金融機(jī)構(gòu)信用管理精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的金融機(jī)構(gòu)信用管理主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：金融機(jī)構(gòu)信用管理范文

經(jīng)過20多年的改革開放，我國外貿(mào)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展取得了長足進(jìn)步。2005年我國對外貿(mào)易總額達(dá)14221．2億美元，繼續(xù)保持世界第三貿(mào)易大國的經(jīng)濟(jì)地位。但中國市場信用體系尚不健全，在一些地區(qū)和領(lǐng)域誠信缺失問題比較突出，已危及到我們正常的經(jīng)營環(huán)境。

我國外匯市場信用現(xiàn)狀

目前，我國正處于新舊體制交替、矛盾問題較多，加之法律法規(guī)的不完善，與市場經(jīng)濟(jì)相配套的信用制度和信用機(jī)構(gòu)體系尚未建立起來，全社會還沒有形成對經(jīng)濟(jì)主體行為的有效約束機(jī)制，再加上一些復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)、社會、觀念等原因，造成社會各大領(lǐng)域信用失范現(xiàn)象比較普遍，外匯市場也不例外。為解決市場經(jīng)濟(jì)中不講信用的問題，我國相繼成立了國家技術(shù)監(jiān)督局和消費(fèi)者權(quán)益保障協(xié)會，出臺的合同法和反不正當(dāng)競爭法都有誠實(shí)守信的法律原則，刑法中更有對詐騙等犯罪課以重刑的規(guī)定，而國際貿(mào)易交往中也不乏資信調(diào)查項(xiàng)目，這些都對規(guī)范市場起到了很好的制約作用，但卻不足以最大限度地減少和消滅不講信用的違法犯罪活動。

目前，我國的信用體系建設(shè)面臨著以下幾大挑戰(zhàn)：一是中國加入WTO以后的過渡期即將結(jié)束，與外國企業(yè)同臺競爭的局面很快就要到來；二是中小企業(yè)融資難的老問題急需解決；三是商業(yè)銀行的不良貸款比例必須得到控制。這些問題都同樣存在于外匯市場經(jīng)營管理中，且都與外匯市場信用體系的建設(shè)有關(guān)。而就解決信用問題而言，長期以來我們都沒有為完善信用管理立法，沒有有效的失信約束和懲罰機(jī)制，沒有建立信用管理中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，更沒有開展過有關(guān)信用管理的全民教育。

外匯市場信用體系建設(shè)及其目標(biāo)

信用是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的基石，是二元主體或多元主體之間，以某種經(jīng)濟(jì)生活需要為目的，建立在誠實(shí)守信基礎(chǔ)上的心理承諾與約期實(shí)踐相結(jié)合的意志和能力。它形成于古代，而廣泛流行于近現(xiàn)代商業(yè)和金融領(lǐng)域之中，是從屬于商品和貨幣關(guān)系的產(chǎn)物，從而構(gòu)成一個現(xiàn)代文明社會不可缺少的、相對獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)范疇和社會生活現(xiàn)象，在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中具有重要的作用，是進(jìn)行正常商業(yè)活動的前提和基礎(chǔ)。當(dāng)代西方發(fā)達(dá)國家大約用了一個半世紀(jì)的時間，摸索出了一整套的管理社會信用的成功經(jīng)驗(yàn)，已建立了較完善的信用法律制度和信用管理制度。信用的發(fā)展不僅可以推動經(jīng)濟(jì)增長，維護(hù)市場秩序，還可以預(yù)防和發(fā)現(xiàn)違法犯罪。當(dāng)前，隨著我國涉外經(jīng)濟(jì)主體的越來越多，涉外交易日趨頻繁，建立符合我國社會實(shí)際的國家外匯市場信用管理體系勢在必行。

推進(jìn)外匯市場信用體系建設(shè)是保證外匯市場穩(wěn)定的重要基礎(chǔ)，也是整頓和規(guī)范外匯市場經(jīng)濟(jì)秩序的治本之策。近年來，作為外匯市場經(jīng)濟(jì)活動的監(jiān)管部門，外匯局在監(jiān)管外市場主體及執(zhí)法監(jiān)督的過程中，做了大量工作，為整個外匯市場信用體系建設(shè)奠定了一定的基礎(chǔ)。如針對出口企業(yè)的出口核銷榮譽(yù)企業(yè)制度、國際收支申報(bào)系統(tǒng)、企業(yè)外匯賬戶監(jiān)測系統(tǒng)、外債紡計(jì)監(jiān)測系統(tǒng)、進(jìn)出口報(bào)關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)等，通過這些系統(tǒng)的開發(fā)運(yùn)行，建立了信用信息的采集渠道，并對銀行、企業(yè)等不同經(jīng)濟(jì)主體建立了信用檔案。從目前情況看，雖然我們已經(jīng)為外匯市場信用體系的建設(shè)創(chuàng)造了一些基礎(chǔ)條件，但是要完成外匯市場信用體系建設(shè)的任務(wù)，還有許多工作要做，要不斷加強(qiáng)與外貿(mào)、海關(guān)、商檢等部門的聯(lián)合監(jiān)管和信息共享，逐步擴(kuò)大與其他部門的合作。并要在現(xiàn)有的分散管理系統(tǒng)基礎(chǔ)上進(jìn)一步整合數(shù)據(jù)，構(gòu)建國家外匯市場信用信息管理系統(tǒng)。

外匯市場信用體系建設(shè)的目標(biāo)在于促進(jìn)和培育社會信用，形成誠信的制度規(guī)范和社會環(huán)境。國家外信用管理體系，實(shí)際上就是一種社會機(jī)制，它是把各種與信用相關(guān)的社會力量有機(jī)地組合起來，共同促進(jìn)外匯市場信用的完善和發(fā)展，制約和懲罰失信行為，從而保障外匯市場社會秩序和經(jīng)濟(jì)正常地運(yùn)行和發(fā)展。首先，國家外匯市場信用體系建設(shè)，應(yīng)把遵守國家外匯管理法規(guī)情況納入到金融機(jī)構(gòu)信用評級體系建設(shè)中來。

對于認(rèn)真遵守國家外匯管理法規(guī)、誠實(shí)守法經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)，將在管理業(yè)務(wù)下放授權(quán)及新業(yè)務(wù)準(zhǔn)人等方面給予優(yōu)惠；對惡意違規(guī)經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)，除對其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和行政處罰外，還要通過新聞媒體予以曝光，增大懲戒力度，督促外匯指定銀行自覺守法經(jīng)營。其次，積極探索建立涉匯企業(yè)的信用評級體系。采取分類管理的原則，分別建立企業(yè)在國際收支申報(bào)、結(jié)售匯、核銷等方面的信用檔案，并采用相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分、評級。同時，將涉匯企業(yè)在夕}}[市場的信用記錄與其他管理部門共享，以鼓勵誠信，遏制失信行為。第三，對于政府而言，不僅要建立公開的社會信用信息資訊網(wǎng)絡(luò)，而且要發(fā)揮信用監(jiān)管的職能，推進(jìn)信用體系的建設(shè)，整合各行業(yè)信用記錄。政府信用應(yīng)是社會信用體系建設(shè)的重要組成部分。并在建設(shè)外匯市場信用體系的過程中，加強(qiáng)外匯管理單位和執(zhí)行機(jī)構(gòu)自身的信用建設(shè)，帶頭講誠信。

外匯市場信用體系建設(shè)的思路與對策

我國外匯市場信用體系建設(shè)總體思路是：堅(jiān)持“政府推動。市場運(yùn)作”的原則，充分發(fā)揮政府法規(guī)導(dǎo)向、監(jiān)督管理的功能，確保公平競爭有法可依，使外匯市場信用服務(wù)機(jī)構(gòu)真正在獨(dú)立、客觀、公正的原則下提供信用產(chǎn)品和服務(wù)。政府在建立匡家信用管理體系中的作用，應(yīng)該是起協(xié)助建立失信約束和懲罰機(jī)制并監(jiān)督行業(yè)規(guī)范發(fā)展的作用，而不應(yīng)參與主辦信用管理服務(wù)機(jī)構(gòu)，否則就失去了信用管理服務(wù)的中立、公正性質(zhì)。突出應(yīng)抓好以下幾個方面：

第一支持培育外匯信用評價中介市場，推近社會信用體系建設(shè)。社會征信機(jī)構(gòu)的介作用在整個社會信用體系建設(shè)中具有不可替代的作用。中介市場的發(fā)育狀況在一定程度上反映了國信用體系的成熟度。外匯管理部門作為社會行為的監(jiān)管者，同時也是信用體系的建設(shè)者之一，有責(zé)任通過建立健全外匯市場信息管理系統(tǒng)、通過違規(guī)信息披露和信用鑒證等方式，與海關(guān)、財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)等部門共同支持和培育企業(yè)信用評價市場，通過銀行的海外機(jī)構(gòu)和行收集本地外貿(mào)客戶的海外資信情況，有效促進(jìn)征信行業(yè)的發(fā)展。

第二，重點(diǎn)支持比較優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化信貸環(huán)境。外匯信用體系建設(shè)要從各地經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展的實(shí)際情況出發(fā)，做到因地制宜，突出重點(diǎn)。擴(kuò)大外匯市場環(huán)境建沒覆蓋面，逐漸下放外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)限，增強(qiáng)縣級外匯管理職能，鼓勵金融機(jī)構(gòu)結(jié)售匯業(yè)務(wù)延伸到縣鎮(zhèn)，改變縣域外匯管理所處的薄弱化狀態(tài)；切實(shí)提高資源豐富地區(qū)的業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)度，以發(fā)展開放型經(jīng)濟(jì)為切入點(diǎn)，靈活運(yùn)用外匯市場為之服務(wù)，引導(dǎo)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的中小企業(yè)逐步走向規(guī)范經(jīng)營、誠實(shí)守信的道路

第三。配合監(jiān)管部門對金融機(jī)構(gòu)的信用管理，建立行業(yè)守法守信記錄和評價制度。為促進(jìn)各地區(qū)金融機(jī)構(gòu)的信用管理，要逐步完善本外幣一體化監(jiān)管機(jī)制，建立統(tǒng)一的本外幣資金監(jiān)測系統(tǒng)、信息交流共享機(jī)制及本外幣賬戶協(xié)調(diào)監(jiān)管機(jī)制。加快制定《}土?xí)庞眯畔⒎ā?，以配合加入w’ro對信息公開化的要求，以法律的形式規(guī)范金融機(jī)構(gòu)自覺上報(bào)公共信息、征信數(shù)據(jù)，保證金融機(jī)構(gòu)信用信息的全面取得和使用。建立區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境評價制度，打造一個信用信息開放和公平享用、使用信息的環(huán)境。

第四，配合政府規(guī)范金融部門行為，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)。政府信用是最大的信用，整個社會信用都是基于政府信用來推動和發(fā)展的，而對欠發(fā)達(dá)地區(qū)來說尤其如此。銀行應(yīng)配合政府部門嚴(yán)格履行對社會的承諾，接受群眾和輿論的監(jiān)督。而社會執(zhí)法部門也要公正、廉明，做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)，保證執(zhí)法的公正、公平、公開，金融部門應(yīng)恪守承諾，認(rèn)真履行職責(zé)，以提高政府的公信力，成為社會誠信的表率。

第五，大力推廣信用管理教育，努力提升金融支持外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展的平臺。培育推廣對外匯市場主體的信用觀念教育是外匯信用體系建設(shè)的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，也是當(dāng)前建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制過程中建設(shè)國家信用體系的迫切需要。建立和完善信用管理體系，雖不能保證每個人都誠實(shí)守信，卻可以迫使每個市場經(jīng)濟(jì)主體面對誠實(shí)信用的選擇。銀行業(yè)應(yīng)深刻認(rèn)識到創(chuàng)造良好的社會信用環(huán)境與經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系，大力加強(qiáng)社會信用觀念建設(shè)，在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中從宣傳教育人手，著力營造“人人重諾，行行守信”的社會氛圍，為提高社會公眾信用、企業(yè)信用水準(zhǔn)奠定基礎(chǔ)，也為融洽銀企關(guān)系打下穩(wěn)固的基礎(chǔ)。

第2篇：金融機(jī)構(gòu)信用管理范文

Abstract: The financing problem is a problem affecting the development of enterprises, private enterprise is more difficult on financing. The enterprises financing problem is a result effected by the enterprise itself, financial systems and credit guarantee system. To solve the finance problem, this paper suggests the government should strengthen guiding with financial proposals and policies, the private enterprises should normalize construction of themselves, and focus on satisfying support conditions of financial organizations.

關(guān)鍵詞:民營企業(yè);融資;規(guī)范發(fā)展

Key words: individually-run enterprises;financing;normative development

中圖分類號:F27文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A文章編號:1006-4311(2010)17-0045-02

0引言

金融是市場經(jīng)濟(jì)的核心和供血系統(tǒng),企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)的血脈和細(xì)胞,金融企業(yè)和非金融企業(yè)共同促成了國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展,可以說不管是大型企業(yè)還是小型企業(yè),在發(fā)展過程當(dāng)中,金融的支持都是決定企業(yè)成敗的一個關(guān)鍵因素。企業(yè)融資的途徑主要是銀行信貸與股票市場,由于上市成本以及上市以后信息公布的成本,對資金需求量相對小的小企業(yè)來說都是太高,因此,股票市場對絕大多數(shù)勞動力密集型的小企業(yè)來說不合適;而小企業(yè)由于各種原因又難以得到銀行的金融支持,使小企業(yè)發(fā)展的資金保障不足。民營企業(yè)融資難,尤其小型民營企業(yè)融資難不但是我國的問題,在世界范圍內(nèi)這也是一個普遍性的問題,所以有人為此得了諾貝爾獎。銀行追求的是利潤,不管什么樣的企業(yè)只要風(fēng)險較小、利潤較高,銀行都是樂意支持的,就我國現(xiàn)狀來講,銀行熱衷于給大型國有企業(yè)、世界名牌企業(yè)貸款支持,只是不虧錢而已,基本賺不了多少錢,更多的利潤來自于非國有大型企業(yè)和非世界知名企業(yè),可是,為什么銀行又懼怕給民營企業(yè)尤其是民營小型企業(yè)貸款哪?主要有以下原因:

①企業(yè)規(guī)模偏小。小型民營企業(yè)的經(jīng)濟(jì)規(guī)模較小,一般不能達(dá)到銀行貸款的抵押要求。②信息透明度極低,進(jìn)而與金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對稱。由于經(jīng)營特點(diǎn)競爭環(huán)境以及人才結(jié)構(gòu)的原因,導(dǎo)致小型民營企業(yè)的信息透明度很低。③經(jīng)營受外界環(huán)境影響大,經(jīng)受風(fēng)險的能力弱。小型民營企業(yè)的不穩(wěn)定性及高歇業(yè)率或倒閉率,加之在市場變動和經(jīng)濟(jì)波動中表現(xiàn)出的脆弱性,是金融機(jī)構(gòu)惜貸的重要原因。小型的民營企業(yè)是創(chuàng)業(yè)初期的產(chǎn)物,普遍面對著技術(shù),市場,管理上的問題,在遭遇風(fēng)險的時候,抗風(fēng)險的能力普遍比較弱。④小型企業(yè)類型多樣,資金需求單筆數(shù)量小、頻率高,導(dǎo)致融資復(fù)雜性加大,融資的成本和代價高。⑤大部分的小型的民營企業(yè)社會信譽(yù)度比較低。有些小型的民營企業(yè)在獲得銀行貸款后,不愿意償還貸款,有時候無故拖欠貸款,這就造成了小型民營企業(yè)的信譽(yù)度降低,銀行不愿意為其提供貸款。

企業(yè)自身、金融體系、信用擔(dān)保體系等多方原因相互作用最終導(dǎo)致了小型民營企業(yè)在融資過程中遇到困難。要想解決這個問題,我們不能只去指責(zé)金融機(jī)構(gòu),畢竟銀行也是企業(yè),他們也需要從貸款等業(yè)務(wù)中獲得利益,要執(zhí)行《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》,因此這就要求小型民營企業(yè)要努力達(dá)到銀行的貸款要求,當(dāng)然僅僅依靠企業(yè)自身很難完成,需要政府給以小型民營企業(yè)一些優(yōu)惠或者扶持政策,從滿足金融機(jī)構(gòu)的支持條件方面下功夫。

1加強(qiáng)小型民營企業(yè)自身的建設(shè),規(guī)范其金融行為

造成小型民營企業(yè)融資問題的主要原因在于企業(yè)自身,因此企業(yè)自身必須要從以下幾點(diǎn)提供自身的能力:一是提升企業(yè)經(jīng)營者和員工素質(zhì),提高經(jīng)營水平,增強(qiáng)企業(yè)的獲利能力、營運(yùn)能力和償債能力。二是要以誠信為本,在經(jīng)營中誠信經(jīng)營,在與銀行合作時要樹立自身的誠信宗旨,樹立良好的社會形象。三是建立和完善企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度,保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合法性、及時性和透明性,以贏得商業(yè)銀行的支持。

2建立服務(wù)小型民營企業(yè)的信用評估系統(tǒng)

針對一些小型民營企業(yè)信用缺失的問題,政府要通過建立小型民營企業(yè)信用評估系統(tǒng),將不講信用的企業(yè)篩選出來,供金融機(jī)構(gòu)參考,對這些企業(yè)可以不予貸款。通過金融,司法等各個部門的合作,在銀行信貸登記系統(tǒng)基礎(chǔ)上,結(jié)合長期以來各個小型民營企業(yè)的貸款信用記錄,將守信和失信的分開,并對守信的小型民營企業(yè)在貸款時開通綠色通道。同時,小型民營企業(yè)要建立企業(yè)信用機(jī)制。企業(yè)內(nèi)部要建立專門的信用管理部門,配備專職人員,管理和監(jiān)督本企業(yè)的信用關(guān)系,并制訂企業(yè)信用管理規(guī)則,將信用管理貫穿客戶開發(fā)、合同管理、貸款回收等整個交易過程。另外還可以建立信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。市場化運(yùn)作的信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)可以利用專業(yè)和人員優(yōu)勢,對民營企業(yè)的信用狀況進(jìn)行科學(xué)、合理的調(diào)查、分析和評估,為其提供信用調(diào)查報(bào)告、資信評級報(bào)告等信用服務(wù),彌補(bǔ)商業(yè)銀行自身掌握客戶信用信息不足的狀況,把銀行的經(jīng)營成本減少到最小。

3創(chuàng)新適應(yīng)小型民營企業(yè)特點(diǎn)的融資方式

由于我國小型民營企業(yè)自身的信用危機(jī),經(jīng)營模式等原因,在金融融資的方面一直處于劣勢。通常小型民營企業(yè)的不動產(chǎn)非常有限,他們的不動產(chǎn)并滿足不了去銀行貸款的標(biāo)準(zhǔn),因此就希望用動產(chǎn)抵押的方式去爭取貸款。動產(chǎn)抵押是指抵押權(quán)人對債務(wù)人不轉(zhuǎn)移占有,而針對其提供擔(dān)保債權(quán)的動產(chǎn)設(shè)定抵押權(quán),在債務(wù)人不履行債務(wù)時,抵押權(quán)人可以占有抵押物,并可以出賣或申請就其賣得價錢優(yōu)先于其他債權(quán)而受清償?shù)膿?dān)保形式。具體可以開發(fā)金融租賃、融資租賃、存貨融資、應(yīng)收賬款融資、倉單抵押融資、知識產(chǎn)權(quán)擔(dān)保融資等新的信貸品種。

4推進(jìn)民間金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)

積極創(chuàng)設(shè)各種有利于中小民營企業(yè)融資的民間金融機(jī)構(gòu),建立民間金融市場。民間金融機(jī)構(gòu)一般具有濃厚的地方性,對當(dāng)?shù)乜蛻羟闆r較為了解,信息不對稱問題沒有那么嚴(yán)重,從而降低了交易成本。民間金融機(jī)構(gòu)能夠與民營經(jīng)濟(jì)一起探索出新的“雙贏”之路,成為民營經(jīng)濟(jì)的推動力量,其最大的優(yōu)勢是機(jī)制靈活,效率較高,可以在細(xì)化市場后把民營企業(yè)定位為自己的重要目標(biāo)市場。發(fā)展民間金融機(jī)構(gòu),可以有效的引導(dǎo)居民資金流向效益高的投資領(lǐng)域,從而實(shí)現(xiàn)資金的最佳配置和運(yùn)用,如果民間籌資機(jī)構(gòu)能夠發(fā)展并逐步壯大,將從很大程度上緩解民營企業(yè)籌資難的問題。同時還可以建立區(qū)域性小額資本市場。區(qū)域性小額資本市場包括柜臺交易市場或產(chǎn)權(quán)交易市場,主要為達(dá)不到上市資格的中、小型企業(yè)提供融資服務(wù)。

第3篇：金融機(jī)構(gòu)信用管理范文

在市場經(jīng)濟(jì)的長期實(shí)踐中，西方國家建立了不同模式的社會信用體系，總括起來有三種：一是以美國為代表的企業(yè)經(jīng)營模式，二是以德國等為代表的政府主導(dǎo)模式，三是以日本為代表的行業(yè)協(xié)會模式。比較分析西方社會信用體系的不同模式，對健全我國社會信用體系具有重要意義。

不同的國家，不同的模式

社會信用體系是一個龐大的社會系統(tǒng)工程，涉及到信用立法、信用監(jiān)管、信用管理與服務(wù)、不良信用懲罰機(jī)制等方面。

信用立法。西方三種模式都具有完善的信用立法，并且主要針對個人數(shù)據(jù)和個人隱私權(quán)進(jìn)行保護(hù)，很少涉及企業(yè)征信保護(hù)，這是因?yàn)殛P(guān)于企業(yè)商業(yè)秘密的保護(hù)條款已在相關(guān)法律做出規(guī)定。

從三種模式對個人隱私權(quán)的保護(hù)程度看，德國等歐洲國家對個人隱私權(quán)的保護(hù)程度最高，歐盟的《數(shù)據(jù)保護(hù)指南》和德國的《聯(lián)邦數(shù)據(jù)保護(hù)法》都明確規(guī)定，個人數(shù)據(jù)的處理和使用必須征得本人的書面同意，這就使個人數(shù)據(jù)外泄的可能大大降低。日本的法律規(guī)定，會員機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格遵守信用信息的保密條款，不得將信息泄漏給他人，從而使會員以外的機(jī)構(gòu)很難得到消費(fèi)者個人數(shù)據(jù)。美國《公平信用報(bào)告法》規(guī)定，征信機(jī)構(gòu)只要在合法范圍內(nèi)就可以使用消費(fèi)者個人的信用數(shù)據(jù)，不需征得本人同意，消費(fèi)者個人隱私外泄的可能性很大。

由于各國對個人隱私的保護(hù)程度不同，因此在處理個人權(quán)利保護(hù)與征信行業(yè)發(fā)展的矛盾方面所面臨的狀況很不相同。德國等歐洲國家信用征信的起步時間與美國大致相同，但是由于歐洲國家更重視個人隱私保護(hù)，對征信機(jī)構(gòu)的限制較多，導(dǎo)致這些機(jī)構(gòu)的運(yùn)作成本較高，發(fā)展落后于美國。近年來，歐洲國家已經(jīng)開始意識到立法傾向?qū)φ餍艠I(yè)發(fā)展的影響以及由此帶來的許多不良后果，對一些法規(guī)著手進(jìn)行修訂。

信用監(jiān)管。由于美國具有完備的信用立法，征信數(shù)據(jù)的取得和使用都有明確的法律規(guī)定，因此，政府在信用行業(yè)管理中作用比較有限，但民間信用管理組織在信用監(jiān)管中有重要作用。比如，美國信用管理協(xié)會總是以信用管理行業(yè)代表的身份出現(xiàn)，參與修改影響信用和金融的過時法律，制定符合當(dāng)前情況的新法律。與美國模式不同，德國政府不但通過立法要求企業(yè)和個人向公共征信機(jī)構(gòu)提供征信數(shù)據(jù)，以建立為金融監(jiān)管服務(wù)的公共信用信息登記系統(tǒng)，而且從聯(lián)邦政府到各州政府都設(shè)立個人數(shù)據(jù)保護(hù)監(jiān)管局，負(fù)責(zé)對掌握個人數(shù)據(jù)的政府機(jī)構(gòu)和信用服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。日本的征信業(yè)經(jīng)歷了從政府資助到自由經(jīng)營的歷程，目前個人征信業(yè)以行業(yè)協(xié)會自律為主，政府很少參與監(jiān)管。

信用管理與服務(wù)。在美國的市場經(jīng)營模式中，信用管理與服務(wù)機(jī)構(gòu)都是獨(dú)立于政府之外的民營機(jī)構(gòu)，它們按現(xiàn)代企業(yè)制度的方式建立，并按市場化方式運(yùn)作，面向全社會提供信用信息服務(wù)。美國企業(yè)和消費(fèi)者信用信息的征信和評估實(shí)現(xiàn)了社會化分工，消費(fèi)者信用調(diào)查和評估主要由伊克法克斯、環(huán)聯(lián)公司和益百利公司三大信用局提供，企業(yè)信用調(diào)查和評估絕大部分由鄧白氏公司提供。美國的穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾和菲奇則是專門負(fù)責(zé)資本市場信用評估的機(jī)構(gòu)。美國的消費(fèi)者信用信息除了來自銀行和相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)外，還來自信貸協(xié)會和其他各類協(xié)會、財(cái)務(wù)公司或租賃公司、信用卡發(fā)行公司和商業(yè)零售機(jī)構(gòu)等。企業(yè)征信數(shù)據(jù)主要來自各公司定期提供的內(nèi)部信用信息和政府公共信息，多數(shù)銀行出于競爭目的不向征信機(jī)構(gòu)提供它們掌握的企業(yè)數(shù)據(jù)。

在德國的政府主導(dǎo)模式中，征信機(jī)構(gòu)主要以公共信用信息登記系統(tǒng)（公共征信機(jī)構(gòu)）為主，私營信用局以公共征信機(jī)構(gòu)為依托。公共征信機(jī)構(gòu)由中央銀行或銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)開設(shè)，它不提供任何形式的信用調(diào)查報(bào)告，主要為中央銀行的監(jiān)管職能服務(wù)。私營信用局則是獨(dú)立于政府之外的民營機(jī)構(gòu)，為企業(yè)和個人提供信用調(diào)查和評估報(bào)告。德國的公共征信機(jī)構(gòu)通過法律或決議的形式強(qiáng)制性要求所監(jiān)管的銀行、財(cái)務(wù)公司、保險公司等在內(nèi)的所有金融機(jī)構(gòu)必須參加公共信用登記系統(tǒng)，并定期將所擁有的信用信息數(shù)據(jù)報(bào)告給公共信用登記系統(tǒng)。當(dāng)然，公共征信機(jī)構(gòu)主要采集公司和貸款數(shù)額較大的個人客戶信息。

在日本的行業(yè)協(xié)會模式中，個人征信機(jī)構(gòu)主要由銀行業(yè)協(xié)會、信用卡產(chǎn)業(yè)協(xié)會以及全國信用信息聯(lián)合會創(chuàng)辦的三大個人信用信息機(jī)構(gòu)，即全國銀行個人信用信息中心、株式會社日本信息中心和株式會社信用信息中心組成。日本的個人征信采用的是行業(yè)協(xié)會模式，企業(yè)征信機(jī)構(gòu)則采取的是市場經(jīng)營模式。必須指出的是，日本的信用信息機(jī)構(gòu)只對客戶信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)，不做主觀分析與評價，這與其他西方國家的征信機(jī)構(gòu)有所不同。在日本，除個別忌諱披露個人信用信息的客戶外，凡與金融機(jī)構(gòu)、信用卡公司等有業(yè)務(wù)往來的客戶都同意向個人信用信息機(jī)構(gòu)提供個人信息。日本個人征信機(jī)構(gòu)在收集客戶信用信息時遵循信息最小化原則，只收集和登記有助于分析客戶償還能力與支付能力的最低限度的信用信息，包括客戶的自然情況、貸款情況以及違約記錄。

不良信用懲罰機(jī)制。美國的不良信用懲戒機(jī)制的突出特點(diǎn)在于：具有完善的個人、企業(yè)征信和評估數(shù)據(jù)庫，法律支持信用管理與服務(wù)機(jī)構(gòu)向交易雙方、授信人、雇主和政府機(jī)構(gòu)有償提供信用調(diào)查報(bào)告，通過社會聯(lián)防機(jī)制，讓失信記錄方便地在社會上傳播，把失信者的失信行為轉(zhuǎn)化為對全社會的失信。同時，失信記錄依照法律要保留多年，使失信者付出代價，輕者受到經(jīng)濟(jì)處罰和勞動處罰，重者需要司法配合，不僅如此，美國還設(shè)立了少年法庭，對少年失信也同樣予以司法處理。

德國具有政府倡導(dǎo)建立的市場聯(lián)防機(jī)制，由具有監(jiān)督功能的政府部門、授信機(jī)構(gòu)、雇主、公共事業(yè)單位等參加。如果一個人在德國闖了紅燈，不僅會“株連”到保險費(fèi)的增加，而且在銀行分期付款的年限也要縮短，甚至孩子交學(xué)費(fèi)也要由分期付款改為現(xiàn)金支付。

日本個人征信機(jī)構(gòu)在收集客戶信用信息時，要收集和登記客戶的違約記錄，包括債務(wù)逾期、預(yù)期回收、償還、強(qiáng)制回收、強(qiáng)制解除貸款合同、票據(jù)拒付等內(nèi)容。違約記錄是個人重要的信用記錄，一般將被保存和公示5～7年。金融機(jī)構(gòu)和信用卡公司等往往根據(jù)消費(fèi)者的信用記錄決定是否對其授信。

建立中國的信用體系

我國社會信用體系的模式選擇應(yīng)立足于國情。西方各國對社會信用體系模式的不同選擇都立足于各國的具體實(shí)際。美國的市場經(jīng)營模式更多地受到美國市場經(jīng)濟(jì)模式的影響。在該模式的作用下，美國的私營征信機(jī)構(gòu)按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建立并按照市場化模式運(yùn)作。德國的政府主導(dǎo)模式在很大程度上受到德國信用管理法律的“公法”特點(diǎn)的影響。使得政府能憑借公共權(quán)利，強(qiáng)制企業(yè)和個人向公共機(jī)構(gòu)提供征信數(shù)據(jù)，建立公共信息登記系統(tǒng)。日本的行業(yè)協(xié)會模式與行業(yè)協(xié)會在日本經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用密切相關(guān)。20世紀(jì)60年代以來，日本的個人信貸業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，個人信用風(fēng)險日益突出，日本的銀行業(yè)協(xié)會、信用卡產(chǎn)業(yè)協(xié)會和全國信用信息聯(lián)合會先后創(chuàng)辦了全國銀行個人信用信息中心、株式會社日本信息中心和株式會社信用信息中心三家知名的個人信用信息機(jī)構(gòu)，使日本的個人信用體系具有典型的會員制模式。由于當(dāng)前我國缺乏相關(guān)的法律法規(guī)，信用行業(yè)也不發(fā)達(dá)，因此社會信用體系建設(shè)離不開政府的監(jiān)督和管理。

第4篇：金融機(jī)構(gòu)信用管理范文

關(guān)鍵詞：應(yīng)收賬款；融資；國際保理；證券化

1我國企業(yè)應(yīng)收賬款管理存在的主要問題

我國企業(yè)在應(yīng)收賬款日常管理中，普遍存在如下問題：

1.1應(yīng)收賬款拖欠嚴(yán)重

根據(jù)市場調(diào)查，我國約有80%的企業(yè)采取了賒銷的方法，企業(yè)應(yīng)收賬款占流動資金的比重為50%以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于發(fā)達(dá)國家20%的水平。企業(yè)之間，尤其是國有企業(yè)之間相互拖欠貨款，逾期應(yīng)收賬款居高不下。企業(yè)應(yīng)收賬款的大量存在，虛增了賬面上的銷售收入，一定程度上夸大了企業(yè)經(jīng)營成果，增加了企業(yè)的風(fēng)險成本。

1.2資金使用效率低

在賒銷方式中，企業(yè)物資的流動與資金流動是不一致的，發(fā)出商品，開出銷售發(fā)票，貨款不能同步收回而銷售收入?yún)s已得到確認(rèn)，這種沒有貨款回籠的銷售收入，勢必導(dǎo)致沒有現(xiàn)金流入的銷售損益產(chǎn)生，迫使企業(yè)不得不運(yùn)用有限的流動資金來墊付各種稅金和費(fèi)用。如果涉及跨年度銷售收入導(dǎo)致的應(yīng)收賬款，則企業(yè)還要用流動資金墊付股東年度分紅。

1.3信用管理部門角色定位不明確

目前在我國企業(yè)中一般采取兩種方式設(shè)立信用管理部門：一種是財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下的信用管理部門，另一種是銷售總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下的信用管理部門。兩種方式都有其弊端。財(cái)務(wù)部門兼管信用管理，將財(cái)務(wù)對應(yīng)收賬款的控制視作信用管理，信用管理的資源和要素配置不齊全。實(shí)際上財(cái)務(wù)部門的控制更多的是事后控制，并不能承擔(dān)信用管理部門的全部職責(zé)。銷售部門兼管信用管理缺點(diǎn)更明顯，銷售部門以追求高額銷售量為第一目標(biāo)，為完成銷售業(yè)績而對賒銷風(fēng)險置若罔聞。

1.4應(yīng)收賬款的真實(shí)性及實(shí)際價值難以認(rèn)定

據(jù)筆者調(diào)查，銀行目前開辦應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)最擔(dān)心的問題是難以認(rèn)定對應(yīng)收賬款項(xiàng)下交易的真實(shí)性及應(yīng)收賬款的實(shí)際價值。銀行普通認(rèn)為中小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度多數(shù)不夠健全，缺乏規(guī)范的應(yīng)收賬款確認(rèn)方式，應(yīng)收賬款的真實(shí)性和實(shí)際價值難以進(jìn)行認(rèn)證，而且企業(yè)的貿(mào)易伙伴往往多數(shù)處于異地，對這些異地應(yīng)收賬款情況的了解更加困難。

1.5難以了解應(yīng)收賬款債務(wù)人信用情況

應(yīng)收賬款作為抵押品與土地、房產(chǎn)或存單存折相比較，把握度和可控度較弱，不但需要考慮抵質(zhì)押人自身的財(cái)務(wù)和信用狀況，還需考慮到形成應(yīng)收賬款的上下游客戶資信情況。如何全面獲取債務(wù)人的資信情況一直是銀行難以解決的問題。為了獲得商業(yè)信用，一些客戶偽造資信資料，客戶進(jìn)行有意的欺詐行為，而企業(yè)缺乏科學(xué)的客戶資料收集和整理的方法，客戶的檔案不完整，企業(yè)的信用決策和控制缺乏有效的信息支持。

2我國企業(yè)開展應(yīng)收賬款融資的現(xiàn)實(shí)意義

當(dāng)前，企業(yè)如何將應(yīng)收賬款及時回收，已成為最重要的問題之一。而開展應(yīng)收賬款融資對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

2.1獲得更為理想的資本結(jié)構(gòu)

通過應(yīng)收賬款融資，企業(yè)能夠在應(yīng)收賬款到期前取得現(xiàn)金資產(chǎn)，為正常的生產(chǎn)運(yùn)營提供現(xiàn)金支持，同時改善企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升企業(yè)競爭能力。而且，如果采取無追索權(quán)的保理融資模式，保理商將買斷企業(yè)應(yīng)收賬款，收款風(fēng)險大大降低，并且資產(chǎn)負(fù)債表中反映的是應(yīng)收賬款的減少和貨幣資金的增加，負(fù)債并沒有任何變化，更有利于財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

2.2提高償債能力

企業(yè)通過轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款，既融通了資金又避免了風(fēng)險，且無需增加企業(yè)負(fù)債，還可以加速資金周轉(zhuǎn)，降低壞賬損失，減少信用調(diào)查及應(yīng)收賬款收款的開支，從而提高企業(yè)的利潤，增強(qiáng)企業(yè)的經(jīng)營活力，有助于國企走出困境。

2.3降低融資成本

應(yīng)收賬款融資成本主要包括：一是咨詢成本；二是折扣成本；三是納稅成本。有資料顯示，資產(chǎn)證券化交易的中介體系收取的總費(fèi)用率比其他融資方式的費(fèi)用率低好幾個基點(diǎn)。而且應(yīng)收賬款證券化通過成熟的交易機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)重組、風(fēng)險融資、信用增級等安排，改善了資產(chǎn)支持證券的發(fā)行條件，使證券發(fā)行人能以高于或等于面值的價格出售證券，加上支付的利率較低，企業(yè)融資成本也必然大幅度降低。尤其在進(jìn)行大額籌資時，應(yīng)收賬款證券化通常表現(xiàn)出較大的優(yōu)越性。

2.4樹立企業(yè)良好形象

應(yīng)收賬款融資的本質(zhì)是以應(yīng)收賬款的回籠資金作為信貸資金的第一還款來源，其信用基礎(chǔ)是借款企業(yè)商業(yè)信用與買家商業(yè)信用的高度融合。應(yīng)收賬款融資行為的廣泛開展，不僅能夠解決企業(yè)的融資難題，更能夠把商業(yè)信用的推廣與應(yīng)用提高到新的層次，有利于誠信、守法的市場經(jīng)濟(jì)規(guī)則的建立，更有利于企業(yè)樹立良好形象。

3我國企業(yè)應(yīng)收賬款融資的方式選擇

3.1應(yīng)收賬款抵押融資

應(yīng)收賬款抵押融資是企業(yè)以應(yīng)收賬款的債權(quán)作為抵押擔(dān)保，向銀行、財(cái)務(wù)信貸公司等金融機(jī)構(gòu)取得借款。一般由應(yīng)收賬款的債權(quán)人（出讓方）開出載有以應(yīng)收賬款作為抵押擔(dān)保的條款和票據(jù)，然后在規(guī)定的期限從貸款機(jī)構(gòu)在賬款限額內(nèi)取得現(xiàn)金。如果出讓人到期不能償還借款，則貸款機(jī)構(gòu)有權(quán)行使應(yīng)收賬款的收款權(quán)來償還票據(jù)本金及其他費(fèi)用。由于企業(yè)的信用狀況和應(yīng)收賬款賬齡等因素使應(yīng)收賬款回收具有相當(dāng)?shù)娘L(fēng)險，因此借款限額通常是應(yīng)收賬款額的60%至90%。作為抵押貸款的應(yīng)收賬款，既可以由借款人收取，也可以由貸款人收取，但一般情況下，往往不通知債務(wù)人，而由借款人繼續(xù)收取。

為了明確借貸雙方的責(zé)任，應(yīng)簽訂有關(guān)協(xié)議，明確如下問題：（1）借款人的借款償還期限、償還方式、利率及表明到期如數(shù)清償本息的說明。（2）銀行或其他金融機(jī)構(gòu)對抵押擔(dān)保借款的追索權(quán)，即一旦應(yīng)收賬款無法收回或收回的數(shù)額不足以償還放款的本息，銀行或其他金融機(jī)構(gòu)有權(quán)向借款人索賠的權(quán)利。（3）對借款人逾期利息與逾期違約金的規(guī)定。（4）借款人對擔(dān)保品擁有所有權(quán)的說明。此外，出借人還應(yīng)鑒定應(yīng)收賬款的價值，剔除一些賬齡長，已成死賬的應(yīng)收賬款，以便正確計(jì)算擔(dān)保價值。

3.2應(yīng)收賬款讓售融資

（1）國際保理。

保理業(yè)務(wù)(Factoring)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的新興綜合性金融服務(wù)。保理業(yè)務(wù)是指賣方（出口商）將其應(yīng)收賬款打包出售給保理商，由保理商負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款催收的一項(xiàng)金融服務(wù)。隨著我國保理市場的不斷成熟，保理業(yè)務(wù)功能的進(jìn)一步開發(fā)，面對我國眾多出口生產(chǎn)型中小企業(yè)的融資困境，研究保理業(yè)務(wù)供應(yīng)鏈前置創(chuàng)新，解決能夠取得國際定單卻無法組織或擴(kuò)大生產(chǎn)企業(yè)的融資問題，已經(jīng)具備了新的現(xiàn)實(shí)條件。供應(yīng)鏈前置的研究就是把保理從傳統(tǒng)功能下延伸至供應(yīng)鏈前端，從而貫穿于整個供應(yīng)鏈，作為一條并行的完整資金鏈保障供應(yīng)鏈的正常運(yùn)行。

據(jù)2003年FCI年報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2003年我國國際保理業(yè)務(wù)結(jié)算額僅為240百萬歐元，僅占全球國際保理總額的0.503%，約占我國同期出口額的0.068%。可見，國際保理業(yè)務(wù)在我國發(fā)展水平較低。此外，其分布也不平衡。國內(nèi)尤其是西部的許多地區(qū)，國際保理業(yè)務(wù)仍然不為商業(yè)銀行和進(jìn)出口企業(yè)所熟悉。這一狀況是與國際貿(mào)易中信用證使用日漸減少，賒銷記賬交易使用不斷增多的潮流相悖的。隨著我國加入WTO、金融業(yè)對外開放程度日益加深，國際保理業(yè)務(wù)正迅速地成為外資銀行搶占中國金融市場的極具競爭力的“武器”。我國商業(yè)銀行發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)以填補(bǔ)產(chǎn)品空白和改善服務(wù)中的不足，已成為當(dāng)務(wù)之急。

（2）福費(fèi)廷。

福費(fèi)廷融資是企業(yè)已經(jīng)承兌、擔(dān)保的遠(yuǎn)期票據(jù)向銀行和福費(fèi)廷公司申請貼現(xiàn)、或者說是銀行或福費(fèi)廷公司以無追索權(quán)的方式為企業(yè)貼現(xiàn)遠(yuǎn)期票據(jù)。其與票據(jù)貼現(xiàn)融資的區(qū)別在于，票據(jù)貼現(xiàn)融資的依據(jù)是短期票據(jù)，貼現(xiàn)銀行對貼現(xiàn)申請人有追索權(quán)；福費(fèi)廷融資的依據(jù)是遠(yuǎn)期票據(jù)（包括遠(yuǎn)期匯票和本票），貼現(xiàn)銀行或福費(fèi)廷公司對貼現(xiàn)申請人無追索權(quán)。福費(fèi)廷融資與保付融資的區(qū)別在于，福費(fèi)廷融資的期限比保付融資的期限長；福費(fèi)廷的金融服務(wù)比較單一、無連續(xù)性，保付的金融服務(wù)比較復(fù)雜、具有連續(xù)性。

3.3應(yīng)收賬款證券化融資

應(yīng)收賬款證券化，即企業(yè)將應(yīng)收賬款匯集后出售給專門從事資產(chǎn)證券化的特設(shè)機(jī)構(gòu)(SpecialPurposeVehicle,SPV)，注入SPV的資產(chǎn)池。經(jīng)過資產(chǎn)重組和信用增級后，SPV以該資產(chǎn)池所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為支撐，在國內(nèi)外金融市場上發(fā)行有價證券融資，最后用資產(chǎn)池產(chǎn)生的現(xiàn)金流來清償所發(fā)行的有價證券，從而達(dá)到發(fā)起人籌到資金、投資人取得回報(bào)的目的。特設(shè)機(jī)構(gòu)SPV是專門為資產(chǎn)證券化設(shè)立的特殊實(shí)體。它可以是由證券化發(fā)起人設(shè)立的一個附屬機(jī)構(gòu)，也可以是一個長期存在的專門進(jìn)行資產(chǎn)證券化的機(jī)構(gòu)，設(shè)立的形式可以是信托投資公司、擔(dān)保公司或其他獨(dú)立法人實(shí)體。

目前利用應(yīng)收賬款融資的企業(yè)逐漸增加，比如中國國際海運(yùn)集裝箱（集團(tuán)）股份有限公司（簡稱中集集團(tuán)）與荷蘭銀行于2000年3月在深圳簽署了總金額為8000萬美金的應(yīng)收賬款證券化項(xiàng)目協(xié)議，在國內(nèi)企業(yè)中首創(chuàng)資產(chǎn)證券化的融資先例，為中國企業(yè)直接進(jìn)入國際高層次資本市場開辟了道路。

在我國，應(yīng)收賬款融資的順利開展，還需各方緊密配合和共同努力。企業(yè)要樹立良好的信用，銀行等金融機(jī)構(gòu)要積極推進(jìn)金融創(chuàng)新，國家也應(yīng)制定相應(yīng)的措施對其加以完善。

參考文獻(xiàn)

［1］趙潔華.應(yīng)收賬款融資：開辟企業(yè)融資新渠道［J］.浙江金融，2007，（3）.

［2］張立瑋.金融創(chuàng)新：應(yīng)收賬款讓售的優(yōu)勢［J］.經(jīng)濟(jì)特區(qū)，2005，（6）.

第5篇：金融機(jī)構(gòu)信用管理范文

以余額寶為代表的各類“寶寶”，人們最熟知，在與阿里、騰訊等互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的投資理財(cái)領(lǐng)域的競爭中，傳統(tǒng)商業(yè)銀行并不落下風(fēng)，不但很快都推出了自己的“寶寶”，還通過轉(zhuǎn)賬限額等手段控制純互聯(lián)網(wǎng)出生的“寶寶”規(guī)模。

支付結(jié)算類主要是傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)依靠互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行的電子銀行服務(wù)，其實(shí)就是傳統(tǒng)商業(yè)銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)將一些柜臺業(yè)務(wù)搬到了網(wǎng)上，中國香港、美國等地還出現(xiàn)了一些輕資產(chǎn)的互聯(lián)網(wǎng)銀行和券商。目前，結(jié)算類和理財(cái)類互聯(lián)網(wǎng)金融還是牢牢被傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)控制著。

至于著名的比特幣、網(wǎng)上打車軟件，乃至萬科地產(chǎn)的手機(jī)銷售客戶端，都可以視為利用互聯(lián)網(wǎng)的金融創(chuàng)新。

自英國公司Zopa于2003年5月完成全球第一筆P2P網(wǎng)貸起，以P2P網(wǎng)貸和眾籌為代表的全新融資類互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，在全球范圍內(nèi)發(fā)展得風(fēng)生水起。從一定意義上來講，融資類互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品才真正是互聯(lián)網(wǎng)和金融結(jié)合以后產(chǎn)生的新事物。英國《衛(wèi)報(bào)》對Zopa的評價是，“利用互聯(lián)網(wǎng)將銀行完全排除在外”。

在英美等發(fā)達(dá)國家，其互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)創(chuàng)新和金融模式創(chuàng)新均活力十足，但其和中國內(nèi)地雨后春筍般的生長相比，顯得小巫見大巫了。差異背后，內(nèi)地互聯(lián)網(wǎng)金融該如何進(jìn)退有據(jù)？

長不大的境外互聯(lián)網(wǎng)金融

美國兩家主要的P2P借貸網(wǎng)站是Prosper和Lending Club，后者即使作為當(dāng)前世界上最大的P2P借貸平臺，其累計(jì)借貸額也就30億美元左右。英國的主要借貸平臺則是于2003年發(fā)放世界上第一筆P2P網(wǎng)貸的公司Zopa，其累計(jì)借貸額也不過6億英鎊左右。

香港是僅次于倫敦和紐約的全球第三大金融中心，并稱“紐倫港”，但P2P網(wǎng)貸在香港卻近乎是空白的，直至去年7月才出現(xiàn)第一家網(wǎng)貸平臺WeLend。從嚴(yán)格意義上來講，WeLend也并不是一個P2P網(wǎng)貸平臺，其公司網(wǎng)站明確表示“本貸款平臺暫時不公開征求資金”，也就是說WeLend本質(zhì)上只是一個利用互聯(lián)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)了輕資產(chǎn)的傳統(tǒng)貸款公司而已，需要受到香港金融監(jiān)管局監(jiān)管，并取得監(jiān)管部門發(fā)放的“放債人牌照”。

境外互聯(lián)網(wǎng)金融為什么“對傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)造成沖擊”相去甚遠(yuǎn)？

首先是監(jiān)管跟進(jìn)非常及時。香港的WeLend從出現(xiàn)之日起便受到了香港金管局的監(jiān)管。美國首家P2P網(wǎng)貸平臺Prosper于2006年開始運(yùn)營，2008年美國就將所有P2P借貸公司納入證券交易委員會監(jiān)管。英國的P2P借貸行業(yè)一開始由P2P金融協(xié)會自我監(jiān)管，從今年開始則由金融市場行為監(jiān)管局監(jiān)管。

其次，這些地方的傳統(tǒng)金融業(yè)高度發(fā)達(dá)，留給P2P網(wǎng)貸發(fā)展的空間不大。以香港為例，個人可以非常方便地從銀行、財(cái)務(wù)公司、貸款公司，包括WeLend這樣的機(jī)構(gòu)獲得貸款，只要出示收入和住址證明等材料即可。申請方式也很多樣，現(xiàn)場申請、電話申請、網(wǎng)絡(luò)申請等。再次借貸則更加方便，在上次借款的額度內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)往往不再需要借款人提供新的證明文件，直接在手機(jī)上即可完成操作。個人貸款基本是信用貸款，無需抵押。而且，香港的金融機(jī)構(gòu)還會通過手續(xù)費(fèi)返還、贈送購物券等方式向個人“推銷”貸款，不少人經(jīng)常會接到金融機(jī)構(gòu)詢問是否需要借貸的電話，當(dāng)你表示不需要時，對方會說這筆資金可以提供給你備用。

還有一點(diǎn)就是個人信用管理體系。香港的征信評信機(jī)構(gòu)、授信主體、消費(fèi)者三方相互聯(lián)系、相互作用，共享信用體系帶來的種種益處，推動了香港規(guī)模龐大的信用交易市場的形成。這為傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)從事個人信貸業(yè)務(wù)大開方便之門，可以方便地通過網(wǎng)絡(luò)等方式向個人進(jìn)行放貸。比如，WeLend網(wǎng)站上寫道“無需四處比較，基于你的信貸評級，我們給你設(shè)定更優(yōu)惠息率”。

這幾個條件一限定，留給互聯(lián)網(wǎng)金融大發(fā)展的空間確實(shí)不大，監(jiān)管讓大量抱著“撈一把就走”心態(tài)的新互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)難以渾水摸魚，其他兩點(diǎn)相結(jié)合則讓傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)完全可以替代互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的功能，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)通過互聯(lián)網(wǎng)將業(yè)務(wù)延伸到每一個角落，這樣一來，新進(jìn)入者“知難而退”，自覺放棄這行。

監(jiān)管三步走避免“一刀切”

有意思的是，在中國內(nèi)地，以P2P網(wǎng)貸為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融“舶來品”不僅沒有水土不服，反而“他鄉(xiāng)遇故知”得到迅猛的發(fā)展。根據(jù)公開資料，中國的P2P活躍平臺超過1000家，而且還在以每個月幾十家的速度快速增長，僅紅嶺投資、陸金所、愛投資、人人貸等4家網(wǎng)貸公司的累計(jì)待還金額就超過100億元人民幣。

內(nèi)地首家P2P平臺“拍拍貸”在2007年8月就出現(xiàn)了，至今已經(jīng)過去7年，然而監(jiān)管法律法規(guī)方面仍是空白?！盁o準(zhǔn)入門檻、無行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、無機(jī)構(gòu)監(jiān)管”，“三無”使得內(nèi)地P2P網(wǎng)貸行業(yè)像一匹沒有“韁繩”的野馬四處狂奔。一個從事P2P業(yè)務(wù)的朋友透露，內(nèi)地P2P網(wǎng)貸市場目前正處于野蠻生長狀態(tài)，魚龍混雜，但如果因?yàn)楸O(jiān)管的不健全而影響了整個行業(yè)的發(fā)展，非常可惜。確實(shí)，部分資本進(jìn)入這個行業(yè)的動機(jī)并不單純，比如為了收取高額的管理費(fèi)罔顧風(fēng)險的審核，也有干脆虛設(shè)項(xiàng)目卷款跑路等。僅今年以來，媒體報(bào)道的涉及跑路、詐騙等事件的黑色P2P平臺就有50起左右，這會累積整個社會的金融違約風(fēng)險，推高整個社會的風(fēng)險溢價和融資成本。

究竟該如何確?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的生態(tài)環(huán)境安全、健康、可持續(xù)發(fā)展？這取決于共同影響互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管方、傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)、資金供應(yīng)方、資金需求方這五者。

對于監(jiān)管，關(guān)鍵在于疏導(dǎo)、規(guī)范和提升。這應(yīng)該是P2P行業(yè)最快面臨的一個外部條件改變。據(jù)媒體報(bào)道，央行7月中旬召集了包括P2P、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，就即將出臺的《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》征求意見。同時，銀監(jiān)會正在制定P2P行業(yè)的監(jiān)管細(xì)則，該細(xì)則8月底出臺并征求意見。今年4月，中國人民銀行牽頭組建的中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會已正式獲得國務(wù)院批復(fù)。該協(xié)會由央行條法司牽頭籌建，旨在對互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)進(jìn)行自律管理。5月份，全國首個省級金融協(xié)會在廣州成立。透過種種舉措不難看出，互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的腳步漸行漸近已是不爭的事實(shí)?？梢灶A(yù)見，P2P行業(yè)將會迎來一輪洗牌，凈化有利于行業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

但是，監(jiān)管也要避免一刀切的錯誤，要考慮到內(nèi)地P2P網(wǎng)貸市場的實(shí)際情況。比如，現(xiàn)在提到的一個監(jiān)管紅線是“不能有資金池”，但這就將像香港WeLend這類輕資產(chǎn)的互聯(lián)網(wǎng)貸款公司排除在外了，對于這類網(wǎng)貸平臺，銀監(jiān)會可以考慮發(fā)放貸款牌照。再如，“平臺只能充當(dāng)中介”也是一條監(jiān)管紅線，這本身沒問題，但考慮到內(nèi)地出借人的實(shí)際狀況，你要讓他承受損失本金的風(fēng)險，可能P2P市場馬上就會急劇萎縮，對投資人資格進(jìn)行審查，讓一個有擔(dān)保實(shí)力的出資人來發(fā)起設(shè)立平臺更為現(xiàn)實(shí)。

在大家的觀念中，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)給人留下了“笨重，不思進(jìn)取”的印象。但這很有可能是個“假象”。先看幾個海外的例子，比如在香港，商業(yè)銀行通過在手機(jī)客戶端增加手機(jī)交易功能，使得傳統(tǒng)券商都很難生存下去。再比如美國，出現(xiàn)過一個類似香港WeLend的純網(wǎng)絡(luò)銀行，最后還是開不下去了，被傳統(tǒng)的老牌銀行收購了。內(nèi)地也有同樣的現(xiàn)象?；ヂ?lián)網(wǎng)的最大優(yōu)勢是便利性，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)也可以利用這一優(yōu)勢。

在內(nèi)地，為什么很難從傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)獲得貸款呢？根據(jù)香港及其他市場的經(jīng)驗(yàn)，妨礙商業(yè)銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)去大量從事個人零售貸款業(yè)務(wù)的正是個人信用管理體系。如果有專業(yè)可靠的征信評信機(jī)構(gòu)大量出現(xiàn)，銀行肯定不會對個貸業(yè)務(wù)袖手旁觀。完善的個人信用管理將會使P2P網(wǎng)貸行業(yè)面臨來自傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的強(qiáng)烈沖擊。這就需要監(jiān)管層面的推動和完善。隨著個人信用管理體系的不斷完善，P2P行業(yè)的整體生存空間會受到來自傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的擠壓。

增強(qiáng)危機(jī)感自律求生存

對P2P網(wǎng)貸企業(yè)等新進(jìn)入的互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)者來講，該如何適應(yīng)全新的環(huán)境？

首先得增強(qiáng)危機(jī)感，善于學(xué)習(xí)其他國家互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)是如何與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)競爭的，學(xué)會在夾縫中求生存。傳統(tǒng)商業(yè)銀行實(shí)體網(wǎng)點(diǎn)高成本運(yùn)行無法避免，而互聯(lián)網(wǎng)則可以讓輕資產(chǎn)的銀行出現(xiàn)成為可能。比如，香港WeLend網(wǎng)貸平臺指出，其優(yōu)勢就是“更簡單、更直接的方式”，并強(qiáng)調(diào)他們“沒有取巧――只將撇除高成本及復(fù)雜的運(yùn)作效果帶給借貸人”，借貸人獲得的最大收益就是更低利息。WeLend認(rèn)為，他們的成本優(yōu)勢在于人力、租金和廣告支出。和國內(nèi)P2P網(wǎng)貸平臺不同，WeLend提供的利息甚至低于傳統(tǒng)商業(yè)銀行。傳統(tǒng)商業(yè)銀行從事貸款業(yè)務(wù)的選擇性和時效性往往比較差，《世界金融》雜志指出“銀行只是選擇性地及緩慢地經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)”，能利用好這些空間對單個企業(yè)來講足以生存。

必須加強(qiáng)自律。不管是政府監(jiān)管，還是行業(yè)協(xié)會，其出發(fā)點(diǎn)還是對企業(yè)的規(guī)范和保護(hù)，如果企業(yè)經(jīng)營者千方百計(jì)去逃避管理，那么再好的法律法規(guī)也只是一紙空文。這不僅僅是互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域存在的問題，其他行業(yè)內(nèi)逃避監(jiān)管的企業(yè)的最終結(jié)果，基本都是因?yàn)檫`規(guī)而受到制裁。進(jìn)一步地，我們看到不管是英國還是美國，其發(fā)展最好的P2P企業(yè)還是那幾家成立最早的企業(yè)，行業(yè)出現(xiàn)伊始，在監(jiān)管空白的情況下，必然是良好的自律才能使企業(yè)生存下來。

再者是自我提高和突破，做轉(zhuǎn)型的嘗試。比如內(nèi)地網(wǎng)貸平臺宜信，它有輕資產(chǎn)互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，這一點(diǎn)像香港的WeLend，而在網(wǎng)站內(nèi)容方面則有借鑒英國Zopa公司的地方，例如“普惠金融”欄目。P2P企業(yè)除了向行業(yè)的先行者學(xué)習(xí)，也可以嘗試轉(zhuǎn)型，或者為轉(zhuǎn)型做好準(zhǔn)備。比如，能否更進(jìn)一步，利用客戶積累的先發(fā)優(yōu)勢為基礎(chǔ)，衍生出專業(yè)的征信評信機(jī)構(gòu)等；再比如，考慮合作的可能性，通過合并等手段共享客戶資源，快速做大。

資金供求方需改進(jìn)理念

至于資金供應(yīng)方，它們是否積極關(guān)系到P2P網(wǎng)貸、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)金融的“彈藥”是否充足。境外互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展相對不夠快，跟資金供應(yīng)“跟不上”關(guān)系也很密切。中國香港、美國等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)高度發(fā)達(dá)的地方，個人的法律意識、風(fēng)險意識都很強(qiáng)，拿內(nèi)地P2P平臺的風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)讓他們?nèi)ネ顿Y未必可行，而內(nèi)地個人資金供應(yīng)者在“保本”的承諾下，不愿意去識別風(fēng)險，這是其一。第二個原因是，境外個人投資的渠道很豐富，各類傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)把個人不同層次的投資需求瓜分殆盡，新的金融產(chǎn)品要得到個人的認(rèn)可并不容易。內(nèi)地個人投資者的投資渠道則相對有限，相比于傳統(tǒng)金融理財(cái)產(chǎn)品5%左右的收益率，網(wǎng)貸的高收益對他們的吸引力很大。內(nèi)地資金供應(yīng)者個人風(fēng)險意識增強(qiáng)，外部投資渠道不斷增多，這也會影響互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展空間。

對資金需求方而言，他們會直接關(guān)系到P2P網(wǎng)貸、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的質(zhì)量。一方面，目前內(nèi)地個人借貸者的信用意識不強(qiáng)，很多網(wǎng)貸的借貸者甚至抱有“信用卡債不還不行，因?yàn)楣蓶|是國家，P2P網(wǎng)貸可以拖著不還”之類的錯誤觀點(diǎn)，這與內(nèi)地沒有統(tǒng)一的個人信用管理體系是分不開的。另一方面，內(nèi)地網(wǎng)貸平臺在互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域“唯快不破”理念的支持下，只顧跑馬圈地，把做大規(guī)模放在風(fēng)險控制前面，對借貸者的審核不夠嚴(yán)格，最終的結(jié)果往往是資金鏈斷裂，網(wǎng)站倒閉或創(chuàng)業(yè)者跑路。國外同行的審核標(biāo)準(zhǔn)是什么樣子的呢？比如Zopa的條件是：超過20歲；成為英國公民3年以上；收入不低于12000英鎊（通常為30000-40000英鎊）每年，信用記錄良好?；ヂ?lián)網(wǎng)金融對資金需求方的資格審核與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)相比，應(yīng)該并無二致，這是互聯(lián)網(wǎng)金融長遠(yuǎn)健康發(fā)展的根本保證。

監(jiān)管方、傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)、資金供應(yīng)方、資金需求方這五方共同構(gòu)成了內(nèi)地互聯(lián)網(wǎng)金融獨(dú)特的生態(tài)環(huán)境，各方紛紛希望獲得自己的一塊地盤。現(xiàn)在是內(nèi)地互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的黃金時期，五方中任何一方接下來的任何變化，可能都會對這個生態(tài)圈帶來影響。根據(jù)海外的經(jīng)驗(yàn)，純互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的生存空間從長遠(yuǎn)來看，很有可能會受到來自傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的威脅，然而在這個調(diào)整的過程中卓越者有脫穎而出的機(jī)會。

第6篇：金融機(jī)構(gòu)信用管理范文

論文摘要：民營企業(yè)近年來迅猛發(fā)展，但是融資困難已成為制約其進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸，需要就多方面的融資制度障礙作深刻的系統(tǒng)分析，通過金融制度創(chuàng)新、民營企業(yè)制度創(chuàng)新和信用環(huán)境制度創(chuàng)新。來改善民營企業(yè)的融資環(huán)境。

論文關(guān)鍵詞：民營企業(yè)融資金融體制民營企業(yè)制度信用環(huán)境制度創(chuàng)新

隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，民營經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中的作用和地位日漸突出，民營企業(yè)正逐步取代國有企業(yè)成為拉動投資和經(jīng)濟(jì)增長的主導(dǎo)力量。然而與其迅猛發(fā)展的經(jīng)濟(jì)態(tài)勢相比，民營企業(yè)融資渠道狹窄不暢，融資困難已成為制約其進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。究其原因。主要在于金融體制中銀行業(yè)的高度壟斷、民營金融機(jī)構(gòu)的缺乏、資本市場發(fā)育不良，缺乏多層次(或多元化)的資本市場；民營企業(yè)制度建設(shè)滯后、管理不規(guī)范；社會信用制度建設(shè)欠完善等多方面因素。民營企業(yè)融資難。是一個涉及多方面制度的綜合性問題，需要通過制度創(chuàng)新，改善民營企業(yè)的融資環(huán)境。

一、拓寬民營企業(yè)融資渠道的制度創(chuàng)新

(一)深化銀行金融機(jī)構(gòu)體制改革，完善民營企業(yè)間接融資體系。

1．加快國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度改革，建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度。國有商業(yè)銀行普遍面臨著股權(quán)結(jié)構(gòu)單一、資本金不足、效率低下等問題，因而迫切需要從產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)人手引進(jìn)民間資本甚至外資，健全公司治理結(jié)構(gòu)，形成良好的管理層激勵約束機(jī)制，從根本上引導(dǎo)國有商業(yè)銀行朝現(xiàn)代銀行方向發(fā)展。股份制改造是根本途徑。它可以進(jìn)一步明晰國有銀行的產(chǎn)權(quán)，理順其與政府、國有企業(yè)之間的關(guān)系，促使國有銀行真正實(shí)現(xiàn)企業(yè)化經(jīng)營，按資金使用效益而不是所有制形式來選擇貸款對象。這樣，民營企業(yè)才能與國有企業(yè)處于公平的資金競爭地位，才能獲得廣泛持久的銀行金融支持。

2．銀行金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步完善信貸融資體制。

一是通過擴(kuò)大中長期資金來源、改善存貸款期限結(jié)構(gòu)、設(shè)置新的協(xié)議存款品種等措施來解決貸款結(jié)構(gòu)性矛盾；要充分利用貸款利率浮動政策。不斷完善差別化利率定價機(jī)制，提高利率定價和利率風(fēng)險管理水平，保證銀行資金投向的科學(xué)決策。二是要大力完善銀行信貸管理體制和機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險內(nèi)控制度建設(shè)，進(jìn)一步改進(jìn)授權(quán)授信管理方式，引導(dǎo)基層銀行機(jī)構(gòu)按照區(qū)別對待、有保有壓的要求，大力優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。加強(qiáng)銀企溝通，改善金融服務(wù)。積極支持符合貸款條件企業(yè)的合理資金需求，實(shí)現(xiàn)促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展與自身效益提高的“雙贏”；要研究設(shè)計(jì)適合民營企業(yè)特點(diǎn)和要求的金融產(chǎn)品、授信管理和績效考核，培訓(xùn)專門的小型企業(yè)信貸管理人員。使更多的民營企業(yè)能及時得到支持。

3．設(shè)立股份制民營銀行，支持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

發(fā)展中小型銀行，特別是發(fā)展以民間資本為主要發(fā)起人的民營銀行，可以通過民營金融資本與民營產(chǎn)業(yè)資本的融合，改善民營金融和民營企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)，引入民營管理機(jī)制，規(guī)避民營融資的風(fēng)險，更好地滿足民營企業(yè)的融資要求。并且民營銀行經(jīng)營機(jī)制靈活、不良資產(chǎn)少、籌資能力強(qiáng)、盈利水平較高，能為民營中小企業(yè)提供融資服務(wù)的空間較大。其效益性、流動性、安全性的特點(diǎn)與民營中小企業(yè)短平快的投資融資特點(diǎn)正相適應(yīng)，必然會解決民營企業(yè)融資難問題。

(二)構(gòu)建多層次的資本市場體系。溝通民營企業(yè)直接融資渠道。

l消除民營企業(yè)在主板市場上市融資的歧視性待遇。要加大實(shí)施“核準(zhǔn)制”的力度，讓符合相關(guān)法規(guī)、政策的優(yōu)質(zhì)民營企業(yè)進(jìn)入資本市場，不僅為資本市場的發(fā)展帶來新鮮血液，更重要的是使資本市場“公正、公平、公開”的原則得到體現(xiàn)。

2．健康引導(dǎo)二板市場，優(yōu)先發(fā)展場外交易市場。當(dāng)前不僅需要積極健康引導(dǎo)中國的二板市場，而且更需要將場外交易市場作為二板市場的一個市場同時發(fā)展，要積極恢復(fù)與有序發(fā)展一個各種交易主體廣泛參與、交易品種數(shù)量不斷擴(kuò)展的場外交易市場，以規(guī)避高昂交易費(fèi)用與上市條件對民營中小企業(yè)資本性融資的制約。可以嘗試在上海建立中國場外交易市場報(bào)價中心，成立全國性的場外交易市場管理委員會，引導(dǎo)各省市建立與上海報(bào)價中心聯(lián)網(wǎng)的地方性場外交易市場。并規(guī)定在場外交易市場中掛牌的中小企業(yè)，一旦其凈資產(chǎn)、稅后利潤、市值或是股價等達(dá)到一定條件要求，就可以直接升入主板或是二板市場。

3．積極吸納風(fēng)險投資，積極發(fā)展民營中小企業(yè)票據(jù)、債券融資。在風(fēng)險投資的主體中，除了政府風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)及創(chuàng)業(yè)中心的風(fēng)險投資外，還應(yīng)當(dāng)鼓勵民營科技型企業(yè)吸納外資及中外合資風(fēng)險投資基金和風(fēng)險投資等。同時，依托場外交易市場使民營中小企業(yè)票據(jù)、債券融資持續(xù)發(fā)展，以降低其融資成本，改善資本結(jié)構(gòu)。

二、民營企業(yè)自身制度創(chuàng)新

(一)建立科學(xué)的內(nèi)部治理體系，實(shí)行規(guī)范化管理，逐步有效地實(shí)現(xiàn)兩權(quán)分離。隨著市場環(huán)境的變化和民營企業(yè)自身規(guī)模的日益擴(kuò)大，民營企業(yè)初創(chuàng)時期的人治管理模式應(yīng)該要革新。民營企業(yè)應(yīng)該在領(lǐng)導(dǎo)制度、用人機(jī)制、生產(chǎn)經(jīng)營制度等方面規(guī)范化，應(yīng)用科學(xué)的管理方式和管理手段，減少管理的盲目性和隨意性。首先要對股權(quán)結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，清晰產(chǎn)權(quán)，規(guī)范企業(yè)行為，正確引導(dǎo)繼承者對財(cái)產(chǎn)的態(tài)度和產(chǎn)權(quán)意識；其次要解決企業(yè)控制權(quán)問題。目前真正做到以股份分享利益而不參與經(jīng)營的股東很少，導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)地位和管理地位的矛盾加劇?？梢钥紤]引進(jìn)職業(yè)經(jīng)理人，構(gòu)建新型的公司治理結(jié)構(gòu)．逐步實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理層外來化、年輕化和知識化，再逐步過渡到所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)兩分離。

(二)加快民營企業(yè)產(chǎn)權(quán)多元化和資產(chǎn)證券化進(jìn)程，通過資本市場謀求發(fā)展壯大。產(chǎn)權(quán)多元化是產(chǎn)權(quán)清晰的前提。實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化，首先要解決好產(chǎn)權(quán)“一股獨(dú)大”的問題。大型民營企業(yè)的產(chǎn)權(quán)過于集中，通過股權(quán)分散化和社會化來實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，才能建立符合現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度要求的現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。民營企業(yè)在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化改革中，應(yīng)從制度上確保中小投資者利益，大股東相對控股代替絕對控股，產(chǎn)權(quán)清晰到每個法人和自然人，使之成為獨(dú)立的利益主體。其次，要加快民營企業(yè)資產(chǎn)證券化進(jìn)程?？梢酝ㄟ^上市增資擴(kuò)股、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出讓產(chǎn)權(quán)等資本運(yùn)作方式引進(jìn)新投資者，以促進(jìn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，有條件的民營企業(yè)還可通過上市引入公眾投資，通過資本市場來清晰產(chǎn)權(quán)和發(fā)展壯大。

(三)加大信用管理制度建設(shè)，倡導(dǎo)信用文化。民營企業(yè)要制訂相關(guān)的內(nèi)部信用管理規(guī)章制度，如《管理評審控制程序》、《合同評審控制程序》、《采購控制程序》等，有條件的可設(shè)立專門的信用管理部門，負(fù)責(zé)本企業(yè)內(nèi)外信用管理；在企業(yè)內(nèi)部實(shí)行以質(zhì)量管理為根本的全程信用管理，從商品的采購、生產(chǎn)、銷售和售后服務(wù)等各個環(huán)節(jié)上把好關(guān)，努力提高產(chǎn)品質(zhì)量，打造產(chǎn)品信用鏈條，不斷改善企業(yè)與客戶、消費(fèi)者之間的信用關(guān)系；規(guī)范財(cái)務(wù)制度，按照國家的有關(guān)規(guī)定，建立能正確反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的制度，增加企業(yè)財(cái)務(wù)透明度，不做假賬、不逃廢銀行債務(wù)。

三、民營企業(yè)融資的信用環(huán)境制度創(chuàng)新

在提高民營企業(yè)主觀誠實(shí)守信的同時，還需要改善民營企業(yè)的客觀信用環(huán)境，以幫助民營企業(yè)提高社會信用，改變民營企業(yè)的弱勢融資地位。

第7篇：金融機(jī)構(gòu)信用管理范文

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資；困境；信用體系；擔(dān)保機(jī)制

建立中小企業(yè)信用服務(wù)體系是緩解中小企業(yè)融資難、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的有效途徑。加強(qiáng)中小企業(yè)信用管理工作，加快中小企業(yè)信用社會化服務(wù)體系建設(shè)，是進(jìn)一步改善和優(yōu)化中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境，切實(shí)解決中小企業(yè)發(fā)展過程中遇到的困難和問題的重要環(huán)節(jié)。

一、推進(jìn)中小企業(yè)信用制度建設(shè)

要著眼于誠信建設(shè)，加強(qiáng)對中小企業(yè)誠信文化、誠信觀念的培養(yǎng)和引導(dǎo)，夯實(shí)推進(jìn)信用體系建設(shè)的思想基礎(chǔ)和工作基礎(chǔ)。同時，大力推進(jìn)中小企業(yè)的信用制度建設(shè)，健全和完善中小企業(yè)信用信息征集、信用等級評價體系，促進(jìn)中小企業(yè)信用信息查詢和服務(wù)的社會化。

要著眼于營造中小企業(yè)又好又快發(fā)展的社會環(huán)境，大力推進(jìn)中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建設(shè)，鼓勵和支持金融機(jī)構(gòu)特別是面向縣域、面向農(nóng)村的各種金融組織，更新經(jīng)營理念，改革機(jī)制體制，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，大力推廣小額信貸、聯(lián)保貸款以及林地、資產(chǎn)擔(dān)保等多種模式，提高對中小企業(yè)的金融服務(wù)水平，推動信用擔(dān)保評估和行業(yè)自律制度建設(shè)，引導(dǎo)和規(guī)范社會中介組織特別是信用擔(dān)保行業(yè)發(fā)展。實(shí)踐證明，我市將樂等地采取“典當(dāng)、擔(dān)保、咨詢、評估、拍賣、投資”六位一體的新型擔(dān)保模式，在為中小企業(yè)提供多層次、全方位的融資服務(wù)方面，發(fā)揮了積極作用，值得進(jìn)一步借鑒推廣。

同時，要改善中小企業(yè)信用環(huán)境和http：///class_free/5_1.shtml金融服務(wù)環(huán)境，一是培育良好的社會信用體系。促進(jìn)統(tǒng)一、開放、競爭、有序市場體系的形成，促進(jìn)資本的流動和重組，建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，降低社會交易成本，有效防范包括金融風(fēng)險在內(nèi)的各類交易風(fēng)險 。

凈化執(zhí)法環(huán)境。進(jìn)一步強(qiáng)化《http：///class_free/106_1.shtml合同法》、《破產(chǎn)法》、《擔(dān)保法》等有關(guān)法規(guī)的執(zhí)法力度，硬化企業(yè)還貸機(jī)制，嚴(yán)格保護(hù)并落實(shí)中小企業(yè)轉(zhuǎn)制過程中的債務(wù)，堅(jiān)決抵制逃廢銀行債務(wù)行為，消除銀行與企業(yè)間的信用障礙。

進(jìn)一步完善有關(guān)金融法規(guī)，加強(qiáng)對中小企業(yè)的保護(hù)和扶持。完善政策法規(guī)，創(chuàng)造公平環(huán)境，為中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。建立健全中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)，規(guī)定中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立及融資措施；規(guī)范中小企業(yè)銀行、基金等金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)、資金來源、運(yùn)作方式；規(guī)定政府組織管理機(jī)構(gòu)、政府扶持的方式以及政府扶持的經(jīng)費(fèi)預(yù)算等；確定各類銀行對中小企業(yè)融資的最低比例和融資方式，地方性商業(yè)銀行和城市信用社要以中小企業(yè)為信貸重點(diǎn)。

強(qiáng)化中小企業(yè)自身信用建設(shè)。針對目前社會信用淡薄的問題，應(yīng)盡快建立健全中小企業(yè)信用體系，加強(qiáng)信用文化建設(shè)。應(yīng)培育企業(yè)家的信用意識，提倡和宣揚(yáng)信用觀念，在“有借有還”的良好信用環(huán)境下改善銀企之間的關(guān)系。應(yīng)建立中小企業(yè)信用信息平臺，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信用管理監(jiān)督社會化。應(yīng)加大對企業(yè)違約的懲罰力度，增加違約人的違約成本。

二、完善擔(dān)保機(jī)制建立信用體系

中小企業(yè)融資時刻離不開“信用”二字，沒有良好的信用文化和健康的信用環(huán)境，中小企業(yè)融資很難順利開展。建立中小企業(yè)信用擔(dān)保制度，應(yīng)采取以下措施：首先，應(yīng)培育企業(yè)家的信用意識，提倡和宣揚(yáng)信用觀念，在“有借有還”的良好信用環(huán)境下改善銀企之間的關(guān)系。建立中小企業(yè)信用信息平臺，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信用管理監(jiān)督社會化。加大對違約的懲罰力度，增加違約人的違約成本，嚴(yán)肅懲處逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)及其負(fù)責(zé)人。其次，建議成立地方性中小企業(yè)信用擔(dān)保公司，直接為中小企業(yè)融資擔(dān)保，進(jìn)行專門服務(wù)。再次，建立貸款聯(lián)保制度。即由多家中小企業(yè)自由聯(lián)合，共同簽約，規(guī)定簽約企業(yè)相互承擔(dān)銀行貸款擔(dān)保義務(wù)和責(zé)任風(fēng)險，強(qiáng)化各家企業(yè)對銀行貸款的責(zé)任約束，以此提高貸款的質(zhì)量和效果。

要完善我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，既要借鑒發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的有益經(jīng)驗(yàn)，又要根據(jù)我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特點(diǎn)，建立符合我國國情的中小企業(yè)信用擔(dān)保制度。我國中小企業(yè)貸款擔(dān)保體系應(yīng)該是一個以政府擔(dān)保為主，其它擔(dān)保形式并存的中小企業(yè)信貸擔(dān)保體系。可成立多種形式的信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開辟多種渠道籌集擔(dān)?；穑河烧?、社會中介組織、企業(yè)和銀行共同建立中小企業(yè)貸款擔(dān)?；?；切實(shí)改進(jìn)中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)，簡化手續(xù)，降低標(biāo)準(zhǔn)；金融機(jī)構(gòu)可適當(dāng)擴(kuò)大有效財(cái)產(chǎn)的抵押范圍。央行針對中小企業(yè)反映的商業(yè)銀行貸款額度限制問題，應(yīng)該全面放寬了商業(yè)銀行的貸款額度限制，由政府對效益好有發(fā)展的中小企業(yè)進(jìn)行扶持，出面向銀行擔(dān)保。根據(jù)中小企業(yè)自身的效益情況和資產(chǎn)價值給予符合中小企業(yè)的最大額度貸款。并降低商業(yè)銀行對中小企業(yè)的存款準(zhǔn)備金率和存貸款利率，增加對中小企業(yè)資金的支持，從而降低融資成本。

說到配套服務(wù)，主要還是資金支持，一是財(cái)政支持，二是信貸支持，而且往往是結(jié)合起來使用。這點(diǎn)我們可以借鑒發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。

三、規(guī)范財(cái)務(wù)制度增強(qiáng)贏利能力

要規(guī)范中小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度，就要著重提高中小企業(yè)管理者和經(jīng)營者的素質(zhì)和水平，合法經(jīng)營，明確記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊。此外，還要明確財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范各項(xiàng)資金的使用，提高資金使用效益，明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕浪費(fèi)和做空財(cái)務(wù)。加強(qiáng)實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證會計(jì)工作的真實(shí)性、完整性。中小企業(yè)要時常與銀行溝通，向銀行透明企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)作情況，增強(qiáng)企業(yè)人員集體信用意識，嚴(yán)格把住公司財(cái)務(wù)報(bào)表這一關(guān)，向銀行提供的最真實(shí)的情況，以此重塑中小企業(yè)的信用形象。

中小企業(yè)自身要加強(qiáng)對外開放，擴(kuò)大內(nèi)需，大力引進(jìn)優(yōu)秀人才和先進(jìn)技術(shù)，建立規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度。進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，合法經(jīng)營，規(guī)范管理，引進(jìn)先進(jìn)設(shè)備，開發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù)，提高產(chǎn)品的科技含量，用先進(jìn)的管理方法來管理企業(yè)，規(guī)范行為，提高社會影響。采用現(xiàn)代化管理模式，提高自身和企業(yè)的經(jīng)營水平和管理能力。

第8篇：金融機(jī)構(gòu)信用管理范文

市場信用風(fēng)險大幅上升

全球企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的信用狀況普遍下降，企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)倒閉大量發(fā)生，國際國內(nèi)信用風(fēng)險將大幅上升。

2009年美國將有6.2萬家企業(yè)破產(chǎn)；西歐破產(chǎn)企業(yè)數(shù)量將增加1/3，增至19.7萬家，其中法國將有6.3萬家企業(yè)倒閉，破產(chǎn)企業(yè)增長幅度最大的將是西班牙，愛爾蘭和英國。而2008年1～11月日本就已有1.43萬家企業(yè)倒閉，創(chuàng)下了5年來的新高。

從倒閉原因看，“流動資金匱乏”(同比增加37.2％)尤為突出，難以從金融機(jī)構(gòu)獲得融資，導(dǎo)致資金鏈惡化的企業(yè)增多，年底可能進(jìn)一步增多。

出口壞賬率成倍增加

據(jù)中國信用保險公司統(tǒng)計(jì)，2008年中國出口壞賬率在2％～3％之間。由于中國出口信用保險目前采取的經(jīng)營方式，覆蓋率只有出口額的3％左右。根據(jù)國際經(jīng)驗(yàn)，信用保險可占到該國貿(mào)易額的20％～30％。中國24萬家外貿(mào)企業(yè)中只有數(shù)千家投保了信用保險，央企中也只有1/3投保了信用保險，已投保的企業(yè)數(shù)量不足10％。由于絕大多數(shù)中小出口企業(yè)并沒有投保信用保險，所以他們的壞賬只能由自己承擔(dān)。對于利潤微薄的中小企業(yè)而言，一筆壞賬也許就會造成毀滅性打擊。

根據(jù)國務(wù)院發(fā)展研究中心針對國內(nèi)企業(yè)經(jīng)營者的一項(xiàng)調(diào)查顯示，在被調(diào)查企業(yè)中，普遍認(rèn)為三資企業(yè)的信用狀況較好，私營企業(yè)信用狀況欠佳，對國有企業(yè)信用狀況的看法有一定分歧，三資企業(yè)認(rèn)為國有企業(yè)雖然比私營企業(yè)守信用，但仍然有一部分國有企業(yè)失信狀況較為嚴(yán)重，但內(nèi)資企業(yè)認(rèn)為，國有企業(yè)的守信狀況良好，甚至可以和三資企業(yè)媲美。企業(yè)經(jīng)營者選擇守信企業(yè)所在地區(qū)均為中國經(jīng)濟(jì)相對發(fā)達(dá)和開放的地區(qū)，可見企業(yè)信用與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和開放程度直接相關(guān)。

隨著國際買方市場的普遍形成，越來越多的進(jìn)口商為避免占壓資金和節(jié)省開證費(fèi)用而拒絕給出口商開立信用證，轉(zhuǎn)而要求賣方接受信用付款方式。譬如，在上世紀(jì)80年代之前，亞洲出口商都堅(jiān)持要買方開立信用證，但今天則幾乎完全丟失了這個“強(qiáng)勢地位”，全面接受了承兌交單(D/P)或放賬(O/A)等信用付款方式。據(jù)了解，目前中國只有大約20％的出口使用信用證，80％都是放賬交易，且放賬期限越來越長，來自歐美國家的買方付款期一般在交貨后90天，有的長達(dá)120～180天，拉美地區(qū)的買方甚至長達(dá)360天，與此同時，進(jìn)口仍然以對外開立信用證為主，變化不大。外貿(mào)順差掩蓋著巨額信用逆差

目前，中國已成為世界第三位的貿(mào)易大國，隨著對外貿(mào)易由逆差轉(zhuǎn)為順差，進(jìn)出口的信用條件也在悄悄地發(fā)生變化。特別是加入世貿(mào)組織以來，中國越來越多的出口貿(mào)易采用了賒銷方式，進(jìn)口卻依然以信用證方式為主，有些甚至采用預(yù)付款的方式。從貿(mào)易信用的角度觀察，可以發(fā)現(xiàn)，在外貿(mào)順差帥掩蓋下是巨額的信用逆差。據(jù)估算中國每年通過出口賒銷和進(jìn)口預(yù)付款等方式有近萬億美元的信用凈輸出，放賬期基本在90～180天不等。

產(chǎn)生信用逆差的原因

與外貿(mào)順差一樣，中國對外貿(mào)易中“信用逆差”的形成有一定客觀原因，主要是由進(jìn)出口商品結(jié)構(gòu)差異決定的。可以將其稱為“結(jié)構(gòu)性信用逆差”。中國出口的商品大多是供過于求的商品，不得不放賬、賒銷。而進(jìn)口的商品大多是緊缺的能源、原材料以及關(guān)鍵技術(shù)和設(shè)備，消費(fèi)品不足3％。在這種情況下，往往需要對外開立信用證，甚至提交預(yù)付款。 “信用逆差”的產(chǎn)生還有“非結(jié)構(gòu)性”原因。首先，中國社會信用體系尚不健全，信息透明度不高，外國出口商對中國企業(yè)的資信狀況和信用程度不了解，不敢貿(mào)然賒銷給中國進(jìn)口商：其次，企業(yè)自身的信用管理意識差，對信用管理知之甚少，信用管理水平低，不會運(yùn)用信用管理工具也是重要的原因。時至今日，中國許多外貿(mào)教材仍然在宣傳“外貿(mào)盡量采用信用證”，而很少講解信用成本和信用風(fēng)險。第三，由于社會制度和司法體系的不同，以及文化差異，地域隔閡產(chǎn)生的誤解而引發(fā)的猜疑和歧視，也會在貿(mào)易信用條件上表現(xiàn)出來。

信用服務(wù)業(yè)存在的主要問題

信用服務(wù)行業(yè)整體規(guī)模不大但發(fā)展迅速，各分支發(fā)展不均衡，部分行業(yè)開放度不高或尚未開放，大多數(shù)分支行業(yè)缺乏監(jiān)管，秩序較亂，法律法規(guī)不健全，監(jiān)管部門不明確。有關(guān)信息公開與保護(hù)，以及規(guī)范信用中介服務(wù)活動等方面的立法滯后，監(jiān)管部門不明確，全國性行業(yè)協(xié)會也沒有建立，行業(yè)發(fā)展受到影響，信用信息的公開化程度不高，已經(jīng)建成的信用信息平臺的使用效率不高，信用信息分割，不能共享，互相封鎖的現(xiàn)象依然比較普遍，使行業(yè)發(fā)展面臨信息不全面，不及時的障礙。　專業(yè)信用人才匱乏，信用產(chǎn)品創(chuàng)新不夠，目前雖有幾所大學(xué)設(shè)立了信用管理專業(yè)，但市場上信用人才供給不足，導(dǎo)致企業(yè)創(chuàng)新能力不夠，市場缺乏適銷對路的產(chǎn)品。

近年來，除部分國家垂直管理部門和經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)外，全國社會信用體系建設(shè)整體進(jìn)展緩慢，行業(yè)信用建設(shè)剛剛起步，又基于企業(yè)自身信用建設(shè)和信用服務(wù)行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，要保障商務(wù)信用交易的持續(xù)快速健康發(fā)展，還需要做大量的工作。

推動企業(yè)信用建設(shè)走向良性循環(huán)

隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中國中小企業(yè)也出現(xiàn)了普遍的信用風(fēng)險問題，因此也越來越重視信用管理，但中小企業(yè)的信用管理水平與大型跨國企業(yè)差距明顯。與此同時，企業(yè)對部分信用管理工具的需求日益迫切。

中國企業(yè)信用建設(shè)滯后，決定了企業(yè)信用管理水平必然較低，進(jìn)而影響企業(yè)進(jìn)行信用交易的信心和能力，而信用交易規(guī)模小又決定了企業(yè)對信用服務(wù)需求不多，從而限制了信用服務(wù)業(yè)的發(fā)展，這個問題不解決，中國企業(yè)信用體系的建設(shè)就失去了根基和土壤，就會成為空中樓閣。

目前亟需采取一系列措施，幫助中國企業(yè)建立科學(xué)的信用管理制度，引進(jìn)先進(jìn)的信用管理技術(shù)，提高中國企業(yè)的信用管理意識和水平，同時，開放企業(yè)急需的商賬追收行業(yè)，加快信用保險、保理，融資租賃和信用交易擔(dān)保等可以直接分擔(dān)企業(yè)信用風(fēng)險、幫助企業(yè)融通資金等信用服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展速度。

促進(jìn)企業(yè)信用交易發(fā)展的建議

針對目前企業(yè)信用交易所面臨的困難和問題，相關(guān)政府部門、行業(yè)商協(xié)會，各類信用服務(wù)機(jī)構(gòu)和廣大企業(yè)要從深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式、擴(kuò)大內(nèi)需和促進(jìn)消費(fèi)的高度重視信用交易及信用管理，共同努力，從制度建設(shè)、技術(shù)建設(shè)和文化建設(shè)三個層面入手，盡快構(gòu)建起完善的商務(wù)信用風(fēng)險管理體系，保障企業(yè)信用交易的持續(xù)快速健康發(fā)展。具體應(yīng)做好以下四個方面的工作。

一、由商務(wù)部牽頭盡快制訂《公平商務(wù)信用交易管理辦法》，鼓勵企業(yè)健全內(nèi)部信用管理體系，科學(xué)開展信用交易，適當(dāng)披露信用信息，建立債權(quán)登記制度，對所有客戶公平授信，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，規(guī)范買賣雙方在信用交易中的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，規(guī)范財(cái)產(chǎn)抵押登記行為，引導(dǎo)企業(yè)正確使用各類信用管理工具，促進(jìn)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)展，規(guī)范其執(zhí)業(yè)行為等。

二、大力開展信用管理培訓(xùn)，推廣《商貿(mào)企業(yè)信用管理技術(shù)規(guī)范》標(biāo)準(zhǔn)，協(xié)助企業(yè)建立信用管理制度。

第9篇：金融機(jī)構(gòu)信用管理范文

一、典型信用模式

（1）市場主導(dǎo)型模式，又稱民營模式。這種社會信用體系模式的特征是征信機(jī)構(gòu)以盈利為目的，收集、加工個人和企業(yè)的信用信息，為信用信息的使用者提供獨(dú)立的第三方服務(wù)。以美國為例：一是美國政府于 20 世紀(jì) 60 年代末期至 80 年代期間，在原有信用管理法律、法規(guī)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步制訂與信用管理相關(guān)的法律，而且?guī)缀趺恳豁?xiàng)法律都隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的變化進(jìn)行了若干次修改，目前已形成了比較完整的框架體系。二是設(shè)立信用記錄公司。美國政府將征信機(jī)構(gòu)列為獨(dú)立發(fā)展的市場服務(wù)業(yè)，通過設(shè)立信用記錄公司，對金融市場參加者的信用狀況進(jìn)行調(diào)查登記，將記錄資料輸入電腦數(shù)據(jù)庫，數(shù)據(jù)庫一直連續(xù)跟蹤客戶的信用變化情況。金融機(jī)構(gòu)可以向信用記錄公司購買該客戶的信用記錄資料。三是建立個人信用檔案。美國的自然人信用體系即每個人的“終生社會安全號（SSN）”，實(shí)際上就是個人的信用檔案，由專業(yè)資信公司對個人的信用加以記錄并予以公布，一般通過網(wǎng)絡(luò)就可以查詢到個人的信用記錄，任何公司、銀行和交易對手都可以有償查詢。（2）政府主導(dǎo)型模式，又稱公共模式。這種模式是以中央銀行建立的“中央信貸登記系統(tǒng)”為主體，兼有私營征信機(jī)構(gòu)的社會信用體系。中央信貸登記系統(tǒng)是由政府出資建立的全國數(shù)據(jù)庫網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，直接隸屬于中央銀行。中央信貸登記系統(tǒng)收集的信息數(shù)據(jù)主要是企業(yè)信貸信息和個人信貸信息。系統(tǒng)信息主要供銀行內(nèi)部使用，服務(wù)于商業(yè)銀行防范貸款風(fēng)險和央行進(jìn)行金融監(jiān)管及執(zhí)行貨幣政策。（3）會員制模式。這種模式是指由行業(yè)協(xié)會為主建立信用信息中心，為協(xié)會會員提供個人和企業(yè)的信用信息互換平臺，通過內(nèi)部信用信息共享機(jī)制實(shí)現(xiàn)征集和使用信用信息的目的。這種協(xié)會信用信息中心不以盈利為目的。該種運(yùn)作模式的特點(diǎn)是：一方面，信用信息機(jī)構(gòu)的建立主要是為了增強(qiáng)企業(yè)信用的透明性，防范經(jīng)營風(fēng)險；另一方面，會員制以“講究誠信，互惠互利”為原則，缺乏信用記錄或信用記錄歷史很差的企業(yè)不得入會。日本是采用會員制信用模式的典型代表，日本銀行協(xié)會會員單位共同出資組建非盈利銀行會員制機(jī)構(gòu)，在共享信息的同時自覺履行向信息中心提供其掌握的準(zhǔn)確全面的個人信用的義務(wù)。

二、發(fā)達(dá)國家信用體系對我國啟示

（1）稅收信用立法亟待完善。美國早在 20 世紀(jì) 60 年代末以來，就在原有信用管理法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步制定與信用管理相關(guān)的法律，經(jīng)過不斷完善，目前已形成了比較完整的框架體系。而我國是 1999 年才開始進(jìn)行稅收信用體系的探索和實(shí)踐。（2）提高納稅評估人員綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)信用評估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和權(quán)威性。世界上發(fā)達(dá)的征信國家大都依托規(guī)范性、權(quán)威性征信機(jī)構(gòu)進(jìn)行稅收信用評估，如美國依靠的是商業(yè)化運(yùn)作的信用管理服務(wù)中介機(jī)構(gòu)；德國等歐洲國家依靠的是以中央銀行建立的“中央信貸登記系統(tǒng)”為主體，兼有私營征信機(jī)構(gòu)；日本依托的是以行業(yè)協(xié)會為主建立的信用信息中心。在我國，稅務(wù)機(jī)關(guān)中沒有專門從事評估的專業(yè)人員。納稅信用評估機(jī)構(gòu)提供的是專業(yè)化的信息服務(wù)，因此，它應(yīng)該是由國家承認(rèn)資歷的專業(yè)評估人員組成，以獨(dú)立于稅務(wù)機(jī)關(guān)和納稅人之外的第三者身份參與評估，從而確保評估結(jié)果的公正、公平性。（3）遵循互利原則，實(shí)現(xiàn)信息共享。在我國，除涉及個人隱私、商業(yè)秘密和國家安全的信息等特殊信息要設(shè)立保護(hù)措施外，其他政府部門特別是工商、稅務(wù)、法院、技術(shù)監(jiān)督、統(tǒng)計(jì)、中央銀行等要盡快利用現(xiàn)代信息技術(shù)將掌握的信用信息公開，使各個部門同時具有信息使用者和信息提供者的雙重身份，實(shí)現(xiàn)信息交換自動化，提高信息采集和利用的效率。（4）加強(qiáng)對信用行業(yè)的監(jiān)管，建立稅收信用與個人信用、商業(yè)信用掛鉤機(jī)制，發(fā)揮稅收信用的效力。世界上發(fā)達(dá)國家將稅收信用分散在種種信用體系中。例如，美國將稅收信用作為個人信用評估體系的重要指標(biāo)，間接地影響著個人信貸、教育、申請、日常消費(fèi)、領(lǐng)取失業(yè)救濟(jì)金及租房等。我國在處理“稅收失信”事件時，也應(yīng)當(dāng)多管齊下，除建立稅收信用破產(chǎn)懲罰機(jī)制外，還要與個人信用、商業(yè)信用掛鉤，使得不講信用者或信用不佳者難以立足，難以生存。

總之，構(gòu)建稅收信用體系是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要在借鑒西方發(fā)達(dá)國家先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，在政府引導(dǎo)下全體社會成員廣泛參與，共同努力，從多方面、多層次采取措施，建立健全一系列由政府、征稅、納稅和中介機(jī)構(gòu)四方共同參與的信息收集、信用考核、信用評價、信用獎懲和信用監(jiān)控的信用管理機(jī)制。