金融學(xué)信用的功能精選(九篇)

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第1篇：金融學(xué)信用的功能范文

［關(guān)鍵詞］互聯(lián)網(wǎng)金融；金融學(xué)；課程；教學(xué)；改革

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展給金融理論及實(shí)踐帶來的沖擊

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融概述

互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)源于美國(guó)。謝平于2012年的“金融四十人年會(huì)”上首次公開提出了“互聯(lián)網(wǎng)金融”這一概念后引起了學(xué)界與業(yè)界的高度關(guān)注?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是依托于大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、網(wǎng)絡(luò)支付功能、社交網(wǎng)絡(luò)、搜索引擎、移動(dòng)App等工具，實(shí)現(xiàn)資金融通、存儲(chǔ)、支付、結(jié)算和信息中介等業(yè)務(wù)的一種新興金融業(yè)態(tài)。謝平，鄒傳偉（2012）將互聯(lián)網(wǎng)金融看作是區(qū)別于商業(yè)銀行間接融資和資本市場(chǎng)直接融資的第三種金融融資模式。黃慶安（2014）認(rèn)為第三方支付、P2P網(wǎng)貸、非P2P的網(wǎng)絡(luò)小額貸款（電商小貸）、眾籌融資、金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新型互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)、互聯(lián)網(wǎng)金融門戶、基于互聯(lián)網(wǎng)的基金銷售、互聯(lián)網(wǎng)貨幣都屬于互聯(lián)網(wǎng)金融的范疇。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展給金融理論及實(shí)踐帶來的沖擊

黃慶安（2014）從支付方式、融資模式、金融產(chǎn)品的銷售渠道及其獲取方式、貨幣理論、金融監(jiān)管方面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融興起和發(fā)展進(jìn)行了分析；毛金芬，凌云（2015）從服務(wù)對(duì)象、金融規(guī)模、各自的優(yōu)勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展模式、銷售模式以及經(jīng)營(yíng)思想五個(gè)方面分析了互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)金融存在的差異；熊芳（2014）從金融理念、服務(wù)邊界、金融中介功能、價(jià)值創(chuàng)造和價(jià)值實(shí)現(xiàn)方式等方面分析了互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)《金融學(xué)》教學(xué)的影響。1.金融理念方面熊芳（2014）認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融模式下的金融理念是“信用創(chuàng)造價(jià)值”。具體而言，交易雙方并不需要熟識(shí)，借款人不需要擔(dān)保抵押，只需要提供資信證明，也能夠獲得貸款。而投資人即使資金量較小，嚴(yán)格要求期限，也能夠找到匹配的借款人，并且每一筆貸款可以有多個(gè)投資人；另外，互聯(lián)網(wǎng)金融挑戰(zhàn)傳統(tǒng)金融的價(jià)值創(chuàng)造和價(jià)值實(shí)現(xiàn)方式。毛金芬、凌云（2015）認(rèn)為傳統(tǒng)金融的發(fā)展依賴于雄厚的市場(chǎng)資源和深厚的人脈關(guān)系。而互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展更注重開放的思維、網(wǎng)上高速及時(shí)便捷的交易與團(tuán)隊(duì)價(jià)值觀。2.金融市場(chǎng)參與者方面朱維巍，董瑞麗（2016）互聯(lián)網(wǎng)金融使得非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)也能夠涉足金融業(yè)務(wù)，甚至是傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)。毛金芬、凌云（2015）傳統(tǒng)金融業(yè)主要面向高端市場(chǎng)，客戶主要是大企業(yè)與少數(shù)的優(yōu)質(zhì)個(gè)人客戶，貸款金額較大。而互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)對(duì)象主要是低端市場(chǎng)，滿足普通公眾和小微企業(yè)的融資需求。熊芳（2014）借助于互聯(lián)網(wǎng)，金融業(yè)服務(wù)的目標(biāo)人群拓寬了，市場(chǎng)參與者大眾化、普及化，普通公眾、中小企業(yè)也可以參與各種金融交易。3.金融工具方面李文輝，孫紅果（2016）認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品具有普惠性、小微性。丁杰（2015）認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域中的金融工具“單筆金額小微化、交易筆數(shù)海量化、邊際成本超低化”，金融貴族屬性大大降低。熊芳（2014）認(rèn)為傳統(tǒng)銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)為客戶提供的基于密集知識(shí)和復(fù)雜技術(shù)的金融產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)將被削弱。4.金融業(yè)務(wù)與服務(wù)方面汪連新（2015）認(rèn)為金融業(yè)務(wù)向網(wǎng)絡(luò)化、電子化、全球化、國(guó)際化發(fā)展；金融衍生工具借助互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)得到了迅速發(fā)展；互聯(lián)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)了無地域、無時(shí)限的全方位金融服務(wù)。熊芳（2014）認(rèn)為基于互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)與便捷信息流而產(chǎn)生的征信手段的創(chuàng)新，解決了中小企業(yè)融資信息不對(duì)稱的障礙問題，降低了成本，提升了交易效率?；ヂ?lián)網(wǎng)金融可以滿足客戶對(duì)“方便、快捷、參與和體驗(yàn)”的基本訴求，削弱了傳統(tǒng)金融為客戶提供的基于密集知識(shí)和復(fù)雜技術(shù)的金融產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)。朱維巍，董瑞麗（2016）互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品打破了基準(zhǔn)利率限制，加速了利率市場(chǎng)化，還對(duì)傳統(tǒng)銀行在支付結(jié)算、融資、投資理財(cái)?shù)阮I(lǐng)域的市場(chǎng)壟斷有很大沖擊。毛金芬、凌云（2015）認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模相對(duì)傳統(tǒng)金融業(yè)較小。5.金融中介方面在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，金融中介的功能被弱化了，金融脫媒現(xiàn)象凸顯，資金需求和交易雙方之間可以依賴互聯(lián)網(wǎng)和移動(dòng)通信網(wǎng)絡(luò)來交流溝通；而企業(yè)通過數(shù)據(jù)挖掘分析來評(píng)定客戶信用等級(jí)、管理風(fēng)險(xiǎn)等。熊芳（2014）認(rèn)為互聯(lián)網(wǎng)金融不僅有助于資金需求雙方充分溝通信息、定價(jià)市場(chǎng)化、交易透明化，而且也能大大降低雙方收集信息、評(píng)定信用等級(jí)、簽約以及管理貸后風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間與成本。丁杰（2015）認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)可以是一種金融信息的中介，而非局限于資金的中介。資金需求雙方利用P2P平臺(tái)、眾籌融資等可以自行完成資金的匹配、定價(jià)和交易。這種“自金融”模式使得資金融通可以去中介化，無需實(shí)體分支機(jī)構(gòu)撮合成交。6.營(yíng)銷渠道方面毛金芬、凌云（2015）認(rèn)為傳統(tǒng)金融有龐大的物理網(wǎng)點(diǎn)銷售渠道和客戶來源，依靠關(guān)系銷售產(chǎn)品。而互聯(lián)網(wǎng)金融強(qiáng)調(diào)“產(chǎn)品價(jià)值”、產(chǎn)品設(shè)計(jì)能力、客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力、提供個(gè)性化服務(wù)的能力，重視客戶體驗(yàn)和使用感受，并主要通過網(wǎng)絡(luò)客戶端與手機(jī)銀行方式進(jìn)行產(chǎn)品營(yíng)銷，運(yùn)營(yíng)成本大幅降低。7.金融監(jiān)管方面近幾年，電商平臺(tái)與基金公司合作開發(fā)的互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品層出不窮，呈現(xiàn)井噴式增長(zhǎng)，但仍然受利率和貨幣市場(chǎng)的影響，當(dāng)盲目追求高收益率時(shí)可能導(dǎo)致投資風(fēng)險(xiǎn)。汪連新（2015）認(rèn)為傳統(tǒng)金融的監(jiān)管優(yōu)勢(shì)在于具備嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，有人民銀行管理征信系統(tǒng)。然而，由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的限制，互聯(lián)網(wǎng)金融存在著網(wǎng)絡(luò)安全問題，增加了信息風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。金融行業(yè)及監(jiān)管部門迫切需要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，采取有效措施規(guī)避系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融背景下的《金融學(xué)》課程改革

（一）改革目標(biāo)重在培養(yǎng)復(fù)合型的優(yōu)秀人才

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展給傳統(tǒng)金融帶來了沖擊，豐富了金融學(xué)的理論與實(shí)踐，也對(duì)金融專業(yè)人才提出了更高的要求。在經(jīng)濟(jì)全球化和金融國(guó)際化背景下，金融業(yè)對(duì)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活的影響已經(jīng)滲透到全球每個(gè)角落，對(duì)金融人才的知識(shí)和能力培養(yǎng)提出了越來越高的要求，改革目標(biāo)應(yīng)該重在培養(yǎng)復(fù)合型優(yōu)秀人才。汪連新（2015）認(rèn)為金融人才應(yīng)該具備扎實(shí)的金融學(xué)理論基礎(chǔ)知識(shí)、敏銳的市場(chǎng)洞察力和較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。同時(shí)，富有創(chuàng)新精神和持續(xù)鉆研，具備多學(xué)科綜合應(yīng)用和分析能力，能綜合應(yīng)用計(jì)算機(jī)、英語、法律、醫(yī)學(xué)、心理學(xué)，具備較好的計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)分析能力。詹浩勇（2015）認(rèn)為剛走上工作崗位的金融學(xué)專業(yè)畢業(yè)生則必須具備包括熟練使用網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證券交易、網(wǎng)上理財(cái)業(yè)務(wù)等互聯(lián)網(wǎng)工具運(yùn)用能力的基本技能；獲取、歸納、分析信息和大數(shù)據(jù)的調(diào)研分析能力；金融交易的合同協(xié)議擬制能力。同時(shí)，需要掌握計(jì)算機(jī)編程等跨學(xué)科專業(yè)的知識(shí)和技能。

（二）課程內(nèi)容上納入互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的創(chuàng)新

李文輝，孫紅果（2016）認(rèn)為任課教師應(yīng)多參與金融實(shí)踐，教師可以參與時(shí)下流行的低風(fēng)險(xiǎn)、低門檻的股票、債券、證券投資基金、第三方支付和寶寶類產(chǎn)品的實(shí)盤交易，以自身經(jīng)歷充實(shí)教學(xué)案例庫(kù)；要將互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品（“寶寶類”產(chǎn)品、眾籌和P2P網(wǎng)絡(luò)借貸）納入教學(xué)，并以此為重點(diǎn)，至于選擇什么產(chǎn)品根據(jù)教師交易經(jīng)歷進(jìn)行選擇。以余額寶為例，介紹余額寶是什么、余額寶的收益和風(fēng)險(xiǎn)、余額寶如何交易、余額寶的優(yōu)勢(shì)（與傳統(tǒng)金融產(chǎn)品相比）、余額寶和支付寶的區(qū)別等。

（三）教學(xué)方式上加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融模擬體驗(yàn)教學(xué)

在教學(xué)方法上，應(yīng)充分發(fā)揮教師的引導(dǎo)能力，調(diào)動(dòng)學(xué)生主觀能動(dòng)性，注重理論與實(shí)踐結(jié)合。李文輝，孫紅果（2016）認(rèn)為在傳統(tǒng)金融體系下，由于參與金融交易的門檻高，對(duì)參與資金、參與成本有限制，學(xué)生無法實(shí)際體驗(yàn)。而互聯(lián)網(wǎng)金融為客戶提供的金融服務(wù)便捷化、小額化、成本低，學(xué)生可參與準(zhǔn)入門檻較低、風(fēng)險(xiǎn)較小的金融實(shí)盤交易產(chǎn)品。丁杰（2015）提出可以讓學(xué)生參與第三方支付、以余額寶為首的寶寶類產(chǎn)品、P2P網(wǎng)貸及眾籌融資產(chǎn)品的交易之中。通過體驗(yàn)式教學(xué)讓學(xué)生切實(shí)理解信用、利息、收益與風(fēng)險(xiǎn)的互動(dòng)關(guān)系。李文輝，孫紅果（2016）認(rèn)為應(yīng)引入金融APP教學(xué)，引導(dǎo)學(xué)生參與和體驗(yàn)具體互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品交易，提高實(shí)踐能力。例如，通過一個(gè)學(xué)期在線操作東方財(cái)富APP教學(xué)與演練，讓學(xué)生基本能自行熟練操作該軟件查看金融產(chǎn)品，并直觀感受金融產(chǎn)品價(jià)格（如利率、匯率、證券價(jià)格）的變化以及影響價(jià)格變化的因素。以利率為例，不僅讓學(xué)生通過APP全面地了解基準(zhǔn)利率和市場(chǎng)利率及其變化，還要掌握查詢利率及其變化的方法。黃侃梅，張炳達(dá)（2014），以《證券投資理論與實(shí)務(wù)》課程為例對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融背景下模擬教學(xué)法進(jìn)行了應(yīng)用研究。

（四）課程設(shè)計(jì)上注重互聯(lián)網(wǎng)金融本身的多學(xué)科融合性

皮天需，趙鐵（2014）認(rèn)為信息的生產(chǎn)與處理方式是互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)傳統(tǒng)金融最大的革新。借助于大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等現(xiàn)代信息技術(shù)，大幅降低了客戶的信息甄別和搜集的成本，數(shù)據(jù)信息的分析結(jié)果成為了授信依據(jù)，徹底顛覆了傳統(tǒng)金融依靠線下審核、評(píng)估以及依靠抵押和擔(dān)保來甄別客戶信用的方式。因此，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展融合了傳統(tǒng)金融和現(xiàn)代信息技術(shù)，具有多學(xué)科融合的特性。因此，在《金融學(xué)》教學(xué)設(shè)計(jì)上要注重多學(xué)科的融合性。毛金芬、凌云（2015）分析了互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展模式設(shè)置以下課程的意義：金融理財(cái)產(chǎn)品網(wǎng)絡(luò)銷售模式下的《金融產(chǎn)品銷售》課程、第三方互聯(lián)網(wǎng)支付模式下的《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》課程、P2P網(wǎng)絡(luò)貸款模式下的《網(wǎng)絡(luò)支付與結(jié)算實(shí)訓(xùn)》課程、眾籌模式下的《金融理財(cái)、國(guó)際金融》課程，并將互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)金融下課程設(shè)置的整合出互聯(lián)網(wǎng)金融下高職金融專業(yè)主干課程的體系表。

（五）課程實(shí)訓(xùn)中利用互聯(lián)網(wǎng)金融培養(yǎng)基礎(chǔ)能力和綜合應(yīng)用能力

依據(jù)銀行、保險(xiǎn)和證券等行業(yè)建設(shè)專業(yè)實(shí)訓(xùn)模塊，訓(xùn)練學(xué)生的互聯(lián)網(wǎng)金融基礎(chǔ)業(yè)務(wù)操作能力。詹浩勇（2015）提出可增設(shè)面向互聯(lián)網(wǎng)金融的“互聯(lián)網(wǎng)交易與投資課程”純實(shí)訓(xùn)課程，設(shè)計(jì)開發(fā)具有模擬市場(chǎng)交易功能的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，甚至發(fā)行專屬于此的模擬性虛擬貨幣，讓學(xué)生能更好地領(lǐng)會(huì)貨幣發(fā)行的原理、機(jī)制和過程，從而掌握整個(gè)貨幣管理流程；讓學(xué)生設(shè)計(jì)和交易簡(jiǎn)便的小額貸款或短期投資理財(cái)產(chǎn)品，初步鍛煉學(xué)生的營(yíng)銷和投融資能力。同時(shí)，通過專業(yè)實(shí)訓(xùn)學(xué)生的培養(yǎng)綜合應(yīng)用能力、產(chǎn)品創(chuàng)新能力。詹浩勇（2015）提出可以要求學(xué)生以實(shí)現(xiàn)投資收益為目的，尋找身邊可交易或可投資的標(biāo)的物，自主設(shè)計(jì)以互聯(lián)網(wǎng)為載體的金融產(chǎn)品，比如，學(xué)生可圍繞建立一整套寒暑假、小長(zhǎng)假重要財(cái)產(chǎn)保管機(jī)制和理賠機(jī)制來設(shè)計(jì)校園互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的雛形，并通過學(xué)校比賽中或者相關(guān)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)學(xué)生自行設(shè)計(jì)的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，根據(jù)教師點(diǎn)評(píng)、學(xué)生互評(píng)和“粉絲”點(diǎn)贊等多種方式評(píng)價(jià)和修改學(xué)生的設(shè)計(jì)成果。

三、總結(jié)

第2篇：金融學(xué)信用的功能范文

[關(guān)鍵詞]建構(gòu)主義理論 情境教學(xué)法 金融教學(xué)

[中圖分類號(hào)] G642.0 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 2095-3437（2015）02-0135-03

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)核心。金融學(xué)課程是很多經(jīng)濟(jì)類專業(yè)的必修課程，更是金融學(xué)專業(yè)的主干課程。因此，金融學(xué)課程教學(xué)在相關(guān)高校受到高度重視。教好金融學(xué)對(duì)于高校提高教學(xué)質(zhì)量和培養(yǎng)適應(yīng)社會(huì)需求的金融人才至關(guān)重要。然而，隨著現(xiàn)代金融理論的發(fā)展和金融市場(chǎng)的完善，當(dāng)前的金融教學(xué)方式一定程度上已不適應(yīng)金融學(xué)科發(fā)展和社會(huì)對(duì)金融人才的需求。本文旨在探索把基于建構(gòu)主義理論的情境教學(xué)法應(yīng)用到金融教學(xué)實(shí)踐中，以求能一定程度改進(jìn)當(dāng)前金融教學(xué)中的不足，為社會(huì)培養(yǎng)更加適用的金融人才。

一、當(dāng)前金融學(xué)科發(fā)展的特點(diǎn)與教學(xué)中存在的問題

（一）當(dāng)前金融學(xué)科發(fā)展的特點(diǎn)

1.金融學(xué)科微觀化發(fā)展趨勢(shì)凸顯。金融的范疇包括宏觀和微觀兩個(gè)層面。金融的宏觀層面主要研究貨幣的流通、信用的授予以及匯率等，包括貨幣銀行學(xué)、國(guó)際金融學(xué)等課程。金融的微觀層面主要研究與資本市場(chǎng)有關(guān)的運(yùn)作機(jī)制，包括證券投資學(xué)、公司金融、金融風(fēng)險(xiǎn)管理等課程。國(guó)外經(jīng)濟(jì)學(xué)界通常認(rèn)為金融的范疇是指金融的微觀層面。從過去幾十年金融學(xué)科的發(fā)展看，宏觀金融理論創(chuàng)新比較少，發(fā)展已相對(duì)穩(wěn)定，而微觀金融理論創(chuàng)新不斷，發(fā)展較快。1952年馬柯維茨提出的資產(chǎn)組合理論成為現(xiàn)代微觀金融學(xué)的標(biāo)志和整個(gè)現(xiàn)代金融理論的奠基石。1958年米勒和莫迪利亞尼提出的MM定理奠定了公司金融這門學(xué)科的基礎(chǔ)。20世紀(jì)60年代，夏普、林特納和莫辛分別獨(dú)立提出了資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）。1973年布萊克和斯科爾斯提出了期權(quán)定價(jià)模型。20世紀(jì)80年代，金融市場(chǎng)微觀結(jié)構(gòu)理論興起。這些微觀金融理論的提出導(dǎo)致現(xiàn)代金融發(fā)展的微觀化趨勢(shì)更加明顯。

2.金融學(xué)科發(fā)展面臨金融創(chuàng)新的挑戰(zhàn)。金融業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。金融機(jī)構(gòu)為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和向客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，需要不斷進(jìn)行創(chuàng)新。20世紀(jì)60、70年代，金融機(jī)構(gòu)通過金融創(chuàng)新來逃避金融管制和規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。20世紀(jì)80年代，金融創(chuàng)新的步伐日益加快，一些具有代表性的金融創(chuàng)新產(chǎn)品如期權(quán)交易、互換交易和遠(yuǎn)期利率協(xié)議等不斷推出。20世紀(jì)90年代后，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品和信用衍生品規(guī)模不斷膨脹，成為2008年金融危機(jī)的重要誘因。除了新的金融工具不斷被推出，金融體制也開始創(chuàng)新。20世紀(jì)90年代以后，隨著金融自由化浪潮的持續(xù)，美國(guó)等西方國(guó)家普遍放松了對(duì)國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的管制，持續(xù)多年的金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)格局退出，混業(yè)經(jīng)營(yíng)成為趨勢(shì)。金融工具和金融體制的創(chuàng)新，需要與其相適應(yīng)的金融理論指導(dǎo)和金融技能支撐，也對(duì)金融學(xué)科發(fā)展和金融教學(xué)提出了挑戰(zhàn)。

3.金融學(xué)科知識(shí)和技能更加市場(chǎng)化。金融的重要功能是使資金從盈余方向短缺方轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)資金融通。資金融通存在間接和直接兩種方式。間接融資是指通過以銀行為主的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資。直接融資是指通過金融市場(chǎng)資金供求雙方直接實(shí)現(xiàn)資金融通。當(dāng)前，銀行間接融資在我國(guó)占主導(dǎo)地位，而美、英等一些發(fā)達(dá)國(guó)家通過金融市場(chǎng)的直接融資占主導(dǎo)地位，其市場(chǎng)主導(dǎo)型的模式在全球逐漸成為一種發(fā)展趨勢(shì)。改革開放以來，經(jīng)過30多年的金融業(yè)發(fā)展，我國(guó)金融市場(chǎng)逐步完善，貨幣市場(chǎng)、多層次資本市場(chǎng)、金融衍生品市場(chǎng)、風(fēng)險(xiǎn)投資市場(chǎng)等不斷建立。這些市場(chǎng)的建立不僅為融資者提供了多途徑的市場(chǎng)化融資方式，導(dǎo)致市場(chǎng)化的金融活動(dòng)增加，而且市場(chǎng)化的金融產(chǎn)品也越來越豐富。這就要求教師在金融教學(xué)中向?qū)W生傳授更加貼近金融市場(chǎng)的金融知識(shí)和技能。

（二）當(dāng)前金融學(xué)教學(xué)中存在的問題

1.師生教學(xué)缺乏互動(dòng)。目前我國(guó)金融學(xué)課程教學(xué)模式一般是教師上課放PPT和講授理論知識(shí)，學(xué)生聽課和記筆記。由于金融學(xué)課程理論性和邏輯性強(qiáng)，教師按照教材的章節(jié)內(nèi)容平鋪直敘地講授，缺乏感染力和吸引力。學(xué)生課堂學(xué)習(xí)也容易感到疲倦，并且由于不能和教師互動(dòng)，導(dǎo)致對(duì)課堂聽到的金融知識(shí)缺乏深刻和形象的理解，習(xí)慣于死記硬背。期末考試前，學(xué)生往往會(huì)要求教師劃復(fù)習(xí)重點(diǎn)，考前突擊背?？荚嚱Y(jié)束后，學(xué)生又很容易忘記所學(xué)的金融知識(shí)。這樣缺乏互動(dòng)的教學(xué)，既影響了學(xué)生的學(xué)習(xí)自主性和積極性，又影響了教師的教學(xué)熱情，不利于教學(xué)相長(zhǎng)。

2.教學(xué)內(nèi)容脫離實(shí)際。隨著金融創(chuàng)新的推進(jìn)和金融市場(chǎng)的完善，金融學(xué)教學(xué)內(nèi)容需要不斷更新以聯(lián)系金融市場(chǎng)實(shí)際和跟上金融學(xué)科發(fā)展，然而當(dāng)前不少金融學(xué)參考教材內(nèi)容跟不上金融學(xué)科發(fā)展。教材內(nèi)容往往偏于理論和模型，而脫離具體的金融環(huán)境，陷于理論上侃侃而談，缺乏實(shí)務(wù)指導(dǎo)。如貨幣銀行學(xué)課程，內(nèi)容多是比較宏觀的貨幣理論與政策，教師課堂上往往也主要按照參考教材，周而復(fù)始地講授這些多年不變的內(nèi)容。如果不能把這些理論與實(shí)際相結(jié)合，讓學(xué)生置身其中去感受，學(xué)生就只能簡(jiǎn)單記憶和理解，難以真正理解這些貨幣理論的實(shí)質(zhì)。

3.教學(xué)不能培養(yǎng)學(xué)生應(yīng)用能力。金融學(xué)作為一門應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)科，需要培養(yǎng)學(xué)生解決實(shí)際金融問題的能力。然而當(dāng)前教師教學(xué)重點(diǎn)放在講授金融理論和模型上，缺乏指導(dǎo)學(xué)生如何把理論應(yīng)用于具體的金融環(huán)境，解決實(shí)際問題，學(xué)生很難有機(jī)會(huì)身臨其境地面對(duì)金融問題，尋找解決這些問題的方法。學(xué)生陷于被動(dòng)地接受理論知識(shí)，難以增強(qiáng)應(yīng)用能力。由于微觀金融的快速發(fā)展，微觀金融理論往往從微觀主體的行為決策分析金融問題，以計(jì)算機(jī)技術(shù)和數(shù)理模型為基礎(chǔ)，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)等方法量化金融市場(chǎng)的波動(dòng)與價(jià)格走勢(shì)，對(duì)學(xué)生應(yīng)用能力要求高。這就要求教師能夠模擬具體的微觀金融情境，讓學(xué)生參與進(jìn)來，協(xié)助他們掌握一些實(shí)際技能，如風(fēng)險(xiǎn)管理、證券定價(jià)、金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)、市場(chǎng)分析等。

二、建構(gòu)主義理論及情境教學(xué)法內(nèi)涵

建構(gòu)主義是認(rèn)知心理學(xué)派中的一個(gè)分支，其認(rèn)為知識(shí)由個(gè)體通過自身與環(huán)境的相互作用而構(gòu)建，即個(gè)體通過個(gè)人經(jīng)歷和與環(huán)境的互動(dòng)逐步建立自己對(duì)世界的理解，因此，學(xué)習(xí)是一個(gè)主動(dòng)處理信息的過程，不是由教師把知識(shí)簡(jiǎn)單地傳遞給學(xué)生，而是由學(xué)生自己建構(gòu)知識(shí)的過程。建構(gòu)主義非常重視學(xué)生在學(xué)習(xí)過程的參與及體驗(yàn)。建構(gòu)主義學(xué)習(xí)理論認(rèn)為理想的學(xué)習(xí)環(huán)境應(yīng)包含四個(gè)部分：情境、協(xié)作、交流與意義建構(gòu)。學(xué)習(xí)者獲得知識(shí)的多少取決于學(xué)習(xí)者根據(jù)自身經(jīng)驗(yàn)去建構(gòu)有關(guān)知識(shí)的意義的能力，而不取決于學(xué)習(xí)者記憶和背誦教師講授內(nèi)容的能力。顯然，基于這樣的觀點(diǎn)，建構(gòu)主義反對(duì)滿堂灌的教學(xué)方法，要求營(yíng)造適當(dāng)?shù)那榫匙寣W(xué)生在體驗(yàn)與協(xié)作中學(xué)習(xí)，通過自己的親身實(shí)踐構(gòu)建知識(shí)。

建構(gòu)主義非常強(qiáng)調(diào)情境在學(xué)生知識(shí)建構(gòu)中的重要作用。情境教學(xué)法便是把建構(gòu)主義理論應(yīng)用到實(shí)際教學(xué)中的一種有效的教學(xué)方法。情境教學(xué)法認(rèn)為教師應(yīng)該在教學(xué)過程中有目的地引入或創(chuàng)設(shè)具有一定情緒色彩、生動(dòng)具體的場(chǎng)景，以引起學(xué)生一定的態(tài)度體驗(yàn)，從而幫助學(xué)生理解教學(xué)內(nèi)容，并使學(xué)生的心理機(jī)能得到發(fā)展。從建構(gòu)主義理想學(xué)習(xí)環(huán)境的四個(gè)組成部分看，情境教學(xué)法與傳統(tǒng)教學(xué)方法都有所不同（見表1）。從兩者的對(duì)比可以看出，情景教學(xué)法對(duì)教學(xué)的要求都是直接針對(duì)當(dāng)前金融教學(xué)中存在的問題，因此能更好地適應(yīng)教學(xué)需要。

三、基于建構(gòu)主義的金融學(xué)情境教學(xué)法實(shí)施路徑與途徑

（一）金融學(xué)情境教學(xué)法實(shí)施路徑

首先，營(yíng)造良好的教學(xué)情境。在教學(xué)中，創(chuàng)設(shè)有利于學(xué)生建構(gòu)意義的情境是最重要的環(huán)節(jié)。教學(xué)情境必須有利于學(xué)生對(duì)所學(xué)內(nèi)容的意義建構(gòu)。教師可以在教學(xué)開始時(shí)為學(xué)生提供一個(gè)完整真實(shí)的問題情境，使教學(xué)圍繞該問題情境進(jìn)行，讓學(xué)生產(chǎn)生學(xué)習(xí)的愿望。教師也可以在教學(xué)過程中把最近發(fā)生的新事物、新觀點(diǎn)融入課堂，創(chuàng)設(shè)合適的意境。

其次，協(xié)助學(xué)生自主性學(xué)習(xí)。教師要給學(xué)生思考的余地和動(dòng)手的機(jī)會(huì)。學(xué)生知識(shí)的獲得和能力的培養(yǎng)必須經(jīng)其自身在一定的情境中通過體驗(yàn)和操作實(shí)現(xiàn)，教師只能起協(xié)作的作用，不能代替學(xué)生自身的參與。為了傳授一定的知識(shí)和技能，教師應(yīng)該協(xié)助學(xué)生親身體驗(yàn)和完成從知識(shí)和技能的“接觸”到“理解”再到“掌握”的全過程。

再次，參與學(xué)生互動(dòng)交流。交流是教師協(xié)作學(xué)生學(xué)習(xí)和幫助學(xué)生意義建構(gòu)的重要環(huán)節(jié)，對(duì)于推進(jìn)學(xué)生的學(xué)習(xí)進(jìn)程是至關(guān)重要的手段。通過交流，可以在互動(dòng)中提高學(xué)生參與學(xué)習(xí)體驗(yàn)的積極性，教師可以發(fā)現(xiàn)學(xué)生學(xué)習(xí)體驗(yàn)中的問題，學(xué)生也可以獲得教師的指導(dǎo)和協(xié)助，從而最終幫助學(xué)生達(dá)到意義建構(gòu)的目標(biāo)。

最后，促進(jìn)學(xué)生意義建構(gòu)。意義建構(gòu)是教學(xué)過程的最終目標(biāo)，其建構(gòu)的意義是指事物的性質(zhì)、規(guī)律以及事物之間的內(nèi)在聯(lián)系，就金融學(xué)來說，就是要幫助學(xué)生對(duì)自己切身體驗(yàn)獲得的知識(shí)和技能有較深刻的理解和較熟練的運(yùn)用。學(xué)生由于受自身能力所限，不一定馬上能把情境體驗(yàn)中獲得的知識(shí)進(jìn)行意義建構(gòu)，教師這時(shí)可以深入淺出，通過一些直觀的方法與途徑，詮釋這些金融知識(shí)的內(nèi)涵，幫助學(xué)生達(dá)到知識(shí)內(nèi)化和意義建構(gòu)的目標(biāo)。

（二）金融學(xué)情境教學(xué)法實(shí)施途徑

1.通過提問方式組織情境教學(xué)。教師可以以提問的方式把學(xué)生帶到實(shí)際情境中去感受和體驗(yàn)問題，使學(xué)生對(duì)課程內(nèi)容發(fā)生興趣。問題出現(xiàn)后，教師的教學(xué)內(nèi)容和進(jìn)程就可以圍繞該問題展開。教師可以進(jìn)一步采用設(shè)問、反問等形式來啟發(fā)學(xué)生思考，在師生的互動(dòng)交流中幫助學(xué)生識(shí)別問題和解決問題。以金融風(fēng)險(xiǎn)管理課程為例，教師可以提出下面幾個(gè)問題：金融機(jī)構(gòu)主要面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)？房?jī)r(jià)的下跌會(huì)給銀行帶來什么風(fēng)險(xiǎn)？金融機(jī)構(gòu)如何應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)？通過這些問題，把學(xué)生引入風(fēng)險(xiǎn)管理的情境中，引導(dǎo)學(xué)生思考并得出自己的結(jié)論。

2.引入案例討論開展情境教學(xué)。教學(xué)中引入案例可以避免理論知識(shí)的枯燥無味和營(yíng)造一個(gè)生動(dòng)活躍的學(xué)習(xí)情境，增強(qiáng)學(xué)生理論學(xué)習(xí)的興趣和解決問題的樂趣。教師可以在案例分析開始時(shí)，把學(xué)生分成3-5人的討論小組，讓小組成員就案例展開討論，不事先下結(jié)論，在小組討論中活躍氣氛和培養(yǎng)思維。小組討論結(jié)束后，各小組向大家綜合展示討論結(jié)果，包括討論過程回顧、學(xué)習(xí)感悟等。以公司金融課程為例，教師在講授兼并收購(gòu)、投融資決策等內(nèi)容時(shí)，可以利用一些公司案例讓學(xué)生分組討論，這樣往往比單純講授理論效果好。

3.利用多媒體開展情境教學(xué)。多媒體技術(shù)能使抽象問題形象化，增加信息量，便于學(xué)生對(duì)知識(shí)點(diǎn)的理解和運(yùn)用。教師利用多媒體開展教學(xué)可以化靜為動(dòng)，寓教于樂，培養(yǎng)和激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣。當(dāng)前在線教育發(fā)展迅速，教師可以充分利用網(wǎng)絡(luò)上的在線教育資源，如示范課件、紀(jì)錄片、財(cái)經(jīng)視頻等。以本科金融學(xué)課程為例，教師在講授相關(guān)內(nèi)容時(shí)可以穿插播放央視大型紀(jì)錄片《貨幣》和熱播財(cái)經(jīng)節(jié)目《財(cái)經(jīng)郎眼》中的相關(guān)片斷。學(xué)生對(duì)這些視頻很感興趣，可以幫助他們更好地消化課堂教學(xué)內(nèi)容。

4.通過金融實(shí)驗(yàn)室模擬與仿真訓(xùn)練開展情境教學(xué)。當(dāng)前，許多高校已經(jīng)建立了銀行實(shí)務(wù)、股票交易等金融模擬實(shí)驗(yàn)室，教師可以充分利用這些金融模擬實(shí)驗(yàn)室開展情境教學(xué)。通過模擬真實(shí)的工作環(huán)境，學(xué)生能接受與實(shí)際工作接軌的訓(xùn)練。如商業(yè)銀行實(shí)訓(xùn)室模擬銀行營(yíng)業(yè)廳的環(huán)境，安裝商業(yè)銀行教學(xué)軟件，從而使得學(xué)生在該實(shí)訓(xùn)室內(nèi)可以完成儲(chǔ)蓄、開戶等柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作。又如股票交易模擬教學(xué)系統(tǒng)可以模擬全球股票交易市場(chǎng)，進(jìn)行股票虛擬盤交易，計(jì)算盈虧情況，并可以進(jìn)行教師點(diǎn)評(píng)。通過模擬的交易環(huán)境，可以加強(qiáng)學(xué)生對(duì)股票交易知識(shí)的理解，熟悉交易流程，鍛煉學(xué)生的實(shí)際分析能力和操盤能力。

情境教學(xué)法是一種富有啟發(fā)性的教學(xué)方法。相對(duì)于傳統(tǒng)教學(xué)方法，情境教學(xué)法較好地適應(yīng)了當(dāng)前金融學(xué)科的發(fā)展和改進(jìn)了當(dāng)前金融教學(xué)中存在的問題，因此對(duì)提高金融學(xué)教學(xué)效果具有重要的意義。當(dāng)然，情境教學(xué)法的有效實(shí)施，對(duì)教師提出了更高的要求，要求教師具備創(chuàng)新精神，能夠根據(jù)情境法教學(xué)需要設(shè)計(jì)教學(xué)流程和各種情境，并在情境中與學(xué)生互動(dòng)交流，協(xié)助學(xué)生完成對(duì)金融知識(shí)的理解和金融技能的掌握。

[ 參 考 文 獻(xiàn) ]

[1] 李吉林.情感：情境教育理論構(gòu)建的命脈[J].教育研究，2011（7）：65-71.

[2] 胡士華.普通高校金融本科專業(yè)的實(shí)踐教學(xué)探析[J].西南師范大學(xué)學(xué)報(bào)，2012（1）：126-129.

[3] 夏春艷，宋萬生.以培養(yǎng)應(yīng)用型人才為核心的金融專業(yè)教學(xué)改革研究[J].教育與職業(yè)，2009（12）：85-86.

[4] 劉艷秋，王秀麗，周艷明.人力資源管理課程創(chuàng)新性情景教學(xué)研究[J].中國(guó)成人教育，2011（20）：183-185.

第3篇：金融學(xué)信用的功能范文

一、金融監(jiān)管理論萌發(fā)階段的研究

（一）重商主義階段的貨幣流通禁令

金融監(jiān)管的萌芽思想應(yīng)追溯到重商主義時(shí)期。那時(shí)的金融監(jiān)管思想主要是為了保護(hù)本國(guó)資源，讓資源都用在本國(guó)建設(shè)上。采用了在生產(chǎn)、金融、貿(mào)易上的管制措施，尤其是在貨幣上的管制即：禁止一切黃金和白銀的外流，并把一切國(guó)內(nèi)貨幣置于流通領(lǐng)域之中。因此，金融監(jiān)管的萌芽發(fā)展階段――金融管制階段，即為此階段法律上關(guān)于貨幣的禁令。

（二）大衛(wèi).李嘉圖的貨幣價(jià)值論和金塊論

大衛(wèi).李嘉圖（David Ricardo，1810）通過貨幣價(jià)值論闡述了貨幣發(fā)行數(shù)量的原理，并通過參與“金塊論戰(zhàn)”分析了當(dāng)時(shí)英國(guó)貨幣流通問題，進(jìn)而表明了貨幣流通數(shù)量需要控制的這一金融監(jiān)管思想。首先，他把價(jià)值由勞動(dòng)時(shí)間決定的觀點(diǎn)運(yùn)用到了貨幣價(jià)值當(dāng)中。他認(rèn)為鑄造貨幣的金銀，如同其他商品一樣，是有價(jià)值的，其價(jià)值決定于生產(chǎn)金銀所耗費(fèi)的勞動(dòng)時(shí)間，而且會(huì)隨著采礦技術(shù)和采礦機(jī)器的改良而發(fā)生變動(dòng)。同時(shí)，作為當(dāng)時(shí)“金塊論戰(zhàn)”主要代表之一，他認(rèn)為英國(guó)物價(jià)上漲和英鎊匯價(jià)下跌原因在于銀行券貶值。因此，他主張迅速恢復(fù)銀行券的兌現(xiàn)，使銀行券發(fā)行量受黃金數(shù)量控制，以實(shí)行（金本位制的）貨幣的自動(dòng)調(diào)節(jié)。

（三）亨利.桑頓的金塊論戰(zhàn)

在“金塊論戰(zhàn)”中，英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家亨利.桑頓（Henry Thornton，1802 ）提出了真實(shí)票據(jù)的不斷貼現(xiàn)過程將會(huì)導(dǎo)致信用鏈條的延長(zhǎng)和信用規(guī)模的成倍擴(kuò)張，故而真實(shí)票據(jù)原則并不能保證銀行有足夠的貨幣供給彈性，從而避免銀行遭到擠提以及引發(fā)通貨膨脹或緊縮。因此，以真實(shí)票據(jù)原則發(fā)行銀行券存在發(fā)行過度的危險(xiǎn)，應(yīng)該受到集中的管制。進(jìn)而，亨利.桑頓提出作為統(tǒng)一管理發(fā)行貨幣的機(jī)構(gòu)中央銀行應(yīng)得到充分的金融監(jiān)管，但這種金融監(jiān)管并非是對(duì)整個(gè)金融體系進(jìn)行監(jiān)管，更不涉及金融機(jī)構(gòu)的微觀行為。

（四）霍特里、漢森、凱恩斯、薩謬爾森等的信用調(diào)節(jié)論

信用調(diào)節(jié)論是在資本主義經(jīng)濟(jì)進(jìn)入壟斷階段以后產(chǎn)生的?；籼乩铮≧.Hawtrey，1919）將現(xiàn)金與信用統(tǒng)稱為貨幣，認(rèn)為經(jīng)濟(jì)周期的變動(dòng)是由于信用的擴(kuò)張或收縮造成的，信用的擴(kuò)張與收縮，受制于現(xiàn)金余存額的變動(dòng)。約翰.梅納德.凱恩斯（John Maynard Keynes，1936）認(rèn)為：經(jīng)濟(jì)危機(jī)和失業(yè)的主要原因是由消費(fèi)需求和投資需求不足所產(chǎn)生的有效需求不足。漢森（Alvin.H.Hansen，1953）提出了補(bǔ)償性的金融政策，即在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期，擴(kuò)大信貸規(guī)模，降低利率，刺激投資和消費(fèi)；反之，在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期，縮小信貸規(guī)模，提高利率，抑制投資和消費(fèi)。保羅.薩謬爾森（Paul.A.Samuelson，1948）強(qiáng)調(diào)中央銀行貨幣政策和財(cái)政政策在經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)中的作用，主張財(cái)政政策和貨幣政策協(xié)調(diào)配合，進(jìn)行宏觀調(diào)控?？梢?，信用調(diào)節(jié)理論認(rèn)為，資本主義的經(jīng)濟(jì)危機(jī)可以通過貨幣信用政策去治理，主張通過擴(kuò)張或收縮貨幣信用，控制社會(huì)的貨幣與信用的供給，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。這足以證明對(duì)金融體系中貨幣監(jiān)管思想已相當(dāng)成熟。

二、20世紀(jì)90年代以來金融監(jiān)管的研究成果

20 世紀(jì)90年代以來赫爾曼、穆爾多克、斯蒂格里茨等經(jīng)濟(jì)學(xué)家在對(duì)東亞經(jīng)濟(jì)的分析中發(fā)現(xiàn)發(fā)展中國(guó)家普遍存在著信息嚴(yán)重不對(duì)稱、逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)此，在此階段有如下幾個(gè)典型金融監(jiān)管理論研究成果。

（一）信息經(jīng)濟(jì)學(xué)框架下的金融監(jiān)管理論

20世紀(jì)90年代以來，一系列的金融危機(jī)，特別是1997年的由新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家開始的亞洲金融危機(jī)后，信息經(jīng)濟(jì)學(xué)分析框架下的金融監(jiān)管理論則不斷取得新進(jìn)展。在信息不完全對(duì)稱下，提出銀行等中介機(jī)構(gòu)的存在有效地解決了信用過程中信息嚴(yán)重不對(duì)稱的問題。另外，監(jiān)管代表說把金融監(jiān)管看作是廣大投資者及儲(chǔ)戶對(duì)金融中介實(shí)施監(jiān)督措施的代表。由于搜集和處理信息的高昂成本往往使一般的金融中介難以承擔(dān)，并且金融中介無法避免道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題，政府則有責(zé)任在監(jiān)管方面采取各種措施改善市場(chǎng)信息問題。

（二）功能觀的監(jiān)管理論

功能觀金融監(jiān)管的理念主要是來自于有關(guān)金融體系的“功能觀點(diǎn)”學(xué)說，其代表人物主要是默頓和博迪（Merton，Bodie，1993）等。實(shí)踐中，功能觀對(duì)美國(guó)的金融監(jiān)管產(chǎn)生了很大的影響。1999年，美國(guó)國(guó)會(huì)采納此觀點(diǎn)通過《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》以取代《格拉斯一斯蒂格爾法》，該法打破以前的限制，允許保險(xiǎn)、銀行和證券三種金融業(yè)務(wù)混業(yè)經(jīng)營(yíng)；在法律的名稱上，不提銀行而改稱金融服務(wù)。1995年巴塞爾委員會(huì)運(yùn)用此觀點(diǎn)于為銀行設(shè)置全球性證券資產(chǎn)組合的資本標(biāo)準(zhǔn)。金融中介功能觀較大地拓展了金融監(jiān)管理論的視野，從而把金融監(jiān)管理論的究推向了一個(gè)新的水平。但是，功能觀的監(jiān)管理論作為一種理論模式，目前仍處于理論探尋階段。

（三）監(jiān)管激勵(lì)理論

第4篇：金融學(xué)信用的功能范文

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代的到來，校園金融勢(shì)頭漸露，異軍突起。以京東校園白條、天貓、花唄為代表的電商巨頭，旗下消費(fèi)借貸平臺(tái)紛涌而現(xiàn)，以校園支付為切入點(diǎn)的移動(dòng)終端更是層出不窮，各大商業(yè)銀行也不斷推出不同優(yōu)惠政策的信用卡產(chǎn)品。雖然校園金融的目標(biāo)消費(fèi)群體龐大而集中，對(duì)新事物接受能力強(qiáng)，消費(fèi)欲望強(qiáng)烈，其繁榮發(fā)展的背后也暗含隱憂，各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)也隨之而至，如何做到健康良性發(fā)展還需要進(jìn)一步地引導(dǎo)和完善。

［關(guān)鍵詞］

信貸消費(fèi)；移動(dòng)支付；大學(xué)生信用卡；金融創(chuàng)新

1校園金融市場(chǎng)的階段性現(xiàn)狀

1．1分期借貸平臺(tái)消費(fèi)發(fā)展迅猛

在我國(guó)提出“互聯(lián)網(wǎng)＋”發(fā)展政策的宏觀背景下，針對(duì)大學(xué)生的網(wǎng)絡(luò)分期貸款平臺(tái)近兩年悄然“走紅”，并迅速侵襲高校校園。大學(xué)生分期消費(fèi)平臺(tái)的數(shù)量相對(duì)于2013年進(jìn)入人們的視野之初，已經(jīng)翻了十幾倍，大大小小的校園分期消費(fèi)平臺(tái)超過50余家，知名度最高的校園分期三巨頭———趣分期、分期樂、愛學(xué)貸，覆蓋全國(guó)28個(gè)省，約2000所高校，近3000萬學(xué)生。各家的“融資燒錢”大戰(zhàn)也如火如荼，均與多家電商達(dá)成戰(zhàn)略合作，由校園里鋪天蓋地的廣告也可見一斑。

1．2移動(dòng)支付系統(tǒng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈

現(xiàn)全國(guó)高職以上的學(xué)校共有2322所，在校大學(xué)生包括日常生活費(fèi)、學(xué)校各項(xiàng)費(fèi)用、學(xué)生課外各項(xiàng)培訓(xùn)費(fèi)等等在內(nèi)一年總的交易規(guī)模超過1．5萬億元，市場(chǎng)規(guī)模龐大且孕育成熟。以支付寶、微信為主的移動(dòng)支付終端為學(xué)校定制專門的收發(fā)費(fèi)系統(tǒng)，并利用線上快捷充值一卡通等迅速擠占支付市場(chǎng)，每年還因此固定增加了大量的新生用戶。不少相對(duì)較小的創(chuàng)業(yè)公司同樣抓住了細(xì)分市場(chǎng)的機(jī)會(huì)，創(chuàng)建了比如在西南地區(qū)的“喜付”校園支付系統(tǒng)等等。

1．3大學(xué)生信用卡搶占大額市場(chǎng)

針對(duì)我國(guó)信用卡不良貸款率激增的問題，銀監(jiān)會(huì)曾在2009年規(guī)定商業(yè)銀行禁止向未成年人發(fā)放信用卡，單純以發(fā)卡量作為員工考核指標(biāo)。而各大商業(yè)銀行都打起了“球”，近年來，以父母信用作為還款來源保證的大學(xué)生信用卡又開始興起，工商銀行的牡丹卡、建設(shè)銀行的龍卡、招商銀行的Young卡、中信銀行的I卡等搶占校園市場(chǎng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，大學(xué)生擁有信用卡的人數(shù)比例現(xiàn)已高達(dá)53．7％左右，在持卡數(shù)量方面，辦有兩張及兩張以上信用卡的學(xué)生也不在少數(shù)。

2校園金融市場(chǎng)面臨的瓶頸

2．1個(gè)人征信系統(tǒng)有待完善

國(guó)外尤其是西方發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)誠(chéng)信研究起步較早，有比較完善的社會(huì)信用體系，個(gè)人征信系統(tǒng)的建設(shè)也比較成熟。而我國(guó)比較完備的信用體制尚未建立，法律法規(guī)有待完善，高校大學(xué)生信用檔案建設(shè)發(fā)展緩慢，于是征信數(shù)據(jù)的匱乏便成了無法跨越的障礙。正是因?yàn)槿绱耍刨J消費(fèi)等校園金融平臺(tái)也只能籠統(tǒng)地給予所有的學(xué)生相對(duì)統(tǒng)一的授信額度，也沒有辦法監(jiān)測(cè)學(xué)生是否有在不同的分期平臺(tái)過度消費(fèi)的行為。特別值得一提的是，由于大多數(shù)大學(xué)生的信用認(rèn)知水平較低，缺乏系統(tǒng)的信用知識(shí)，一時(shí)的消費(fèi)沖動(dòng)易使學(xué)生超出家庭經(jīng)濟(jì)能力可以負(fù)擔(dān)的水平，能否按時(shí)還款更完全依賴于學(xué)生父母生活費(fèi)給定的日期。

2．2用戶流失的不可控性

我國(guó)大學(xué)生在校人數(shù)約為3000萬人，盡管目標(biāo)消費(fèi)群體龐大而集中，但是真正選擇校園金融的人數(shù)比例卻難以估量。其受眾面狹窄，用戶具有極大的局限性，不可避免地還要面對(duì)每年畢業(yè)生老用戶流失的問題，缺乏用戶的可延續(xù)性，有著難以規(guī)避的用戶短板，而重新獲取新用戶又要投入大量的運(yùn)營(yíng)成本。此外，校園分期信貸消費(fèi)的主體為生活費(fèi)有限的學(xué)生，但隨著家庭收入水平的不斷提升，消費(fèi)用戶的絕對(duì)數(shù)量和比例有逐漸縮小的風(fēng)險(xiǎn)。并且這類學(xué)生通常對(duì)價(jià)格敏感度高，一天幾塊錢的債務(wù)可能也會(huì)是沉重的壓力。因此，其業(yè)務(wù)模式受到市場(chǎng)的嚴(yán)重制約，要想在這細(xì)分市場(chǎng)獲得盈利十分困難。

2．3產(chǎn)品缺乏針對(duì)性，功能開發(fā)不足

各分期借貸產(chǎn)品在各信貸消費(fèi)平臺(tái)的費(fèi)率大體相同，僅僅在首付、售價(jià)、期數(shù)的組合上存在些許偏差。京東白條和花唄的功能也并非大相徑庭，相反，二者共享同一個(gè)消費(fèi)額度，對(duì)于用戶而言，只不過是在使用平臺(tái)的選擇以及一些還款細(xì)枝末節(jié)上有微小差別。支付寶等支付巨頭在校園市場(chǎng)也只是涉足一卡通充值的服務(wù)領(lǐng)域，細(xì)分功能極具趨同性和有限性，因而并沒有一家支付平臺(tái)占據(jù)著絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。不同商業(yè)銀行針對(duì)大學(xué)生發(fā)行的信用卡更多的是在外觀上追求視覺感官差異，在發(fā)卡規(guī)定和操作使用功能上卻并沒有太大的區(qū)別，缺乏獨(dú)特性設(shè)計(jì)。

3發(fā)展和完善校園金融的建議

一方面，規(guī)范和完善校園金融監(jiān)管策略，建立大學(xué)生信用機(jī)制。校園金融作為互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的垂直領(lǐng)域，卻由于監(jiān)管主體沒有明確，本質(zhì)上面臨著監(jiān)管缺失的窘境。為了使校園金融向縱深方向發(fā)展，使大學(xué)生的消費(fèi)權(quán)益得到有效的保護(hù)，分期信貸消費(fèi)平臺(tái)的規(guī)范性和透明度調(diào)整刻不容緩。同時(shí)，不同的分期信貸消費(fèi)平臺(tái)應(yīng)與學(xué)校管理部門達(dá)成廣泛的合作，并利用信貸消費(fèi)平臺(tái)和信用卡本身的特點(diǎn)，建立大學(xué)生信用檔案，實(shí)時(shí)保存信用消費(fèi)記錄，進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，不斷根據(jù)大學(xué)生信用的消費(fèi)情況適時(shí)調(diào)整，從而降低信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)，給予不同信用等級(jí)的學(xué)生不同的授信額度，降低不良信貸消費(fèi)率。另一方面，進(jìn)行金融創(chuàng)新，提高服務(wù)質(zhì)量和核心競(jìng)爭(zhēng)力，倡導(dǎo)個(gè)性化服務(wù)。我國(guó)針對(duì)大學(xué)生的信貸消費(fèi)平臺(tái)與銀行聯(lián)合提供的分期付款項(xiàng)目主要以數(shù)碼硬件等高檔消費(fèi)品為主，大學(xué)生的需求頻次非常之低，要想進(jìn)一步拓展消費(fèi)需求的空間，則必須要把目光放在尋找貼近大學(xué)生日常生活場(chǎng)景需求的校園O2O服務(wù)上，注重小額高頻交易的價(jià)值，開發(fā)出對(duì)學(xué)生更具穩(wěn)定黏合力的校園金融信貸產(chǎn)品。倡導(dǎo)其創(chuàng)新性，通過信貸挖掘出其他形式的理財(cái)渠道，為大學(xué)生持續(xù)提供更多的金融服務(wù)。同時(shí)針對(duì)差異化目標(biāo)消費(fèi)群體，從不同年級(jí)、不同地域、不同家庭經(jīng)濟(jì)水平等細(xì)節(jié)出發(fā)，設(shè)計(jì)多款新穎獨(dú)特的消費(fèi)方式，提供大學(xué)生私人定制，準(zhǔn)確把握特殊需求。

作者：牟昱潔 王獻(xiàn)銳 單位：河南大學(xué)文理實(shí)驗(yàn)班

主要參考文獻(xiàn)

［1］葛嘉敏．校園金融網(wǎng)絡(luò)支付平臺(tái)設(shè)計(jì)［J］．硅谷，2012（8）：67－68．

第5篇：金融學(xué)信用的功能范文

關(guān)鍵詞：業(yè)態(tài)發(fā)展；高等教育；人才培養(yǎng)聯(lián)動(dòng)模式；金融業(yè)

中圖分類號(hào)：G642.0 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1674-9324（2015）34-0005-04

20世紀(jì)60年代至今，世界范圍內(nèi)經(jīng)歷了由發(fā)達(dá)國(guó)家向發(fā)展中國(guó)家產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的過程，其中以上世紀(jì)80年代為標(biāo)志，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的特點(diǎn)由低附加值的勞動(dòng)密集型行業(yè)升級(jí)為資本密集型和資本技術(shù)雙密集型行業(yè)。而我國(guó)作為最大的發(fā)展中國(guó)家，剛好成為這種動(dòng)態(tài)調(diào)整的承接者。我國(guó)第二、三產(chǎn)業(yè)的規(guī)模近年來不斷擴(kuò)大，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的轉(zhuǎn)變?yōu)槲覈?guó)各行業(yè)的發(fā)展帶了契機(jī)，同時(shí)也為行業(yè)業(yè)態(tài)的不斷變遷提供了條件，進(jìn)而促進(jìn)新興行業(yè)不斷涌現(xiàn)。行業(yè)類別的不斷增多和二、三產(chǎn)業(yè)行業(yè)規(guī)模的日益擴(kuò)大為高校畢業(yè)生的就業(yè)帶來了前所未有的機(jī)遇。金融保險(xiǎn)業(yè)、貿(mào)易服務(wù)業(yè)，以及資本密集型的鋼鐵、汽車、石化等重化工業(yè)日益成為國(guó)際行業(yè)轉(zhuǎn)移和高校畢業(yè)生新增就業(yè)機(jī)會(huì)的重點(diǎn)領(lǐng)域。然而大學(xué)生就業(yè)不僅取決于各行業(yè)的職位供給，還取決于供需的匹配。勞動(dòng)力市場(chǎng)結(jié)構(gòu)關(guān)聯(lián)著整個(gè)高等教育。因此，高等教育的結(jié)構(gòu)質(zhì)量以及對(duì)人才的培養(yǎng)模式需要以適應(yīng)社會(huì)發(fā)展為目標(biāo)導(dǎo)向。

近些年來，我國(guó)金融業(yè)的蓬勃發(fā)展賦予了上述研究目標(biāo)極強(qiáng)的代表性，金融業(yè)折射出各行業(yè)發(fā)展變遷的基本態(tài)勢(shì)。目前，我國(guó)金融人才的培養(yǎng)以高校的本科金融學(xué)教育為主，在金融人才的培養(yǎng)方式上尚存在諸多的問題，如學(xué)科間的交叉融合不足、對(duì)學(xué)生的創(chuàng)新實(shí)踐能力培養(yǎng)重視度不夠、“商學(xué)院”與“經(jīng)濟(jì)學(xué)院”模式相脫節(jié)等等。本文基于業(yè)態(tài)發(fā)展、勞動(dòng)力需求及高等教育人才培養(yǎng)聯(lián)動(dòng)的分析框架，以金融業(yè)態(tài)發(fā)展中不斷呈現(xiàn)出的多樣化、市場(chǎng)化、網(wǎng)絡(luò)化、國(guó)際化、復(fù)雜化特點(diǎn)為切入點(diǎn)，剖析我國(guó)金融業(yè)發(fā)展的新趨勢(shì)以及對(duì)勞動(dòng)力需求的變化，并提出了高等教育金融人才培養(yǎng)的相應(yīng)建議，以期對(duì)我國(guó)高等教育人才培養(yǎng)模式的改革提供借鑒意義。

一、金融業(yè)發(fā)展新趨勢(shì)及金融人才需求的新變化

改革開放以來，我國(guó)金融業(yè)在數(shù)十年的發(fā)展中日臻成熟，金融機(jī)構(gòu)和金融產(chǎn)品種類日益增多、金融業(yè)務(wù)對(duì)外開放程度不斷增強(qiáng)、金融交易渠道愈加活躍。金融業(yè)態(tài)發(fā)展呈現(xiàn)出以下特征，同時(shí)對(duì)金融人才的素質(zhì)和能力提出了新的要求：

1.多樣化。（1）金融機(jī)構(gòu)種類呈現(xiàn)出多樣化的趨勢(shì)。伴隨我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不斷提高，人們對(duì)金融產(chǎn)品及金融服務(wù)的需求日趨多樣化，與此相伴的是金融機(jī)構(gòu)與金融產(chǎn)品的日益多樣化。非銀行的金融部門的出現(xiàn)和不斷壯大沖擊了傳統(tǒng)的大一統(tǒng)銀行體制，并逐步成為和銀行業(yè)作用相當(dāng)甚至更為重要的金融業(yè)的組成部分[1]。我國(guó)銀行類金融機(jī)構(gòu)如大型商業(yè)銀行、政策性銀行及股份制商業(yè)銀行的法人機(jī)構(gòu)數(shù)量近年來變化不大，而城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行則呈現(xiàn)出一個(gè)顯著上升的趨勢(shì)。五大類非銀行金融機(jī)構(gòu)法人機(jī)構(gòu)數(shù)量也不斷上升。（2）金融產(chǎn)品的種類日趨多樣化。在經(jīng)濟(jì)全球化和金融市場(chǎng)化的大背景下，金融產(chǎn)品多樣化的外部條件已經(jīng)較為成熟，并呈現(xiàn)出以下特點(diǎn)：競(jìng)爭(zhēng)白熱化、金融脫媒化、利率市場(chǎng)化、需求多樣化、城鄉(xiāng)一體化、資金流動(dòng)全球化[2]。金融機(jī)構(gòu)的增加以及金融產(chǎn)品的日益多樣化意味著金融業(yè)對(duì)金融人才的需求量不斷增大。據(jù)智聯(lián)招聘統(tǒng)計(jì)，2013年新增職位中來自銀行、保險(xiǎn)以及證券機(jī)構(gòu)的金融業(yè)職位需求增長(zhǎng)最快，比2012年增加了91%。前程無憂2013年的調(diào)查報(bào)告顯示在受訪的500家雇主所在的16個(gè)行業(yè)中，金融/證券/投資成為亮點(diǎn)，金融投資人才在2013年炙手可熱。在四季度金融/證券/投資行業(yè)增加社會(huì)招聘的雇主高達(dá)88.8%，而2012年四季度的調(diào)查結(jié)果為51.6%。

2.市場(chǎng)化。2014年我國(guó)金融改革路線圖已逐步清晰，即降低金融行業(yè)準(zhǔn)入門檻，建立以市場(chǎng)化為導(dǎo)向、層次多元的金融體系。伴隨著金融市場(chǎng)化改革的發(fā)展與深化，我國(guó)金融發(fā)展的總趨勢(shì)逐步呈現(xiàn)出市場(chǎng)化的特點(diǎn)。目前我國(guó)正在努力推進(jìn)利率和匯率的市場(chǎng)化進(jìn)程，這在為金融系統(tǒng)提高效率的同時(shí)，也必然帶來金融風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)管理難度的增大。除了因利率、匯率市場(chǎng)化等引起的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)外，信息技術(shù)的發(fā)展和交易便捷度的提高也會(huì)不可避免地導(dǎo)致市場(chǎng)間的風(fēng)險(xiǎn)相互傳導(dǎo)，爆發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性增大。因此，具備風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)管理能力以及具備一定的財(cái)務(wù)金融知識(shí)和擁有較強(qiáng)數(shù)理基礎(chǔ)的金融產(chǎn)品開發(fā)和投資組合能力的人才將成為金融市場(chǎng)最為缺乏的人才類型。

3.網(wǎng)絡(luò)化。至2013年，互聯(lián)網(wǎng)金融異軍突起。余額寶、淘寶基金店、微信支付、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品以“短、平、快”的方式進(jìn)入人們的視野。這種既不同于商業(yè)銀行間接融資，也不同于資本市場(chǎng)直接融資的第三種金融融資模式被稱為“互聯(lián)網(wǎng)金融模式”[3]。從技術(shù)、政策、需求角度而言，互聯(lián)網(wǎng)金融的長(zhǎng)期發(fā)展趨勢(shì)不可逆轉(zhuǎn)。在未來的金融企業(yè)中，“電子虛擬網(wǎng)點(diǎn)”將大幅替代現(xiàn)有的“物理網(wǎng)點(diǎn)”，“信息流”將最大限度地替代“物流”和“現(xiàn)金流”。我國(guó)第三方互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)交易規(guī)模情況，從一定程度上反映出金融業(yè)發(fā)展的網(wǎng)絡(luò)化趨勢(shì)。互聯(lián)網(wǎng)金融的異軍突起加大了對(duì)金融復(fù)合型人才的需求。截至2013年10月，互聯(lián)網(wǎng)金融人才需求同比增幅超過55%。在這一新背景下，市場(chǎng)對(duì)既擁有金融投資專業(yè)知識(shí)，又掌握一定計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的高水平復(fù)合型金融人才的需求日益增大。

4.國(guó)際化。伴隨我國(guó)金融業(yè)對(duì)外開放程度的不斷提高，我國(guó)正逐漸融入到世界金融市場(chǎng)中。截至2013年12月，已有來自50多個(gè)國(guó)家和地區(qū)的70多家銀行在中國(guó)設(shè)立了40家子行、190多家的分行。保險(xiǎn)業(yè)方面，目前共有15個(gè)國(guó)家和地區(qū)的境外保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在我國(guó)設(shè)立了55家外商獨(dú)資、合資保險(xiǎn)公司，占我國(guó)保險(xiǎn)公司總數(shù)的31%。中國(guó)金融市場(chǎng)全面開放之后，中國(guó)金融人才的國(guó)際化將進(jìn)一步提高，包括國(guó)際化的眼光、全球化的資本運(yùn)作意識(shí)、全球化金融管理工具的運(yùn)用能力、在完全市場(chǎng)化環(huán)境下的運(yùn)作能力等[4]。

5.復(fù)雜化。伴隨金融創(chuàng)新的需要，金融產(chǎn)品由于衍生品的產(chǎn)生而變得越加復(fù)雜化。自1992年我國(guó)金融衍生品首次在滬深股市交易以來，以遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和互換為基本形態(tài)而衍生出的各類杠桿性的信用交易產(chǎn)品應(yīng)運(yùn)而生，至今我國(guó)已涌現(xiàn)了大量以商品期貨、外匯掉期與人民幣利率互換為主的金融衍生品交易。[5]隨之，金融市場(chǎng)對(duì)具備較高專業(yè)技能的高學(xué)歷的專業(yè)型人才的需求不斷增加。2002年至2011年，具有碩士、博士研究生學(xué)歷的金融從業(yè)人員比例總體呈上升趨勢(shì)，2011年金融行業(yè)中高學(xué)歷人才占比位于所有行業(yè)的第三位，前兩位分別為科學(xué)研究和教育業(yè)。

二、高校金融人才培養(yǎng)模式與勞動(dòng)力需求的悖逆和矛盾

高校承擔(dān)著培養(yǎng)人才這一核心任務(wù)，圍繞這一核心，高校的目標(biāo)即是為各行業(yè)輸送與之相匹配的人才?；谝陨蠈?duì)行業(yè)變遷和人才需求新趨勢(shì)的分析，目前我國(guó)高校的金融人才培養(yǎng)模式主要存在以下問題：

1.金融學(xué)科與其他相關(guān)學(xué)科的交叉融合不足。目前，金融學(xué)專業(yè)學(xué)生的整體素質(zhì)與企業(yè)需求不相匹配，出現(xiàn)勞動(dòng)力供給結(jié)構(gòu)性過剩。由于金融業(yè)逐漸向多樣化、混業(yè)經(jīng)營(yíng)方向發(fā)展，越來越需要通曉金融游戲規(guī)則和能夠運(yùn)作全球市場(chǎng)的復(fù)合型人才。用人單位對(duì)金融學(xué)專業(yè)人員的整體素質(zhì)提出了更新、更高的要求：既要求從業(yè)人員提高分析市場(chǎng)行情、從事金融產(chǎn)品定價(jià)的數(shù)理能力，又要求他們擁有防范金融風(fēng)險(xiǎn)的管理能力，還要求他們?cè)鰪?qiáng)對(duì)金融法律法規(guī)的運(yùn)用能力。然而，從目前我國(guó)金融人才的培養(yǎng)現(xiàn)狀看，高校對(duì)學(xué)生數(shù)理基礎(chǔ)與信息技術(shù)運(yùn)用能力的培養(yǎng)重視度不足，直接導(dǎo)致畢業(yè)生素質(zhì)難以達(dá)到金融市場(chǎng)和企業(yè)的要求。另外，學(xué)生的主干課程中缺少社會(huì)學(xué)、心理學(xué)、法學(xué)等相關(guān)課程，使金融學(xué)科未能很好地與相關(guān)學(xué)科交叉融合，也使得學(xué)生的能力難以駕馭未來金融市場(chǎng)中面臨的實(shí)際金融問題。

2.對(duì)學(xué)生創(chuàng)新能力和實(shí)踐能力培養(yǎng)的重視度不夠。一方面，金融業(yè)是資金密集型產(chǎn)業(yè)，更是智力密集型產(chǎn)業(yè)。隨著我國(guó)金融企業(yè)規(guī)模、資金實(shí)力的不斷壯大，當(dāng)務(wù)之急是挖掘具備創(chuàng)新能力的金融人才，從而促進(jìn)這些企業(yè)在金融市場(chǎng)中競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)地位的形成。然而，目前高校在學(xué)生創(chuàng)新能力的培養(yǎng)模式上仍然存在很多問題。金融學(xué)教學(xué)方式以授課為主，一味灌輸，學(xué)生的主動(dòng)學(xué)習(xí)和創(chuàng)新精神不足。另一方面，雖然目前越來越多的高校意識(shí)到金融實(shí)踐教學(xué)的重要意義并加大了實(shí)踐教學(xué)的工作力度，對(duì)原有金融實(shí)踐教學(xué)方法和體系進(jìn)行了一系列改革，但是改革效果不夠顯著，也沒有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。高校的實(shí)踐教學(xué)理念還沒能突破傳統(tǒng)金融教學(xué)模式的框架。金融實(shí)踐教學(xué)理念、內(nèi)容、形式、條件等方面都存在較多的問題。金融實(shí)踐教學(xué)內(nèi)容較為單一陳舊，師資條件有限，學(xué)生素質(zhì)不能滿足企業(yè)要求。

3.“經(jīng)濟(jì)學(xué)院模式”與“商學(xué)院模式”往往偏重一方，未能發(fā)揮整合優(yōu)勢(shì)。在當(dāng)下的高等教育與人才培養(yǎng)體系下，主要有兩種金融人才的培養(yǎng)模式：“經(jīng)濟(jì)學(xué)院模式”和“商學(xué)院模式”。部分綜合類院校及財(cái)經(jīng)院校更側(cè)重于從宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)視角，進(jìn)行銀行體系、貨幣政策以及信用等方面的研究，更多地遵循“經(jīng)濟(jì)學(xué)院模式”。而具有理工科背景的院校則偏重于“商學(xué)院模式”，這些院校直接借鑒國(guó)外商學(xué)院的發(fā)展模式，從微觀角度出發(fā)，以管理學(xué)為主，側(cè)重以資本市場(chǎng)和公司財(cái)務(wù)為研究對(duì)象?，F(xiàn)代金融的微觀化趨勢(shì)使得傳統(tǒng)的以宏觀金融為主的教學(xué)內(nèi)容顯得很不全面，說服力也就此減弱。目前的現(xiàn)狀是高校往往只偏重一方，導(dǎo)致理論和實(shí)踐相脫節(jié)，“產(chǎn)、學(xué)、研”優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的功能未能充分發(fā)揮。多元化的培養(yǎng)模式才能更加有利于提高人才的理論素養(yǎng)和應(yīng)用能力，在就業(yè)方面賦予人才更多的選擇權(quán)，從而更好地實(shí)現(xiàn)校企合作、校企共贏。

4.金融教學(xué)視野不夠開闊，沒有清晰的國(guó)際化教學(xué)理念與目標(biāo)。自我國(guó)加入WTO以來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)在各個(gè)層面都日益融入到世界經(jīng)濟(jì)一體化中，這對(duì)我國(guó)金融學(xué)教學(xué)模式提出了新的要求。然而，雖然部分高校已逐步認(rèn)識(shí)到金融教學(xué)與國(guó)際并軌的重要性，但其實(shí)施過程和條件還有待完善。目前，我國(guó)金融學(xué)專業(yè)所使用的教材國(guó)際化程度不高，許多理論和內(nèi)容較為落后。另外，師資力量與國(guó)際化教學(xué)目標(biāo)的要求不相匹配。金融教學(xué)模式的改革力度不夠，沒能突破傳統(tǒng)培養(yǎng)模式的局限，對(duì)西方國(guó)家很多先進(jìn)的教學(xué)方法和實(shí)踐不夠重視，引用率不高。對(duì)國(guó)際化教學(xué)的整體路線規(guī)劃不清，在兼采眾長(zhǎng)的道路上還需要不斷創(chuàng)新和改進(jìn)方法。

三、金融業(yè)人才培養(yǎng)聯(lián)動(dòng)模式的創(chuàng)新機(jī)制

由于業(yè)態(tài)發(fā)展、勞動(dòng)力需求及高等教育之間存在著相互聯(lián)動(dòng)的關(guān)系，因此在人才培養(yǎng)模式的創(chuàng)新方面應(yīng)該始終適應(yīng)這一聯(lián)動(dòng)模式的要求。以上探討了我國(guó)行業(yè)變遷的基本態(tài)勢(shì)以及我國(guó)高校金融人才培養(yǎng)的主要問題，基于此，本文給出如下人才培養(yǎng)模式創(chuàng)新途徑的建議：

1.搭建多學(xué)科滲透教學(xué)平臺(tái)，立足培養(yǎng)文理兼修的復(fù)合型人才。在復(fù)合型人才培養(yǎng)模式方面，可借鑒的國(guó)內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)較多。例如美國(guó)哈佛大學(xué)“通識(shí)教育”、斯坦福大學(xué)的實(shí)用教育、英國(guó)劍橋大學(xué)的綜合教育以及日本大學(xué)中盛行的交叉學(xué)科教育等都為我國(guó)金融學(xué)教學(xué)改革和復(fù)合型人才培養(yǎng)模式提供了參考思路[6]。國(guó)內(nèi)高水平大學(xué)也開始進(jìn)行金融教學(xué)的改革與實(shí)踐：武漢大學(xué)“數(shù)理經(jīng)濟(jì)與數(shù)理金融實(shí)驗(yàn)班”教學(xué)模式極大地推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)學(xué)人才培養(yǎng)模式的全面創(chuàng)新。大連理工大學(xué)推出的“數(shù)學(xué)+金融學(xué)”教學(xué)模式在復(fù)合型人才培養(yǎng)方面也取得了一定的成果。南開大學(xué)從2001年開始進(jìn)行跨專業(yè)經(jīng)濟(jì)、管理和法學(xué)復(fù)合型人才培養(yǎng)試驗(yàn)[7]。在這些先行者的引領(lǐng)下，本文提出以下幾點(diǎn)建議：首先，可以在金融專業(yè)的基礎(chǔ)上設(shè)置“2+2”課程，即學(xué)科交叉實(shí)驗(yàn)班。學(xué)生可以根據(jù)自身特點(diǎn)和興趣選擇“金融學(xué)+X”課程，例如“金融學(xué)+數(shù)學(xué)”，“金融學(xué)+金融工程”，“金融學(xué)+計(jì)算機(jī)”等。目前，這類“2+2”課程在我國(guó)的部分高校內(nèi)已有開設(shè)，但是由于基礎(chǔ)設(shè)施和師資力量不足等原因，這種模式的推廣度和普及度并未達(dá)到預(yù)期高度，因此促進(jìn)金融學(xué)科與其他學(xué)科融合將成為今后金融教學(xué)改革的一個(gè)重要方向。其次，增加通識(shí)教育、平臺(tái)大課的設(shè)置。通識(shí)教育課程中應(yīng)包括社會(huì)學(xué)、中西文化概論等課程。平臺(tái)大課是指學(xué)生可以在平臺(tái)中選擇管理類、文學(xué)類、法學(xué)類、理學(xué)類等跨學(xué)科、跨專業(yè)的課程，從而建立涉及經(jīng)濟(jì)學(xué)、理學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)、文學(xué)等多學(xué)科滲透交叉的專業(yè)人才培養(yǎng)模式，培養(yǎng)既有金融專業(yè)特色，又擁有全面知識(shí)儲(chǔ)備的復(fù)合型專業(yè)人才。

2.注重創(chuàng)新精神與實(shí)踐能力，培養(yǎng)具備良好溝通能力的實(shí)用型人才。國(guó)外高等教育提倡對(duì)學(xué)生創(chuàng)新能力的培養(yǎng)。例如辛辛那提大學(xué)“工學(xué)交替”模式、百森商學(xué)院“創(chuàng)業(yè)實(shí)踐”模式、加州大學(xué)“個(gè)人專業(yè)”模式、哈佛大學(xué)“校企合作”模式、斯坦福大學(xué)“產(chǎn)學(xué)研培養(yǎng)”模式[8]。與國(guó)外具有創(chuàng)造力的培養(yǎng)模式相比，國(guó)內(nèi)高校目前也有了一定的實(shí)踐，例如：上海交通大學(xué)上海高級(jí)金融學(xué)院已建成的金融實(shí)驗(yàn)室可實(shí)時(shí)接收紐約交易所、倫敦交易所、芝加哥交易所和上海證交所等全球主要金融市場(chǎng)的交易數(shù)據(jù)，供學(xué)生實(shí)盤演練。然而總體來看，國(guó)內(nèi)高校對(duì)金融人才的培養(yǎng)還限于比較僵化的模式。鑒于此，培養(yǎng)以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向的創(chuàng)新型人才和富有實(shí)踐能力的應(yīng)用型金融人才是高校金融教育的重要目標(biāo)和發(fā)展方向。金融專業(yè)人才培養(yǎng)與純粹的理工科不同，既需要擁有很強(qiáng)的數(shù)理功底，又需要具備創(chuàng)新實(shí)踐能力和較好的人際交往能力。本文建議在培養(yǎng)金融人才實(shí)踐創(chuàng)新能力的過程中采取以實(shí)踐需求為導(dǎo)向的IPI（Innovation-Practice-Interaction）模式[9]，即創(chuàng)新與實(shí)踐能力培養(yǎng)互動(dòng)模式，形成理論教學(xué)、實(shí)踐教學(xué)以及創(chuàng)新實(shí)踐教學(xué)的有機(jī)結(jié)合，以校企合作和實(shí)踐模擬為主要方式，強(qiáng)化基礎(chǔ)課、專業(yè)課、國(guó)際交流和實(shí)踐基地等方面的建設(shè)，為培養(yǎng)具備一定創(chuàng)新實(shí)踐能力的復(fù)合型金融人才奠定基礎(chǔ)。目前，大連理工大學(xué)正努力推進(jìn)IPI模式的實(shí)踐，不斷實(shí)現(xiàn)多元交互式教學(xué)方法，搭建學(xué)生實(shí)踐平臺(tái)，為學(xué)生日后就業(yè)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

3.促進(jìn)“商學(xué)院”與“經(jīng)濟(jì)學(xué)院”培養(yǎng)模式的融合。孤立地發(fā)展任意一種模式在如今金融業(yè)大發(fā)展、金融機(jī)構(gòu)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的大趨勢(shì)下都是行不通的，兩種模式均不能有效解決中國(guó)金融業(yè)發(fā)展的問題，因此必須走兩者融合的道路，實(shí)現(xiàn)學(xué)術(shù)型培養(yǎng)模式與職業(yè)型培養(yǎng)模式的有機(jī)結(jié)合?！吧虒W(xué)院”模式起源于美國(guó)，并逐步成為世界公認(rèn)的優(yōu)秀培養(yǎng)模式?！敖?jīng)濟(jì)學(xué)院”模式以培養(yǎng)博士研究生為目標(biāo)，更為注重學(xué)生獨(dú)立研究能力的訓(xùn)練。目前來看，我國(guó)在金融人才的教育和培養(yǎng)上與西方國(guó)家的差距還很大，因此，我們應(yīng)該借鑒西方經(jīng)驗(yàn)，走一條適合我國(guó)國(guó)情和符合社會(huì)經(jīng)濟(jì)需求的可持續(xù)發(fā)展道路。在金融專業(yè)課程設(shè)置方面，將宏觀金融學(xué)和微觀金融學(xué)相關(guān)課程全部囊括在學(xué)生的培養(yǎng)計(jì)劃內(nèi)，既要注重宏觀金融理論的教學(xué)，又要強(qiáng)調(diào)以實(shí)踐為導(dǎo)向的微觀金融教學(xué)。

4.拓展國(guó)際視野，培養(yǎng)學(xué)生良好的英文溝通和組織協(xié)調(diào)能力。高校教育國(guó)際化是當(dāng)前世界高等教育發(fā)展的主流趨勢(shì)，金融學(xué)教育的發(fā)展必然要符合這一主流趨勢(shì)，特別是那些準(zhǔn)備建設(shè)世界一流水平的重點(diǎn)大學(xué)，更需要盡快地采取積極的措施。首先，可以在全國(guó)范圍內(nèi)設(shè)立金融學(xué)英語強(qiáng)化班。目前已有高校在此方面進(jìn)行了嘗試，例如，大連理工大學(xué)在2009年成立了金融學(xué)（英語強(qiáng)化）班，該班注重培養(yǎng)學(xué)生的英語綜合應(yīng)用能力，在金融學(xué)專業(yè)課的基礎(chǔ)上，開設(shè)英語特色課程。如：跨文化交際、批判性閱讀與寫作、歐美社會(huì)與文化、演講與辯論等。另外，金融專業(yè)課程設(shè)置與教學(xué)內(nèi)容應(yīng)該摒棄一些呆板教條化的內(nèi)容，開設(shè)金融專業(yè)的雙語課程，鼓勵(lì)學(xué)生閱讀外國(guó)原版教材和讀物。其次，建立國(guó)內(nèi)外高校聯(lián)合培養(yǎng)模式，鼓勵(lì)學(xué)生參加海外高校交流學(xué)習(xí)項(xiàng)目，以幫助學(xué)生了解國(guó)際商務(wù)環(huán)境，用全球視角看待、理解和解決跨文化的問題。融合中西文化的精華之處，摒棄循規(guī)蹈矩的固有模式，是今后發(fā)展的必然趨勢(shì)。但是，在吸取外國(guó)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，金融人才的培養(yǎng)仍然要立足本土，因?yàn)榻鹑谌瞬抛罱K要服務(wù)于本土市場(chǎng)。

四、結(jié)論

以上在聯(lián)動(dòng)模式的框架下，本文分別從我國(guó)金融業(yè)發(fā)展新趨勢(shì)及人才需求變化、高校金融人才培養(yǎng)模式存在的問題和高校金融人才培養(yǎng)模式的創(chuàng)新途徑三個(gè)方面闡釋了金融業(yè)業(yè)態(tài)變化與高等教育人才培養(yǎng)模式的互動(dòng)關(guān)系，并展開了高校金融人才培養(yǎng)模式改革的探討。即使在世界范圍內(nèi)，金融業(yè)也在近20年時(shí)間獲得了超前的發(fā)展，成為虛擬經(jīng)濟(jì)的代表。金融業(yè)折射出各行業(yè)發(fā)展變遷的基本態(tài)勢(shì)，因此以金融業(yè)為例對(duì)高等教育中人才培養(yǎng)模式的改革和完善進(jìn)行探究具有明顯的示范性和典型意義。高等教育改革必須以人才培養(yǎng)為核心，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要，配合業(yè)態(tài)發(fā)展的特點(diǎn)和新趨勢(shì)，做到與時(shí)俱進(jìn)，從而使高校在培養(yǎng)人才的過程中不斷探索和動(dòng)態(tài)調(diào)整。

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第6篇：金融學(xué)信用的功能范文

關(guān)鍵詞：金融發(fā)展；金融功能；政策性金融；改革和定位

一、引言

20世紀(jì)90年代初，基于功能觀點(diǎn)(functional perspective)的視角分析金融體系和金融中介，是相對(duì)于傳統(tǒng)的機(jī)構(gòu)觀點(diǎn)(institutional perspective)的金融分析范式的重大轉(zhuǎn)換。傳統(tǒng)的機(jī)構(gòu)觀點(diǎn)將現(xiàn)存的機(jī)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)作為既定的前提，金融體系的調(diào)整與改革一般是在這個(gè)既定的前提下進(jìn)行；功能觀點(diǎn)則認(rèn)為，在長(zhǎng)期內(nèi)，金融中介機(jī)構(gòu)所履行的功能，遠(yuǎn)比它們?cè)谀硞€(gè)具體的經(jīng)濟(jì)中采取的形式和開展的業(yè)務(wù)要穩(wěn)定得多，而且機(jī)構(gòu)形式的變遷將最終由它們所履行的功能決定。因此應(yīng)該把金融中介研究的視角定位在金融體系的基本功能上，然后根據(jù)不同的經(jīng)濟(jì)金融功能，建立能最好地實(shí)現(xiàn)這些功能效應(yīng)的機(jī)構(gòu)與組織。作為總體金融功能不可或缺的一個(gè)組成部分，研究政策性金融功能，不僅是政策性金融學(xué)科建設(shè)和理論研究的一個(gè)基礎(chǔ)性課題，而且在當(dāng)前我國(guó)政策性銀行改革與發(fā)展的實(shí)踐中，從功能觀視角研究政策性金融，能夠科學(xué)而正確地認(rèn)識(shí)政策性金融，從根本上澄清對(duì)政策性金融的誤解、錯(cuò)解乃至曲解，也有助于決策層制定更為科學(xué)、合理的政策性銀行改革方案。

在政策性金融功能的研究方面，白欽先、曲昭光(1993)早期對(duì)政策性金融機(jī)構(gòu)職能的分析，實(shí)際上是對(duì)政策性金融功能的初步研究。白欽先(1998)將政策性金融功能概括為直接扶植與強(qiáng)力推進(jìn)功能、逆向性選擇功能、倡導(dǎo)與誘導(dǎo)性功能、虹吸與擴(kuò)張性功能、補(bǔ)充與輔功能、服務(wù)與協(xié)調(diào)功能。譚慶華(2005)認(rèn)為，政策性金融具有中介功能、服務(wù)功能(基礎(chǔ)功能)和資源配置功能(核心功能)，在擴(kuò)展功能上側(cè)重于經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能，在衍生功能上側(cè)重于宏觀調(diào)節(jié)功能。國(guó)外對(duì)政策性金融功能效應(yīng)的研究主要集中在日本，小椋·吉野等(1984)認(rèn)為政策性金融的主要功能是結(jié)構(gòu)調(diào)整功能；日向野(1986)在國(guó)內(nèi)最早提出政策性金融的誘導(dǎo)(功能)效應(yīng)。此外，W．G．謝波德(W．G．Shephard,1975)從產(chǎn)業(yè)組織論的角度分析了在金融業(yè)寡占的情況下，設(shè)立與民間金融機(jī)構(gòu)相競(jìng)爭(zhēng)的政策性銀行可以提高金融業(yè)的整體效率。井手和林(1992)則通過建立同為金融中介組織的政府金融機(jī)構(gòu)與民間銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)模型證明，在存在斯塔克爾伯格(Stackelberg)競(jìng)爭(zhēng)均衡的情況下，經(jīng)營(yíng)方針與商業(yè)性銀行不同的政府金融機(jī)構(gòu)，作為領(lǐng)導(dǎo)方，引導(dǎo)民間金融機(jī)構(gòu)行動(dòng)，能促進(jìn)社會(huì)福利的增加。

二、基于市場(chǎng)原則的政策性金融特有功能觀內(nèi)容及效用

基于市場(chǎng)原則或市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)金融體制下的政策性金融功能觀，是在充分發(fā)揮商業(yè)性金融功能和金融市場(chǎng)機(jī)制基礎(chǔ)性作用的前提下，以政策性金融的首倡誘導(dǎo)與虹吸擴(kuò)張性功能為主導(dǎo)，包括基本功能、核心功能和衍生功能不同分類在內(nèi)的政策性金融特有功能觀。

(一)基本功能。是指各種專業(yè)性政策性金融組織形式所共有的、且不同于商業(yè)性金融功能的特有的基礎(chǔ)性或一般性功能，包括：

1．政策性導(dǎo)向與扶持功能。這是政策性金融首要的、最基本的因而也最能體現(xiàn)其本性的功能，即政策性金融執(zhí)行政府不同時(shí)期的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)政策、宏觀調(diào)控政策、區(qū)域發(fā)展政策、社會(huì)穩(wěn)定政策，對(duì)強(qiáng)位弱勢(shì)特殊群體和地區(qū)、領(lǐng)域等所義不容辭地承擔(dān)的信用引導(dǎo)和扶助支持的責(zé)任和義務(wù)。例如，欠發(fā)達(dá)地區(qū)以及農(nóng)業(yè)和中小企業(yè)等強(qiáng)位弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)和群體，由于存在一定的風(fēng)險(xiǎn)性和收益不確定性，商業(yè)性金融至少不愿先期主動(dòng)涉足其中，而政策性金融的政策性導(dǎo)向與扶持功能，則要求利用專門的政策性金融組織來承擔(dān)這一特殊的歷史使命。

2．補(bǔ)充與輔功能。即政策性金融的存在和發(fā)展，只是對(duì)商業(yè)性金融的誘導(dǎo)補(bǔ)充和對(duì)融資對(duì)象在不易從商業(yè)銀行融資時(shí)的扶持輔助，而非完全替代、包攬一切金融活動(dòng)和業(yè)務(wù)，并從信貸額度、期限、風(fēng)險(xiǎn)、信用、收益等方面，起到補(bǔ)充與完善以商業(yè)性金融為主體的金融體系的整體功能。

3．有限金融性功能。政策性金融也是一種金融制度安排，具有信用性、有償性和一定盈利性的基本要求，以提高稀缺而有限的政策性金融資源的利用效率，否則，既有悖于其金融的一般屬性、進(jìn)而無異于財(cái)政融資職能，也難以保證這種制度的生存與可持續(xù)發(fā)展；同時(shí)，政策性金融的金融屬性又完全不同于商業(yè)性金融的金融屬性，而是一種對(duì)金融業(yè)務(wù)行為有所限制與約束的金融屬性，如不能只追逐利潤(rùn)最大化，不能主動(dòng)競(jìng)爭(zhēng)搶客戶而有損于商業(yè)性金融的利益，因而是一種非主動(dòng)競(jìng)爭(zhēng)性的自然盈利，否則就無異于商業(yè)性金融，也沒有其存在的必要性。

(二)核心功能。核心性功能體現(xiàn)了維護(hù)市場(chǎng)機(jī)制的基本原則和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)要求，既是政策性金融總體功能的基礎(chǔ)和主體，也是處理政策性金融與商業(yè)性金融之間業(yè)務(wù)關(guān)系的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，因而，核心性功能也可以說是政策性金融機(jī)構(gòu)開展所有具體業(yè)務(wù)的導(dǎo)向性功能。核心性功能主要包括倡導(dǎo)和誘導(dǎo)基礎(chǔ)上的虹吸擴(kuò)張性功能，逆向選擇與擇機(jī)而退性功能。

1．逆向選擇與擇機(jī)而退性功能。只有在商業(yè)性金融依市場(chǎng)機(jī)制不予選擇或滯后選擇或無力選擇的融資領(lǐng)域、行業(yè)或部門，方能真正顯現(xiàn)政策性金融的價(jià)值所在和逆向性選擇的客觀必要性。在這里，政策性金融的市場(chǎng)逆向性選擇是結(jié)果，商業(yè)性金融依市場(chǎng)機(jī)制的正向性選擇是前提，并且是一個(gè)不斷變化和調(diào)整的動(dòng)態(tài)性過程。在市場(chǎng)逆向性選擇的項(xiàng)目產(chǎn)生一定的經(jīng)濟(jì)效益和具備自我發(fā)展的能力后，政策性金融就要在適當(dāng)時(shí)機(jī)并通過一定的方式，如資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、減少或停止繼續(xù)投入等，盡快退出這一融資領(lǐng)域并轉(zhuǎn)而扶持其他行業(yè)，以充分發(fā)揮商業(yè)性金融和市場(chǎng)性融資的主導(dǎo)作用，否則，就有悖于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的公平競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則和政策性金融制度設(shè)計(jì)的初衷及其本質(zhì)要求。

2．首倡誘導(dǎo)與虹吸擴(kuò)張性功能，或者說是首倡誘導(dǎo)基礎(chǔ)上的虹吸與擴(kuò)張性功能，簡(jiǎn)稱誘導(dǎo)性功能。即政策性金融機(jī)構(gòu)通過其特別擁有的信息優(yōu)勢(shì)、政策優(yōu)勢(shì)等有利條件，不斷率先開創(chuàng)性發(fā)掘和引領(lǐng)新的投資機(jī)會(huì)和項(xiàng)目，并以較少的政策性資金直接作倡導(dǎo)性投資，然后在此基礎(chǔ)上以小搏大，引致更多的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)免費(fèi)乘車地跟隨投資，從而間接地虹吸和引發(fā)更多的民間商業(yè)性資金的功能。一旦商業(yè)性金融對(duì)某一產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目的投資熱情高漲起來，政策性金融機(jī)構(gòu)再轉(zhuǎn)移投資方向，并開始新的另一輪循環(huán)。這就形成一種政策性金融對(duì)商業(yè)性金融投資取向的首倡誘導(dǎo)與虹吸擴(kuò)張機(jī)制。由此也可看出，政策性金融作為商業(yè)性金融項(xiàng)目資源、風(fēng)險(xiǎn)收益的“勘探”先鋒，對(duì)于有效開發(fā)利用所有的(包括現(xiàn)實(shí)的和潛在的)金融資源，補(bǔ)充完善金融整體功能機(jī)制具有很大的主動(dòng)性和能動(dòng)性作用。

第7篇：金融學(xué)信用的功能范文

【關(guān)鍵詞】客戶；信用管理；內(nèi)容

前言

近年來，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷深化，國(guó)內(nèi)信用環(huán)境有所改善，但信用方面的消極因素不容忽視。在信用管理初級(jí)階段，信用立法的滯后、獎(jiǎng)懲機(jī)制的缺失、信用交易履約率低及缺乏統(tǒng)一引導(dǎo)等，經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域失信問題仍突出，企業(yè)應(yīng)建立其一套行之有效的客戶信用管理體系應(yīng)對(duì)上述種種問題。

1、相關(guān)理論概述

1.1信用的涵義

信用是指遵守諾言，實(shí)踐成約，從而取得別人的信任。不同的研究角度對(duì)信用有不同的解釋。

從經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)角度界定狹義的信用內(nèi)涵是指：“以償還為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式，多產(chǎn)生于貨幣借貸和商品交易中的賒銷或預(yù)付之中，其主要形式包括國(guó)家信用、銀行信用、商業(yè)信用和消費(fèi)信用?！?/p>

我國(guó)傳統(tǒng)信用的內(nèi)涵是從行為主體的角度來解釋的，它注重的是內(nèi)部的“自我修養(yǎng)”，是言與表、言與行的統(tǒng)一（表里如一、言行一致），強(qiáng)調(diào)人內(nèi)在的“誠(chéng)”。很顯然，它是屬于倫理道德范疇的。

現(xiàn)代意義上的信用注重的是外部評(píng)價(jià)，涉及的是兩個(gè)（至少兩個(gè)）主體間的一方對(duì)另一方的表現(xiàn)和能力的評(píng)定。它不僅表現(xiàn)為社會(huì)個(gè)體美德，同時(shí)也體現(xiàn)為社會(huì)整體規(guī)則；不僅僅是人自身的道德追求，也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所要求的完整人格。

1.2信用的層次

信用大體上可以劃分為四個(gè)層次，他們之間互相聯(lián)系，互有差別，交織構(gòu)成現(xiàn)代信用的內(nèi)涵：信用是一種心理現(xiàn)象、信用是一種能力、信用是一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、信用活動(dòng)相關(guān)的其它方面內(nèi)容。

信用是一種付款承諾，同時(shí)也需要信用表現(xiàn)記錄來證明這種承諾；而資信側(cè)重于資本實(shí)力，即還款的能力。有錢不一定守信用，守信用也不一定有錢，但守信用比不守信用好，我們關(guān)注的是有錢但更守信用的客戶。

2、信用管理的重要性

2.1重溫長(zhǎng)虹案件

2005年3月，四川長(zhǎng)虹報(bào)告，證實(shí)公司2004年度虧損為37億元人民幣，其中由于計(jì)提美國(guó)APEX公司應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備金一項(xiàng)就造成26億人民幣的虧損。其實(shí)，早在2003年3月，深圳商報(bào)就爆出長(zhǎng)虹在美遭受巨額詐騙的消息。

由于國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)激烈，長(zhǎng)虹選擇了APEX公司作為其美國(guó)市場(chǎng)的商。

APEX公司主要以低價(jià)銷售為策略，把中國(guó)家電進(jìn)口到美國(guó)，再分銷給沃爾瑪?shù)让绹?guó)零售商，APEX公司向供貨商信誓旦旦的承諾付款并要求大規(guī)模賒銷，等貨到手后再以種種理由（比如中國(guó)的DVD沒有防盜版功能等質(zhì)量問題）拒絕付款，屬于典型的“賒銷詐騙”。

2.2長(zhǎng)虹事件給我們的啟示

（1）客戶信用調(diào)查非常重要，切不可輕率采用賒銷。雖然由于買方市場(chǎng)的形成，競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，但信用交易方式的確定一定要建立在科學(xué)調(diào)查評(píng)估的基礎(chǔ)上，切不可盲目賒銷。

（2）務(wù)必嚴(yán)格控制信用額度。發(fā)貨額度不可超過保理商批準(zhǔn)的信用額度，否則只能自食苦果。

（3）出現(xiàn)欠款后一定要及時(shí)采取措施，首要的措施就是停止發(fā)貨，調(diào)查原因。

3、信用管理體系的內(nèi)容

3.1良好的企業(yè)信用文化

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的實(shí)質(zhì)是法制經(jīng)濟(jì)，更是信用經(jīng)濟(jì)，信用是企業(yè)的生命，是企業(yè)的靈魂。要想別人守信用，先得自己講信用；要讓客戶有誠(chéng)信，先得自身講誠(chéng)信。企業(yè)內(nèi)部的誠(chéng)信是企業(yè)信用文化建設(shè)的起點(diǎn)，也是企業(yè)成功的基礎(chǔ)。企業(yè)通過信用文化建設(shè)，提高全員對(duì)開展信用管理重要性的認(rèn)識(shí)，激發(fā)職工開展信用管理建設(shè)工作的積極性和熱情，在全公司形成人人講信用、講真誠(chéng)的良好氛圍。

3.2完善的信用政策規(guī)范

（1）企業(yè)在信用文化的建立與信用政策規(guī)范的制定過程中，至少應(yīng)當(dāng)考慮以下因素：

①公司高層鼎力支持。公司高層對(duì)信用管理作用和必要性的認(rèn)識(shí)、態(tài)度對(duì)于信用政策規(guī)范的制定、實(shí)施、能否真正發(fā)揮作用都有著至關(guān)重要的影響。

②相關(guān)人員的認(rèn)同。大家一致認(rèn)可的政策才是“三公”的，只有這樣的政策才可能成為共同遵守的準(zhǔn)則。尤其是銷售人員的參與和認(rèn)可。制定企業(yè)信用政策規(guī)范的成本主要來自于相關(guān)業(yè)務(wù)部門人員的心理影響與態(tài)度反應(yīng)。當(dāng)公司制定、頒發(fā)、執(zhí)行信用政策規(guī)范時(shí)，可能會(huì)對(duì)銷售人員的心理產(chǎn)生一些影響，如擔(dān)心、不理解、抵觸等心態(tài)，這種心態(tài)必將減弱信用政策法規(guī)的執(zhí)行效果。

③具體規(guī)定要具有可操作性。如果一項(xiàng)政策的規(guī)定過于空泛，那么不同的人員在執(zhí)行的時(shí)候就會(huì)有不同的做法，根據(jù)政策的規(guī)定使你無法判斷這樣做是否正確。

（2）完善的信用政策規(guī)范的主要內(nèi)容

一般而言，信用政策規(guī)范的形式和內(nèi)容會(huì)因企業(yè)的目標(biāo)、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)內(nèi)容的不同而不同，但基本內(nèi)容應(yīng)包括信用管理的目標(biāo)、組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)、客戶信用評(píng)估、信用條款、信用檢查、應(yīng)收賬款管理等幾部分。

3.3準(zhǔn)確的部門定位

這個(gè)工作顯得尤其重要，這是因?yàn)樾庞霉芾韺?duì)我國(guó)的企業(yè)來說是一個(gè)新生事物，在原有的管理系統(tǒng)中加入一個(gè)新的部門，它會(huì)涉及到組織中已經(jīng)存在的諸多部門。如果這個(gè)新的部門定位不當(dāng)，得不到其他部門的認(rèn)可、協(xié)作，它的工作就很難展開，就會(huì)變得有名無實(shí)。理想的清欠工作一般由獨(dú)立的信用管理部門來抓。專門的信用管理部門是優(yōu)化企業(yè)信用管理財(cái)務(wù)效果的必要主體。實(shí)踐證明，無論是銷售部門還是財(cái)務(wù)部門都無法真正承擔(dān)企業(yè)信用管理的職能，無法保證企業(yè)信用管理財(cái)務(wù)效果的優(yōu)化。

當(dāng)然，“信用風(fēng)險(xiǎn)管理”的職能不應(yīng)該只是信用管理部門的職責(zé)，因?yàn)楹芏嗖块T的行為對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)產(chǎn)生重要的影響，有的甚至是信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素、原因。信用風(fēng)險(xiǎn)的管理實(shí)際上是多個(gè)部門職能相互重疊的區(qū)域，也就是管理學(xué)上常常說的容易產(chǎn)生“工作模糊”的區(qū)域，尤其是在沒有專門的信用管理部門的情況下，尤為明顯。

3.4完整的客戶信用檔案

客戶的信用信息很多，理論上有多種分類，在此介紹以下分類：

（1）基本信息

企業(yè)登記注冊(cè)基本情況，企業(yè)高級(jí)管理人員情況，企業(yè)經(jīng)營(yíng)基本情況，企業(yè)所處行業(yè)信息等。

（2）信用信息

包括企業(yè)還款記錄，歷史交易付款記錄，逃廢債記錄，企業(yè)近期合同履行情況，當(dāng)?shù)卣⒔鹑跈C(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)情況。

（3）財(cái)務(wù)信息

包括企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)構(gòu)分析、趨勢(shì)分析、比率分析以及企業(yè)財(cái)務(wù)基本情況，重大變動(dòng)信息，如近三年重大重組事宜，近一年的重大投融資行為、金融機(jī)構(gòu)的授信等。

（4）預(yù)警信息

如企業(yè)重大人動(dòng)，經(jīng)營(yíng)情況重大變動(dòng)，被媒體披露不正常、不正規(guī)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，未通過工商年檢，出現(xiàn)重大的技術(shù)變革等。

3.5標(biāo)準(zhǔn)的客戶信息分析系統(tǒng)

這個(gè)系統(tǒng)也就是一般意義上的客戶數(shù)據(jù)庫(kù)，它是對(duì)客戶信息的收集（存儲(chǔ)）、整理、分析和應(yīng)用的系統(tǒng)，系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備資信評(píng)價(jià)及財(cái)務(wù)預(yù)警功能，為信用決策提供技術(shù)支持。

第8篇：金融學(xué)信用的功能范文

$a社區(qū)銀行的內(nèi)涵社區(qū)銀行 （4233965*? m,6f）的概念源自于西方發(fā)達(dá)國(guó)家，____年，德國(guó)學(xué)者費(fèi)迪南德·騰尼斯首先提出了“社區(qū)”一詞，并運(yùn)用于社會(huì)學(xué)領(lǐng)域。在這里“社區(qū)”并不是一個(gè)嚴(yán)格界定的地理概念，它既可以指一個(gè)州、一個(gè)市或一個(gè)縣，也可以指城市或鄉(xiāng)村居民的聚居區(qū)域?？梢姡鐓^(qū)銀行并不是我們簡(jiǎn)單理解的位于城市社區(qū)的銀行。

$n%$年美國(guó)的《銀行業(yè)》雜志選用o5-/,0: pa q5()26給出的定義：“社區(qū)銀行是社區(qū)的財(cái)政生命線。通過其提供的個(gè)性化的、私密的以及成本低廉的服務(wù)，社區(qū)的個(gè)人和企業(yè)客戶可以開展本地經(jīng)濟(jì)運(yùn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)交易。同時(shí)，社區(qū)銀行還致力于社區(qū)改善并實(shí)現(xiàn)投資人預(yù)期的回報(bào)?！泵绹?guó)獨(dú)立社區(qū)銀行協(xié)會(huì)（r4s’，r6;0<06;06* 4233965*? m,6f 21 ’30+5-,）對(duì)社區(qū)銀行的定義為：社區(qū)銀行是獨(dú)立的、由當(dāng)?shù)負(fù)碛胁⑦\(yùn)營(yíng)的機(jī)構(gòu)，其資產(chǎn)從少于$萬到數(shù)十億美元不等的機(jī)構(gòu)。綜上所述，所謂社區(qū)銀行，是指在一定地區(qū)的社區(qū)范圍內(nèi)按照市場(chǎng)化原則自主設(shè)立、獨(dú)立按照市場(chǎng)化原則運(yùn)營(yíng)、主要服務(wù)于中小企業(yè)和個(gè)人客戶的中小銀行。

!a社區(qū)銀行的特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)!

組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，經(jīng)營(yíng)機(jī)制靈活。中小企業(yè)貸款所需要的信息多數(shù)是關(guān)于特定對(duì)象的專有信息，對(duì)于大銀行來說，對(duì)中小企業(yè)放貸的信息成本顯然太高。而且銀行的組織結(jié)構(gòu)越復(fù)雜，決策權(quán)越集中，專有信息傳遞的衰減就越快。社區(qū)銀行以服務(wù)社區(qū)為宗旨，按社區(qū)設(shè)置，一個(gè)社區(qū)一個(gè)機(jī)構(gòu)，不在社區(qū)之外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。其資產(chǎn)規(guī)模較小，組織層級(jí)也相對(duì)簡(jiǎn)單，更具有組織優(yōu)勢(shì)，從而更加有利于相關(guān)專有信息的傳遞；從金融產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品投放市場(chǎng)到產(chǎn)品信息反饋，整個(gè)過程可以在較短的期限內(nèi)完成，管理人員可以據(jù)此及時(shí)做出經(jīng)營(yíng)決策，從而靈活應(yīng)變以更好地適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境的變化。

及時(shí)獲取信息，有效降低風(fēng)險(xiǎn)。社區(qū)銀行是以社區(qū)為依托設(shè)立的小銀行，對(duì)社區(qū)的居民和企業(yè)比大銀行更為熟悉。社區(qū)銀行在審批企業(yè)和家庭客戶貸款時(shí)，不僅僅要看相關(guān)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，而且還會(huì)考慮社區(qū)內(nèi)這些作為鄰居的借款人的性格特征、家庭歷史與家庭構(gòu)成、日常的開銷特征等個(gè)性化的因素。也就是說，社區(qū)銀行克服了大銀行與小企業(yè)之間信息不對(duì)稱，根據(jù)信息不對(duì)稱的理論，由于社區(qū)銀行對(duì)本社區(qū)的中小企業(yè)及家庭的情況，更為了解，這就大大地降低了因信息不對(duì)稱所造成的道德風(fēng)險(xiǎn)及逆向選擇等發(fā)生的可能性，因而可以在更多的情況下為企業(yè)辦理信用貸款。

#面向小企業(yè)和居民，提供全方位的金融服務(wù)。社區(qū)銀行要想獲得生存和發(fā)展，就必須要有自己特色化、個(gè)性化的金融服務(wù)。其市場(chǎng)定位與大銀行的“大城市、大企業(yè)、大行業(yè)”的戰(zhàn)略相反，除了主要為社區(qū)居民和社區(qū)小企業(yè)提供金融服務(wù)外，在網(wǎng)點(diǎn)擺布上更加注意拾遺補(bǔ)缺，填補(bǔ)大銀行退出后的空白，多在農(nóng)村和城鄉(xiāng)結(jié)合部發(fā)展。與大銀行相比，社區(qū)銀行對(duì)于客戶服務(wù)更全面化和個(gè)性化。

以上優(yōu)勢(shì)，使得社區(qū)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)是有了相當(dāng)?shù)谋ＷC，也使得社區(qū)銀行的金融模式在世界各地有著較強(qiáng)的生命力。事實(shí)上，美國(guó)社區(qū)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)一直是不錯(cuò)的，如下表。

二、農(nóng)村信用社改造成社區(qū)銀行的可行性

目前，將農(nóng)村信用社改在造成社區(qū)銀行的條件基本具備，具體來說，農(nóng)村信用社與社區(qū)銀行的政策資源、運(yùn)營(yíng)方式、客戶資源以及網(wǎng)點(diǎn)資源都有比較大的相似性，從而也為農(nóng)村信用社改造成社區(qū)金融提供了較好的條件。

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政策資源。

!#年$月，在國(guó)務(wù)院下發(fā)的《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》中，首次提出“把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織人股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)”，這似乎已明確把農(nóng)村信用社定位為社區(qū)性地方性銀行。這一定位完全符合城鄉(xiāng)社區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際和農(nóng)村信用社自身發(fā)展的需要，對(duì)切實(shí)解決城鄉(xiāng)社區(qū)居民融資難問題，有效改善中小企業(yè)融資環(huán)境，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展具有重要意義。國(guó)家的這種政策，已為農(nóng)村信用社的社區(qū)金融改造提供的政策上的資源。

運(yùn)營(yíng)方式。農(nóng)村信用社是由農(nóng)民、個(gè)體工商戶、民營(yíng)企業(yè)和社區(qū)性經(jīng)濟(jì)組織人股組成的地方性金融機(jī)構(gòu)，其組織的資金主要根植于當(dāng)?shù)亟?jīng)營(yíng)。按社區(qū)設(shè)置，一個(gè)社區(qū)一個(gè)機(jī)構(gòu)，不在社區(qū)之外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。其資產(chǎn)規(guī)模較小，組織層級(jí)也相對(duì)簡(jiǎn)單，更具有組織優(yōu)勢(shì)，從而更加有利于相關(guān)軟信息的傳遞；從金融產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品投放市場(chǎng)到產(chǎn)品信息反饋，整個(gè)過程可以在較短的期限內(nèi)完成，管理人員可以據(jù)此及時(shí)做出經(jīng)營(yíng)決策，從而靈活應(yīng)變以更好地適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境的變化。同時(shí)，目前農(nóng)村信用社系統(tǒng)機(jī)構(gòu)主要以鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣市級(jí)聯(lián)社為單位統(tǒng)一核算，市 %地& 以上行業(yè)管理部門主要行使管理服務(wù)職能，不存在抽調(diào)農(nóng)村信用社法人資金的現(xiàn)象，農(nóng)村信用社組織的資金全部用在縣域，以服務(wù) “三農(nóng)”為主。這與將吸收的資金主要運(yùn)用于本社區(qū)的要求完全一致。

#客戶資源。在我國(guó)的各類金融機(jī)構(gòu)中，最接近社區(qū)銀行的應(yīng)該是農(nóng)村信用社。特別在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，由于地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相對(duì)較高，人多地少，商業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)達(dá)，農(nóng)村工商業(yè)化的程度較高，中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)頻繁，對(duì)個(gè)性化和小額金融服務(wù)需求較大，對(duì)農(nóng)村信用社來說，經(jīng)營(yíng)環(huán)境更是得天獨(dú)厚。因此，農(nóng)村信用社以中小企業(yè)、居民為主要服務(wù)對(duì)象這樣一種對(duì)稱分工格局，也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的必然。從經(jīng)營(yíng)實(shí)踐看，農(nóng)村信用社與民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體客戶之間已經(jīng)建立了天然的關(guān)系，具有與客戶地域聯(lián)系密切、熟悉客戶資信與經(jīng)營(yíng)狀況的特點(diǎn)，使農(nóng)村信用社具備了發(fā)展成為社區(qū)銀行的良好基礎(chǔ)。

$網(wǎng)點(diǎn)資源。國(guó)有商業(yè)銀行淡出農(nóng)村金融市場(chǎng)后，農(nóng)村信用社擔(dān)負(fù)起了對(duì)城區(qū)及縣域提供全面金融服務(wù)的重任。在中小城市的主城區(qū)，農(nóng)村信用社原有的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)得到鞏固和優(yōu)化；在縣域，農(nóng)村信用社存在著聯(lián)社、信用社、信用分社、信用代辦站、儲(chǔ)蓄所’個(gè)層次的組織形式，經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)，已經(jīng)發(fā)展成來全國(guó)法人機(jī)

構(gòu)最多、從業(yè)人員最多、城鄉(xiāng)分布最廣的金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)多、服務(wù)面廣、貼近社區(qū)和農(nóng)戶的優(yōu)勢(shì)，完全符合社區(qū)銀行對(duì)中小企業(yè)和社區(qū)居民目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)行橫向細(xì)分并提供就近服務(wù)的要求。三、農(nóng)村信用社改造為社區(qū)銀行的途徑及步驟

目前，各地農(nóng)村信用社在建立社區(qū)金融服務(wù)體制、打造社區(qū)銀行服務(wù)品牌方面已作了一些大膽有益的探索，積累了一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。特別是大多數(shù)農(nóng)村信用社始終堅(jiān)持 “小額、流動(dòng)、分散”的信貸原則，將大量的貸款投向了城鄉(xiāng)社區(qū)居民，在開展個(gè)人金融業(yè)務(wù)方面具有豐富的經(jīng)驗(yàn)，為其實(shí)現(xiàn)社區(qū)銀行模式改造后，發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)奠定了基礎(chǔ)。將農(nóng)村信用社發(fā)展成為社區(qū)銀行采用的方式主要是重組改造。

()建立一級(jí)法人管理體制在農(nóng)村信用社向 “社區(qū)銀行”模式發(fā)展的過程中，管理體制的改革是需要首先解決的問題。從縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展角度看，國(guó)有商業(yè)銀行退出縣域經(jīng)濟(jì)后，農(nóng)村信用社成了縣域經(jīng)濟(jì)中主要的金融機(jī)構(gòu)，單個(gè)、分散的農(nóng)村信用社兩級(jí)法人體制難以形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)，不能有效滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)和個(gè)體民營(yíng)企業(yè)的資金需求，無法形成資金優(yōu)勢(shì)，難以有效地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，將農(nóng)村信用社改造成為社區(qū)銀行，首先要改革農(nóng)村信用社管理體制，取消基層社法人地位，實(shí)行社區(qū)銀行一級(jí)法人管理體制。其優(yōu)勢(shì)為：第一，可以更好地為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，有利于縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展；第二，可以擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，增強(qiáng)資金實(shí)力，有利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和社會(huì)地位提高；第三，可以實(shí)行財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算，人員統(tǒng)一調(diào)配，減少開支，降低成本，有利于經(jīng)營(yíng)效益提高；第四，由多家法人納稅單位變?yōu)橐粋€(gè)法人納稅單位，有利于減少稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。

!)明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系在對(duì)農(nóng)村信用社改造為社區(qū)銀行的過程中，在建立一級(jí)法人管理體制的基礎(chǔ)上，接下來就是明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，首先要對(duì)擬改造為社區(qū)銀行的農(nóng)村信用社進(jìn)行全面清產(chǎn)核資和股權(quán)評(píng)估。內(nèi)容包括：清查擬改造機(jī)構(gòu)的全部資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益，審查財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，確定凈資產(chǎn)。在此基礎(chǔ)上，再進(jìn)行凈資產(chǎn)分配及折股工作。明確原有產(chǎn)權(quán)關(guān)系，妥善處理好原社員老股金與新股東股本的關(guān)系。對(duì)凈資產(chǎn)中的原聯(lián)社老股金可轉(zhuǎn)為社區(qū)銀行股本金或退股。對(duì)公益金和歷年積累則根據(jù)具體情況進(jìn)行處理，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)過渡。其次，是在遵循合作制原則的基礎(chǔ)上，吸收借鑒股份制運(yùn)作機(jī)制的合理內(nèi)核，實(shí)行合作制下的勞動(dòng)合作與股份制下的資本合作相結(jié)合的產(chǎn)權(quán)組織形式。股份合作制這種勞動(dòng)聯(lián)合和資本聯(lián)合、按股分紅和按勞分配、服務(wù)功能和商業(yè)功能相結(jié)合的產(chǎn)權(quán)制度，正是解決社區(qū)銀行政策性目標(biāo)與盈利性目標(biāo)之間矛盾的最佳選擇。

’(優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)在明晰產(chǎn)權(quán)之后，優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)將提上議事日程。在現(xiàn)代金融企業(yè)治理模式上，應(yīng)逐步建立以非員工股東為主，內(nèi)外投資者共同治理的公司治理結(jié)構(gòu)。積極探索現(xiàn)有股權(quán)結(jié)構(gòu)下保證產(chǎn)權(quán)所有者知情權(quán)、決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)的有效形式，加快形成股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層各司其職、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、監(jiān)督制衡的法人治理機(jī)制，有效規(guī)避決策的道德風(fēng)險(xiǎn)，克服原農(nóng)村信用社由“內(nèi)部人”治理的弊端。建立“小而精”的董事會(huì)決策機(jī)構(gòu)和議事規(guī)則，法人單位要選派懂金融、善管理的企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人參加董事會(huì)，特別要注重吸收具備良好公司治理結(jié)構(gòu)和優(yōu)秀市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)理念的機(jī)構(gòu)投資者代表進(jìn)人董事會(huì)，以此優(yōu)化董事會(huì)的人員構(gòu)成，增強(qiáng)董事會(huì)的決策能力。建立董事會(huì)授權(quán)下的行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，形成完善的財(cái)產(chǎn)“委托一”關(guān)系，實(shí)現(xiàn)所有權(quán)與控制權(quán)、董事會(huì)與經(jīng)理層的嚴(yán)格分離。監(jiān)事長(zhǎng)由選舉制轉(zhuǎn)換為依法選舉產(chǎn)生，再由上級(jí)委派，以強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，提高法人治理結(jié)構(gòu)的運(yùn)行質(zhì)量。

)(完善內(nèi)部約束機(jī)制為了更好的發(fā)揮社區(qū)銀行一級(jí)法人管理體制的作用，改造后的農(nóng)村信用社應(yīng)從完善內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制入手，確保各項(xiàng)工作正常運(yùn)行。首先，加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立健全業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制和防范機(jī)制，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)特別是新業(yè)務(wù)，要建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、控制等一系列制度和操作規(guī)程，并將各崗位規(guī)章制度和操作規(guī)程落到實(shí)處。其次，深化勞動(dòng)用工和分配制度改革。對(duì)社區(qū)銀行的高級(jí)管理人員試行年薪制，年薪的一定比例可以股權(quán)形式分配或充實(shí)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)基金；員工的勞動(dòng)報(bào)酬直接與工作實(shí)績(jī)掛鉤，適當(dāng)拉開收入分配差距。最后，做到機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn)，商業(yè)化營(yíng)運(yùn)，不斷提高經(jīng)營(yíng)效益。

&(加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社改造為社區(qū)銀行這個(gè)過程的重要內(nèi)容。從目前情況看，農(nóng)村信用社在這個(gè)環(huán)節(jié)上較為薄弱。農(nóng)村信用社改造為社區(qū)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，需要做以下改進(jìn)。第一，盡快充實(shí)銀行資本金，構(gòu)建以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)、多類型風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為前提，資本重組率管理為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理新體系。第二，要加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，擴(kuò)展風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵，加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的掌控力度，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)新產(chǎn)品和新服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)掌控能力。第三，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，建立全面、科學(xué)的綜合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、識(shí)別、評(píng)估和管理系統(tǒng)，提升風(fēng)險(xiǎn)處置技術(shù)。第四，重塑風(fēng)險(xiǎn)管理的流程，確保風(fēng)險(xiǎn)信息得到充分共享，確保風(fēng)險(xiǎn)防控措施得到切實(shí)執(zhí)行。

*(建立完善的存款保險(xiǎn)制度存款保險(xiǎn)制度應(yīng)是由國(guó)家來建立。對(duì)于銀行來說，這是一個(gè)外部環(huán)境問題，但是這一制度的建立，對(duì)于實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐓^(qū)銀行具有重大意義。第一，儲(chǔ)戶在選擇存款銀行時(shí)，往往注意銀行的規(guī)模及產(chǎn)權(quán)性質(zhì)，使得社區(qū)銀行處于競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)，抑制了社區(qū)銀行的發(fā)展。存款保險(xiǎn)制度的建立將使存款人的利益受到保護(hù)，從而提高社區(qū)銀行在公眾中的形象和信譽(yù)，為社區(qū)銀行提供一個(gè)良好的發(fā)展空間。第二，有效控制擠兌風(fēng)波的擴(kuò)散，防范局部性銀行風(fēng)險(xiǎn)演化為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。為社區(qū)銀行的退出提供了保障，減少金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出可能造成的社會(huì)震蕩。

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第9篇：金融學(xué)信用的功能范文

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè) 融資方式 信用擔(dān)保體

面對(duì)當(dāng)前貨幣政策從緊、通脹預(yù)期高漲的雙重壓力之下，我國(guó)采取了一系列的貨幣政策和財(cái)政政策，今年上半年存款準(zhǔn)備金率的連續(xù)六次上調(diào)，三次加息，客觀上銀行信貸規(guī)模受到縮減。而那些信用低、穩(wěn)定性低、成長(zhǎng)性低的中小企業(yè)影響是首當(dāng)其沖的，融資難，貸款難，資金短缺成了中小企業(yè)發(fā)展最主要的問題，已經(jīng)引起中央的高度重視。我國(guó)中小企業(yè)是解決就業(yè)的主渠道，是社會(huì)穩(wěn)定之基，創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)之源，創(chuàng)造近6成的經(jīng)濟(jì)總量，近一半的財(cái)稅收入，提供了近8成的就業(yè)崗位，在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的作用和地位日益增強(qiáng)，加快中小企業(yè)的健康發(fā)展對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，擴(kuò)大城鄉(xiāng)就業(yè)都具有十分重要的意義。因此我們必須認(rèn)真解決中小企業(yè)融資難的問題。

一、我國(guó)中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀分析

目前中小企業(yè)面臨著“錢荒、人荒、電荒，高成本、高稅收”三荒兩高的困境，融資難，融資成本高極大地阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展。工信部的《2011年中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行夏季報(bào)告》顯示，今年1-7月，中小企業(yè)整體利潤(rùn)率不到3%；60%-70%的中小企業(yè)面臨嚴(yán)重生存困境。貸款成本提高，中小企業(yè)獲取銀行貸款的綜合成本上升幅度至少在13%以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一年期貸款基準(zhǔn)利率。據(jù)調(diào)查，不到10%的中小企業(yè)能從正規(guī)金融體系得到貸款，大部分融資需求依靠民間借貸解決，結(jié)果導(dǎo)致民間利率節(jié)節(jié)高攀。2011年6月16日，浙江省中小企業(yè)局在《我省中小企業(yè)新情況新問題調(diào)研報(bào)告》中指出，“目前，銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款利率上浮基本上都在30%左右。存貸款利差加上承兌匯票貼現(xiàn)利息，企業(yè)實(shí)際貸款利息遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于正常貸款利息，接近甚至超過銀行基準(zhǔn)利率的兩倍。民間融資的利息水平相比去年有較大幅度升高，浙江多數(shù)地區(qū)民間借貸利率年息已經(jīng)在25-30%之間。”大多數(shù)中小企業(yè)都難以獲得流動(dòng)資金以及技術(shù)改造、基本建設(shè)所需要的資金,資金短缺成為制約中小企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸。

目前，我國(guó)中小企業(yè)的融資方式缺乏創(chuàng)新。融資渠道不外有三種：向銀行申請(qǐng)貸款、發(fā)行企業(yè)債券、發(fā)行股票上市直接融資。中小企業(yè)由于涉及到金融風(fēng)險(xiǎn)問題，發(fā)行企業(yè)債券和股票上市融資難以得到批準(zhǔn)，外部市場(chǎng)融資體制尚未建立，資金來源主要靠自有資金和銀行貸款。銀行是企業(yè)目前獲得資金最便宜的渠道，實(shí)際上中小企業(yè)從銀行獲得貸款是十分困難的，基本是內(nèi)部融資，自我發(fā)展，致使企業(yè)很難形成規(guī)模生產(chǎn)，中小企業(yè)所面臨的資金矛盾非常突出，許多有項(xiàng)目有盈利的企業(yè)由于難以籌措到必需的資金而不能最大規(guī)模地發(fā)揮其能力，有的企業(yè)只能依靠地下錢莊。中小企業(yè)融資難其主要原因在于：

（一）金融體系結(jié)構(gòu)性缺陷影響中小企業(yè)的融資

金融體系結(jié)構(gòu)性缺陷是中小企業(yè)融資難的外部原因。從間接融資體系來看，我國(guó)現(xiàn)有銀行體系是以國(guó)有商業(yè)銀行為主體，具有大中型銀行占據(jù)絕對(duì)主導(dǎo)地位的特點(diǎn)。從我國(guó)小型金融機(jī)構(gòu)法人機(jī)構(gòu)發(fā)展?fàn)顩r來看，中國(guó)2010年銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有法人機(jī)構(gòu)3769家，小型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)只有600余家，而美國(guó)資產(chǎn)在10億美元以下的小銀行就有7000多家。由于我國(guó)金融結(jié)構(gòu)二元性特征凸突，國(guó)有商業(yè)銀行向市場(chǎng)化和商業(yè)化轉(zhuǎn)型中,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制要求過高過嚴(yán),銀行寧愿犧牲市場(chǎng),也絕不能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。銀行信貸資金繼續(xù)向大城市、大企業(yè)、大行業(yè)集中。雖然近年來，我國(guó)金融管理部門加大了對(duì)小企業(yè)的貸款支持力度，但銀行信貸的小企業(yè)覆蓋率仍然較低（大約在1%）。如作為我國(guó)存貸款規(guī)模最大、網(wǎng)點(diǎn)最多、從業(yè)人員最多的工商銀行，2009年該行有融資余額的小企業(yè)客戶為44243戶，比上年增加6686戶；2010年末，有融資余額小企業(yè)客戶63,081戶，比上年末增加18,838戶；該行在全國(guó)有各類機(jī)構(gòu)1.6萬多家，平均一個(gè)機(jī)構(gòu)也不到4戶小企業(yè)①。

從直接金融體系來看，缺乏多層次的資本市場(chǎng),由于信息不對(duì)稱的影響，按照啄食順序原理，大公司更有可能通過證券市場(chǎng)融資，而中小企業(yè)融資渠道太窄，上市門檻仍然偏高。我國(guó)證券市場(chǎng)中小板和創(chuàng)業(yè)板建立6年多和1年多，共有650多家企業(yè)上市，按規(guī)模劃分，表現(xiàn)為大企業(yè)多，中企業(yè)少，小企業(yè)無。小企業(yè)通過股票市場(chǎng)的融資機(jī)會(huì)幾乎沒有。

從信用擔(dān)保體系來看，目前面向中小企業(yè)的信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展難以滿足廣大中小企業(yè)提升信用能力的需要。受規(guī)模小、資產(chǎn)少等因素影響，小企業(yè)在融資過程中往往難以提供符合要求的抵押物，或者因?yàn)樽陨碣Y信不足而難以獲得第三方的擔(dān)保，由于小企業(yè)貸款擔(dān)保物中都不同程度地存在著機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)所有權(quán)、房屋等不動(dòng)產(chǎn)所有權(quán)等產(chǎn)權(quán)不明晰、法律障礙較多等問題，甚至有些中小企業(yè)根本就沒有可用于抵押的土地使用權(quán)和房屋，使得中小企業(yè)缺乏足夠的貸款擔(dān)保。貸款條件嚴(yán)苛也使得中小企業(yè)很難找到合適的擔(dān)保人，且擔(dān)保費(fèi)率高，有的擔(dān)保費(fèi)率基本與銀行貸款利率相當(dāng)。與信用擔(dān)保業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)滯后,如《中小企業(yè)法》配套辦法“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法”至今尚未出臺(tái)，也在一定程度上影響了信用擔(dān)保體系的規(guī)范發(fā)展。

從監(jiān)管體系來看，金融監(jiān)管政策尚不能適應(yīng)中小銀行的發(fā)展需要。出于對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的過度擔(dān)心，監(jiān)管部門在市場(chǎng)準(zhǔn)入、運(yùn)行規(guī)則等方面，設(shè)置了過高甚至不合理的門檻。金融監(jiān)管過度，致使在流動(dòng)性過剩的同時(shí)中小企業(yè)出現(xiàn)融資難的困境，不少中小企業(yè)被高利貸拖死，影響了社會(huì)就業(yè)和社會(huì)和諧。另外，目前還沒有專職機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款、投資、擔(dān)保等機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)調(diào)管理。

（二）自身經(jīng)營(yíng)管理缺陷影響中小企業(yè)的融資

經(jīng)營(yíng)管理缺陷是影響中小企業(yè)融資的內(nèi)生障礙。中小企業(yè)普遍存在規(guī)模較小，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力有限，層次較低,缺乏市場(chǎng)應(yīng)變能力，抵御市場(chǎng)能力較弱，信用等級(jí)較低，固定資產(chǎn)積累比較少,符合抵押、擔(dān)保條件的資產(chǎn)不足,中小企業(yè)和銀行之間沒能建立起真正的信用關(guān)系，難以形成對(duì)信貸資金的吸引力。

目前，我國(guó)很多中小企業(yè)仍然實(shí)行“家族式”、“集權(quán)式”的管理模式，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展規(guī)劃，往往單一依靠某一種產(chǎn)品或一種技術(shù)支撐企業(yè)發(fā)展，經(jīng)營(yíng)極不穩(wěn)定，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。正因?yàn)槿绱?，銀行對(duì)中小企業(yè)貸款設(shè)置了嚴(yán)格的條件。而中小企業(yè)很難找到合適的擔(dān)保人。加之財(cái)務(wù)制度不健全,財(cái)務(wù)狀況不透明,財(cái)務(wù)報(bào)表不健全,無法向銀行提供有效信息，使得中小企業(yè)難以向銀行獲得貸款。

由于中小企業(yè)的歷史演變、較差的生存環(huán)境以及管理理念，在信息的披露和傳遞方面存在著不規(guī)范和不健全，導(dǎo)致其信用質(zhì)量不高，財(cái)務(wù)信息虛假，人為拖欠銀行賬款，逃廢債務(wù)現(xiàn)象屢有發(fā)生。中小企業(yè)信用的缺失加大了商業(yè)銀行信貸成本和信息收集成本，也在一定程度上影響了銀行向中小企業(yè)提供貸款。

二、建立中小企業(yè)融資體系的政策建議

必須改變國(guó)有商業(yè)銀行主要支持大中企業(yè)的指導(dǎo)思想，把資金除了投到大中企業(yè)，還應(yīng)投到符和國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、效益好的中小企業(yè)上來。建立多層次的融資體系，重點(diǎn)支持科技含量高、產(chǎn)品附加值高和有市場(chǎng)潛力的中小企業(yè)發(fā)展，引導(dǎo)中小企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)管理,提高產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)水平。鼓勵(lì)中小企業(yè)的技術(shù)改造和技術(shù)創(chuàng)新。

（一）提升中小企業(yè)自身的管理水平

解決中小企業(yè)融資難的問題最根本的還在于企業(yè)自身要加強(qiáng)管理，要把現(xiàn)代企業(yè)的管理理念自覺融入日常工作之中，提高自己的實(shí)力和信譽(yù)度。同時(shí)，管理部門應(yīng)幫助中小企業(yè)搭建技術(shù)平臺(tái)、管理平臺(tái)和走向市場(chǎng)的平臺(tái)，讓銀行放心給中小企業(yè)貸款。

在財(cái)務(wù)管理方面，仍有不少中小企業(yè)尚未建立完善的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，有的企業(yè)甚至沒有完善的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)帳目，沒有健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。為了不斷提高貸款能力和融資條件，中小企業(yè)應(yīng)建立和健全公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)監(jiān)督管理，做到資本真實(shí)、賬目清晰、運(yùn)營(yíng)規(guī)范、講究信用。

（二）積極推動(dòng)對(duì)于中小企業(yè)的體制機(jī)制的創(chuàng)新

中小企業(yè)規(guī)模小，機(jī)制相對(duì)靈活，具有技術(shù)創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整的優(yōu)勢(shì)。要因勢(shì)利導(dǎo)，用市場(chǎng)力量倒逼中小企業(yè)轉(zhuǎn)型，引導(dǎo)低效率、高耗能的中小企業(yè)向高成長(zhǎng)性的創(chuàng)新型新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。當(dāng)然，在轉(zhuǎn)型過程中，政府不光從從產(chǎn)業(yè)、財(cái)政政策方面給予一定的“扶持”，更要從金融方面制定相關(guān)的政策，放開壟斷，深化改革，推進(jìn)中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新，緩解中小企業(yè)融資難問題。

進(jìn)一步鼓勵(lì)和支持銀行和金融機(jī)構(gòu)開展工業(yè)產(chǎn)權(quán)非專利技術(shù)和股權(quán)等無形資產(chǎn)的質(zhì)押貸款，開展融資租賃、公司理財(cái)、賬戶托管等多種為中小企業(yè)服務(wù)的融資業(yè)務(wù)，發(fā)展信托為民間資本與中小企業(yè)搭建投融資平臺(tái)，鼓勵(lì)民間資本能夠參股地方區(qū)域性的中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)，大力發(fā)展小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，適當(dāng)發(fā)展民營(yíng)的中小銀行，建立適合中小企業(yè)需求的多層次的金融服務(wù)體系，推動(dòng)各金融機(jī)構(gòu)把對(duì)中小企業(yè)貸款傾斜作為優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的一個(gè)具體舉措，加大授信力度。

（三）推動(dòng)建立多層次的直接融資體系

中小企業(yè)要加快生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式的轉(zhuǎn)變，學(xué)會(huì)利用資本市場(chǎng)和債券市場(chǎng)，綜合采取上市融資、股權(quán)融資、債權(quán)融資、產(chǎn)權(quán)交易、創(chuàng)業(yè)投資、風(fēng)險(xiǎn)投資等直接融資渠道。這樣，既可緩解流動(dòng)性趨緊背景下中小企業(yè)融資難問題，又有助于中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的改善，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)群的穩(wěn)定健康發(fā)展。完善企業(yè)上市扶持引導(dǎo)機(jī)制，要進(jìn)一步讓更多符合條件的中小企業(yè)能夠在創(chuàng)業(yè)板上市，擴(kuò)大創(chuàng)業(yè)板的規(guī)模，鼓勵(lì)各類創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)的投資力度。支持、引導(dǎo)中小企業(yè)利用集合票據(jù)、私募股權(quán)等方式直接融資，建立多方參與的中小企業(yè)融資服務(wù)體系。培育創(chuàng)業(yè)投資機(jī)制，加快創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金運(yùn)作步伐，引導(dǎo)和扶持社會(huì)資本設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)優(yōu)先扶持處于種子期、擴(kuò)建期的科技型中小企業(yè)和中小高新技術(shù)企業(yè)，促進(jìn)中小企業(yè)自主創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步。

（四）建立中小企業(yè)信用征信體系

建立中小企業(yè)資信征信系統(tǒng)是很必要的，它能使銀行系統(tǒng)地、全面地、充分和及時(shí)地了解和掌握企業(yè)的各種信息。據(jù)中國(guó)人民銀行資料，到2010年9月底，全國(guó)累計(jì)建立中小企業(yè)信用信息檔案210.8萬戶，其中23.9萬戶中小企業(yè)取得銀行授信意向。推進(jìn)信用制度建設(shè)，建立完整的社會(huì)信用征信體系，將有助于克服信息不對(duì)稱問題、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、降低社會(huì)交易總成本、維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，使誠(chéng)實(shí)守信成為中小企業(yè)從事經(jīng)濟(jì)、社會(huì)活動(dòng)的自覺行為。為銀行貸款提供充分可靠的信息。同時(shí)，也為政府部門加強(qiáng)企業(yè)的信用管理和建立健全守信激勵(lì)、失信懲戒機(jī)制創(chuàng)造條件。建立中小企業(yè)貸款信用評(píng)級(jí)制度、強(qiáng)化企業(yè)信用觀念，以信用等級(jí)確定是否貸款和擔(dān)保。

（五）建立完善的多元化信用擔(dān)保體系

為中小企業(yè)進(jìn)行融資擔(dān)保，可以為中小企業(yè)提供相對(duì)公平的融資環(huán)境，解決貸款擔(dān)保難的歷史難題，分散銀行風(fēng)險(xiǎn)。而再擔(dān)保機(jī)制的建立，可以發(fā)揮“增信、分險(xiǎn)”功能。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源多元化，可以通過政府提供擔(dān)保或以政府出資為主的各個(gè)層次擔(dān)保體系建設(shè)，為中小企業(yè)解決信用不足、信用能力比較低的問題，如股份聯(lián)合、企業(yè)自辦、民營(yíng)互助等形式并舉。積極運(yùn)用第三方保證、小企業(yè)聯(lián)保和組合擔(dān)保等多種措施，創(chuàng)新小企業(yè)融資擔(dān)保方式，解決小企業(yè)貸款擔(dān)保困難。鼓勵(lì)各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過整合、引資、并購(gòu)等方式做大做強(qiáng)。建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)小企業(yè)信貸支持力度。完善中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和資本金注入機(jī)制，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)和融資擔(dān)保能力。擔(dān)保行業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，應(yīng)當(dāng)有良好的補(bǔ)償機(jī)制。對(duì)于政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)來說，財(cái)政應(yīng)給予一定的資金補(bǔ)償。政府通過與各商業(yè)銀行的再擔(dān)保業(yè)務(wù)合作，在信用放大倍數(shù)、保證金、利率優(yōu)惠、風(fēng)險(xiǎn)分散等方面為擔(dān)保機(jī)構(gòu)爭(zhēng)取有利的政策支持，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大業(yè)務(wù)規(guī)模，提高為中小企業(yè)融資服務(wù)能力。

值得注意的是，各地近些年來為了解決中小企業(yè)融資難的問題，成立了不少政府主導(dǎo)型的擔(dān)保公司，而在實(shí)際運(yùn)行中，在利益最大化的驅(qū)使下，一方面拿著財(cái)政給予的貼息和獎(jiǎng)補(bǔ)，一方面又經(jīng)營(yíng)著高息的資金生意。顯然，這是違背了政府設(shè)立擔(dān)保公司的初衷。

（六）健全商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制和成本核算機(jī)制

商業(yè)銀行是一個(gè)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的金融企業(yè)，應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)機(jī)制和成本核算機(jī)制。但商業(yè)銀行不能用做大企業(yè)的方式來做中小企業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)該根據(jù)中小企業(yè)分散、數(shù)額小、風(fēng)險(xiǎn)難以識(shí)別控制的特點(diǎn)，建立中小企業(yè)貸款的發(fā)放、管理、審批機(jī)制。推進(jìn)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，加快渠道、產(chǎn)品、流程和管理創(chuàng)新，提升中小企業(yè)金融服務(wù)水平。要根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況確定中小企業(yè)貸款利率定價(jià)機(jī)制。在銀行內(nèi)部建立起有效的對(duì)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的激勵(lì)機(jī)制；設(shè)立專門的獨(dú)立核算機(jī)制，不斷完善產(chǎn)品體系，融資產(chǎn)品涵蓋周轉(zhuǎn)貸款、循環(huán)貸款、貿(mào)易融資、經(jīng)營(yíng)型物業(yè)貸款和標(biāo)準(zhǔn)廠房按揭貸款等產(chǎn)品。使管理人員能夠盡可能去做好與這些小企業(yè)的溝通、調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。同時(shí)還應(yīng)建立免責(zé)機(jī)制，只要盡職，即使貸款發(fā)生壞賬，也不應(yīng)該給予處罰，使他們能夠放下包袱，愿意做小企業(yè)的信貸服務(wù)。商業(yè)銀行還應(yīng)建立高效的審批機(jī)制，減少審批的環(huán)節(jié)，適應(yīng)中小企業(yè)對(duì)信貸資金短、平、快的要求。

（七）商業(yè)銀行應(yīng)建立惡意違約的懲罰機(jī)制

中小企業(yè)能否持續(xù)獲得商業(yè)銀行的支持，信用是非常重要的。金融危機(jī)的實(shí)質(zhì)實(shí)際是信用危機(jī)，要建立信用記錄，企業(yè)有了良好的信用記錄，銀行就應(yīng)該作為可信的業(yè)務(wù)伙伴來加速對(duì)他們貸款的審批。而對(duì)那些惡意違約，不講信用，逃避銀行債務(wù)的企業(yè)，監(jiān)管部門應(yīng)指導(dǎo)、監(jiān)督銀行建立一個(gè)嚴(yán)厲的懲罰機(jī)制。在一個(gè)良好的信用制度基礎(chǔ)上，才能共同解決小企業(yè)的融資困難。要實(shí)現(xiàn)對(duì)小企業(yè)金融服務(wù)的商業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，這是非常重要的。

注釋

①數(shù)據(jù)來源中國(guó)工商銀行2009年、2010年年報(bào)

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