中小企業(yè)信用擔(dān)保體系精選(九篇)

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第1篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系范文

目前，信用擔(dān)保被認(rèn)為是解決中小企業(yè)融資難的有效途徑，日本的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可謂是最成功的。日本政府歷來重視對中小企業(yè)的扶持，在應(yīng)對中小企業(yè)融資難這一問題上，日本政府采用過財政貼息、建立政策性金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)信用擔(dān)保等方法，由于前兩種方法在設(shè)置上過于簡單而誘發(fā)非效率行為，并且惠及面過窄，不能有效解決中小企業(yè)融資難題，于是推出了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。日本中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的最大特點(diǎn)就是財政介入，也就是政府財政的大力支持。

（一）日本中小企業(yè)信用擔(dān)保體系基本框架 日本中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是由全國性中小企業(yè)信用保險公庫和中小企業(yè)信用保證協(xié)會構(gòu)成。其中中小企業(yè)信用證協(xié)會的自有資金由兩部分構(gòu)成：一部分是基金（即擔(dān)保原資），另一部分是基本準(zhǔn)備金。基金來源于外部，主要由地方政府出資，占90%以上，余下部分來源于金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)。基金準(zhǔn)備金來源于內(nèi)部盈余的積累，內(nèi)部盈余的多少取決于保證協(xié)會的經(jīng)營績效。中小企業(yè)信用保證協(xié)會是整個信用擔(dān)保體系的核心，遍布于日本各個地區(qū)，它們各自獨(dú)立的直接為符合條件的中小企業(yè)提供融資擔(dān)保。中小企業(yè)信用保險公庫完全由中央政府出資，向中小企業(yè)信用保證協(xié)會提供和融通資金，并且對中小企業(yè)信用保證協(xié)會符合條件的擔(dān)保項目進(jìn)行再擔(dān)保。這樣就形成了中央和地方共擔(dān)風(fēng)險、擔(dān)保和在擔(dān)保相互結(jié)合的擔(dān)保體系框架（如圖1所示）。

（二）政策性資金與市場化運(yùn)作 日本中小企業(yè)信用擔(dān)保的擔(dān)保放大倍數(shù)高達(dá)60，而世界上擔(dān)保放大倍數(shù)平均水平也只有10左右，可見日本中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的有效的發(fā)揮了信用擔(dān)保的杠桿作用，提高了資金的使用效率。首先，中小企業(yè)信用保證協(xié)會雖然是由政府出資，但政府并不直接經(jīng)營和干預(yù)信用擔(dān)保協(xié)會的業(yè)務(wù)，它是以企業(yè)法人的形式，秉承商業(yè)化的原則在市場中運(yùn)作的。中小企業(yè)信用保證協(xié)會采用公司法人治理結(jié)構(gòu)，在董事會組成上，有政府背景的人員不得超過三分之一，其余由金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)選派，不難看出，信用擔(dān)保協(xié)會雖然有“官方背景”，但沒有“衙門”作風(fēng)。其次，雖然日本政府對中小企業(yè)信用保證協(xié)會的定位是不以營利為主要目的，但也要明確其經(jīng)營責(zé)任，擔(dān)保原資的補(bǔ)充，政策性貸款的撥付、損失補(bǔ)償?shù)陌l(fā)放都與其經(jīng)營業(yè)績掛鉤，擔(dān)保規(guī)模大，經(jīng)營成果好的，獲得的政府補(bǔ)貼就多，反之就少。如果發(fā)現(xiàn)違規(guī)經(jīng)營、財務(wù)惡化，立即下令整改，經(jīng)營者也要受到相應(yīng)處罰。在經(jīng)營責(zé)任的約束下，信用保證協(xié)會在選擇擔(dān)保項目時，同商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)一樣，都要對中小企業(yè)的信用等級、償債能力進(jìn)行重點(diǎn)審核。最后，為了保證財政資金的合理使用，日本建立了完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保法律體系。由于財政資金的介入，如果沒有完善的監(jiān)管體系，中小企業(yè)信用擔(dān)保不但不能發(fā)揮應(yīng)有的作用，反而會自討苦吃，成為銀行壞賬不折不扣地“埋單人”。為了防范可能的道德風(fēng)險，日本強(qiáng)調(diào)規(guī)范化運(yùn)作，高效率監(jiān)管。財政資金的撥付要在一般會計預(yù)算中有所體現(xiàn)，政策性貸款的發(fā)放也要納入立法程序，信用保證協(xié)會的年度預(yù)算要定期報告國會，并成立了完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保法律體系，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營范圍、管理制度、擔(dān)保對象、擔(dān)保費(fèi)率、財務(wù)制度、處罰措施等都作了詳細(xì)的規(guī)定。

（三）風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制 中小企業(yè)信用擔(dān)保是國際上公認(rèn)的高風(fēng)險行業(yè)，日本在信用擔(dān)保體系的設(shè)計上非常注重對信用協(xié)會風(fēng)險的控制、分散和補(bǔ)償，形成了中央和地方共擔(dān)風(fēng)險、擔(dān)保和在擔(dān)保相結(jié)合的風(fēng)險分散機(jī)制。當(dāng)信用擔(dān)保協(xié)會對中小企業(yè)提供擔(dān)保時，并不是全額擔(dān)保，一般只承擔(dān)貸款額的70%-80%，銀行承擔(dān)貸款額的20%-30%，這樣做既有效的分散了風(fēng)險，又可以防止銀行盲目放貸。另一方面，當(dāng)中小企業(yè)到期不能償還貸款時，信用保證協(xié)會代替中小企業(yè)向銀行償付貸款額的70%-80%，代償損失的70%則由信用保險公庫給予補(bǔ)償。同時，為了滿足信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的不斷需求，政府會從財政預(yù)算中定期撥付資金，增加對信用保險公庫和信用保證協(xié)會的投入，以提高整個信用擔(dān)保體系抵御風(fēng)險的能力。

二、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保存在的問題及原因

目前主要有三種組織形式的擔(dān)保機(jī)構(gòu)：政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。其中政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要由政府財政出資，是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主體，初步形成了國家、省和地市三級擔(dān)保機(jī)構(gòu)的格局。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立和發(fā)展，在緩解中小企業(yè)融資方面發(fā)揮了一定的積極作用，但是，由于起步較晚，在運(yùn)行中還存在很多問題。

（一）再擔(dān)保體系、征信體系尚未健全 完善的信用擔(dān)保體系應(yīng)該包括：企業(yè)、銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)四個方面，任何一個層面的缺失都會影響擔(dān)保業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。而我國的地市級擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)覆蓋全國，但是省級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)還處于起步階段，國家級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚未建立。從目前成了省級擔(dān)保機(jī)構(gòu)來看，各省級擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍很廣，并沒有把提供再擔(dān)保作為主要業(yè)務(wù)，職能定位與當(dāng)初建立省級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的初衷相去甚遠(yuǎn)。地方性擔(dān)保機(jī)構(gòu)實力有限，如果沒有省級和國家級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保，就不能取得銀行的信任，無法發(fā)揮擔(dān)保機(jī)構(gòu)的功能，所以再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立就顯得非常重要。健全的征信體系是實施企業(yè)擔(dān)保的重要條件。而我國的中小企業(yè)征信體系建設(shè)上處于起步階段，中小企業(yè)缺乏有效的信用記錄，加之中小企業(yè)自身的內(nèi)部控制制度不健全，財務(wù)信息可靠性比較低。沒有準(zhǔn)確的信用評估，就會加大擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，甚至危及擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，所以加強(qiáng)中小企業(yè)征信體系建設(shè)迫在眉睫。

（二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金有限，擔(dān)保規(guī)模小 目前我國的中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)遍布全國，但是擔(dān)保規(guī)模小，擔(dān)保效果并不明顯，主要原因在于，地方性擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金有限，地方財政投入不足，使得這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)很難取得銀行的信任，擔(dān)保放大倍數(shù)過低，只有1～3倍，與國際平均水平的3倍相差很遠(yuǎn)，與日本60倍的放大倍數(shù)相比，更是天壤之別，沒有充分發(fā)揮信用擔(dān)保的經(jīng)濟(jì)杠桿效應(yīng)。中小企業(yè)的受益群體十分有限，信用擔(dān)?；菁懊媸知M小。

（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)未秉承企業(yè)化經(jīng)營的原則運(yùn)作 雖然我國的政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)定位是企業(yè)法人。但是在具體業(yè)務(wù)的操作時，政府干預(yù)突出，并沒有完全秉承企業(yè)化原則經(jīng)營。主要表現(xiàn)在：一些地方政府按照“誰投資、誰決策”的原則，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)主要由政府官員來擔(dān)任，政府官員不熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)，往往造成行政指令擔(dān)保、人情擔(dān)保、拍腦袋擔(dān)保現(xiàn)象。由不熟悉業(yè)務(wù)的政府官員擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)無疑增加了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險。各國政府都對擔(dān)保對象的中小企業(yè)進(jìn)行了明確規(guī)定，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保對象應(yīng)該是哪些符合國家產(chǎn)業(yè)政策、具有發(fā)展?jié)摿Γㄟ^正常的融資渠道無法獲得資金的中小企業(yè)，但是我國各級政府并沒有對擔(dān)保對象進(jìn)行明確規(guī)定，這就造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)在操作過程中的模糊性和隨意性。并且各級擔(dān)保機(jī)構(gòu)也沒有一套明確的考核管理人員業(yè)績的激勵和懲戒機(jī)制。

（四）風(fēng)險分散機(jī)制薄弱 信用擔(dān)保行業(yè)是國際公認(rèn)的高風(fēng)險行業(yè)，如果沒有一套合理的控制、分散風(fēng)險的機(jī)制，勢必會影響擔(dān)保行業(yè)的生存和發(fā)展。我國絕大部分信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供的是全額擔(dān)保，這就有可能引起銀行的道德風(fēng)險，反正有人埋單，銀行就有可能不嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)對貸款企業(yè)進(jìn)行審核，這樣的座鐘結(jié)果是所有的風(fēng)險都有擔(dān)保機(jī)構(gòu)來承擔(dān)。這樣做顯然是不合理的，違背了“風(fēng)險共擔(dān)、利益共享”原則，銀行也從中獲得了利益，所以銀行也要承擔(dān)一部分風(fēng)險。從國際慣例來看，銀行通常承擔(dān)20%—50%的風(fēng)險。另一方面，我國的再擔(dān)保體系尚未完全建立，從日本的經(jīng)驗來看，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以分散70%左右的風(fēng)險，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的完善也是一項非常緊迫的任務(wù)。

（五）相關(guān)法規(guī)建設(shè)滯后 成熟的擔(dān)保法規(guī)體系是擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)范運(yùn)作的保障。目前我國擔(dān)保方面的法規(guī)《擔(dān)保法》，主要是規(guī)范擔(dān)保行為而不是擔(dān)保機(jī)構(gòu)，《擔(dān)保法》的立法本意主要是為了保障債權(quán)人的合法權(quán)益得以實現(xiàn)，對擔(dān)保人的權(quán)益保護(hù)不夠。目前的法規(guī)體系中基本沒有規(guī)范和監(jiān)管擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營的法規(guī)，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營范圍、準(zhǔn)入條件、內(nèi)部控制、運(yùn)作方式、擔(dān)保對象、從業(yè)資格、財務(wù)制度、業(yè)績考核等都沒有明確的標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有明確的規(guī)章制度可循，容易導(dǎo)致行政干預(yù)現(xiàn)象。

三、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系完善建議

借鑒日本中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的成功經(jīng)驗，結(jié)合我國中小企業(yè)信用擔(dān)保的具體情況，應(yīng)該從以下幾個方面入手：

（一）完善再擔(dān)保機(jī)構(gòu)與征信體系 由省政府出面建立省級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為地市級擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保；由中央政府出面建立國家級再擔(dān)保，為省級擔(dān)保提供再擔(dān)保，這樣就形成了基層擔(dān)保、省級再擔(dān)保和中央再擔(dān)保相互關(guān)聯(lián)的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。既分散了基層擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，也增加了基層擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用，能夠充分發(fā)揮信用擔(dān)保的經(jīng)濟(jì)杠桿效應(yīng)，擴(kuò)大了信用擔(dān)保的惠及面。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是否給中小企業(yè)提供信用，以及提供多大的信用度，中小企業(yè)的信用狀況是重要的考察指標(biāo)，因此加快中小企業(yè)征信體系建設(shè)是完善信用擔(dān)保體系的重要環(huán)節(jié)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)可以成立專門的信用評估部門，也可以聘請專業(yè)的信用評估機(jī)構(gòu)對申請擔(dān)保企業(yè)的信用狀況進(jìn)行評估，并為每個客戶建立信用檔案，并且由基層擔(dān)保機(jī)構(gòu)上報到省級和國家級擔(dān)保機(jī)構(gòu)，并且定期公布。使每個擔(dān)保企業(yè)的信用信息在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)間做到信息共享。這樣就成立了一套以信用審查、信用評估、信用記錄和信用為主要內(nèi)容的征信體系。

（二）政府加大資金支持力度、明確擔(dān)保對象 目前的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實力普遍薄弱，擔(dān)保規(guī)模不大，主要原因在于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用度低，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用很大程度上取決于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實力，擔(dān)保機(jī)構(gòu)是否有雄厚的資金。從日本及多數(shù)發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗來看，財政資金的大力支持是擔(dān)保機(jī)構(gòu)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，也是從根本上緩解中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。我國各級財政資金非常有限，這就要求政府把擔(dān)?；鸺{入國家財政預(yù)算，通過財政資金的定期投入、定期撥付，建立起中小企業(yè)信用擔(dān)保的資金補(bǔ)償機(jī)制。這樣擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實力增加，擔(dān)保規(guī)模就會增加，貸款放大倍數(shù)自然提高，信用擔(dān)保的杠桿效應(yīng)得到良好體現(xiàn)。同時各級政府可以結(jié)合當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)政策，制定明確的擔(dān)保對象，使有限的財政資金，用到最需要的地方，這才符合建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的初衷。

（三）建立銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制 按照“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”原則，銀行也是最終的受益者，也應(yīng)該分擔(dān)一部分風(fēng)險，按照日本等成功國家的慣例，擔(dān)保機(jī)構(gòu)通常只對貸款額的50%-80%進(jìn)行擔(dān)保，余下部分由銀行承擔(dān)。我國也可以借鑒這種做法，擔(dān)保機(jī)構(gòu)只對貸款額的70%進(jìn)行擔(dān)保，這樣做不僅可以分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，也可以防止銀行有可能出現(xiàn)的道德風(fēng)險。避免擔(dān)保機(jī)構(gòu)淪為銀行壞賬最終的“埋單人”。

（四）加快擔(dān)保法律體系建設(shè) 要確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)的企業(yè)化經(jīng)營，市場化運(yùn)作，就必須以法律的形式對擔(dān)保行業(yè)的準(zhǔn)如條件、從業(yè)資格，行業(yè)自律等加以規(guī)范，使其有章可循。還需要對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營范圍、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部控制、董事會組成、人員選聘、業(yè)績考核、財務(wù)制度和信息披露等進(jìn)行詳細(xì)的規(guī)定，確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范經(jīng)營，減少政府干預(yù)，使政府由直接干預(yù)向監(jiān)督管理過度。切實保障中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的獨(dú)立運(yùn)作和自主經(jīng)營。同時，政府主管部門銀監(jiān)會在對信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管時，也可以做到有法可依，這樣才能保證我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的規(guī)范化經(jīng)營，合理化監(jiān)管。

參考文獻(xiàn)：

第2篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系范文

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小企業(yè)日益成為國民經(jīng)濟(jì)的重要力量。但由于中小企業(yè)普遍經(jīng)營規(guī)模小、固定資產(chǎn)少、管理體制不規(guī)范、資信狀況不佳、財務(wù)意識淡薄等問題，導(dǎo)致其融資渠道不暢、銀行貸款不足。然而，通過與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)合作，銀行在提供中小企業(yè)貸款中能將經(jīng)營風(fēng)險和成本與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)分?jǐn)?，貸款積極性提高。因此建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，分散、降低銀行信用風(fēng)險，對緩解中小企業(yè)融資難具有重要的現(xiàn)實作用。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問題

信用代表企業(yè)的一種預(yù)期償債能力。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的作用就是以自己充足的信用能力為信用不足的中小企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，以增強(qiáng)其信用能力，使其獲得融資。所以，面對中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用與其信用不足難以取得貸款的沖突問題，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的介入是十分必要的。然而，現(xiàn)實中實現(xiàn)擔(dān)保貸款的三方主體——中小企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行卻各自都存在著一些問題制約著融資的順利實現(xiàn)。

（一）中小企業(yè)在取得貸款擔(dān)保時存在的問題

一方面，我國中小企業(yè)信用狀況普遍不佳，銀行對借款人或被擔(dān)保人缺乏嚴(yán)格的監(jiān)督制約機(jī)制和懲罰制度。相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，銀行對小企業(yè)貸款形成的不良資產(chǎn)占全部不良資產(chǎn)的比例高達(dá)63.9％，其中破產(chǎn)兼并占所有不良資產(chǎn)的50％。另一方面，中小企業(yè)所處的行業(yè)不同，經(jīng)營的項目也是千差萬別，而利用有效溝通機(jī)制將中小企業(yè)的信息正確、完整、順利地傳遞給擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及銀行就顯得尤為必要。然而，實際上，廣大中小企業(yè)自身并沒有做足功課，如財務(wù)信息的混亂就嚴(yán)重影響了三方溝通的順利進(jìn)行。

（二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)在實現(xiàn)擔(dān)保貸款時存在的風(fēng)險

擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為公認(rèn)的高風(fēng)險行業(yè)，風(fēng)險化解機(jī)制極其重要。但我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展時間短，規(guī)模小，經(jīng)營風(fēng)險很大。對于風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制，我國尚未有效建立擔(dān)保風(fēng)險的反擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)制；在風(fēng)險分散機(jī)制上，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的風(fēng)險分擔(dān)比例問題依然是一個困擾；在風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制上，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)不能提取足夠的風(fēng)險準(zhǔn)備金，政府的基金補(bǔ)償制度也沒有建立起來。而且在我國信用信息共享平臺尚未建立的情況下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)始終處于信息不對稱的弱勢一方，對于中小企業(yè)的實際經(jīng)營情況不能很好的掌握，也增加了信用擔(dān)保的潛在風(fēng)險。

（三）商業(yè)銀行在與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作中存在的問題

擔(dān)保機(jī)構(gòu)是聯(lián)結(jié)中小企業(yè)與商業(yè)銀行的樞紐，商業(yè)銀行是發(fā)放擔(dān)保貸款的最終主體，它們在構(gòu)建擔(dān)保體系中的作用非常重大。然而在國家大力支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，出現(xiàn)“擔(dān)保熱”的同時，卻沒有出現(xiàn)“貸款熱”的現(xiàn)象。原因在于擔(dān)保體系本身發(fā)展的歷史較短，資金來源渠道較少，使得銀行也很難充分信任擔(dān)保機(jī)構(gòu)。再加之擔(dān)保貸款的整體收益不高，商業(yè)銀行更愿意授信給風(fēng)險不高但是收益高的大型企業(yè)。況且二者在風(fēng)險分擔(dān)比例問題上一直存在分歧，銀行希望擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)100%風(fēng)險，擔(dān)保機(jī)構(gòu)卻希望和銀行共擔(dān)風(fēng)險，這一不同態(tài)度制約著雙方合作的開展。

三、構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建議

構(gòu)建信用擔(dān)保體系是我國對中小企業(yè)進(jìn)行扶植的一項金融政策，這個體系的建立對于解決中小企業(yè)融資難的作用已經(jīng)不容質(zhì)疑。當(dāng)前應(yīng)該做的就是如何通過各種途徑創(chuàng)造條件，構(gòu)建中小企業(yè)自身、擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及銀行三方主體合作共贏的信用擔(dān)保體系，扶持中小企業(yè)健康發(fā)展。

(一)建立中小企業(yè)征信體系

健康的信用擔(dān)保體系必然是建立在企業(yè)信用制度上的。只有建立與完善中小企業(yè)征信體系，才能減少交易成本，解決信息不對稱問題，強(qiáng)化銀行貸款給中小企業(yè)的意愿，同時不斷提高全社會對于自身信用建設(shè)的重視，形成自發(fā)的信用維護(hù)機(jī)制。就當(dāng)前實際來說，國家必須加快立法步伐，盡快出臺征信數(shù)據(jù)采集、評估和使用規(guī)范的新法案，建立一個獨(dú)立于人民銀行的國家征信局，以第三方的角度對中小企業(yè)進(jìn)行征信和評估，保證其取信于民、為民所用。此外，還必須建立失信企業(yè)的披露機(jī)制和懲罰機(jī)制，使缺乏信用的企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中難以生存，有效制止中小企業(yè)的失信行為。

（二）加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理

建立擔(dān)保體系，擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險問題不容忽視。在內(nèi)部風(fēng)險控制機(jī)制上，從風(fēng)險評估、審核到監(jiān)管環(huán)節(jié)，做好內(nèi)部風(fēng)險管理工作；在風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制上，借鑒日本的經(jīng)驗，建立再擔(dān)保機(jī)制，建立中央、地方兩級擔(dān)保機(jī)構(gòu)，中央級機(jī)構(gòu)由財政資金支持成立，當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實際損失超過合同約定的水平時，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供損失保護(hù)；在風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制上，政府可以采取稅收優(yōu)惠、利潤返還、劃撥項目等方法對擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行一定比例的補(bǔ)償，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的持續(xù)經(jīng)營建立寬松的金融環(huán)境；在外部監(jiān)管機(jī)制上，明確地方政府對融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管的責(zé)任，加強(qiáng)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財務(wù)和業(yè)務(wù)監(jiān)督，健全行為約束機(jī)制和利益驅(qū)動機(jī)制，但與此同時，政府也應(yīng)張弛有度，不宜介入具體經(jīng)營業(yè)務(wù)，減少行政性干預(yù)，即便是由政府全額出資或政府控股，也要確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)實行商業(yè)化運(yùn)作和自主經(jīng)營。

（三）推進(jìn)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)協(xié)作

商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)合作是建立我國信用擔(dān)保體系的必然要求。首先要加大法律法規(guī)支持，確定三方主體的平等地位，尤其要以相關(guān)的法律法規(guī)約束銀行風(fēng)險承擔(dān)過少的行為，并將鼓勵銀行參與擔(dān)保貸款的政策落到實處。其次確保銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合理分擔(dān)風(fēng)險，可以形成中小企業(yè)向銀行提供至少30%的貸款抵押，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保額不能超過貸款總額的70%的模式。當(dāng)然擔(dān)保機(jī)構(gòu)也可基于不同地區(qū)、不同銀行發(fā)展水平的差異以及面臨市場的具體情況不同，尋求雙方皆滿意的約定比例。再者加強(qiáng)銀行貸后監(jiān)督工作的跟進(jìn)，在貸款發(fā)放給中小企業(yè)以后，銀行要履行應(yīng)盡的職責(zé)，進(jìn)行貸后監(jiān)督，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的貸前審查工作相互配合。

四、結(jié)束語

總之，中小企業(yè)的發(fā)展是中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅力量，其融資難問題制約著其自身的發(fā)展，也制約著中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。面對這一現(xiàn)實難題，我們應(yīng)該充分重視擔(dān)保機(jī)構(gòu)的力量，認(rèn)識到擔(dān)保機(jī)構(gòu)在發(fā)展過程中遇到的問題，并且盡可能的創(chuàng)造條件以解決這些問題，從而構(gòu)建我國的信用擔(dān)保體系，以促進(jìn)解決中小企業(yè)借款難這一難題。

參考文獻(xiàn)

[1]孫啟.信用擔(dān)保與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理[M].北京理工大學(xué)出版社，2008.

第3篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系范文

國泰君安證券研究所 孫建平 天津社會科學(xué)院 陳柳欽結(jié)構(gòu)性缺陷中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的結(jié)構(gòu)性缺陷主要表現(xiàn)在：在機(jī)構(gòu)數(shù)量和擔(dān)保貸款金額上，政府擔(dān)保的份額過高，民間資本型擔(dān)保（包括互助擔(dān)保和商業(yè)擔(dān)保）的比重嚴(yán)重不足。截至2003年6月底，全國信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為966家，民間資本型擔(dān)保機(jī)構(gòu)約占35.2%.在2001年100億元左右的總擔(dān)保金額中，政府擔(dān)保資金為66億元。這說明了財政出資的政府擔(dān)保在整個體系中處于絕對主導(dǎo)地位。在市場經(jīng)濟(jì)體制下，政府是作為一個宏觀調(diào)控者和社會管理者而存在和運(yùn)轉(zhuǎn)的，它在市場上的職能在于監(jiān)管市場、制定市場規(guī)則和維護(hù)市場秩序。而且，中小企業(yè)貸款缺口作為一種市場現(xiàn)象，市場本身有機(jī)制、動因和能力來解決它，即由民間資本在中小企業(yè)貸款市場上提供貸款擔(dān)保。由于中小企業(yè)量多面廣，貸款需求具有明顯的個性化，新陳代謝速度較快，因此政府根本不可能在完成宏觀調(diào)控和社會管理職能之后還有足夠的財力在中小企業(yè)擔(dān)保體系中起主導(dǎo)性作用。所以，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系過分依賴于政府擔(dān)保，既無必要，也不可能。

經(jīng)營性缺陷中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的經(jīng)營性缺陷主要體現(xiàn)在四個方面的缺乏：資金補(bǔ)償機(jī)制、風(fēng)險分散機(jī)制、擔(dān)保品種和擔(dān)保人才的缺乏。此外，很多通過政策性出資建立的政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有實行企業(yè)化運(yùn)作和市場化經(jīng)營，行政干預(yù)仍然突出。一些地方政府根據(jù)"誰投資，誰決策"的市場原則，認(rèn)為政府在擔(dān)保項目上有表決權(quán)，所以領(lǐng)導(dǎo)決定項目的情況并不少見。也有一些地方領(lǐng)導(dǎo)利用這種政府對中小企業(yè)的信用擔(dān)保進(jìn)行"設(shè)租"或"尋租"，或是把政府對中小企業(yè)的信用擔(dān)保這種長期行為短期化和政治化。

1. 缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制 政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源以各級地方政府財政資金和資產(chǎn)劃入為主，擔(dān)保費(fèi)收入為輔。但地方財政資金和資產(chǎn)劃入大部分都是一次性的，規(guī)模又小。政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)不以盈利為主要目標(biāo)，收取的擔(dān)保費(fèi)也很低。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本實力也較小，同樣缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制。大多數(shù)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)把高擔(dān)保費(fèi)作為資金補(bǔ)償來源，部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)按同期銀行貸款利率的一半收取擔(dān)保費(fèi)，一些機(jī)構(gòu)的擔(dān)保費(fèi)比這更高。國際上大多數(shù)國家的擔(dān)保費(fèi)一般為1%左右，法國為0.6%，我國臺灣地區(qū)和香港特區(qū)僅為0.5%左右。

2.缺乏風(fēng)險分散機(jī)制 由于缺少明確的制度規(guī)范，擔(dān)保機(jī)構(gòu)又由于實力過于弱小而處于談判上的弱勢地位，所以大多數(shù)銀行都將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保機(jī)構(gòu)，有很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)甚至被迫承擔(dān)了100%的信貸風(fēng)險。國際上，擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般只承擔(dān)80%的貸款責(zé)任，在美國為80%、加拿大為85%、法國為50%、日本為50～80%、德國為50～80%.擔(dān)保機(jī)構(gòu)不僅集中了過多的貸款風(fēng)險，而且它們極其缺乏風(fēng)險分散機(jī)制。絕大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，尤其是商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，都是尋求反擔(dān)保條款來分散風(fēng)險，或者是提高擔(dān)保收費(fèi)轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

3. 嚴(yán)重缺乏擔(dān)保方面的專業(yè)人才 一些地方政府出資的擔(dān)保機(jī)構(gòu)往往是由不熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)的政府官員擔(dān)任，但是政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)卻只有在專家的經(jīng)營管理下實行市場化和企業(yè)化運(yùn)作才能實現(xiàn)保本或微利經(jīng)營，達(dá)到不以盈利為最終目標(biāo)的政策性目的。民間資本型擔(dān)保機(jī)構(gòu)目前業(yè)務(wù)開展緩慢的原因之一也是缺乏專業(yè)人才的管理和運(yùn)作。同時，中國目前還沒有擔(dān)保從業(yè)資格準(zhǔn)入制度和失信懲戒機(jī)制也造成了現(xiàn)有從業(yè)人員能力和素質(zhì)的欠缺。

4. 擔(dān)保品種貧乏，期限集中于短期 目前中國多數(shù)擔(dān)保貸款的期限都在6個月以內(nèi)，最長不超過一年。擔(dān)保品種基本上局限于流動資金，鮮有設(shè)備、技術(shù)改造之類的長期貸款擔(dān)保。國際上，多數(shù)國家都是對中小企業(yè)的長期銀行貸款提供擔(dān)保，所以擔(dān)保期限較長，一般都在2年以上。最長的是美國，其擔(dān)保期限長達(dá)17年。擔(dān)保品種也很豐富，包括創(chuàng)業(yè)貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、科技開發(fā)貸款、設(shè)備貸款和技術(shù)改造貸款等。

功能性缺陷結(jié)構(gòu)性缺陷帶來的功能性缺陷集中體現(xiàn)在宏觀層面。過去，中國國有大中型企業(yè)因為可以直接利用國家信用而將銀行貸款這種外源性融資演變成了內(nèi)源性融資。隨著我國市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和發(fā)展，中國已逐漸糾正這種錯誤現(xiàn)象，把國有大中型企業(yè)的貸款融資與其資產(chǎn)信用掛鉤。如果現(xiàn)在又把政府信用過多地用在中小企業(yè)上，相當(dāng)于走向另一個極端。這將與允許國有大企業(yè)過度地利用國家信用一樣，造成政府財政負(fù)擔(dān)加重，政府風(fēng)險放大，市場管理風(fēng)險功能弱化。政府擔(dān)保的中小企業(yè)貸款越多，既意味著政府撥出的財政資金越多，政府負(fù)擔(dān)加重，也意味著政府支出的信用越多，承擔(dān)的中小企業(yè)貸款風(fēng)險越多。同時，市場本身具有管理和分散風(fēng)險的卓越功能，中小企業(yè)貸款風(fēng)險本來就是市場現(xiàn)象，政府擔(dān)保的主導(dǎo)地位表明政府承擔(dān)了過多本來可由市場管理和分散的風(fēng)險，必然導(dǎo)致市場管理和分散風(fēng)險的功能弱化。

第4篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系范文

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)　信用擔(dān)?！⑹?/p>

在國內(nèi)外中小企業(yè)發(fā)展進(jìn)程中，融資問題一直是困擾中小企業(yè)發(fā)展的主要問題。為解決信貸市場的部分失效，國內(nèi)外都建立了中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系。經(jīng)過近幾年的運(yùn)作，這些中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)日臻完善，在扶持本國或本地區(qū)中小企業(yè)的發(fā)展、實現(xiàn)政府經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)方面發(fā)揮了重要作用。

一、國內(nèi)外中小企業(yè)信用擔(dān)保體系現(xiàn)狀

(一)我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系現(xiàn)狀

我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保實踐起步于1992年，1999年以貫徹政府扶持中小企業(yè)發(fā)展政策為宗旨的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系正式啟動，2000年，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系開始進(jìn)入制度建設(shè)、組建國家信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)和完善形成社會化信用體系建設(shè)階段。我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的實踐模式，歸納起來主要包括政策性擔(dān)保、互擔(dān)保和商業(yè)性擔(dān)保三種類型。各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式有自主運(yùn)作的，也有建立基金、委托專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作的。到2005年底，全國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已達(dá)2914家。其中，省級擔(dān)保機(jī)構(gòu)198家，地市級是1169家，政府完全出資585家，參與出資568家，民間出資1961家。公司制法人是2446家，事業(yè)單位300家，社團(tuán)法人128家。共籌集擔(dān)保資金815．15億元，累計擔(dān)保企業(yè)26．34萬戶，擔(dān)?？傤~4673．87億元，實現(xiàn)擔(dān)保收入57．66億元，利潤總額35．23億元。

(二)國外中小企業(yè)信用擔(dān)保體系現(xiàn)狀

日本1937年就成立了地方性的東京都中小企業(yè)信用保證協(xié)會，1958年成立全國性的日本中小企業(yè)信用保險公庫和全國中小企業(yè)信用保證協(xié)會聯(lián)合會，形成了中央與地方共擔(dān)風(fēng)險、擔(dān)保與再擔(dān)保相結(jié)合的全國性中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。美國和德國也分別于1953年和1954年開始實施中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。截至目前，全世界已有50％以上的國家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。隨著各國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的迅速發(fā)展，旨在促進(jìn)各國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間相互交流的國際性組織也開始出現(xiàn)。

(三)國內(nèi)外中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的特征

各國和地區(qū)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作主體既有政府部門也有行業(yè)協(xié)會、銀行等，運(yùn)作方式有政府直接操作和市場公開運(yùn)作。但各國中小企業(yè)擔(dān)保體系在發(fā)展過程中形成了一些共同特征：一是政府出資。信用擔(dān)保作為扶持中小企業(yè)發(fā)展的重要措施，出資者大都是政府，并且多數(shù)國家是由中央政府預(yù)算撥付，地方政府適當(dāng)配套。二是由專門的部門負(fù)責(zé)管理。擔(dān)保體系和機(jī)構(gòu)絕大部分由政府中負(fù)責(zé)中小企業(yè)的部門組織和管理，基本上沒有商業(yè)保險機(jī)構(gòu)的情況。三是非營利性。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)目的是扶持中小企業(yè)的發(fā)展、緩解中小企業(yè)融資困難。雖然在辦理業(yè)務(wù)時要收取一定的擔(dān)保費(fèi)用，但目的并不是為了取得盈利。各個國家和地區(qū)的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系因國情不同，在中小企業(yè)信用擔(dān)保資金運(yùn)作方式、組織實施流程、擔(dān)保操作流程、資金來源和管理方法都存在著一定差異。

二、美國、日本、韓國的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系概況與特點(diǎn)

(一)美國的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

美國執(zhí)行中小企業(yè)信用擔(dān)保職能的機(jī)構(gòu)是美國中小企業(yè)管理局(SBA)。它是1953年成立的獨(dú)立的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)。主要任務(wù)是以擔(dān)保方式促使銀行向中小企業(yè)提供貸款。具體做法有：一是一般擔(dān)保貸款。SBA對75萬美元以下的貸款提供總貸款額75％的擔(dān)保，對10萬美元以下的貸款提供80％的擔(dān)保，貸款償還期最長可達(dá)25年。二是少數(shù)民族和婦女所辦中小企業(yè)的貸款擔(dān)保。SBA對他們可提供25萬美元以下的90％額度比重的擔(dān)保。三是少量的“快速車道”貸款擔(dān)保。對中小企業(yè)急需的少數(shù)“快速”貸款提供50％額度比重的擔(dān)保。四是出口及國際貿(mào)易企業(yè)的貸款擔(dān)保，做法與一般擔(dān)?；鞠嗤?。

美國中小企業(yè)擔(dān)保體系的主要特點(diǎn)是：信用保證機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)由聯(lián)邦和州財政分擔(dān)；具有全面的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)和服務(wù)項目；對借款企業(yè)有明確嚴(yán)格的具體規(guī)定；小企業(yè)局為中小企業(yè)免費(fèi)提供諸如規(guī)劃、賬目管理、制定預(yù)算等服務(wù)；美國中小企業(yè)管理局根據(jù)中小企業(yè)的資金需求和參與的金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)設(shè)置不同的業(yè)務(wù)種類分類管理；分散風(fēng)險，實行部分擔(dān)保，建立了金融機(jī)構(gòu)、政府擔(dān)保和企業(yè)三方的風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制。

(二)日本的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

日本政府在“二戰(zhàn)”后就開始著手建立信用擔(dān)保體系，以促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。其中小企業(yè)信用擔(dān)保體系由信用保證協(xié)會和中小企業(yè)信用保險公庫組成。信用保證協(xié)會是以中小企業(yè)為基本對象，對其向民間或政府金融機(jī)構(gòu)借款時發(fā)生的債務(wù)實行擔(dān)保，不以盈利為目得的特殊法人。中小企業(yè)信用保險公庫是由政府全額出資，其業(yè)務(wù)是對信用保證協(xié)會所承擔(dān)的保證債務(wù)給予保險和貸款。在中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)融資時，由信用保證協(xié)會對其債務(wù)進(jìn)行擔(dān)保，而信用保證協(xié)會承保的債務(wù)再由中小企業(yè)信用保險公庫進(jìn)行保險。

日本中小企業(yè)擔(dān)保體系的主要特點(diǎn)是：信用保證機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)來源渠道特別廣泛，有國家和地方的政府出資、有計人經(jīng)營費(fèi)用享受免稅的金融機(jī)構(gòu)攤款和基金準(zhǔn)備金；貸款的擔(dān)保對象和用途體現(xiàn)政府扶持政策；具有完備的信用擔(dān)保體系和信用保險體系；完善的中小企業(yè)金融服務(wù)體系保證了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的效用得到最大發(fā)揮；支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的法律、法規(guī)相當(dāng)健全。

三、我國部分地區(qū)的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

(一)深圳市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

深圳市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系始建于1999年，2000年被列入全國中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)試點(diǎn)范圍。行業(yè)結(jié)構(gòu)已經(jīng)形成“一體兩翼”的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系?！耙惑w”是行業(yè)發(fā)展初期由政府投資組建的以政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)為主的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)；“兩翼”是民間資本或外資設(shè)立的營利性或社團(tuán)性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。到2005年底，深圳市各類中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)共400家，擔(dān)保的金額已經(jīng)超過了100億元。提供的擔(dān)保業(yè)務(wù)品種包括流動資金貸款擔(dān)保、產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步資金擔(dān)保、科技三項費(fèi)用擔(dān)保、外貿(mào)出口基金擔(dān)保、綜合授信擔(dān)保、小額委托貸款、信用證打包貸款擔(dān)保、投標(biāo)和履約擔(dān)保等多種品種，滿足了中小企業(yè)多樣化需求。

深圳市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的特點(diǎn)是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速增長，民間資本及外資表現(xiàn)活躍；信用擔(dān)保規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，單筆擔(dān)保責(zé)任金額適中；擔(dān)保機(jī)構(gòu)區(qū)域分布較為集中，主要分布在福田區(qū)，但分支機(jī)構(gòu)呈遍地開花之勢；擔(dān)保業(yè)的發(fā)展從資金來源、組織形式、業(yè)務(wù)品種、經(jīng)營模式上呈多元化發(fā)展態(tài)勢；信用擔(dān)保體系日漸完善、外部經(jīng)濟(jì)效益和社會效益顯著。

(二)山西省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

山西省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系始建于1999年，擔(dān)保機(jī)構(gòu)總量連年翻番，2005年8月全省擔(dān)保機(jī)構(gòu)總數(shù)達(dá)183戶，擔(dān)保資本金超過了55億元。行業(yè)結(jié)構(gòu)已經(jīng)形成“一體兩翼三層”的擔(dān)保與再擔(dān)保體系。經(jīng)過幾年發(fā)展，山西省擔(dān)保業(yè)初步形成了以政府出資的擔(dān)保機(jī)構(gòu)為“主體”，商業(yè)性和互擔(dān)保機(jī)構(gòu)為“兩翼”，以省市縣擔(dān)保機(jī)構(gòu)為“三層”的體系構(gòu)架。同時，逐步建立了機(jī)構(gòu)間聯(lián)保、共保合作關(guān)系，探索了省級擔(dān)保機(jī)構(gòu)與市、縣級擔(dān)保機(jī)構(gòu)間的再擔(dān)保模式。山西省中小企業(yè)信用擔(dān)保依托一個體系(全省小貸擔(dān)保再擔(dān)保體系)，運(yùn)用兩級基金(省、市兩級小貸擔(dān)保基金)，創(chuàng)新了三種模式(再擔(dān)保、擔(dān)保貸款利息先收后退、扶持規(guī)模吸納再就業(yè)人員的企業(yè))，實現(xiàn)了四個結(jié)合(扶持個體創(chuàng)業(yè)與群體創(chuàng)業(yè)相結(jié)合、小貸業(yè)務(wù)與常規(guī)業(yè)務(wù)相結(jié)合、省級基金與市級基金相結(jié)合、受托擔(dān)保機(jī)構(gòu)與非受托擔(dān)保機(jī)構(gòu)相結(jié)合)，使小額擔(dān)保貸款工作富有獨(dú)到的特色。

山西省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的特點(diǎn)：一是把信用擔(dān)保協(xié)會建成全省信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的聯(lián)絡(luò)樞紐、交流中心、培訓(xùn)基地、合作平臺、自律機(jī)關(guān)和協(xié)調(diào)組織，形成山西信用擔(dān)保體系的系統(tǒng)核；二是以省擔(dān)保公司為行業(yè)業(yè)務(wù)龍頭，通過擔(dān)保與再擔(dān)保聯(lián)合各級擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，形成全省信用擔(dān)保的縱向系統(tǒng)鏈；三是以協(xié)會和各級各類會員擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中心，吸收銀行保險、資信(產(chǎn))評估、會計審計、產(chǎn)權(quán)交易、公證鑒定、法律服務(wù)、創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、優(yōu)秀企業(yè)和相關(guān)科研院所、大專院校以及部分社會團(tuán)體、單位、行政機(jī)關(guān)的相關(guān)各界理論與實際工作者人會，形成圍繞信用擔(dān)保開展相關(guān)業(yè)務(wù)的系統(tǒng)環(huán)。

四、國內(nèi)外中小企業(yè)擔(dān)保體系發(fā)展的經(jīng)驗及對內(nèi)蒙古的啟示

(一)政府在中小企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)中應(yīng)處于主導(dǎo)地位

從信用擔(dān)保的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析來看，信用擔(dān)保屬于混合產(chǎn)品，其外部效益比較顯著，對中小企業(yè)信用擔(dān)保體系來說，其外部效益更加顯著。從理論分析看，政府應(yīng)當(dāng)支持中小企業(yè)擔(dān)保體系以支持中小企業(yè)的發(fā)展。從國內(nèi)外的實踐來看，政府是參與構(gòu)建中小企業(yè)擔(dān)保體系的關(guān)鍵，應(yīng)該成為中小企業(yè)擔(dān)保體系的積極推動者、擔(dān)保資金的主要提供者和中小企業(yè)擔(dān)保體系風(fēng)險的最后承擔(dān)者。

(二)擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)多元化

擔(dān)保機(jī)構(gòu)的多元化，既是指機(jī)構(gòu)形式的多元化，也指資金來源的多元化。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)、同時大力發(fā)展互擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。通過互助機(jī)構(gòu)互助融通資金滿足中小企業(yè)急時的資金需求，通過商業(yè)性擔(dān)保來提高擔(dān)保運(yùn)作效率。不論哪一種形式的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，都應(yīng)當(dāng)追求資金來源的多元化，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)要以政府出資為主，適度吸收民間資本參與，互和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)要以民間資本為主，政府出資參與。通過擔(dān)保機(jī)構(gòu)的多元化投資主體來規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作、提高擔(dān)保運(yùn)作效率。

(三)擔(dān)保體系的建立必須有明確的目標(biāo)

從國內(nèi)外實踐來看，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系必須有明確的建立目標(biāo)，明確規(guī)定擔(dān)保對象的規(guī)模和性質(zhì)符合政府的相關(guān)規(guī)定，明確重點(diǎn)支持的對象是沒有足夠抵押物又有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)。在擔(dān)保體系建立過程中應(yīng)當(dāng)結(jié)合地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實際和當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)發(fā)展?fàn)顩r確定擔(dān)保重點(diǎn)。

(四)必須構(gòu)建符合實際的擔(dān)保風(fēng)險分散和規(guī)避機(jī)制

第5篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系范文

  

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信用擔(dān)保；制度創(chuàng)新；可持續(xù)發(fā)展

改革開放以來，中小企業(yè)在滿足居民個性化需求、實現(xiàn)社會化專業(yè)協(xié)作、進(jìn)行科技創(chuàng)新、增加就業(yè)等方面發(fā)揮著日益突出的作用。

        一、我國信用擔(dān)保體系發(fā)展過程中存在問題

 

        我國于上世紀(jì)90年代初開始信用擔(dān)保體系建設(shè)的探索，初步確立“一體兩翼”的信用擔(dān)保體系框架。各地信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量迅速增長，2000年底為203家，到2003年6月增長為966家，其中95.5％的擔(dān)保機(jī)構(gòu)分布在地市級及以下地區(qū)，共籌集擔(dān)保資金總額達(dá)286.5億元，累計擔(dān)?？傤~1179億元。但是，各地在推進(jìn)擔(dān)保體系建設(shè)過程中，出現(xiàn)了一些共同的問題，如信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模普遍較小，業(yè)務(wù)品種較為單一；擔(dān)保經(jīng)營不規(guī)范，擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險較大；政府干預(yù)較為嚴(yán)重，一些信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)成為地方政府的附屬物；相當(dāng)部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)勉強(qiáng)維持生存，出現(xiàn)社會效益與自身效益的矛盾。這些問題的出現(xiàn)，較大限制了信用擔(dān)保體系作用的發(fā)揮。 

出現(xiàn)上述問題的根本原因在于當(dāng)前維持信用擔(dān)保體系可持續(xù)發(fā)展的制度供給不足。

（一）政府監(jiān)督約束機(jī)制缺失，以政府為主導(dǎo)的信用擔(dān)保模式具有局限性。據(jù)統(tǒng)計，2003年6月底，在966家擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，政府完全出資的305家，參與出資的321家，占機(jī)構(gòu)總額的64.8%。財政出資的政府擔(dān)保在整個體系中處于主導(dǎo)地位。在對政府行為約束機(jī)制缺失的情況下，地方政府為實現(xiàn)地方利益或集團(tuán)利益，往往對信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行直接或間接的干預(yù)。這導(dǎo)致了三種不利的后果：一是加重地方政府的財政負(fù)擔(dān)，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償風(fēng)險最終轉(zhuǎn)化為實際上的財政代償風(fēng)險；二是引發(fā)地方政府的道德風(fēng)險，導(dǎo)致銀行的債權(quán)損失，從而降低銀行參與中小企業(yè)融資和融資擔(dān)?；顒拥姆e極性，損害中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的長期發(fā)展。三是不利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身形成有效的激勵和約束機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部控制、改善經(jīng)營管理和擔(dān)保服務(wù)水平。 

（二）擔(dān)保風(fēng)險控制制度存在缺陷，缺乏風(fēng)險轉(zhuǎn)移、補(bǔ)償機(jī)制。一是缺乏風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，與國有商業(yè)銀行有協(xié)作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)不到擔(dān)保機(jī)構(gòu)總數(shù)的60％，尤其是部分地市、縣及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，國有商業(yè)銀行與之協(xié)作的很少。而與貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)協(xié)作的金融機(jī)構(gòu)中無論是國有商業(yè)銀行、中小金融機(jī)構(gòu)還是信用社，不與擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同分擔(dān)風(fēng)險的也在60％以上。二是缺乏風(fēng)險轉(zhuǎn)移、補(bǔ)償機(jī)制。目前，許多省市尚未建成再擔(dān)保制度，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏分散風(fēng)險的渠道。三是缺乏嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度。一些基層擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于沒有建立健全的內(nèi)部控制制度，存在嚴(yán)重的人情擔(dān)保和“拍腦門”擔(dān)保的現(xiàn)象。而人才的缺乏也使得這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)對風(fēng)險識別和控制能力較弱 

（三）金融支持體系供給不足，信用擔(dān)保的開展受到限制。我國金融資源主要掌握在大型國有商業(yè)銀行，缺乏側(cè)重對中小企業(yè)提供服務(wù)的銀行和金融機(jī)構(gòu)。國有商業(yè)銀行實行一級法人體制，其業(yè)務(wù)政策及制度的制定和解釋權(quán)均在總行，因此，對中小企業(yè)貸款壓力較大的基層行要對現(xiàn)行制度有所突破，必須層層上報，由總行決定。這在不同程度上限制了基層行對中小企業(yè)的支持和與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作。長期以來，國有商業(yè)銀行建立起了與大企業(yè)相適應(yīng)的企業(yè)評價體系。以這種評價體系來衡量、考察各種類型企業(yè)執(zhí)行信用的能力，在很大程度上也將一大批效益好、有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)拒之門外。 

（四）社會信用制度缺失，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的信用環(huán)境較差。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的是信用服務(wù)。因此，決定擔(dān)保規(guī)模的是該地區(qū)的企業(yè)的總體信用狀況。當(dāng)受保區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)的信用狀況不佳時，即使資本雄厚，也不能盲目擴(kuò)大擔(dān)保規(guī)模。然而，我國企業(yè)信用狀況是令人擔(dān)憂的。我國企業(yè)每年因為信用缺失而導(dǎo)致的直接和間接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)5855億元，相當(dāng)于我國年財政收入的37％。造成這種現(xiàn)象的原因是信用制度建設(shè)滯后，無法適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保制度的創(chuàng)新 

要保持信用擔(dān)保體系的可持續(xù)性發(fā)展，我們應(yīng)對現(xiàn)有不利于信用擔(dān)保體系發(fā)展的制度進(jìn)行不斷地調(diào)整和創(chuàng)新，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。 

第6篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系范文

擔(dān)保是通過對中小企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)而取得業(yè)務(wù)收入的高風(fēng)險行業(yè)。改革開放以來，我國中小企業(yè)有了長足的發(fā)展，但融資難一直是制約著中小企業(yè)發(fā)展的重要因素之一。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的誕生就是源于這一社會普遍現(xiàn)象和中小企業(yè)是構(gòu)成社會經(jīng)濟(jì)主體的主要群體這一客觀事實。擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為信用中介服務(wù)，決定了自身與金融機(jī)構(gòu)合作的廣泛性，以及與某一金融機(jī)構(gòu)合作信息的有限性。金融機(jī)構(gòu)僅憑自己所掌握的信息資料難以全面了解合作對方的經(jīng)營狀況，信息不對稱在一定程度上阻礙了擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作，最終進(jìn)一步加深了中小企業(yè)融資的難度。由此可見，對中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資信評級是擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作的重要參考，也是擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)和運(yùn)作的基礎(chǔ)。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用評級，是對擔(dān)保機(jī)構(gòu)在一定經(jīng)營期間所負(fù)各種或有債務(wù)和現(xiàn)實債務(wù)的履約能力和履約意愿的評價，是對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理能力和財務(wù)實力的綜合評估。企業(yè)信用是一個典型的模糊性問題。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的評級是一個復(fù)雜的系統(tǒng)，其等級受到外部和內(nèi)部等諸多不確定因素的影響，評級結(jié)果是各種因素相互作用的一個整體，評價的指標(biāo)體系難以精確化，具有明顯的層次性和模糊性，這就對模糊層次分析法和模糊綜合判別法的應(yīng)用奠定了基礎(chǔ)。鑒于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的自身特點(diǎn)，本文選擇AHP和模糊綜合評判法結(jié)合的方法構(gòu)建模型確定信用等級，并通過案例驗證其有效性。

二、基于AHP法和模糊綜合判別法的評級指標(biāo)體系與模型

模糊綜合評判法是一種基于模糊數(shù)學(xué)的綜合評標(biāo)方法。在模糊綜合評判中是將有關(guān)的模糊概念用模糊集合表示，然后進(jìn)入評判的運(yùn)算過程，通過模糊運(yùn)算獲得模糊集合表示的評價結(jié)果。而對中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的評級需要建立復(fù)雜的層次指標(biāo)體系，由于體系龐大，直接對每一層進(jìn)行權(quán)重賦值很不現(xiàn)實。應(yīng)首先根據(jù)問題總目標(biāo)，將問題分解成為不同的組成因素，形成一個層次分析模型，再根據(jù)某一組成因素對相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行兩兩比較。在獲得了這一兩兩比較的結(jié)果之后，則可以利用一定的方法分層求出各個指標(biāo)對于上一層指標(biāo)的權(quán)重，從而分層求出權(quán)重值。最終得到相對于總目標(biāo)的優(yōu)先順序。層次分析法（AHP）與模糊綜合評判法的結(jié)合，體現(xiàn)了將評價指標(biāo)體系分層次評價并逐步綜合的思想。

首先是中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)評級的層次指標(biāo)體系的確立。針對中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的特點(diǎn)，建立指標(biāo)體系如表1。

其次，運(yùn)用AHP法確定各指標(biāo)的權(quán)重。

（1）構(gòu)造兩兩比較的判斷矩陣A。建立起層次結(jié)構(gòu)模型之后，可以清楚地看到上層的因素是由下層的因素所決定。設(shè)上層的一個因素為a，影響它的下層因素為al，a2，…，an。采用數(shù)量化的相對權(quán)重aij來描述第i個元素與第j個元素相對于上一層元素的重要性，設(shè)共有n個元素參與比較，aij的取值可參考Satty的建議，選擇1~9標(biāo)度法構(gòu)造兩兩比較的正互反判斷矩陣A=（aij）n×n。

（2）計算各目標(biāo)關(guān)于上層目標(biāo)的權(quán)重。本文采用最大特征向量法計算各要素相對于上一層要素的歸一化相對重要度向量Wi0的判斷矩陣的最大特征根λmax，公式為：λmax=■■■

（3）一致性檢驗。采用一致性指標(biāo)CI來衡量判別矩陣的不一致程度。CI的計算公式為：CI=■。

當(dāng)CI=0，即λmax=n時，可以證明矩陣是一致的。再引入一個隨機(jī)一致性指標(biāo)RI，RI的取值如表：

判斷矩陣的一致性指標(biāo)CI與同階平均隨機(jī)一致性指標(biāo)RI之比稱為隨機(jī)一致性比率，記為CR。CR=■。當(dāng)CR

第三，建立模糊綜合評判模型。

（1）確定評語集V。V=｛v1，v2，…，vp｝。根據(jù)國際信用評級慣例，本文以V=｛AAA，AA，A，BBB，BB，B，CCC，CC，C｝作為評語集。由評語集的確定，使得模糊綜合評判得到了一個模糊評價向量，被評價對象對各評語等級隸屬程度的信息通過這個模糊向量表示出來，體現(xiàn)評價的模糊特性。

（2）建立權(quán)重集。一般來說，每一層次中各個因素相對于上一層次的重要程度是不同的，為此分別賦子每個因素以相應(yīng)的權(quán)重值，構(gòu)成權(quán)重集為：設(shè)第i類因素Ui的權(quán)重為ai（i=1，2，…，s），則因素類權(quán)重集為A=（a1，a2，…，as）。設(shè)第i類中的第j個因素uij的權(quán)數(shù)為aij，則因素權(quán)重集為Ai=（ai1，ai2，…，a■），i=1，2，…，s。由表3可知權(quán)重如下：

（3）確定判斷矩陣。對單個因素ui（i=1，2，…，n）的判斷，得到V上的模糊集（ri1，ri2，…，r1m），所以它是從U到V的一個模糊映射f，那么模糊映射f可以確定一個模糊關(guān)系R∈μn×m，稱為判斷矩陣R，它是由所有對單因素評判的F集組成的。那么μij(m)表示指標(biāo)Uij關(guān)于Vm的隸屬度。且滿足■μij(m)=1。對于隸屬度函數(shù)的確定：第一，對于軟指標(biāo)的隸屬度可以通過專家打分，以模糊統(tǒng)計的方法獲得，讓參與評判的專家按預(yù)先劃定的評價標(biāo)準(zhǔn)給各評價因素劃分等級，然后依次統(tǒng)計各評價因素屬于等級Vi的頻數(shù)Mij，進(jìn)一步求的隸屬度。第二，對于硬指標(biāo)，對其設(shè)定上限值a，下限值b，其實際評分值為c，設(shè)d=［■×9］，其中［ ］為取整號。

（4）模糊綜合評判。

一級模糊評判集Bi=Ai?Ri=（ai1，ai2，ain）??滋i1(1) ?滋i1(2) … ?滋i1(p)?滋i2(1) ?滋i2(2) … ?滋i2(p) ?塤?滋in(1) ?滋in(2) … ?滋in(p)

二級模糊綜合評判集B為：

B=A?R=A?A1?R1B2?R2Bm?Rm=（b1，b2，…，bp）

本文選擇（+，?）模型，本模型不僅考慮了所有因素的影響，而且保留了單因素的評價信息。

bj=■（airij） （j=1，2，…，n），其中■ai=1

（5）信用等級的確定。

設(shè)綜合評價分?jǐn)?shù)為Z，Z=BF=■（bifi）

其中F=（f1，f2，…，f9）T=（95，85，75，65，55，45，35，25，10）T

在取得綜合評價值后則可以根據(jù)表4得到中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用等級的最終結(jié)果。

三、案例分析

為了驗證指標(biāo)評級體系的合理性和有效性，本文選擇江蘇省某擔(dān)保投資有限公司進(jìn)行驗證。此公司成立時間較早，而且已公開信用等級，具有一定代表性，用其來進(jìn)行實證分析，能較好地檢驗指標(biāo)體系及評級方法的有效性。該公司經(jīng)營項目主要包括融資擔(dān)保、非融資擔(dān)保、資本市場擔(dān)保等。截至到2010年12月底，公司資產(chǎn)總額45638.23萬元，所有者權(quán)益24069.61萬元，最大擔(dān)?？蛻魮?dān)保責(zé)任余額12778.84萬元，凈資本30768.28萬元，凈資產(chǎn)擔(dān)保倍數(shù)1.47，擔(dān)保業(yè)務(wù)收入2010.35萬元，利潤總額3876.95萬元，累計擔(dān)保金額45219萬元。

1、擔(dān)保公司信用評級

（1） 軟指標(biāo)一級模糊判斷矩陣確定

將表1交給10位專家進(jìn)行評分，整理統(tǒng)計表得一級模糊判斷矩陣R1、R2、R3如下：

R1=0.8 0.1 0.1 0 0 0 0 0 00.5 0.2 0.1 0.1 0.1 0 0 0 0 0.4 0.2 0.2 0 0 0 0 0 00 0.2 0.5 0.2 0.1 0 0 0 00.2 0.3 0.3 0.2 0 0 0 0 00 0.6 0.3 0.1 0 0 0 0 00.3 0.2 0.3 0.2 0 0 0 0 0

R2=0.2 0.4 0.3 0.1 0 0 0 0 0 0.3 0.3 0.3 0.1 0 0 0 0 0 0.4 0.4 0.1 0.1 0 0 0 0 0 0.2 0.4 0.3 0.1 0 0 0 0 0 0.2 0.3 0.2 0.3 0 0 0 0 0 0.2 0.3 0.3 0.1 0.1 0 0 0 0

（2）硬指標(biāo)一級模糊判斷矩陣確定

根據(jù)表5可知一級模糊判斷矩陣R4、R5如下：

R4=0 0 0 0 0 0 0 1 00 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 1 0 0 00 0 0 1 0 0 0 0 0

R5=1 0 0 0 0 0 0 0 01 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 1 0 0 01 0 0 0 0 0 0 0 00 1 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 1 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 1 0 0 0 0

2、模糊綜合判別

（1）一級模糊綜合判別

根據(jù)公式可得一級模糊綜合評判集分別為：

B1=A1?R1=（0.42862 0.25529 0.22085 0.07722 0.01802 0 0 0 0）

B2=A2?R2=（0.2649 0.3482 0.20646 0.17696 0.0086 0 0 0 0）

B3=A3?R3

=（0.28308 0.20000 0.20000 0.11692 0.10000 0.10000 0 0 0）

B4=A4?R4=（0 0 0 0.2394 0 0.4589 0 0.1692 0.1325）

B5=A5?R5=（0.1786 0.1243 0 0 0.3980 0.1030 0 0 0.1961）

（2）二級模糊綜合評判

由上文知二級模糊綜合評判矩陣為

R=B1B2B3B4B5

=0.42862 0.25529 0.22085 0.07722 0.01802 0 0 0 0 0.2649 0.34282 0.20646 0.17696 0.00886 0 0 0 0 0 0 0 0.4589 0 0.2394 0 0.13250 0.16920 0.1786 0.1243 0 0 0.3980 0.1030 0 0 0.19610

根據(jù)公式可得二級模糊綜合評判集B為

B=A?R

=（0.269939 0.220217 0.147135 0.137414 0.096099 0.057682

0 0.014734 0.056780）

可得企業(yè)綜合Z=BF

=（0.269939 0.220217 0.147135 0.137414 0.096099 0.057682 0 0.014734 0.056780）?（95 85 75 65 55 45 35 25 10）T=73.14697

根據(jù)表4中可知本擔(dān)保公司的信用等級為A級，與擔(dān)保公司評級報告的A級是一致的。

四、結(jié)論

本文指標(biāo)體系的建立綜合考慮了影響企業(yè)信用等級的眾多因素，便于對擔(dān)保機(jī)構(gòu)各方面進(jìn)行剖析，給利用評級報告的人提供了更多有用的信息。利用模糊綜合評判法符合信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身特點(diǎn)與評級實質(zhì)，同時作為定量與定性結(jié)合的方法，層次分析法也能為決策者提供更為科學(xué)合理的決策，多層次的模糊綜合評判模型反應(yīng)了影響中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)各因素的層次性，比單層次更加精確與科學(xué)。但模型的科學(xué)性也是相對的，在軟指標(biāo)權(quán)重的確定上也帶有人為因素，在一定程度上影響到中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用評級結(jié)果。

參考文獻(xiàn)：

第7篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系范文

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系；金融交易；金融中介

文章編號：1003-4625(2007)12-0007-04　中圖分類號：F830.2　文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

解決中小企業(yè)貸款難問題，幫助中小企業(yè)走出融資困境的關(guān)鍵是要深化金融體制改革，完善金融市場體系。建立健全中小企業(yè)融資體系，其中的重點(diǎn)環(huán)節(jié)是建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，轉(zhuǎn)嫁、降低銀行的部分風(fēng)險，提高銀行給中小企業(yè)融資的積極性。信用擔(dān)保是指企業(yè)在向銀行融通資金過程中，根據(jù)合同約定，由依法設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)以保證的方式為債務(wù)人提供擔(dān)保，在債務(wù)人不能依約履行債務(wù)時，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)合同約定的償還責(zé)任，從而保障銀行債權(quán)實現(xiàn)的一種金融支持方式。信用擔(dān)保的本質(zhì)是保障和提升價值實現(xiàn)的人格化的社會物質(zhì)關(guān)系。信用擔(dān)保屬于第三方擔(dān)保，其基本功能是保障債權(quán)實現(xiàn)，促進(jìn)資金融通和其他生產(chǎn)要素的流通。我國中小企業(yè)信用擔(dān)保從融資擔(dān)保開始起步，已逐步拓展到貨物買賣履約擔(dān)保、工程擔(dān)保中的投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保等嶄新的領(lǐng)域，在這個不斷創(chuàng)新的過程中，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理日益擴(kuò)展為承擔(dān)資本有效配置、優(yōu)化風(fēng)險回報和優(yōu)化社會資源配置的重要功能。目前，銀行貸款長期化增大了測算違約概率的難度，因此，基于加快實現(xiàn)我國中小企業(yè)的快速發(fā)展與信用擔(dān)保業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，信用擔(dān)保業(yè)除了要從理論與實踐中獲得更高的風(fēng)險定價的能力，還需改進(jìn)相關(guān)的管理體系和技能，建立高效的風(fēng)險防范與控制機(jī)制，鼓勵擔(dān)保機(jī)構(gòu)不斷進(jìn)行業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的創(chuàng)新。因此，建立一個良好的可持續(xù)的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是中小企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的迫切要求和現(xiàn)實選擇。我國自1992年開始探索建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系以來，已初步建立起了以政策性擔(dān)保、互助擔(dān)保及商業(yè)擔(dān)保三種模式為主體的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。隨著中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的快速發(fā)展，對促進(jìn)我國中小企業(yè)全面提升信用能力和緩解貸款難問題發(fā)揮了重要作用。但是從試點(diǎn)情況來看，與發(fā)達(dá)國家相比，當(dāng)前我國的中小企業(yè)擔(dān)保體系還存在著許多問題和不足。因此，全面、深入地開展中小企業(yè)信用擔(dān)保方面的研究，對于促進(jìn)我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的不斷完善，實現(xiàn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，具有非常重要的理論與現(xiàn)實意義。本研究將為加快完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，實現(xiàn)我國中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供理論上的指導(dǎo)。

一、信用擔(dān)保的功能

信用擔(dān)保是金融交易過程中的內(nèi)生需求，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)則是專業(yè)從事信用擔(dān)保工作的金融中介組織。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有以下幾個方面的基本功能：

(一)節(jié)約功能

即降低金融交易中的交易費(fèi)用特別是內(nèi)生交易費(fèi)用的功能。專業(yè)化是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的重要特征，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是為促進(jìn)不同專業(yè)化經(jīng)濟(jì)主體之間的金融交易行為而產(chǎn)生的，而它自身也必須走專業(yè)化道路來獲得“專業(yè)化經(jīng)濟(jì)”的好處。專業(yè)化的中介機(jī)構(gòu)在交易對象的搜集、信息的獲取和處理、專業(yè)人才的運(yùn)用、培訓(xùn)和專門技術(shù)的研究與開發(fā)等方面都可以取得明顯的專業(yè)化經(jīng)濟(jì)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)。

(二)配置功能

金融交易的過程是金融資源配置的過程，合理的金融制度有利于金融資源的優(yōu)化配置。金融制度的配置功能往往是金融制度總體功能的集中體現(xiàn)，直接反映著金融制度的效率狀況。擔(dān)保機(jī)構(gòu)搜尋擔(dān)保對象并向其提供信用擔(dān)保的過程就是引導(dǎo)金融資源配置的過程，擔(dān)保機(jī)構(gòu)優(yōu)化金融資源配置的功能是與節(jié)約功能緊密相連的。擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過專業(yè)化的信息搜集與處理更容易準(zhǔn)確找到“最有希望的企業(yè)或自然人”作為擔(dān)保對象，通過提供信用擔(dān)保的方式建立信用鏈條，使金融交易的渠道暢通。擔(dān)保機(jī)構(gòu)不僅僅是彌補(bǔ)金融交易過程中的信用不足，更重要的是要使這些信用提供給有利于金融資源的優(yōu)化配置，從而最終帶來社會經(jīng)濟(jì)績效的改進(jìn)。

(三)穩(wěn)定功能

金融制度同其他經(jīng)濟(jì)制度一樣注重和諧與穩(wěn)定問題。這里所說的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定功能，是指必須有效克服和削弱擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身可能存在對金融交易造成的不穩(wěn)定影響。依循這一思路并結(jié)合我國的實際情況來看，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立與發(fā)展必須注重以下兩個方面的問題：第一，在金融交易中，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)事實上扮演了風(fēng)險承擔(dān)者的角色，而風(fēng)險的減少或消除則直接增加了資金供求雙方機(jī)會主義行為的可能性。第二，防范擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的道德風(fēng)險問題。

在我國，原有的金融制度是為滿足計劃經(jīng)濟(jì)體制的需要而建立的，是一種由國家維持的縱向信用體系，而市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求建立市場層面上的橫向信用體系。在我國經(jīng)濟(jì)由計劃向市場轉(zhuǎn)軌的改革過程中，國家出于有效化解改革風(fēng)險的目的而實行了嚴(yán)格的金融控制，對金融改革采取了既發(fā)展又控制的政策，這使中國在民營經(jīng)濟(jì)已經(jīng)發(fā)展到相當(dāng)規(guī)模的同時并沒有相應(yīng)的民營金融機(jī)構(gòu)從市場中內(nèi)生出來。因此，在目前情況下。由政府直接組建信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以彌補(bǔ)上述金融制度缺陷，同時還應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)有效的運(yùn)作機(jī)制和做好角色定位。

二、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的功能性缺陷

信用擔(dān)保對我國中小企業(yè)的發(fā)展雖然起到了一定的促進(jìn)作用，但其實踐本身卻遭遇了許多困難，也暴露了不少問題，它們制約了信用擔(dān)保功能的有效發(fā)揮，并嚴(yán)重威脅到擔(dān)保業(yè)自身發(fā)展的可持續(xù)性。本文認(rèn)為，這種功能性缺陷主要體現(xiàn)在擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制機(jī)制、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行的風(fēng)險分擔(dān)與業(yè)務(wù)協(xié)作機(jī)制等方面的缺陷。本文將通過下面的實證分析，來說明我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系現(xiàn)狀所存在的功能性缺陷。本課題組于2006年對中小企業(yè)居多的浙江省進(jìn)行了實地調(diào)研，共調(diào)查6個城市(杭州、嘉興、寧波、臺州、溫州、紹興)的41家信用擔(dān)保公司，并對6個城市的信用擔(dān)保主管部門進(jìn)行訪談，同時向全國的600家擔(dān)保機(jī)構(gòu)郵寄了調(diào)查問卷，回收有效問卷106份。本文實證分析的數(shù)據(jù)來源是本課題組采用實地調(diào)查和問卷調(diào)查所獲得的147家擔(dān)保機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)。通過實證研究，我們發(fā)現(xiàn)我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系現(xiàn)狀所存在的功能性缺陷主要表現(xiàn)為：

(一)缺乏科學(xué)的擔(dān)保風(fēng)險控制機(jī)制

通過實證研究，我們發(fā)現(xiàn)：擔(dān)保風(fēng)險控制措施較少，政策性擔(dān)保代償偏高。

147家擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均每家發(fā)生代償5.44筆，代償金額131.2萬元；其中商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均每家發(fā)生代償6.38筆，代

償金額121.7萬元；政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均每家發(fā)生代償9.77筆，代償金額237.45萬元；互擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均每家發(fā)生代償0.081筆，代償金額2.4萬元(分別如圖1、圖2所示)。

從數(shù)據(jù)可知，互擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償最少，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)其次，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償則最高。作為高風(fēng)險行業(yè)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生代償在所難免，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)“職業(yè)”與“業(yè)余”的區(qū)別也決定了二者的風(fēng)險控制水平必然有差別，從上述數(shù)據(jù)來看，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)無論從代償筆數(shù)和代償金額都高于商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，而從我們了解到的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償率來看，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)有25％沒有發(fā)生過代償，有42％代償率在0.1％～0.2％之間，有33％代償率在0.2％之上，最高為0.3％。而政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)中有56％代償率在0.2％～0.3％之間，有31％代償率在0.3％～0.4％之間，有13％代償率在0.4％以上，最高為0.5％(分別如圖3、圖4所示)。

政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償率高于商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的原因是前者的從業(yè)人員大部分為兼職人員，無論從專業(yè)知識還是從工作態(tài)度而言，都不能與專業(yè)擔(dān)保人才相提并論。對于風(fēng)險防范措施，目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本仍然只采用較原始的保證金和資產(chǎn)反擔(dān)保，147家擔(dān)保機(jī)構(gòu)中僅有13家商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立了客戶風(fēng)險評價指標(biāo)體系，而對控制風(fēng)險的一些關(guān)鍵性指標(biāo)，如行業(yè)集中度和客戶集中度，147家擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有1家擔(dān)保機(jī)構(gòu)有明確的限制。

(二)缺乏科學(xué)的銀保風(fēng)險分擔(dān)與協(xié)作機(jī)制

通過實證研究，我們發(fā)現(xiàn)：協(xié)作銀行過少，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險過大，銀行傾向與規(guī)模較大的擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作。

在147家擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，有95家擔(dān)保機(jī)構(gòu)只有1家協(xié)作銀行，34家擔(dān)保機(jī)構(gòu)有2至5家的協(xié)作銀行，18家擔(dān)保機(jī)構(gòu)有5家以上的協(xié)作銀行。大多數(shù)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和所有的互擔(dān)保機(jī)構(gòu)只與當(dāng)?shù)爻鞘猩虡I(yè)銀行合作，原因是這兩類擔(dān)保機(jī)構(gòu)由政府管理，政府希望協(xié)作銀行承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任比例，如蕭山區(qū)政府還要求協(xié)作銀行對擔(dān)保貸款優(yōu)惠20％的利率，這些條件銀行通常難以接受。首先各大商業(yè)銀行對擔(dān)保貸款這樣小規(guī)模的業(yè)務(wù)就不屑一顧，其次各大商業(yè)銀行在城市的分支機(jī)構(gòu)根本無權(quán)決定責(zé)任比例和是否優(yōu)惠利率，因此政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本都是與城市商業(yè)銀行或者農(nóng)村合作銀行等當(dāng)?shù)刂行°y行進(jìn)行合作。而中小企業(yè)融資本身也是城市商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)，而且合作雙方的政府背景讓城市商業(yè)銀行可以滿足擔(dān)保機(jī)構(gòu)在責(zé)任分擔(dān)比例和利率優(yōu)惠上提出的條件。

從分擔(dān)比例的情況來看，政策性和互擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的比例一般在70％～80％之間。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于缺乏政府背景，而且機(jī)構(gòu)規(guī)模較小，因此很難讓銀行同意承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，均承擔(dān)100％的責(zé)任。從調(diào)查了解到的情況來看，銀行更樂意與規(guī)模較大的擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，147家擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，資產(chǎn)在2000萬以上23家擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均每家有合作銀行7.8家，而資產(chǎn)在2000萬以下的124家擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均每家只有2.33家擔(dān)保機(jī)構(gòu)(如圖6所示)。

三、功能性創(chuàng)新后的信用擔(dān)保體系

通過上述分析，本文將構(gòu)建功能性創(chuàng)新后的信用擔(dān)保體系。功能性創(chuàng)新后的信用擔(dān)保體系就是要建立科學(xué)的擔(dān)保風(fēng)險控制機(jī)制、合理的銀保風(fēng)險分擔(dān)與協(xié)作機(jī)制。所謂功能性創(chuàng)新，就是要使我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系具備強(qiáng)有力的風(fēng)險運(yùn)營能力，從而保障我國中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。具體而言，應(yīng)從以下兩個方面來研究：

(一)構(gòu)建科學(xué)的擔(dān)保風(fēng)險控制機(jī)制

構(gòu)建一個良好的外部運(yùn)營環(huán)境，是保障我國中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)可持續(xù)發(fā)展的根本保障。因此，構(gòu)建科學(xué)的擔(dān)保風(fēng)險控制機(jī)制，就是要盡快構(gòu)建一個良好的外部運(yùn)營環(huán)境。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮其效用和實現(xiàn)其良性運(yùn)作的一個重要因素是存在一個良好的外部運(yùn)營環(huán)境。本文認(rèn)為，加強(qiáng)法律法規(guī)建設(shè)、進(jìn)行社會征信機(jī)構(gòu)建設(shè)和開展企業(yè)倫理建設(shè)是創(chuàng)造良好信用環(huán)境的基本途徑。具體而言：

1、健全擔(dān)保法律法規(guī)建設(shè)

(1)加強(qiáng)擔(dān)保法律法規(guī)的立法工作和執(zhí)法力度

首先，進(jìn)一步完善《擔(dān)保法》。《擔(dān)保法》是目前我國開展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的主要法律依據(jù)。針對當(dāng)前信用擔(dān)保業(yè)現(xiàn)存法律的不當(dāng)條款，組織擔(dān)保行業(yè)、法律行業(yè)有關(guān)專家探討、交流，聽取來自業(yè)界人士的呼聲和建議，并借鑒國外擔(dān)保法律條款，結(jié)合我國實際情況，修改、補(bǔ)充和完善《擔(dān)保法》，使擔(dān)保業(yè)務(wù)在公平的法律環(huán)境中順利開展。其次，加強(qiáng)中小企業(yè)立法。在制定《中小企業(yè)促進(jìn)法》時，要充分注意對中小企業(yè)融資的促進(jìn)。再次，還必須重視執(zhí)法。通過加大執(zhí)法力度，切實保護(hù)債權(quán)人和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益，使法律真正成為追究和懲罰債務(wù)人違約逃債行為的有力武器。

(2)大力開展擔(dān)保法律法規(guī)的宣傳教育

大力開展擔(dān)保法律法規(guī)的宣傳教育，強(qiáng)化擔(dān)保法制觀念，尤其是加強(qiáng)執(zhí)法前后的宣傳，強(qiáng)化執(zhí)法的示范效果，提高中小企業(yè)經(jīng)營者的法律意識。要通過法制宣傳和教育，營造輿論環(huán)境，使每個中小企業(yè)知法、懂法、守法，使誠實守信、實踐成約成為中小企業(yè)立足于市場經(jīng)濟(jì)的根本準(zhǔn)則。擔(dān)保法律法規(guī)宣傳教育的對象主要是針對中小企業(yè)經(jīng)營者。對中小企業(yè)經(jīng)營者而言，熟悉擔(dān)保法律法規(guī)是必須具備的基本素質(zhì)，是他們在經(jīng)營管理企業(yè)的過程中應(yīng)遵循的基本要求。

2、進(jìn)行社會征信機(jī)構(gòu)建設(shè)

(1)夯實信用基礎(chǔ)

社會征信機(jī)構(gòu)是一個包括信用記錄、信用征集、信用調(diào)查、信用評價在內(nèi)的，面向全社會、跨部門的信息、查詢、交流和共享的信用管理機(jī)構(gòu)。它應(yīng)該按市場化原則組建，接受客戶委托，提供和有關(guān)經(jīng)濟(jì)主體的信用信息。它的建設(shè)應(yīng)充分借鑒發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)經(jīng)驗，尤其是美國的標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪等著名信用管理機(jī)構(gòu)的成功經(jīng)驗，在總結(jié)信用調(diào)查、信用征集、信用評價等管理經(jīng)驗與教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國的具體國情，形成具有鮮明特色的符合市場經(jīng)濟(jì)體制要求的社會征信機(jī)構(gòu)。

(2)威懾失信行為

加強(qiáng)社會征信機(jī)構(gòu)建設(shè)，依靠專業(yè)力量，提供專業(yè)輔導(dǎo)，客觀評價企業(yè)信用水平，并面向社會提供查詢，使企業(yè)在償還債務(wù)方面的任何污點(diǎn)均記錄在案。對不講信用的企業(yè)，這將是具有極大“殺傷力”的“銳利武器”，對處于失信邊緣的企業(yè)可以起到有效的警示作用，而對恪守信用的企業(yè)則增加其招牌的含金量。

3、開展企業(yè)倫理建設(shè)

法律永遠(yuǎn)是滯后于現(xiàn)實需求的，法律也永遠(yuǎn)不會毫無漏洞。對于法律所無法觸及的空間，只有依靠道德的力量去彌補(bǔ)，企業(yè)倫理建設(shè)就是有效途徑，毫無疑問，這是一個治本的措施。企業(yè)倫理是樹立信用權(quán)威的基礎(chǔ)，“誠信為本”是企業(yè)倫理規(guī)范的核心內(nèi)容。

(二)構(gòu)建合理的銀保風(fēng)險分擔(dān)與協(xié)作機(jī)制

商業(yè)銀行在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系中的作用是舉足輕重的，面對中小企業(yè)對信貸資金的期盼以及政府對中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的大力推動，加強(qiáng)商業(yè)銀行與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的協(xié)作

關(guān)系，已成為當(dāng)前迫切需要解決的問題。應(yīng)從下面三個方面來構(gòu)建合理的銀保風(fēng)險分擔(dān)與協(xié)作機(jī)制：

1、建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是幫助商業(yè)銀行分散風(fēng)險，而不是完全接受商業(yè)銀行風(fēng)險以使商業(yè)銀行在不承擔(dān)任何風(fēng)險的情況下獲取穩(wěn)定的收益。所以，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要與協(xié)作銀行明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保資金的放大倍數(shù)、擔(dān)保范圍、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評估、違約責(zé)任、代償條件等內(nèi)容。應(yīng)確定適當(dāng)?shù)膿?dān)保比例，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)與貸款銀行之間合理分擔(dān)風(fēng)險。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)避免全額擔(dān)保，對目前商業(yè)銀行不愿意承擔(dān)任何風(fēng)險的做法，人民銀行應(yīng)該制定相應(yīng)的政策引導(dǎo)商業(yè)銀行在風(fēng)險分擔(dān)、放大倍數(shù)和業(yè)務(wù)開展上積極與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作。

2、協(xié)作銀行要以分擔(dān)信用風(fēng)險為義務(wù)，強(qiáng)化合作。協(xié)作銀行作為信用擔(dān)保貸款流程中的重要一方，是否嚴(yán)格地履行了自己的義務(wù)，將對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的決策產(chǎn)生重要的影響，也涉及協(xié)作銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險分擔(dān)問題。信用風(fēng)險的適度分散會使協(xié)作銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的義務(wù)達(dá)到一定程度的均衡，二者都可以在實現(xiàn)自身利益的前提下，有效地控制和防范信用風(fēng)險。所以，協(xié)作銀行可以在核審中小企業(yè)的貸款申請時，根據(jù)自己的經(jīng)驗以及客戶企業(yè)以往的信用關(guān)系來判斷該企業(yè)是否符合貸款擔(dān)保條件，并將該企業(yè)的情況以及自己的意見如實反映給擔(dān)保機(jī)構(gòu)。通過協(xié)作銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)配合、共同加強(qiáng)對擔(dān)保活動的監(jiān)督，共同來防范和控制信用風(fēng)險。

3、商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)都具有扶持中小企業(yè)的社會責(zé)任。隨著地方性、股份制商業(yè)銀行的增加和業(yè)務(wù)的擴(kuò)張，銀行業(yè)的競爭難以避免，而我國加入WTO也將給金融業(yè)帶來較大沖擊，在這種形勢下，商業(yè)銀行為擴(kuò)大市場規(guī)模、提高競爭力，應(yīng)積極地在中小企業(yè)中選擇機(jī)制好、效益好、守信用、競爭力強(qiáng)和有廣闊發(fā)展前景的中小企業(yè)客戶，形成能有效地規(guī)避風(fēng)險多樣化的客戶結(jié)構(gòu)和客戶群體，這對于商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益、防范信用風(fēng)險是十分有益的。擔(dān)保機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的作用和價值將越來越重要。與擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立平等的、利益均衡的合作關(guān)系對商業(yè)銀行具有非常重要的意義。

第8篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系范文

[關(guān)鍵詞]信用擔(dān)保；風(fēng)險分散；融資

[中圖分類號]F423；F842 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1672-2426(2008)06-0048-02

目前我國注冊登記的中小企業(yè)早已超過1000萬家，數(shù)量占企業(yè)總量的99.3%，創(chuàng)造了GDP的55.6%，提供了全國75%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。[1]然而，在中小企業(yè)占據(jù)半壁江山的今天，對其金融供給卻嚴(yán)重滯后。企業(yè)因自身條件不足等原因造成“貸款難，還款更難”的局面，迫切需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)的協(xié)助以獲得貸款。

一、完善信用擔(dān)保體系可以有效緩解中小企業(yè)的融資難度

(一)中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀及原因分析

目前，在我國中小企業(yè)所獲得的融資與其在國民經(jīng)濟(jì)中的地位和作用極不相稱。具體表現(xiàn)為中小企業(yè)間接融資渠道狹窄，直接融資渠道也不暢通，并且融資方式仍很單一。

首先，從企業(yè)自身特點(diǎn)和經(jīng)營困境來看，中小企業(yè)由于資產(chǎn)少，負(fù)債能力有限，因此在還款過程中容易受到周邊經(jīng)營環(huán)境的影響，而且部分企業(yè)信用意識淡薄，有意拖欠貸款的現(xiàn)象時有發(fā)生。由于信用擔(dān)保誠信度低，進(jìn)一步增加了融資難度。

其次，從政府和金融業(yè)的融資態(tài)度和困境來看，一方面，政府“抓大放小”的方針政策導(dǎo)致金融業(yè)在對大企業(yè)和中小企業(yè)融資問題上的不平等。另一方面，金融機(jī)構(gòu)由于自身經(jīng)營要求實行謹(jǐn)慎原則，這也不利于風(fēng)險性較高的中小企業(yè)融資。[2]

最后，從中小企業(yè)能夠利用的融資方式來看，最原始的方式就是企業(yè)自籌資金，多為企業(yè)所有者自身積累或向親戚朋友籌集的資金。這部分自籌資金一般金額都比較小，難以滿足企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。比較高級的方式是直接融資，包括債券和股票等方式。這種方式較簡便且符合現(xiàn)代國際融資理念，但是只有公司制的中小企業(yè)才有權(quán)使用，而且只有極少符合嚴(yán)格條件的企業(yè)才能公開上市或進(jìn)入“第二板塊市場”進(jìn)行融資，同樣難以解決多數(shù)中小企業(yè)的融資需求。所以目前最為實用，也是被普遍采用的形式還是間接融資(包括金融機(jī)構(gòu)向企業(yè)提供的短、中、長期貸款)。

實踐證明，銀行貸款是中小企業(yè)融資的重要甚至唯一選擇。[3]貸款方式主要分為抵押貸款、信用貸款和擔(dān)保貸款等三種方式。第一種方式要求貸款企業(yè)的資產(chǎn)達(dá)到一定水平，但我國中小企業(yè)多數(shù)抵押擔(dān)保能力不足，缺乏必要的抵押品，導(dǎo)致這種方式利用率不高。第二種信用貸款的方式更是因為中小企業(yè)普遍信用度不高導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)心有余悸而很少采用。最后，能被金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)普遍認(rèn)同和接受，并為國際金融機(jī)構(gòu)所提倡使用的即為擔(dān)保貸款方式。

(二)信用擔(dān)保是目前我國中小企業(yè)融資普遍采用的方式

由以上分析可見，對于企業(yè)來說，擔(dān)保融資是其較好選擇。其實不僅對于企業(yè)，而且對于政府和作為資金提供者的金融機(jī)構(gòu)來說，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系也是較好的選擇。

對于政府部門這只“有形的手”來說，中小企業(yè)融資難這一問題作為一種市場現(xiàn)象，還要求市場這只“無形的手”來調(diào)節(jié)。建立信用擔(dān)保體系能使融資結(jié)構(gòu)優(yōu)化，自動調(diào)節(jié)其中的扭曲現(xiàn)象，減輕政府硬性調(diào)節(jié)市場以及被動處理逃廢貸款行為的壓力。

對于銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)來說，建立信用擔(dān)保體系可使其規(guī)避風(fēng)險并使?jié)撛诘慕灰壮蔀榭赡?。銀行業(yè)通過承擔(dān)其能夠承受的風(fēng)險獲取利息收入，擔(dān)保公司則是通過承擔(dān)其能夠吸收的風(fēng)險來獲取擔(dān)保收入。由此，貸款的風(fēng)險被擔(dān)保機(jī)構(gòu)大大分擔(dān)。同時，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)使信用不足、缺乏資金的企業(yè)和希望貸出資金的金融機(jī)構(gòu)所形成的潛在交易成為可能，從而提高了金融機(jī)構(gòu)的盈利水平。

可見，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是一個對利益各方都有利的選擇。但是，雖然我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)在數(shù)量上有了較快發(fā)展，但由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)是新生事物，在運(yùn)行等方面仍存在諸多問題。

二、我國信用擔(dān)保體系的現(xiàn)狀及存在的主要問題

(一)我國信用擔(dān)保體系的現(xiàn)狀

中國信用擔(dān)保制度是于1990年啟動的新型經(jīng)濟(jì)制度。原國家經(jīng)貿(mào)委制定了“一體雙翼”政策，即國家財政投入和民間資金的融入。在法律制定方面，2003年出臺了《中小企業(yè)促進(jìn)法》，擔(dān)保機(jī)構(gòu)結(jié)束了“試行期”。同年國家發(fā)改委中小企業(yè)司積極勸說官辦、民辦的擔(dān)保機(jī)構(gòu)在“全國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系”中注冊登記。另外，現(xiàn)已針對機(jī)構(gòu)的營運(yùn)管理制定了具體規(guī)定――《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》，使信用擔(dān)保活動更加有理可依。

(二)我國信用擔(dān)保體系存在的主要問題

第一，存在總體結(jié)構(gòu)性缺陷。政府的財政性擔(dān)保處于絕對主導(dǎo)地位，民間資本性擔(dān)保的比重嚴(yán)重不足。過多的政府干預(yù)，一方面加重了財政負(fù)擔(dān)，另一方面不利于民間資本的進(jìn)入，不利于機(jī)構(gòu)自身約束和激勵機(jī)制的建立和運(yùn)行。

第二，存在經(jīng)營性缺失。表現(xiàn)在缺乏風(fēng)險分散機(jī)制。一是金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有合理分擔(dān)風(fēng)險，有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)甚至被迫獨(dú)立承擔(dān)100%的風(fēng)險。二是缺少專業(yè)的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擔(dān)保行業(yè)無法形成網(wǎng)絡(luò)體系，一定程度上制約了擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展。

三、完善我國信用擔(dān)保體系的基本思路

(一)針對結(jié)構(gòu)性缺陷確立多層次的擔(dān)保機(jī)構(gòu)類型

根據(jù)實際情況，我國中小企業(yè)融資信用擔(dān)保應(yīng)該是一個以政府擔(dān)保為主，其他擔(dān)保形式并存的信貸擔(dān)保體系。

第一，建立以政府為主體的信用擔(dān)保系統(tǒng)。確立從中央、省、地區(qū)或市、鄉(xiāng)或鎮(zhèn)的綜合網(wǎng)絡(luò)，由中央統(tǒng)一投資設(shè)立(專家建議投入100億元[4])，逐級財政劃出一定量預(yù)算資金，組建信用擔(dān)保基金。

第二，成立商業(yè)性擔(dān)保體系。以法人、自然人為主出資，按《公司法》有關(guān)規(guī)定組成責(zé)任公司，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧。

第三，設(shè)立互民間中介擔(dān)保機(jī)構(gòu)。建議由商會來組織中小企業(yè)按照自愿的原則組建，形成會員制度。各會員企業(yè)按規(guī)定繳納一定的會費(fèi)以獲得數(shù)倍于入會費(fèi)的擔(dān)保貸款額度。之所以選擇商會做“領(lǐng)頭羊”的角色是因為商會比政府更接近企業(yè)特別是中小企業(yè)，能夠在政府的利益與企業(yè)的要求之間作出平衡。

(二)針對經(jīng)營性缺失建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的多層次風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制

第一，建立再擔(dān)保體系。依據(jù)各地實際情況，設(shè)立地方擔(dān)保、省級和全國性的再擔(dān)保多層信用補(bǔ)償機(jī)制。地方擔(dān)保機(jī)構(gòu)直接面對中小企業(yè)，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)直接面對擔(dān)保機(jī)構(gòu)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)按預(yù)定支付再擔(dān)保費(fèi)，雙方明確權(quán)利、義務(wù)，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)按約定比例承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險。這樣的多層次性結(jié)構(gòu)，從地方到省市再到全國，既放大了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的倍數(shù)，有利于擔(dān)保規(guī)模的擴(kuò)大，又規(guī)避了擔(dān)保公司的部分風(fēng)險損失。

第二，構(gòu)建合理的風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。美國等發(fā)達(dá)國家的信用擔(dān)?；顒又?，金融機(jī)構(gòu)要相應(yīng)承擔(dān)10%~40%的擔(dān)保貸款風(fēng)險。借鑒它們的經(jīng)驗，各機(jī)構(gòu)分擔(dān)比例如下：一筆擔(dān)保貸款，由貸款銀行自己承擔(dān)20%的貸款風(fēng)險，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)80%的貸款風(fēng)險。在80%的貸款風(fēng)險中，由省級政府的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)30%的擔(dān)保風(fēng)險，再由該地區(qū)的下一級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)20%的風(fēng)險，最后30%的風(fēng)險由擔(dān)保機(jī)構(gòu)自己承擔(dān)。

第三，建立再保險體系。很多發(fā)達(dá)國家在這方面有著成功的經(jīng)驗。日本中央信用保險公司為地方性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保再保險，其比例一般為70%~80%。意大利擔(dān)保公司每年最主要的再擔(dān)保業(yè)務(wù)是與瑞士再保險公司合作開展的，擔(dān)保公司每年以承包項目75%的額度向再保險公司購買再保險。我們可以借鑒國外的做法，將再保險與擔(dān)保行業(yè)相結(jié)合，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任同時，將已經(jīng)承擔(dān)的風(fēng)險按一定比例進(jìn)行再保險，由再保險機(jī)構(gòu)承擔(dān)部分風(fēng)險，當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生賠付時，由再保險機(jī)構(gòu)按與擔(dān)保機(jī)構(gòu)約定的方式和承擔(dān)責(zé)任的比例賠付。這樣對保險公司來說可以創(chuàng)新品種，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)又可以解除后顧之憂，分散風(fēng)險。

(三)嘗試“附加條件的擔(dān)保融資”，加強(qiáng)監(jiān)控降低風(fēng)險

在國際融資相當(dāng)發(fā)達(dá)的今天，一些發(fā)達(dá)國家的專家提出實現(xiàn)融資的“無擔(dān)保貸款”，但基于我國中小企業(yè)目前的融資狀況顯然是不切實際的，建議嘗試采用更符合國情的附加條件的擔(dān)保融資方式，進(jìn)一步降低和分散風(fēng)險。

首先，要求中小企業(yè)應(yīng)滿足一定的財務(wù)要求，始終在相關(guān)的指標(biāo)下運(yùn)行。具體的指標(biāo)由其貸款銀行針對該企業(yè)的實際情況制定。

其次，由金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同指派專業(yè)人員對企業(yè)財務(wù)和經(jīng)營狀況進(jìn)行不間斷的監(jiān)督。風(fēng)險控制點(diǎn)的分布是：前期的考察，中期的監(jiān)控，后期的管理。

再次，貸款機(jī)構(gòu)要注意控制本身的操作風(fēng)險，包括要求有專業(yè)資格的人員對企業(yè)指標(biāo)進(jìn)行審查，防范審批人的個人道德風(fēng)險等。為此，可以設(shè)立“基層信貸經(jīng)理”?；鶎有刨J員比其他人更了解中小企業(yè)的“軟信息”，然而手中卻沒有貸款的權(quán)利，只有推薦權(quán)，還要承擔(dān)很大程度的風(fēng)險，擔(dān)負(fù)收貸收息的責(zé)任。建議把貸款的權(quán)力下放到基層信貸員手中，效率更高，也體現(xiàn)了權(quán)利和責(zé)任統(tǒng)一的原則。

最后，要求各金融機(jī)構(gòu)不要惜貸。根據(jù)日本、韓國等東亞地區(qū)的成功經(jīng)驗，通過開展大量的業(yè)務(wù)，相對降低個別業(yè)務(wù)的事故所造成的沖擊，則根據(jù)大數(shù)定律，即可獲得持續(xù)的穩(wěn)定性發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1][4]中國人民銀行研究局，日本國際協(xié)力機(jī)構(gòu)(JICA).中國中小企業(yè)金融制度報告[M].北京：中信出版社，2005.

第9篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系范文

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資 信用擔(dān)保體系

我國對中小企業(yè)融資問題的重視，直到20世紀(jì)90年代的后半期才開始逐漸提上政府日程上來，所以根據(jù)其他國家和地區(qū)的經(jīng)驗，我國應(yīng)加快政府的融資支持體系的建立，來化解目前中小企業(yè)嚴(yán)峻的融資問題。政府首先要做的就是建立中小企業(yè)專門管理機(jī)構(gòu)和加強(qiáng)政府關(guān)于中小企業(yè)融資支持的立法。我國雖然1998年在國家經(jīng)貿(mào)委設(shè)立了中小企業(yè)司，但職能遠(yuǎn)未到位，而且大部分地方政府還沒有中小企業(yè)局，對中小企業(yè)存在著多頭管理的現(xiàn)象。在法律法規(guī)建設(shè)上，我國自2001年才出臺了關(guān)于中小企業(yè)的專門法律《中小企業(yè)促進(jìn)法》。

在中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系中，中小企業(yè)的信用擔(dān)保模式是核心內(nèi)容。所謂的中小企業(yè)信用擔(dān)保模式是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作機(jī)制、管理制度與管理方法的總稱，主要包括擔(dān)保機(jī)構(gòu)組建模式與組織形式、資金來源與擔(dān)?？傄?guī)模、擔(dān)保對象與條件、擔(dān)保種類與擔(dān)保范圍、擔(dān)保風(fēng)險防范與控制等內(nèi)容。

1.從擔(dān)保機(jī)構(gòu)組建模式看，我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保主要包括以下四種模式:(1)市場化運(yùn)作模式。依靠市場化手段組建和運(yùn)作，企業(yè)、個人是主要出資者。這種模式運(yùn)作易于提高效率，但由于目前我國社會信用較差，擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的外部風(fēng)險太大，容易影響投資者的積極性，所以難以形成規(guī)模效應(yīng)。(2)政策性運(yùn)作模式。政府通過預(yù)算撥款組建擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擔(dān)保對象、擔(dān)保項目需要政府相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)。這種模式雖有政府財力作基礎(chǔ)，但由于它將信用擔(dān)保的經(jīng)濟(jì)行為變成了政府行為，實質(zhì)上是傳統(tǒng)體制下行政管理手段的一種復(fù)歸。(3)混合運(yùn)作模式。主要由政府牽頭組建，采取市場化的運(yùn)作方式。這種模式可派生出兩種擔(dān)保方式:一種擔(dān)保模式是具有獨(dú)立法人資格，突出國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，按市場規(guī)律運(yùn)作，堅持保本微利的經(jīng)營原則;另一種擔(dān)保模式是政府和其他商業(yè)性擔(dān)保公司作為主要出資人的同時，還通過吸納其他市場主體投資組建擔(dān)保機(jī)構(gòu)，具有商業(yè)擔(dān)保與信用擔(dān)保的雙重特征，實行合作經(jīng)營，將社會效益、政策目標(biāo)和自身效益放在同等重要位置。應(yīng)該說，混合擔(dān)保模式既體現(xiàn)了政府財力的支撐作用與經(jīng)濟(jì)組織協(xié)調(diào)功能，又能較好地發(fā)揮市場在配置社會資源中的基礎(chǔ)性作用，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)實現(xiàn)責(zé)權(quán)利的有機(jī)統(tǒng)一，較好地解決出資人與人問題，因而是我國現(xiàn)階段適宜采用的擔(dān)保模式。

2.從擔(dān)保機(jī)構(gòu)組織形式上看，我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保模式主要采取企業(yè)法人制和事業(yè)法人制。前者采用現(xiàn)代股份公司治理結(jié)構(gòu)，經(jīng)營機(jī)制健全，實行科學(xué)管理，從而有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)作。但由于其明顯的趨利性，可能使擔(dān)保業(yè)務(wù)活動與國家扶持中小企業(yè)的宗旨難以協(xié)調(diào)一致，同時還容易使擔(dān)保機(jī)構(gòu)偏好風(fēng)險，從而不利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展，所以，企業(yè)法人制只適用于社會化組建的商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)。后者是目前多數(shù)國家和地區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)采用的形式，因而符合國際慣例;由于它不以盈利為主要目的，所以符合設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的宗旨，有利于貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策意圖，也便于爭取政府在資金、人員、設(shè)備等方面的支持，從而有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展;政府可以以出資人身份，利用其威信聯(lián)合有關(guān)部門建立外部資金缺口較大的企業(yè)。當(dāng)然，事業(yè)法人制擔(dān)保機(jī)構(gòu)也有不足之處，比如受各級政府財力限制而成長緩慢，容易滋生政府干預(yù)擔(dān)保業(yè)務(wù)的現(xiàn)象，等等。

3.從擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源看，主要有政府出資、商業(yè)銀行的資助(很行對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的投入不能視為投資，而應(yīng)是一種捐資)、受保企業(yè)繳納的風(fēng)險保證金、國際機(jī)構(gòu)組織與社會團(tuán)體的捐助、各種準(zhǔn)備金、留存盈余、其他如接受海內(nèi)外專業(yè)投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的投資等。目前，我國政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源大部分以地方財政資金和資產(chǎn)劃入一次性劃入為主，以擔(dān)保收入費(fèi)用為輔，存在規(guī)模小、保費(fèi)低等問題，所以缺乏資金的補(bǔ)償機(jī)制。同樣，商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本實力也較小，同樣存在缺乏資金的補(bǔ)償機(jī)制問題。因此，在考慮到我國政府財力尚不充裕的情況，我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源在堅持政府為主的同時，還應(yīng)多層次、多渠道地籌措。

4.從擔(dān)保對象與條件看，從理論上講，凡是中小企業(yè)均可以作為擔(dān)保對象。從我國實際看，擔(dān)保機(jī)構(gòu)能夠作為擔(dān)保對象的中小企業(yè)主要有以下幾類:(1)不能滿足銀行貸款條件，無法獲得貸款，而成長前景好，暫時困難的企業(yè);(2)科技型、特色型、創(chuàng)業(yè)型、環(huán)保型、社區(qū)服務(wù)型、出口創(chuàng)匯型及支柱產(chǎn)業(yè)配套型企業(yè)；(3)產(chǎn)品有市場、經(jīng)營有效益、資金回籠快的企業(yè)。而上述各類中小企業(yè)只要符合擔(dān)保條件，便可向擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請融資擔(dān)保。規(guī)定擔(dān)保條件，可以防止不合格企業(yè)進(jìn)入擔(dān)保行列，保障擔(dān)保機(jī)構(gòu)的安全。各地?fù)?dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保條件可能不盡相同，但一般應(yīng)包含以下要素:合法的法人資格、正常納稅、合法穩(wěn)定經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)較合理、財務(wù)會計制度較規(guī)范、烙守信用、資信狀況良好、符合產(chǎn)業(yè)政策、交納保證金等等。

5.從擔(dān)保種類與擔(dān)保范圍看，①擔(dān)保種類的多少是衡量信用擔(dān)保業(yè)是否成熟的重要標(biāo)志，也是反映擔(dān)保能力大小的重要指標(biāo)。因此各國(地區(qū))的擔(dān)保種類都比較齊全，如日本、韓國、中國臺灣省等國(地區(qū))擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保種類均在10余種以上。從中小企業(yè)資金需求特點(diǎn)和層次看，我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的融資擔(dān)保種類應(yīng)是短期流動資金貸款、中長期流動資金貸款、票據(jù)貼現(xiàn)貸款、科技開發(fā)貸款、技術(shù)改造貸款、出口創(chuàng)匯貸款、固定資產(chǎn)貸款、創(chuàng)業(yè)貸款等。各地?fù)?dān)保機(jī)構(gòu)可根據(jù)自身情況和本地實際，確定合適的擔(dān)保種類。由于中小企業(yè)目前最急需短期流動資金和創(chuàng)業(yè)資金，所以，短期流動資金貸款和創(chuàng)業(yè)貸款是現(xiàn)階段我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)首選的擔(dān)保種類。②擔(dān)保范圍即擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)保證責(zé)任的范圍，體現(xiàn)著擔(dān)保機(jī)構(gòu)與貸款銀行之間的風(fēng)險與利益關(guān)系。從理論上講，擔(dān)保范圍包括貸款本金，利息、違約金、損害賠償金及其他費(fèi)用等，但從各國擔(dān)保實踐看，幾乎所有擔(dān)保機(jī)構(gòu)都只對貸款本金提供擔(dān)保，且都不承擔(dān)100%的風(fēng)險，日本及臺灣省的擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供90%左右的擔(dān)保。因此，根據(jù)“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的原則，我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)不應(yīng)將所有擔(dān)保債務(wù)風(fēng)險包攬下來，擔(dān)保范圍只能是貸款本金，而且亦不可能實行全額擔(dān)保。擔(dān)保比例的高低應(yīng)依據(jù)被擔(dān)保債務(wù)的金額、受保企業(yè)的資信等級、擔(dān)保種類以及擔(dān)保期限長短等因素加以確定，一般宜在75%-90%之間。