產(chǎn)規(guī)模較小，即那些資產(chǎn)規(guī)模在10億美元以下的區(qū)域商業(yè)銀行；二、對(duì)服務(wù)對(duì)象的定位主要是針對(duì)區(qū)域范圍內(nèi)的家庭和中小企業(yè)；三、由服務(wù)過程中獲得的私有的“軟信息”以此來為不同的客戶提供有針對(duì)性的服務(wù)。

（二）國(guó)內(nèi)對(duì)社區(qū)銀行的定義及相關(guān)理論

我國(guó)對(duì)于社區(qū)銀行的認(rèn)識(shí)最早來源于巴曙松，巴曙松認(rèn)為社區(qū)銀行的服務(wù)對(duì)象主要是特定的客戶和中小企業(yè)，按照市場(chǎng)化原則設(shè)立，并且按照市場(chǎng)化原則獨(dú)立運(yùn)行的小型銀行。

二、美國(guó)社區(qū)銀行簡(jiǎn)述

美國(guó)社區(qū)銀行發(fā)展較早，初步形成的時(shí)間為美國(guó)的殖民時(shí)期，由那些中小型的金融機(jī)構(gòu)發(fā)展變化而來，以此解決中小企業(yè)發(fā)展中對(duì)資金的需求。在南北戰(zhàn)爭(zhēng)到1929年期間，由于中西部開發(fā)熱潮的影響，社區(qū)銀行得到了飛躍式的發(fā)展，不僅社區(qū)銀行數(shù)目不斷壯大，由原來的幾千家發(fā)展到了三萬(wàn)家，截止2014年，美國(guó)社區(qū)銀行與美國(guó)銀行機(jī)構(gòu)的占比已經(jīng)達(dá)到百分之九十以上；而且資產(chǎn)總額、存款總額也在不斷擴(kuò)大，擁有將近1.72萬(wàn)億美元的資產(chǎn)總額，以及1.24萬(wàn)億美元的存款，由此可看出社區(qū)銀行在美國(guó)銀行體系中表現(xiàn)出來了強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

（一）美國(guó)社區(qū)銀行的發(fā)展歷史

美國(guó)社區(qū)銀行總共經(jīng)歷了三個(gè)階段的發(fā)展：

1.1937年到1929年的自由發(fā)展階段。那一時(shí)期的銀行進(jìn)入壁壘較為寬松，獲得銀行執(zhí)照的條件也較為簡(jiǎn)單，對(duì)于最低資本額的限制沒有那么嚴(yán)格，履行法定義務(wù)以及充足的資本就足夠獲得銀行的執(zhí)照，這樣寬松的環(huán)境使得銀行的數(shù)量急劇上升。聯(lián)邦政府于1963年頒布了《國(guó)民銀行法》，其中規(guī)定2.5萬(wàn)美元為銀行的最低資本限額，國(guó)民銀行與州銀行都不能跨州設(shè)立分行，并規(guī)定施行單一銀行制，這為社區(qū)銀行的提供了自由發(fā)展的空間。

2.1930年到1980年的嚴(yán)格管制階段。在1929年到1933年爆發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)中許多銀行倒閉，美國(guó)國(guó)會(huì)頒布《格拉斯-斯蒂格爾法》美國(guó)銀行業(yè)開始施行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)，由于社區(qū)銀行自身資金有限，并沒有對(duì)它產(chǎn)生較大影響，反而推動(dòng)其發(fā)展。市場(chǎng)利率的變化超過了Q條例的上限，市場(chǎng)上出現(xiàn)“脫媒”，貨幣市場(chǎng)互助基金的出現(xiàn)吸走了社區(qū)銀行的存款，隨后由于技術(shù)的進(jìn)步，ATM等的出現(xiàn)對(duì)社區(qū)銀行產(chǎn)生了一定的影響。

3.1980年至今的放松管制階段。由于受Q條例的影響，美國(guó)的商業(yè)銀行出現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)困境，其中也包括社區(qū)銀行。對(duì)Q條例《存款機(jī)構(gòu)放松管制和貨幣控制法》的廢除和后來的允許商業(yè)銀行開立貨幣市場(chǎng)存款賬戶，以及頒布《高恩.圣潔曼法》使得社區(qū)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況得到改善。

（二）美國(guó)社區(qū)銀行的發(fā)展環(huán)境

第一，在美國(guó)聯(lián)邦政府以及州政府都可以頒布銀行執(zhí)照，相應(yīng)的管理機(jī)制也不同，但由于州政府相對(duì)于聯(lián)邦政府而言管理更加寬松，銀行業(yè)準(zhǔn)入門檻相對(duì)較低，因此州立銀行相對(duì)較多，多是資產(chǎn)規(guī)模較小的社區(qū)銀行。

第二，作為最早實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家，美國(guó)同時(shí)還成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司，并且美國(guó)獨(dú)立社區(qū)銀行協(xié)會(huì)也成立了針對(duì)社區(qū)銀行的存款保險(xiǎn)公司，以此來保障居民的存款安全。

第三，在美國(guó)社會(huì)信用體系非常的發(fā)達(dá)，違背了這樣的信用體系你將寸步難行。這樣健全的社會(huì)信用體系，以及嚴(yán)格的處罰機(jī)制保障了社區(qū)銀行的經(jīng)營(yíng)與運(yùn)行。

第四，美國(guó)強(qiáng)大的法律體系也是社區(qū)銀行快速發(fā)展的不可或缺的一個(gè)因素，這樣健全的法律體系不僅僅是對(duì)社區(qū)銀行的有效監(jiān)管，同時(shí)也規(guī)范著社區(qū)銀行客戶的行為。

（三）美國(guó)社區(qū)銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)

與其他商業(yè)銀行不同的，社區(qū)銀行尤其獨(dú)特的經(jīng)營(yíng)模式。

1.獨(dú)特的市場(chǎng)定位。社區(qū)銀行經(jīng)營(yíng)的核心特點(diǎn)是社區(qū)銀行的客戶群主要是中小型企業(yè)及周邊家庭，對(duì)于經(jīng)營(yíng)模式的認(rèn)知越清晰越能更好的把握市場(chǎng)。與大型銀行不同的是，社區(qū)銀行將市場(chǎng)定位在了中小企業(yè)，以此來與自己的資產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)，更有利于在市場(chǎng)中競(jìng)爭(zhēng)。

2.關(guān)系型信貸。貸款的方式分為交易型信貸和關(guān)系型信貸。交易型信貸主要針對(duì)那些大型企業(yè)，大型企業(yè)的內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)制度較為完善。而關(guān)系型貸款主要針對(duì)中小型企業(yè)，這些企業(yè)相對(duì)來說財(cái)務(wù)制度不那么健全，抵押品也不充足。社區(qū)銀行在對(duì)自己范圍內(nèi)的中小企業(yè)充分的了解的基礎(chǔ)上，可以獲得更多的“軟信息”，可以有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，在關(guān)系型貸款方面，社區(qū)銀行比其他銀行更有優(yōu)勢(shì)。也可以獲得更高的凈利差。

3.靈活的經(jīng)營(yíng)方式。社區(qū)銀行的資產(chǎn)規(guī)模在10億美元以下，資產(chǎn)規(guī)模較小，組織結(jié)構(gòu)單一，經(jīng)營(yíng)方式靈活，信息的傳遞較為迅速，更為高效快捷，這對(duì)于決策更加有利，可以較大型銀行更為迅速有效的為客戶服務(wù)，大大縮短了信貸過程的時(shí)間，這對(duì)于那些需要短期融資的中小企業(yè)是很有吸引力的。

三、對(duì)我國(guó)社區(qū)銀行的啟示

目前我國(guó)中小企業(yè)融資還存在一定的困難，這阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展，并且隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展完善，居民對(duì)于有針對(duì)性的帶個(gè)人特色的銀行服務(wù)的需求不斷擴(kuò)大。我國(guó)社區(qū)銀行的發(fā)展有其必然性，美國(guó)社區(qū)銀行的經(jīng)營(yíng)模式對(duì)我國(guó)的社區(qū)銀行發(fā)展具有一定的啟示。

1.結(jié)合本國(guó)金融現(xiàn)狀發(fā)展社區(qū)銀行。我國(guó)社區(qū)銀行的發(fā)展不能生搬硬套美國(guó)的發(fā)展模式，需要結(jié)合本國(guó)的特色因地制宜的發(fā)展。美國(guó)及日本的社區(qū)銀行發(fā)展一開始具有相似的時(shí)代背景和國(guó)家政策，隨著金融自由化，兩國(guó)的社區(qū)銀行的發(fā)展開始各有特色。我國(guó)發(fā)展社區(qū)銀行需要結(jié)合本國(guó)的國(guó)情及政策導(dǎo)向、法律法規(guī)，使得社區(qū)銀行的發(fā)展按照市場(chǎng)化機(jī)制和相應(yīng)的金融現(xiàn)狀運(yùn)行。結(jié)合現(xiàn)行社會(huì)熱點(diǎn)問題，例如智慧社區(qū)，以此推動(dòng)社區(qū)銀行的發(fā)展。

2.找準(zhǔn)市場(chǎng)定位。目前我國(guó)的社區(qū)銀行發(fā)展還不夠成熟，資產(chǎn)規(guī)模較小，組織結(jié)構(gòu)較為單一，如果盲目采用跟隨型的市場(chǎng)定位，跟隨大型銀行的市場(chǎng)定位來發(fā)展，對(duì)社區(qū)銀行是不利的，必將陷入財(cái)務(wù)困境。社區(qū)銀行應(yīng)該堅(jiān)持與大型銀行的市場(chǎng)定位，與大型銀行形成互補(bǔ)的關(guān)系，構(gòu)建自己的經(jīng)營(yíng)特色，才能在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中分得一杯羹。