金融風(fēng)險管理制度精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的金融風(fēng)險管理制度主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：金融風(fēng)險管理制度范文

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行風(fēng)險　Control Self-Assessment　內(nèi)部控制

我國商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。從完全無風(fēng)險意識到實行資產(chǎn)負(fù)債管理和風(fēng)險管理，商業(yè)銀行改革的成效是顯著的。加入WTO之后，中國市場化程度不斷提高，國際金融業(yè)進(jìn)入中國資本市場，商業(yè)銀行日益與國際接軌，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險也在逐步加大。我國商業(yè)銀行內(nèi)控管理機(jī)制中存在的問題和缺陷逐漸暴露出來。

商業(yè)銀行風(fēng)險，指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中由于一系列不確定因素而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的可能性，風(fēng)險管理就是通過過去和現(xiàn)在的各種信息使風(fēng)險的潛在損失最小化。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險

1、外部環(huán)境風(fēng)險

(1)信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息，或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險信用主要分為道德風(fēng)險和企業(yè)風(fēng)險兩大類。

(2)利率風(fēng)險。利率風(fēng)險是指銀行財務(wù)因利率的不利變動而遭受的風(fēng)險。利率風(fēng)險主要有基準(zhǔn)風(fēng)險、重定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險和期權(quán)風(fēng)險等四種表現(xiàn)形式。過高的利率風(fēng)險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。

2、內(nèi)部管理控制風(fēng)險

(1)流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險主要包括市場、產(chǎn)品流動性風(fēng)險和現(xiàn)金流、資金風(fēng)險。前者是指由于市場交易不足而無法按照當(dāng)前的市場價值進(jìn)行交易所造成的損失。后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務(wù)支出的需求，這種情況往往迫使商業(yè)銀行提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實際損失，甚至導(dǎo)致機(jī)構(gòu)破產(chǎn)。流動性風(fēng)險可視為一種綜合性風(fēng)險，它是其他風(fēng)險在商業(yè)銀行整體經(jīng)營方面的綜合體現(xiàn)。保持充足的流動性始終是商業(yè)銀行所面臨的最重要任務(wù)之一。

(2)會計核算風(fēng)險。銀行會計的基礎(chǔ)性工作，在于真實、完整、及時地對銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，是銀行生存和發(fā)展的重要因素之一。如果會計核算方法不佳、核算程序不規(guī)范、核算質(zhì)量不高，就容易發(fā)生風(fēng)險。由于會計核算工作的環(huán)節(jié)非常多，在資產(chǎn)、負(fù)債及中介業(yè)務(wù)中，每日都要進(jìn)行大量的現(xiàn)金收付、憑證受理審查、科目運(yùn)用、賬戶登錄等等，都直接或間接地與風(fēng)險發(fā)生聯(lián)系，很多銀行風(fēng)險是與某個會計核算環(huán)節(jié)的失控有關(guān)。

(3)銀行結(jié)算風(fēng)險。結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行一項重要的中介業(yè)務(wù)，它是通過銀行提供各種支付結(jié)算的手段與工具，為客戶實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動中的貨幣給付轉(zhuǎn)移。按銀行規(guī)定，空白銀行承兌匯票應(yīng)在分行一級進(jìn)行保管，按銀行內(nèi)部規(guī)章規(guī)定，匯票一經(jīng)開出，上級銀行就會對匯票交易進(jìn)行核查監(jiān)督。同時，針對前來貼現(xiàn)的匯票，貼現(xiàn)行必須仔細(xì)查詢，與出票行確認(rèn)其真實性。經(jīng)過層層設(shè)防，虛假或盜用銀行匯票的情形很容易被拆穿。如果承兌行嚴(yán)格按正常程序辦理，就能很容易發(fā)現(xiàn)非法出具的承兌匯票。

但隨著經(jīng)濟(jì)活動的日益頻繁，支付數(shù)量的日趨上升，以票據(jù)為主要支付手段的結(jié)算業(yè)務(wù)由于種種原因蘊(yùn)藏著諸多風(fēng)險，主要表現(xiàn)在：第一，從票據(jù)當(dāng)事人看，有其本身票據(jù)填寫模糊帶來的風(fēng)險；第二，從結(jié)算中介入看，有操作失誤或任意違規(guī)而造成的風(fēng)險；第三，從結(jié)算環(huán)境看，有票據(jù)犯罪日益增多給銀行帶來的風(fēng)險，也有銀行、企業(yè)以及司法部門對處理票據(jù)糾紛依據(jù)的法俸、規(guī)定理解不統(tǒng)一而帶來的風(fēng)險。

(4)結(jié)算編制、信息披露風(fēng)險。從會計工作的程序看，結(jié)算編制是最后的環(huán)節(jié)。在銀行業(yè)中，結(jié)算風(fēng)險最主要的表現(xiàn)是結(jié)算數(shù)據(jù)的不真實，尤其是利潤反映不真實。當(dāng)然，這種情況的存在，有技術(shù)或制度上的原因，也有人為的因素。從人為的因素來看，不可忽略的問題是信息的虛假性。結(jié)算利潤是反映經(jīng)營者最終經(jīng)營成果的重要指標(biāo)，其數(shù)據(jù)不實，不僅會影響單位，也會對上一級部門，乃至對國家隱藏風(fēng)險。從技術(shù)或制度的原因來看，主要是合理性問題，如呆賬、壞賬、準(zhǔn)備金的提取比例是否合理，應(yīng)收利息計提的標(biāo)準(zhǔn)是否合理等。目前各商業(yè)銀行在估算風(fēng)險時，并沒有把表外科目風(fēng)險計算在內(nèi)，對衍生金融產(chǎn)品的披露要求更是近乎空白，忽視了國有商業(yè)銀行所面臨的市場風(fēng)險。

二、風(fēng)險產(chǎn)生的原因分析

商業(yè)銀行在日常營運(yùn)中，不僅面臨著外在的市場風(fēng)險和信用風(fēng)險，還面臨著許多來自內(nèi)部的經(jīng)營風(fēng)險。目前，我國商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險正在逐步由隱性轉(zhuǎn)向顯性，這些風(fēng)險的產(chǎn)生與商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的缺失相關(guān)聯(lián)。因此，正視日益增長的風(fēng)險，完善和加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險控制，已成為商業(yè)銀行生存和發(fā)展的重要條件。

1、競爭激烈導(dǎo)致內(nèi)控制度落實不到位

一方面，以擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模為戰(zhàn)略重點的商業(yè)銀行為獲取較高的資產(chǎn)收益和較快的資產(chǎn)增長速度，壓低價格和放寬條件發(fā)放貸款，使銀行資金營運(yùn)風(fēng)險加大；另一方面，在激烈的金融競爭中，商業(yè)銀行為占領(lǐng)并擴(kuò)大市場份額，各種金融新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)負(fù)債表外迅速滋生，使得銀行在不知不覺中承擔(dān)了各種潛在風(fēng)險。

2、金融管理模式不科學(xué)

嚴(yán)格地說，即使在激烈競爭的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，如果有比較完善的金融管理模式，仍可以將銀行風(fēng)險控制在較低水平。但我國現(xiàn)階段的金融管理模式還存在一些欠缺，主要表現(xiàn)在：其一，在宏觀監(jiān)管方面，還需強(qiáng)化各銀行按市場規(guī)則公平競爭。一方面地方政府的保護(hù)措施，可以使某些銀行享有更多的“政，策”優(yōu)勢，另一方面對于有的銀行以不遵守金融法規(guī)和制度為前提的競爭行為，宏觀監(jiān)管缺乏有效性，表現(xiàn)為僅停留在事后管理的狀態(tài)，從而難以達(dá)到防范風(fēng)險的目的。其二，在微觀管理方面，銀行的內(nèi)部控制薄弱，表現(xiàn)在制度建設(shè)滯后，內(nèi)控體制不順、權(quán)利制約失衡、會計信息失真等，較易發(fā)生銀行風(fēng)險。

3、技術(shù)落后

當(dāng)前，雖然各商業(yè)銀行對單項信貸風(fēng)險控制比較重視，但對信用風(fēng)險的管理還很落后，對經(jīng)營中的各類風(fēng)險進(jìn)行全面識別、評估的意識和能力有限，不能對各類可控風(fēng)險采取有效的措施，風(fēng)險管理還沒有成為內(nèi)部控制的核心內(nèi)容。

目前我國銀行業(yè)會計電算化仍較落后，應(yīng)用程度不高，覆蓋面不廣，會計軟件的開發(fā)跟不上實踐的需要。在會計核算監(jiān)督制度上，也需要進(jìn)一步完善，不能僅停留在滿足事中、事后算賬的水平上，而應(yīng)該具備事中控制和事后控制的能力，這樣才能有效減少銀行風(fēng)險的發(fā)生。

三、控制銀行風(fēng)險的財務(wù)管理措施

1、為商業(yè)銀行風(fēng)險管理創(chuàng)造良好的外部環(huán)境

目前，我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)正在進(jìn)一步調(diào)整中，各種矛盾正在陸續(xù)解決。要想有效地改善金融風(fēng)險管理的外部環(huán)境，應(yīng)同時加強(qiáng)法制建設(shè)，構(gòu)造健全的法律約束機(jī)制。首先，建立企業(yè)和個人

征信制度和對信用違約行為的法律懲戒制度，使企業(yè)和個人收入有一定的透明度，為金融交易提供有效的法制保障。其次，要制定更為具體可行的方法，強(qiáng)化對信息披露制度的管理，對違反者進(jìn)行嚴(yán)厲懲治，使銀行處于嚴(yán)密的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)中，發(fā)揮市場約束的強(qiáng)大功效。

2、轉(zhuǎn)變收入增長方式、提高抗風(fēng)險實力

(1)在資產(chǎn)戰(zhàn)略上，提高信貸資產(chǎn)貢獻(xiàn)率。要將調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、積極開拓信貸市場作為改善信貸資產(chǎn)質(zhì)量、提高經(jīng)濟(jì)效益的切入點，從明確“保、挖、搶、退”的領(lǐng)域和范圍人手，一方面突出重點客戶，加強(qiáng)貸款營銷，開拓信貸市場；另一方面要加快退出低效和過熱過剩的市場行業(yè)，提高資金使用價值的效率效用，通過有效投入和更多的產(chǎn)出以求效益最大化。

(2)在負(fù)債戰(zhàn)略上，積極優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)。優(yōu)化負(fù)債就是要做到資產(chǎn)和負(fù)債的匹配與對稱，保持總量上的平衡和分量上的對稱，優(yōu)化的目的就是以來源定運(yùn)用。負(fù)債業(yè)務(wù)的質(zhì)量結(jié)構(gòu)是銀行合理安排資產(chǎn)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵一環(huán)，只有規(guī)模還難以保證銀行的有效運(yùn)營。

(3)在中間業(yè)務(wù)戰(zhàn)略上，整合提升業(yè)務(wù)價值量。中間業(yè)務(wù)是在資本約束條件下提高收益的重要手段，是實現(xiàn)從單一性經(jīng)營向多元化經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變的綜合樞紐。應(yīng)認(rèn)真研究形成中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的聯(lián)動效應(yīng)，從客戶和產(chǎn)品等多個維度來挖掘中間業(yè)務(wù)的增長空間，提升中間業(yè)務(wù)的價值含量和盈利水平。

3、強(qiáng)化會計業(yè)務(wù)制度體系和會計核算監(jiān)督職能

會計業(yè)務(wù)的制度體系是銀行內(nèi)部控制機(jī)制的組成部分之一。會計制度的完善，有利于內(nèi)控制約機(jī)制的充分發(fā)揮。一套完善的會計業(yè)務(wù)制度將有利于堵塞漏洞，化解風(fēng)險。會計核算與監(jiān)督是會計的兩大職能，在建立了全面的會計制度體系后，應(yīng)更重視會計核算監(jiān)督職能，并在具體工作中嚴(yán)格執(zhí)行。

4、推進(jìn)業(yè)務(wù)電子化、引入風(fēng)險管理技術(shù)

現(xiàn)代會計手段既表現(xiàn)在形式上，也表現(xiàn)在內(nèi)容上。內(nèi)容上指強(qiáng)調(diào)會計核算監(jiān)督制度的完善，形式上則是指會計電算化方法。銀行業(yè)應(yīng)大力推廣業(yè)務(wù)處理電算化，這樣對改善服務(wù)、增強(qiáng)競爭力有很大幫助，更重要的是它的推廣運(yùn)用可以規(guī)范會計操作程序，減少人工處理業(yè)務(wù)的隨意性和靈活性，消除差錯和違規(guī)現(xiàn)象。

5、推行CSA管理方法、建立內(nèi)控體系

借鑒控制自我評估(Control Self-Assessment，簡寫為CSA)在企業(yè)內(nèi)控運(yùn)用中的成功經(jīng)驗，在我國商業(yè)銀行內(nèi)控領(lǐng)域大力推行CSA。

CSA是指由對組織內(nèi)部控制的制定與執(zhí)行負(fù)有責(zé)任的相關(guān)管理人員對內(nèi)部控制進(jìn)行評價的過程。國際內(nèi)部審計師協(xié)會(IIA)在1996年的研究報告中總結(jié)了CSA的三個基本特點，即關(guān)注業(yè)務(wù)的過程、控制成效由管理部門和職員共同進(jìn)行、用結(jié)構(gòu)的方法開展自我評估。

商業(yè)銀行要充分利用現(xiàn)有客戶資源、歷史數(shù)據(jù)和市場信息，借鑒國際商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)經(jīng)驗，著力構(gòu)建涵蓋風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險分析和不良資產(chǎn)處置等環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，并將CSA方法用于銀行內(nèi)控制度中。

6、提高風(fēng)險管理技術(shù)、建立有效風(fēng)險預(yù)警機(jī)制

我國商業(yè)銀行要迅速按照新巴塞爾資本協(xié)議框架要求，借鑒國際銀行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，從風(fēng)險組織流程、風(fēng)險計量模型、風(fēng)險數(shù)據(jù)庫和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等方面，建立科學(xué)的、符合國際銀行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)部評級系統(tǒng)，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控和評價預(yù)警系統(tǒng)，進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和評估，全面系統(tǒng)地為風(fēng)險管理提供決策依據(jù)。

[參考文獻(xiàn)]

[1]黃楓：商業(yè)銀行內(nèi)控制度建設(shè)思考[J]，西安金融，2007(3).

[2]周迅：商業(yè)銀行內(nèi)控制度的現(xiàn)狀及強(qiáng)化對策[J]，經(jīng)濟(jì)論壇，2007(9).

[3]姚炳明：論我國商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制[J]，金融觀察，2007(6).

[4]黃政：運(yùn)用CSA創(chuàng)新商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制[J]，西部論叢，2007(2).

第2篇：金融風(fēng)險管理制度范文

關(guān)鍵詞：VaR方法；中國；金融風(fēng)險管理；市場風(fēng)險

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）34-0087-02

在過去十年中，中國金融改革取得了一系列的顯著進(jìn)展：一是匯率并軌，實現(xiàn)人民幣經(jīng)營項目的可兌換，并不斷采取更寬松和更對稱的資本管制措施；二是銀行體系的不良資產(chǎn)情況不斷好轉(zhuǎn)，目前已經(jīng)進(jìn)入相對良性的穩(wěn)健狀態(tài)；三是金融機(jī)構(gòu)改制取得突破性進(jìn)展，中資銀行的治理結(jié)構(gòu)在加速完善之中；四是資本市場經(jīng)歷各種波折，重新步入健康發(fā)展軌道；五是伴隨中國加入WTO承諾的到位，中國金融體系將全面對外開放，中國金融體系日益融入全球金融體系以上改革成績的取得毫無疑問是伴隨著一系列的金融創(chuàng)新成果的情況下取得的，但是，在這些成果背后也帶來了一些新的金融風(fēng)險，如匯率機(jī)制改革后的今天稍有不慎就可能帶來災(zāi)難性的金融危機(jī)，股權(quán)分置改革同樣也面臨著潛在的風(fēng)險所以說，金融創(chuàng)新的過程雖然規(guī)避了風(fēng)險，但同時也帶來了新的風(fēng)險，這是不能忽視的

特別是在2006年12月11日，隨著中國加入WTO五周年后，金融業(yè)全面開放的形勢下，這意味著中國將更加融入全球化的金融市場，中國經(jīng)濟(jì)金融將全面融入世界經(jīng)濟(jì)金融體系，中資銀行將與外資銀行展開全面的合作與競爭，外資銀行將給中資銀行帶來巨大的沖擊和挑戰(zhàn)，市場競爭將日益加劇加入WTO對中國金融創(chuàng)新提出了新的要求，金融創(chuàng)新對于政府金融機(jī)構(gòu)金融資產(chǎn)管理者以及個人投資者來說有著更重大的意義。

一、金融風(fēng)險的來源

隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融市場在經(jīng)營過程中所面臨的不確定性因素越來越多，中國經(jīng)濟(jì)管理體制尚不健全。投資者持有多家公司的股權(quán)，從而將風(fēng)險分散在整個市場上，金融市場并不能防范所有的風(fēng)險，金融市場出現(xiàn)問題就會引起政府的干預(yù)，而政府在一定程度上也會帶來風(fēng)險，非持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)政策會給金融部門帶來更大災(zāi)難，金融風(fēng)險無處不在。

（一）金融風(fēng)險管理體系不夠健全

中國目前尚未建立起有效的金融風(fēng)險防范機(jī)制和管理體系。一直以來，中央銀行的信貸資金管理和金融監(jiān)管工作都偏重于業(yè)務(wù)范圍的控制，現(xiàn)行的風(fēng)險管理體制基本延續(xù)對信貸風(fēng)險的管理模式，不論是外部環(huán)境還是內(nèi)控機(jī)制都顯得較為薄弱，同時市場金融風(fēng)險監(jiān)管部門的組織結(jié)構(gòu)欠完善。商業(yè)銀行的信貸質(zhì)量差，近年來不良貸款日益增加，這在很大程度上會導(dǎo)致信用風(fēng)險，從而加大了監(jiān)管難度，中國金融部門的資金來源中以單位和居民的儲蓄存款為主，資金來源單一，缺口較大。同時許多金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程不科學(xué)，監(jiān)督不力，風(fēng)險防范意識差、組織結(jié)構(gòu)設(shè)計不合理監(jiān)管法律不夠健全，金融風(fēng)險管理體系存在較大缺陷。

（二）人們對金融風(fēng)險的了解程度低，法律意識淡薄

全球經(jīng)濟(jì)一體化的趨勢使得金融已不再是一個國家內(nèi)部的事情，而是金融市場面向全球化發(fā)展，伴隨而來的是金融風(fēng)險問題日益突出。中國經(jīng)濟(jì)在轉(zhuǎn)軌過程中遺留下的陳舊觀念仍然存在，對金融風(fēng)險了解不到位，缺乏風(fēng)險意識，甚至部分投資者為維護(hù)個人利益，千方百計逃避銀行債務(wù)、轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營風(fēng)險，而部分銀行風(fēng)險意識也不足，大量發(fā)放不良貸款，盲目擴(kuò)張業(yè)務(wù)，而金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)又具有范圍廣泛、綜合性強(qiáng)以及內(nèi)容復(fù)雜等特點，這些特點與現(xiàn)實的經(jīng)濟(jì)環(huán)境相結(jié)合，就容易產(chǎn)生大量的金融風(fēng)險。

（三）不穩(wěn)定的社會因素

目前，中國金融市場上的不確定性因素越來越多，從近些年的情況看，中國金融透明度日益降低，造假數(shù)字、虛報情況的現(xiàn)象令人憂慮，但在外資銀行的業(yè)務(wù)份額達(dá)到一定比例同國際統(tǒng)一后，四大銀行若不再提高透明度強(qiáng)化內(nèi)部制約監(jiān)督機(jī)制，就可能積聚系統(tǒng)性金融風(fēng)險。而金融領(lǐng)域的腐敗現(xiàn)象也普遍存在，這會降低公眾對自身金融資產(chǎn)的安全感，對保持中國的金融安全的負(fù)面影響也不言而喻。眾多社會問題如失業(yè)與下崗形勢嚴(yán)峻、城鄉(xiāng)差距與地區(qū)差距逐步拉大、社會保障體系不夠健全眾多社會問題的積累導(dǎo)致金融風(fēng)險的增加，影響了中國金融市場的穩(wěn)定性。

二、影響中國金融風(fēng)險管理建立的因素

（一）金融機(jī)構(gòu)對金融風(fēng)險管理制度的需求不足

中國金融體制改革是以國家為制度主體的強(qiáng)制性整體制度變遷模式，同時又是一種邊際性的漸進(jìn)式制度變遷模式，強(qiáng)制性和漸進(jìn)性是中國金融體制改革的主要特征。當(dāng)國家作為制度選擇和制度變革主體時，金融制度的變遷目標(biāo)變量是保證金融體系的穩(wěn)定性，因此國家必然最大限度地控制整個金融體系改革的速度和規(guī)模，采用漸進(jìn)的增量改革的方式而不是激進(jìn)的休克療法的方式來推進(jìn)制度變遷。這就必然導(dǎo)致國家最大限度地維持“體制內(nèi)產(chǎn)出”的穩(wěn)定性，避免整個經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中由于“體制內(nèi)產(chǎn)出”的巨大波動而引起的社會動蕩和組織崩潰。而“體制內(nèi)產(chǎn)出”的主要承擔(dān)者是國有商業(yè)銀行，所以要保證漸進(jìn)式制度變遷的順利推進(jìn)，支撐“體制內(nèi)產(chǎn)出”的穩(wěn)定性，國家就必然為國有商業(yè)銀行的改革提供各種顯性或隱性的補(bǔ)貼，以彌補(bǔ)國有商業(yè)銀行改革所花費(fèi)的巨額成本。

在政府對國有商業(yè)銀行承擔(dān)所有損失和風(fēng)險的情況下，中國金融風(fēng)險管理制度缺少建立的動機(jī)，由于沒有足夠的市場需求來促進(jìn)風(fēng)險管理的建立，因而金融風(fēng)險管理制度的建立始終落后于金融體制整體的改革。

（二）國內(nèi)金融資源匱乏

國內(nèi)金融資源在產(chǎn)權(quán)制度供給、信用制度供給、貨幣制度供給、金融監(jiān)管制度供給、外債制度供給和金融組織制度供給等六個方面出現(xiàn)不足。金融資源缺乏直接導(dǎo)致風(fēng)險管理制度缺少實施的基礎(chǔ)和保證。

三、市場風(fēng)險的度量

（一）VaR方法的定義

（三）VaR的計算系數(shù)

由上述定義出發(fā)，要確定一個金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合的VaR值或建立VaR的模型，必須首先確定以下三個系數(shù)：一是持有期間的長短；二是置信區(qū)間的大?。蝗怯^察期間。（1）持有期。持有期t，即確定計算在哪一段時間內(nèi)的持有資產(chǎn)的最大損失值，也就是明確風(fēng)險管理者關(guān)心資產(chǎn)在一天內(nèi)一周內(nèi)還是一個月內(nèi)的風(fēng)險價值。（2）置信水平α。一般來說對置信區(qū)間的選擇在一定程度上反映了金融機(jī)構(gòu)對風(fēng)險的不同偏好。（3）觀察期間。觀察期間是對給定持有期限的回報的波動性和關(guān)聯(lián)性考察的整體時間長度，是整個數(shù)據(jù)選取的時間范圍，有時又稱數(shù)據(jù)窗口。

綜上所述，VaR實質(zhì)是在一定置信水平下經(jīng)過某段持有期資產(chǎn)價值損失的單邊臨界值，在實際應(yīng)用時它體現(xiàn)為作為臨界點的金額數(shù)目。

（四）VaR方法的特點

（1）可以用來簡單明了表示市場風(fēng)險的大小，沒有任何技術(shù)色彩，沒有任何專業(yè)背景的投資者和管理者都可以通過VaR值對金融風(fēng)險進(jìn)行評判；（2）可以事前計算風(fēng)險，不像以往風(fēng)險管理的方法都是在事后衡量風(fēng)險大?。唬?）不僅能計算單個金融工具的風(fēng)險。還能計算由多個金融工具組成的投資組合風(fēng)險，這是傳統(tǒng)金融風(fēng)險管理所不能做到的。

參考文獻(xiàn)：

[1] 王玉玲，馬軍海，王晶.VaR模型及其在金融風(fēng)險管理中的應(yīng)用[J].現(xiàn)代管理科學(xué)，2009，（7）.

[2] 劉曉倩，杜文意.中國金融研究管理綜述[Z]，2010：5.

[3] 張曉琴，馮莉.論金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險管理商業(yè)研究[J].商業(yè)研究，2005，（2）.

[4] 邵錫棟，連玉君，黃性芳.交易間隔、超高頻波動率與VaR統(tǒng)計研究[J].統(tǒng)計研究，2009，（1）.

[5] 呂蕭，劉丹.淺析中國的金融風(fēng)險管理學(xué)術(shù)探究[J].商業(yè)文化，2009，（10）.

第3篇：金融風(fēng)險管理制度范文

一、改善商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)

隨著國內(nèi)商業(yè)銀行的股份制改造，作為全面風(fēng)險管理的一個重要控制環(huán)節(jié)——決策層和高級管理層，應(yīng)著力推進(jìn)全面風(fēng)險管理，建立股東大會—董事會—監(jiān)事會—經(jīng)理層之間的權(quán)力劃分和權(quán)力制衡的有效機(jī)制迫在眉睫。董事會設(shè)下風(fēng)險管理委員會，風(fēng)險管理委員會總攬全行全面風(fēng)險控制，負(fù)責(zé)制定、執(zhí)行內(nèi)部控制程序，從整體上對全行經(jīng)營管理風(fēng)險的控制和管理，構(gòu)建以風(fēng)險管理委員會為核心的全行經(jīng)營風(fēng)險管理體系，有助于對全行經(jīng)營風(fēng)險實行有序、規(guī)范的動態(tài)管理，完善事前、事中、事后三個風(fēng)險防范環(huán)節(jié)的權(quán)限控制、整體運(yùn)作和信息支持。另外，還要積極推進(jìn)股份制改革，進(jìn)一步完善銀行治理結(jié)構(gòu)。成立股份公司上市引進(jìn)戰(zhàn)略投資者促進(jìn)治理結(jié)構(gòu)改善建立現(xiàn)代銀行管理體制，這是國有銀行改革的路線，其重中之重應(yīng)該是完善公司治理結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制。但是，真正建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)還需要戰(zhàn)略投資者的參與和推動。只有真正建立了以“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)分明、政企分開、管理科學(xué)”為基本特征的現(xiàn)代金融企業(yè)制度，才有可能防止銀行不良貸款復(fù)制，結(jié)合中國金融業(yè)的特點推進(jìn)股份制改革，真正完善銀行治理結(jié)構(gòu)。

二、再造風(fēng)險管理組織體系

西方商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織體系多采用矩陣式結(jié)構(gòu)，這種組織結(jié)構(gòu)是將銀行的部門分為兩類：一類是業(yè)務(wù)部門，按經(jīng)營產(chǎn)品的不同種類進(jìn)行分類，如信托部、基金部、個人業(yè)務(wù)部；另一類是職能部門，包括風(fēng)險管理部、市場營銷部和財務(wù)部。這種矩陣型結(jié)構(gòu)可以促進(jìn)部門之間相互合作與相互制約，同時又能保證銀行有效率、低風(fēng)險地運(yùn)作。借鑒西方商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)體系方面的經(jīng)驗，結(jié)合我國實際，國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織體系應(yīng)采用矩陣型結(jié)構(gòu)，將業(yè)務(wù)與管理按照部門分工的不同，劃分為三類，即職能部門、業(yè)務(wù)部門和分行部門。銀行的風(fēng)險由總行進(jìn)行統(tǒng)一管理，在總行專門設(shè)立綜合風(fēng)險管理委員會，負(fù)責(zé)制定全行的風(fēng)險管理政策，確定重大客戶的信貸限額、行業(yè)限額，監(jiān)督業(yè)務(wù)部門風(fēng)險限額的制定，匯總衡量全行整體風(fēng)險。綜合風(fēng)險管理委員會直接受行長領(lǐng)導(dǎo)，對行長負(fù)責(zé)。在總行相關(guān)業(yè)務(wù)部門，如零售業(yè)務(wù)處、計劃處設(shè)立風(fēng)險管理崗位，負(fù)責(zé)定期向綜合風(fēng)險管理委員會報告本部門風(fēng)險情況?？傂邢略O(shè)各分行原則上只設(shè)立與銷售有關(guān)的部門，各分行面向客戶的部門可以包括零售業(yè)務(wù)中心、企業(yè)服務(wù)中心、貸款審批中心和貸款清收中心。其中零售服務(wù)中心和企業(yè)服務(wù)中心主要負(fù)責(zé)開拓市場、尋找黃金客戶、規(guī)定利率和辦理經(jīng)審批后的貸款發(fā)放；貸款審批中心主要負(fù)責(zé)貸款人的調(diào)查，貸款的審批，其內(nèi)部應(yīng)設(shè)立風(fēng)險管理崗位，負(fù)責(zé)監(jiān)測貸款風(fēng)險度并直接受總行風(fēng)險管理委員會垂直領(lǐng)導(dǎo)，貸款清收中心主要負(fù)責(zé)貸款本息的清收。這樣便實現(xiàn)了貸款審批、貸款發(fā)放、貸后檢查、貸款催收的四分離。

三、推動業(yè)務(wù)流程再造，建立健全銀行內(nèi)控機(jī)制

目前，我國大多數(shù)國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程中實行的“四級經(jīng)營、四級管理”模式存在許多弊端，必須徹底改造這種過時的、不適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的組織架構(gòu)，進(jìn)行業(yè)務(wù)流程再造，實行“扁平化”管理，做到管理和經(jīng)營的相對集中，提高廣大員工對本職工作的敬業(yè)程度。同時，對傳統(tǒng)的風(fēng)險識別評價決策與監(jiān)測方法進(jìn)行改造和提升，引進(jìn)更多量化的風(fēng)險管理工具，實現(xiàn)全額的風(fēng)險計量和控制。風(fēng)險管理需要與銀行整體改制聯(lián)動，要改革風(fēng)險管理機(jī)制，逐步由被動、靜態(tài)的傳統(tǒng)管理模式，向積極、動態(tài)的現(xiàn)代管理模式轉(zhuǎn)變，要學(xué)習(xí)利用多種多樣的方式和工具轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險，更好地服務(wù)于市場化業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行扁平化管理是提高管理效率、防范銀行風(fēng)險的重要基礎(chǔ)，這需要各級管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、行業(yè)經(jīng)驗、管理理念以及銀行內(nèi)部信息科技手段都有一個相應(yīng)的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)這種轉(zhuǎn)變，需要時間、人才和技術(shù)，更需要勇氣和智慧。

四、構(gòu)建風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)設(shè)施

為了實現(xiàn)綜合風(fēng)險管理，應(yīng)在國有商業(yè)銀行內(nèi)部構(gòu)建綜合風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)設(shè)施，包括支持綜合風(fēng)險管理程序的龐大數(shù)據(jù)庫。綜合風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)須依托金融機(jī)構(gòu)自身的計算機(jī)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)。綜合風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)架構(gòu)應(yīng)當(dāng)能夠?qū)⑿畔⒓夹g(shù)、定量模型和復(fù)雜的金融業(yè)務(wù)操作和流程有機(jī)地結(jié)合在一起。在綜合風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)架構(gòu)中，人們首先要對金融機(jī)構(gòu)所面臨的主要風(fēng)險進(jìn)行量化度量，這包括一系列各種各樣的復(fù)雜算法和程序。在綜合風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)架構(gòu)中，還應(yīng)當(dāng)包括一個龐大的數(shù)據(jù)庫，其中包括有關(guān)客戶的信用等級、風(fēng)險偏好、產(chǎn)品構(gòu)成、內(nèi)部組織框架、財務(wù)狀況等數(shù)據(jù)以及金融機(jī)構(gòu)本身對客戶選擇的限制性規(guī)定，包括行業(yè)、國家、客戶競爭力以及風(fēng)險狀況等。

五、優(yōu)化風(fēng)險管理理念

首先，實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的差別化。銀行業(yè)務(wù)種類不斷增多，不同業(yè)務(wù)種類之間存在著較大的業(yè)務(wù)特性和風(fēng)險差異。如公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理強(qiáng)調(diào)對具體客戶或具體項目的審查和分析，在授信審查中重視企業(yè)的規(guī)模和現(xiàn)金流的分析；但零售業(yè)務(wù)的風(fēng)險是分散的，更多的強(qiáng)調(diào)整體違約率的把握，在單個授信審查中則強(qiáng)調(diào)對借款人未來收入和償付能力的分析。簡單套用公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理模式和方法進(jìn)行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，不僅不能控制住風(fēng)險，還會增加管理成本。

其次，差別化管理原則不僅體現(xiàn)在不同業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中，還要體現(xiàn)在不同的業(yè)務(wù)品種之間。銀行的風(fēng)險管理部門應(yīng)合理劃分業(yè)務(wù)品種，根據(jù)不同業(yè)務(wù)品種的特性和風(fēng)險大小、形態(tài)確定不同的風(fēng)險管理方法。如消費(fèi)信貸和投資經(jīng)營類貸款，相比較，是公認(rèn)的風(fēng)險較小的授信品種，對這類業(yè)務(wù)適宜通過批量化處理從整體上進(jìn)行違約率控制；而投資經(jīng)營類貸款一般金額較大，還款來源主要依靠投資所得，具有較大的不確定性，對投資經(jīng)營類貸款不僅要分析借款人的資信狀況，還要相應(yīng)進(jìn)行行業(yè)和地區(qū)風(fēng)險分析，采用不同于消費(fèi)信貸的管理方法。

第三，對不同地區(qū)也應(yīng)實現(xiàn)差別化風(fēng)險管理。銀行業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的地域特征，與經(jīng)濟(jì)水平、信用體系、文化理念有較強(qiáng)的相關(guān)關(guān)系。同時，各個地區(qū)的風(fēng)險管理水平、風(fēng)險狀態(tài)也不同，有的地方不良率居高不下，有的地方資產(chǎn)質(zhì)量非常好，因此，風(fēng)險管理應(yīng)該重視這些因素，在不同地區(qū)采取差別化的標(biāo)準(zhǔn)和管理方法。

第四，要提高風(fēng)險管理技術(shù)。如果說完善的風(fēng)險管理體系和先進(jìn)風(fēng)險管理理念為銀行強(qiáng)大的風(fēng)險管理功能提供了必要的保證，那么各種風(fēng)險管理技術(shù)和工具則為風(fēng)險管理提供了技術(shù)支持。提高風(fēng)險管理技術(shù)水平是一項復(fù)雜的工程，業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理過程的不同階段對風(fēng)險管理工具和技術(shù)的需要也是不同的，這在一定程度上決定了風(fēng)險管理的整體效果不取決于任何先進(jìn)的風(fēng)險管理工具的單獨(dú)使用，而是所有風(fēng)險管理技術(shù)綜合運(yùn)用的結(jié)果。

第五，要前移風(fēng)險管理關(guān)口。要在商業(yè)銀行內(nèi)部徹底實現(xiàn)風(fēng)險管理體制的變革，改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的風(fēng)險管理體制。實現(xiàn)風(fēng)險管理理念在業(yè)務(wù)部門的前移、風(fēng)險管理意識到位。

參考文獻(xiàn)：

[1]張煒.銀行法律風(fēng)險控制典型案例探析.法律出版社，2004.11

[2]陳偉.論公共風(fēng)險管理理論體系的構(gòu)建.國際經(jīng)貿(mào)探索，2005.4

[3]唐國儲，馬崇明.論構(gòu)建我國商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系.新金融，2003.9

[4]李社環(huán).企業(yè)風(fēng)險管理的國際新趨勢——整體風(fēng)險管理.當(dāng)代財經(jīng)，2003.11

[5]孔松權(quán).基于銀行微觀信貸管理的全面風(fēng)險控制探析.中國軟科學(xué)，2003.2

第4篇：金融風(fēng)險管理制度范文

通信工程項目具有較高的科技技術(shù)水平。作為技術(shù)密集型工程項目，通信工程項目往往是在多個學(xué)科的綜合下進(jìn)行研發(fā)的，存在一定技術(shù)性風(fēng)險。隨著通信行業(yè)日益激烈的競爭，新技術(shù)的不斷引入給通信工程項目帶來了極大的技術(shù)風(fēng)險，技術(shù)風(fēng)險的存在對從事通信工程項目的工作人員綜合素質(zhì)和專業(yè)素養(yǎng)提出了更高的要求。三是通信工程項目存在諸多的不確定外界影響因素，如建設(shè)、資金流動、人員配置、設(shè)備管理、技術(shù)應(yīng)用等系統(tǒng)均給通信工程項目帶來一系列的不確定影響。

2通信工程項目風(fēng)險管理現(xiàn)狀及問題分析

通信工程項目由于存在著資金技術(shù)投資大、不確定影響因素眾多等問題，通信工程項目的失敗率也是非常高的，因此在通信工程項目運(yùn)行時要對項目的風(fēng)險管理進(jìn)行高度的重視，提高風(fēng)險管理意識。當(dāng)前我國多數(shù)的通信工程項目風(fēng)險管理意識較為淡薄，總的來說我國當(dāng)前通信工程項目在風(fēng)險管理方面主要存在如下幾個方面的問題。

2.1缺乏較強(qiáng)的風(fēng)險管理意識

我國多數(shù)的通信行業(yè)在風(fēng)險管理方面缺乏較強(qiáng)的意識，也沒有配置一個專業(yè)性較高的風(fēng)險管理團(tuán)隊對通信工程項目的風(fēng)險進(jìn)行良好的協(xié)調(diào)處理，在項目運(yùn)行前沒有潛在的風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測識別，缺乏一套及時可行的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，在項目運(yùn)行中缺乏一個可靠的風(fēng)險管控機(jī)制對已經(jīng)存在的問題進(jìn)行及時處理。風(fēng)險管理意識從某一個層面來說其實就是對失敗的防范意識，只有對項目潛在的危機(jī)進(jìn)行未雨綢繆的準(zhǔn)備才能將項目的經(jīng)濟(jì)損失降低到最低范圍。

2.2缺乏一套健全完善的風(fēng)險管理制度

當(dāng)前我國多數(shù)的通信工程項目風(fēng)險管理制度不夠完善，有著項目甚至都沒有風(fēng)險管理制度，僅僅依靠一些經(jīng)驗性的東西對項目進(jìn)行管理，這與通信工程項目實際情況有著很大的差入，也不能及時對突況進(jìn)行有效的處理。缺乏一套健全完善的風(fēng)險管理制度使得無法對項目風(fēng)險進(jìn)行行之有效的控制，也難以在此基礎(chǔ)之上進(jìn)行經(jīng)驗總結(jié)分析，導(dǎo)致項目運(yùn)行效率下降、損失加大。

2.3缺乏具備專業(yè)性的風(fēng)險管控團(tuán)隊

當(dāng)前多數(shù)的通信企業(yè)往往都沒有一個專業(yè)性的團(tuán)隊對項目風(fēng)險進(jìn)行可持續(xù)的跟蹤分析處理，當(dāng)前的通信工程項目往往都是自上而下的管理模式，對項目風(fēng)險管理責(zé)任不明晰、定位不明確，管理方向也是泛泛而談，這樣難以構(gòu)建一個專業(yè)性強(qiáng)、責(zé)任性重和定位明確的風(fēng)險管理團(tuán)隊，難以將通信工程項目中潛在的風(fēng)險進(jìn)行程序化、組織化的管理控制，風(fēng)險監(jiān)控團(tuán)隊、項目執(zhí)行團(tuán)隊與管理團(tuán)隊等之間無法進(jìn)行有機(jī)協(xié)調(diào)工作，最終使得整個通信工程項目處于極大的風(fēng)險之中。

3通信工程項目風(fēng)險管理控制策略及意義

通信工程項目風(fēng)險管理師一項非常復(fù)雜的工作任務(wù)，風(fēng)險管理對于整個通信工程項目的成敗有著關(guān)鍵性的影響作用。針對當(dāng)前我國通信工程項目在風(fēng)險管理方面所存在的問題以及風(fēng)險管理的重要性，可以從如下幾個方面著手對通信工程項目的風(fēng)險進(jìn)行及時有效的管控。

3.1對通信工程項目的風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)識別

風(fēng)險識別的過程即將一些可能對項目產(chǎn)生負(fù)面影響的因素進(jìn)行分析記錄，通過循序漸進(jìn)的方式將影響項目健康運(yùn)行的各個因素進(jìn)行詳細(xì)分析歸類，在項目運(yùn)行時可以對潛在的風(fēng)險進(jìn)行及時識別并快速處理，將風(fēng)險損失控制在最低范圍。風(fēng)險識別可以較為準(zhǔn)確地判斷出這些影響因素是來自于項目內(nèi)部還是外部，在識別到風(fēng)險對項目帶來負(fù)面影響的同時，也需要關(guān)注到這些風(fēng)險因素對項目有可能帶來的正面影響，對風(fēng)險的影響進(jìn)行準(zhǔn)備的把握，合理制定有針對性的風(fēng)險控制措施，將風(fēng)險因素的負(fù)面影響最小化，正面影響最大化。

3.2對通信工程項目的風(fēng)險因素進(jìn)行合理的分析

在多數(shù)的通信工程項目中一般存在政治風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險、策略風(fēng)險以及合同風(fēng)險等影響因素。政治風(fēng)險主要指的是因為政府層面制定的政策對通信工程項目帶來的不確定風(fēng)險；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險指的是由于匯率因素給通信工程項目帶來的不確定風(fēng)險；金融風(fēng)險主要是指因為項目運(yùn)行過程中所涉及的付款因素帶來的不確定風(fēng)險；技術(shù)風(fēng)險指的是由于項目建設(shè)過程中所運(yùn)用的技術(shù)對項目發(fā)展前景所帶來的不確定風(fēng)險；合同風(fēng)險主要是指項目進(jìn)行時所簽訂的模糊合同所帶來的不確定風(fēng)險；策略風(fēng)險主要是指項目決策者所做出的戰(zhàn)略決策給項目帶來的不確定風(fēng)險。如何正確地對項目風(fēng)險進(jìn)行合理科學(xué)分析是制定有效風(fēng)險管理策略的關(guān)鍵點。

3.3制定行之有效的風(fēng)險管控策略

制定行之有效的風(fēng)險管控策略是通信工程項目健康運(yùn)行的關(guān)鍵點，在對項目風(fēng)險進(jìn)行有效識別與分析之后，需要制定準(zhǔn)確可行的風(fēng)險應(yīng)對策略，在制定風(fēng)險管控策略的時候要充分考慮到風(fēng)險因素對項目所帶來的各類影響，并對項目運(yùn)行過程中的動態(tài)風(fēng)險進(jìn)行及時識別分析，不斷修正項目管控策略，以保障通信工程項目的可持續(xù)健康運(yùn)行。

4總結(jié)

第5篇：金融風(fēng)險管理制度范文

［關(guān)鍵詞］供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革；農(nóng)村金融風(fēng)險；影響；研究

1供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革對農(nóng)村金融市場的影響

供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革勢必對農(nóng)村金融市場產(chǎn)生深刻的影響。一方面，大大拓展了農(nóng)村金融的市場空間。供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，意味著個別農(nóng)產(chǎn)品的去庫存、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本的降低和農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的完善，有利于農(nóng)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的優(yōu)化、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力方式的變革和綜合生產(chǎn)力的提升，有利于促進(jìn)農(nóng)業(yè)與二三產(chǎn)業(yè)的融合發(fā)展，從而為農(nóng)村金融提供了更多的發(fā)展機(jī)遇和市場空間；另一方面，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革將催生農(nóng)村更大的金融市場和更多樣化、差異化的金融服務(wù)需求，從而有利于促進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品、服務(wù)和渠道的創(chuàng)新。此外，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革通過提升農(nóng)業(yè)供給水平，將逐步改變農(nóng)村供給水平低、需求要求高的矛盾，從而創(chuàng)造和產(chǎn)生更多的優(yōu)質(zhì)信貸客戶，從而明顯影響和改變農(nóng)村信貸的投資方向，促進(jìn)農(nóng)村新經(jīng)濟(jì)增長點的產(chǎn)生。當(dāng)然也要看到，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革下，對農(nóng)村金融市場建設(shè)的要求也越來越高，農(nóng)村金融風(fēng)險管理和防范的緊迫性、必要性和重要性也將更加突出。

2當(dāng)前農(nóng)村金融發(fā)展存在的問題

由于各種原因，當(dāng)前我國農(nóng)村金融發(fā)展中還存在一些難以有效適應(yīng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革需要的問題，比如：由于競爭不夠充分、業(yè)務(wù)集中在非農(nóng)領(lǐng)域等原因，導(dǎo)致涉農(nóng)方面的金融供給不足，農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)貸款難問題還比較突出；由于農(nóng)村金融擔(dān)保機(jī)制創(chuàng)新不夠、合作機(jī)制比較僵化、科技化金融服務(wù)平臺沒有完全建立等原因，導(dǎo)致涉農(nóng)金融服務(wù)模式比較落后；由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)特點時間局限等原因，針對涉農(nóng)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新力度不夠；由于農(nóng)村保險業(yè)務(wù)尚處于探索階段，民間融資比較混亂，農(nóng)村法治環(huán)境和信用體系建設(shè)不足等原因，導(dǎo)致農(nóng)村金融風(fēng)險監(jiān)管體系不完善。

3供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下提升農(nóng)村金融風(fēng)險防范能力的對策

3.1構(gòu)建完善的農(nóng)村金融體系

要積極構(gòu)建全覆蓋、多層次特色化的農(nóng)村金融組織體系，一方面正確引導(dǎo)現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)將信貸資源積極投入農(nóng)村地區(qū)，增加涉農(nóng)支農(nóng)業(yè)務(wù)范圍，提升金融服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的效率；另一方面，要積極鼓勵和支持村鎮(zhèn)銀行、信貸公司等新型中小型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，為農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)貸款融資提供更多渠道。此外，要加大農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)與保險、擔(dān)保、證券等企業(yè)合作，建立風(fēng)險共擔(dān)、優(yōu)勢互補(bǔ)的合作機(jī)制，保障農(nóng)村金融產(chǎn)品的安全有效供給。

3.2積極推動涉農(nóng)金融服務(wù)模式創(chuàng)新

一方面要積極探索涉農(nóng)抵質(zhì)押貸款模式，積極建立政府、銀行和涉農(nóng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作機(jī)制，積極探索農(nóng)村土地承包權(quán)、經(jīng)營權(quán)、宅基地使用權(quán)、農(nóng)村房屋財產(chǎn)權(quán)等抵押貸款模式，發(fā)揮“金融+農(nóng)戶+企業(yè)”等涉農(nóng)服務(wù)新模式的優(yōu)勢和作用；另一方面，要加強(qiáng)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)合作，建立新型化、精準(zhǔn)化的農(nóng)村金融服務(wù)模式，努力形成具有多樣性產(chǎn)品組合、能夠滿足不同階段和不同行業(yè)農(nóng)村企業(yè)資金需求的金融供給體系。此外，要科學(xué)把握農(nóng)業(yè)發(fā)展、技術(shù)進(jìn)步等趨勢，充分抓住互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等技術(shù)機(jī)遇，搭建新型農(nóng)村金融服務(wù)平臺，積極構(gòu)建全方位的智慧金融模式。

3.3完善農(nóng)村金融風(fēng)險管理制度

我國傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的特點，決定了涉農(nóng)信貸勢必會存在比較大的風(fēng)險，因此必須緊密結(jié)合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展實際，加強(qiáng)金融管理體制創(chuàng)新，不斷完善農(nóng)村金融風(fēng)險管理體系。一方面，要充分利用好現(xiàn)有的各類保險機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)在農(nóng)村金融風(fēng)險防控中的重要作用，鼓勵和支持保險機(jī)構(gòu)在農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、食品加工等方面保險創(chuàng)新，提高農(nóng)業(yè)保險的覆蓋面，積極開發(fā)農(nóng)產(chǎn)品訂單與保單相結(jié)合的金融服務(wù)新產(chǎn)品，有效分散和防范涉農(nóng)信貸風(fēng)險。另一方面，要提升農(nóng)村民間金融活動的風(fēng)險管理水平，可以通過設(shè)立民間借貸服務(wù)中心等方式，規(guī)范農(nóng)村民間信貸行為，合理規(guī)避和降低涉農(nóng)信貸風(fēng)險。此外，還要加強(qiáng)農(nóng)村普法宣傳和金融法治環(huán)境建設(shè)，加大涉農(nóng)金融執(zhí)法檢查力度，嚴(yán)厲打擊非法涉農(nóng)融資行為。再者，還要加大對農(nóng)村信用體系建設(shè)，加快實現(xiàn)農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)征信檔案電子化管理進(jìn)程，建立便捷高效的農(nóng)村信息服務(wù)和共享平臺，建立健全農(nóng)村征信信息管理機(jī)制。

4結(jié)語

農(nóng)村金融憑借其龐大的融資渠道網(wǎng)絡(luò)、豐富的金融產(chǎn)品供給體系、專業(yè)的人員設(shè)備、嚴(yán)格規(guī)范的制度保障，在農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中具有突出的優(yōu)勢，發(fā)揮著特殊的重要作用。在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下，必須全面客觀看待供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革對農(nóng)村金融風(fēng)險產(chǎn)生的深刻影響，并積極抓住供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的重大契機(jī)，積極探索農(nóng)村金融服務(wù)模式，有效防范和化解農(nóng)村金融風(fēng)險，積極為當(dāng)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力有效的現(xiàn)代金融保障。

作者:劉曉燕 龐彥龍 單位:河北金融學(xué)院 河北大學(xué)

[參考文獻(xiàn)]

第6篇：金融風(fēng)險管理制度范文

任何一個成熟的市場最終都難逃標(biāo)準(zhǔn)化和同質(zhì)化的命運(yùn)，這是由于市場充分競爭消除了經(jīng)濟(jì)租，參與者只能通過努力獲取一個正常的經(jīng)濟(jì)利潤，雖然金融手段的創(chuàng)新可以讓個體機(jī)構(gòu)在一定時間內(nèi)保持短暫的競爭優(yōu)勢，而高度發(fā)達(dá)的信息傳播很快又或抹平這種差異。如最初“余額寶”出現(xiàn)的時候獨(dú)樹一幟，高利率、高流動性、低風(fēng)險迅速吸引了大量投資者，但隨后不久騰訊、國金證券等也相繼推出，各家產(chǎn)品無論是收益上還是性質(zhì)、形式上都漸漸趨同，差異化越來越不明顯。

二、金融創(chuàng)新所引起的金融風(fēng)險

（一）資產(chǎn)證券化加劇金融風(fēng)險

資產(chǎn)的證券化本質(zhì)上是通過金融杠桿綁架國家貨幣政策，變相的增加貨幣的發(fā)行。因為在資產(chǎn)證券化之后，首先會增加流通性，流動性帶來的結(jié)果就是貨幣貶值，這對當(dāng)局的貨幣政策顯然具有一定的沖擊。其次，在資產(chǎn)證券化支出，銀行雖然應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)進(jìn)行評估定級，但更多的時候銀行為了追求自身的經(jīng)濟(jì)利益，而忽視廣大投資者的投資安全，不惜用欺騙的手段和擴(kuò)大杠桿的辦法來提高自身經(jīng)營收入，卻將大量的風(fēng)險推給了投資者和整個經(jīng)濟(jì)市場。

（二）市場投機(jī)擴(kuò)大風(fēng)險破壞性

金融市場從誕生之初就是風(fēng)險規(guī)避與風(fēng)險投機(jī)的樂園，投資者通過金融工具轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，而投機(jī)者則是通過金融投機(jī)獲取經(jīng)濟(jì)收益。這二者是共生共存的，沒有大量投機(jī)的存在，投資風(fēng)險無從轉(zhuǎn)移同樣金融市場也將是一潭死水。

三、加強(qiáng)風(fēng)險管理推進(jìn)金融創(chuàng)新

金融風(fēng)險幾乎是不可避免的，但并不代表金融創(chuàng)新就不能發(fā)展，事實上只要我們把握好風(fēng)險控制，合理規(guī)劃管理做好風(fēng)險預(yù)警，積極發(fā)展穩(wěn)步的金融創(chuàng)新對社會發(fā)展還是十分必要和有利的。

（一）加強(qiáng)監(jiān)管規(guī)范金融創(chuàng)新環(huán)境

政府作為社會的統(tǒng)一管理機(jī)構(gòu)，也作為市場公平正義的維護(hù)者，在金融創(chuàng)新這個大市場里一定要當(dāng)好守夜人的職責(zé)，為金融市場提供一個良好的經(jīng)營投資環(huán)境。即制定完善的法律法規(guī)，構(gòu)建健全健康的金融創(chuàng)新體系，對金融創(chuàng)新產(chǎn)品進(jìn)行嚴(yán)格的審查和信用評估，對金融機(jī)構(gòu)的行為進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)督，嚴(yán)厲打擊一切侵害投資者合法權(quán)益的行為。

（二）完善金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理機(jī)制

金融機(jī)構(gòu)自身在經(jīng)營過程中也要更加注重風(fēng)險管理和金融風(fēng)險的防范，在進(jìn)行金融服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的同時要全面考慮到產(chǎn)品的風(fēng)險等級、對自身經(jīng)營的影響、對投資者的影響等。這就要求金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身特點，在借鑒國外成熟金融機(jī)制的基礎(chǔ)上，制定完善的風(fēng)險管理制度，對企業(yè)金融創(chuàng)新情況進(jìn)行全面監(jiān)控，確保風(fēng)險控制在可以承受的范圍內(nèi)。

（三）嚴(yán)格把關(guān)金融創(chuàng)新產(chǎn)品質(zhì)量

金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和投資者風(fēng)險管理密切相關(guān)，金融機(jī)構(gòu)作為風(fēng)險的評估者應(yīng)當(dāng)本著對投資人負(fù)責(zé)的態(tài)度，避免片面的以高收益為目標(biāo)而忽略掉風(fēng)險控制。在現(xiàn)階段，更多地應(yīng)當(dāng)以優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)作為創(chuàng)新標(biāo)的，盡量規(guī)避不良資產(chǎn)的創(chuàng)新。

四、結(jié)語

第7篇：金融風(fēng)險管理制度范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；操作風(fēng)險；探討

隨著銀行業(yè)的發(fā)展，我國商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險也將與日俱增。因此，正確認(rèn)識我國商業(yè)銀行當(dāng)前面臨的金融風(fēng)險，防范和控制新的金融風(fēng)險產(chǎn)生，及早化解已經(jīng)形成的金融風(fēng)險，是當(dāng)前我國商業(yè)銀行發(fā)展中履需解決的問題。操作風(fēng)險作為銀行風(fēng)險管理的內(nèi)容之一，越來越受到關(guān)注。在這種情況下，如何提高我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險的管理水平已經(jīng)成為日漸重要的議題。

一、操作風(fēng)險含義

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風(fēng)險的定義是：由于不正確的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險。巴塞爾新資本協(xié)議對操作風(fēng)險的定義，既是近年來國際金融界日益注重操作風(fēng)險管理的制度體現(xiàn)，同時也是從全面風(fēng)險管理和保持銀行體系穩(wěn)定的角度對操作風(fēng)險管理的新要求。商業(yè)銀行操作風(fēng)險與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比較，其成險概率高，覆蓋范圍廣，人為因素大。

二、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理現(xiàn)存在的主要問題

1.風(fēng)險管理機(jī)制不完善

操作風(fēng)險管理職責(zé)分散，缺乏專門的管理部門。操作風(fēng)險是由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件等四類因素引起，幾乎涉及到銀行的各個職能室。在我國則是不同類型的操作風(fēng)險由不同部門負(fù)責(zé)，沒有一個協(xié)調(diào)部門。這種分散管理的做法使得銀行系統(tǒng)缺乏統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理戰(zhàn)略和政策，高層管理者更是無法清楚了解銀行面臨的整體操作風(fēng)險狀況。同時，分散管理還會使得有些操作風(fēng)險因無人管理而陷入真空狀態(tài)。

基層銀行操作風(fēng)險管理職能缺失。國外對操作風(fēng)險的研究顯示，操作風(fēng)險大多集中在基層銀行。因此，國外銀行一般會在基層銀行設(shè)置風(fēng)險經(jīng)理一職，負(fù)責(zé)總行風(fēng)險管理政策在基層的貫徹落實，對基層銀行的監(jiān)督管理以及與總行風(fēng)險管理信息的溝通。而國內(nèi)銀行則大多沒有這一設(shè)置。操作風(fēng)險管理基本上由內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)，并且僅在總行設(shè)置，在基層銀行沒有分支機(jī)構(gòu)，這就造成基層銀行操作風(fēng)險管理職能的缺失。由于總行內(nèi)部審計部門不可能對基層銀行進(jìn)行實時監(jiān)督，從而為操作風(fēng)險的出現(xiàn)提供了機(jī)會。

2.風(fēng)險管理技術(shù)落后

操作風(fēng)險專業(yè)化管理不健全。我國絕大多數(shù)銀行均未設(shè)立獨(dú)立的專業(yè)化的操作風(fēng)險管理部門，對其管理主要是依靠非專業(yè)部門負(fù)責(zé)，以定性管理為主，主要依賴專家的主觀判斷，缺乏科學(xué)和專業(yè)的管理。由于缺乏數(shù)據(jù)，大多數(shù)商業(yè)銀行很少采用定量分析控制操作風(fēng)險的科學(xué)方法。

操作風(fēng)險管理手段較弱。一是電子化手段缺乏，內(nèi)控人員素質(zhì)有待提高。二是內(nèi)部稽核形式化問題嚴(yán)重，問責(zé)制沒有威懾力。三是操作風(fēng)險的數(shù)據(jù)積累不足。

目前國際、國內(nèi)金融市場上，各種金融衍生品繁多。這種情況導(dǎo)致了金融風(fēng)險與市場不確定性因素的不斷增大，使銀行風(fēng)險管理日趨復(fù)雜。我國商業(yè)銀行風(fēng)險的突出缺陷是重定性分析、主觀性強(qiáng)，缺乏量化分析手段。在風(fēng)險識別、度量、監(jiān)測等方面客觀性弱，在操作風(fēng)險的測量方面也存在著巨大困難。因此，把握風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢，提高風(fēng)險管理方法，是當(dāng)前我國銀行業(yè)風(fēng)險管理面臨的重要工作。

3.風(fēng)險管理文化缺失

風(fēng)險管理文化是商業(yè)銀行風(fēng)險控制體系的重要組成部分，它決定了商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險觀念和行為模式，滲透于銀行業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行在風(fēng)險管理上出現(xiàn)問題，很大程度上是風(fēng)險管理文化的缺失使得管理系統(tǒng)、政策和程序不能發(fā)揮應(yīng)有的作用。一是風(fēng)險管理理念不全面，仍以信用風(fēng)險管理為主，對操作風(fēng)險重視不夠。二是沒有全員風(fēng)險管理和銀行業(yè)務(wù)全過程風(fēng)險管理的意識，只把風(fēng)險管理看作是風(fēng)險控制部門的工作。三是不能正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的關(guān)系，在強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展時往往忽視風(fēng)險管理，而在強(qiáng)調(diào)風(fēng)險管理和控制時，又通過少拓展業(yè)務(wù)來逃避風(fēng)險。

4.風(fēng)險管理信息披露不完善

我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理信息披露存在著信息披露不及時，信息披露不充分等問題。一些商業(yè)銀行沒有認(rèn)識到操作風(fēng)險管理及其信息披露的重要性，更沒有深刻意識到操作風(fēng)險管理信息披露對銀行內(nèi)部控制的巨大促進(jìn)作用。事實上。我國商業(yè)銀行出現(xiàn)的大量信貸風(fēng)險事件往往都是操作失誤、內(nèi)控失效的結(jié)果，而這些內(nèi)控和操作上的問題顯然是與操作風(fēng)險及其信息披露緊密相連的。有些商業(yè)銀行還存在著將操作風(fēng)險“就地消化”的現(xiàn)象，部分披露的損失事件存在數(shù)據(jù)失真的現(xiàn)象，從而導(dǎo)致統(tǒng)計數(shù)據(jù)與實際情況不符。此外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏有效的監(jiān)督機(jī)制，信息披露制度急需改進(jìn)。

三、我國商業(yè)銀行加強(qiáng)操作風(fēng)險管理對策措施

1.完善操作風(fēng)險管理機(jī)制

一要提高對操作風(fēng)險重要性的認(rèn)識，盡快建立健全各項操作風(fēng)險控制制度。健全的風(fēng)險管理機(jī)制是實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的前提。各商業(yè)銀行要借鑒西方先進(jìn)經(jīng)驗并按照《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》要求，建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險管理體系。全面、系統(tǒng)地認(rèn)識商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理性質(zhì)、目標(biāo)、基本原則，充分了解各要素之間的有機(jī)聯(lián)系，建立健全覆蓋全行所有業(yè)務(wù)范圍的各項控制制度。商業(yè)銀行要加強(qiáng)操作風(fēng)險管理培訓(xùn)，在全行范圍內(nèi)建立起有利于操作風(fēng)險管理制度運(yùn)行的良好氛圍。二要設(shè)置操作風(fēng)險管理部門，完善組織結(jié)構(gòu)，建立相互協(xié)調(diào)相互制衡的約束機(jī)制。操作風(fēng)險與日常業(yè)務(wù)經(jīng)營密切相關(guān)，因此需要分散在不同業(yè)務(wù)部門進(jìn)行控制和管理，需要在業(yè)務(wù)部門設(shè)立專職的操作風(fēng)險經(jīng)理崗位。商業(yè)銀行要按照以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向的原則，進(jìn)行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營機(jī)制的調(diào)整，徹底打破分支機(jī)構(gòu)的行政性設(shè)置方式，按照經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)立總分機(jī)構(gòu)。三要建立科學(xué)合理的授權(quán)制度和崗位責(zé)任制。按照分級經(jīng)營、分類授權(quán)的原則，建立完善的經(jīng)營授權(quán)制度。建立和完善崗位責(zé)任制，針對不同的業(yè)務(wù)部門、不同的崗位，明確工作任務(wù)，賦予各崗位相應(yīng)的責(zé)任和職權(quán)。

2.提高操作風(fēng)險管理的技術(shù)水平

隨著金融理論和技術(shù)的發(fā)展，風(fēng)險計量已經(jīng)成為大型先進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心。但是長期以來，我國商業(yè)銀行一直沿用的是傳統(tǒng)的、相對比較簡單的、粗放的風(fēng)險管理方法和技術(shù)。這種風(fēng)險管理主要依據(jù)經(jīng)驗和直覺判斷，是對風(fēng)險定性和局部的管理，注重的是眼前和事后的管理，根本無法滿足現(xiàn)代商業(yè)銀行對風(fēng)險管理的日益提高的要求。提高操作風(fēng)險管理技術(shù)，在做好數(shù)據(jù)整理、系統(tǒng)規(guī)劃的基礎(chǔ)上，制定適合本系統(tǒng)的風(fēng)險計量模型。整合人力資源管理系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)等系統(tǒng)的信息，充分利用本行內(nèi)部信息資源并借助IT 技術(shù)，建立操作風(fēng)險歷史數(shù)據(jù)倉庫，建立科學(xué)的、符合國際銀行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)部評級系統(tǒng)，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的監(jiān)控和評價預(yù)警系統(tǒng)，進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和評估，全面系統(tǒng)地為操作風(fēng)險管理提供決策依據(jù)。

3.強(qiáng)化操作風(fēng)險管理文化建設(shè)

強(qiáng)化操作風(fēng)險管理文化建設(shè)，商業(yè)銀行必須自上而下建立、倡導(dǎo)、執(zhí)行操作風(fēng)險管理文化。將操作風(fēng)險管理作為風(fēng)險管理的核心和基礎(chǔ)，在全行范圍內(nèi)廣泛開展操作風(fēng)險培訓(xùn)，增強(qiáng)每位員工的風(fēng)險意識，使之能夠掌握識別、分析、度量和控制操作風(fēng)險。在實踐中應(yīng)全面落實個人負(fù)責(zé)制和集體負(fù)責(zé)制。按專業(yè)化、垂直化的原則推進(jìn)風(fēng)險管理架構(gòu)的調(diào)整，運(yùn)用過程控制、目標(biāo)管理等手段，以流程標(biāo)準(zhǔn)化為核心，加強(qiáng)對操作風(fēng)險的管理，及時傳遞風(fēng)險信號。以規(guī)范業(yè)務(wù)流程為目標(biāo)，按照橫向制衡、縱向制約的原則，加強(qiáng)上下級、前后臺、不同崗位間的監(jiān)督，完善內(nèi)控制度和防范措施。

4.加強(qiáng)操作風(fēng)險管理信息披露

銀行信息披露既要考慮強(qiáng)化市場約束，規(guī)范經(jīng)營管理的因素，又要考慮到信息披露的安全性與可行性。商業(yè)銀行應(yīng)按照中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行信息披露辦法》要求，披露由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成的風(fēng)險，并對本行內(nèi)部控制制度的完整性、合理性和有效性作出說明。加強(qiáng)我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險信息披露制度建設(shè)，應(yīng)強(qiáng)化全員操作風(fēng)險信息披露意識，建立統(tǒng)一的操作風(fēng)險信息披露框架。一要按照新資本協(xié)議要求，對操作風(fēng)險管理制度與程序、操作風(fēng)險披露的評估和管理程序等關(guān)鍵信息準(zhǔn)確核算，穩(wěn)步推進(jìn)固有商業(yè)銀行操作風(fēng)險信息披露工作。二要積極推動會計制度的國際化，提高會計信息的一致性和可比性；銀行內(nèi)部稽核部門要進(jìn)一步嚴(yán)明紀(jì)律，發(fā)揮審計檢查職能，提高經(jīng)營、會計信息的準(zhǔn)確性。三要提高操作風(fēng)險管理信息披露標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格披露程序，提高信息質(zhì)量。

參考文獻(xiàn)：

[1]巴塞爾委員會.巴塞爾新資本協(xié)議[M].北京:中國金融出版社,2004.

[2]中國銀監(jiān)會.商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引[C].2007-05-14.

[3]劉曉星.新巴塞爾協(xié)議下我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理[J].現(xiàn)代管理科學(xué),2006,(6):109-111.

[4]楊國梁.國內(nèi)外商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理實踐探討[J].國際金融研究,2007,(12):29-36.

第8篇：金融風(fēng)險管理制度范文

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險；金融體制；WTO

隨著我國加入WTO和我國金融體制改革的不斷深入以及金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的日益拓展，金融業(yè)面臨的競爭與挑戰(zhàn)及經(jīng)營管理中的風(fēng)險因素日益增多，金融風(fēng)險也日益受到人們越來越多的關(guān)注，如何規(guī)避和防范金融風(fēng)險已成為當(dāng)務(wù)之急。然而，要想有效地控制和化解金融風(fēng)險，防止金融危機(jī)的發(fā)生，就必須對我國現(xiàn)階段金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因有一個準(zhǔn)確的認(rèn)識，從而才可能制定出有力的措施加以應(yīng)對。因此，認(rèn)真研究當(dāng)前金融風(fēng)險的成因及防范和化解對策，對于維護(hù)金融穩(wěn)定具有重要的意義。

一、金融風(fēng)險的成因

（一）風(fēng)險意識和法制觀念淡薄是造成金融風(fēng)險的重要原因

隨著金融體制改革的不斷深入，金融逐步走向市場化，金融風(fēng)險問題也隨之突出。然而，人們在計劃經(jīng)濟(jì)時期形成的陳舊的金融觀念尚難以根本轉(zhuǎn)變，特別是金融風(fēng)險意識遠(yuǎn)未樹立，一些錯誤的觀念在人們的頭腦中根深蒂固；還有的認(rèn)為，辦銀行是只賺不賠，銀行吸收存款、發(fā)放貸款，賺取利差，做的是無本生意，無風(fēng)險；還有的認(rèn)為銀行的錢是國家的錢，虧了是虧國家的，銀行虧損國家承擔(dān)，國家絕不會讓銀行倒閉。因此，一些企業(yè)千方百計逃避銀行債務(wù)，向銀行轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營風(fēng)險，一些銀行經(jīng)營者也同樣缺乏風(fēng)險意識，重業(yè)務(wù)拓展、輕風(fēng)險防范，以為貸款放得越多越好，業(yè)務(wù)做得越大越好，盲目擴(kuò)張業(yè)務(wù)，不惜血本攬儲，置銀行風(fēng)險于不顧。更有甚者，熱衷于違規(guī)賬外經(jīng)營，導(dǎo)致金融秩序嚴(yán)重混亂，且由于賬外資金大部分又投向高風(fēng)險的行業(yè)，形成呆賬，無法收回，形成大量的不良債權(quán)，潛伏著巨大的金融風(fēng)險。這些都表明，風(fēng)險意識和法制觀念淡薄，不規(guī)范運(yùn)作是引發(fā)金融風(fēng)險的重要因素。

（二）外部環(huán)境條件尚差是造成金融風(fēng)險的客觀原因

一是行政干擾仍然存在。以前，銀行充當(dāng)著政府的出納，現(xiàn)在銀行的商業(yè)化要求銀行擁有充分的經(jīng)營自，不再充當(dāng)政府的出納。但又由于政治體制改革滯后，一些地方政府強(qiáng)令商業(yè)銀行貸款、直接干預(yù)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的現(xiàn)象時有發(fā)生。二是企業(yè)對信貸資金“強(qiáng)依賴、軟約束”沒有根本改變。由于企業(yè)改革滯后，尚未真正建立起“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)分明、政企分開、管理科學(xué)”的經(jīng)營機(jī)制。一方面是企業(yè)盲目擴(kuò)張的沖動非常強(qiáng)烈，對銀行信貸資金的依賴性很強(qiáng)，長期依靠銀行供血維持生存的局面基本沒有改變；另一方面是企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益普遍不理想，償債能力弱，信用觀念淡薄，償債約束軟化，銀行信貸資產(chǎn)本息難收。三是金融機(jī)構(gòu)之間過度競爭。由于管理失控，近年金融機(jī)構(gòu)急劇膨脹，超過經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。這些都造成金融資產(chǎn)高風(fēng)險的狀況，給金融業(yè)帶來了潛在的風(fēng)險與危機(jī)。

（三）風(fēng)險防范機(jī)制不健全是造成金融風(fēng)險的制度原因

主要表現(xiàn)在：一是城鄉(xiāng)信用社、證券、信托等地方法人機(jī)構(gòu)數(shù)量多、規(guī)模小、資金實力弱，風(fēng)險防御能力弱；二是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制不健全，國有商業(yè)銀行近兩年在強(qiáng)化一級法人體制，健全內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險管理制度方面邁出了較大的步伐，推行了授權(quán)授信制度、審貸分離制度，實行垂直稽核體制，制定了經(jīng)營管理等一系列禁令，但內(nèi)控機(jī)制尚未健全，特別是前幾年的金融混亂留有嚴(yán)重的后遺癥；三是風(fēng)險的補(bǔ)救機(jī)制尚未建立起來，我國還沒有建立起存款保險制度，金融機(jī)構(gòu)在市場上基本是只“進(jìn)”不“出”，對存在的問題一般采取國家包下來的方式去化解；四是由于一些管理者認(rèn)為發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)就是放權(quán)搞活，把分支機(jī)構(gòu)視為獨(dú)立法人，加上管理混亂，使金融風(fēng)險失控。

（四）銀行內(nèi)部管理和內(nèi)控機(jī)制不健全是造成金融風(fēng)險的內(nèi)在原因

內(nèi)部權(quán)力的相互制衡及相關(guān)崗位職責(zé)的互相制約是保證銀行貸款質(zhì)量，降低金融風(fēng)險的堅實基礎(chǔ)。但從目前金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理情況看，缺乏科學(xué)、嚴(yán)密、有效的內(nèi)部相互制約機(jī)制，包括貸款審批、發(fā)放、資金支付在內(nèi)的一些金融業(yè)務(wù)活動。制度約束不嚴(yán)，有關(guān)人員有章不循，違規(guī)操作，執(zhí)行制度不規(guī)范，成了產(chǎn)生金融風(fēng)險的內(nèi)部漏洞。而且，一些從業(yè)人員素質(zhì)低下，管理工作跟不上，對金融風(fēng)險的嚴(yán)重性認(rèn)識不夠，風(fēng)險控制不健全。商業(yè)銀行長期以來重展業(yè)，輕管理，有些規(guī)章制度形同虛設(shè)，為了追求本單位、本部門和小團(tuán)體的利益，冒風(fēng)險違規(guī)經(jīng)營，加劇了金融風(fēng)險。二、防范和化解金融風(fēng)險的主要對策

（一）深化國有企業(yè)和國有銀行的產(chǎn)權(quán)制度改革

1.必須加快現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)和企業(yè)經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換的步伐。企業(yè)是銀行的最大債務(wù)人，銀行信貸資金風(fēng)險的大小取決于企業(yè)經(jīng)營的好壞，因而，企業(yè)改革對防范和化解金融風(fēng)險至關(guān)重要。首先，要建立適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制的現(xiàn)代企業(yè)制度和產(chǎn)權(quán)制度，從而改善企業(yè)的經(jīng)營管理，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。其次，要拓寬企業(yè)的融資渠道，改善企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)。再次，要建立以市場為紐帶的新型銀企關(guān)系。發(fā)達(dá)國家的金融資本和產(chǎn)業(yè)資本是融合的，銀行與企業(yè)共榮辱，以市場為導(dǎo)向，為客戶提供高質(zhì)量的服務(wù)。這就要求銀行不是坐在辦公室里，而是走出去為企業(yè)服務(wù)，為吸引和鞏固客戶群，銀行不會為企業(yè)暫時的資金困難而離開，而是應(yīng)該幫助企業(yè)渡過難關(guān)。只有企業(yè)盈利，銀行的效益才會提高。

2.加快金融體制改革，盡快建立以中國人民銀行為宏觀調(diào)控、監(jiān)管中心，各金融機(jī)構(gòu)實行“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我約束”的經(jīng)營機(jī)制。首先，進(jìn)行國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新，確立在國家擁有多數(shù)控股權(quán)前提下的多元所有制產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)。其次，在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)改革的基礎(chǔ)上，建立和健全所有者和經(jīng)營者相互制約的法人治理結(jié)構(gòu)，使國有商業(yè)銀行實現(xiàn)真正意義上的業(yè)務(wù)經(jīng)營商業(yè)化管理。最后，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)部約束機(jī)制。完善以風(fēng)險管理為核心的資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度。同時要加大金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核監(jiān)察機(jī)構(gòu)的建設(shè)，充實力量，以預(yù)防意外事件的發(fā)生。

（二）積極穩(wěn)妥地發(fā)展資本市場

目前我國金融企業(yè)的資本充足率低，這對我國金融業(yè)參與國際競爭，促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展是非常不利的。在國際上通過資本市場發(fā)行股票或發(fā)行企業(yè)債券是企業(yè)籌集資金的重要手段，以我國當(dāng)前及長遠(yuǎn)的情況來看，完全依靠金融業(yè)解決我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)中資金短缺的矛盾和化解金融風(fēng)險是不可能的，要解決資金供求矛盾，又要化解銀行資金的風(fēng)險只有走積極穩(wěn)妥地發(fā)展資本市場這條路。一方面，銀行業(yè)發(fā)行股票，可以提高銀行業(yè)的資本充足率，提高我國銀行參與國際競爭的能力，增強(qiáng)抗風(fēng)險能力；另一方面，在國家控股的前提下，鼓勵國有大中型企業(yè)通過資本市場發(fā)行股票或發(fā)行債券，既能解決企業(yè)資金不足的問題，又可用募集的資金歸還貸款，化解金融風(fēng)險，降低金融業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險。

（三）強(qiáng)化風(fēng)險預(yù)警管理

對金融風(fēng)險要提前做好預(yù)防，要制定金融危機(jī)的處置預(yù)案，明確各自應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任及處置危機(jī)的方法步驟。一要充分做好存款支付的準(zhǔn)備工作，按規(guī)定交足準(zhǔn)備金，留足備付頭寸；二要建立多道防線，各金融單位要保持必要的資金流動性，立足自身解決支付問題，要層層建立金融風(fēng)險防范準(zhǔn)備金；三要層層簽訂風(fēng)險防范責(zé)任制，實行風(fēng)險防范分級負(fù)責(zé)，把風(fēng)險防范和化解落到實處。

（四）建議走商業(yè)銀行與投資銀行混業(yè)經(jīng)營之路

中國社科院金融研究所王松奇指出，中國金融界近幾年正在推行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理制度，這是和世界性金融改革趨勢相悖逆的一項措施。按照貨幣當(dāng)局的初衷，分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理，有利于降低金融風(fēng)險，但近年來的金融狀況卻顯示：對國有商業(yè)銀行來說，分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理實際上把它的業(yè)務(wù)范圍限制在一個更狹窄的范圍內(nèi)，在國有企業(yè)仍然是國有商業(yè)銀行基本服務(wù)對象的前提下，這些銀行的風(fēng)險實際上更加集中和擴(kuò)大了。加入世界貿(mào)易組織后，外資銀行在國內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，它們的業(yè)務(wù)投向絕不會象中國的國有商業(yè)銀行那樣被限制在一個狹窄的范圍內(nèi)（事實上，國外商業(yè)銀行在運(yùn)營上正趨于銀行、保險、證券混業(yè)經(jīng)營），這種事實上的不平等將使國有商業(yè)銀行的效益狀況更加惡化。

當(dāng)前我國的金融問題是經(jīng)濟(jì)生活中各種矛盾的集中表現(xiàn)。有些問題表現(xiàn)為金融問題，但其根源并不在金融領(lǐng)域。要徹底消除誘發(fā)金融風(fēng)險的各種因素，除金融業(yè)不斷完善自身的風(fēng)險管理體制外，還依賴于整個經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深入。國家經(jīng)濟(jì)力量的強(qiáng)大，企業(yè)市場化經(jīng)營機(jī)制的完善和經(jīng)營效益的不斷提高，才是從根本上保障金融安全的關(guān)鍵。

【參考文獻(xiàn)】

[1]李秀昆.略論我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段金融風(fēng)險的化解和防范[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行導(dǎo)刊，2007.

第9篇：金融風(fēng)險管理制度范文

（一）風(fēng)險意識和法制觀念淡薄是造成金融風(fēng)險的重要原因

隨著金融體制改革的不斷深入，金融逐步走向市場化，金融風(fēng)險問題也隨之突出。然而，人們在計劃經(jīng)濟(jì)時期形成的陳舊的金融觀念尚難以根本轉(zhuǎn)變，特別是金融風(fēng)險意識遠(yuǎn)未樹立，一些錯誤的觀念在人們的頭腦中根深蒂固；還有的認(rèn)為，辦銀行是只賺不賠，銀行吸收存款、發(fā)放貸款，賺取利差，做的是無本生意，無風(fēng)險；還有的認(rèn)為銀行的錢是國家的錢，虧了是虧國家的，銀行虧損國家承擔(dān)，國家絕不會讓銀行倒閉。因此，一些企業(yè)千方百計逃避銀行債務(wù)，向銀行轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營風(fēng)險，一些銀行經(jīng)營者也同樣缺乏風(fēng)險意識，重業(yè)務(wù)拓展、輕風(fēng)險防范，以為貸款放得越多越好，業(yè)務(wù)做得越大越好，盲目擴(kuò)張業(yè)務(wù)，不惜血本攬儲，置銀行風(fēng)險于不顧。更有甚者，熱衷于違規(guī)賬外經(jīng)營，導(dǎo)致金融秩序嚴(yán)重混亂，且由于賬外資金大部分又投向高風(fēng)險的行業(yè)，形成呆賬，無法收回，形成大量的不良債權(quán)，潛伏著巨大的金融風(fēng)險。這些都表明，風(fēng)險意識和法制觀念淡薄，不規(guī)范運(yùn)作是引發(fā)金融風(fēng)險的重要因素。

（二）外部環(huán)境條件尚差是造成金融風(fēng)險的客觀原因

一是行政干擾仍然存在。以前，銀行充當(dāng)著政府的出納，現(xiàn)在銀行的商業(yè)化要求銀行擁有充分的經(jīng)營自，不再充當(dāng)政府的出納。但又由于政治體制改革滯后，一些地方政府強(qiáng)令商業(yè)銀行貸款、直接干預(yù)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的現(xiàn)象時有發(fā)生。二是企業(yè)對信貸資金“強(qiáng)依賴、軟約束”沒有根本改變。由于企業(yè)改革滯后，尚未真正建立起“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)分明、政企分開、管理科學(xué)”的經(jīng)營機(jī)制。一方面是企業(yè)盲目擴(kuò)張的沖動非常強(qiáng)烈，對銀行信貸資金的依賴性很強(qiáng)，長期依靠銀行供血維持生存的局面基本沒有改變；另一方面是企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益普遍不理想，償債能力弱，信用觀念淡薄，償債約束軟化，銀行信貸資產(chǎn)本息難收。三是金融機(jī)構(gòu)之間過度競爭。由于管理失控，近年金融機(jī)構(gòu)急劇膨脹，超過經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。這些都造成金融資產(chǎn)高風(fēng)險的狀況，給金融業(yè)帶來了潛在的風(fēng)險與危機(jī)。

（三）風(fēng)險防范機(jī)制不健全是造成金融風(fēng)險的制度原因

主要表現(xiàn)在：一是城鄉(xiāng)信用社、證券、信托等地方法人機(jī)構(gòu)數(shù)量多、規(guī)模小、資金實力弱，風(fēng)險防御能力弱；二是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制不健全，國有商業(yè)銀行近兩年在強(qiáng)化一級法人體制，健全內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險管理制度方面邁出了較大的步伐，推行了授權(quán)授信制度、審貸分離制度，實行垂直稽核體制，制定了經(jīng)營管理等一系列禁令，但內(nèi)控機(jī)制尚未健全，特別是前幾年的金融混亂留有嚴(yán)重的后遺癥；三是風(fēng)險的補(bǔ)救機(jī)制尚未建立起來，我國還沒有建立起存款保險制度，金融機(jī)構(gòu)在市場上基本是只“進(jìn)”不“出”，對存在的問題一般采取國家包下來的方式去化解；四是由于一些管理者認(rèn)為發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)就是放權(quán)搞活，把分支機(jī)構(gòu)視為獨(dú)立法人，加上管理混亂，使金融風(fēng)險失控。

（四）銀行內(nèi)部管理和內(nèi)控機(jī)制不健全是造成金融風(fēng)險的內(nèi)在原因

內(nèi)部權(quán)力的相互制衡及相關(guān)崗位職責(zé)的互相制約是保證銀行貸款質(zhì)量，降低金融風(fēng)險的堅實基礎(chǔ)。但從目前金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理情況看，缺乏科學(xué)、嚴(yán)密、有效的內(nèi)部相互制約機(jī)制，包括貸款審批、發(fā)放、資金支付在內(nèi)的一些金融業(yè)務(wù)活動。制度約束不嚴(yán)，有關(guān)人員有章不循，違規(guī)操作，執(zhí)行制度不規(guī)范，成了產(chǎn)生金融風(fēng)險的內(nèi)部漏洞。而且，一些從業(yè)人員素質(zhì)低下，管理工作跟不上，對金融風(fēng)險的嚴(yán)重性認(rèn)識不夠，風(fēng)險控制不健全。商業(yè)銀行長期以來重展業(yè)，輕管理，有些規(guī)章制度形同虛設(shè)，為了追求本單位、本部門和小團(tuán)體的利益，冒風(fēng)險違規(guī)經(jīng)營，加劇了金融風(fēng)險。二、防范和化解金融風(fēng)險的主要對策

（一）深化國有企業(yè)和國有銀行的產(chǎn)權(quán)制度改革

1.必須加快現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)和企業(yè)經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換的步伐。企業(yè)是銀行的最大債務(wù)人，銀行信貸資金風(fēng)險的大小取決于企業(yè)經(jīng)營的好壞，因而，企業(yè)改革對防范和化解金融風(fēng)險至關(guān)重要。首先，要建立適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制的現(xiàn)代企業(yè)制度和產(chǎn)權(quán)制度，從而改善企業(yè)的經(jīng)營管理，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。其次，要拓寬企業(yè)的融資渠道，改善企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)。再次，要建立以市場為紐帶的新型銀企關(guān)系。發(fā)達(dá)國家的金融資本和產(chǎn)業(yè)資本是融合的，銀行與企業(yè)共榮辱，以市場為導(dǎo)向，為客戶提供高質(zhì)量的服務(wù)。這就要求銀行不是坐在辦公室里，而是走出去為企業(yè)服務(wù)，為吸引和鞏固客戶群，銀行不會為企業(yè)暫時的資金困難而離開，而是應(yīng)該幫助企業(yè)渡過難關(guān)。只有企業(yè)盈利，銀行的效益才會提高。

2.加快金融體制改革，盡快建立以中國人民銀行為宏觀調(diào)控、監(jiān)管中心，各金融機(jī)構(gòu)實行“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我約束”的經(jīng)營機(jī)制。首先，進(jìn)行國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新，確立在國家擁有多數(shù)控股權(quán)前提下的多元所有制產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)。其次，在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)改革的基礎(chǔ)上，建立和健全所有者和經(jīng)營者相互制約的法人治理結(jié)構(gòu)，使國有商業(yè)銀行實現(xiàn)真正意義上的業(yè)務(wù)經(jīng)營商業(yè)化管理。最后，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)部約束機(jī)制。完善以風(fēng)險管理為核心的資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度。同時要加大金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核監(jiān)察機(jī)構(gòu)的建設(shè)，充實力量，以預(yù)防意外事件的發(fā)生。

（二）積極穩(wěn)妥地發(fā)展資本市場

目前我國金融企業(yè)的資本充足率低，這對我國金融業(yè)參與國際競爭，促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展是非常不利的。在國際上通過資本市場發(fā)行股票或發(fā)行企業(yè)債券是企業(yè)籌集資金的重要手段，以我國當(dāng)前及長遠(yuǎn)的情況來看，完全依靠金融業(yè)解決我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)中資金短缺的矛盾和化解金融風(fēng)險是不可能的，要解決資金供求矛盾，又要化解銀行資金的風(fēng)險只有走積極穩(wěn)妥地發(fā)展資本市場這條路。一方面，銀行業(yè)發(fā)行股票，可以提高銀行業(yè)的資本充足率，提高我國銀行參與國際競爭的能力，增強(qiáng)抗風(fēng)險能力；另一方面，在國家控股的前提下，鼓勵國有大中型企業(yè)通過資本市場發(fā)行股票或發(fā)行債券，既能解決企業(yè)資金不足的問題，又可用募集的資金歸還貸款，化解金融風(fēng)險，降低金融業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險。

（三）強(qiáng)化風(fēng)險預(yù)警管理

對金融風(fēng)險要提前做好預(yù)防，要制定金融危機(jī)的處置預(yù)案，明確各自應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任及處置危機(jī)的方法步驟。一要充分做好存款支付的準(zhǔn)備工作，按規(guī)定交足準(zhǔn)備金，留足備付頭寸；二要建立多道防線，各金融單位要保持必要的資金流動性，立足自身解決支付問題，要層層建立金融風(fēng)險防范準(zhǔn)備金；三要層層簽訂風(fēng)險防范責(zé)任制，實行風(fēng)險防范分級負(fù)責(zé)，把風(fēng)險防范和化解落到實處。（四）建議走商業(yè)銀行與投資銀行混業(yè)經(jīng)營之路

中國社科院金融研究所王松奇指出，中國金融界近幾年正在推行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理制度，這是和世界性金融改革趨勢相悖逆的一項措施。按照貨幣當(dāng)局的初衷，分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理，有利于降低金融風(fēng)險，但近年來的金融狀況卻顯示：對國有商業(yè)銀行來說，分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理實際上把它的業(yè)務(wù)范圍限制在一個更狹窄的范圍內(nèi)，在國有企業(yè)仍然是國有商業(yè)銀行基本服務(wù)對象的前提下，這些銀行的風(fēng)險實際上更加集中和擴(kuò)大了。加入世界貿(mào)易組織后，外資銀行在國內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，它們的業(yè)務(wù)投向絕不會象中國的國有商業(yè)銀行那樣被限制在一個狹窄的范圍內(nèi)（事實上，國外商業(yè)銀行在運(yùn)營上正趨于銀行、保險、證券混業(yè)經(jīng)營），這種事實上的不平等將使國有商業(yè)銀行的效益狀況更加惡化。

當(dāng)前我國的金融問題是經(jīng)濟(jì)生活中各種矛盾的集中表現(xiàn)。有些問題表現(xiàn)為金融問題，但其根源并不在金融領(lǐng)域。要徹底消除誘發(fā)金融風(fēng)險的各種因素，除金融業(yè)不斷完善自身的風(fēng)險管理體制外，還依賴于整個經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深入。國家經(jīng)濟(jì)力量的強(qiáng)大，企業(yè)市場化經(jīng)營機(jī)制的完善和經(jīng)營效益的不斷提高，才是從根本上保障金融安全的關(guān)鍵。

【參考文獻(xiàn)】

[1]李秀昆.略論我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段金融風(fēng)險的化解和防范[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行導(dǎo)刊，2007.