企業(yè)審計(jì)部工作總結(jié)精選(九篇)

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第1篇：企業(yè)審計(jì)部工作總結(jié)范文

審計(jì)部嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)。親愛的讀者，小編為您準(zhǔn)備了一些審計(jì)工作總結(jié)，請(qǐng)笑納!

審計(jì)工作總結(jié)1我進(jìn)入公司這個(gè)大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學(xué)習(xí)了很多專業(yè)及專業(yè)以外的知識(shí)。感謝公司，讓我在這個(gè)充滿希望的舞臺(tái)上自由的成長(zhǎng)與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導(dǎo)，是你們的鼓勵(lì)與包容讓我感受到了公司這個(gè)大家庭的溫暖;感謝同事，是你們無(wú)私幫助與關(guān)心，讓我各方面得到了全面的提升。時(shí)光匆匆，轉(zhuǎn)眼今年即將過(guò)去，回望這大半年來(lái)所做的工作，從最初的經(jīng)歷挫折，風(fēng)雨同舟，到后來(lái)的辛勤耕耘，初見成果，真的只有經(jīng)歷過(guò)的人才能體會(huì)。

工程審計(jì)在工程項(xiàng)目全過(guò)程控制當(dāng)中，是一個(gè)非常關(guān)鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢支出把好第一道關(guān)口，是一個(gè)涵蓋專業(yè)知識(shí)非常廣的工作，又是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作，同時(shí)專業(yè)性很強(qiáng)，要求具有高度的責(zé)任心與使命感，準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本，完整的編制建筑工程預(yù)算及對(duì)合同的執(zhí)行過(guò)程管理，才能準(zhǔn)確無(wú)誤的完成各類款項(xiàng)的審核工作;所以對(duì)于我來(lái)說(shuō)必須時(shí)刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因?yàn)槊總€(gè)工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。公司工程審計(jì)?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽比筆。腋芯躚沽Ψ淺4?，技x齙階既肺尬螅忠指髯ㄒ導(dǎo)浼白薌劭刂頻鈉膠?，矢`諏斕嫉謀薏呦攏易齙攪司ぞひ狄擔(dān)∈刂耙擋偈亍O旅揖駝攵怨こ躺蠹乒ぷ髯鲆韻倫芙幔?/p>一、工作紀(jì)律方面

1.做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，與同事團(tuán)結(jié)互助，儀表端莊，舉止文明。

2.在履行職責(zé)時(shí)勤奮、誠(chéng)實(shí)、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。

3.遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。

4.尊重他人，在審核過(guò)程中做到有理有據(jù)有節(jié)。

5.保持工作的獨(dú)立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動(dòng)，不以任何方式與被審核項(xiàng)目的各相關(guān)方有利益往來(lái)。

6.慎重地使用在履行職責(zé)過(guò)程中所獲得的信息，不利用機(jī)密信息謀取私利，在使用信息時(shí)不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。

7.服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排，配合、支持其他專業(yè)人員，協(xié)調(diào)一致。

8.善于總結(jié)實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識(shí)，以保持和提高工作能力和水平。

二、崗位責(zé)任方面本年度我這個(gè)崗位的主要工作有

1.負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的預(yù)算編制工作，做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價(jià)格及時(shí)準(zhǔn)確。

2.參與招標(biāo)方面工作，準(zhǔn)確計(jì)量計(jì)價(jià)，為招標(biāo)提供依據(jù)，做到公平、公正，合理降低招標(biāo)項(xiàng)目造價(jià)節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;

負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過(guò)程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的表格記錄。

3.參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)守信四個(gè)原則。

4.工程款審核工作，按照合同條款，對(duì)照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān)，為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款。

5.起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單，做到真實(shí)、有效。

6.參與隱蔽工程及現(xiàn)場(chǎng)丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作。

三、預(yù)算工作方面

主要完成有：__物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算，為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中，能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作及參加公司組織的各項(xiàng)活動(dòng)，通過(guò)公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊(duì)合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容，使我對(duì)自己的工作有了更深的認(rèn)識(shí)，團(tuán)隊(duì)合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。

四、工作不足方面

1、計(jì)劃做得不到位。

使我的工作比較被動(dòng)。

2、與同事之間的交流還不夠深切，業(yè)務(wù)能力有待提高。

3、通過(guò)在審計(jì)部日常工作中發(fā)現(xiàn)，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對(duì)相應(yīng)的知識(shí)，學(xué)習(xí)的主動(dòng)性還不夠強(qiáng)。

今后，我會(huì)提前做好工作計(jì)劃，變被動(dòng)為主動(dòng)，努力管好自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，積極交流，并將各項(xiàng)工作做得更好。

1.積極遵守公司的各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感，更嚴(yán)格的要求自己。

2.做好每個(gè)工程的工作計(jì)劃安排，認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容，努力把每一項(xiàng)工作內(nèi)容做好。

3.利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專業(yè)知識(shí)，使自己的工作能力不斷提高，對(duì)于工作中存在的一些重要問(wèn)題，及時(shí)地向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，使問(wèn)題能夠及時(shí)有效的解決。

五、20__年工作計(jì)劃

項(xiàng)目現(xiàn)在正處于一期項(xiàng)目收尾，二期項(xiàng)目功能改造收尾、E區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工。項(xiàng)目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期，各種爭(zhēng)議的焦點(diǎn)都集中到預(yù)算上來(lái)，因?yàn)闆Q算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點(diǎn)工作：

1、收集好相關(guān)資料，參加竣工圖審核，對(duì)各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對(duì)。

2、對(duì)照各項(xiàng)依據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，工程量細(xì)化仔細(xì)核對(duì)。

3、各分包項(xiàng)目的分類決算。

審計(jì)工作總結(jié)2為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成20__年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：

一、審計(jì)方面的工作

1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神，對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。

(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的銀行了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為2020年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。

(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。

2、全面迎接國(guó)家審計(jì)。

為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局審計(jì)重點(diǎn)，我部門對(duì)_月_日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞銀行的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時(shí)為銀行領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。

我們?yōu)榧訌?qiáng)銀行財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》。

為了更好地履行領(lǐng)導(dǎo)賦予的職責(zé)，加強(qiáng)銀行財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

二、財(cái)務(wù)方面的工作

1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)，2020年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為銀行的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

2、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

根據(jù)銀行規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)銀行各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分銀行的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分銀行明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分銀行的2020年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分銀行反饋回來(lái)的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分銀行，使各單位對(duì)本銀行的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分銀行的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

4、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。

根據(jù)市局財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，銀行圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門門別類，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

5、加強(qiáng)資金管理的作用。

為了規(guī)范銀行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分銀行的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。我們按照市局結(jié)算中心要求，對(duì)各分銀行的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分銀行要加大催收貨款力度，保證銀行正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

請(qǐng)大家能夠認(rèn)識(shí)到我們當(dāng)前的形勢(shì)，認(rèn)識(shí)到我們的銀行形勢(shì)，在來(lái)年的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備，我們銀行的業(yè)績(jī)和市場(chǎng)決定我們要在來(lái)年中大干一場(chǎng)，我們一定要努力!

審計(jì)工作總結(jié)3一年來(lái)，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞企業(yè)提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)"這一工作目標(biāo)，積極主動(dòng)地在企業(yè)內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力，取得了一定成績(jī)，主要表現(xiàn)在：

一、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度

審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在企業(yè)管理中得以順利開展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

二、積極開展對(duì)駐外企業(yè)分部財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)

__企業(yè)是我企業(yè)至今一家對(duì)外獨(dú)立開展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近__噸，加上銷售總企業(yè)的肥料，2020年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達(dá)到了__多萬(wàn)元。但是由于種種原因，該企業(yè)一直沒(méi)有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對(duì)該企業(yè)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度，幫助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過(guò)這一系列工作，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

三、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核

今年是我企業(yè)各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年，舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。

我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺(tái)的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來(lái)，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核，從而有效的配合了企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作。

四、利用一切可利用的機(jī)會(huì)，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場(chǎng)監(jiān)管信息

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到__和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問(wèn)題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研，這也是審計(jì)部2020年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問(wèn)題核查清楚，把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場(chǎng)信息資料，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪，形成了近萬(wàn)字的報(bào)告，把問(wèn)題找準(zhǔn)了，建議提對(duì)了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。

五、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲

根據(jù)工作計(jì)劃，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng)、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過(guò)努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們__大企業(yè)的對(duì)外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。

審計(jì)工作總結(jié)4我任審計(jì)員工作一年來(lái)，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在大家的幫助和配合下，我認(rèn)真履行審計(jì)員工作職責(zé)，在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨(dú)立開展工作，按照審計(jì)員工作職責(zé)開展業(yè)務(wù)檢查，根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改通知書并監(jiān)督落實(shí)整改情況，有效防范了各類事故的發(fā)生，確保了全行全年安全核算無(wú)事故、無(wú)案件?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)

按照審計(jì)員的“政治堅(jiān)強(qiáng)、業(yè)務(wù)精通”的要求，自年初以來(lái)，我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo)，堅(jiān)持把學(xué)習(xí)放在首位，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。一年來(lái)，我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定，掌握了核算辦法和流程，增強(qiáng)了業(yè)務(wù)分析能力和解決問(wèn)題的能力，提高了審計(jì)水平。在學(xué)習(xí)上嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，在學(xué)中提高，在學(xué)習(xí)中進(jìn)步，從實(shí)際需求增加自己學(xué)習(xí)的自覺(jué)性。通過(guò)學(xué)習(xí)，提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，掌握了先進(jìn)理念，拓寬了視野，增強(qiáng)分析問(wèn)題、檢查問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。

二、扎實(shí)做好本職工作

我作為員工，一年來(lái)，親身感受了__給我們的日常生活帶來(lái)各方面的巨大變化，使經(jīng)營(yíng)理念從過(guò)去的只注重量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升，以及由此帶來(lái)的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺(tái)，對(duì)我們__規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理提出了許多更為明確和細(xì)化的要求，工作中注重細(xì)節(jié)的管理、針對(duì)違規(guī)行為，也有了更多的預(yù)防和懲戒措施，內(nèi)控部門是全行監(jiān)督部門，深感自己責(zé)任重大和工作的重要性，我要扎扎實(shí)實(shí)做好檢查工作。

1.認(rèn)真履行審計(jì)員工作職責(zé)，檢查了各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)操作情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正了工作中出現(xiàn)的問(wèn)題并落實(shí)整改情況。

對(duì)崗位輪換、離任審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查、合規(guī)手冊(cè)撰寫等工作。

2.求真務(wù)實(shí)、盡職盡責(zé)，做好檢查工作。

認(rèn)真履行審計(jì)員職責(zé)，做好審計(jì)工作。在檢查中認(rèn)真仔細(xì)，精益求精，認(rèn)真檢查每一項(xiàng)工作內(nèi)容，做好紀(jì)錄，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題出整改意見，提高了核算質(zhì)量，增強(qiáng)了內(nèi)控管理水平，防范了操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、回顧檢查自身存在問(wèn)題

一是學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，新情況、新問(wèn)題層出不窮，新知識(shí)新科學(xué)不斷問(wèn)世，面對(duì)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺(jué)性。二是工作較累的時(shí)候，有過(guò)松弛思想，這是政治素質(zhì)不高，也是自己世界觀、人生觀、價(jià)值觀不高的表現(xiàn)。

四、針對(duì)以上問(wèn)題，今后的努力方向

1.加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)，必須通過(guò)學(xué)習(xí)增強(qiáng)分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。

2.增強(qiáng)大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好。

總之，在過(guò)去的一年工作中。雖然較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，但仍存在問(wèn)題和不足之處，這些問(wèn)題和不足之處在今后的實(shí)際工作中將得到逐步改善，并充分發(fā)揮審計(jì)員的職能作用，全面提升工作水平。

審計(jì)工作總結(jié)5今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司2020年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就2020年度審計(jì)工作總結(jié)如下：

一、完成主要工作

2020年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)12項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。

1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問(wèn)題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。2020年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題41項(xiàng)，提出推薦36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，個(gè)性是針對(duì)整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。透過(guò)審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。

2、開展專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)

2020年7月，公司為扭轉(zhuǎn)__汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核職責(zé)書。為配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)__汽車租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營(yíng)成果。

3、完善投資企業(yè)審計(jì)，帶給投資評(píng)估依據(jù)

為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)2020年度省__、__、__等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益。個(gè)性是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)，為投資決策帶給依據(jù)。

4、加強(qiáng)離任審計(jì)，帶給人事管理參考

2020年，__原總經(jīng)理、新_副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，為集團(tuán)人事考核帶給參考。

5、完善基建工程審計(jì)

2020年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，開展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。2020年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，預(yù)算金額843.44萬(wàn)元，核減金額286.84萬(wàn)元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額1.392.40萬(wàn)元，核減金額384.39萬(wàn)元。

根據(jù)集團(tuán)公司要求，對(duì)工程結(jié)算超過(guò)百萬(wàn)的基建項(xiàng)目，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。2020年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額228.13萬(wàn)元，核減金額119.93萬(wàn)元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)省超多的資金。

二、主要工作體會(huì)

1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵

2020年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)能手來(lái)支援，二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來(lái)必須便利，推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。

2、加強(qiáng)過(guò)程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運(yùn)行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員用心學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展ERP環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。

3、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問(wèn)題整改落實(shí)

2020年，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。

三、存在問(wèn)題與今后打算

1、存在問(wèn)題

由于目前審計(jì)部?jī)H有財(cái)務(wù)審計(jì)2人，工程審計(jì)1人，疲于應(yīng)付近30家子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及超多基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)、內(nèi)控評(píng)審等中去，對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。

集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

2、今后打算

堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來(lái)，審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中用心探索，積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)潛力，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。

第2篇：企業(yè)審計(jì)部工作總結(jié)范文

財(cái)務(wù)職員試用期工作總結(jié)范文一 光陰如梭，半年的工作轉(zhuǎn)瞬又將成為歷史，今天站在這個(gè)發(fā)言席上，我多想驕傲自豪地說(shuō)一聲：一份耕壇一份收獲，我沒(méi)有辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)的期望。然而，近階段的工作檢查與倉(cāng)庫(kù)管理員的理論考試的結(jié)果，讓我切切實(shí)實(shí)看到了財(cái)務(wù)管理的許多薄弱之處，作為財(cái)務(wù)部的主要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)，我負(fù)有不可推卸的責(zé)任。務(wù)實(shí)、求實(shí)、抓落實(shí)，對(duì)照公司的精益管理高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求，唯有先調(diào)整自己的理念，徹底轉(zhuǎn)變觀念，從全新的角度審視和重整自身工作，才能讓各項(xiàng)工作真正落實(shí)到實(shí)處，下面本人查找問(wèn)題如下：

其一、年初至今，財(cái)務(wù)部整個(gè)條線人員一直沒(méi)有得到過(guò)穩(wěn)定，大事小事，壓在身上，往往重視了這頭卻忽視了那頭，有點(diǎn)頭輕腳重沒(méi)能全方位地進(jìn)行管理;

其二、人員的不夠穩(wěn)定使工作進(jìn)入疲勞狀態(tài)，惡性循環(huán)，導(dǎo)致工作思路不清晰，忽略了管理員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

其三、主觀上思想有過(guò)動(dòng)搖，未給自己加壓，沒(méi)有真正進(jìn)入角色; 其四、忽略了團(tuán)隊(duì)管理，與各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、各個(gè)部門之間缺乏溝通;

其五、工作思路上沒(méi)有創(chuàng)新意識(shí)，比如目標(biāo)管理思路上不清晰，績(jī)效管理上力度不夠，出現(xiàn)問(wèn)題后處理力度不夠;

以上幾點(diǎn)是我部門與個(gè)人存在的最主要的問(wèn)題根源，財(cái)務(wù)部門作為公司的一個(gè)主要職能監(jiān)督部門，當(dāng)好家、理好財(cái)，更好地服務(wù)企業(yè)是我財(cái)務(wù)部門應(yīng)盡的職責(zé)。在公司加強(qiáng)管理、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等等方面我們負(fù)有很大的義務(wù)與責(zé)任。只有不斷的反省與總結(jié)，管理工作才能得到提高!。

查找不足趕先進(jìn)，立足根本爭(zhēng)先進(jìn)，時(shí)值潤(rùn)發(fā)集團(tuán)提出樹標(biāo)兵、學(xué)先進(jìn)、促發(fā)展、爭(zhēng)效益活動(dòng)、潤(rùn)發(fā)機(jī)械又一度成為整個(gè)集團(tuán)的標(biāo)兵企業(yè)，鑫宏企業(yè)與本公司進(jìn)行對(duì)口紅旗競(jìng)賽的今天，作為個(gè)人我們要實(shí)現(xiàn)體現(xiàn)自已的人身價(jià)值，企業(yè)的興衰直接關(guān)系到個(gè)人的榮辱，作為財(cái)務(wù)管理部門，為公司實(shí)現(xiàn)共同的目標(biāo)我們要添磚加瓦，學(xué)習(xí)潤(rùn)機(jī)的六種精神：艱苦創(chuàng)業(yè)精神、改革創(chuàng)新精神、拓展市場(chǎng)精神、精益管理精神、永不滿足精神、顧全大局精神。

我們要把這六種精神貫穿于具體的工作中中去，下半年工作作為財(cái)務(wù)部的主要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)于如何提高自我，服務(wù)于企業(yè)這門必修課，我將不斷地加強(qiáng)學(xué)習(xí)，完善自我，把學(xué)習(xí)先進(jìn)、趕超先進(jìn)、爭(zhēng)當(dāng)先進(jìn)融入到工作中去，重點(diǎn)將放在加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)管理與財(cái)務(wù)分析這二塊，下面就工作計(jì)劃與思路向大會(huì)作一匯報(bào)：

一、完善公司內(nèi)部管理制度;部門責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)明確分工的職責(zé)，加強(qiáng)責(zé)任考核;

內(nèi)部管理制度通過(guò)將近一年多來(lái)的實(shí)施，仍然有許多不合理的地方，為使企業(yè)的管理制度更趨于完善，財(cái)務(wù)部將結(jié)合集團(tuán)管理的要求，與有關(guān)部門進(jìn)行修正。

部門責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)之間明確分工職責(zé),按照年初簽定的責(zé)任合同,組織落實(shí)強(qiáng)化到位,領(lǐng)導(dǎo)之間相互信任,遇事不推諉,搞好通力協(xié)助,對(duì)分管內(nèi)容加強(qiáng)責(zé)任考核力度,做到獎(jiǎng)罰分明;

二、針對(duì)此次突擊檢查與倉(cāng)庫(kù)管理員的業(yè)務(wù)理論考試，合理調(diào)整組合人力資源，繼續(xù)加強(qiáng)培訓(xùn)力度與倉(cāng)庫(kù)管理檢查監(jiān)督力度;

今年以來(lái),人事方面至今一直未得到穩(wěn)定,財(cái)務(wù)部門的力量相對(duì)比較薄弱,通過(guò)近期突擊檢查工作與倉(cāng)庫(kù)管理員的突擊考試,我們將根據(jù)庫(kù)房各位管理人員的特點(diǎn),一方面將對(duì)人員重新組合搭配,進(jìn)行高效有序的組織，另一方面繼續(xù)加強(qiáng)培訓(xùn),讓每一位倉(cāng)庫(kù)管理人員都要做到對(duì)各庫(kù)的業(yè)務(wù)熟悉,真正做到駕熟就輕,文化素質(zhì)與業(yè)務(wù)管理水平都要有質(zhì)的提高,今年3月電腦真正聯(lián)網(wǎng),管理員的電腦操作水平還有待于進(jìn)一步提高,我們將在這方面加強(qiáng)培訓(xùn),使每一位管理人員都能熟悉電腦、掌握電腦操作，扎扎實(shí)實(shí)提高每個(gè)管理員的業(yè)務(wù)管理水平。

財(cái)務(wù)職員試用期工作總結(jié)范文二 時(shí)光荏苒，三個(gè)月的試用期很快就過(guò)去了，在xxx的這三個(gè)月是我平凡的一季，也是我收獲的一季。首先感謝公司領(lǐng)導(dǎo)給予我這個(gè)平臺(tái)，使我得到學(xué)習(xí)和發(fā)展的機(jī)會(huì)，同時(shí)也感謝同事們對(duì)我的幫助和引導(dǎo)，使我很快的熟悉和融入這個(gè)大家庭?，F(xiàn)我將這三個(gè)月的工作情況進(jìn)行如下總結(jié)：

一、試用期的基本工作內(nèi)容

1、單位基本情況的熟悉

入職后我在部門總監(jiān)容許的情況下,通過(guò)對(duì)單位相關(guān)資質(zhì)的翻閱以及同事的介紹了解到我集團(tuán)公司是成立于xxx年xx月的跨行業(yè)、多渠道發(fā)展的綜合性公司，下設(shè)xxx個(gè)子公司。

2、單位相關(guān)人員的熟悉

在這三個(gè)月的日常工作中我不僅認(rèn)識(shí)了集團(tuán)公司各個(gè)部門的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和同事以及各分公司的部分財(cái)務(wù)及辦公室的同事，同時(shí)也在日常工作中得到了各位領(lǐng)導(dǎo)及同事的指導(dǎo)和幫助，相信在以后得工作中我會(huì)和大家相處的更加融洽。

3、基本工作內(nèi)容的熟悉

三個(gè)月的試用期中我不僅接觸了部分的會(huì)計(jì)、出納崗位的工作，同時(shí)也接觸了日常的辦公工作，每一項(xiàng)工作都是自己新的開始和新的目標(biāo)。包括原始憑證的整理、會(huì)計(jì)憑證的制作、支票的填寫、銀行單據(jù)的領(lǐng)取以及基本辦公軟件的應(yīng)用等，我不僅在這些工作中學(xué)習(xí)到了新東西，也在工作中認(rèn)識(shí)到了自己的不足，用以督促自己在日后的工作中不斷的學(xué)習(xí)和進(jìn)步。

二、工作中存在的問(wèn)題

雖然已經(jīng)有兩年相關(guān)的工作經(jīng)驗(yàn)，但是在這段時(shí)間的工作中我認(rèn)識(shí)到自己的工作還有很大的欠缺，主要表現(xiàn)在以下兩方面：

1、專業(yè)知識(shí)的欠缺

之前就聽說(shuō)財(cái)務(wù)是份干到老學(xué)到老的工作，自己很是不屑，以為憑借自己在學(xué)校所學(xué)的理論知識(shí)足以完成現(xiàn)有的工作，但是在真正的實(shí)踐中才發(fā)現(xiàn)自己所掌握的僅僅是冰山一角，需要學(xué)習(xí)和掌握的專業(yè)知識(shí)還有很多。

2、財(cái)務(wù)軟件運(yùn)用不熟練

現(xiàn)在的財(cái)務(wù)工作已經(jīng)基本脫離了原始的手工制作逐步向電算化、智能化過(guò)度。在這三個(gè)月的工作中我發(fā)現(xiàn)自己對(duì)會(huì)計(jì)電算化軟件的運(yùn)用很是笨拙，這將是我日后工作的壁壘，抓緊時(shí)間對(duì)軟件的學(xué)習(xí)和練習(xí)是接下來(lái)工作的重點(diǎn)。

三、下一步的工作計(jì)劃

1、端正工作態(tài)度

在日后的工作中我會(huì)嚴(yán)格要求自己端正工作態(tài)度，認(rèn)真對(duì)待每一項(xiàng)工作，杜絕低級(jí)的常識(shí)性工作失誤。與此同時(shí)還要進(jìn)一步提高自己的執(zhí)行能力，在最短的時(shí)間內(nèi)高質(zhì)量的完成領(lǐng)導(dǎo)交代的工作任務(wù)。

2、強(qiáng)化專業(yè)知識(shí)

除了對(duì)自己已掌握的專業(yè)知識(shí)經(jīng)常的練習(xí)和鞏固，在日后還要不斷的學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)，了解最新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及稅法知識(shí)，從而正確的指導(dǎo)日常工作，同時(shí)還要和前輩及同事們學(xué)習(xí)相關(guān)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，充實(shí)自己的專業(yè)知識(shí)。

3、熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件

在這三個(gè)月的工作中認(rèn)識(shí)到自己對(duì)財(cái)務(wù)軟件的運(yùn)用并不熟練，嚴(yán)重影響了相關(guān)工作的進(jìn)展速度。學(xué)習(xí)和掌握財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用的工作勢(shì)在必行。

4、做好數(shù)據(jù)的電子備份

財(cái)務(wù)工作是十分嚴(yán)謹(jǐn)而瑣碎的工作，日常工作會(huì)涉及很多的數(shù)據(jù)文件，對(duì)數(shù)據(jù)文件做好電子備份是件很重要的事情，充分利用數(shù)據(jù)的電子備份既可以方便日后工作的查閱和借鑒，同時(shí)也可以提高工作效率。

總之，未來(lái)的路還很長(zhǎng)，新的工作崗位意味著新的起點(diǎn)、新的機(jī)遇、新的挑戰(zhàn)，我決定在新的崗位上再接再厲，努力工作。

最后謝謝各位領(lǐng)導(dǎo)、同事給與的幫助和支持!

財(cái)務(wù)職員試用期工作總結(jié)范文三 可以說(shuō)，在xx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來(lái)的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好! xx年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的個(gè)人工作總結(jié)報(bào)告如下：

xx年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧

(一)財(cái)務(wù)方面的工作

1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)

xx年，我們一如既往地按科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、做好會(huì)計(jì)工作計(jì)劃，預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司xx年及xx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來(lái)的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

3、充分利用稅收政策

充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了**物流公司、**運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予**物流公司、**運(yùn)輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29.48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xx年度**物流公司、**運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。

4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富的工作思路，以摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自

上而下對(duì)帳外帳、小金庫(kù)和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照邊整邊改的原則，將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

6、加強(qiáng)資金管理的作用

第3篇：企業(yè)審計(jì)部工作總結(jié)范文

過(guò)去一年你的會(huì)計(jì)工作做得如何？寫工作總結(jié)了么？總結(jié)是對(duì)以往工作的評(píng)價(jià)論述，必須堅(jiān)持實(shí)事求是的原則。那么工作總結(jié)該怎么寫呢？下面就是小編給大家?guī)?lái)的最新2021會(huì)計(jì)工作總結(jié)個(gè)人心得五篇，但愿對(duì)你有借鑒作用！

會(huì)計(jì)工作總結(jié)個(gè)人心得1歲末臨近，又是一年的結(jié)束，其實(shí)，財(cái)務(wù)工作通常體現(xiàn)在既密雜又繁鎖的單據(jù)上，簡(jiǎn)單的任務(wù)卻包含了一籮筐的工作，以下是我的工作總結(jié)。

一、各類原始單據(jù)的錄入

分類各小區(qū)的原始單據(jù)，按規(guī)定排序、敲數(shù)，對(duì)整理好的原始單據(jù)填寫會(huì)計(jì)分錄輸入電腦，檢查憑證輸入核算科目、摘要、金額的正確及規(guī)范，隨后打印憑證，原始單據(jù)和憑證粘貼好。對(duì)于粘貼好的會(huì)計(jì)憑證待復(fù)核無(wú)誤后，記完賬再進(jìn)行檢查排序、打印憑證匯總表進(jìn)行裝訂，會(huì)計(jì)憑證要進(jìn)行嚴(yán)格的保存。

二、各項(xiàng)票據(jù)的領(lǐng)銷及保管

整理各小區(qū)票據(jù)，整理__飯?zhí)蔑埰?、收?jù)，將空白收據(jù)、飯票，排號(hào)，蓋章，驗(yàn)銷，領(lǐng)用。每次管理員驗(yàn)銷、領(lǐng)取，已驗(yàn)銷發(fā)票要整理，排序，保存放好。登記入本準(zhǔn)確，隨時(shí)檢查有沒(méi)簽漏，簽錯(cuò)，保管好。查賬是一項(xiàng)比較繁鎖的工序，如果說(shuō)下面這么多小區(qū)這么多管理處，每人每天都打一通電話來(lái)要求查數(shù)，那么，我想，這個(gè)會(huì)比較繁雜。所以，我們并不輕松。登記沒(méi)有錄入系統(tǒng)的管理費(fèi)、租金、場(chǎng)地費(fèi)、停車費(fèi)臺(tái)賬，將發(fā)票及收據(jù)分類排序并記臺(tái)賬，臺(tái)賬是一個(gè)重大工程，馬虎不得。記完臺(tái)賬無(wú)誤后方可作下一步操作。復(fù)核會(huì)計(jì)憑證，復(fù)核各項(xiàng)單據(jù)登記;必須嚴(yán)密核對(duì);以至核對(duì)相符;如有不符，及時(shí)查明原因并予以處理。必須協(xié)助出納核對(duì)其銀行是否串戶，金額是否一致等。

三、認(rèn)真對(duì)待會(huì)計(jì)工作

其實(shí)看似無(wú)足輕重，事實(shí)就馬虎不得。顯然，財(cái)務(wù)者必須做到三心而不能兩意，耐心、細(xì)心、專心者不自欺，才是成大器干大事的根本。會(huì)計(jì)工作不僅責(zé)任重大，而且有不少學(xué)問(wèn)和技術(shù)技能，需要好好學(xué)習(xí)才能掌握。并且我的業(yè)務(wù)水平還需要不斷的提高，畢竟理論和實(shí)踐是有一定的差距的，理論很難和實(shí)踐相結(jié)合，這就對(duì)實(shí)際工作造成了很大的困難，但在自我調(diào)整、自我學(xué)習(xí)和各位同事的幫助下，我知道了如何管理全套會(huì)計(jì)賬目和各種票據(jù)，保證自己經(jīng)手的會(huì)計(jì)賬目和票據(jù)的正確與完整，還了解了如何申報(bào)稅務(wù)，以及如何進(jìn)行帳務(wù)處理等問(wèn)題，通過(guò)在實(shí)踐中指導(dǎo)，業(yè)務(wù)技能得到了很快的提升和鍛煉，工作水平得以迅速的提高。

要做好會(huì)計(jì)工作絕不可以用“輕松”來(lái)形容，會(huì)計(jì)工作絕非“雕蟲小技”，更不是可有可無(wú)的一個(gè)無(wú)足輕重的崗位，會(huì)計(jì)工作是財(cái)務(wù)工作中不可缺少的一個(gè)部分，它是經(jīng)濟(jì)工作的牽導(dǎo)線，這個(gè)財(cái)務(wù)關(guān)把不好，將給企事業(yè)單位造成不可估量的經(jīng)濟(jì)損失。因此，它要求會(huì)計(jì)人員要有全面精通的業(yè)務(wù)水平，熟練高超的業(yè)務(wù)技能，嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)。

會(huì)計(jì)工作總結(jié)個(gè)人心得220__即將過(guò)去，雖然今年整個(gè)旅游行業(yè)都不景氣，但財(cái)務(wù)部的工作一直比較忙碌，財(cái)務(wù)部的每個(gè)人無(wú)論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到提高，在這一年中、在各位館領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)部同事的大力支持下，嚴(yán)格按照財(cái)政法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定辦理好各項(xiàng)賬務(wù)處理等日常事務(wù)性工作，并在年初及時(shí)準(zhǔn)確地編報(bào)了__年年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表、統(tǒng)計(jì)年報(bào)和其他報(bào)表，完成了領(lǐng)導(dǎo)賦予的各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將本人一年以來(lái)的工作、學(xué)習(xí)情況匯報(bào)如下：

主要工作情況：

一是日常工作

1、今年繼續(xù)負(fù)責(zé)成本費(fèi)用類賬務(wù)記賬工作，每個(gè)月對(duì)酒店發(fā)生的經(jīng)營(yíng)支出制作憑證，并在月底計(jì)算當(dāng)月應(yīng)繳納的各項(xiàng)稅金，結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)，做月末結(jié)轉(zhuǎn)后計(jì)算各類報(bào)表。

在下月初上報(bào)統(tǒng)計(jì)局當(dāng)月經(jīng)營(yíng)情況報(bào)表及在網(wǎng)上填報(bào)旅游局當(dāng)月接待人數(shù)及經(jīng)營(yíng)情況兩張報(bào)表和國(guó)家統(tǒng)計(jì)局經(jīng)營(yíng)情況報(bào)表，上報(bào)財(cái)政局分戶快報(bào)和財(cái)務(wù)報(bào)告兩張報(bào)表，根據(jù)銀行對(duì)賬單編制銀行余額調(diào)節(jié)表，到地稅局報(bào)稅，繳納報(bào)職工醫(yī)療保險(xiǎn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)等。裝訂憑證，餐廳報(bào)表，總臺(tái)賬單

2、制作工資發(fā)放表，到銀行發(fā)工資，提取現(xiàn)金發(fā)沒(méi)有存折的員工的工資，并對(duì)財(cái)務(wù)部所掌握的員工信息進(jìn)行完善和整理。

3、辦理銀行貸款抵押手續(xù)

4、填報(bào)年終決算報(bào)表，所得稅稅源調(diào)查表，所得稅匯算清繳報(bào)表，辦理工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照年檢，代碼證年檢等手續(xù)。

二是更換了庫(kù)存管理系統(tǒng)

因庫(kù)房以前使用的管理系統(tǒng)已經(jīng)跟不上現(xiàn)在酒店精細(xì)管理的需求，時(shí)常數(shù)據(jù)錯(cuò)誤的情況發(fā)生，使用不方便，影響了庫(kù)房的正常工作，今年五月份，通過(guò)與多家知名軟件聯(lián)系，進(jìn)行程序功能和價(jià)格的對(duì)比，最終選擇了與賬務(wù)系統(tǒng)同品牌的浪潮庫(kù)存管理系統(tǒng)，使庫(kù)房的管理水平上了一個(gè)新臺(tái)階。

存在的不足

20__年是緊張而繁忙的一年，自己所取得的成績(jī)，除了自己努力工作外，更主要的是領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和同事們幫助的結(jié)果，但還存在許多不足。一是學(xué)習(xí)的深度和廣度還需要加強(qiáng)；二是沒(méi)有充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性。上述不足，自己決心在今后的工作中將認(rèn)真加以改正。

下步打算

以后要在領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，團(tuán)結(jié)同事，勤奮學(xué)習(xí)，扎實(shí)工作。一是要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，虛心向身邊的同事學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)和豐富自己的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，在工作中有創(chuàng)新。二是要勤奮實(shí)干。多想、多聽、多寫，三要精誠(chéng)團(tuán)結(jié)。做到以大局為重，維護(hù)集體的團(tuán)結(jié)。使下一年的工作再上一個(gè)新臺(tái)階。

會(huì)計(jì)工作總結(jié)個(gè)人心得3今年財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jī)。

為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成20__年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的個(gè)人工作總結(jié)如下。

一、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)

我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。結(jié)合公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

二、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來(lái)的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度；增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。

三、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

今后我公司結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際，開創(chuàng)工作，為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。

會(huì)計(jì)工作總結(jié)個(gè)人心得4一、成本會(huì)計(jì)職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)接收倉(cāng)庫(kù)報(bào)送的原材料領(lǐng)料單、退料單、成品入庫(kù)單，并進(jìn)行審核、整理并存檔。

2、負(fù)責(zé)接收文控報(bào)送的客戶訂單整理存檔。

3、負(fù)責(zé)接收業(yè)務(wù)報(bào)送的下單資料錄入并存檔。

4、了解整個(gè)公司的運(yùn)營(yíng)狀況。

5、了解整個(gè)產(chǎn)品的工藝流程，并經(jīng)常至倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)、研發(fā)、工程實(shí)地進(jìn)行學(xué)習(xí)、了解和監(jiān)督，并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提出有效的建議。

6、月末根據(jù)倉(cāng)庫(kù)提供的領(lǐng)料單按機(jī)型訂單進(jìn)行分類匯總。

7、月末根據(jù)生產(chǎn)部提供的工時(shí)明細(xì)報(bào)表按機(jī)型訂單進(jìn)行分類匯總。

8、月末根據(jù)人事部提供的人工工資報(bào)表直接進(jìn)行人工工資分配。

9、正確歸集各種費(fèi)用，在完工產(chǎn)品和未完工產(chǎn)品之間進(jìn)行正確分配。

10、按照公司規(guī)定的分批核算法(訂單法)進(jìn)行產(chǎn)品的單位成本核算。

11、根據(jù)以上資料編制生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)表、銷售成本分析報(bào)表。

12、月末根據(jù)倉(cāng)庫(kù)提供的實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量編制原材料進(jìn)銷存報(bào)表、產(chǎn)成品進(jìn)銷存報(bào)表。

13、根據(jù)報(bào)表數(shù)據(jù)錄入生產(chǎn)成本相關(guān)憑證。

二、問(wèn)題點(diǎn)：

1、生產(chǎn)部提供的人工工時(shí)報(bào)表不準(zhǔn)確，直接影響到生產(chǎn)成本的正確分配，生產(chǎn)部應(yīng)適時(shí)檢查并監(jiān)督提供工時(shí)的直接人員的正確性。

2、生產(chǎn)部的人工浪費(fèi)，在前一種機(jī)型清尾，更換新的機(jī)型生產(chǎn)時(shí)，中間換線時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，造成工時(shí)浪費(fèi)。

3、生產(chǎn)部的物料耗廢，由于作業(yè)人員不負(fù)責(zé)任造成品質(zhì)不良導(dǎo)致超領(lǐng)物料，造成總成本增加，PMC應(yīng)做一個(gè)全面的生產(chǎn)計(jì)劃，超領(lǐng)物料，追究相關(guān)人員責(zé)任并減少此種浪費(fèi)。

4、原材料采購(gòu)單價(jià)過(guò)高，在購(gòu)買材料前，采購(gòu)員應(yīng)通過(guò)各種途徑做一個(gè)全面的價(jià)格調(diào)研，從而控制材料采購(gòu)成本。

5、倉(cāng)庫(kù)實(shí)物與其帳本和報(bào)上財(cái)務(wù)的數(shù)據(jù)不一致，各倉(cāng)管員還需花多時(shí)間對(duì)這一部分的監(jiān)管。

6、加大各項(xiàng)費(fèi)用控制力度，應(yīng)對(duì)通訊費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食費(fèi)、車輛費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)等縮減開支。

三、個(gè)人總結(jié)：

通過(guò)這三個(gè)多月的學(xué)習(xí)和工作，充分發(fā)揮了會(huì)計(jì)的核算和監(jiān)督的職能，在成本分析上還應(yīng)多向研發(fā)部的工程師們學(xué)習(xí)、向車間的老師傅學(xué)習(xí)、向書本學(xué)習(xí)、向身邊的同事學(xué)習(xí)，希望自己以后的工作在各部門的有力配合下能夠做得更好。

會(huì)計(jì)工作總結(jié)個(gè)人心得5在學(xué)校黨支部的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)財(cái)政所的正確指導(dǎo)下，依靠全體教師共同努力，以求真務(wù)實(shí)，較好的完成了本學(xué)期的各項(xiàng)工作，保證了學(xué)校的日常工作的順利進(jìn)行，現(xiàn)將本學(xué)期的會(huì)計(jì)工作簡(jiǎn)要總結(jié)如下：

一、合理安排收支預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算

管理單位預(yù)算是學(xué)校完成各項(xiàng)工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)事業(yè)計(jì)劃的重要前提，因此認(rèn)真做好我校的收支預(yù)算責(zé)任重大。為了搞好這項(xiàng)工作，根據(jù)學(xué)校上年度的實(shí)際情況，擬定的預(yù)算方案，特別是支出方案多次向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，進(jìn)行了反復(fù)修改，本著“以收定支，量入為出”，使預(yù)算更加切合實(shí)際。充分發(fā)揮在出納管理中的積極作用，較圓滿地完成預(yù)算編制任務(wù)。在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，每月未編制好計(jì)劃用款報(bào)表，充分體現(xiàn)了資金的使用效益，確保學(xué)校各項(xiàng)工作的順利完成。

二、認(rèn)真做好收費(fèi)、結(jié)算工作

收費(fèi)是學(xué)校最為繁瑣，也是政策最強(qiáng)的一項(xiàng)工作，為了做好這項(xiàng)工作，我們及早做好申報(bào)審批工作，做到收費(fèi)的依據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。及時(shí)出具票據(jù)，期未做好結(jié)算工作，做到多退少不補(bǔ)，同時(shí)做好代收費(fèi)“報(bào)告書”的上報(bào)。

三、認(rèn)真做好決算工作

年終決算也是一項(xiàng)較為復(fù)雜繁重的工作任務(wù)，主要進(jìn)行結(jié)舊建新，編制決算報(bào)表，決算報(bào)表是反映學(xué)校一年度的會(huì)計(jì)收支情況，是指導(dǎo)學(xué)校預(yù)算執(zhí)行工作的重要資料，也是編制下年度收支計(jì)劃的基礎(chǔ)，所以除了認(rèn)真細(xì)致地做好年終決算外，同時(shí)針對(duì)所編制的報(bào)表進(jìn)行對(duì)比性分析，通過(guò)分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，揭示存在的問(wèn)題，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

四、努力學(xué)習(xí)，提高財(cái)會(huì)人員的自身素質(zhì)。

會(huì)計(jì)人員能積極參加鎮(zhèn)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷的提高財(cái)會(huì)知識(shí)和政策水平，同時(shí)積極參加學(xué)校的一切政治學(xué)習(xí)，認(rèn)真作好學(xué)習(xí)筆記，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《合計(jì)法》，使學(xué)校的財(cái)會(huì)工作能按照國(guó)家的政策、法規(guī)進(jìn)行，保證支出的真實(shí)性，合法性。

五、努力完成學(xué)校的后勤工作

后勤工作將直接影響到學(xué)校的一切工作，搞好食堂更為重要，為此總在放學(xué)前擬定好下學(xué)期的伙食收費(fèi)報(bào)表報(bào)局計(jì)劃出納科，嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)劃出納科核定的標(biāo)準(zhǔn)收取。本著服務(wù)于學(xué)生目的，規(guī)范伙食成本，控制伙食利潤(rùn)，按規(guī)定時(shí)間上報(bào)食堂報(bào)表。

第4篇：企業(yè)審計(jì)部工作總結(jié)范文

第一章總則

第一條為規(guī)范審計(jì)行為，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)章程之規(guī)定，制定本制度。第二條本制度實(shí)用于集團(tuán)總部和所屬全資公司，各公司可根據(jù)具體情況制定實(shí)施細(xì)則報(bào)集團(tuán)審核后執(zhí)行。控股公司參照?qǐng)?zhí)行。第三條集團(tuán)設(shè)立審計(jì)部。有條件的集團(tuán)所屬全資公司根據(jù)企業(yè)的管理要求，在征得集團(tuán)同意后可設(shè)立審計(jì)部或?qū)徲?jì)人員。審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)所屬全資公司進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，對(duì)控股公司的審計(jì)監(jiān)督依照相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》進(jìn)行。集團(tuán)審計(jì)部可向所屬公司派駐審計(jì)人員，參與所屬公司的審計(jì)工作。第二章審計(jì)職責(zé)第四條集團(tuán)審計(jì)部在公司董事局主席、總裁領(lǐng)導(dǎo)下獨(dú)立工作，向公司董事局主席、總裁報(bào)告工作。下屬公司審計(jì)部在所在公司領(lǐng)導(dǎo)下，接受集團(tuán)審計(jì)部的指導(dǎo)或委托，定期向集團(tuán)審計(jì)部報(bào)送審計(jì)計(jì)劃和工作總結(jié)。第五條審計(jì)部門對(duì)下列經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行檢查和監(jiān)督：

一、參與投資、合作、參股、收購(gòu)、兼并、承包或租賃經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)及效益的評(píng)審。

二、財(cái)務(wù)審計(jì)：1、財(cái)務(wù)規(guī)章制度和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況；2、財(cái)務(wù)收支和有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的效益、效率性、經(jīng)濟(jì)性、合理合法性；3、參與所屬公司的合并、分立、撤銷、權(quán)益轉(zhuǎn)讓等清算事項(xiàng)；4、經(jīng)濟(jì)責(zé)任及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的考評(píng)；5、各級(jí)經(jīng)營(yíng)班子中的主要經(jīng)營(yíng)者（專職董事長(zhǎng)或總經(jīng)理、主持工作的負(fù)責(zé)人）的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；6、對(duì)內(nèi)部控制制度的健全性和有效性以及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)審。

三、工程審計(jì)：1、對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目投資實(shí)施全過(guò)程審核，包括方案、設(shè)計(jì)、概（預(yù)）算、招投標(biāo)、合同的簽訂、施工設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證、施工進(jìn)度付款、竣工結(jié)（決）算的審核等。2、參與建設(shè)項(xiàng)目方案、設(shè)計(jì)的比選，編制工程概（預(yù)）算，對(duì)擬建項(xiàng)目建設(shè)成本作出合理的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。3、對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的主要設(shè)備及材料價(jià)格，審計(jì)人員進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)，根據(jù)詢價(jià)結(jié)果實(shí)施工程建設(shè)項(xiàng)目預(yù)（結(jié)）算的編審工作。4、參與工程招投標(biāo)，對(duì)招投標(biāo)程序和工程承包的真實(shí)性和合法性進(jìn)行審計(jì)。5、審核中介咨詢機(jī)構(gòu)編制的工程預(yù)（結(jié)）算、標(biāo)底。6、審查工程建設(shè)項(xiàng)目合同。合同簽訂前，審計(jì)部門對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目費(fèi)用或造價(jià)總額、結(jié)算方式、進(jìn)度款支付等條款進(jìn)行審查。7、核實(shí)影響工程造價(jià)的現(xiàn)場(chǎng)簽證和設(shè)計(jì)變更。8、參與工程進(jìn)度款支付的監(jiān)控，工程進(jìn)度付款應(yīng)經(jīng)審計(jì)人員（未設(shè)審計(jì)人員的公司，由公司指定人員）審核簽字同意后才報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批付款，否則財(cái)務(wù)部門可以拒絕付款。9、審核工程竣工結(jié)（決）算，未經(jīng)審計(jì)部門審核或授權(quán)審核的工程建設(shè)項(xiàng)目不得辦理結(jié)算手續(xù)。工程建設(shè)項(xiàng)目是指新建、改建、擴(kuò)建與維修的各類房屋建筑及室外構(gòu)筑物和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程，包括其工程及附屬設(shè)施、配套線路、管道、設(shè)備安裝、室內(nèi)外裝飾工程等的規(guī)劃、勘測(cè)、設(shè)計(jì)與施工安裝各項(xiàng)活動(dòng)。四、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的事項(xiàng)。五、其它需要審計(jì)或調(diào)查的事項(xiàng)。第六條審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期或不定期對(duì)所屬各公司在執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司規(guī)章制度的情況進(jìn)行檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出審計(jì)意見，重大問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。第三章審計(jì)權(quán)限第七條審計(jì)部門要求被審計(jì)單位按照規(guī)定報(bào)送審計(jì)業(yè)務(wù)的有關(guān)資料時(shí)，被審計(jì)單位不得拒絕、拖延、謊報(bào)。第八條審計(jì)部門進(jìn)行審計(jì)時(shí)，有權(quán)就審計(jì)事項(xiàng)的有關(guān)問(wèn)題向有關(guān)單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查，并取得有關(guān)證明材料。有關(guān)單位和個(gè)人有責(zé)任給予配合和協(xié)助，并提供有關(guān)證明材料。第九條審計(jì)部門有權(quán)制止違反國(guó)家法規(guī)及集團(tuán)規(guī)章制度的行為；制止無(wú)效的，可通知其行為責(zé)任人的主管部門采取措施。集團(tuán)審計(jì)部有權(quán)檢查和糾正集團(tuán)所屬公司審計(jì)部的處理行為和審計(jì)結(jié)果。第四章審計(jì)程序第十條審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)制度、公司相關(guān)決定制定工作計(jì)劃，根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目的內(nèi)容，組織審計(jì)小組。實(shí)施審計(jì)前，通知被審計(jì)單位。被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)配合審計(jì)部門的工作，并提供必要的工作條件。第十一條公司在發(fā)生工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知審計(jì)部門（公司未設(shè)審計(jì)部門的，直接報(bào)集團(tuán)審計(jì)部），審計(jì)部門根據(jù)工程規(guī)模、性質(zhì)確定安排工程審計(jì)：1、所屬公司審計(jì)部自行組織審計(jì)的，審計(jì)結(jié)果報(bào)集團(tuán)審計(jì)部備案；2、上報(bào)集團(tuán)審計(jì)部安排審計(jì)；3、經(jīng)集團(tuán)審計(jì)部和建設(shè)項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)同意，委托中介機(jī)構(gòu)審計(jì)，審計(jì)結(jié)果報(bào)集團(tuán)審計(jì)部備案。對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)時(shí)，建設(shè)單位應(yīng)提供規(guī)范齊全的相關(guān)資料。否則，審計(jì)人員有權(quán)要求補(bǔ)齊或拒審。審計(jì)業(yè)務(wù)結(jié)束后，參與的審計(jì)人員應(yīng)予簽名，經(jīng)授權(quán)人審核并簽名認(rèn)可后，報(bào)建設(shè)項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)審定。主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)結(jié)果有疑問(wèn)的，可要求審計(jì)人員作出解釋，或退回重新審計(jì)。第十二條審計(jì)人員對(duì)專項(xiàng)的財(cái)務(wù)審計(jì)結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)向?qū)徲?jì)部門提出審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)結(jié)果，審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)結(jié)果報(bào)送審計(jì)部門前，可征求被審計(jì)單位的意見。第十三條審計(jì)部門根據(jù)審定的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)結(jié)果，對(duì)審計(jì)事項(xiàng)作出審計(jì)評(píng)價(jià)、或出具意見書；對(duì)違反有關(guān)規(guī)定的，向被審單位提出處理、處罰意見或作出審計(jì)決定。第十四條有關(guān)單位或個(gè)人在收到財(cái)務(wù)審計(jì)決定、審計(jì)意見次日起十五日內(nèi)應(yīng)當(dāng)將執(zhí)行、采納的情況向?qū)徲?jì)部門報(bào)告。對(duì)審計(jì)決定不服的，可以在收到?jīng)Q定次日起十日內(nèi)向集團(tuán)審計(jì)部申請(qǐng)復(fù)審，復(fù)審決定應(yīng)當(dāng)在一個(gè)月內(nèi)作出。對(duì)復(fù)審結(jié)果仍有異議的，提請(qǐng)公司董事局主席、總裁處理。第十五條審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)建立審計(jì)檔案，按照集團(tuán)行政管理制度的相關(guān)規(guī)定妥善保管。第五章獎(jiǎng)罰與責(zé)任第十六條對(duì)故意拖延、阻撓、破壞審計(jì)工作以及拒絕提供有關(guān)資料、對(duì)不遵守本審計(jì)制度各項(xiàng)規(guī)定造成不良后果及損失的責(zé)任人，按其后果及責(zé)任的大小，承擔(dān)相應(yīng)的行政責(zé)任、經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任直至刑事責(zé)任。第十七條審計(jì)人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行職業(yè)操守規(guī)則。審計(jì)人員如對(duì)審計(jì)資料不認(rèn)真審核，或故意拖延審核，導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)、工程進(jìn)度構(gòu)成影響和妨礙的，或?qū)徲?jì)時(shí)不堅(jiān)持原則，、循私舞弊、造成損失、浪費(fèi)和嚴(yán)重后果的，經(jīng)集團(tuán)人力資源部調(diào)查核實(shí)后，按集團(tuán)人力資源管理制度的相關(guān)規(guī)定作出處罰。第十八條審計(jì)人員在履行審計(jì)職責(zé)時(shí)，為維護(hù)公司利益作出突出貢獻(xiàn)的，集團(tuán)給予適當(dāng)?shù)木窆膭?lì)或物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。第六章附則第十九條本制度自頒布之日起執(zhí)行，本制度執(zhí)行前的有關(guān)規(guī)定與本制度有沖突的，以本制度為準(zhǔn)。第二十條本制度由集團(tuán)審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。

第5篇：企業(yè)審計(jì)部工作總結(jié)范文

【關(guān)鍵詞】土建工程；工程造價(jià)；跟蹤審計(jì)；探討

隨著我國(guó)基礎(chǔ)建設(shè)投資的不斷增加，土建工程的造價(jià)問(wèn)題愈發(fā)被放大。土建工程造價(jià)審計(jì)方法貫穿于工程的全過(guò)程，對(duì)土建工程造價(jià)管理有著重要的影響。因此，有必要對(duì)土建工程造價(jià)中的全過(guò)程跟蹤審計(jì)方法進(jìn)行積極的探討。

1 全過(guò)程跟蹤審計(jì)方法

全過(guò)程跟蹤審計(jì)方法，指審計(jì)項(xiàng)目部對(duì)土建工程的造價(jià)，進(jìn)行全方位的監(jiān)督與控制的一種經(jīng)濟(jì)管理方法。具體來(lái)說(shuō)就是審計(jì)部從土建工程的投資決策到工程的竣工整個(gè)施工過(guò)程，進(jìn)行監(jiān)督與控制的審計(jì)活動(dòng)，從而進(jìn)一步落實(shí)工程造價(jià)管理。全過(guò)程跟蹤審計(jì)方法有助于提高審計(jì)工作的質(zhì)量，有助于保證工程造價(jià)的合理性。

2 全過(guò)程跟蹤審計(jì)的內(nèi)容

土建工程的全過(guò)程跟蹤審計(jì)，主要是為了確保施工的質(zhì)量達(dá)標(biāo)、施工的投資金額在預(yù)定的控制范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)工程的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。全過(guò)程跟蹤審計(jì)的內(nèi)容主要體現(xiàn)在施工投資決策期、施工項(xiàng)目開展期、施工項(xiàng)目竣工期三階段，具體表現(xiàn)在：

2.1 施工投資決策期

2.1.1 協(xié)助建設(shè)單位

審計(jì)部門應(yīng)該協(xié)助建設(shè)單位開展土建工程的投標(biāo)。向建設(shè)單位提供有效的咨詢服務(wù)，協(xié)助建設(shè)單位對(duì)招標(biāo)的文件進(jìn)行嚴(yán)格的編制與審核。在選定中標(biāo)單位之后，審計(jì)部需要將簽訂合同時(shí)的注意事項(xiàng)通知給建設(shè)單位，協(xié)助建設(shè)方對(duì)相關(guān)的合同進(jìn)行審定，避免因?yàn)楹贤穆┒磶?lái)不必要的麻煩。

2.1.2 編制項(xiàng)目預(yù)算

審計(jì)部門需要在投資決策期，依據(jù)建設(shè)單位遞送的詳細(xì)資料進(jìn)行預(yù)算編制。在編制預(yù)算前期，應(yīng)該對(duì)審計(jì)資料中的圖紙進(jìn)行理解與熟悉，并參與到圖紙的會(huì)審工作中去，因?yàn)槭┕D紙關(guān)系到整個(gè)土建工程的順利開展，對(duì)工程有著至關(guān)重要的影響。盡量做到在施工前期解決掉圖紙的缺陷與漏洞，防止在施工項(xiàng)目的開展期出現(xiàn)不必要的設(shè)計(jì)變更問(wèn)題。

2.1.3 審核預(yù)算

審計(jì)部門在施工投資決策期，需要對(duì)施工方遞送的施工預(yù)算資料進(jìn)行認(rèn)真的審核，明確土建施工預(yù)算的造價(jià)金額。

2.2 施工項(xiàng)目開展期

2.2.1 現(xiàn)場(chǎng)簽證

審計(jì)部門需要依據(jù)土建施工的具體情況，分派專門的審計(jì)人員到施工現(xiàn)場(chǎng)開展審計(jì)活動(dòng)。審計(jì)人員需要對(duì)與施工造價(jià)相關(guān)聯(lián)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行實(shí)地簽證。尤其應(yīng)注意的是，對(duì)于土建工程的各種隱蔽項(xiàng)目以及施工中的變更項(xiàng)目，進(jìn)行詳細(xì)的檢查、測(cè)量，以及做好后續(xù)的記錄和簽證。

2.2.2 業(yè)務(wù)咨詢

審計(jì)部門需要協(xié)助建設(shè)單位，對(duì)在土建施工項(xiàng)目中形成的合約外的各種報(bào)價(jià)實(shí)行控制，在市場(chǎng)價(jià)格、材料采購(gòu)、合同簽訂以及預(yù)算定額方面為其提有關(guān)的咨詢服務(wù)。

2.3 施工項(xiàng)目竣工期

2.3.1 材料與工程的結(jié)算審計(jì)

一方面，審計(jì)部門需要在土建項(xiàng)目的竣工期，對(duì)材料進(jìn)行結(jié)算審計(jì)。及時(shí)的對(duì)材料價(jià)格以及差價(jià)進(jìn)行審定，協(xié)助建設(shè)單位開展材料轉(zhuǎn)賬工作；另一方面，審計(jì)部門應(yīng)該依據(jù)工程前期的預(yù)算、工程施工中的變更以及現(xiàn)場(chǎng)的簽證資料，進(jìn)行土建竣工期的工程結(jié)算工作。審計(jì)部門要重視對(duì)施工項(xiàng)目的類別、施工項(xiàng)目的工程量的審核，對(duì)定額套用和計(jì)算中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行及時(shí)的糾正，保證工程造價(jià)的正確。

2.3.2 資料的處理

審計(jì)部門在土建工程的施工過(guò)程中，應(yīng)該通過(guò)圖像采集、文字記錄、音效收集等方式，對(duì)工程的活動(dòng)進(jìn)行資料的記錄。在土建工程竣工期，將這些資料進(jìn)行整理與收集，同時(shí)做好不同資料的分類和保管。審計(jì)部門在對(duì)土建工程全過(guò)程的跟蹤審計(jì)結(jié)束后，需要向建設(shè)單位提供完整的審計(jì)資料。

3 全過(guò)程跟蹤審計(jì)實(shí)施程序

3.1 準(zhǔn)備審計(jì)

準(zhǔn)備審計(jì)的工作具體包括：對(duì)業(yè)務(wù)信息進(jìn)行審計(jì)、接受委托與邀請(qǐng)、提供咨詢服務(wù)等。在對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)、審計(jì)目的進(jìn)行掌握的情況下，簽訂全程跟蹤的審計(jì)合同。在審計(jì)合同里。必須對(duì)全程跟蹤審計(jì)的起止時(shí)間、審計(jì)活動(dòng)的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及簽訂雙方的權(quán)利與義務(wù)等進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定；審計(jì)單位需要對(duì)活動(dòng)有關(guān)的各種資料進(jìn)行收集，進(jìn)行土建項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)勘探，深入了解土建工程的具體情況；在對(duì)資料進(jìn)行收集的前提下，根據(jù)審計(jì)合同，制定全程跟蹤審計(jì)的具體實(shí)施方案。審計(jì)單位在制定出總的方案后，最好將方案進(jìn)行細(xì)化，讓方案更具體可行；審計(jì)單位在制定完實(shí)施方案后，應(yīng)該及時(shí)的安排審計(jì)人員駐到土建施工現(xiàn)場(chǎng)開展工作。

3.2 開展審計(jì)

在工程施工階段，審計(jì)部門依據(jù)準(zhǔn)備階段制定的審計(jì)方案，開展審計(jì)活動(dòng)。具體包括對(duì)土建造價(jià)的測(cè)量，計(jì)量，確認(rèn)、向建設(shè)單位提供咨詢服務(wù)以及對(duì)其他審計(jì)工作的管理等。這些工作是土建全過(guò)程跟蹤審計(jì)的最主要工作。

3.3 結(jié)束審計(jì)

在土建工程竣工階段，審計(jì)部門要做出審計(jì)報(bào)告，審計(jì)報(bào)告的制定應(yīng)該聽取建設(shè)方的各種意見，不斷修改完善形成。在做出審計(jì)報(bào)告之后，需要向建設(shè)單位移交審計(jì)報(bào)告及有關(guān)資料。

在審計(jì)工作結(jié)束后，應(yīng)該對(duì)土建主體的各方進(jìn)行認(rèn)真的回訪以及工作總結(jié)。

4 全過(guò)程跟蹤審計(jì)方法注意事項(xiàng)

4.1 遵循法律法規(guī)

審計(jì)部門在對(duì)土建工程進(jìn)行全程審計(jì)的時(shí)候，務(wù)必做到按事實(shí)辦事、遵循國(guó)家的法律法規(guī)，對(duì)被審計(jì)方負(fù)責(zé)。要求審計(jì)人員在工作中不斷的提升自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)，依據(jù)政策法規(guī)，進(jìn)行正確合理的審計(jì)活動(dòng)。

4.2 做到公正、公平

審計(jì)人員在土建工程的全程審計(jì)當(dāng)中，始終要堅(jiān)持做到公正、公平，不能將個(gè)人感情以及情緒帶進(jìn)工作中去，做到客觀的對(duì)待被審計(jì)事項(xiàng)。因此，審計(jì)人員需要有意的培養(yǎng)自身的道德修養(yǎng)，培養(yǎng)自身的責(zé)任意識(shí)。

4.3 加強(qiáng)各方的協(xié)作

審計(jì)單位在對(duì)土建工程進(jìn)行全程的審計(jì)工作過(guò)程中，必然會(huì)牽扯到工程項(xiàng)目的各個(gè)方面，這就需要工作時(shí)的積極協(xié)作與合作。審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)深入施工現(xiàn)場(chǎng)，與土建施工單位與施工人員進(jìn)行良好的接觸與溝通，掌握審計(jì)必備的原始資料。注重與施工各方進(jìn)行協(xié)作互助，提升工作效率與質(zhì)量。例如，審計(jì)人員在對(duì)索賠進(jìn)行審核的時(shí)候，根據(jù)施工方提供的損失資料，通知施工方提供初始的購(gòu)買單據(jù)，依據(jù)單據(jù)進(jìn)行清點(diǎn)，并且需要監(jiān)理方的協(xié)作。

審計(jì)人員只有對(duì)土建工程整體情況有充分的了解，對(duì)項(xiàng)目的來(lái)龍去脈有詳細(xì)的掌握，才能保證基本的客觀公正。

5 結(jié)束語(yǔ)

總而言之，土建工程造價(jià)中的全過(guò)程跟蹤審計(jì)，有助于提高施工企業(yè)的管理水平，有助于保證施工項(xiàng)目的質(zhì)量。土建工程的全過(guò)程跟蹤審計(jì)，需要從工程的投資決策期到竣工期進(jìn)行全方位的審計(jì)活動(dòng)。除此之外，審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中，必須做到遵紀(jì)守法、客觀公正以及加強(qiáng)與各方的協(xié)作，才能保證土建工程全過(guò)程跟蹤審計(jì)的落實(shí)。

參考文獻(xiàn)：

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[2]呂莉，貝建益.淺談工程造價(jià)中全過(guò)程跟蹤審計(jì)的應(yīng)用[J].現(xiàn)代商業(yè)，2012（18）.

[3]嚴(yán)福生.工程項(xiàng)目造價(jià)全過(guò)程跟蹤審計(jì)方法研究[J].江蘇建筑，2009（06）.

第6篇：企業(yè)審計(jì)部工作總結(jié)范文

    中國(guó)第一汽車集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司）內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)自2001年開始建立至2003年正式使用以來(lái)，不斷根據(jù)內(nèi)部管理需要進(jìn)行改進(jìn)，功能日臻完善，已建立起內(nèi)部審計(jì)初級(jí)管理信息系統(tǒng)。筆者在對(duì)審計(jì)信息系統(tǒng)的構(gòu)建實(shí)踐基礎(chǔ)上，對(duì)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)的架構(gòu)及模型進(jìn)行了全面的研究。

    內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)架構(gòu)及模型的搭建應(yīng)立足于未來(lái)集團(tuán)公司建立現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)之后而帶來(lái)的內(nèi)部審計(jì)重新定位的基礎(chǔ)上，找到審計(jì)監(jiān)督與內(nèi)部控制體系的最佳切入口，有機(jī)搭接點(diǎn)，才能真正發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在集團(tuán)公司整體管控環(huán)境下的監(jiān)督與服務(wù)作用。筆者根據(jù)研究分析和多年來(lái)企業(yè)的審計(jì)系統(tǒng)信息化實(shí)踐認(rèn)為，審計(jì)信息系統(tǒng)建設(shè)可按照審計(jì)工作管理平臺(tái)、利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行審計(jì)系統(tǒng)管理控制和審計(jì)作業(yè)系統(tǒng)三個(gè)方面進(jìn)行架構(gòu)。

    一是審計(jì)工作管理平臺(tái)，也就是審計(jì)辦公自動(dòng)化系統(tǒng)，即OA（office automatic）系統(tǒng)。能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)審計(jì)計(jì)劃管理、員工績(jī)效考核及提供管理技術(shù)平臺(tái)支撐的目的。通過(guò)對(duì)審計(jì)辦公自動(dòng)化系統(tǒng)的應(yīng)用可以使審計(jì)人員從繁雜的手工勞動(dòng)中解脫出來(lái)，是提高工作效率行之有效的一種模式。

    二是利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行審計(jì)系統(tǒng)管理控制。針對(duì)集團(tuán)公司所屬各單位地域分散，總部與所屬單位之間管理和溝通不便、不及時(shí)的特點(diǎn)而設(shè)置，可充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)作用進(jìn)行審計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部管理控制，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)管理、信息共享、工作計(jì)劃協(xié)調(diào)管理、人力資源控制等功能。

    三是審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)系統(tǒng)，也就是輔助審計(jì)軟件，是審計(jì)人員在實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)時(shí)運(yùn)用的一種軟件工具。通過(guò)輔助審計(jì)軟件，將與企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的信息流、資金流與物資流緊密結(jié)合，進(jìn)行查詢、統(tǒng)計(jì)、比較、分析，找出存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵部位。審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)系統(tǒng)理論上可以采取直接對(duì)在線數(shù)據(jù)或脫機(jī)數(shù)據(jù)的作業(yè)方式，但考慮到審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，推薦使用脫機(jī)數(shù)據(jù)的作業(yè)方式，編制審計(jì)輔助軟件，實(shí)施審計(jì)時(shí)將與審計(jì)項(xiàng)目相關(guān)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)等信息拷貝或輸入，再由計(jì)算機(jī)進(jìn)行匯總、計(jì)算、分析，優(yōu)選重點(diǎn)實(shí)施審計(jì)。

    按照以上的架構(gòu)設(shè)想搭建的審計(jì)信息系統(tǒng)，具體功能如下：

    一、審計(jì)工作管理平臺(tái)

    目前審計(jì)部“IT辦公”就屬于審計(jì)工作管理平臺(tái)，但根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展的需要，功能尚需豐富，并應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司整體發(fā)展的需要，適時(shí)納入到職能綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中。

    （一）計(jì)劃管理

    1.年度計(jì)劃管理。年度計(jì)劃即審計(jì)部、監(jiān)事會(huì)辦公室列入集團(tuán)整體職能計(jì)劃體系中的項(xiàng)目計(jì)劃，按照集團(tuán)公司要求，又細(xì)分為“Z、Y、N”三類，每個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃有項(xiàng)目子節(jié)點(diǎn)，明確項(xiàng)目的詳細(xì)完工進(jìn)度和完工標(biāo)準(zhǔn)。審計(jì)部、監(jiān)事會(huì)辦公室的年度計(jì)劃與所監(jiān)督的單位關(guān)聯(lián)度大，通過(guò)年度計(jì)劃管理，可實(shí)現(xiàn)計(jì)劃的分類、匯總查詢、計(jì)劃預(yù)警、計(jì)劃成果跨年度查詢、審計(jì)文書編號(hào)等功能。年度計(jì)劃管理細(xì)分為計(jì)劃項(xiàng)目的維護(hù)、計(jì)劃的查詢、計(jì)劃的完成維護(hù)、計(jì)劃的統(tǒng)計(jì)、計(jì)劃的有關(guān)匯報(bào)情況、計(jì)劃的拖期匯總、計(jì)劃節(jié)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)、季度重點(diǎn)工作計(jì)劃完成統(tǒng)計(jì)、值得關(guān)注的事項(xiàng)提示等功能。具體如下：（1）計(jì)劃的維護(hù)分為導(dǎo)入、增加、修改、刪除。（2）計(jì)劃的查詢可按照計(jì)劃年度、責(zé)任科室、關(guān)鍵字、是否帶子項(xiàng)展開等分類進(jìn)行高級(jí)查詢，并可按照project、主要內(nèi)容、執(zhí)行單位、起始日期、結(jié)束日期等進(jìn)行查詢。計(jì)劃查詢后的顯示界面應(yīng)包括：一級(jí)顯示——對(duì)應(yīng)的階段完工成果完成數(shù)、被審計(jì)單位、起始日期、截止日期、完成日期；全部顯示--按照project形式顯示項(xiàng)目及其節(jié)點(diǎn)及其完成情況。（3）計(jì)劃的完成成果維護(hù)。對(duì)于審計(jì)項(xiàng)目的成果，大體分為審計(jì)通知書、審計(jì)實(shí)施方案、審計(jì)小結(jié)、審計(jì)意見書提交復(fù)核稿、審計(jì)復(fù)核意見書、審計(jì)意見書征求意見稿、審計(jì)意見書征求意見函、審計(jì)意見書8個(gè)階段性成果，而其他類型項(xiàng)目則按照文書編號(hào)中的有關(guān)類型維護(hù)。維護(hù)過(guò)程參見有關(guān)的作業(yè)指導(dǎo)書，部長(zhǎng)簽發(fā)后自動(dòng)編號(hào)。維護(hù)的成果以附件文檔的形式保存，維護(hù)記錄應(yīng)體現(xiàn)出以下的信息：年度、被審計(jì)單位、審計(jì)組長(zhǎng)、維護(hù)人、文書類型、計(jì)劃節(jié)點(diǎn)的ID號(hào)、文書編號(hào)，以便和工作計(jì)劃建立起關(guān)聯(lián)，且可以按照維護(hù)人或?qū)徲?jì)組長(zhǎng)信息傳遞給績(jī)效考核模塊和人工成本分析模塊。（4）計(jì)劃的統(tǒng)計(jì)。每年度按照類型統(tǒng)計(jì)或按照部門統(tǒng)計(jì)進(jìn)展情況，列出進(jìn)度條，并可以有向下層次的展開。（5）計(jì)劃的有關(guān)匯報(bào)情況。維護(hù)、查詢、匯總分析“重點(diǎn)審計(jì)工作計(jì)劃執(zhí)行匯報(bào)情況”，并可以有向下層次的展開。（6）計(jì)劃的拖期匯總。按照維護(hù)時(shí)間，搜尋出實(shí)際完成時(shí)間晚于計(jì)劃的完成日期的節(jié)點(diǎn)，按照部門進(jìn)行匯總分析，并可以有向下層次的展開。（7）計(jì)劃節(jié)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)。按照選定的時(shí)間區(qū)間列示出計(jì)劃節(jié)點(diǎn)及其完成的有關(guān)情況，包括節(jié)點(diǎn)數(shù)、節(jié)點(diǎn)完成數(shù)、有關(guān)節(jié)點(diǎn)詳細(xì)情況等信息。（8）季度重點(diǎn)工作計(jì)劃完成統(tǒng)計(jì)。列示季度重點(diǎn)工作項(xiàng)目數(shù)、項(xiàng)目類型及其完成情況。（9）值得關(guān)注的事項(xiàng)提示。列示已經(jīng)進(jìn)入預(yù)警期（7天），尚未完成的項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)。（10）計(jì)劃及完成的圖表分析。

    2.績(jī)效計(jì)劃管理?？?jī)效計(jì)劃是對(duì)年度計(jì)劃的二次拆解，是員工的日計(jì)劃，體現(xiàn)員工每日的工作內(nèi)容。績(jī)效計(jì)劃完成后需做完成維護(hù)。完備的績(jī)效計(jì)劃應(yīng)具備以下特點(diǎn)：（1）績(jī)效計(jì)劃應(yīng)與年度工作計(jì)劃直接掛鉤，通過(guò)查詢項(xiàng)目執(zhí)行，不但可以查詢工作計(jì)劃及其完成情況，而且可以查詢績(jī)效計(jì)劃的配置及完成情況?？?jī)效計(jì)劃可以由員工申請(qǐng)并經(jīng)直接領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)，也可由領(lǐng)導(dǎo)委托的方式下達(dá)。員工日計(jì)劃應(yīng)直接、美觀，便于使用?？梢栽谥芰帉懮现芄ぷ骺偨Y(jié)，周日處寫下周工作計(jì)劃?？?jī)效計(jì)劃根據(jù)需要所進(jìn)行的調(diào)整，有關(guān)其他人員的計(jì)劃可以自動(dòng)調(diào)整。由績(jī)效計(jì)劃的執(zhí)行情況可生成月工作總結(jié)、年工作總結(jié)。（2）績(jī)效計(jì)劃管理具體細(xì)分為績(jī)效計(jì)劃的增加、完成維護(hù)，績(jī)效計(jì)劃的調(diào)整，生成總結(jié)，查詢?cè)驴?jī)效計(jì)劃，查詢年績(jī)效計(jì)劃。具體維護(hù)方式方法采用審計(jì)部現(xiàn)有的體系，不做調(diào)整。

    （二）管理技術(shù)平臺(tái)

    管理技術(shù)平臺(tái)即將審計(jì)工作的作業(yè)方法、審計(jì)工作的成果不斷積累、提升，成為提高審計(jì)工作的質(zhì)量，加強(qiáng)管理的有力手段。具體內(nèi)容包括完成報(bào)告分析、基礎(chǔ)作業(yè)指導(dǎo)和制度基礎(chǔ)框架。

    1.完成報(bào)告分析。（1）審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題提煉歸納支撐。包括傾向性問(wèn)題模板的維護(hù)、傾向性問(wèn)題的維護(hù)、傾向性問(wèn)題的輸出。（2）季度審計(jì)發(fā)現(xiàn)的成果維護(hù)支撐。包括工程項(xiàng)目審計(jì)工作情況統(tǒng)計(jì) 表和審計(jì)工作完成情況匯總表模板的定義，工程項(xiàng)目審計(jì)工作情況統(tǒng)計(jì)表和審計(jì)工作完成情況匯總表的維護(hù)及輸出。（3）審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改落實(shí)反饋支撐。

    2.基礎(chǔ)作業(yè)指導(dǎo)（逐條分析列示）。以基礎(chǔ)作業(yè)指導(dǎo)書為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)作業(yè)指導(dǎo)書維護(hù)、修改；實(shí)現(xiàn)審計(jì)實(shí)施方案細(xì)化，利用數(shù)據(jù)庫(kù)生成。

    3.制度基礎(chǔ)框架（word附件）?？蓪⒏黜?xiàng)規(guī)章制度統(tǒng)一分類列示。此功能綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)具備，可直接轉(zhuǎn)化并納入到綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中。

    （三）員工績(jī)效考核

    績(jī)效計(jì)劃的考核可以由多位領(lǐng)導(dǎo)給一個(gè)員工的績(jī)效計(jì)劃進(jìn)行月評(píng)價(jià)，也可以多次評(píng)價(jià)。各室主任能夠管理本部員工的績(jī)效信息（含計(jì)劃和考核兩部分內(nèi)容），部長(zhǎng)能夠管理和使用所有員工的績(jī)效信息。普通員工只能管理和使用本人的績(jī)效信息。

    績(jī)效考核的具體內(nèi)容：職能部門關(guān)于員工績(jī)效考核目前尚未有一個(gè)統(tǒng)一的模板，結(jié)合過(guò)去對(duì)員工績(jī)效考核的經(jīng)驗(yàn)，提出員工績(jī)效考核方案可包括：（1）項(xiàng)目考核。具體包括：審計(jì)組長(zhǎng)考核組員、審計(jì)復(fù)核員考核審計(jì)組成員、部領(lǐng)導(dǎo)考核審計(jì)組長(zhǎng)、被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)組的評(píng)價(jià)。（2）行政考核。可由直接領(lǐng)導(dǎo)考核。（3）參加項(xiàng)目加分。具體包括：參加項(xiàng)目加分、撰寫審計(jì)報(bào)告加分。（4）突出表現(xiàn)加分。

    二、利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行審計(jì)系統(tǒng)管理控制

    審計(jì)系統(tǒng)管理具體包括如下內(nèi)容：（1）系統(tǒng)工作計(jì)劃。收錄并管理審計(jì)系統(tǒng)的工作計(jì)劃。（2）定期匯報(bào)（總結(jié)）。收錄并管理審計(jì)系統(tǒng)的總結(jié)。（3）定期評(píng)價(jià)。收錄并管理審計(jì)運(yùn)控評(píng)價(jià)報(bào)告。（4）審計(jì)論壇。提供審計(jì)系統(tǒng)間業(yè)務(wù)交流的平臺(tái)（受安全性考慮此模塊應(yīng)獨(dú)立于主系統(tǒng)）。（5）審計(jì)通報(bào)。收錄并管理審計(jì)系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)的傾向性問(wèn)題。（6）任職資格管理。收錄并管理審計(jì)系統(tǒng)專兼職人員信息。（7）系統(tǒng)培訓(xùn)。收錄并管理審計(jì)系統(tǒng)的培訓(xùn)資源。

    

    三、審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)

    審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)目前成熟的軟件品種較少，實(shí)用性較差，功能比較單一（主要從財(cái)務(wù)的視角進(jìn)行審計(jì)分析），很難進(jìn)行二次開發(fā)，難以滿足審計(jì)工作的需要。具體如下：

    （一）從未來(lái)ERP系統(tǒng)的信息接入

    原則上企業(yè)所有的信息都在審計(jì)的監(jiān)控范圍，都需要給審計(jì)預(yù)留接口（如給審計(jì)預(yù)留數(shù)據(jù)的查詢、分析、匯總接口；授予審計(jì)可使用整體備份數(shù)據(jù)的職能）。具體進(jìn)度將根據(jù)集團(tuán)公司信息系統(tǒng)的建設(shè)進(jìn)程動(dòng)態(tài)提出。

    1.財(cái)務(wù)相關(guān)信息的接入。來(lái)源：財(cái)務(wù)控制部。

    2.工程項(xiàng)目相關(guān)信息的接入。來(lái)源：規(guī)劃部、技術(shù)中心。

    3.經(jīng)濟(jì)責(zé)任相關(guān)信息的接入。來(lái)源：組織部、紀(jì)委。

    4.其他信息的接入。來(lái)源：營(yíng)銷信息、人力資源信息、管理信息、采購(gòu)信息、生產(chǎn)信息。

    （二）具體輔助審計(jì)軟件的功能

    開發(fā)的審計(jì)軟件流程是：獲取被審計(jì)單位的電子數(shù)據(jù)；對(duì)已獲取的電子數(shù)據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)換、生成審計(jì)軟件自身的賬簿、報(bào)表；利用審計(jì)軟件提供的分析查詢功能對(duì)電子數(shù)據(jù)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)查出問(wèn)題進(jìn)行記錄，生成審計(jì)日記、審計(jì)工作底稿、審計(jì)報(bào)告；最終將項(xiàng)目歸檔及進(jìn)行審計(jì)跟蹤。具體流程見圖1。

    審計(jì)人員可以利用審計(jì)軟件對(duì)被審計(jì)單位的電子數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、查詢、歸類、對(duì)比、校驗(yàn)、制作審計(jì)日記、審計(jì)工作底稿、審計(jì)報(bào)告等工作。數(shù)據(jù)準(zhǔn)備是指獲取被審計(jì)單位的電子數(shù)據(jù)及將獲取的被審計(jì)單位的電子數(shù)據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)換的過(guò)程。

    在審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)中，比較重要的環(huán)節(jié)就是數(shù)據(jù)準(zhǔn)備，其成功與否將直接決定輔助審計(jì)的成敗。（1）數(shù)據(jù)獲取。運(yùn)用審計(jì)軟件進(jìn)行審計(jì)只是針對(duì)被審計(jì)單位信息化的情況，因此被審計(jì)單位的電子數(shù)據(jù)存儲(chǔ)在數(shù)據(jù)庫(kù)中，是無(wú)形的，而作為審計(jì)人員來(lái)說(shuō)又是必須拿到的，否則將無(wú)法開展計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)工作，因此數(shù)據(jù)能否成功獲取就成為了首要問(wèn)題。在實(shí)際工作中所面臨的又一個(gè)現(xiàn)實(shí)問(wèn)題是，審計(jì)人員對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)知識(shí)了解較少，憑借自身較難實(shí)現(xiàn)順利的獲取被審計(jì)單位的電子數(shù)據(jù)這項(xiàng)工作，而針對(duì)上述問(wèn)題再展開相關(guān)的專業(yè)培訓(xùn)并不現(xiàn)實(shí)，因此就需要審計(jì)軟件提供相應(yīng)的功能解決這一矛盾。（2）數(shù)據(jù)獲取的模式。通過(guò)人工，憑借審計(jì)人員自身對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)知識(shí)的了解，直接打開數(shù)據(jù)庫(kù)找到所需表格并進(jìn)行復(fù)制；利用審計(jì)軟件自帶功能對(duì)被審計(jì)單位數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行搜索并復(fù)制。第一種模式要求審計(jì)人員具備一定的數(shù)據(jù)庫(kù)知識(shí)，應(yīng)用范圍較小可操作性差。目前此種模式僅被政府審計(jì)領(lǐng)域或內(nèi)部審計(jì)極少單位中的一小部分審計(jì)人員所采用。第二種模式需要審計(jì)軟件提供此項(xiàng)功能，就目前國(guó)內(nèi)的審計(jì)軟件而言，能提供上述功能的較少且水平不等，仍處于完善過(guò)程中。盡管如此，利用已提供的功能，自動(dòng)或半自動(dòng)的獲取被審計(jì)單位的電子數(shù)據(jù)已成為可能。（3）存儲(chǔ)、獲取被審計(jì)單位電子數(shù)據(jù)的途徑。就已實(shí)現(xiàn)局域網(wǎng)搭建的內(nèi)部審計(jì)單位來(lái)說(shuō)，如果內(nèi)部協(xié)調(diào)不存在問(wèn)題，審計(jì)人員可以通過(guò)局域網(wǎng)，連接到服務(wù)器直接獲取數(shù)據(jù)，可以是被知模式或監(jiān)控模式。此種途徑僅限于已實(shí)現(xiàn)了局域網(wǎng)搭建的內(nèi)部審計(jì)部門。除上述情況外，運(yùn)用最普遍的是，根據(jù)被審計(jì)單位電子數(shù)據(jù)的大小，利用U盤、移動(dòng)硬盤存儲(chǔ)已獲取的電子數(shù)據(jù)。此種途徑比較方便且購(gòu)置硬件的成本較小。（4）數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。由于被審計(jì)單位采用的系統(tǒng)軟件種類不同、采用的數(shù)據(jù)庫(kù)格式不同，其龐大的數(shù)據(jù)庫(kù)中并非所有的表格都是所需的，因此就需要審計(jì)軟件將不同類型的被審計(jì)單位的電子數(shù)據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)換，找出審計(jì)人員需要的數(shù)據(jù)庫(kù)中的表格，同時(shí)將其轉(zhuǎn)換成統(tǒng)一格式的數(shù)據(jù)庫(kù)，也就是審計(jì)軟件自身的數(shù)據(jù)庫(kù)格式，只有這樣審計(jì)軟件才能在自身數(shù)據(jù)庫(kù)基礎(chǔ)上調(diào)用、查找、引用、操作相關(guān)數(shù)據(jù)。（5）數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的依托。將不同軟件的數(shù)據(jù)庫(kù)里的相關(guān)內(nèi)容轉(zhuǎn)換成審計(jì)軟件自身的數(shù)據(jù)庫(kù)這一過(guò)程需要有個(gè)中間媒介，其所起到的作用在于能夠識(shí)別對(duì)方的數(shù)據(jù)庫(kù)，從中找出審計(jì)人員所需的表格、字段等內(nèi)容，同時(shí)還要能夠?qū)⑵渫瑢徲?jì)軟件相關(guān)的表格、字段掛鉤，實(shí)現(xiàn)一一對(duì)應(yīng)，只有這樣才能順暢地實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換工作。（6）數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換模板。數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換模板的制作可以參考2010年6月1日由國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)頒布的“GBT 24589.1-2010財(cái)經(jīng)信息技術(shù)會(huì)計(jì)核算軟件數(shù)據(jù)接口第1部分：企業(yè)”標(biāo)準(zhǔn)確定，該標(biāo)準(zhǔn)明確了會(huì)計(jì)核算軟件的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換模板。數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的有效性、時(shí)效性、可靠性就成了評(píng)價(jià)一個(gè)審計(jì)軟件成熟與否的重要指標(biāo)。

    輔助審計(jì)軟件通用功能如下：

    1.財(cái)務(wù)輔助審計(jì)。（1）賬簿憑證的瀏覽查詢。利用審計(jì)軟件對(duì)總賬、明細(xì)賬、輔助賬及相關(guān)的記賬憑證進(jìn)行瀏覽和查詢，找出審計(jì)線索。這一功能使審計(jì)所用的數(shù)據(jù)與企業(yè)財(cái) 務(wù)軟件的數(shù)據(jù)分開，審計(jì)人員可以在時(shí)間和空間方面獲得很大的操作自由。同時(shí)可以保證被審計(jì)單位提供賬套的唯一性，遏制多套賬的發(fā)生。（2）辨別賬套的真?zhèn)?。利用審?jì)軟件導(dǎo)入相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，可以重新生成會(huì)計(jì)報(bào)表，與會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)生成的報(bào)表對(duì)比，可以驗(yàn)證企業(yè)提供電子數(shù)據(jù)與上報(bào)的會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)是否一致，以防止出現(xiàn)“假賬真審”的情況。（3）協(xié)助審計(jì)人員進(jìn)行統(tǒng)計(jì)抽樣。計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)技術(shù)不但能快速方便地進(jìn)行審計(jì)日常抽樣的編碼工作，而且在決定恰當(dāng)?shù)某闃臃椒耙?guī)模、選擇樣本及評(píng)價(jià)方面都能使審計(jì)人員得到幫助。在統(tǒng)計(jì)抽樣中運(yùn)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)技術(shù)可達(dá)到迅速、客觀、公正的目的。（4）異常項(xiàng)目的篩選。通過(guò)審計(jì)輔助軟件的綜合查詢功能，可以方便地查找到一些異常項(xiàng)目。如重要的不常變動(dòng)的會(huì)計(jì)科目，價(jià)值超過(guò)一定數(shù)額的賬務(wù)記錄。這一功能有助于審計(jì)人員確定審計(jì)重點(diǎn)，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。（5）日常會(huì)計(jì)資料的分析及計(jì)算。現(xiàn)代審計(jì)要求審計(jì)人員對(duì)企業(yè)的會(huì)計(jì)資料進(jìn)行較多的分析，如對(duì)企業(yè)的應(yīng)收賬款賬齡進(jìn)行分析、對(duì)固定資產(chǎn)和材料成本差異的復(fù)核等。而這正是計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)技術(shù)的專長(zhǎng)，在以前人工審核需要花費(fèi)很多時(shí)間才能完成的計(jì)算，用輔助審計(jì)軟件可能幾秒鐘就能完成，大大提高了審計(jì)效率，降低了審計(jì)人員的勞動(dòng)強(qiáng)度。（6）財(cái)務(wù)指標(biāo)分析。利用輔助審計(jì)軟件導(dǎo)入財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)后，可以通過(guò)軟件系統(tǒng)內(nèi)置的公式自動(dòng)計(jì)算出相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)，幫助審計(jì)人員進(jìn)行盈利能力、負(fù)債能力、變現(xiàn)能力、資產(chǎn)管理等方面的分析。

    2.內(nèi)部控制輔助審計(jì)。（1）獲取內(nèi)部控制文件（企業(yè)章程、組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制制度、崗位職責(zé)、作業(yè)指導(dǎo)書、流程圖）。（2）內(nèi)部控制關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，可生成有關(guān)表單。（3）內(nèi)部控制執(zhí)行測(cè)試輸入、匯總、輸出支持。

    3.工程輔助審計(jì)。（1）工程定額的有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)支撐。審計(jì)人員可將現(xiàn)場(chǎng)勘察的隱蔽工程量、審查無(wú)誤的竣工圖工作量、材料用量及價(jià)格、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)，通過(guò)審計(jì)軟件計(jì)算出較合理的工程造價(jià)。同時(shí)，系統(tǒng)軟件自動(dòng)生成審計(jì)工作底稿、臺(tái)賬及統(tǒng)計(jì)報(bào)表。此外，還有工程跟蹤審計(jì)軟件，利用計(jì)算機(jī)記錄的工程現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)、大小修等工程動(dòng)態(tài)，跟蹤審計(jì)，防止舞弊行為，如重復(fù)作業(yè)及多結(jié)算等問(wèn)題的發(fā)生。（2）審計(jì)人員對(duì)價(jià)格信息的采集和分析確認(rèn)至關(guān)重要，借助的重要手段之一就是利用包容大量信息的互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)。利用網(wǎng)絡(luò)取得有關(guān)建筑材料、設(shè)備、機(jī)電儀表等價(jià)格信息，可計(jì)算出較合理的材料差價(jià)和工程造價(jià)：利用網(wǎng)絡(luò)獲得擬購(gòu)買的勞務(wù)或產(chǎn)品的性能、價(jià)格、廠家的資質(zhì)等經(jīng)濟(jì)信息，結(jié)合其他審計(jì)方法，審計(jì)人員即可對(duì)采購(gòu)行為經(jīng)濟(jì)與否作出恰當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)。

    四、審計(jì)工作平臺(tái)、審計(jì)系統(tǒng)管理與現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)的結(jié)合

    對(duì)各審計(jì)作業(yè)單位、部門的具體作業(yè)情況、結(jié)果實(shí)施管理，就要求有一套行之有效的管理系統(tǒng)實(shí)施管理，這就需要搭建審計(jì)管理平臺(tái)。如果只有上述平臺(tái)，而審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)系統(tǒng)的具體情況不能同此平臺(tái)相銜接，也就失去了管理、協(xié)調(diào)的意義。只有將其緊密地結(jié)合在一起，才能實(shí)現(xiàn)通過(guò)管理平臺(tái)對(duì)下轄各審計(jì)項(xiàng)目的具體情況實(shí)施監(jiān)控、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)，同時(shí)審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)人員則能夠通過(guò)此平臺(tái)及時(shí)地將作業(yè)成果上傳、從平臺(tái)上下載各種有關(guān)資料通過(guò)平臺(tái)實(shí)施協(xié)調(diào)。

    上述系統(tǒng)的結(jié)合點(diǎn)具體體現(xiàn)為數(shù)據(jù)庫(kù)，其搭建模型如下：

    1.管理數(shù)據(jù)庫(kù)。（1）業(yè)務(wù)流程表：編碼、流程名稱、節(jié)點(diǎn)名稱、節(jié)點(diǎn)等級(jí)、節(jié)點(diǎn)特性、處理去向、相關(guān)文書編碼。（2）審計(jì)文書表：編碼、文書名稱（代碼表）、報(bào)送、主送、抄送、形成日期、審批人。（3）員工管理表：編碼、姓名、性別、出生日期等。（4）審計(jì)項(xiàng)目表：編碼、被審計(jì)單位（代碼表）、被審計(jì)單位名稱、審計(jì)類別（代碼表）、審計(jì)時(shí)間、審計(jì)范圍、審計(jì)組長(zhǎng)（代碼表）、審計(jì)組員（代碼表）。（5）集團(tuán)公司各單位概況表：編碼、單位名稱、單位性質(zhì)（代碼表）、職能分工或經(jīng)營(yíng)范圍、股東名稱1、持股比例1、股東名稱2、持股比例2、股東名稱3、持股比例3、股東名稱4、持股比例4、股東名稱5、持股比例5、其他股東、持股比例、董事長(zhǎng)（代碼表）、董事（代碼表）、監(jiān)事（代碼表）、經(jīng)管會(huì)成員（代碼表）。（6）集團(tuán)公司各單位財(cái)務(wù)情況表：編碼、單位名稱（代碼表）、年度、資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益總額、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、凈利潤(rùn)等。（7）集團(tuán)公司各單位重大決策情況表：編碼、單位名稱（代碼表）、決策事項(xiàng)年度、決策事項(xiàng)描述、影響現(xiàn)金流額度。（8）內(nèi)部控制制度列表：（已有，略）。

    2.底稿庫(kù)。底稿庫(kù)需根據(jù)不同底稿類別設(shè)計(jì)具體的字段。證據(jù)的大類需要分為：綜合分析類、內(nèi)部控制分析類、抽樣檢查類、實(shí)物盤點(diǎn)類、記錄取證類。（1）綜合分析類。審計(jì)底稿表：編碼、審計(jì)項(xiàng)目（代碼表）、直接審計(jì)員、一級(jí)類別（涉及管理領(lǐng)域）、二級(jí)類別（涉及內(nèi)部控制分工）、三級(jí)類別（涉及事項(xiàng)性質(zhì)）、事項(xiàng)描述、審計(jì)結(jié)論、涉及的法律法規(guī)（代碼表）。財(cái)務(wù)指標(biāo)分析表：編碼、審計(jì)項(xiàng)目（代碼表）、指標(biāo)名稱（代碼表）、指標(biāo)數(shù)值、常規(guī)數(shù)值（代碼表）、原因分析。指標(biāo)參考表：編碼、指標(biāo)名稱、計(jì)算公式、常規(guī)數(shù)值、高于常規(guī)數(shù)值的可能原因、低于常規(guī)數(shù)值的可能原因。（2）內(nèi)部控制分析類?？刂泣c(diǎn)分析表：編碼、審計(jì)項(xiàng)目（代碼表）、直接審計(jì)員、內(nèi)部控制分工（代碼表）、控制點(diǎn)列表、被審計(jì)單位制度是否涵蓋、制度名稱及相關(guān)條款、其他替代控制程序、符合度、內(nèi)部控制分值。控制點(diǎn)表：編碼、內(nèi)部控制分工（代碼表）、控制點(diǎn)名稱、控制點(diǎn)描述、權(quán)重。內(nèi)部控制分工表：編碼、內(nèi)部控制分工名稱、權(quán)重。（3）抽樣檢查類。抽樣底稿：抽樣證據(jù)表：編碼、審計(jì)項(xiàng)目（代碼表）、直接審計(jì)員、取證范圍、比例、抽樣方式、異常數(shù)量、抽樣異常率。（4）實(shí)物盤點(diǎn)類。庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)表、銀行存款未達(dá)賬調(diào)節(jié)表、存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表、應(yīng)收款項(xiàng)檢查表、對(duì)外投資檢查表、無(wú)形資產(chǎn)檢查表、其他資產(chǎn)檢查表，各表單具體結(jié)構(gòu)略。（5）記錄取證類。詢證函、座談?dòng)涗?、調(diào)查問(wèn)卷（應(yīng)建立文卷問(wèn)題庫(kù)），各表單具體結(jié)構(gòu)略。

    3.案例庫(kù)。（1）主表。編碼、發(fā)生時(shí)間、案例類別、具體事項(xiàng)、金額、發(fā)現(xiàn)時(shí)間、發(fā)現(xiàn)人、主底稿代碼。（2）案例類別表。編碼、一級(jí)類別、二級(jí)類別、三級(jí)類別。（3）法規(guī)庫(kù)。兩種設(shè)立方式，一是以法規(guī)全文作字段，這種形式維護(hù)比較方便，但查找時(shí) 沒(méi)有針對(duì)性，查找、引用起來(lái)有一定的困難。二是以條款作字段，使用起來(lái)比較方便，但維護(hù)工作量非常大。

第7篇：企業(yè)審計(jì)部工作總結(jié)范文

2020年上半年，全科同志在堅(jiān)持政治學(xué)習(xí)與業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)的同時(shí)，嚴(yán)格遵循工作職責(zé)，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，不斷探索工作中的新思路、新方法，圓滿完成預(yù)訂目標(biāo)和領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它各項(xiàng)工作，現(xiàn)將上半年度工作總結(jié)如下：

一、在信息管理方面

1、為完善認(rèn)證工作，使待遇認(rèn)證更好的適應(yīng)工作需要，我科室經(jīng)過(guò)調(diào)研，并多次與相關(guān)科室研討，確定了基本方向，針對(duì)認(rèn)證工作的凍結(jié)解凍環(huán)節(jié)，協(xié)調(diào)后臺(tái)給予技術(shù)支持，目前已完成。

2、協(xié)助做好“兩個(gè)保險(xiǎn)費(fèi)”退費(fèi)數(shù)據(jù)篩查和退費(fèi)工作。

3、為確保疫情期間我市退休人員退休待遇的按時(shí)發(fā)放，我科室積極協(xié)調(diào)，認(rèn)真做好疫情期間的離退休認(rèn)證工作，確保此項(xiàng)工作能夠如期完成。

4、統(tǒng)計(jì)梳理了全局工作人員“密鑰使用情況”，在統(tǒng)計(jì)過(guò)程中，做到逐人篩查、登記備案，并上報(bào)人社局。

5、配合完成“在職清賬”的直聯(lián)工作。

二、在工傷保險(xiǎn)初始化設(shè)置方面

1、自年初開始，逐步進(jìn)行了工傷保險(xiǎn)數(shù)據(jù)的導(dǎo)入工作，根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況，密切地與后臺(tái)信息中心配合協(xié)作，不斷的對(duì)導(dǎo)入工作進(jìn)行完善，現(xiàn)已基本完成。

2、順利完成了工傷保險(xiǎn)數(shù)據(jù)的參數(shù)設(shè)置工作，積極協(xié)調(diào)后臺(tái)將系統(tǒng)參數(shù)同步至縣區(qū)16個(gè)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。同時(shí)，在減費(fèi)參數(shù)設(shè)置方面，也做了很多工作，指導(dǎo)了各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，完成工傷保險(xiǎn)費(fèi)減免參數(shù)的設(shè)置工作。

3、進(jìn)一步清理了工傷保險(xiǎn)垃圾數(shù)據(jù)，重新整理完畢后，已上傳后臺(tái)，目前已上線運(yùn)行。

4、配合做好工傷保險(xiǎn)待遇支付的線上運(yùn)行工作。

三、在綜合統(tǒng)計(jì)方面

1、在規(guī)定時(shí)間完成養(yǎng)老、工傷年報(bào)的填制、匯總與上報(bào)工作，按時(shí)完成了養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析，并配合財(cái)務(wù)完成好決算工作。

2、每日統(tǒng)計(jì)各縣（市）區(qū)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)疫情期間業(yè)務(wù)經(jīng)辦情況，按時(shí)向市營(yíng)商局上報(bào)。

3、每月統(tǒng)計(jì)疫情期間“階段性減免企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)情況”，按時(shí)向省局上報(bào)，并向各相關(guān)部門提供該數(shù)據(jù)。同時(shí)，為保證減免表與省報(bào)的邏輯關(guān)系合理，及時(shí)指導(dǎo)各區(qū)、縣（市）綜合統(tǒng)計(jì)人員，針對(duì)新變化，明確各表格填寫要求，多次在微信群開展線上報(bào)表培訓(xùn)，取得了很好的效果。

4、多次配合審計(jì)部門、人社局，報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)和情況說(shuō)明。其中包括“四險(xiǎn)二金統(tǒng)計(jì)表”、“未繳費(fèi)人員情況表”、“2017-2019養(yǎng)老保險(xiǎn)情況說(shuō)明”、“企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)情況說(shuō)明”、“齊齊哈爾市市本級(jí)未繳費(fèi)情況說(shuō)明”。

四、其他方面

第8篇：企業(yè)審計(jì)部工作總結(jié)范文

一、創(chuàng)新工作方法，增強(qiáng)審計(jì)實(shí)效

一是運(yùn)用詢問(wèn)、檢查等審計(jì)方法，做好內(nèi)部取證。采取座談會(huì)的方式，詢問(wèn)相關(guān)部門行政審批事項(xiàng)與非行政許可審批事項(xiàng)的取消、下放與調(diào)整情況，以及目前的保留行政審批事項(xiàng)，并了解市場(chǎng)的整體反應(yīng)情況。二是檢查各項(xiàng)與簡(jiǎn)政放權(quán)配套出臺(tái)的審批制度與實(shí)施辦法，摸清簡(jiǎn)政放權(quán)事中、事后的監(jiān)管和服務(wù)情況。三是查看相關(guān)部門的匯報(bào)材料、工作總結(jié)等文檔資料，全面掌握簡(jiǎn)政放權(quán)的實(shí)施情況。相對(duì)內(nèi)部審計(jì)證據(jù)而言，外部審計(jì)證據(jù)證明力更強(qiáng)，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)較低。四是查看對(duì)外公布的《市政府決定下放管理層級(jí)的行政審批事項(xiàng)目錄》，翻閱面向社會(huì)發(fā)放的《工商登記制度改革文件匯編》，核實(shí)是否做到各項(xiàng)行政審批事項(xiàng)公開透明，并及時(shí)準(zhǔn)確的告知群眾、法人及其他組織。五是深入現(xiàn)場(chǎng)，實(shí)地查看。在市政府便民服務(wù)中心實(shí)地查看便民窗口，觀看全程電子化登記管理流程，檢查電子營(yíng)業(yè)執(zhí)照與全程電子化登記管理等措施的落實(shí)情況。六是邊審邊改，促進(jìn)落實(shí)。不同于以往獨(dú)立的審計(jì)項(xiàng)目，簡(jiǎn)政放權(quán)需要做到每季度末都進(jìn)行跟蹤審計(jì)。審計(jì)部門不僅要揭示當(dāng)前存在的問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)隱患，還要狠抓上一季度查出問(wèn)題的整改情況，檢查相關(guān)部門是否制定或完善相關(guān)政策，已經(jīng)整改的問(wèn)題是否產(chǎn)生積極效果，進(jìn)一步揭示體制障礙和制度缺陷。做到邊審邊改，邊改邊審，提高實(shí)效，最終循序漸進(jìn)地打破“中間梗阻”，扎實(shí)推進(jìn)簡(jiǎn)政放權(quán)政策措施的平穩(wěn)落實(shí)。

二、摸清實(shí)施現(xiàn)狀，找準(zhǔn)“中間梗阻”

為防止簡(jiǎn)政放權(quán)堵在“最后一公里”，審計(jì)部門應(yīng)以是否存在“兩個(gè)現(xiàn)象”為切入點(diǎn)，及時(shí)摸清簡(jiǎn)政放權(quán)的實(shí)施現(xiàn)狀。

一是摸清是否存在“明放暗不放”、“放大不放小”現(xiàn)象，比如，對(duì)取消、下放的行政審批事項(xiàng)，主管部門是否切實(shí)履行職責(zé)完全取消、下放；非行政許可審批事項(xiàng)是否全部取消、下放或者調(diào)整；現(xiàn)有的行政審批事項(xiàng)是否向社會(huì)公開等。二是摸清是否出現(xiàn)“一放就亂，一抓就死”的現(xiàn)象，主管部門是否制定配套的審批制度與實(shí)施辦法，是否進(jìn)行事中、事后的監(jiān)管和服務(wù)；簡(jiǎn)政放權(quán)實(shí)施過(guò)程中市場(chǎng)產(chǎn)生哪些效應(yīng)，存在什么風(fēng)險(xiǎn)隱患等。只有全面掌握以上“兩個(gè)現(xiàn)象”的情況，才能及時(shí)摸清簡(jiǎn)政放權(quán)的實(shí)施現(xiàn)狀，找準(zhǔn)“中間梗阻”，揭示存在問(wèn)題。

三、提出可行建議，打通簡(jiǎn)政放權(quán)

簡(jiǎn)政放權(quán)要做到“放”和“管”兩個(gè)輪子同時(shí)驅(qū)動(dòng)，只有做到“放”要有序地放，“管”要有重點(diǎn)地管，二者得到有機(jī)結(jié)合，才能確保釋放活力與加強(qiáng)監(jiān)管同步推進(jìn)。

第9篇：企業(yè)審計(jì)部工作總結(jié)范文

1.1中介機(jī)構(gòu)選擇不當(dāng)

一些單位人員甚至對(duì)工程全過(guò)程審計(jì)業(yè)務(wù)沒(méi)有一個(gè)全面的理解，一些甚至從來(lái)沒(méi)有加入到工程全過(guò)程審計(jì)工作中來(lái)。然而，跟蹤審計(jì)的質(zhì)量的好壞與審計(jì)人員的素質(zhì)有著密切的關(guān)系。一些中介機(jī)構(gòu)為了提高業(yè)務(wù)水平，在審計(jì)中可能會(huì)產(chǎn)生一系列問(wèn)題，這表現(xiàn)為矯枉過(guò)正，片面地追求審減率等，這些做法極大地?fù)p害了工程的利益。這樣造成的最終結(jié)果為危害學(xué)校審計(jì)工作，導(dǎo)致學(xué)校承擔(dān)一定的法律責(zé)任。

1.2中介機(jī)構(gòu)獨(dú)立性受限

一般而言，審計(jì)具備一個(gè)最為明顯的特征是獨(dú)立性，它能夠保障審計(jì)工作的進(jìn)度。社會(huì)跟蹤審計(jì)是一項(xiàng)復(fù)雜的任務(wù)，在具體的工作中體現(xiàn)其獨(dú)立性是十分必要的。在進(jìn)行跟蹤審計(jì)時(shí)，社會(huì)跟蹤審計(jì)單位必須安排專門的審計(jì)人員深入施工現(xiàn)場(chǎng)，進(jìn)行觀察并且收集意見。此過(guò)程中需要把收集到的意見等信息向高校審計(jì)部門反饋，同時(shí)高校審計(jì)部門必須及時(shí)向上級(jí)的指揮部門報(bào)告情況。在處理工程建設(shè)的細(xì)節(jié)問(wèn)題時(shí)，社會(huì)跟蹤審計(jì)單位發(fā)揮的作用相當(dāng)有限，僅僅是建議和參考。除此以外，在進(jìn)行跟蹤審計(jì)時(shí)，由于校方領(lǐng)導(dǎo)之間的意見存在沖突，可能會(huì)出現(xiàn)工程變更、款項(xiàng)支付等方面讓步的狀況，這在一定程度上影響到了審計(jì)工作的獨(dú)立性。

1.3中介單位檢查監(jiān)督和關(guān)鍵點(diǎn)把握不到位

在整個(gè)工程的跟蹤審計(jì)過(guò)程中，委托單位的檢查監(jiān)督是實(shí)現(xiàn)跟蹤審計(jì)目標(biāo)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。然而在具體的工作中，由于缺乏對(duì)中介機(jī)構(gòu)以及人員的有效監(jiān)督，在關(guān)鍵問(wèn)題上，例如合同、材料核價(jià)、工程索賠等，存在控制不合理的現(xiàn)象，使得整個(gè)工作的質(zhì)量大幅降低。

1.4缺乏一套完整的跟蹤審計(jì)資料

與普通的工程監(jiān)理單位比較，工程造價(jià)咨詢單位是新發(fā)展起來(lái)的一類企業(yè)，不管是其經(jīng)驗(yàn)和規(guī)模都存在著較大差距。所以，在實(shí)際的跟蹤審計(jì)工作中，審計(jì)資料還有待完善。尤其是針對(duì)新校區(qū)一些工程項(xiàng)目較多、建設(shè)工期較長(zhǎng)等問(wèn)題，更應(yīng)引起重視。在建設(shè)過(guò)程中，如果跟蹤審計(jì)資料的進(jìn)度緩慢，將會(huì)導(dǎo)致資料缺乏，隱蔽簽證內(nèi)容不全面等新問(wèn)題的產(chǎn)生，這些都給跟蹤審計(jì)的質(zhì)量帶來(lái)了一定的影響。

1.5沒(méi)有一套完整的質(zhì)量評(píng)估體系

顧名思義，跟蹤審計(jì)主要觀察的對(duì)象是工程管理活動(dòng)中參建主體，具體內(nèi)容是觀察其是否履行委托責(zé)任。通常，中介機(jī)構(gòu)監(jiān)督質(zhì)量的好壞無(wú)法直接使用硬性指標(biāo)來(lái)評(píng)估，但是目前，也缺乏一套完整的質(zhì)量控制體系對(duì)其進(jìn)行衡量。因此，內(nèi)審部門只能采用表面形式和直觀材料來(lái)預(yù)測(cè)效果。這樣一來(lái)，因?yàn)闆](méi)有實(shí)際可行的考核標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)工作存在較大的隨意性，從而影響審計(jì)質(zhì)量。

2提高跟蹤審計(jì)質(zhì)量的措施

2.1引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，通過(guò)公開招標(biāo)方式引進(jìn)優(yōu)秀的咨詢

單位和審計(jì)人員現(xiàn)在，許多高校的領(lǐng)導(dǎo)沒(méi)有正確地意識(shí)到跟蹤審計(jì)的優(yōu)點(diǎn)，僅僅是將它作為一種形式，或者是應(yīng)對(duì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)考核的一種方式。在對(duì)工程造價(jià)咨詢單位進(jìn)行選擇時(shí)，僅僅只是考慮到審計(jì)成本，以成本的高低作為判斷標(biāo)準(zhǔn)。為使跟蹤審計(jì)工作的質(zhì)量得以提高，實(shí)際工作中，我們需要仔細(xì)地評(píng)估所選企業(yè)的質(zhì)量、業(yè)績(jī)、信譽(yù)、管理水平、跟蹤審計(jì)方案等多種因素。在這個(gè)過(guò)程中，可以采用評(píng)分制對(duì)所選中的單位進(jìn)行比較，以便選擇出最符合學(xué)校發(fā)展?fàn)顩r的工程造價(jià)咨詢單位。

2.2發(fā)揮學(xué)校內(nèi)審部門的紐帶作用

第一，根據(jù)項(xiàng)目的投資規(guī)模、難易程度等，給中介單位審計(jì)人員適當(dāng)?shù)臅r(shí)間熟悉工程資料，提出有疑問(wèn)的地方，接著確定出一個(gè)時(shí)間，邀請(qǐng)學(xué)?；ú块T現(xiàn)場(chǎng)代表共同深入現(xiàn)場(chǎng)解決問(wèn)題。在這個(gè)環(huán)節(jié)需要注意的是，必須防止施工單位與中介單位審計(jì)人員私下往來(lái)，影響到審計(jì)工作的客觀性。第二，等到中介單位評(píng)估出初審結(jié)果后，必須要求其提供書面材料，包含的內(nèi)容要有結(jié)論問(wèn)題、簽證理解歧義問(wèn)題等，以便學(xué)校作出一個(gè)全面的分析，給后續(xù)的工作打下基礎(chǔ)。第三，如果施工單位不贊同初審意見，則需有關(guān)部門現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行協(xié)商并加以解決。內(nèi)審部門需要安排專門的人員全過(guò)程參與，這主要是為了避免出現(xiàn)相互串通的狀況，保護(hù)學(xué)校的權(quán)益。在這個(gè)過(guò)程中，如果套用子目、取費(fèi)等方面有一定的問(wèn)題，可以邀請(qǐng)建設(shè)工程造價(jià)管理部門參與到工作中來(lái)。第四，高校審計(jì)部門和高校工程建設(shè)相關(guān)部門之間，應(yīng)進(jìn)行一定的交流。增強(qiáng)高校領(lǐng)導(dǎo)、工程建設(shè)相關(guān)工作人員之間的聯(lián)系，有利于其加強(qiáng)對(duì)跟蹤審計(jì)工作的進(jìn)一步認(rèn)識(shí)，給委托跟蹤審計(jì)工作創(chuàng)建一個(gè)良好的工作氛圍。

2.3制定一套完善的跟蹤審計(jì)模式

中介機(jī)構(gòu)受學(xué)校委托實(shí)施跟蹤審計(jì)，如果長(zhǎng)期依靠外審人員這種單一的跟蹤模式，其行為在學(xué)校基建部門和施工單位之間不會(huì)長(zhǎng)期保持完全的獨(dú)立性，有可能產(chǎn)生審計(jì)合謀行為。而內(nèi)外審計(jì)人員結(jié)合的跟蹤審計(jì)模式可以最大限度地預(yù)防這種行為的發(fā)生。中介機(jī)構(gòu)應(yīng)在學(xué)校內(nèi)審人員的協(xié)調(diào)和配合下，提出自己的跟蹤審計(jì)咨詢意見，然后再由內(nèi)審人員把咨詢意見及時(shí)反饋到基建部門。在這種模式下，內(nèi)審人員和外審人員分別承擔(dān)不同的責(zé)任，做到內(nèi)部相互監(jiān)督，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

2.4扎實(shí)抓好咨詢單位跟蹤審計(jì)質(zhì)量的檢查

一是出勤和堅(jiān)守崗位情況的檢查;二是合同審核、審計(jì)日記、工程簽證、索賠審核、進(jìn)度款支付等審計(jì)資料質(zhì)量的檢查;三是周報(bào)、結(jié)算工作小結(jié)、項(xiàng)目完成工作總結(jié)的檢查;四是工程結(jié)算、決算結(jié)果準(zhǔn)確性的檢查。日常檢查由審計(jì)監(jiān)督小組負(fù)責(zé)，要求每周現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)督協(xié)調(diào)不少于2次，分管領(lǐng)導(dǎo)每周現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)督協(xié)調(diào)不少于1次，還要不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查。

2.5建立一套完善的跟蹤審計(jì)質(zhì)量考核標(biāo)準(zhǔn)