信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法精選(九篇)

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第1篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

但隨著信用卡業(yè)務(wù)的迅速擴(kuò)大，信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn)也顯得越來(lái)越突出了。如何認(rèn)識(shí)、防范信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn),是信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理中至關(guān)重要的環(huán)節(jié),如果不對(duì)信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)防范加以高度重視,很容易爆發(fā)信用卡危機(jī)。

一、信用風(fēng)險(xiǎn)的類型

1.資信風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)在信用卡推廣的范圍非常廣泛；辦卡要求也很低。在各個(gè)高校，對(duì)那些沒(méi)有固定收入的學(xué)生的要求條件十分的簡(jiǎn)單，就身份證、學(xué)生證復(fù)印件，及個(gè)人填的一張表格。就可以輕松拿到在讀本科生的額度為3千元、碩士生為5千元、博士生為8千元的信用卡。在社會(huì)上，申請(qǐng)人提供僅身份證件和房產(chǎn)證明或購(gòu)房貸款合同或大額存單即可辦卡。如果申請(qǐng)人提供的資料是虛假的，辦了卡把卡上額度全消費(fèi)了，則造成了銀行的損失。

2.商戶風(fēng)險(xiǎn)。由于商戶的操作人員沒(méi)有按照規(guī)定核對(duì)持卡人的簽名、身份證和銀行的止付名單，造成某些不法人士由于簽名不符拒絕還賬，或者有章不循、違規(guī)操作，從而造成的風(fēng)險(xiǎn)損失。

3.欺詐風(fēng)險(xiǎn)。包括蓄意欺詐、冒用他人信用卡風(fēng)險(xiǎn)和偽造涂改進(jìn)行作案造成的風(fēng)險(xiǎn)。主要是偽造他人資料申請(qǐng)信用卡欺詐銀行資金。例如，曾報(bào)道過(guò)的一則案例為，曾有一個(gè)團(tuán)伙，在某國(guó)外銀行先申請(qǐng)一張信用卡，然后把信用卡寄回國(guó)內(nèi)或利用先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備偽造多張信用卡分給多人在國(guó)內(nèi)消費(fèi)，這段時(shí)間申請(qǐng)人在國(guó)外居住，無(wú)回國(guó)記錄而到對(duì)賬日后和還款日前向銀行提出本人在國(guó)外而不在國(guó)內(nèi)無(wú)法在國(guó)內(nèi)消費(fèi)的理由拒絕還款,從而造成國(guó)外銀行的資金損失。

4.套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。信用卡套現(xiàn)，是指持卡人與不良商戶串通，利用虛假交易及銀行透支資金的免息期限，信用卡持卡人通過(guò)不正常手續(xù)提取現(xiàn)金，違反與發(fā)卡機(jī)構(gòu)的約定，通過(guò)不法商戶以刷卡消費(fèi)的名義或網(wǎng)上購(gòu)物消費(fèi)的名義將信用卡中的透支額度，通過(guò)POS終端或其他方式全部或部分地直接轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，巧妙套取資金的行為。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)的防范

1.完善共享的個(gè)人資信檔案。個(gè)人資信檔案登記是開(kāi)展個(gè)人信用業(yè)務(wù)活動(dòng)的基礎(chǔ)。在開(kāi)展信用卡業(yè)務(wù)過(guò)程中,如何簡(jiǎn)便而又準(zhǔn)確地掌握持卡人的資信情況,是防范信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。那么，完善共享的個(gè)人資信檔案勢(shì)在必行。通過(guò)涵蓋全國(guó)每個(gè)企業(yè)、每個(gè)成人經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、資信情況的電子信息系統(tǒng)，可以隨時(shí)為各金融機(jī)構(gòu)提供即時(shí)的、歷史的和全面的資料并迅速確定能否給持卡人授信及授信額度。這樣，個(gè)人在申辦信用卡時(shí)，就可以清楚申辦人在商業(yè)銀行的借還款、信用卡、擔(dān)保等信用信息，以及相關(guān)的身份識(shí)別信息,并向商業(yè)銀行提供個(gè)人信用信息聯(lián)網(wǎng)查詢服務(wù),滿足商業(yè)銀行防范和管理信用風(fēng)險(xiǎn)的需求。

2.設(shè)立完備的法律保障體系。信用卡持卡消費(fèi)，需要依靠健全的法律規(guī)范。由于目前實(shí)施的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》屬于部門規(guī)章，法律效力低，法律級(jí)別低，對(duì)銀聯(lián)公司、信用卡專業(yè)化服務(wù)公司等市場(chǎng)參與者的準(zhǔn)入條件和權(quán)利義務(wù)責(zé)任等都未做明確的規(guī)定，給監(jiān)管帶來(lái)不便，給市場(chǎng)帶來(lái)不穩(wěn)定因素，也給信用卡消費(fèi)帶來(lái)了障礙。因此應(yīng)修訂我國(guó)的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》,詳細(xì)規(guī)定信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的概念、認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)防范的措施、責(zé)任的承擔(dān)等方面的內(nèi)容。在不遠(yuǎn)的將來(lái)，應(yīng)參照國(guó)際慣例，將分散在我國(guó)刑法、民法、經(jīng)濟(jì)合同法、擔(dān)保法、商業(yè)銀行法以及銀行業(yè)務(wù)管理辦法中的相關(guān)法律或規(guī)定加以整理，形成一部規(guī)范信用卡行為的專門法律。

3.構(gòu)建統(tǒng)一的授信制度和審慎的監(jiān)管機(jī)制。建立良好的明確定義的授信標(biāo)準(zhǔn)和審慎的監(jiān)管機(jī)制,以安全和穩(wěn)健的方式審批授信,對(duì)防范信用風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。因?yàn)槭谛艠?biāo)準(zhǔn)規(guī)定了借款人的資格和授信額度、可提供的授信類型以及授信的條款和條件,能夠保持適當(dāng)?shù)氖谛殴芾?可確保對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制。

利用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)多媒體技術(shù)，通過(guò)采集持卡人的聲音、指紋等在全國(guó)各指紋驗(yàn)證掛失等方法為持卡人資金安全提供更好的保證。將惡意持卡人、特約商戶的負(fù)面信息記入個(gè)人資信檔案，及時(shí)與司法機(jī)關(guān)聯(lián)系。同時(shí)，持卡消費(fèi)者也應(yīng)注意了解信用卡使用的有關(guān)知識(shí)和注意事項(xiàng)，學(xué)會(huì)用法律的武器保護(hù)自己的權(quán)益和利益。

4.建立嚴(yán)格的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。首先，要加強(qiáng)信用卡業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理。堅(jiān)持統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理的原則。政府為了協(xié)助金融機(jī)構(gòu)更好地控制風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)制定與信用相關(guān)的一系列法律法規(guī),除此之外,金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)依法與信用卡申請(qǐng)人訂立嚴(yán)密的契約。金融機(jī)構(gòu)憑該契約對(duì)信用卡持卡人的各類消費(fèi)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都可以進(jìn)行監(jiān)督,一旦發(fā)生違約現(xiàn)象可以及時(shí)止付及追索欠款,必要時(shí)可以訴諸法律。

其次，銀行應(yīng)完善自身信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施。各銀行都應(yīng)對(duì)信用卡的審批標(biāo)準(zhǔn)、審批過(guò)程以及各級(jí)部門授信權(quán)限有著明確的規(guī)定,并通過(guò)各管理委員會(huì)對(duì)銀行信用卡進(jìn)行科學(xué)動(dòng)態(tài)管理來(lái)化解風(fēng)險(xiǎn),保證銀行資金的安全。銀行對(duì)自身信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行系統(tǒng)管理,并可以經(jīng)常做一些非正常事件的調(diào)查,時(shí)刻注意信用風(fēng)險(xiǎn)制度的完善。

第2篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

【關(guān)鍵詞】企業(yè)集團(tuán)；財(cái)務(wù)公司；信用風(fēng)險(xiǎn)；管理

一、前言

信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是財(cái)務(wù)公司面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是，通過(guò)對(duì)授信過(guò)程中交易對(duì)手違約或信用等級(jí)下降造成損失的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)與控制，將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在財(cái)務(wù)公司可以承受的范圍內(nèi)，從而使風(fēng)險(xiǎn)和收益匹配，并實(shí)現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益最大化。

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)和企業(yè)集團(tuán)的不斷發(fā)展壯大，財(cái)務(wù)公司行業(yè)發(fā)展迅速，截止2010年底，經(jīng)批準(zhǔn)正式開(kāi)業(yè)的財(cái)務(wù)公司107家，相當(dāng)于1987年的13倍。2010年與1987年相比，財(cái)務(wù)公司總資產(chǎn)增加了749倍，所有者權(quán)益增加了348倍，利潤(rùn)總額增加了12倍。

在財(cái)務(wù)公司規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)的同時(shí)，我國(guó)財(cái)務(wù)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力、管理水平尚處在較低階段，與業(yè)務(wù)發(fā)展不匹配，值得我們進(jìn)行認(rèn)真分析。

二、財(cái)務(wù)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

與銀行等金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)管理相比，財(cái)務(wù)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理有優(yōu)勢(shì)也有劣勢(shì)，其優(yōu)勢(shì)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、能夠借助集團(tuán)行政管理職能進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)控制。

成員企業(yè)高管層通常由集團(tuán)任命，對(duì)行政命令的執(zhí)行力更強(qiáng)。在這種情況下，財(cái)務(wù)公司往往能夠借助集團(tuán)的力量對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，在非常情況下，可通過(guò)行政命令化解風(fēng)險(xiǎn)。

2、能夠控制企業(yè)的現(xiàn)金流。

在目前財(cái)務(wù)公司運(yùn)營(yíng)模式下，成員企業(yè)現(xiàn)金必須存入財(cái)務(wù)公司，其現(xiàn)金流完全掌握在財(cái)務(wù)公司的手中。財(cái)務(wù)公司不但了解成員企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，而且可根據(jù)成員企業(yè)的現(xiàn)金流情況采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

3、客戶的信息透明度更高。

財(cái)務(wù)公司與客戶之間普遍存在信息不對(duì)稱情況，而財(cái)務(wù)公司由于與企業(yè)集團(tuán)千絲萬(wàn)縷的關(guān)系，往往能夠在第一時(shí)間獲得客戶存在的重大風(fēng)險(xiǎn)信息，能夠在第一時(shí)間采取有針對(duì)性的措施。

優(yōu)勢(shì)明顯的情況下，其劣勢(shì)也較突出，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、經(jīng)營(yíng)受集團(tuán)影響較大，信用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力較差。

由于財(cái)務(wù)公司為集團(tuán)控股子公司，一方面，依靠集團(tuán)實(shí)現(xiàn)收益和風(fēng)險(xiǎn)控制，對(duì)集團(tuán)的依賴性較強(qiáng)。另一方面，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)往往受集團(tuán)干預(yù)，甚至由集團(tuán)操控，自身經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性較差，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力也較差。在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，當(dāng)集團(tuán)的整體利益與財(cái)務(wù)公司個(gè)體利益發(fā)生矛盾時(shí)，集團(tuán)可能會(huì)通過(guò)行政命令強(qiáng)迫財(cái)務(wù)公司向資信水平差、風(fēng)險(xiǎn)難以控制的成員企業(yè)授信。

2、信用風(fēng)險(xiǎn)集中度較高，風(fēng)險(xiǎn)分散手段有限。

按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)公司的管理要求，財(cái)務(wù)公司客戶群體主要集中在集團(tuán)內(nèi)部，信貸業(yè)務(wù)在行業(yè)、業(yè)務(wù)、客戶方面較為集中，尤其是行業(yè)相關(guān)系數(shù)較高，難以通過(guò)資產(chǎn)組合分散信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，財(cái)務(wù)公司與成員企業(yè)之間、成員企業(yè)與成員企業(yè)之間均互為關(guān)聯(lián)方，決定了財(cái)務(wù)公司關(guān)聯(lián)交易頻繁，更加劇了集中度風(fēng)險(xiǎn)。而監(jiān)管方對(duì)財(cái)務(wù)公司所從事業(yè)務(wù)的限制，分散風(fēng)險(xiǎn)的手段有限，難以通過(guò)多樣化投資分散和降低風(fēng)險(xiǎn)，在這種情況下財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)分散難度遠(yuǎn)高于其他金融機(jī)構(gòu)。

3、尚未形成利用衍生工具對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋的機(jī)制。

信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋。目前財(cái)務(wù)公司主要依靠抵質(zhì)押品、保證等措施對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋。2010年10月29日銀行間交易商協(xié)會(huì)公布的《銀行間市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具試點(diǎn)業(yè)務(wù)指引》創(chuàng)設(shè)了信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具(CRM)，其內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋合約(CRMA)和信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋憑證（CRMW）等，類似于國(guó)際上的CDS。目前已有多家銀行開(kāi)始交易，但尚未有財(cái)務(wù)公司參與。

4、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施無(wú)法充分實(shí)施。

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是財(cái)務(wù)公司對(duì)于那些無(wú)法通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有限管理的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)在金融資產(chǎn)定價(jià)過(guò)程中考慮補(bǔ)償，即，對(duì)信用等級(jí)高的優(yōu)質(zhì)客戶給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠利率；而對(duì)于信用等級(jí)低的客戶可以在基準(zhǔn)利率上進(jìn)行適當(dāng)上調(diào)。

由于財(cái)務(wù)公司與銀行存在業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，財(cái)務(wù)公司自身也以服務(wù)于集團(tuán)為業(yè)務(wù)目標(biāo)，故其定價(jià)水平往往大大低于銀行，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施消化風(fēng)險(xiǎn)的效果被弱化。

5、風(fēng)險(xiǎn)控制能力有待提高。

目前，財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理主要依賴集團(tuán)進(jìn)行，導(dǎo)致財(cái)務(wù)公司自身風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)薄弱，風(fēng)險(xiǎn)管理水平低下，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)形成的成因

1、法人治理結(jié)構(gòu)不完善，影響經(jīng)營(yíng)決策的獨(dú)立性。

目前我國(guó)大部分財(cái)務(wù)公司尚未吸收戰(zhàn)略投資者，其股東主要為集團(tuán)成員單位，從形式上看具有一定的獨(dú)立性，而實(shí)際受集團(tuán)操控，經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性較差，難以按照實(shí)際需要控制信用風(fēng)險(xiǎn)。

2、客戶范圍的限制導(dǎo)致授信集中度風(fēng)險(xiǎn)較為突出。

按照銀監(jiān)會(huì)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》的精神，財(cái)務(wù)公司是為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，即客戶范圍限制在集團(tuán)內(nèi)部，導(dǎo)致授信高度集中，難以通過(guò)行業(yè)、地區(qū)、客戶、資產(chǎn)組合等維度有效分散風(fēng)險(xiǎn)。

第3篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

【關(guān)鍵詞】新資本管理辦法 巴賽爾協(xié)議 村鎮(zhèn)銀行 分析

為了進(jìn)一步加強(qiáng)提高商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，保證商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展，按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的統(tǒng)一要求，巴賽爾協(xié)議Ⅲ于2013年1月1日在我國(guó)銀行金融機(jī)構(gòu)全面實(shí)施，同時(shí)，基于此框架出臺(tái)的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》也開(kāi)始推行。本文對(duì)實(shí)施新資本管理辦法后，新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對(duì)村鎮(zhèn)銀行的影響進(jìn)行了分析。

一、新資本管理辦法的基本內(nèi)容

《辦法》對(duì)巴賽爾協(xié)議Ⅱ、Ⅲ在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)方面的核心要求進(jìn)行了合并，對(duì)于監(jiān)管資本的風(fēng)險(xiǎn)敏感度提高了，并對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面進(jìn)行了擴(kuò)展，對(duì)各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系進(jìn)行了合理的設(shè)計(jì)，《辦法》對(duì)資本的要求中，要求所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，允許符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)。《辦法》同時(shí)還明確了商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序、資本充足率監(jiān)督檢查內(nèi)容和監(jiān)管措施、資本充足率信息披露等內(nèi)容，《辦法》明確了銀監(jiān)會(huì)有增加高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合和高風(fēng)險(xiǎn)銀行的資本要求的權(quán)力，可針對(duì)不同的資本充足率對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施分類監(jiān)管，并可采取具有針對(duì)性和操作性的差異化監(jiān)管措施。

《辦法》對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的監(jiān)管要求分為了4個(gè)階層：第1階層是最低資本要求，即核心一級(jí)資本充足率為5%、一級(jí)資本充足率為6%、資本充足率8%；第2階層是對(duì)儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求，為2.5%、0-2.5%；第3階層是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%；第4階層是根據(jù)單戶銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況提出了第二支柱資本要求?！掇k法》正式實(shí)施后，對(duì)我國(guó)的大中小銀行的資本充足率的監(jiān)管要求分別是11.5%、10.5%、10.5%，符合巴賽爾協(xié)議對(duì)銀行的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并與現(xiàn)行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)保持了一致。多層次的監(jiān)管資本要求既符合巴賽爾協(xié)議Ⅲ確定的資本監(jiān)管新要求，同時(shí)又增強(qiáng)了資本監(jiān)管的審慎性和靈活性，確保資本充分覆蓋國(guó)內(nèi)銀行面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。

村鎮(zhèn)銀行相對(duì)于其它大中型銀行而言，資本補(bǔ)充渠道較窄，實(shí)施新規(guī)后監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)方面更加嚴(yán)格。所以村鎮(zhèn)銀行更要采取有針對(duì)性的應(yīng)對(duì)措施，充分認(rèn)識(shí)實(shí)施巴賽爾協(xié)議Ⅲ和執(zhí)行新資本管理法對(duì)資本充足率計(jì)量的影響。

二、新資本管理辦法調(diào)整的內(nèi)容

我國(guó)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)一直遵循審慎監(jiān)管的原則，新出臺(tái)的《辦法》亦遵循了巴賽爾協(xié)議Ⅲ的理念、框架和標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)整的內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：

一是設(shè)定了6年的資本充足率達(dá)標(biāo)過(guò)渡期。2018年底前商業(yè)銀行應(yīng)全面達(dá)標(biāo)到相關(guān)資本監(jiān)管要求；。

二是商業(yè)銀行已發(fā)行的不合格資本給予了10年的過(guò)渡期逐步退出；。

三是對(duì)境外債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，以債務(wù)人的外部評(píng)級(jí)為基礎(chǔ)。

四是取消了對(duì)境外和國(guó)內(nèi)公共企業(yè)的優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

五是對(duì)工商企業(yè)股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露不再采用簡(jiǎn)單的資本扣除方法，而是區(qū)分不同性質(zhì)的股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露，給予不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；。

六是小幅上調(diào)了商業(yè)銀行對(duì)國(guó)內(nèi)其它商業(yè)銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重從20%上調(diào)到了25%，其中原始期限三個(gè)月以內(nèi)（含）債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重由0上調(diào)為20%；。

七是下調(diào)了個(gè)人貸款、信用卡授信和小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)債權(quán)。小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重從100%下調(diào)到了75%，未使用信用卡額度的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)從50%細(xì)分為20%和50%兩個(gè)檔次，個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重從100%下調(diào)到了75%。

八是明確了對(duì)個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為45%。

三、新資本管理辦法對(duì)村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展具有的指導(dǎo)意義

首先，新辦法的實(shí)施有利于金融穩(wěn)定，抑制村鎮(zhèn)銀行粗放式的信貸規(guī)模擴(kuò)張?！掇k法》所制定的新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比之前嚴(yán)格了許多，對(duì)于村鎮(zhèn)銀行這種粗放式的擴(kuò)張可以起到一定的抑制和糾正作用。

其次，新辦法的實(shí)施有利于村鎮(zhèn)銀行完善公司治理，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，改善風(fēng)險(xiǎn)管理的制度、機(jī)制、流程和系統(tǒng)，從而實(shí)現(xiàn)精細(xì)化的公司經(jīng)營(yíng)管理模式?！掇k法》以巴賽爾協(xié)議中三大支柱為主線，以資本管理為抓手，對(duì)村鎮(zhèn)銀行的公司治理、資本規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)報(bào)告、系統(tǒng)建設(shè)、信息披露等提出了更新、更高、更全面的監(jiān)管要求。

再次，新辦法將引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行增加和改善對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的金融服務(wù)?！掇k法》一方面通過(guò)調(diào)低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，鼓勵(lì)銀行開(kāi)展面向中小企業(yè)、小微企業(yè)以及個(gè)人客戶的金融服務(wù)。另一方面，通過(guò)增加同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，規(guī)范資產(chǎn)證券化、場(chǎng)外衍生品交易以及非并表金融股權(quán)投資等新興業(yè)務(wù)，引導(dǎo)銀行審慎開(kāi)展金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)。

最后，新辦法鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行不斷改進(jìn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理?！掇k法》要求村鎮(zhèn)銀行要持有充足的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行以更加穩(wěn)定的資金來(lái)源支持業(yè)務(wù)發(fā)展，同時(shí)要求村鎮(zhèn)銀行持續(xù)開(kāi)展流動(dòng)性壓力測(cè)試，并做好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急預(yù)案和資金儲(chǔ)備。

四、村鎮(zhèn)銀行對(duì)新資本管理辦法應(yīng)對(duì)策略

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)新資本管理辦法中新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的消化與吸收，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及高級(jí)管理層都應(yīng)該重新審視自身的定位，確立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和發(fā)展策略，及時(shí)制訂適合本機(jī)構(gòu)的實(shí)施計(jì)劃，積極應(yīng)對(duì)監(jiān)管要求，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（一）強(qiáng)化對(duì)資本的管理，提升自身抗議風(fēng)險(xiǎn)能力

實(shí)施新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)后，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨的資本要求更加嚴(yán)格，經(jīng)營(yíng)成本將有所上升。充足的資本金既是監(jiān)管部門的要求，也是村鎮(zhèn)銀行應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素最后的保障和支撐公眾信用的關(guān)鍵所在，因此，必須有重點(diǎn)、有目的、有計(jì)劃的從多種渠道解決資本金不足的問(wèn)題。一是要保持存款適度增長(zhǎng)。要加大對(duì)成本低、穩(wěn)定性高的機(jī)構(gòu)性存款的營(yíng)銷力度；二是要繼續(xù)做好貸款業(yè)務(wù)。要將“三農(nóng)”、小微企業(yè)貸款做為村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重要任務(wù)，實(shí)時(shí)測(cè)算貸款規(guī)模，有計(jì)劃有安排的進(jìn)行貸款發(fā)放工作，確保資金提到充分運(yùn)用，不斷擴(kuò)大市場(chǎng)占有率；三是要花大力氣擴(kuò)展中間業(yè)務(wù)。巴賽爾協(xié)議Ⅲ加強(qiáng)了資本約束管理，村鎮(zhèn)銀行要在發(fā)展中尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，加大對(duì)極少占用資本的中間業(yè)務(wù)營(yíng)銷和產(chǎn)品研發(fā)，提高中間業(yè)務(wù)在整體盈利結(jié)構(gòu)中的比重。

（二）加快內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度

目前，村鎮(zhèn)銀行普遍風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)不足，人才稀缺；壓力測(cè)試的基礎(chǔ)建設(shè)、資源保障、技術(shù)手段、結(jié)果應(yīng)用等方面都有待改進(jìn)。新辦法的實(shí)施，有利于村鎮(zhèn)銀行改進(jìn)健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程、改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)。村鎮(zhèn)銀行一是要按照巴賽爾協(xié)議Ⅲ和《辦法》提出的計(jì)量方法，在信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面，加快構(gòu)建銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，整合與內(nèi)部評(píng)級(jí)相匹配的新的信貸流程和組織架構(gòu)。二是在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面，比較國(guó)際流行的VAR值方法，選擇適合本行的VAR值計(jì)量模型。三是在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面，要按照新協(xié)議的要求，合理劃分并正確對(duì)應(yīng)公司金融、零售銀行、交易和銷售、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、業(yè)務(wù)等九條產(chǎn)品線，對(duì)不同產(chǎn)品線的資本要求系統(tǒng)，根據(jù)自身的具體情況適當(dāng)調(diào)整，匯總出操作風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)提的資本準(zhǔn)備。四是通過(guò)實(shí)施新辦法，村鎮(zhèn)銀行要對(duì)現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)和鍛煉，要靈活運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)和手段準(zhǔn)確計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，要打造一支具有較高專業(yè)水準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

（三）加大資源投入，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平

實(shí)施新的資本協(xié)議，專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才、完善后勤保障以及強(qiáng)大的科技支撐都非常重要，村鎮(zhèn)銀行要加大這方面的投入。實(shí)施新辦法需要對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量，需要大量的數(shù)據(jù)做基礎(chǔ)，村鎮(zhèn)銀行當(dāng)務(wù)之急就是要制定統(tǒng)一的數(shù)據(jù)格式和要求，開(kāi)展數(shù)據(jù)積累工作。同時(shí)，村鎮(zhèn)銀行在實(shí)施新辦法的時(shí)候要加強(qiáng)與同業(yè)之間的聯(lián)系，要借鑒和吸取同行對(duì)新資本協(xié)議的成功經(jīng)驗(yàn)。另外還要積極與監(jiān)管部門保持聯(lián)系，及時(shí)了解相關(guān)監(jiān)管動(dòng)向，正確把握政策走向，有針對(duì)性地實(shí)施項(xiàng)目，從而逐步提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

總之，村鎮(zhèn)銀行要充分理解巴賽爾協(xié)議Ⅲ和我國(guó)施行的新資本管理辦法，要根據(jù)本行的具體實(shí)際情況，制定切實(shí)可行的新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施規(guī)劃，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，進(jìn)一步增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，確保村鎮(zhèn)銀行健康快速發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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[2]周生云，吳海燕，張明華.“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)資本充足率的影響及策略[J].金融視點(diǎn)，2013（01）.

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第4篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

為了擴(kuò)大寶鋼產(chǎn)品在區(qū)域市場(chǎng)的銷售規(guī)模，提升市場(chǎng)占有率，充分發(fā)揮信用對(duì)銷售的支持和拉動(dòng)作用，通過(guò)在理念、組織、客戶資信動(dòng)態(tài)管理等方面持續(xù)改進(jìn)，建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以市場(chǎng)占有率目標(biāo)為導(dǎo)向，在多目標(biāo)優(yōu)化平衡和風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上，有效利用信用交易這一新的競(jìng)爭(zhēng)手段，從而以有限的信用資金占用，擴(kuò)大了銷售規(guī)模、優(yōu)化了資金效率、提升了客戶滿意度，提高了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和應(yīng)對(duì)激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力。其主要做法是：

建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)文化，樹(shù)立信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念。北方公司高度重視信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，提出了“全員參與，學(xué)用結(jié)合”的原則，用較短時(shí)間將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念深植于企業(yè)的文化和員工的心中，實(shí)現(xiàn)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念、戰(zhàn)略、行動(dòng)的統(tǒng)一。

構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，落實(shí)組織保障。在整體管理框架中，構(gòu)建嚴(yán)密的雙重信用風(fēng)險(xiǎn)管理保障機(jī)制：各部門作為信用風(fēng)險(xiǎn)管理的第一重保障，是所管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任者；第二重保障是成立了“信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)小組”和“信用風(fēng)險(xiǎn)管理決策領(lǐng)導(dǎo)小組”，分別進(jìn)行日常工作的協(xié)調(diào)、推進(jìn)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)。

制定相關(guān)制度，再造業(yè)務(wù)流程（1）制定相關(guān)制度。按照寶鋼國(guó)際總部要求，建立了《交易對(duì)象授信管理規(guī)定》、《信用管理制度》、《信用總額管理辦法》等制度，包括：信用風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)、信用標(biāo)準(zhǔn)、總額管理、日常管理、客戶檔案管理、應(yīng)收賬款的管理和商賬的催收等。（2）再造業(yè)務(wù)流程：縱向申報(bào)制度和橫向通報(bào)制度。對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理和再造，實(shí)現(xiàn)從申請(qǐng)、評(píng)估、授信到監(jiān)控的全流程管理。4.對(duì)授信客戶資信狀況實(shí)施動(dòng)態(tài)管理（1）資信調(diào)查管理。對(duì)于影響公司業(yè)務(wù)的重大客戶，當(dāng)對(duì)其信用狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度把握不強(qiáng)時(shí)，可委托專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查或購(gòu)買專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)報(bào)告。（2）客戶評(píng)估管理。信用評(píng)估是指根據(jù)交易對(duì)象相關(guān)信息材料，通過(guò)一定的流程和方法等對(duì)交易對(duì)象的信用狀況進(jìn)行綜合評(píng)判。（3）客戶授信管理信用決策。對(duì)客戶是否授信，是由公司經(jīng)營(yíng)管理層組成的信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行決策，并按照制度規(guī)定報(bào)上級(jí)主管部門進(jìn)行備案或?qū)徟Ｐ庞孟逻_(dá)。由信用管理人員制作“授信通知”，審批后，向相關(guān)部門下達(dá)授信通知，同時(shí)啟動(dòng)監(jiān)控流程。信用分類。授信分為循環(huán)信用額度和臨時(shí)信用額度，循環(huán)信用額度的周期一般為一年，年初授信，循環(huán)使用，半年調(diào)整一次；臨時(shí)信用額度，按次申請(qǐng)，一次使用，不能循環(huán)。信用標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)已評(píng)估客戶信用額度使用情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤,以調(diào)整信用額度及監(jiān)控應(yīng)收賬款管理的風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)跟蹤結(jié)果不斷調(diào)整授信政策。（4）授信監(jiān)控管理。在信用業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中，進(jìn)行嚴(yán)格跟蹤和管理，對(duì)于出現(xiàn)當(dāng)月或累計(jì)平均信用占用總額超過(guò)預(yù)算目標(biāo)的情況，詳細(xì)分析原因并說(shuō)明擬采取的管理措施，確保年度信用占用總額不突破預(yù)算目標(biāo)。(5）客戶檔案管理。綜合收集客戶信息、交易記錄以及財(cái)務(wù)信息，建立全面的客戶信用管理檔案。

第5篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

兼顧監(jiān)管與內(nèi)部管理需要 奠定新資本協(xié)議實(shí)施基礎(chǔ)

新資本協(xié)議吸納了當(dāng)代經(jīng)濟(jì)理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的最新成果，總結(jié)了國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐。實(shí)施新資本協(xié)議不僅能滿足監(jiān)管達(dá)標(biāo)的需求，更是上海農(nóng)商銀行提升綜合競(jìng)爭(zhēng)力的需要。

（一）成立專門領(lǐng)導(dǎo)小組及機(jī)構(gòu)，提供組織保障。

董事會(huì)、高級(jí)管理層的大力支持是新資本協(xié)議成功實(shí)施的關(guān)鍵。2011年，上海農(nóng)商銀行成立了巴塞爾新資本協(xié)議實(shí)施推進(jìn)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)一推進(jìn)該項(xiàng)工作。2012年6月，資本管理辦法后，該行成立了資本管理辦法實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組，合并原有新資本協(xié)議實(shí)施推進(jìn)及領(lǐng)導(dǎo)小組，進(jìn)一步加強(qiáng)了新資本協(xié)議實(shí)施的保障力度。目前，上海農(nóng)商銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理部下設(shè)了巴塞爾新資本協(xié)議實(shí)施辦公室，配置專職人員7名，具體負(fù)責(zé)新資本協(xié)議的實(shí)施推進(jìn)工作。

（二）制定全面的實(shí)施規(guī)劃，構(gòu)建新資本協(xié)議實(shí)施藍(lán)圖。

制定有效的實(shí)施規(guī)劃是新資本協(xié)議成功實(shí)施的保障。2011年4月，上海農(nóng)商銀行啟動(dòng)了新資本協(xié)議實(shí)施規(guī)劃的制定工作。在完成差距分析診斷的基礎(chǔ)上，于10月底完成了覆蓋三大風(fēng)險(xiǎn)、三大支柱的新資本協(xié)議實(shí)施規(guī)劃，并按照銀監(jiān)會(huì)合作部的要求，計(jì)劃在2014年底基本完成所有項(xiàng)目的建設(shè)工作。

（三）制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化實(shí)施規(guī)劃，提供系統(tǒng)保障。

上海農(nóng)商銀行緊扣新資本協(xié)議實(shí)施規(guī)劃，制定了《全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化實(shí)施規(guī)劃》，該規(guī)劃涵蓋了新資本協(xié)議第一支柱信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，第二支柱其他風(fēng)險(xiǎn)、資本管理等5大部分共12個(gè)子系統(tǒng)的建設(shè)方案，前瞻性、全局性、系統(tǒng)性地構(gòu)建了未來(lái)3至5年風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)信息系統(tǒng)的建設(shè)藍(lán)圖。

（四）推進(jìn)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)的建設(shè)，提供數(shù)據(jù)保障。

新資本協(xié)議實(shí)施對(duì)數(shù)據(jù)的完整性、質(zhì)量和長(zhǎng)度要求非常嚴(yán)格，可以說(shuō)數(shù)據(jù)是新資本協(xié)議成功實(shí)施的前提，同時(shí)也是銀行未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)力的體現(xiàn)。上海農(nóng)商銀行于2011年10月正式啟動(dòng)了數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)項(xiàng)目的建設(shè)，目前第一期建設(shè)已完成，為新資本協(xié)議項(xiàng)目的實(shí)施提供了扎實(shí)的數(shù)據(jù)保障。

（五）積極探索農(nóng)商銀行合作機(jī)制，提供同業(yè)支持。

通過(guò)銀監(jiān)會(huì)合作部牽頭組織的試點(diǎn)行聯(lián)席會(huì)議平臺(tái)以及直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行合作平臺(tái)，北京、上海、天津、廣州、深圳等幾家農(nóng)商行廣泛開(kāi)展了新資本協(xié)議實(shí)施經(jīng)驗(yàn)交流，推進(jìn)如信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)共享等的合作。上海農(nóng)商銀行還加強(qiáng)與監(jiān)管部門的溝通，定期匯報(bào)、交流項(xiàng)目進(jìn)展情況，力爭(zhēng)取得其支持和幫助。

推進(jìn)新資本協(xié)議實(shí)施 著力提升綜合競(jìng)爭(zhēng)力

上海農(nóng)商銀行始終堅(jiān)持“把握精髓、實(shí)質(zhì)應(yīng)用、自主選擇、講求產(chǎn)出、循序推進(jìn)”的指導(dǎo)方針，以實(shí)施新資本協(xié)議為契機(jī)，深化全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)，并通過(guò)運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與手段，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式從“控制風(fēng)險(xiǎn)”到“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)”的根本性改變，進(jìn)一步加大風(fēng)險(xiǎn)對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的支持力度，以有效積極地應(yīng)對(duì)復(fù)雜外部經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)及利率市場(chǎng)化帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)壓力，促進(jìn)穩(wěn)健、可持續(xù)發(fā)展。

（一）以新資本協(xié)議實(shí)施為抓手，深化全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)。

一是建立了涵蓋各類風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)管理層委員會(huì)，明確了各類風(fēng)險(xiǎn)牽頭部門，初步建立了覆蓋全機(jī)構(gòu)、全風(fēng)險(xiǎn)、全業(yè)務(wù)、全流程，全員參與的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系；建立信用風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)對(duì)跨部門重大信用風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的協(xié)調(diào)，有效防控重大信用風(fēng)險(xiǎn)；建立業(yè)務(wù)創(chuàng)新委員會(huì)，積極推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)管理方面的創(chuàng)新。二是穩(wěn)步推行總行對(duì)分支行“雙重管理、雙維考核、雙線報(bào)告”的矩陣式風(fēng)險(xiǎn)管理模式，不斷深化授信主管委派制、會(huì)計(jì)主管委派制、審計(jì)垂直管理、合規(guī)經(jīng)理專職化、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理雙重考核制等創(chuàng)新管理方法，切實(shí)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。三是建立一支專業(yè)化授信主管隊(duì)伍，通過(guò)委派制加強(qiáng)對(duì)分支行授信業(yè)務(wù)的垂直管理力度，并對(duì)零售按揭貸款實(shí)行集中審查和獨(dú)立審批人制度，推行差異化授權(quán)制度，有效把控信用風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面，上海農(nóng)商銀行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理派駐制，由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部在業(yè)務(wù)部門派駐風(fēng)險(xiǎn)管控人員，專門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的日常監(jiān)控，并建立垂直獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系。四是建立一套有效、完善的總行對(duì)異地支行和村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。五是推進(jìn)流程銀行建設(shè)，根據(jù)業(yè)務(wù)種類、風(fēng)險(xiǎn)類別，實(shí)施差異化風(fēng)險(xiǎn)管理模式，根據(jù)高風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)流程、低風(fēng)險(xiǎn)短流程的原則，設(shè)置差異化、專業(yè)化的業(yè)務(wù)流程，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

（二）運(yùn)用先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，加大小微金融業(yè)務(wù)服務(wù)力度。

2012年9月，上海農(nóng)商銀行根據(jù)新資本協(xié)議內(nèi)部評(píng)級(jí)法的有關(guān)要求，完成小微企業(yè)授信自動(dòng)化審批系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱自動(dòng)化系統(tǒng)）的改造并上線。自動(dòng)化系統(tǒng)以“機(jī)器代替人工”為創(chuàng)新突破口，以該行長(zhǎng)期積累的小微企業(yè)信貸歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，以先進(jìn)評(píng)分卡技術(shù)為核心，運(yùn)用了“三品三表”等一系列創(chuàng)新指標(biāo)，采用簡(jiǎn)單化、標(biāo)準(zhǔn)化、流水線式的審批流程，對(duì)于符合條件的小微業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)審批。

截至2013年9月30日，上海農(nóng)商銀行自動(dòng)化系統(tǒng)共受理業(yè)務(wù)6271筆，金額近150億元，其中自動(dòng)化系統(tǒng)審批通過(guò)的業(yè)務(wù)3976筆，金額近100億元，自動(dòng)化審批通過(guò)率達(dá)到64%，不良率僅為0.025%。通過(guò)先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用，上海農(nóng)商銀行大大提高了審批效率，節(jié)約了成本，有力促進(jìn)了該項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。目前，上海農(nóng)商銀行正積極將自動(dòng)化審批、評(píng)分卡等先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)及理念推廣至個(gè)貸、信用卡業(yè)務(wù)。

（三）推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)偏好項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益及資本的有機(jī)結(jié)合。

風(fēng)險(xiǎn)偏好體系的建設(shè)是新資本協(xié)議實(shí)施第二支柱下的一項(xiàng)重點(diǎn)工作，上海農(nóng)商銀行于2012年3月提前啟動(dòng)了風(fēng)險(xiǎn)偏好實(shí)施項(xiàng)目，力求盡早讓一些先進(jìn)技術(shù)、手段在經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)揮效用。

對(duì)于2013年的風(fēng)險(xiǎn)偏好策略設(shè)置，上海農(nóng)商銀行采用歷史數(shù)據(jù)分析、趨勢(shì)預(yù)測(cè)、同業(yè)比較、交叉檢驗(yàn)并與專家判斷相結(jié)合的方法，從確定本行總體風(fēng)險(xiǎn)偏好基調(diào)出發(fā)，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益最大化為目標(biāo)，建立符合戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理需要的風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)體系，并通過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理限額指標(biāo)、集中度風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)，進(jìn)一步傳導(dǎo)到日常的風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，有效實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)、收益、資本的結(jié)合，促進(jìn)了業(yè)務(wù)發(fā)展的科學(xué)性。上海農(nóng)商銀行已逐步開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)行業(yè)組合管理，統(tǒng)一授信管理、資本配置、經(jīng)濟(jì)資本在分支行考核中的應(yīng)用等，大大提高了風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化水平，提高了綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

（四）推進(jìn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法項(xiàng)目的建設(shè)，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化水平。

內(nèi)部評(píng)級(jí)法項(xiàng)目是實(shí)施新資本協(xié)議的重中之重，代表了國(guó)際領(lǐng)先銀行的最佳實(shí)踐，是對(duì)傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的重大創(chuàng)新。通過(guò)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，上海農(nóng)商銀行可以更加科學(xué)、精確地估計(jì)反映自身真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平的信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，為信貸審批決策、貸款定價(jià)、計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益等提供有力依據(jù)，促進(jìn)盈利模式轉(zhuǎn)變和經(jīng)營(yíng)行為更加合理化，有力地推動(dòng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型、結(jié)構(gòu)調(diào)整，逐步形成資本集約型、內(nèi)涵型的發(fā)展模式，從而為銀行深化限額管理、組合管理、經(jīng)濟(jì)資本等奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。

上海農(nóng)商銀行已于2013年4月正式啟動(dòng)了內(nèi)部評(píng)級(jí)法項(xiàng)目的建設(shè)工作，計(jì)劃于明年4月底前完成咨詢部分工作，年底前完成系統(tǒng)開(kāi)發(fā)并上線。

第6篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

【關(guān)鍵詞】經(jīng)濟(jì)形勢(shì) 風(fēng)險(xiǎn)管理 強(qiáng)化措施

銀行，作為經(jīng)營(yíng)貨幣業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，是商品貨幣經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，自身的發(fā)展與經(jīng)濟(jì)形勢(shì)休戚相關(guān)。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)軟著陸的新形勢(shì)，企I正面臨越來(lái)越殘酷的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，尤其是對(duì)于小微企業(yè)而言，其停產(chǎn)及倒閉成為了“大概率事件”。這就加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，銀行所借貸給企業(yè)的資金難以回收，賬目上的不良貸款也不斷增多，嚴(yán)重降低銀行的運(yùn)營(yíng)效率及經(jīng)濟(jì)效益，完善銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理迫在眉睫。

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，正是指由于債務(wù)人未按合同規(guī)定履行自身義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品擁有者造成一定的經(jīng)濟(jì)損失。在我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行的大背景下，信用風(fēng)險(xiǎn)已成為銀行所面臨主要風(fēng)險(xiǎn)，這也是本文對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究的意義所在。

一、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生源頭分析

（一）銀行體制因素

體制因素是致使銀行信用風(fēng)險(xiǎn)較高的主要原因，其內(nèi)在根源較為復(fù)雜。首先，當(dāng)前我國(guó)各大商業(yè)銀行基本都由政府代表國(guó)有資本進(jìn)行控股，其所有權(quán)的控制形式較為籠統(tǒng)，缺乏完備的“人格”來(lái)行使各項(xiàng)權(quán)利。因此，銀行的經(jīng)營(yíng)者相對(duì)而言缺乏所有者的監(jiān)督與控制，其規(guī)避銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的主觀能動(dòng)性相對(duì)不足；其次，商業(yè)銀行的管理結(jié)構(gòu)。我國(guó)商業(yè)銀行的主流組織結(jié)構(gòu)為“金字塔”形，依照總行、分行、支行、儲(chǔ)蓄點(diǎn)逐級(jí)劃分，而管理的責(zé)任關(guān)系及內(nèi)部消息的匯報(bào)均依照此傳遞鏈，這就帶來(lái)了過(guò)多的管理層級(jí)及權(quán)利的過(guò)度下放。管理層級(jí)過(guò)多，將會(huì)使得消息傳遞速度更慢、失真度更高，也意味上級(jí)總行行政命令的傳達(dá)與落實(shí)要付出更多的成本，且難以取得卓有成效的管理效果。同時(shí)，我國(guó)四大國(guó)有銀行均施行“分級(jí)核算，層層負(fù)責(zé)”的控制理念，銀行各個(gè)分支機(jī)構(gòu)只需對(duì)其所在行負(fù)責(zé)，擁有較大的財(cái)務(wù)人事自。權(quán)利的過(guò)度下放會(huì)使得支行負(fù)責(zé)人缺乏有效制衡，其個(gè)人意志相對(duì)無(wú)阻力的執(zhí)行會(huì)給銀行帶來(lái)較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）外部環(huán)境因素

首先，當(dāng)前社會(huì)總體缺乏信用文化基礎(chǔ)，從借貸企業(yè)到銀行職員對(duì)“信用”的內(nèi)核均未形成清晰的認(rèn)知。一方面，企業(yè)所提供給銀行的財(cái)務(wù)信息真實(shí)度較低，基層信貸人員對(duì)此類財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的審核力度相對(duì)不足；另一方面，信用評(píng)級(jí)結(jié)果尚未在貸款的決策與定價(jià)過(guò)程中起到?jīng)Q定性的作用。其次，外部監(jiān)管存在“信息死角”?！吨袊?guó)人民銀行法》及《商業(yè)銀行法》有關(guān)信息披露的條例均僅僅停留在財(cái)務(wù)成果層面，而信用風(fēng)險(xiǎn)原本作為信息披露中最為核心的部分卻缺乏硬性的規(guī)定，即對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況卻缺乏有效的監(jiān)督。這也導(dǎo)致銀行在處理信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題時(shí)全部依賴于自覺(jué)性，只需謀求短期經(jīng)濟(jì)效益上的最大化，經(jīng)常忽視信用風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的潛在危害，外部監(jiān)管的作用并未得到充分發(fā)揮。

（三）技術(shù)層面因素

信用評(píng)分法是當(dāng)前商業(yè)銀行最為常用的信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。該方法是指在綜合行業(yè)特點(diǎn)及企業(yè)發(fā)展階段等因素下，選取某些財(cái)務(wù)指標(biāo)及其他指標(biāo)，由專家判斷財(cái)務(wù)指標(biāo)的權(quán)重并對(duì)其進(jìn)行評(píng)分，最終將其匯總至信用總分，從而決定企業(yè)信用評(píng)級(jí)。信用評(píng)分的優(yōu)點(diǎn)在于簡(jiǎn)單易行，具有較強(qiáng)的操作性。但此種評(píng)分方法主觀性極強(qiáng)，過(guò)多依賴于專家，其指標(biāo)及權(quán)重的分配相對(duì)隨意，缺乏嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉?biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析只能代表企業(yè)過(guò)去的營(yíng)運(yùn)能力，對(duì)未來(lái)的預(yù)測(cè)局限于短期，而非長(zhǎng)期的償債能力。此外，鑒于我國(guó)大部分商業(yè)銀行開(kāi)展信用管理的時(shí)間較短，相關(guān)行業(yè)數(shù)據(jù)的搜集與積累不夠全面，這進(jìn)而影響到對(duì)不同信用級(jí)別違約率及損失程度的統(tǒng)計(jì)分析。綜上所述，當(dāng)前銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段相對(duì)匱乏。

二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施分析

（一）健全信用風(fēng)險(xiǎn)組織管理體系

正如前文所分析，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行所實(shí)行的管理體制已嚴(yán)重拖累了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理。其按行政區(qū)所逐級(jí)劃分的總行、分行、支行不但影響內(nèi)部溝通，更減弱了內(nèi)部控制的力度。為解決此問(wèn)題，商業(yè)銀行可從以下角度進(jìn)行調(diào)整：首先，于董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管控委員會(huì)。從而保障商業(yè)銀行有著最高級(jí)別的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)，并以之輔助高層戰(zhàn)略的戰(zhàn)略決策，同時(shí)出臺(tái)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則，確保商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理偏好在集團(tuán)內(nèi)部都有較強(qiáng)的一致性；其次，從執(zhí)行層面對(duì)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理體制進(jìn)行優(yōu)化升級(jí)。收回各級(jí)支行的風(fēng)險(xiǎn)管控部門的管轄權(quán)，通過(guò)其上級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行統(tǒng)一管理，強(qiáng)化其獨(dú)立性。從而有效約束銀行各級(jí)分支因短期經(jīng)濟(jì)效益的誘惑而產(chǎn)生的“貸款沖動(dòng)”，有效完善內(nèi)部層面的信用風(fēng)險(xiǎn)管控。

（二）加強(qiáng)社會(huì)主義信用文化建設(shè)

我國(guó)信用體系建設(shè)起步晚、基礎(chǔ)薄弱是不爭(zhēng)的事實(shí)。而僅僅依靠銀行內(nèi)部手段進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管控難免力有不逮。應(yīng)從多個(gè)角度，進(jìn)一步完善社會(huì)主義信用文化建設(shè)。具體而言，第一，銀行應(yīng)會(huì)同社會(huì)多方利益主體，面向社會(huì)各個(gè)階層，大力推行“信用”理念，闡明其背后所蘊(yùn)藏的重要性，普及金融知識(shí)及法律法規(guī)，并做好內(nèi)部員工培訓(xùn)工作，從而積極引導(dǎo)我國(guó)公民遵守信用意識(shí)的建立；第二，建立健全社會(huì)信用檔案。應(yīng)以銀行為主體，對(duì)公民的信用歷史、償債能力、背景資料進(jìn)行全面的評(píng)估，同時(shí)保障各大銀行之間的數(shù)據(jù)的互聯(lián)共通，豐富數(shù)據(jù)的積累，并逐步建立起較為完善的信用評(píng)級(jí)架構(gòu)；第三，強(qiáng)化個(gè)人或企業(yè)的違約成本。以法律法規(guī)的形式，制定各種社會(huì)活動(dòng)，如出國(guó)、借貸、入職等所需特定的信用評(píng)級(jí)，限制信用歷史較差公民的社會(huì)活動(dòng)。最終加強(qiáng)社會(huì)主義信用文化的建設(shè)。

（三）完善銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度

鑒于我國(guó)缺乏例如穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾等有公信力的外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行應(yīng)從內(nèi)部著手，利用定量方法逐步完善自身的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度。銀行可以借鑒國(guó)外銀行優(yōu)秀管理經(jīng)驗(yàn)，以定量分析為主、定性分析為輔，制定一套科學(xué)的、完整的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型。更可以利用新興技術(shù)開(kāi)發(fā)客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)及定向客戶追蹤系統(tǒng)，保障風(fēng)險(xiǎn)管控的自主運(yùn)行。此外，銀行更可以將客戶信用評(píng)級(jí)納入實(shí)際應(yīng)用，實(shí)行積極的貨幣定價(jià)政策。通過(guò)對(duì)客戶履約能力的研究及貸款金額制定相對(duì)應(yīng)的貸款利率，在保障銀行獲取較高經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí)合理規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)。在銀行的信用評(píng)級(jí)制度及客戶數(shù)據(jù)的積累逐步完善之后，銀行還可以建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性，將信用風(fēng)險(xiǎn)扼殺在萌芽狀態(tài)。

三、結(jié)束語(yǔ)

因我國(guó)經(jīng)濟(jì)的下行，個(gè)人及企業(yè)債務(wù)人的違約概率大幅提升，銀行所需承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越高。在本文的研究中，筆者對(duì)當(dāng)前銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源進(jìn)行分析，并從組織管理體系、信用文化層面以及信用評(píng)級(jí)制度來(lái)探討銀行信用管理的具體措施。希望借本文的研究，可以在一定程度上完善銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐。

參考文獻(xiàn)

[1]易蓉.銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理[D].復(fù)旦大學(xué)，2002.

第7篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

關(guān)鍵詞：全面風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)文化；公司治理；組織架構(gòu)

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2011）35-0121-02

引言

近些年來(lái)，我國(guó)的城市商業(yè)銀行從數(shù)量和規(guī)模上獲得了快速發(fā)展，數(shù)量從2006年的113家發(fā)展到2010年的147家；總資產(chǎn)從2003年的14 622億擴(kuò)張到78 526億，年均增長(zhǎng)27.14%。這些成績(jī)的取得與我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)、監(jiān)管部門的優(yōu)惠政策以及地方政府的持續(xù)支持是分不開(kāi)的。但是增長(zhǎng)質(zhì)量不如我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行，特別是中間業(yè)務(wù)占比非常低。從發(fā)展思路看，城市商業(yè)銀行的發(fā)展與我國(guó)國(guó)有和股份制商業(yè)銀行以前的發(fā)展路徑類似，即依賴存貸款的增長(zhǎng)擴(kuò)大規(guī)模，依賴存貸利差盈利，過(guò)多依賴大企業(yè)、大項(xiàng)目支撐發(fā)展，過(guò)快追求網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)張和跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，以及過(guò)于依靠融資彌補(bǔ)因信貸擴(kuò)張帶來(lái)的資本不足等。

2008年國(guó)際金融危機(jī)以來(lái)，包括我國(guó)銀行在內(nèi)的世界銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展環(huán)境發(fā)生了重大而深刻的變化，特別是巴塞爾新資本協(xié)議以及我國(guó)監(jiān)管部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)審慎監(jiān)管的加強(qiáng)，迫使城市商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?cè)鲩L(zhǎng)方式、提高增長(zhǎng)質(zhì)量。而全面風(fēng)險(xiǎn)管理可以說(shuō)是轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的重要切入點(diǎn)，城市商業(yè)銀行更應(yīng)以此為契機(jī)審慎研究風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，對(duì)癥下藥，才可后來(lái)居上，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理、提高競(jìng)爭(zhēng)力。

一、城市商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題

我國(guó)的城市商業(yè)銀行大多起源于早期的城市信用社，風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱。主要體現(xiàn)在如下方面：

第一，風(fēng)險(xiǎn)管理文化基礎(chǔ)薄弱，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)比較淡薄。大部分員工認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理只是管理層和風(fēng)險(xiǎn)控制部門職責(zé)，業(yè)務(wù)部門只管操作業(yè)務(wù)，出了問(wèn)題是風(fēng)險(xiǎn)部門控制不力；還有的員工認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理只是信貸部門關(guān)心的問(wèn)題，與柜臺(tái)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)；也有的員工甚至把風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)立起來(lái)等。

第二，風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)不健全，風(fēng)險(xiǎn)治理層面有所缺失。盡管許多城市商業(yè)銀行在公司治理上初步明確了董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的責(zé)任，董事會(huì)、高管層下分別成立風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)委員會(huì)，在組織架構(gòu)上設(shè)立了首席風(fēng)險(xiǎn)官，成立了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部等，但是相關(guān)委員會(huì)只是形式上存在，沒(méi)有很好發(fā)揮其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的促進(jìn)作用；風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏有效的運(yùn)作機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確，風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)劃分上還不夠清晰，權(quán)力、責(zé)任和利益的分配不合理，造成某些角色的重疊。

第三，風(fēng)險(xiǎn)管理還不夠全面，風(fēng)險(xiǎn)管理手段和方法比較匱乏。多數(shù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理還停留在信用風(fēng)險(xiǎn)管理層面，對(duì)市場(chǎng)、操作和流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)管理較弱，而且信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)管理職能分散在不同部門，缺乏全面風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)劃，整體協(xié)調(diào)性不夠。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面，信貸審批權(quán)限大多分散在分支行，缺乏統(tǒng)一的限額管理；發(fā)放貸款過(guò)多依賴抵質(zhì)押物和擔(dān)保的設(shè)置。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等，但是城市商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模較小，可運(yùn)用的資金管理手段相對(duì)單一，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力不足。在操作風(fēng)險(xiǎn)上，一些城市商業(yè)銀行原有的業(yè)務(wù)操作手冊(cè)沒(méi)有全面更新，對(duì)一些制度缺乏系統(tǒng)的梳理和優(yōu)化。

第四，內(nèi)控管理體制不完善，風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行力度較弱。我國(guó)大部分的城市商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏一個(gè)統(tǒng)一完整的內(nèi)部控制法規(guī)制度及操作規(guī)則，內(nèi)控制度還存在著許多漏洞和隱患，不能適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營(yíng)和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。如貸后管理檢查報(bào)告制度淡化、客戶經(jīng)理的職責(zé)履行不到位等。崗位輪換制度沒(méi)有得到良好推行，未能很好地造就業(yè)務(wù)的多面手和綜合管理人才，達(dá)到“一專多能”的目的。

第五，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)達(dá)不到要求，風(fēng)險(xiǎn)管理工具的開(kāi)發(fā)相對(duì)滯后。我國(guó)城市商業(yè)銀行離新資本協(xié)議規(guī)定的內(nèi)部評(píng)級(jí)法最低標(biāo)準(zhǔn)在以下方面存在差距。首先，大部分城市商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)尚未進(jìn)行公司、國(guó)家、銀行、零售貸款、專項(xiàng)貸款、股權(quán)投資方面的細(xì)分；評(píng)級(jí)體系仍實(shí)行5級(jí)分類法甚至4級(jí)分類法，與先進(jìn)銀行10級(jí)以上分類方法有較大差距。其次，大部分城市商業(yè)銀行缺乏成熟的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，信用評(píng)價(jià)仍然以定性的主觀判斷為主，客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性較差。再次，數(shù)據(jù)質(zhì)量較差、數(shù)據(jù)歷史沉淀期較短，數(shù)據(jù)系統(tǒng)不能達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的5―7年數(shù)據(jù)觀察期的要求。最后，內(nèi)部評(píng)級(jí)尚未全面應(yīng)用于信貸決策、資本配置、貸款定價(jià)、經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核等方面。

第六，風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏。由于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合性和專業(yè)性，要求從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的專業(yè)素質(zhì)，否則將很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范措施。同時(shí)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)全行各個(gè)業(yè)務(wù)條線、各個(gè)業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險(xiǎn)管理情況有個(gè)全面的了解和把握，這樣，才能保證對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的快速識(shí)別和有效計(jì)量，但是我國(guó)城市商業(yè)銀行從事風(fēng)險(xiǎn)管理人員的數(shù)量和質(zhì)量還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。

第七，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)滯后，缺乏先進(jìn)的預(yù)警技術(shù)。風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性和損失形成的滯后性決定了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的重要作用，只有及時(shí)準(zhǔn)確地根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系提供的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控措施，風(fēng)險(xiǎn)管理才能達(dá)到未雨綢繆的理想效果。但目前絕大多數(shù)城市商業(yè)銀行沒(méi)有有效建立與此相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和預(yù)警機(jī)制，在一定程度上增加了城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見(jiàn)性，造成了銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在著若干隱性風(fēng)險(xiǎn)。

二、城市商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建

商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是由若干風(fēng)險(xiǎn)管理要素組成的一個(gè)有機(jī)體系。這個(gè)體系可以將風(fēng)險(xiǎn)和收益、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)策略緊密結(jié)合起來(lái)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力，盡量減小操作失誤和因此造成的損失；可以準(zhǔn)確判斷和管理交叉風(fēng)險(xiǎn)，提高對(duì)多種風(fēng)險(xiǎn)的整體反應(yīng)能力；最終，能根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)科學(xué)分配經(jīng)濟(jì)資本，確保銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。城市商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架如下：

1.從風(fēng)險(xiǎn)管理文化來(lái)看，要營(yíng)造全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、理念和習(xí)慣滲透于每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，內(nèi)化為每位員工的自覺(jué)行為。從風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)實(shí)現(xiàn)從單純后臺(tái)監(jiān)管的角色轉(zhuǎn)換，風(fēng)險(xiǎn)管理的觸角應(yīng)全面延伸到各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門和過(guò)程控制。從縱向看，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)實(shí)現(xiàn)自上而下的垂直管理；從橫向看，風(fēng)險(xiǎn)管理部門在各業(yè)務(wù)部門設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理窗口，各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理窗口人員直接由同級(jí)行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行考核、聘用與管理。

2.在風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與政策方面，風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與政策的設(shè)定必須要以戰(zhàn)略目標(biāo)為依據(jù)，在最高層面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的設(shè)置過(guò)程中確定明確的風(fēng)險(xiǎn)偏好和容忍度，并將風(fēng)險(xiǎn)容忍度貫徹到中間層面和微觀層面的目標(biāo)設(shè)定過(guò)程中。同時(shí)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好，對(duì)不同信用等級(jí)客戶的信貸業(yè)務(wù)設(shè)定不同的經(jīng)濟(jì)資本分配系數(shù)；以各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為標(biāo)尺、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告目標(biāo)為手段，建立對(duì)責(zé)任人的激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)新增業(yè)務(wù)的預(yù)期損失進(jìn)行提前計(jì)提，并在責(zé)任人的任職期間或所經(jīng)辦貸款的生命周期為獎(jiǎng)懲的考核依據(jù)，逐步過(guò)渡到RAROC考核方式。

3.在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與識(shí)別方面，高管層應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好、容忍度和設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理要求和工作流程，確定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的精度、頻度、深度和廣度，設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)管理辦法。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別上全面覆蓋對(duì)單一與組合資產(chǎn)、宏觀與微觀以及內(nèi)部與外部層面事件的有效識(shí)別和職責(zé)分工，并明確差別化的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模式和反應(yīng)機(jī)制。

4.在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面。信用風(fēng)險(xiǎn)方面，通過(guò)實(shí)施“信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)工程”，開(kāi)發(fā)和改進(jìn)對(duì)公信貸的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具，分別建立各業(yè)務(wù)條線的信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)分系統(tǒng)；在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面，開(kāi)發(fā)系統(tǒng)化的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具，設(shè)置以風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為核心的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系，初步建立并逐步優(yōu)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)情景分析和壓力測(cè)試模型；在操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面，初期應(yīng)建立操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分卡，每半年進(jìn)行一次評(píng)估計(jì)量，逐步創(chuàng)造條件建立操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部衡量法。

5.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和處置。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)規(guī)劃，明晰各類風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)政策，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好、容忍度以及各類風(fēng)險(xiǎn)的特性，明確各風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的適用范圍。在信用風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，明確客戶及項(xiàng)目準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，全面梳理審批政策，制定清晰統(tǒng)一的信貸政策；在明確的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)容忍度邊界下，明確各類市場(chǎng)工具、產(chǎn)品及其組合的應(yīng)對(duì)策略；引入并啟動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)和災(zāi)難性事件風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)管理機(jī)制和決策流程。要補(bǔ)充細(xì)化、提煉和歸納風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的具體措施，通過(guò)在全行范圍內(nèi)收集成功的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，對(duì)既往經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行提煉和歸類，形成具體應(yīng)對(duì)措施方法體系，建立并逐步優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)決策程序，提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過(guò)程的科學(xué)性。例如，對(duì)于預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和適度的撥備來(lái)抵御，對(duì)于非預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)銀行必須通過(guò)資本管理來(lái)提供保護(hù)，對(duì)于異常風(fēng)險(xiǎn)可采取保險(xiǎn)等手段解決。

6.在內(nèi)部控制方面，通過(guò)建立內(nèi)部控制的“參與約束”，對(duì)各業(yè)務(wù)層面、業(yè)務(wù)單元的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)施有效過(guò)程控制。在系統(tǒng)清理過(guò)去的規(guī)章制度，識(shí)別規(guī)章制度中的有效部分的基礎(chǔ)上，全面梳理業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的過(guò)程網(wǎng)絡(luò)，解決過(guò)去制度中矛盾、重復(fù)、交叉的內(nèi)容，建立一整套系統(tǒng)的、透明的、包括操作要求與控制要求在內(nèi)的體系化文件。逐步改變以公文為載體各種程序化業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的模式，把所有的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)都納入這種體系化、文件化內(nèi)控管理。同時(shí)，要細(xì)化、分解、落實(shí)總行的制度體系，在關(guān)鍵制度不變的情況下，分支行可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)對(duì)一些制度、流程做些適當(dāng)?shù)淖兏?/p>

7.風(fēng)險(xiǎn)信息處理和報(bào)告。建立包括信貸信息、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息、操作風(fēng)險(xiǎn)損失等在內(nèi)的數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)信息處理系統(tǒng)保持?jǐn)?shù)據(jù)庫(kù)更新，及時(shí)反應(yīng)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息等內(nèi)容。銀行要建立科學(xué)靈敏的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行匯總、分析，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)管理政策的實(shí)施效果進(jìn)行分析，形成定期、不定期綜合及專題報(bào)告，按照一定程序報(bào)送行內(nèi)董事會(huì)和高管層的各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)構(gòu)；同時(shí)，要針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)區(qū)分不同的報(bào)告渠道和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)分工。

通過(guò)整合信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，實(shí)施集中化的信貸風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)；建立操作事件檔案，初步建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件案例庫(kù)和數(shù)據(jù)庫(kù)；改進(jìn)完善風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的頻度、深度和職責(zé)，針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的不同特點(diǎn)，制定差別化的風(fēng)險(xiǎn)信息傳導(dǎo)機(jī)制，建立縱向報(bào)送與橫向報(bào)送相結(jié)合的矩陣式風(fēng)險(xiǎn)信息交流線路；出臺(tái)對(duì)外信息披露管理辦法，對(duì)信息披露的內(nèi)容、格式、頻度及職責(zé)等進(jìn)行規(guī)范，建立系統(tǒng)化、透明度高、及時(shí)性強(qiáng)的信息披露機(jī)制。

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第8篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

關(guān)鍵詞：貸款風(fēng)險(xiǎn)；管理方式；創(chuàng)新

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文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1003-9031(2007)08-0059-03

1998年以來(lái)，我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行逐步實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理。2004年初，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出了關(guān)于推進(jìn)和完善貸款風(fēng)險(xiǎn)分類工作的意見(jiàn)，要求農(nóng)村信用社全面推行這一管理辦法。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)還提出了以風(fēng)險(xiǎn)為中心的監(jiān)管理念和監(jiān)管方式，將監(jiān)管重點(diǎn)由對(duì)銀行業(yè)的合規(guī)性監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橐燥L(fēng)險(xiǎn)為主，重視對(duì)銀行總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解，尤其是對(duì)早期風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、預(yù)警和控制，堅(jiān)持促進(jìn)銀行內(nèi)控機(jī)制的形成和內(nèi)控效率的提高等，這標(biāo)志著我國(guó)金融業(yè)貸款管理方式將徹底向以建立風(fēng)險(xiǎn)管理為主的模式轉(zhuǎn)變。因此，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是防范、化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的需要，也是農(nóng)村信用社適應(yīng)新的金融監(jiān)管形式的需要。

一、樹(shù)立以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的貸款管理理念

樹(shù)立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理理念，就是對(duì)農(nóng)村信用社貸款資產(chǎn)進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量和處置。相對(duì)于過(guò)去的資產(chǎn)負(fù)債比例管理和合規(guī)性管理，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的難度將會(huì)增加。因?yàn)橘J款風(fēng)險(xiǎn)管理不再是簡(jiǎn)單依靠信貸人員對(duì)客戶和市場(chǎng)的經(jīng)驗(yàn)判斷，更主要的是借助于健全的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)做出科學(xué)、準(zhǔn)確的界定。信貸資產(chǎn)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)既有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，也有操作風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)，還有道德風(fēng)險(xiǎn)等。要對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，經(jīng)營(yíng)管理者必須牢固樹(shù)立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理理念，建立全面系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理程序和評(píng)價(jià)體系，包括使用客戶信用評(píng)級(jí)、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類和貸款風(fēng)險(xiǎn)模型等技術(shù)手段。

從農(nóng)村信用社的現(xiàn)狀看，所采取的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理手段還比較落后，主要停留在資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)管理、合規(guī)性管理水平上。資產(chǎn)負(fù)債比例管理的局限性很大，一是貸款質(zhì)量指標(biāo)設(shè)置過(guò)于簡(jiǎn)單，8?5?2的貸款質(zhì)量指標(biāo)，不僅不能全面地反映貸款的質(zhì)量狀況，而且隨著管理政策的調(diào)整，逾期、呆滯、呆賬貸款的內(nèi)涵及其比例關(guān)系都發(fā)生了變化，已不能有效地反映貸款質(zhì)量管理的要求。二是單戶貸款、最大10戶貸款和存貸款比例及中長(zhǎng)期貸款比例等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，測(cè)重于對(duì)信貸管理單項(xiàng)指標(biāo)的分析與監(jiān)測(cè)，指標(biāo)之間各自獨(dú)立、缺乏必要的關(guān)聯(lián)度，難以據(jù)此對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)做出綜合評(píng)價(jià)，進(jìn)行全面、整體的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)及量化管理。三是指標(biāo)多為靜態(tài)指標(biāo)，注重考量某一個(gè)時(shí)點(diǎn)的形態(tài)，沒(méi)有考慮貸款風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化因素，缺乏對(duì)貸款過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)的把握和控制，不能事前對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和監(jiān)督。[1]由于資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度的局限性和農(nóng)村信用社管理基礎(chǔ)較為脆弱，以致貸款管理工作存在較大的隨意性、無(wú)序性和不規(guī)范?？梢?jiàn)，隨著金融的發(fā)展和管理政策的變遷，資產(chǎn)負(fù)債比例管理已不能滿足信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。因此，按照國(guó)家金融監(jiān)管部門監(jiān)管政策和管理方式的要求，盡快確定以風(fēng)險(xiǎn)為中心的管理理念是非常必要的。

二、健全以安全經(jīng)營(yíng)為前提的貸款質(zhì)量管理體系

貸款是農(nóng)村信用社主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和盈利方式。沒(méi)有貸款的安全就沒(méi)有貸款的效益。因此，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)必須以貸款安全為基本前提。

1.完善貸款質(zhì)量保障機(jī)制要以防范風(fēng)險(xiǎn)為前提。一是在貸款的調(diào)查階段，重點(diǎn)進(jìn)行借款人信用分析或者借款項(xiàng)目的評(píng)估，確定借款人信用等級(jí)系數(shù)，測(cè)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出貸款意見(jiàn)。二是在貸款審查階段，主要驗(yàn)證貸款風(fēng)險(xiǎn)度，確定貸款方式，對(duì)貸款的基本情況進(jìn)行審查，努力將風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度之內(nèi)。三是在貸款決策階段，由管理人員在充分聽(tīng)取各方面意見(jiàn)后，最終審批貸款。四是貸款發(fā)放后，貸款檢查人員監(jiān)測(cè)貸款資產(chǎn)質(zhì)量的變化，加強(qiáng)對(duì)貸款的管理和清收處理，并及時(shí)向有關(guān)部門通報(bào)貸款風(fēng)險(xiǎn)情況，定期測(cè)算和分析全部貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。

加強(qiáng)貸款質(zhì)量管理重點(diǎn)在自控、互控、監(jiān)控三道環(huán)節(jié)，具體到管理過(guò)程必須健全三個(gè)機(jī)制。首先是嚴(yán)格的大額貸款決策審批機(jī)制。包括年度貸款投放計(jì)劃，引導(dǎo)貸款投向，選擇貸款對(duì)象，指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，并負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)貸款和高風(fēng)險(xiǎn)度貸款的審批，督促監(jiān)控部門定期對(duì)貸款投放情況進(jìn)行檢查，修正偏差，確保貸款投放計(jì)劃順利實(shí)現(xiàn)。其次是以審貸分離為核心的控制機(jī)制。推行審貸分離的關(guān)鍵是在抓好機(jī)構(gòu)、人員合理設(shè)置的同時(shí)，認(rèn)真落實(shí)各個(gè)職位的職責(zé)，正確處理分工合作的關(guān)系，以提高工作效率。還要完善與上級(jí)管理部門之間的縱向監(jiān)督制約程序，從而提高科學(xué)決策水平。第三是部門密切配合的質(zhì)量監(jiān)控機(jī)制。應(yīng)明確信貸、會(huì)計(jì)、稽核等部門的責(zé)任，對(duì)有問(wèn)題貸款，信貸部門要及時(shí)催收，會(huì)計(jì)部門要主動(dòng)在賬上反映，資產(chǎn)保全部門要及時(shí)統(tǒng)計(jì)分析并最終做出綜合評(píng)價(jià)。要改變過(guò)去單純的形態(tài)監(jiān)控為多重監(jiān)控，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)度高的貸款除確定專人跟蹤監(jiān)測(cè)外，還應(yīng)作為重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象定期檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促有關(guān)部門進(jìn)行處理。

2.重視內(nèi)控機(jī)制在貸款質(zhì)量管理中的作用。有效的內(nèi)部控制是農(nóng)村信用社防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的保障。目前，農(nóng)村信用社內(nèi)部控制水平較落后，主要的缺陷表現(xiàn)在三個(gè)方面。一是對(duì)聯(lián)社、信用社信貸管理層的監(jiān)督制約缺位；二是對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)不能充分認(rèn)定和評(píng)估，沒(méi)有建立以風(fēng)險(xiǎn)防范為主導(dǎo)的貸款安全質(zhì)量評(píng)價(jià)體系和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；三是內(nèi)部稽核獨(dú)立性不強(qiáng)。由于農(nóng)村信用社管理體制不健全，內(nèi)部稽核部門隸屬于聯(lián)社或信用社，稽核人員工資福利、任命、考核、升遷等都與被稽核單位息息相關(guān)，獨(dú)立行使稽核監(jiān)督的權(quán)利受到極大限制，影響了稽核工作的客觀性。

貸款的風(fēng)險(xiǎn)有內(nèi)生性風(fēng)險(xiǎn)和外生性風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)控機(jī)制薄弱是貸款風(fēng)險(xiǎn)生成的內(nèi)在因素。農(nóng)村信用社要提高貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，必須克服和解決內(nèi)控機(jī)制的功能缺陷及問(wèn)題，充分發(fā)揮內(nèi)控機(jī)制在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。首先必須在指導(dǎo)思想上確立內(nèi)控制度建設(shè)的地位。農(nóng)村信用社應(yīng)加深對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，把加強(qiáng)內(nèi)部控制作為信貸管理的重中之重，包括對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、預(yù)警、評(píng)估和控制機(jī)制的建立，以及主動(dòng)接受上級(jí)管理部門管理，不斷完善貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理體系和內(nèi)控機(jī)制。其次要參照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，建立健全信貸管理內(nèi)部控制體系，并實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)管理方式向風(fēng)險(xiǎn)管理方式的轉(zhuǎn)變。在傳統(tǒng)的管理方式里，內(nèi)控的主要精力是放在具體業(yè)務(wù)的檢查和對(duì)有關(guān)時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)的分析上，管理的重心在于合規(guī)性；以風(fēng)險(xiǎn)為中心的管理方式，則是把內(nèi)控的重點(diǎn)集中在與貸款風(fēng)險(xiǎn)緊密相關(guān)的銀行內(nèi)控制度建設(shè)上，集中在信用社對(duì)管理貸款的方式、程序能否預(yù)警、衡量和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生上。農(nóng)村信用社要克服法律制度供給不足的缺陷，通過(guò)管理方式的轉(zhuǎn)變來(lái)保障和促進(jìn)信貸資金的安全運(yùn)營(yíng)。

三、構(gòu)建以信息監(jiān)測(cè)為基礎(chǔ)的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理體系

貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，主要包括兩個(gè)方面：一是感知風(fēng)險(xiǎn)，即通過(guò)客戶信息的收集整理和加工，識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)的存在；二是分析風(fēng)險(xiǎn)，即通過(guò)歸類處理，分析引起貸款風(fēng)險(xiǎn)的各種因素。因此，貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別必須建立健全客戶信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)體系。

1.建立健全的客戶信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。該系統(tǒng)建設(shè)由信息采集、信息加工和信息傳導(dǎo)三個(gè)重要環(huán)節(jié)組成，缺一不可。應(yīng)提高對(duì)建立客戶信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)重要性的認(rèn)識(shí)，認(rèn)清充分掌握客戶信息資料對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的意義，不斷完善客戶信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和充實(shí)數(shù)據(jù)庫(kù)。首先應(yīng)建立統(tǒng)一系統(tǒng)的客戶信用等級(jí)評(píng)定體系，可按一般農(nóng)戶、其他個(gè)體客戶、企業(yè)(公司)客戶分別建立。其次應(yīng)建立規(guī)范的信息采集、整理、分析操作流程。對(duì)于客戶信息資料的來(lái)源，農(nóng)戶小額信用貸款可以利用對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行評(píng)級(jí)授信和信用村鎮(zhèn)建設(shè)有關(guān)資料，大客戶可以利用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類建立的資料庫(kù)。在此基礎(chǔ)上，還要從三個(gè)方面加強(qiáng)客戶信息資源的采集和管理工作：一要拓寬信息的采集渠道，注意多渠道收集貸款資料，包括客戶的財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息；二要堅(jiān)持完善信貸檔案管理，確保貸款客戶信息資料的完整、統(tǒng)一，為處理信息提供準(zhǔn)確、真實(shí)、有效的信息資源；三要采取現(xiàn)代科技手段，利用計(jì)算機(jī)技術(shù)逐步建立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)，應(yīng)組織科技人員統(tǒng)一開(kāi)發(fā)適應(yīng)農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，既便于信息收集和存儲(chǔ)，又便于信息處理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

2.建立有效的貸款風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)控制系統(tǒng)。一是建立獨(dú)立的內(nèi)部評(píng)級(jí)部門。該部門的組織架構(gòu)和人員應(yīng)獨(dú)立于決策者和信貸部門，以保證評(píng)級(jí)結(jié)果的客觀性。二是建立合理的內(nèi)部評(píng)估程序，確定風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)、信息披露制度，評(píng)級(jí)認(rèn)定規(guī)則，以便對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有正確的判斷，并在此基礎(chǔ)上做出客觀的評(píng)估。三是內(nèi)部評(píng)級(jí)監(jiān)督制約機(jī)制在內(nèi)部評(píng)級(jí)部門外設(shè)立監(jiān)督部門，以便定期對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行檢驗(yàn)。從機(jī)制上對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)部門形成制衡作用。

3.導(dǎo)入量化管理為主體的貸款風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)系統(tǒng)。貸款風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)所收集的詳細(xì)信息資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)量統(tǒng)計(jì)，估計(jì)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失幅度。它是風(fēng)險(xiǎn)管理中不可缺少的一環(huán)，目的是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析，把風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，為選擇防范風(fēng)險(xiǎn)的不同手段提供科學(xué)的依據(jù)。

貸款風(fēng)險(xiǎn)用貸款風(fēng)險(xiǎn)度的大小計(jì)量，度值大的風(fēng)險(xiǎn)高，度值小的風(fēng)險(xiǎn)低。按照國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理慣例，貸款風(fēng)險(xiǎn)度值最低為0，最高為1，大于1時(shí)以1計(jì)；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制臨界值一般設(shè)置在0.6，即應(yīng)全力將貸款風(fēng)險(xiǎn)度控制在0.6以內(nèi)，當(dāng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)度超出這一度值時(shí)應(yīng)做出不予發(fā)放的決策。當(dāng)某個(gè)信用社的全部貸款資產(chǎn)綜合風(fēng)險(xiǎn)度大于0.6時(shí)，說(shuō)明該信用社貸款資產(chǎn)的整體風(fēng)險(xiǎn)較高，應(yīng)采取積極的控制措施加以改善。[2] 對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化管理和模型化是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在技術(shù)上的重要發(fā)展趨勢(shì)。要對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的量化管理，首先要根據(jù)影響貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的主要因素，確定與之相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)是識(shí)別和認(rèn)定各類貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)含量的基本標(biāo)準(zhǔn)，即貸款對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)、貸款方式風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)、貸款期限風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)、貸款形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。這些風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)要符合農(nóng)村信用社貸款資產(chǎn)特點(diǎn)和金融監(jiān)管當(dāng)局的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求。其次要建立貸款風(fēng)險(xiǎn)量化模型，既可用于審批貸款時(shí)測(cè)算貸款的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)，也可用于檢查某筆貸款或綜合考察某個(gè)信用社或某個(gè)區(qū)域各信用社全部貸款資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度。[3]

4.積極更新和優(yōu)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理科學(xué)化的實(shí)現(xiàn)需要強(qiáng)有力的技術(shù)和信息系統(tǒng)支持，包括風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、計(jì)量統(tǒng)計(jì)技術(shù)和信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)等。目前我國(guó)銀行普遍采用打分法，這種方法雖簡(jiǎn)便易行，但由于缺乏計(jì)量統(tǒng)計(jì)分析手段，對(duì)影響借款人信用狀況的各因素及其相互關(guān)系缺乏系統(tǒng)的量化分析，因而缺乏對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確預(yù)測(cè)。而且以打分法得出的評(píng)級(jí)結(jié)果主要用于授信管理，不能取代對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的全面管理。因此，應(yīng)學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段，加強(qiáng)相關(guān)的管理信息系統(tǒng)的研究與開(kāi)發(fā)。加強(qiáng)企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系的建設(shè)，提高銀行的信用評(píng)級(jí)水平。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方面，銀行可充分利用國(guó)內(nèi)外的專業(yè)技術(shù)力量，完善內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，采用先進(jìn)的計(jì)量統(tǒng)計(jì)分析技術(shù)，為最新風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度方法如VAR法的運(yùn)用提供技術(shù)保障。

5.加快貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理的實(shí)施步伐。貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類是國(guó)際通行的管理辦法，通過(guò)此類方法信用社可以動(dòng)態(tài)地掌握貸款質(zhì)量的變化，及早采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社采取此類方法防范貸款風(fēng)險(xiǎn)剛剛起步，加上農(nóng)村信用社貸款管理基礎(chǔ)差、客戶分散、流動(dòng)性大、客戶資料不全等因素，工作的難度很大。要達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，農(nóng)村信用社要結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，根據(jù)有關(guān)部門制定的標(biāo)準(zhǔn)要求，制定具體的分類操作實(shí)施辦法，既要立足于“利于管理、方便操作、提高效率、加快進(jìn)度”，又要盡量統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一規(guī)程，確保質(zhì)量和效果。對(duì)重要標(biāo)準(zhǔn)要盡可能設(shè)計(jì)量化指標(biāo)，增加可操作性和客觀性，要多作定量分析，減少定性描述。注重區(qū)別借款人和貨款這兩種不同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)，提高信用社管理不同貸款風(fēng)險(xiǎn)的能力。

6.努力提高管理人員對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的適應(yīng)性?？茖W(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理要求信貸人員對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量等有關(guān)情況進(jìn)行全面細(xì)致的分析，這就要求農(nóng)村信用社必須建立一支具備業(yè)務(wù)素質(zhì)、掌握法律知識(shí)，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理有一定了解的信貸人員隊(duì)伍，以提高對(duì)貸款的分析判斷能力。因此，必須切實(shí)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)知識(shí)和技能培訓(xùn)工作，不僅要對(duì)信貸人員進(jìn)行業(yè)務(wù)上的培訓(xùn)，要求熟悉和掌握現(xiàn)金分類的標(biāo)準(zhǔn)和方法，而且要開(kāi)展宏觀理論、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、信息收集、會(huì)計(jì)處理、法律法規(guī)統(tǒng)計(jì)計(jì)量等知識(shí)的培訓(xùn)，不斷提高管理風(fēng)險(xiǎn)的能力。

參考文獻(xiàn)：

第9篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

【關(guān)鍵詞】資本管理辦法 銀行經(jīng)營(yíng) 資本監(jiān)管

一、《商業(yè)銀行資本管理辦法》的內(nèi)容及主要變化

《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》經(jīng)過(guò)我國(guó)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)于2004年3月1日開(kāi)始頒布實(shí)施，這部《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》對(duì)于中國(guó)銀行體系建立起統(tǒng)一的約束機(jī)制、提高中國(guó)銀行業(yè)整體水平發(fā)揮了重要作用。2010年，在二十國(guó)集團(tuán)首爾峰會(huì)上批準(zhǔn)了《第三版巴塞爾協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱巴塞爾Ⅲ），巴塞爾Ⅲ包含了資本監(jiān)管和資本質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等最新要求，協(xié)議要求參會(huì)各成員國(guó)在2013年開(kāi)始實(shí)施，并在2019年能夠全面符合標(biāo)準(zhǔn)。2012年6月7日，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）批準(zhǔn)頒布《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，并確定于自2013年1月1日起實(shí)施執(zhí)行?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“新辦法”）以巴塞爾Ⅲ“三大支柱”為基礎(chǔ)建立起統(tǒng)一配套的資本充足監(jiān)管體系，嚴(yán)格確定資本定義、擴(kuò)大資本風(fēng)險(xiǎn)的范圍是新辦法的主要內(nèi)容。作為一部中國(guó)版的資本監(jiān)管法規(guī)，新辦法在保持與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)（巴塞爾Ⅲ）主要規(guī)則一致的基本前提下，注重與中國(guó)銀行體系現(xiàn)行情況結(jié)合起來(lái)，比如在資本計(jì)量方面，為了鼓勵(lì)商業(yè)銀行為向發(fā)展小微企業(yè)貸款，對(duì)滿足新辦法要求條件的小微企業(yè)，使用權(quán)重法下的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重可由100%下降至75%，在內(nèi)部評(píng)級(jí)方法下允許使用別的零售風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重公式來(lái)進(jìn)行計(jì)算。

《商業(yè)銀行資本管理辦法》主要包括正文和附件兩個(gè)部分，正文在總體上符合巴塞爾Ⅲ的資本監(jiān)管要求，內(nèi)容主要分為資本充足率的計(jì)算方法及監(jiān)管要求、資本的明確定義、每種風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)加權(quán)計(jì)算方法、信息披露、資本充足率監(jiān)督檢查內(nèi)容和措施以及商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估方法及程序等；附件內(nèi)容則主要為具體的技術(shù)性要求，包括風(fēng)險(xiǎn)暴露分類、操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法監(jiān)管要求、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法監(jiān)督要求，如專業(yè)貸款和資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露等。因此，我們可以看出新辦法相對(duì)于《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》有了相對(duì)較大的變動(dòng)，其主要變動(dòng)主要由以下幾個(gè)方面：

（一）嚴(yán)格明確了資本的定義

新辦法中確切地說(shuō)明了資本工具的合格要求，并提出了四層資本充足要求：第一層次為核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率各分別為5%、6%和8%，也是四層資本充足要求中最低的；逆周期資本要求和儲(chǔ)備資本要求各為：0-2.5%和2.5%為第二層次的要求；系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求是第三層次的要求。除了這些以外，商業(yè)銀行把超額貸款損失準(zhǔn)備并入到二級(jí)資本內(nèi)也持允許態(tài)度，對(duì)商業(yè)銀行在新辦法頒發(fā)之前（即2013年及以前年度）發(fā)行的達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的二級(jí)資本允許有十年的過(guò)渡期。

（二）風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量方面

根據(jù)新辦法，計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法可以采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法或是權(quán)重法。對(duì)同業(yè)債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重增加比例大小，下調(diào)個(gè)人貸款及小微企業(yè)等項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，以便商業(yè)銀行能夠更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（三）建立一套統(tǒng)一的資本充足率監(jiān)管體系

以前所應(yīng)用的資本監(jiān)管準(zhǔn)則將所有的商業(yè)銀行分類為資本嚴(yán)重不足、資本不足和資本充足三種類型。新辦法對(duì)商業(yè)銀行的分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了較大改動(dòng)，最終依據(jù)資本充足水平將各商業(yè)銀行分為四個(gè)大類。在銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，監(jiān)管方、投資方和銀行自身是主要的利益方。新辦法采用三方并立的監(jiān)管體系，并據(jù)此建立起監(jiān)督檢查、外部市場(chǎng)監(jiān)督制衡和銀行內(nèi)部督查監(jiān)管的資本充足評(píng)估機(jī)制，監(jiān)管體系得以配套運(yùn)作。在新辦法在銀行體系里實(shí)施之后，如果某一商業(yè)銀行達(dá)不到最低的資本標(biāo)準(zhǔn)，那么此銀行被認(rèn)為嚴(yán)重違規(guī)，并認(rèn)定為重大風(fēng)險(xiǎn)事件，受到銀監(jiān)會(huì)嚴(yán)厲的處罰及其他監(jiān)管措施。

二、《商業(yè)銀行資本管理辦法》的頒布對(duì)商業(yè)銀行的影響

新辦法綜合了巴塞爾新資本協(xié)議和第三版巴塞爾資本協(xié)議在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)方面的規(guī)則及要求，增加風(fēng)險(xiǎn)覆蓋的范圍，堅(jiān)持資本計(jì)量上的審慎性原則，按協(xié)議內(nèi)容合理調(diào)整各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系，銀行可以采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)全部的商業(yè)銀行應(yīng)該計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。綜上來(lái)看，新辦法對(duì)于商業(yè)銀行的影響主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：

（一）傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)模式受到進(jìn)一步的考驗(yàn)

商業(yè)銀行傳統(tǒng)以經(jīng)濟(jì)資本管理為主的模式提出了很大的挑戰(zhàn)，在風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍、計(jì)算結(jié)果準(zhǔn)確性等地方監(jiān)管資本設(shè)計(jì)不合理，存在于監(jiān)管資本與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所間的非預(yù)期損失相差較大。在現(xiàn)行的新辦法下，資本對(duì)各類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了全覆蓋，操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法等監(jiān)管資本計(jì)量模型是全面向國(guó)際上成功銀行在資本計(jì)量模型方面經(jīng)驗(yàn)全面學(xué)習(xí)和實(shí)踐的結(jié)果。為了達(dá)到新辦法中各項(xiàng)規(guī)定中的要求，國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上做出了相應(yīng)的調(diào)整和改善，如將一些資產(chǎn)規(guī)模大但資本消耗較高的業(yè)務(wù)模式剝離了出來(lái)。因此國(guó)內(nèi)一些靠信貸規(guī)模高速增長(zhǎng)的業(yè)務(wù)模式將會(huì)受到考驗(yàn)，會(huì)有效地抑制商業(yè)銀行的信貸擴(kuò)張規(guī)模。而由于銀行對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的控制將會(huì)使傳統(tǒng)的高擴(kuò)張、重投資輕收益等粗放經(jīng)營(yíng)模式面臨著嚴(yán)重的考驗(yàn)。因此，對(duì)于商業(yè)銀行，尤其是一些中小銀行，其精細(xì)化的發(fā)展戰(zhàn)略將會(huì)得到重視和發(fā)展。一些新型戰(zhàn)略如將客戶細(xì)分、精細(xì)定價(jià)成為銀行發(fā)展的重點(diǎn)，合規(guī)合法的創(chuàng)新如不利用或少利用資本的中間業(yè)務(wù)在盈利中的比重，會(huì)是銀行重點(diǎn)發(fā)展的方向。在未來(lái)時(shí)間內(nèi)銀行將會(huì)受到更強(qiáng)的資本約束，從而帶來(lái)一定的資本節(jié)約。

（二）對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的影響

新辦法允許在各方面達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)銀行采用以下計(jì)量方法：內(nèi)部評(píng)級(jí)法等高級(jí)計(jì)量方法，從而使計(jì)量結(jié)果更加精確，從而幫助商業(yè)銀行走向資本節(jié)約化道路。將信用風(fēng)險(xiǎn)作為例子來(lái)說(shuō)，如果使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法，個(gè)人或者公司的貸款對(duì)于資本要求不再只是100%，而應(yīng)該根據(jù)商業(yè)銀行實(shí)行內(nèi)部評(píng)估系統(tǒng)所進(jìn)行評(píng)估的PD、LGD及有效期限等參數(shù)來(lái)呈現(xiàn)有差異化的變化。在貸款總數(shù)保持一致的情況下，商業(yè)銀行可以適當(dāng)對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，降低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的貸款幅度，從而提高了風(fēng)險(xiǎn)充足水平。除此之外，新辦法對(duì)各類資本和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的計(jì)量提出了更加明確的規(guī)定，國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行應(yīng)該按照新辦法中的規(guī)定進(jìn)行進(jìn)一步的資本量化管理，開(kāi)發(fā)新的高級(jí)計(jì)量工具，將內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系、內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行完善健全，并且將資本工具切實(shí)地應(yīng)用于商業(yè)銀行平時(shí)的業(yè)務(wù)流程之中，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)及其資本的細(xì)致化管理。

（三）對(duì)商業(yè)銀行資本管理方式的影響

新辦法對(duì)于過(guò)去以經(jīng)濟(jì)資本管理為主的模式提出了否定，對(duì)商業(yè)銀行在資本管理的確切性、綜合性和長(zhǎng)期性都做出了更進(jìn)一步的要求。在新辦法應(yīng)用環(huán)境下，資本實(shí)對(duì)每類資本風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)行全面覆蓋，一些高級(jí)的計(jì)量模型如操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法、信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法等比較先進(jìn)的計(jì)量模型是對(duì)別的國(guó)家大型銀行的內(nèi)部計(jì)量模型進(jìn)行學(xué)習(xí)和綜合實(shí)踐的先進(jìn)模型，可以幫助商業(yè)銀行重新界定經(jīng)濟(jì)資本及監(jiān)管資本之間的關(guān)系，改變銀行之前傳統(tǒng)的發(fā)展戰(zhàn)略。商業(yè)銀行應(yīng)該設(shè)計(jì)成立一套綜合全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以便對(duì)所有的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理。新辦法要求商業(yè)銀行提供的內(nèi)部評(píng)級(jí)法、內(nèi)部計(jì)量法等資本高級(jí)計(jì)量方法的基礎(chǔ)是實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的全面量化監(jiān)督管理。對(duì)于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，過(guò)去已經(jīng)習(xí)慣了定性判斷和條塊管理，全面量化風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立必是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程。

三、商業(yè)銀行應(yīng)采取的措施分析

總體來(lái)講，新辦法對(duì)商業(yè)銀行資本管理的有效性、全面性、準(zhǔn)確性和均衡性做出了進(jìn)一步的強(qiáng)調(diào)，其出臺(tái)對(duì)銀行產(chǎn)生了較大的壓力。新辦法實(shí)施已經(jīng)有兩個(gè)月的時(shí)間，綜合新辦法對(duì)銀行產(chǎn)生的影響來(lái)看，商業(yè)銀行可以據(jù)此采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，其主要包括以下幾個(gè)方面：

（一）認(rèn)真地學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)的國(guó)際性大型銀行的應(yīng)用實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)

2010年巴塞爾Ⅲ被批準(zhǔn)頒布之后，有些比較先進(jìn)的大型銀行已經(jīng)開(kāi)始了綜合的研究和探索，并且有些銀行已經(jīng)取得了一定的經(jīng)驗(yàn)。所以，一些小型的、起步較晚的商業(yè)銀行可以向已經(jīng)取得經(jīng)驗(yàn)的大型銀行吸取經(jīng)驗(yàn)、認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握資本管理的整體思路和做法，并且在學(xué)習(xí)借鑒的同時(shí)研究出一套適合自身的管理程序。

（二）加強(qiáng)商業(yè)銀行的制度建設(shè)，穩(wěn)固好資本充足率監(jiān)管體系

新辦法實(shí)施已有兩個(gè)月已久，商業(yè)銀行應(yīng)做好明確資本管理的職責(zé)，在已確立完成的風(fēng)險(xiǎn)制度上進(jìn)行進(jìn)一步的完善與加強(qiáng)，研究好每條業(yè)務(wù)線風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試方法和資本應(yīng)急補(bǔ)充機(jī)制，并盡量使一些主要的風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)被識(shí)別和得到完善合理的解決。

（三）加強(qiáng)高科技的引領(lǐng)輔助作用，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)及資本的量化系統(tǒng)、信息管理信息系統(tǒng)

盡量開(kāi)發(fā)出內(nèi)部資本充足評(píng)估信息系統(tǒng)，使之能夠準(zhǔn)確識(shí)別出潛在風(fēng)險(xiǎn)，并將數(shù)據(jù)結(jié)果建立其相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫(kù)，以進(jìn)行事后的分析和鑒別，滿足好非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表和資本充足率披露核查等工作需要。

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行人員的培訓(xùn)和督導(dǎo)工作，打造合格的新形勢(shì)下商業(yè)銀行管理隊(duì)伍

在新辦法施用之前，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相對(duì)粗放，而新辦法在銀行體系應(yīng)用之后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量及資本管理等工作更紛繁復(fù)雜，因此，在新辦法應(yīng)用實(shí)施之后，要繼續(xù)強(qiáng)化對(duì)于銀行工作的培訓(xùn)工作，如最主要的是對(duì)于高管人員的培訓(xùn)，把握好新辦法對(duì)于本銀行所帶來(lái)的機(jī)遇和壓力，并分析得出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施；繼續(xù)強(qiáng)化對(duì)于一些從職人員進(jìn)行相關(guān)專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，并做好風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)專業(yè)的選拔方面，外部招聘或者內(nèi)部提拔等方式來(lái)選取相關(guān)的人才，以便能更好地應(yīng)用新辦法實(shí)施之后的新環(huán)境。

近年來(lái)，我國(guó)的銀行體系的改革有了較為顯著的成效，國(guó)內(nèi)銀行在資本質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理能力方面具有較大的提升，尤其在金融危機(jī)時(shí)期發(fā)揮很大的作用。但是多年來(lái)，我國(guó)的商業(yè)銀行一直以擴(kuò)大規(guī)模和市場(chǎng)占有率為主要目標(biāo)，對(duì)銀行本身的風(fēng)險(xiǎn)管理反而不太重視，尤其在當(dāng)今的國(guó)際形勢(shì)下有很多不確定因素。因此，在《商業(yè)銀行資本管理辦法》頒布之后，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該繼續(xù)強(qiáng)化資本約束機(jī)制、逐步應(yīng)用新資本監(jiān)管要求，這是當(dāng)今國(guó)際金融監(jiān)管改革的大趨勢(shì)，更有助商業(yè)銀行提高自身抗擊風(fēng)險(xiǎn)的能力，以使商業(yè)銀行能夠更好地服務(wù)當(dāng)?shù)氐膶?shí)體經(jīng)濟(jì)。國(guó)內(nèi)銀行業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)該認(rèn)真學(xué)習(xí)新辦法的內(nèi)容，并積極地推進(jìn)相關(guān)的法規(guī)在銀行業(yè)實(shí)際管理的應(yīng)用和實(shí)踐，不斷加強(qiáng)和推進(jìn)商業(yè)銀行的管理水平，以便更好地增進(jìn)管理效益。

參考文獻(xiàn)

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