保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的主要環(huán)節(jié)精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的主要環(huán)節(jié)范文

關(guān)鍵詞: 金融業(yè) 綜合經(jīng)營(yíng) 思考

中圖分類(lèi)號(hào)：F830.49文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1006-1770(2008)01-030-04

一、2007年以來(lái)金融綜合經(jīng)營(yíng)方面的突破

2007年以來(lái)，金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)繼續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)。國(guó)有商業(yè)銀行、全國(guó)性股份制商業(yè)銀行、中國(guó)平安、中國(guó)人壽，中信與光大等控股公司，以及四大國(guó)有資產(chǎn)管理公司，進(jìn)一步明確了金融綜合經(jīng)營(yíng)的戰(zhàn)略定位，并在組織架構(gòu)與業(yè)務(wù)布局方面穩(wěn)步推進(jìn)。

1、銀行業(yè)：進(jìn)軍信托、金融租賃，突破“分業(yè)經(jīng)營(yíng)”界限

大型商業(yè)銀行在控股基金公司后，今年以來(lái)紛紛以銀行子公司形式控股信托、金融租賃等非銀行金融機(jī)構(gòu)，不斷突破“分業(yè)經(jīng)營(yíng)”界限。例如，已獲國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的金融綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)單位――交通銀行，2007年重組湖北國(guó)投，并更名為“交銀國(guó)投”，獲準(zhǔn)組建“交銀金融租賃公司”；民生銀行正式對(duì)外公布金融控股戰(zhàn)略，謀劃以民生銀行為主要發(fā)起人組建中國(guó)民生金融控股公司，并正式重組陜國(guó)投，獲準(zhǔn)設(shè)立合資基金公司，獲批籌建金融租賃公司。

2、保險(xiǎn)業(yè)：完成業(yè)務(wù)布局，整合金融資源

保險(xiǎn)業(yè)中探索金融綜合經(jīng)營(yíng)的主要是平安與中國(guó)人壽。平安通過(guò)合并深圳商業(yè)銀行與平安銀行，成立新的平安銀行，獲得全國(guó)性銀行牌照，并已在全國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。至此，平安已完成保險(xiǎn)、銀行、信托、證券、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)布局，并確立“保險(xiǎn)、銀行、資產(chǎn)管理”為今后業(yè)務(wù)發(fā)展的三大業(yè)務(wù)支柱；下一階段，預(yù)計(jì)平安將完成保險(xiǎn)渠道、銀行網(wǎng)絡(luò)、客戶(hù)資源、信息數(shù)據(jù)的全面整合；最后，平安將實(shí)現(xiàn)交叉銷(xiāo)售、提供一站式的金融綜合服務(wù)。

中國(guó)人壽確立了“主業(yè)特強(qiáng)、適度多元”的發(fā)展思路，在立足壽險(xiǎn)的同時(shí)，對(duì)財(cái)險(xiǎn)、養(yǎng)老險(xiǎn)公司進(jìn)行增資，發(fā)展保險(xiǎn)主業(yè)；同時(shí)，在成立中國(guó)人壽資產(chǎn)管理公司后，中國(guó)人壽今年絕對(duì)控股了中誠(chéng)信托（旗下資產(chǎn)涵蓋證券、期貨與基金），有望以信托公司為平臺(tái)，發(fā)展資產(chǎn)管理、投行、基金等非保險(xiǎn)的核心主業(yè)。

3、中信與光大集團(tuán)：實(shí)施“集團(tuán)控股、子公司上市”的發(fā)展戰(zhàn)略

中信控股與光大金融控股正在穩(wěn)步實(shí)施“集團(tuán)控股，核心金融子公司上市”的發(fā)展戰(zhàn)略。繼2002年中信證券成功上市后，中信銀行今年A＋H股同步上市；中信信托正在借殼安信信托上市。光大集團(tuán)已獲得“光大金融控股公司”的金融牌照，旗下光大銀行正接受匯金注資，在引進(jìn)戰(zhàn)略投資者后，將考慮A股上市，同時(shí)光大證券正積極籌劃上市。

4、四大資產(chǎn)管理公司：控股多家非銀行金融機(jī)構(gòu)

四大國(guó)有資產(chǎn)管理公司積極定位于金融控股公司，已控股信托、金融租賃、證券、基金等多種非銀行金融機(jī)構(gòu)。以華融為例：與德意志銀行合資成立融德資產(chǎn)管理公司，2006年收購(gòu)浙江金融租賃公司，2007年獲準(zhǔn)成立華融證券，重組新疆國(guó)投更名為“華融信托”，已涵蓋證券、投行、融資租賃、資產(chǎn)管理處置、信托等多元化的金融服務(wù)領(lǐng)域。

二、對(duì)目前金融綜合經(jīng)營(yíng)的分析

1、目前金融業(yè)處于“綜合經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管”階段

根據(jù)國(guó)外金融業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)和我國(guó)金融業(yè)的實(shí)踐，我們認(rèn)為我國(guó)目前正處于從“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管” 過(guò)渡到“混業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)監(jiān)管”的中間階段――即“綜合經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管”。

借鑒國(guó)外金融業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，金融業(yè)的發(fā)展實(shí)際上是“正－反－合”的辨證發(fā)展過(guò)程：首先是最初的混業(yè)經(jīng)營(yíng)，然后過(guò)渡到分業(yè)經(jīng)營(yíng)，最后又回歸混業(yè)經(jīng)營(yíng)。在從分業(yè)走向混業(yè)的中間階段，金融市場(chǎng)的實(shí)踐領(lǐng)先于監(jiān)管制度的變革，當(dāng)金融市場(chǎng)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展到一定階段，才會(huì)推動(dòng)監(jiān)管制度從分業(yè)走向混業(yè)。

從我國(guó)80年代至今的金融業(yè)發(fā)展實(shí)踐，也證明我們現(xiàn)階段正處于從分業(yè)走向混業(yè)過(guò)渡階段，而且綜合經(jīng)營(yíng)的實(shí)踐也是領(lǐng)先于監(jiān)管的發(fā)展：從業(yè)務(wù)實(shí)踐來(lái)看，各金融機(jī)構(gòu)加快了綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)，從業(yè)務(wù)（交叉性金融業(yè)務(wù)）、股權(quán)（跨行業(yè)金融投資）、資本（集團(tuán)戰(zhàn)略性控股金融子公司）等多層面推進(jìn)綜合經(jīng)營(yíng)。從監(jiān)管角度看，“十一五”規(guī)劃中央明確了“穩(wěn)步推進(jìn)金融綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)”的方針，2007年5月份舉行的五年一屆的全國(guó)金融工作會(huì)議決定“分業(yè)經(jīng)營(yíng)，分業(yè)監(jiān)管”的制度不變， “金融監(jiān)管協(xié)調(diào)委”將緩行，監(jiān)管制度與監(jiān)管架構(gòu)都不變，只是在“一行三會(huì)”的監(jiān)管架構(gòu)基礎(chǔ)上加強(qiáng)監(jiān)管信息共享、監(jiān)管溝通協(xié)調(diào)。

2、現(xiàn)階段具有實(shí)質(zhì)性意義的綜合經(jīng)營(yíng)－“跨金融子行業(yè)投資”尚待突破

現(xiàn)階段看，金融綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)在某個(gè)金融子行業(yè)的突破容易，而跨行業(yè)的突破依然步履艱難。如銀行業(yè)，率先進(jìn)入的信托、金融租賃，都屬于同一監(jiān)管機(jī)構(gòu)管轄，較易成功；而銀行成立銀行系保險(xiǎn)公司、銀行系證券公司則殊為不易，而商業(yè)銀行境內(nèi)投資證券或保險(xiǎn)公司，才是最具實(shí)質(zhì)意義的金融綜合經(jīng)營(yíng)。盡管銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)和央行分別支持其監(jiān)管范圍內(nèi)的“銀行”、“保險(xiǎn)集團(tuán)”和“中信、光大”純粹控股性公司三種模式開(kāi)展金融綜合試點(diǎn)，但監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)管權(quán)力的訴求，各金融機(jī)構(gòu)對(duì)現(xiàn)有利益的要求（防止新的競(jìng)爭(zhēng)者進(jìn)入），導(dǎo)致跨行業(yè)的金融綜合試點(diǎn)還比較困難。

3、銀行、保險(xiǎn)和純粹性金融控股公司成為綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)主體

從我國(guó)綜合經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀來(lái)看，金融控股集團(tuán)必定以銀行或者保險(xiǎn)集團(tuán)和“中信、光大控股公司（其主體資產(chǎn)還是銀行）”為主體。首先，國(guó)外金融發(fā)展的趨勢(shì)表明：國(guó)外金融控股集團(tuán)多數(shù)是由銀行控股公司發(fā)展而來(lái)，金融控股集團(tuán)的主要資產(chǎn)通常是商業(yè)銀行。也有少數(shù)由大型保險(xiǎn)集團(tuán)演變而來(lái)，如ING、安聯(lián)等公司，其主體資產(chǎn)為保險(xiǎn)公司。

其次，我國(guó)的證券控股公司和四大資產(chǎn)管理公司，尚不足以擔(dān)當(dāng)金融綜合經(jīng)營(yíng)的重任。證券控股公司盡管控股基金、期貨和資產(chǎn)管理公司（如中國(guó)銀河金融控股），但其主體資產(chǎn)還是證券，只是出于法律規(guī)定和開(kāi)展業(yè)務(wù)、分散風(fēng)險(xiǎn)的需要，才成立控股公司的架構(gòu)。對(duì)于四大國(guó)有資產(chǎn)管理公司，業(yè)務(wù)布局主要是證券、信托、資產(chǎn)管理等非銀行金融機(jī)構(gòu)，缺乏商業(yè)銀行， 因此只有金控之名，而無(wú)金控之實(shí)。

4、金融綜合經(jīng)營(yíng)的模式漸趨清晰

目前已有的金融綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)模式主要為：“銀行或保險(xiǎn)控股公司”與“金融控股公司”。

第一模式是銀行控股公司或者保險(xiǎn)控股公司模式：主要是“銀行或者保險(xiǎn)集團(tuán)自身經(jīng)營(yíng)某種金融業(yè)務(wù)，同時(shí)控股金融子公司，各子公司經(jīng)營(yíng)其他金融業(yè)務(wù)”，同時(shí)，一般是“集團(tuán)整體上市，對(duì)子公司絕對(duì)控股”，銀行和保險(xiǎn)母公司上市，母公司絕對(duì)控股金融子公司。試點(diǎn)的金融機(jī)構(gòu)主要包括國(guó)有商業(yè)銀行如工、中、建、交，股份制商業(yè)銀行如民生、招商以及保險(xiǎn)集團(tuán)如平安保險(xiǎn)、中國(guó)人壽等。

第二種是金融控股公司模式：“集團(tuán)不經(jīng)營(yíng)、只控股、子公司分業(yè)經(jīng)營(yíng)”，指控股公司不直接從事金融業(yè)務(wù)，專(zhuān)注于管理職能，但同時(shí)控股銀行、證券等金融子公司，由各子公司分業(yè)經(jīng)營(yíng)。在金融控股模式下，“集團(tuán)公司（控股公司或者母公司）不上市、積極支持各金融子公司上市”，集團(tuán)公司對(duì)金融子公司進(jìn)行戰(zhàn)略性控股。試點(diǎn)的金融機(jī)構(gòu)主要包括中信控股、光大金融控股和中郵儲(chǔ)蓄集團(tuán)。

三、對(duì)于加快推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)的建議

在未來(lái)的一段時(shí)期，我國(guó)將仍處于“綜合經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管”的階段――即監(jiān)管制度和架構(gòu)沒(méi)有改變，同時(shí)政策積極支持金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)。國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)推進(jìn)綜合經(jīng)營(yíng)，可大致劃分為三環(huán)節(jié)：第一環(huán)節(jié)是參股、控股等股權(quán)多元化投資階段，即只是搭建組織和管理架構(gòu)，并不涉及業(yè)務(wù)層面；第二環(huán)節(jié)是通過(guò)業(yè)務(wù)交叉、渠道整合來(lái)發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)；第三環(huán)節(jié)是與國(guó)際成熟金融控股公司模式接軌的矩陣式管理與事業(yè)部制。我國(guó)銀行、保險(xiǎn)目前正處于第一環(huán)節(jié)和第二階段環(huán)節(jié)之間的中間狀態(tài)，但離真正的綜合經(jīng)營(yíng)還有一定距離。從業(yè)務(wù)實(shí)踐角度，為加快推進(jìn)綜合經(jīng)營(yíng)，國(guó)內(nèi)金融集團(tuán)可以考慮：

1、確定商業(yè)銀行作為共享資源、發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)的主要載體

金融控股集團(tuán)無(wú)論是銀行控股公司、保險(xiǎn)控股公司，還是純粹性控股公司，其范疇內(nèi)一定要有商業(yè)銀行。因?yàn)橹挥猩虡I(yè)銀行才能充當(dāng)共享信息資源、發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)的主要載體。這主要是因?yàn)榻鹑诳毓杉瘓F(tuán)的本質(zhì)是通過(guò)共享客戶(hù)、渠道、網(wǎng)絡(luò)等資源，在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)。商業(yè)銀行相對(duì)于證券公司和保險(xiǎn)公司，在整合內(nèi)部資源，開(kāi)展交叉銷(xiāo)售、開(kāi)發(fā)交叉性金融業(yè)務(wù)等方面都具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)，這也是為什么平安在擁有龐大的保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)后，仍然不斷收購(gòu)整合銀行板塊的原因。

2、分階段實(shí)施金融控股集團(tuán)整體上市的發(fā)展戰(zhàn)略

從目前來(lái)看，我國(guó)金融控股集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略有兩種：“集團(tuán)公司（控股公司）不上市、各金融子公司上市”和“集團(tuán)整體上市，對(duì)各金融子公司全資控股”。相對(duì)而言，集團(tuán)整體上市是金融控股集團(tuán)發(fā)展的必然趨勢(shì)。

從上表可以看出“集團(tuán)不上市、各金融子公司上市” 有利于子公司提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，做大做強(qiáng)，但不利于集團(tuán)整體的戰(zhàn)略協(xié)同的發(fā)展；而“集團(tuán)整體上市，對(duì)各金融子公司全資控股”對(duì)集團(tuán)整體發(fā)展較為有利?！白庸旧鲜羞€是集團(tuán)整體上市”，其實(shí)質(zhì)是“子公司局部利益和集團(tuán)整體利益”孰輕孰重，“金融子公司發(fā)展和集團(tuán)整體發(fā)展”孰先孰后。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，金融控股公司的核心就是通過(guò)集團(tuán)資源共享，發(fā)展整體協(xié)同效應(yīng)，因此金融控股集團(tuán)應(yīng)考慮實(shí)施“整體上市”的戰(zhàn)略發(fā)展思路，這也符合國(guó)際金融業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)。包括花旗、匯豐、德意志銀行、ING集團(tuán)、瑞穗等主要的金融控股公司或金融集團(tuán)都采取了母公司上市的模式。

從國(guó)內(nèi)現(xiàn)實(shí)狀況看，中信、光大金融控股分兩步走：第一步，“集團(tuán)公司控股、各金融子公司上市”，優(yōu)先發(fā)展證券、銀行子公司，讓各子公司作大作強(qiáng)金融主業(yè)，但發(fā)展到一定階段，子公司上市的各種弊端如：集團(tuán)對(duì)金融子公司控制權(quán)被稀釋?zhuān)蛔庸静粩嘣霭l(fā)配股，集團(tuán)面臨融資壓力；受子公司小股東的牽制，利益平衡將影響金融控股公司的整體決策等都將顯現(xiàn)，這時(shí)需要第二步：考慮通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)換的方式，讓集團(tuán)整體上市，各金融子公司退市，以便集團(tuán)更好地統(tǒng)一調(diào)撥和共享資源，測(cè)量和控制風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮金融控股集團(tuán)的協(xié)同效應(yīng)

各大型商業(yè)銀行，已經(jīng)選擇了“銀行母公司上市、全資控股各子公司”的發(fā)展思路。但當(dāng)各非銀行金融機(jī)構(gòu)如基金、信托和金融租賃逐漸做大做強(qiáng)，業(yè)務(wù)規(guī)模發(fā)展到一定階段后，“一箭多星”的發(fā)展模式可能需要轉(zhuǎn)化為“多箭并發(fā)”，可以考慮銀行上面成立銀行（集團(tuán)）公司，將銀行持有的非銀行金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)轉(zhuǎn)換為集團(tuán)公司的股權(quán)，然后讓集團(tuán)公司整體上市。

3、發(fā)揮信托作為金融控股運(yùn)作平臺(tái)的重要作用

在“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管”的基本監(jiān)管制度下，金融機(jī)構(gòu)之間的相互持股受到諸多限制，但金融控股集團(tuán)可以通過(guò)進(jìn)入信托，發(fā)揮信托的制度優(yōu)勢(shì)，將其作為金融控股集團(tuán)的股權(quán)運(yùn)作平臺(tái)與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)平臺(tái)。

股權(quán)運(yùn)作方面，信托可以成為金融控股集團(tuán)持股金融機(jī)構(gòu)的平臺(tái)；如平安借道信托進(jìn)入證券和銀行；匯豐銀行收購(gòu)國(guó)民信托擬成立保險(xiǎn)公司；銀行可以通過(guò)信托間接進(jìn)入證券。業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面，可以借助信托制度設(shè)計(jì)靈活和經(jīng)營(yíng)范圍廣泛的特點(diǎn)，進(jìn)行產(chǎn)品設(shè)計(jì)，開(kāi)展投資運(yùn)作，如開(kāi)發(fā)理財(cái)產(chǎn)品、投資基礎(chǔ)設(shè)施，投資房地產(chǎn)等，以便發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，發(fā)展金融綜合經(jīng)營(yíng)。

4、大力發(fā)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

國(guó)外金融集團(tuán)的業(yè)務(wù)架構(gòu)，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是重要的一環(huán)，主要通過(guò)資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)平臺(tái)（如產(chǎn)業(yè)投資基金、信托、資產(chǎn)管理公司）等來(lái)進(jìn)行投資。我國(guó)金融集團(tuán)也應(yīng)大力發(fā)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，通過(guò)資產(chǎn)管理平臺(tái)對(duì)實(shí)業(yè)領(lǐng)域進(jìn)行投資。例如，保險(xiǎn)公司可以通過(guò)信托方式投資基礎(chǔ)設(shè)施和房地產(chǎn)（如平安保險(xiǎn)委托平安信托用保險(xiǎn)資金投資實(shí)業(yè)），證券公司、信托公司以私募股權(quán)方式投資于實(shí)業(yè)（如中信證券成立直接投資子公司），銀行、社保資金發(fā)起設(shè)立產(chǎn)業(yè)基金（如中國(guó)銀行、社?；鹜顿Y入股渤海產(chǎn)業(yè)基金）。這些案例都說(shuō)明金融集團(tuán)可以利用資產(chǎn)管理平臺(tái)管理旗下的非金融企業(yè)資產(chǎn)。

5、將交叉性金融業(yè)務(wù)作為綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)的主要突破口

可以通過(guò)大力發(fā)展企業(yè)年金、銀行信貸資產(chǎn)證券化、QDII、私募股權(quán)投資、公司債等交叉性金融綜合經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，以此為突破口，加速推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)綜合經(jīng)營(yíng)。企業(yè)年金、銀行信貸資產(chǎn)證券化這幾種主要?jiǎng)?chuàng)新產(chǎn)品，不但未來(lái)發(fā)展前景廣闊，而且在不同程度上屬于“綜合類(lèi)”業(yè)務(wù)，即需要多種類(lèi)型金融機(jī)構(gòu)共同參與：如企業(yè)年金，銀行可以作為托管人和賬戶(hù)管理人，信托公司可以作為受托人，基金公司可以作為投資管理人，對(duì)金融機(jī)構(gòu)之間的協(xié)同能力提出了更高要求。金融控股集團(tuán)將以這些交叉性綜合業(yè)務(wù)為抓手，通過(guò)業(yè)務(wù)交叉、渠道整合在業(yè)務(wù)層面真正拓展金融綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)，實(shí)踐如何發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)。

參考文獻(xiàn)：

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第2篇：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的主要環(huán)節(jié)范文

一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的特性

（一）資金來(lái)源廣泛，運(yùn)用較為集中

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金主要來(lái)源于資本金和保費(fèi)收入。就目前市場(chǎng)主體而言，注冊(cè)資本均遠(yuǎn)高于監(jiān)管要求的人民幣二億元的最低限額水平，且資金實(shí)力雄厚。同時(shí)，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)呈迅速發(fā)展的態(tài)勢(shì)，保費(fèi)業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，保險(xiǎn)資金來(lái)源體現(xiàn)多樣性特征，保險(xiǎn)范圍涵蓋了所有產(chǎn)業(yè)鏈。與壽險(xiǎn)企業(yè)不同，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品主要為短期產(chǎn)品，保險(xiǎn)期通常不超過(guò)一年，對(duì)保險(xiǎn)資金的流動(dòng)性要求較高。出于外部監(jiān)管及內(nèi)部管理的需要，很多保險(xiǎn)公司都采用資金集中管理的方式，由總部統(tǒng)一管理，并進(jìn)行專(zhuān)業(yè)的資金運(yùn)用，投資收益成為保險(xiǎn)公司的一個(gè)重要利潤(rùn)來(lái)源。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資性資產(chǎn)（含銀行存款）占總資產(chǎn)的比例為60%左右。因此，如何加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金管理，提高資金的安全性和盈利性，就顯得更加重要了。

（二）業(yè)務(wù)過(guò)程特殊，容易出現(xiàn)漏洞

隨著競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，為了搶奪更多市場(chǎng)份額，大多數(shù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司存在重業(yè)務(wù)數(shù)額、輕管理和質(zhì)量效益的問(wèn)題，常常“以保費(fèi)論英雄”。這樣的企業(yè)文化往往造成公司內(nèi)部人員對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不重視、內(nèi)部控制不到位的現(xiàn)象，為公司經(jīng)營(yíng)埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)有其特殊性，經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品就是風(fēng)險(xiǎn)。在承保、核保、查勘、理賠等業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)中，如業(yè)務(wù)流程存在漏洞或者公司內(nèi)部員工操作不當(dāng)，在信息不對(duì)稱(chēng)的情況下，就會(huì)引發(fā)客戶(hù)的道德風(fēng)險(xiǎn)，最終可能導(dǎo)致公司成本上升，造成直接損失。

（三）會(huì)計(jì)負(fù)債不確定，影響償付能力

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司是一種以負(fù)債模式經(jīng)營(yíng)的機(jī)構(gòu)，相對(duì)于一般企業(yè)而言，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的負(fù)債主要表現(xiàn)為各項(xiàng)準(zhǔn)備金，主要包括未決賠款準(zhǔn)備金和未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。這些準(zhǔn)備金按照不同的方法與比例進(jìn)行估計(jì)，由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的物出險(xiǎn)的時(shí)間不確定以及償付金額的不確定，就造成了保險(xiǎn)公司償債時(shí)間和償付資金的不確定性。提存額度偏高，將會(huì)導(dǎo)致資源浪費(fèi)；提存額度不足，將影響保險(xiǎn)公司的償債能力。由于其負(fù)債項(xiàng)目本身就具有較高的不確定性，從而提升了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的主要財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

正是由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在上述特性，致使其在不同的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)面臨諸多財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（一）資金管理不善

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)作量較大，由于產(chǎn)品保險(xiǎn)期限相對(duì)較短，所以流動(dòng)性需求較高。資金在公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中若得不到有效管理和充分利用，不僅得不到有效增值，還會(huì)存在較高的風(fēng)險(xiǎn)。首先，核保、核賠制度制定不夠詳細(xì)、執(zhí)行不嚴(yán)，會(huì)使保險(xiǎn)公司經(jīng)常出現(xiàn)逆向承保、通融賠款等現(xiàn)象，資金進(jìn)出控制不力；其次，在資金集中管理模式下，資金申請(qǐng)審核和監(jiān)控機(jī)制不健全，難免會(huì)在分支機(jī)構(gòu)中出現(xiàn)資金串用、超限額使用的情形；再者，由于分支機(jī)構(gòu)眾多，存在多頭開(kāi)戶(hù)現(xiàn)象，保險(xiǎn)公司銀行存款較為分散，直接導(dǎo)致總公司資金集中管理和分公司資金分散占用并存的矛盾，并會(huì)使資金成本大量增加。

（二）業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí)

業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)失真是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)普遍存在的現(xiàn)象，為爭(zhēng)取顧客投保，企業(yè)往往將最大限度地取得保單作為經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)，而忽視了財(cái)務(wù)管理在企業(yè)中的重要作用。很多公司缺乏有效的財(cái)務(wù)管理機(jī)制，在承保、理賠環(huán)節(jié)制度不夠明晰，造成在實(shí)際操作中經(jīng)常出現(xiàn)虛假保單和虛假支付、費(fèi)用超標(biāo)、業(yè)務(wù)人員非法操作等現(xiàn)象。不僅給企業(yè)自身帶來(lái)嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，還會(huì)損害保險(xiǎn)消費(fèi)者的切身利益。常見(jiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)如：采取拆單、甩單等方式跨年度調(diào)節(jié)保費(fèi)收入；通過(guò)虛構(gòu)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)或虛假發(fā)票報(bào)銷(xiāo)套取資金、虛列費(fèi)用、私設(shè)“小金庫(kù)”；虛假理賠、虛假列支理賠查勘費(fèi)；通過(guò)虛假業(yè)務(wù)套取手續(xù)費(fèi)、向無(wú)資格的單位或個(gè)人支付手續(xù)費(fèi)、用手續(xù)費(fèi)沖銷(xiāo)虛掛的應(yīng)收保費(fèi)、支付高額手續(xù)費(fèi)；為爭(zhēng)取顧客投?；蚴杖↓嫶蠼痤~的保險(xiǎn)費(fèi)而采取延緩收費(fèi)方式造成過(guò)多的應(yīng)收保費(fèi)等。

（三）準(zhǔn)備金提存不當(dāng)

保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)是在危害發(fā)生之前即向投保人收取固定的保險(xiǎn)費(fèi)，一旦保險(xiǎn)事故發(fā)生，再根據(jù)保險(xiǎn)合同對(duì)被保險(xiǎn)人或受益人給付相應(yīng)的保險(xiǎn)金。由于保險(xiǎn)合同的簽訂先于保險(xiǎn)責(zé)任的履行，因此，在保單起保之時(shí)就必須依照規(guī)定提取充足的保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金，以備不時(shí)之需。也正是由于這個(gè)原因，保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司最大的負(fù)債項(xiàng)目。通常準(zhǔn)備金提存不足或不當(dāng)，可能導(dǎo)致的后果有包括：無(wú)法顯示公司正確的財(cái)務(wù)狀況、影響公司未來(lái)的償付能力、無(wú)法應(yīng)付保戶(hù)可能解約的要求、可能會(huì)產(chǎn)生虛飾盈余而導(dǎo)致不恰當(dāng)?shù)募t利分配等。

（四）資產(chǎn)負(fù)債不匹配

保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)決定了其具有較高的負(fù)債率，由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司絕大多數(shù)產(chǎn)品為短期產(chǎn)品，因此對(duì)流動(dòng)資金儲(chǔ)備要求高，必須具備與之相匹配的現(xiàn)金支付能力應(yīng)付支付賠款、退保金等情況的發(fā)生。在保險(xiǎn)公司傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理模式下，負(fù)責(zé)投資資產(chǎn)管理的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)部門(mén)和負(fù)責(zé)負(fù)債管理的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、定價(jià)以及營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)之間是相互分離的，而這種缺乏有效溝通的管理模式直接影響了資產(chǎn)負(fù)債管理的效率。流動(dòng)比率過(guò)高，大量短期資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)將受市場(chǎng)利率的波動(dòng)影響，導(dǎo)致保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的不穩(wěn)定性；流動(dòng)比率過(guò)低，則資產(chǎn)變現(xiàn)性較差，將大大削弱財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司短期償債能力以及突發(fā)性事故的應(yīng)對(duì)能力。資產(chǎn)負(fù)債管理失衡，增加了保險(xiǎn)公司未來(lái)可能要面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（五）償付能力不足

所謂償付能力是指保險(xiǎn)公司用來(lái)承擔(dān)所有到期債務(wù)和未來(lái)責(zé)任的金融支付能力，保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力充足率（實(shí)際資本/最低資本）的監(jiān)管要求在150%以上。影響保險(xiǎn)公司償付能力的因素主要包括保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、保險(xiǎn)費(fèi)率、資本金、準(zhǔn)備金及公積金等，除此之外，保險(xiǎn)資金的運(yùn)用、再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等情況也對(duì)償付能力有影響。隨著財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)的快速增長(zhǎng)，部分公司由于經(jīng)營(yíng)方式粗放、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理等原因，出現(xiàn)了連年虧損，未能建立起內(nèi)源性資本增長(zhǎng)機(jī)制，最終導(dǎo)致償付能力持續(xù)下降，使其面臨增加資本金的巨大壓力。償付能力充足率的下降，將大大影響保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

導(dǎo)致上述財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的，但主導(dǎo)因素還在于保險(xiǎn)公司的內(nèi)部管理。作為企業(yè)內(nèi)部管理體系的重要組成部分，財(cái)務(wù)管理已成為控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。以下僅從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的角度分析財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施。

（一）健全制度，完善內(nèi)部控制機(jī)制

保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制體系由內(nèi)部控制基礎(chǔ)、內(nèi)部控制程序和內(nèi)部控制保證三部分組成，它是在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中所形成的一種相互聯(lián)系、相互制約的動(dòng)態(tài)管控體系。在內(nèi)部控制體系的高效運(yùn)行下，可以有效地規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低運(yùn)營(yíng)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。作為企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制的重要組成部分，健全、有效的財(cái)務(wù)管理制度是應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)措施，只有財(cái)務(wù)管理制度健全并有效運(yùn)行，才能保證財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中有章可循、有法可依，進(jìn)而有效地規(guī)避和應(yīng)對(duì)各種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)密的財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范公司預(yù)算、核算、費(fèi)用控制、資金管理、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)報(bào)告等控制事項(xiàng)，降低公司運(yùn)營(yíng)成本，提高財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。同時(shí)，建立安全可靠的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，如客戶(hù)信息系統(tǒng)，其中包括客戶(hù)的財(cái)務(wù)信息、賬戶(hù)信息以及其他信息；再如保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)，其中包括不良財(cái)務(wù)的信息、保險(xiǎn)公司違規(guī)性信息以及客戶(hù)監(jiān)管信息等。合理利用風(fēng)險(xiǎn)管理手段可以及時(shí)地檢查財(cái)務(wù)人或財(cái)務(wù)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況等；采用完善的風(fēng)險(xiǎn)管理檢測(cè)與控制的技術(shù)手段，不僅可以提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的效率和權(quán)威性，還可以有效管理和控制員工的行為，防止出現(xiàn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)建立有效的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，可以防止風(fēng)險(xiǎn)的判定及管理水平受到外部不良因素的影響。

（二）培養(yǎng)人員，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)

為加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作，提升財(cái)務(wù)工作水平，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要注重財(cái)務(wù)人員的管理和培養(yǎng)，不斷提升財(cái)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平、管控力和執(zhí)行力。一方面，財(cái)務(wù)人員要自覺(jué)加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)知識(shí)學(xué)習(xí)，廣泛掌握有關(guān)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，了解承保、理賠過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，不斷提高保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理的業(yè)務(wù)水平。另一方面，企業(yè)應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行職業(yè)培訓(xùn)，不僅包括保險(xiǎn)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)理論與實(shí)務(wù)，尤其要加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)控建立與運(yùn)行、財(cái)務(wù)管理優(yōu)化的培訓(xùn)，以使其在日常財(cái)務(wù)管理工作中樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)，提升其識(shí)別和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。在實(shí)際工作中應(yīng)建立定期輪崗機(jī)制，使財(cái)務(wù)人員全面了解財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理工作的各個(gè)環(huán)節(jié)和主要財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，為調(diào)動(dòng)財(cái)務(wù)人員的積極性，應(yīng)制定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施，對(duì)各崗位人員進(jìn)行定期考核，作為晉級(jí)或漲薪的主要依據(jù)。

（三）注重細(xì)節(jié)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作是財(cái)務(wù)部門(mén)在履行職能過(guò)程中需要操作的一系列最基本、最基礎(chǔ)的工作。這些工作是財(cái)務(wù)工作的基本環(huán)節(jié)，是控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的前沿陣地。如果沒(méi)有完善的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理，會(huì)計(jì)工作水平就無(wú)法提高，收集、處理、利用和提供的會(huì)計(jì)信息就會(huì)失去其可靠性。從會(huì)計(jì)人員崗位設(shè)置，到財(cái)務(wù)管理過(guò)程中的每一個(gè)環(huán)節(jié)，只有通過(guò)設(shè)立嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牟僮饕?guī)范并加強(qiáng)過(guò)程控制，才能使會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作得到有效管理，從根源上堵塞業(yè)務(wù)流程中的可乘之機(jī)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。具體措施包括：

1.資金管理方面。應(yīng)當(dāng)建立專(zhuān)人專(zhuān)崗負(fù)責(zé)各類(lèi)資金的劃撥、清算；總公司應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行賬戶(hù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，各級(jí)機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)、注銷(xiāo)賬戶(hù)必須報(bào)經(jīng)總公司批準(zhǔn)后方能辦理，嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫(kù)”；嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”規(guī)定，分支機(jī)構(gòu)保費(fèi)及其他收入上劃總公司，費(fèi)用及業(yè)務(wù)支出由總公司撥入；傭金和手續(xù)費(fèi)應(yīng)當(dāng)由總公司或省級(jí)分公司通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金方式集中支付，不得以現(xiàn)金方式支付。

2.單證管理方面。應(yīng)當(dāng)制定專(zhuān)門(mén)的管理制度，保證承保過(guò)程中有價(jià)單證流轉(zhuǎn)的安全性，重點(diǎn)關(guān)注投保單、保單、保險(xiǎn)卡、批單、收據(jù)、發(fā)票等保險(xiǎn)單證的申領(lǐng)、發(fā)放、使用、核銷(xiāo)、作廢、遺失等控制事項(xiàng)，做到定期回繳、核銷(xiāo)和盤(pán)點(diǎn)。

3.應(yīng)收管理方面。通過(guò)推行全險(xiǎn)種“見(jiàn)費(fèi)出單”制度從源頭上加以控制，在制度上杜絕應(yīng)收保費(fèi)的出現(xiàn)，同時(shí)要求各級(jí)分支機(jī)構(gòu)加大對(duì)應(yīng)收保費(fèi)的清收力度，盡可能減少應(yīng)收保費(fèi)余額。

4.資產(chǎn)負(fù)債管理方面。不僅數(shù)量，在期限和結(jié)構(gòu)上也要保證資產(chǎn)負(fù)債的匹配性，在滿足可接受的風(fēng)險(xiǎn)程度和一定約束的條件下，確保實(shí)現(xiàn)既定的財(cái)務(wù)目標(biāo)；應(yīng)當(dāng)結(jié)合保險(xiǎn)資金負(fù)債的財(cái)務(wù)特性，強(qiáng)化成本收益管理、期限管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算，加強(qiáng)與公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、精算和風(fēng)險(xiǎn)管理等職能部門(mén)的溝通，合理采用久期法、情景模擬法等資產(chǎn)負(fù)債匹配管理的技術(shù)和方法，科學(xué)評(píng)估資產(chǎn)錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，以提高資產(chǎn)負(fù)債匹配管理的有效性。

（四）謹(jǐn)慎授權(quán)，對(duì)機(jī)構(gòu)實(shí)行分類(lèi)管理

市場(chǎng)上的保險(xiǎn)主體分支機(jī)構(gòu)較多，大多財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在財(cái)務(wù)管理的諸多環(huán)節(jié)采取了集中管理的方式，在一定程度上對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)起到了防范作用。而對(duì)于不宜或不易進(jìn)行集中控制的財(cái)務(wù)工作，建議通過(guò)適度授權(quán)的方式進(jìn)行控制。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)授權(quán)書(shū)或內(nèi)部管理規(guī)定等方式，根據(jù)總公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和管理能力，結(jié)合機(jī)構(gòu)以前年度的經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)管理能力，評(píng)估各機(jī)構(gòu)的管理水平，將機(jī)構(gòu)分成A、B、C三類(lèi)，進(jìn)行差異授權(quán)，實(shí)施差異化的分類(lèi)管理。例如，對(duì)于管控能力較好A類(lèi)機(jī)構(gòu)，下放保單成本的財(cái)務(wù)管理權(quán)限；對(duì)于機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)力量薄弱、財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)較高的C類(lèi)機(jī)構(gòu)則加強(qiáng)管理，推進(jìn)向分公司集中的財(cái)務(wù)管理模式。這樣有利于公司整體提高資源配置效率，適應(yīng)差異化、精細(xì)化管理的需要，降低業(yè)務(wù)成本。同時(shí)，通過(guò)實(shí)施分類(lèi)管理，明確分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)權(quán)限和運(yùn)營(yíng)規(guī)則，優(yōu)化組織內(nèi)部機(jī)構(gòu)架構(gòu)與流程，健全了分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管控體系，有利于實(shí)施對(duì)分支機(jī)構(gòu)的全方位的動(dòng)態(tài)管控，從而提高分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)工作效率，有效防范各類(lèi)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（五）全面預(yù)算，確保決策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)

第3篇：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的主要環(huán)節(jié)范文

關(guān)鍵詞：自主創(chuàng)新；產(chǎn)業(yè)政策；稅收制度；公共產(chǎn)品

中圖分類(lèi)號(hào)：F84文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3198（2008）04-0129-02

1 政府政策激勵(lì)的必要性分析

政府政策激勵(lì)保險(xiǎn)創(chuàng)新的主要原因包括兩個(gè)方面：一是創(chuàng)新存在溢出效應(yīng)和規(guī)模報(bào)酬效應(yīng)，會(huì)傷害創(chuàng)新企業(yè)的積極性；二是創(chuàng)新的投入不應(yīng)該完全由企業(yè)承擔(dān)，需要社會(huì)和政府分擔(dān)創(chuàng)新的某些環(huán)節(jié)。這兩個(gè)問(wèn)題都無(wú)法依靠市場(chǎng)自身來(lái)解決。

由于市場(chǎng)存在著不完全競(jìng)爭(zhēng)、外部性、不完全信息等局限性，因此市場(chǎng)這只“看不見(jiàn)的手”的作用并不是無(wú)限的。市場(chǎng)對(duì)創(chuàng)新的激勵(lì)的缺陷主要體現(xiàn)為以下幾方面：第一，市場(chǎng)并不能從根本上解決創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。保險(xiǎn)創(chuàng)新本身存在高成本、高風(fēng)險(xiǎn)，如保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等等，將會(huì)造成保險(xiǎn)企業(yè)在具體項(xiàng)目上怕?lián)L(fēng)險(xiǎn)，從而缺少創(chuàng)新的主動(dòng)性。第二，由于保險(xiǎn)市場(chǎng)上信息的不完全，將會(huì)造成市場(chǎng)需求的誘導(dǎo)作用是有條件的，并不能完全保證保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新成果的供求一致，從而有可能導(dǎo)致創(chuàng)新的市場(chǎng)需求-價(jià)格激勵(lì)機(jī)制難以實(shí)現(xiàn)。第三，市場(chǎng)的外部性，不能為保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)提供有利的外部環(huán)境，如一些與創(chuàng)新活動(dòng)有關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施、政策、法律等并不是市場(chǎng)本身能解決的。第四，市場(chǎng)激勵(lì)機(jī)制將會(huì)使保險(xiǎn)企業(yè)更多地顧慮自身利益，而很少考慮社會(huì)利益，從而容易對(duì)整個(gè)行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生不良影響。

2 政府政策激勵(lì)的作用

政府對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的激勵(lì)作用，主要體現(xiàn)在以下幾方面：

（1）在前序創(chuàng)新者和后序創(chuàng)新者之間，在創(chuàng)新的私人收益率和社會(huì)收益率之間保持一種平衡。從政府行為的角度，對(duì)前序創(chuàng)新者的原創(chuàng)創(chuàng)新當(dāng)然應(yīng)該給予支持和鼓勵(lì)，同時(shí)也要對(duì)后序創(chuàng)新者的持續(xù)改進(jìn)和創(chuàng)新擴(kuò)散予以激勵(lì)。

（2）超越單個(gè)企業(yè)的局部利益，從社會(huì)整體利益出發(fā)，進(jìn)行一些基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，以降低保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的壁壘。

（3）對(duì)一些關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)的保險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的投資，由于風(fēng)險(xiǎn)大，往往是保險(xiǎn)企業(yè)回避的，且是單個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)所無(wú)法承受的，而政府可在這方面起著關(guān)鍵作用，如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品、地震保險(xiǎn)、洪水保險(xiǎn)等等。

3 政府政策激勵(lì)的方式

3.1 產(chǎn)業(yè)政策

（1）穩(wěn)步推進(jìn)從分業(yè)經(jīng)營(yíng)向綜合經(jīng)營(yíng)的轉(zhuǎn)化，消除保險(xiǎn)創(chuàng)新的制度障礙。保險(xiǎn)產(chǎn)品與銀行、證券產(chǎn)品三者之間存在著替代品競(jìng)爭(zhēng)的問(wèn)題。然而，為了維護(hù)金融安全，我國(guó)采取保險(xiǎn)、銀行、證券分業(yè)經(jīng)營(yíng)的制度安排，并對(duì)保險(xiǎn)公司的投資渠道進(jìn)行嚴(yán)格限制。這在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度不健全，金融市場(chǎng)制度不完善的條件下具有現(xiàn)實(shí)合理性。但是，它同時(shí)也緩解了保險(xiǎn)業(yè)所面臨的替代品競(jìng)爭(zhēng)壓力，不利于保險(xiǎn)業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新。相關(guān)市場(chǎng)中替代品的競(jìng)爭(zhēng)面臨制度障礙，壓抑了金融創(chuàng)新動(dòng)機(jī)。

（2）創(chuàng)新金融立法，支持發(fā)展保險(xiǎn)企業(yè)集團(tuán)，增加保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新實(shí)力。從國(guó)際金融業(yè)的發(fā)展態(tài)勢(shì)來(lái)看，金融混業(yè)、多元化經(jīng)營(yíng)已經(jīng)成為一種普遍的發(fā)展趨勢(shì)，也是金融保險(xiǎn)企業(yè)做大做強(qiáng)的主要途徑。已經(jīng)進(jìn)入中國(guó)和準(zhǔn)備進(jìn)入中國(guó)的各國(guó)主要保險(xiǎn)產(chǎn)品提供商大多是大型金融控股和保險(xiǎn)集團(tuán)，保險(xiǎn)企業(yè)在自身經(jīng)營(yíng)的體制下，必須面對(duì)國(guó)際綜合性跨國(guó)金融服務(wù)集團(tuán)全方位的沖擊，這將使中國(guó)本土金融機(jī)構(gòu)在競(jìng)爭(zhēng)中處于極為不利的地位，因此，中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)必須走集團(tuán)化綜合經(jīng)營(yíng)之路。

（3）適度放松監(jiān)管，為保險(xiǎn)創(chuàng)新提供寬松環(huán)境。在監(jiān)管與創(chuàng)新的博弈過(guò)程中，如果監(jiān)管機(jī)關(guān)只是被動(dòng)地對(duì)創(chuàng)新進(jìn)行反應(yīng)的話，監(jiān)管可能會(huì)成為創(chuàng)新的障礙。長(zhǎng)久以來(lái)，我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)在產(chǎn)品費(fèi)率、條款、機(jī)構(gòu)、人員、資金運(yùn)用等方面實(shí)行較嚴(yán)格管制，使得保險(xiǎn)創(chuàng)新的空間相對(duì)狹小。為促進(jìn)創(chuàng)新，監(jiān)管機(jī)關(guān)應(yīng)加大監(jiān)管創(chuàng)新的步伐，按照促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)、創(chuàng)造需求、培育人力資本、重視信息技術(shù)的應(yīng)用的原則，引導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向產(chǎn)品創(chuàng)新、產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新、經(jīng)營(yíng)體制創(chuàng)新、組織體系創(chuàng)新、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)創(chuàng)新等方向發(fā)展。

（4）進(jìn)一步完善保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理體制，增大保險(xiǎn)企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新空間。目前，國(guó)務(wù)院和有關(guān)部門(mén)已經(jīng)出臺(tái)了一系列保險(xiǎn)資金進(jìn)入一些領(lǐng)域的框架性原則，有關(guān)部門(mén)應(yīng)該加快制定相應(yīng)實(shí)施細(xì)則，使保險(xiǎn)資金能盡快進(jìn)入按揭貸款、發(fā)行長(zhǎng)期債券等更為廣闊領(lǐng)域。

（5）建立客觀、有效的企業(yè)價(jià)值評(píng)價(jià)體系，加強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新的正面引導(dǎo)。在粗放式經(jīng)營(yíng)的模式下，衡量一個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)實(shí)力的最重要的指標(biāo)是保險(xiǎn)費(fèi)收入。在以保費(fèi)論英雄的指導(dǎo)思想下，成本高、風(fēng)險(xiǎn)大的創(chuàng)新活動(dòng)自然得不到保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的重視，因此，建立一個(gè)客觀、有效的企業(yè)價(jià)值評(píng)價(jià)體系，將創(chuàng)新能力作為衡量保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)力的一個(gè)重要指標(biāo)，則能對(duì)保險(xiǎn)自主創(chuàng)新活動(dòng)起到良好的正面推動(dòng)作用。

3.2 財(cái)政政策

（1）完善保險(xiǎn)稅收制度。推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新，應(yīng)從提升能力和增強(qiáng)動(dòng)力兩個(gè)方面設(shè)計(jì)激勵(lì)機(jī)制，既要解決動(dòng)力不強(qiáng)的問(wèn)題，也要解決能力不足的問(wèn)題。從稅收對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)收益的影響看，稅收政策是政府推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的重要政策手段之一。

稅收政策具體措施如下：其一，公平稅負(fù)，增強(qiáng)內(nèi)資保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的能力。相對(duì)于外資保險(xiǎn)公司雄厚的資金實(shí)力、豐富的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)而言，內(nèi)資保險(xiǎn)公司本來(lái)就處于競(jìng)爭(zhēng)的劣勢(shì)，幼稚的民族保險(xiǎn)業(yè)本來(lái)更需要國(guó)家的稅收保護(hù)。但事實(shí)正好相反，反而是外資保險(xiǎn)公司享有各種稅收優(yōu)惠。公平稅負(fù)，取消對(duì)外資保險(xiǎn)公司的“超國(guó)民待遇”，讓內(nèi)資保險(xiǎn)公司與外資保險(xiǎn)公司站在同一起跑線上，有利于增強(qiáng)內(nèi)資保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，從而增強(qiáng)其創(chuàng)新的能力。

其二，實(shí)行適度稅收優(yōu)惠，增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的動(dòng)力?！度舾梢庖?jiàn)》中提出：“根據(jù)不同險(xiǎn)種的性質(zhì)，按照區(qū)別對(duì)待的原則，探索對(duì)涉及國(guó)計(jì)民生的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)給予適當(dāng)?shù)亩愂諆?yōu)惠，鼓勵(lì)人民群眾和企業(yè)積極參加保險(xiǎn)?！睂?duì)創(chuàng)新型保險(xiǎn)產(chǎn)品，尤其是涉及國(guó)計(jì)民生的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)行適度稅收優(yōu)惠政策，如減免新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品投資收益的營(yíng)業(yè)稅、部分減免政策性保險(xiǎn)公司的所得稅等等，一方面有利于增強(qiáng)創(chuàng)新型保險(xiǎn)產(chǎn)品的市場(chǎng)吸引為，另一方面，也使得保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的成本能夠通過(guò)稅收優(yōu)惠間接得到補(bǔ)貼。

其三，細(xì)化課稅環(huán)節(jié)和方法，為創(chuàng)新型保險(xiǎn)產(chǎn)品提供生存和發(fā)展空間。細(xì)化課稅環(huán)節(jié)和方法，對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新也有非常大的刺激作用。如改革目前對(duì)養(yǎng)老金產(chǎn)品保費(fèi)稅后列支的做法，實(shí)行國(guó)際上通用的稅前列支政策，可以極大的增強(qiáng)事業(yè)單位和個(gè)人對(duì)補(bǔ)充性養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)的需求，從而拉動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)開(kāi)展這些領(lǐng)域的創(chuàng)新。再如，改變目前分紅型保險(xiǎn)的紅利來(lái)自于保險(xiǎn)公司的稅后利潤(rùn)，而投資者所獲紅利還需交納個(gè)人所得稅的雙重課稅的作法，也可以為分紅型產(chǎn)品的生存與發(fā)展提供更廣闊的空間。

（2）提供“公共產(chǎn)品”。通過(guò)為保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新提供“公共產(chǎn)品”的方式來(lái)激勵(lì)創(chuàng)新，既能有力推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)，又有利于保險(xiǎn)新產(chǎn)品、新技術(shù)在行業(yè)內(nèi)推廣。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)要加快創(chuàng)新步伐，政府必須加大對(duì)創(chuàng)新的投入，廣泛利用行業(yè)內(nèi)外的各種資源，積極為保險(xiǎn)市場(chǎng)主體提供從事創(chuàng)新活動(dòng)相關(guān)的“公共產(chǎn)品”。具體措施如下：

其一，整合全行業(yè)力量，為保險(xiǎn)創(chuàng)新提供技術(shù)支持。從保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的技術(shù)角度看，保險(xiǎn)公司是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊組織。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的科學(xué)基礎(chǔ)是大數(shù)法則，只有積累大量的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)信息，集合大量的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的，才能降低承保風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，穩(wěn)定保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，而單個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營(yíng)能力的限制，對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域常常是無(wú)能為力的。各級(jí)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)和保險(xiǎn)學(xué)會(huì)，應(yīng)更好地發(fā)揮橋梁紐帶作用，集合產(chǎn)、學(xué)、研等多方力量，大力開(kāi)展保險(xiǎn)應(yīng)用型研究，為保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)提供更多、更好的技術(shù)支持，為產(chǎn)品創(chuàng)新提供基礎(chǔ)性“公共產(chǎn)品”服務(wù)，如壽險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表的編制、重要險(xiǎn)種保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)因素信息庫(kù)建設(shè)、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制的構(gòu)建等等。

其二，加強(qiáng)高素質(zhì)人才的培養(yǎng)，增加創(chuàng)新型人才的供給。保險(xiǎn)創(chuàng)新需要大量高素質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)豐富的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才，而高素質(zhì)人才的培養(yǎng)依靠單個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)也是難以完成的。因此，加快創(chuàng)新型人才的培養(yǎng)，增加人才供給成為了當(dāng)務(wù)之急。結(jié)合目前的實(shí)際情況，可供參考思路有兩條：一是，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)或保險(xiǎn)學(xué)會(huì)出面采用產(chǎn)、學(xué)、研相結(jié)合的方式，在國(guó)內(nèi)高校和保險(xiǎn)公司之間建立若干個(gè)創(chuàng)新型人才的培養(yǎng)基地，增加專(zhuān)門(mén)人才的供給；二是，采用“走出去”和“請(qǐng)進(jìn)來(lái)”的方式，通過(guò)國(guó)際間的人才交流，進(jìn)一步提升現(xiàn)有專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的素質(zhì)。

其三，建立創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償和轉(zhuǎn)嫁機(jī)制。創(chuàng)新本身蘊(yùn)涵著風(fēng)險(xiǎn)，特別是的創(chuàng)新的失敗將給創(chuàng)新者帶來(lái)一些負(fù)面影響。如果沒(méi)有一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，創(chuàng)新者寧愿放棄創(chuàng)新，以規(guī)避創(chuàng)新可能失敗的潛在風(fēng)險(xiǎn)。所以，創(chuàng)新的動(dòng)力需要一定的激勵(lì)和保護(hù)措施作為保證，以使創(chuàng)新者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和收益對(duì)稱(chēng)。創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償機(jī)制的設(shè)想包括三個(gè)方面：一是，前文所提到的稅收優(yōu)惠，使保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新的成本通過(guò)稅收優(yōu)惠間接得到補(bǔ)貼；二是由各保險(xiǎn)公司共同出資，設(shè)立創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，對(duì)因創(chuàng)新失敗導(dǎo)致虧損的保險(xiǎn)公司給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；三是大力發(fā)展再保險(xiǎn)市場(chǎng)，鼓勵(lì)再保險(xiǎn)公司開(kāi)發(fā)各類(lèi)承擔(dān)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的再保險(xiǎn)產(chǎn)品，從而為保險(xiǎn)公司創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)建立轉(zhuǎn)嫁機(jī)制。

（3）其他政策手段。除以上所說(shuō)的稅收政策與提供公共產(chǎn)品之外，政策還可以利用其他多種政策手段來(lái)激勵(lì)保險(xiǎn)業(yè)自主創(chuàng)新。這些措施包括：①對(duì)政策性保險(xiǎn)給予適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)貼。為鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)和海外投資保險(xiǎn)等政策性保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新與發(fā)展，政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)這些險(xiǎn)種的財(cái)政支持力度，必要時(shí)可以給予適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)貼。②推廣法定責(zé)任保險(xiǎn)。政府以立法強(qiáng)制的方式推廣責(zé)任保險(xiǎn)，如公共責(zé)任保險(xiǎn)、執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)等，既有利于提高人們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增強(qiáng)全社會(huì)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)又快又好發(fā)展；也為保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展提供了更廣闊的空間，從而有利于激發(fā)保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新的熱情。③政府采購(gòu)。國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織本身對(duì)保險(xiǎn)也存在較大的保險(xiǎn)需求，通過(guò)保險(xiǎn)的政府采購(gòu)行業(yè)，尤其是對(duì)一些新型的保險(xiǎn)產(chǎn)品(如新型公眾責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品)的采購(gòu)，既有利于節(jié)省財(cái)政支出，也能對(duì)公眾的保險(xiǎn)消費(fèi)取向起到很好的引導(dǎo)作用。

參考文獻(xiàn)

第4篇：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的主要環(huán)節(jié)范文

關(guān)鍵詞：金融安全　金融監(jiān)管　存款保險(xiǎn)制度

一、關(guān)于構(gòu)筑一元化的金融監(jiān)管體系的理由與設(shè)想

我國(guó)現(xiàn)行的金融監(jiān)管體系主要由銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)等三家獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)組成，這種分業(yè)監(jiān)管的模式是從上世紀(jì)90年代逐步形成的，它為我國(guó)金融的發(fā)展和金融安全發(fā)揮了積極作用。但是，從我國(guó)金融已經(jīng)發(fā)生深刻變化的事實(shí)和發(fā)展趨勢(shì)看，現(xiàn)行的金融監(jiān)管體系已經(jīng)顯得難以適應(yīng)，因此，改變目前金融分業(yè)監(jiān)管格局、建立一元化金融監(jiān)管體系的任務(wù)已經(jīng)迫在眉睫。

我國(guó)金融行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)已露端倪，金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)勢(shì)所必然，分業(yè)監(jiān)管體系無(wú)法適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融體系。具體如下所述。

第一，由于各種跨業(yè)際金融產(chǎn)品的出現(xiàn)，引起金融監(jiān)管責(zé)任的模糊。近年來(lái)，創(chuàng)新金融產(chǎn)品層出不窮，相當(dāng)多的創(chuàng)新金融產(chǎn)品都是橫跨不同金融領(lǐng)域的。例如，有些金融產(chǎn)品橫跨銀行和保險(xiǎn)兩個(gè)金融領(lǐng)域；有些產(chǎn)品橫跨銀行與證券兩個(gè)領(lǐng)域；有些產(chǎn)品橫跨信托與證券，等等。對(duì)于橫跨不同金融領(lǐng)域的產(chǎn)品，由誰(shuí)審批、由誰(shuí)監(jiān)管?似乎誰(shuí)都可以審批、誰(shuí)都可以監(jiān)管，實(shí)際上有可能導(dǎo)致誰(shuí)也不管的監(jiān)管真空或監(jiān)管邊際地帶。

第二，跨業(yè)界的金融機(jī)構(gòu)的組織創(chuàng)新已悄然出現(xiàn)，從而引發(fā)由哪家監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其實(shí)施監(jiān)管的問(wèn)題。即使在前些年我國(guó)實(shí)施嚴(yán)格的金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)的時(shí)候，仍然存在若干家混業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)，其主要存在形態(tài)是金融控股公司。這類(lèi)金融控股公司不但擁有商業(yè)銀行，同時(shí)還擁有證券公司、信托投資公司等不同業(yè)界的金融機(jī)構(gòu)。近年來(lái)，隨著金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激化，不同業(yè)界的金融機(jī)構(gòu)通過(guò)單向參股、相互持股等方式部分地實(shí)現(xiàn)了混業(yè)經(jīng)營(yíng)的目的。此外，為了深化金融市場(chǎng)，平衡協(xié)調(diào)各方利益，金融交易所的出現(xiàn)亦勢(shì)在必然。金融交易所上市交易的產(chǎn)品主要以金融衍生商品為主，衍生商品的主要特征除了具有資金杠桿作用、交易方向的選擇性、期限結(jié)構(gòu)中隱含風(fēng)險(xiǎn)與收益等特點(diǎn)之外，把不同業(yè)界的品種結(jié)合為一種產(chǎn)品，也是新產(chǎn)品的主要特點(diǎn)。由此可見(jiàn)，對(duì)以金融衍生商品交易為主要對(duì)象的金融交易所的監(jiān)管，應(yīng)該由綜合性的監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)施。

第三，混業(yè)經(jīng)營(yíng)不但是國(guó)際潮流，也是金融發(fā)展、深化的必然結(jié)果。1998年底美國(guó)廢除了1933年的《格拉斯?斯蒂高爾法》，宣告了實(shí)施長(zhǎng)達(dá)65年的分業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，從而走向了金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)的道路。日本于1998年4月開(kāi)始實(shí)施所謂“大爆炸式”的金融改革，放棄了嚴(yán)格的分業(yè)管理，走向了金融業(yè)的全面混業(yè)經(jīng)營(yíng)的軌道。至于歐洲大陸，傳統(tǒng)上就采用綜合銀行制度，本質(zhì)上屬于混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式?，F(xiàn)在，外國(guó)金融機(jī)構(gòu)紛紛進(jìn)入我國(guó)金融市場(chǎng)，無(wú)論從我國(guó)金融機(jī)構(gòu)同外資金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)的角度看，還是從我國(guó)金融機(jī)構(gòu)與外資金融機(jī)構(gòu)角度看，外國(guó)混業(yè)式金融機(jī)構(gòu)都處于優(yōu)勢(shì)地位，它們通過(guò)業(yè)務(wù)創(chuàng)新可以比中資機(jī)構(gòu)更加容易地繞過(guò)我國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的管制，從而導(dǎo)致金融監(jiān)管的效率大大下降。而且，在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的格局中，要使我國(guó)金融業(yè)處于競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)地位，改革現(xiàn)有的分業(yè)經(jīng)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)也是必由之路。而且，事實(shí)上，我國(guó)管理層已經(jīng)于近期允許部分金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的試點(diǎn)，以適應(yīng)金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)的國(guó)際潮流。

分業(yè)監(jiān)管模式適用于分業(yè)經(jīng)營(yíng)管理模式，混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式要求采用混業(yè)監(jiān)管模式，只有這樣，才能夠提高監(jiān)管效率、降低監(jiān)管成本。

首先，如上所述，我國(guó)金融業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)了混業(yè)經(jīng)營(yíng)的端倪，并正在進(jìn)一步向混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式發(fā)展，因此，為了降低監(jiān)管的制度性摩擦成本，掃除監(jiān)管的真空地帶及業(yè)界結(jié)合部等監(jiān)管盲區(qū)，有必要設(shè)立一元化的金融監(jiān)管體系，從而提高監(jiān)管的效率。

其次，三個(gè)相互獨(dú)立的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的存在，不利于我國(guó)金融界的產(chǎn)品創(chuàng)新、組織創(chuàng)新以及金融深化。金融界在推出新產(chǎn)品之時(shí)，可能需要同時(shí)分別向不同的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，從而導(dǎo)致交易成本的提高。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)也可能面臨金融產(chǎn)品創(chuàng)新和組織創(chuàng)新而無(wú)所適從，從而引起監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的相互推委，致使金融創(chuàng)新活動(dòng)和市場(chǎng)深化的步伐受到阻礙。

最后，建立一元化的金融監(jiān)管體系，有利于降低監(jiān)管成本。精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)、提高效率以及降低成本是制度設(shè)計(jì)的基本原則。我國(guó)現(xiàn)行的銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)及保監(jiān)會(huì)三會(huì)獨(dú)立設(shè)置，不僅機(jī)構(gòu)龐雜，而且運(yùn)行費(fèi)用居高不下，監(jiān)管成本非常之昂貴。

總之，為了適應(yīng)我國(guó)金融業(yè)從分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式向混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的轉(zhuǎn)化，為了提高金融監(jiān)管效率、推動(dòng)金融深化、降低監(jiān)管成本，我們建議：撤銷(xiāo)銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)，在原有三會(huì)的基礎(chǔ)上設(shè)立一元化的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，即成立中國(guó)金融監(jiān)督部，或者叫中國(guó)金融監(jiān)督委員會(huì)。該委員會(huì)隸屬?lài)?guó)務(wù)院管轄。在該委員會(huì)設(shè)立之前應(yīng)該首先啟動(dòng)立法程序，克服銀監(jiān)會(huì)等機(jī)構(gòu)作為事業(yè)單位，但是有擁有國(guó)家級(jí)別的監(jiān)管權(quán)利的法律漏洞，設(shè)立《中華人民共和國(guó)金融監(jiān)督法》和《中華人民共和國(guó)金融監(jiān)督法實(shí)施條例》兩個(gè)相關(guān)法規(guī)，使將要設(shè)立的中國(guó)金融監(jiān)督委員會(huì)于法有據(jù)。

二、關(guān)于建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的理由和設(shè)想

在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和金融市場(chǎng)深化發(fā)展的今天，金融安全已經(jīng)成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)面臨的重大課題，建立存款保險(xiǎn)制度是我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)及金融體系建設(shè)的一個(gè)重要方面。從發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)看，存款保險(xiǎn)制度是金融安全網(wǎng)的重要一環(huán)，為此，特提議在我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度。

在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建立之初，銀行業(yè)基本上都為國(guó)家所有，銀行業(yè)以國(guó)家信用作為強(qiáng)大的基礎(chǔ)，因而幾乎不存在銀行倒閉的風(fēng)險(xiǎn)，即使銀行出現(xiàn)破產(chǎn)的危險(xiǎn)，也會(huì)由國(guó)家承擔(dān)其破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，并使銀行破產(chǎn)以隱蔽的方式而加以處理。因此，對(duì)于存款人而言，感受不到銀行破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，銀行倒閉的破壞性連鎖反映一般也不會(huì)發(fā)生，或者是以隱蔽的方式產(chǎn)生局部性的連鎖反應(yīng)。

但是，在經(jīng)歷了三十余年的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的今天，一個(gè)更加市場(chǎng)化的我國(guó)商業(yè)銀行體系已經(jīng)形成，混合型所有制及公眾性公司成為我國(guó)商業(yè)銀行的主體。中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行等已經(jīng)順利轉(zhuǎn)化為由國(guó)家控股的公眾性公司。十余年來(lái)，各類(lèi)地方商業(yè)銀行、股份制銀行、股份合作制銀行以及民營(yíng)商業(yè)銀行正在迅速發(fā)展，與此同時(shí)，已有多家商業(yè)銀行分別在上海證券交易所、深圳證券交易所和香港聯(lián)交

所上市，預(yù)計(jì)不久將有更多的商業(yè)銀行在上海證券交易所和香港聯(lián)交所上市，部分城市商業(yè)銀行已經(jīng)或?qū)⒁D(zhuǎn)化為公眾性公司、農(nóng)村商業(yè)銀行等小型存款式金融機(jī)構(gòu)也在逐步發(fā)展。此外，根據(jù)我國(guó)加入世界貿(mào)易組織的承諾，從2D06年開(kāi)始，我國(guó)已經(jīng)對(duì)外資全面開(kāi)放銀行市場(chǎng)，外資銀行和中外合資銀行已經(jīng)逐步全面進(jìn)入我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。多元化主體的銀行業(yè)的發(fā)展，意味著競(jìng)爭(zhēng)將更趨激烈，因銀行經(jīng)營(yíng)不善或外部環(huán)境的變化，銀行破產(chǎn)是不可避免的客觀事實(shí)。上述商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)性變化表明，銀行破產(chǎn)的后果不應(yīng)該再由中央財(cái)政全部承擔(dān)，建立存款保險(xiǎn)制度，實(shí)行破產(chǎn)責(zé)任的分擔(dān)是非常必要的。

存款保險(xiǎn)制度具有化解金融風(fēng)險(xiǎn)和保護(hù)存款人利益的功能。

首先，存款保險(xiǎn)制度具有事前金融安全網(wǎng)的功能。金融監(jiān)管當(dāng)局發(fā)現(xiàn)某銀行資產(chǎn)質(zhì)量嚴(yán)重惡化、出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)破綻或有破產(chǎn)危險(xiǎn)之時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以通過(guò)向該銀行注資、派專(zhuān)業(yè)人員幫助并監(jiān)督該銀行進(jìn)行整改等方法，援救問(wèn)題銀行，從而避免問(wèn)題銀行轉(zhuǎn)化為破產(chǎn)銀行。這樣的做法有兩個(gè)好處：第一，對(duì)問(wèn)題銀行的援助不需要中央銀行或中央財(cái)政承擔(dān)全部壞帳損失；第二，不需要優(yōu)良銀行全面接管問(wèn)題銀行，從而避免了問(wèn)題銀行對(duì)優(yōu)良銀行的拖累。

其次，存款保險(xiǎn)制度具有事后金融安全網(wǎng)的功能。如果出現(xiàn)無(wú)法挽救的銀行，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)償付存款人的存款，并規(guī)定最高的償付額。存款保險(xiǎn)制度的這項(xiàng)功能，一方面具有保護(hù)存款人利益、尤其是保護(hù)中小存款人利益的作用，另一方面也在一定程度上切斷了債務(wù)鏈條，對(duì)社會(huì)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)生活正常運(yùn)轉(zhuǎn)具有非常重要的作用。

最后，存款保險(xiǎn)制度中的部分存款賠償制度，形成對(duì)商業(yè)銀行的外部壓力、具有優(yōu)勝劣汰、促進(jìn)商業(yè)銀行改善經(jīng)營(yíng)的功能。在部分存款賠償制度下，存款人對(duì)自己的存款行為也要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，因此，存款人在選擇存款銀行之時(shí)，構(gòu)成了對(duì)經(jīng)營(yíng)不善銀行的巨大壓力，信譽(yù)良好的銀行能夠吸引到更多的存款；反之，吸收到的存款就比較少。當(dāng)然，要做到這一點(diǎn)，各家商業(yè)銀行按照規(guī)范的會(huì)計(jì)制度，增加銀行的透明度是非常必要的。

存款保險(xiǎn)制度是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中金融安全網(wǎng)的重要環(huán)節(jié)，該項(xiàng)制度具體如何設(shè)計(jì)，尚須根據(jù)我國(guó)具體情況，認(rèn)真研究，充分論證。茲就組織機(jī)構(gòu)及存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)作提議如下。

第一，我國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的組織

存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是存款保險(xiǎn)制度中的保險(xiǎn)人，它負(fù)責(zé)同銀行等投保機(jī)構(gòu)簽定合同、收取保費(fèi)，對(duì)投保人進(jìn)行監(jiān)管、援助以及在投保人破產(chǎn)時(shí)負(fù)責(zé)理賠等。

從采用存款保險(xiǎn)制度的各國(guó)看，負(fù)責(zé)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的部門(mén)可以是中央銀行，也可以是財(cái)政部，或者是議會(huì)，究竟由哪個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)，由各國(guó)的政治制度和經(jīng)濟(jì)制度來(lái)決定。根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，我認(rèn)為由財(cái)政部、中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行監(jiān)督委員會(huì)三家共同負(fù)責(zé)為宜，這樣，有利于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)同相關(guān)部門(mén)共同對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管，并對(duì)“問(wèn)題銀行”進(jìn)行協(xié)調(diào)處理。

第二，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能

存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主要有如下三項(xiàng)職能：

1.監(jiān)督職能。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)所有投保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)要實(shí)施監(jiān)督，當(dāng)發(fā)現(xiàn)某銀行有可能成為“問(wèn)題銀行”時(shí)，必須及時(shí)采取措施。

2.對(duì)“問(wèn)題銀行”的處理。為了降低銀行破產(chǎn)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的沖擊力和負(fù)面影響，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可視具體情況，或予以特別貸款，將其從危機(jī)中解救出來(lái)，或設(shè)法將其同其他銀行合并，在合并需要資金融通時(shí)，給予資金援助。

3.理賠。當(dāng)商業(yè)銀行破產(chǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按規(guī)定向存款人支付保險(xiǎn)金，從而既保證了存款人的利益，也不會(huì)產(chǎn)生擠兌等連鎖效應(yīng)。

第三，存款保險(xiǎn)基金的運(yùn)作

存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源有資本金、保險(xiǎn)費(fèi)、投資收入和借款等四個(gè)方面。資本金可以由中國(guó)人民銀行和財(cái)政部出資；保險(xiǎn)費(fèi)由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按一定比例以存款額為計(jì)征基數(shù)向投保銀行收?。焕帽ＹM(fèi)收入與支出的時(shí)間差進(jìn)行適度投資從而獲得利息收入和資本利得；在進(jìn)行特種貸款時(shí)，為彌補(bǔ)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金不足可以向央行或財(cái)政部舉借資金。

第5篇：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的主要環(huán)節(jié)范文

【關(guān)鍵詞】鐵路；施工經(jīng)營(yíng)管理；創(chuàng)新思路

一、緒論

目前，全國(guó)鐵路施工的環(huán)境發(fā)生了明顯變化，對(duì)鐵路項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)影響較大，怎樣規(guī)避施工經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)施工利潤(rùn)最大化，成了當(dāng)前形勢(shì)下急需解決的課題。

能否最大限度的實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)是鐵路項(xiàng)目施工管理水平的具體體現(xiàn)，全方位的經(jīng)營(yíng)理念是保障鐵路項(xiàng)目施工利潤(rùn)最大化的關(guān)鍵手段，成本控制是鐵路施工經(jīng)營(yíng)的核心內(nèi)容。

鐵路項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)，應(yīng)在大力溝通設(shè)計(jì)院、現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)地考察和因地規(guī)劃、合格隊(duì)伍的選用、盡快適應(yīng)鐵路文化、迎檢亮點(diǎn)的建設(shè)、變更索賠、路地關(guān)系等方面統(tǒng)籌安排；從施工組織、勞動(dòng)效率、材料消耗、設(shè)備利用、技術(shù)管理、質(zhì)量保障、安全控制、文明施工建設(shè)等環(huán)節(jié)精細(xì)控制成本。

本文結(jié)合京滬高鐵、蘭渝鐵路的施工經(jīng)營(yíng)狀況，吸取教訓(xùn)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中存在的不足，提出加強(qiáng)鐵路施工經(jīng)營(yíng)的對(duì)策，以利于我們企業(yè)今后在鐵路施工方面的發(fā)展。

二、鐵路項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)

鐵路項(xiàng)目的施工有其特點(diǎn)，經(jīng)營(yíng)管理受傳承的鐵路文化影響較大，適應(yīng)鐵路環(huán)境，緊盯經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，確保經(jīng)濟(jì)效益最大化。

（一）前期的經(jīng)營(yíng)策劃

投標(biāo)時(shí)，必須吃透設(shè)計(jì)文件，分析出施工時(shí)哪些工程量會(huì)增減，采取有針對(duì)性的不平衡報(bào)價(jià)；理出存在的施工風(fēng)險(xiǎn)，反映在報(bào)價(jià)中。

中標(biāo)后，再次全面、仔細(xì)踏勘施工環(huán)境，合理規(guī)劃項(xiàng)目的大型臨建設(shè)施；規(guī)模較大的工程做為迎檢點(diǎn)，建成亮點(diǎn)彰顯單位形象。

協(xié)助隊(duì)伍的選擇和工區(qū)的設(shè)置策劃。

根據(jù)施工方案、重難點(diǎn)工程、工期計(jì)劃等，編制具體的項(xiàng)目成本計(jì)劃，為項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的核算、分析、處理、總結(jié)打下基礎(chǔ)，以指導(dǎo)項(xiàng)目的成本管理決策，避免二次投入，追求利潤(rùn)最大化。

（二）各工點(diǎn)出施工設(shè)計(jì)圖前與設(shè)計(jì)院溝通的重要性

鐵路招標(biāo)一般采用初步設(shè)計(jì)圖,施工設(shè)計(jì)圖隨工程的進(jìn)展逐漸到位，也就是典型的“三邊”即邊施工、邊設(shè)計(jì)、邊變更。

進(jìn)場(chǎng)后，積極協(xié)調(diào)設(shè)計(jì)院的相關(guān)人員，催要圖紙。

大部分專(zhuān)業(yè)的設(shè)計(jì)數(shù)量有浮動(dòng)范圍，活動(dòng)設(shè)計(jì)院取上限。

熟悉中標(biāo)的合同單價(jià)，讓設(shè)計(jì)院在施工設(shè)計(jì)圖上盡最大限度地增加有利潤(rùn)的單項(xiàng)工程數(shù)量、減少單價(jià)低的單項(xiàng)工程數(shù)量。

仔細(xì)研究初步設(shè)計(jì)圖，認(rèn)真核對(duì)現(xiàn)場(chǎng)，分析出可能發(fā)生的Ⅱ類(lèi)變更,直接消化在施工設(shè)計(jì)圖里。

統(tǒng)計(jì)、分析初步設(shè)計(jì)的同類(lèi)項(xiàng)，著眼于便于施工、減少投入，進(jìn)行變更。

（三）認(rèn)真審核圖紙，尋求變更點(diǎn)

拿到施工設(shè)計(jì)文件后,重點(diǎn)核對(duì)各單位工程的工程數(shù)量表，清理出漏項(xiàng)、錯(cuò)項(xiàng)，對(duì)漏項(xiàng)和少于實(shí)際施工工程量的,要求設(shè)計(jì)院及時(shí)進(jìn)行書(shū)面更正,為圖紙檢算、變更打?qū)嵒A(chǔ)。

（四）二次經(jīng)營(yíng)

二次經(jīng)營(yíng)的好壞，在一定程度上決定了鐵路項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的成敗。變更設(shè)計(jì)、工程索賠、自然災(zāi)害等是鐵路項(xiàng)目二次經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)。

1、變更設(shè)計(jì)

鐵路工程變更設(shè)計(jì)分Ⅰ類(lèi)、Ⅱ類(lèi)。Ⅰ類(lèi)變更的最終審批權(quán)在鐵道部,變更增加的投資將追加到整個(gè)項(xiàng)目的投資中,不占風(fēng)險(xiǎn)包干費(fèi)的指標(biāo)；Ⅱ類(lèi)變更屬于風(fēng)險(xiǎn)包干費(fèi)里解決的費(fèi)用。盡量爭(zhēng)取Ⅰ類(lèi)變更；合理規(guī)劃Ⅱ類(lèi)變更，以防止包干費(fèi)不能正常計(jì)量。

變更工作也要提前規(guī)劃，找出重點(diǎn)，如隧道圍巖等級(jí)、路基挖方的土石分界線等。

申請(qǐng)變更要講策略，分個(gè)性問(wèn)題和共性問(wèn)題。個(gè)性問(wèn)題容易解決，要及時(shí)變更。

施工過(guò)程中，及時(shí)做好施工現(xiàn)場(chǎng)和原設(shè)計(jì)的比對(duì)，發(fā)現(xiàn)實(shí)際與設(shè)計(jì)不符，及時(shí)進(jìn)行方案比選，整理出變更設(shè)計(jì)申請(qǐng)，進(jìn)行變更。

2、工程索賠

在施工總承包合同履行的全過(guò)程中，均應(yīng)認(rèn)真研究合同，尋找索賠機(jī)會(huì)。

中標(biāo)后，就應(yīng)組織相關(guān)人員，對(duì)施工總承包合同進(jìn)行全面、詳細(xì)的分析，通過(guò)研究切實(shí)了解合同約定的雙方權(quán)利和義務(wù)，預(yù)測(cè)合同風(fēng)險(xiǎn)，分析進(jìn)行合同索賠的可能性，以便采取最有效的索賠策略。

施工的同時(shí)，應(yīng)結(jié)合施工現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)際情況、投標(biāo)時(shí)的不平衡報(bào)價(jià)、法律法規(guī)等，仔細(xì)分析后找出索賠的切入點(diǎn)。

3、保險(xiǎn)索賠

按照國(guó)家法律規(guī)定，建筑工程一切險(xiǎn)、人身意外傷害險(xiǎn)為強(qiáng)制性保險(xiǎn)種類(lèi)，各鐵路項(xiàng)目均要投保。

在施工期間，因自然災(zāi)害、不可抗力造成的工期延誤、經(jīng)濟(jì)損失均可索賠。

4、關(guān)系

在鐵路施工中，關(guān)系也是施工生產(chǎn)力，直接影響施工經(jīng)營(yíng)的各個(gè)方面。

因鐵路施工的“三邊”性，處理好路地關(guān)系顯得非常重要。

最終接管工程的鐵路局、檢測(cè)單位、鐵道部的質(zhì)檢站和工管中心等業(yè)務(wù)聯(lián)系較多的單位，在一定程度上都影響著我們的經(jīng)營(yíng)效果。

三、鐵路施工過(guò)程的成本控制

鐵路施工項(xiàng)目投資規(guī)模大，點(diǎn)多、線長(zhǎng)、專(zhuān)業(yè)復(fù)雜，施工的綜合難度較大，怎樣有效進(jìn)行施工過(guò)程的成本控制，是鐵路施工經(jīng)營(yíng)管理的根本。

成本控制貫穿于鐵路項(xiàng)目施工的全過(guò)程，系統(tǒng)的施工規(guī)劃、合理的工期、合格的質(zhì)量、可控的安全是有效控制成本的保障。

（一）零星工費(fèi)的控制

零星工費(fèi)是指合同外的零用工工費(fèi)，主要是迎接各級(jí)檢查用工。

鐵路施工就是檢查多，大部分檢查的文明施工要求很高，為迎接各級(jí)檢查所花的零星工費(fèi)數(shù)目大。

怎樣改進(jìn)零星用工的管理，合理控制這部分費(fèi)用？要根據(jù)不同情況區(qū)別對(duì)待，對(duì)主要迎檢點(diǎn)的零星用工費(fèi)，按內(nèi)部施工預(yù)算，同常規(guī)的安全、文明施工費(fèi)一起列入與施工隊(duì)簽訂的施工合同中，其余的工點(diǎn)按零星用工的一般管理辦法執(zhí)行，實(shí)踐效果很好。

（二）機(jī)械費(fèi)的控制

機(jī)械費(fèi)用主要由臺(tái)班數(shù)量和臺(tái)班單價(jià)兩方面決定,為有效控制臺(tái)班費(fèi)支出,主要從以下幾個(gè)方面控制:

第6篇：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的主要環(huán)節(jié)范文

關(guān)鍵詞：生鮮食品　連鎖經(jīng)營(yíng)　流通渠道

從20世紀(jì)90年代開(kāi)始，我國(guó)一些大型連鎖超市陸續(xù)進(jìn)入農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售領(lǐng)域。連鎖經(jīng)營(yíng)已經(jīng)成為生鮮食品流通的大勢(shì)所趨。根據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家連鎖經(jīng)營(yíng)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，在我國(guó)，連鎖經(jīng)營(yíng)也必將成為生鮮食品零售的主渠道?？墒?，我國(guó)目前生鮮產(chǎn)品連鎖經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀究竟如何，應(yīng)該采取何種手段促其發(fā)展呢?

1.生鮮食品連鎖經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀分析

從國(guó)內(nèi)生鮮連鎖經(jīng)營(yíng)的發(fā)展分階段來(lái)看，生鮮連鎖經(jīng)營(yíng)仍處于導(dǎo)入階段。一方面，形勢(shì)喜人。隨著生鮮連鎖經(jīng)營(yíng)環(huán)境的不斷改善。進(jìn)入連鎖店銷(xiāo)售的生鮮產(chǎn)品日益豐富，經(jīng)營(yíng)方式更加貼近顧客消費(fèi)，生鮮采購(gòu)渠道逐步形成，生鮮連鎖經(jīng)營(yíng)供應(yīng)商階層已經(jīng)產(chǎn)生并逐漸壯大。但另一方面，形勢(shì)嚴(yán)峻。第一，由于大多數(shù)連鎖企業(yè)沒(méi)有自己的生產(chǎn)基地，專(zhuān)業(yè)的農(nóng)產(chǎn)品物流配送組織建設(shè)滯后，所經(jīng)營(yíng)的生鮮食品基本上是各連鎖網(wǎng)點(diǎn)直接從批發(fā)市場(chǎng)采購(gòu)，然后轉(zhuǎn)手銷(xiāo)售，帶來(lái)了一些問(wèn)題：規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益不明顯，眾多中介主體造成交易費(fèi)用和成本增加，產(chǎn)品價(jià)格高；產(chǎn)品、服務(wù)、價(jià)格不統(tǒng)一，不能實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化經(jīng)營(yíng)；供應(yīng)鏈過(guò)長(zhǎng)，鮮活食品的質(zhì)量難以保證；基于生鮮經(jīng)營(yíng)基本理念不同所導(dǎo)致的整體經(jīng)營(yíng)技術(shù)差別逐漸顯現(xiàn)出來(lái)；投入與產(chǎn)出失衡。第二，銷(xiāo)售渠道兩大制約因素，尤其是連鎖超市門(mén)檻高，進(jìn)場(chǎng)費(fèi)、條碼費(fèi)、海報(bào)費(fèi)、銀行卡結(jié)算費(fèi)、新店擴(kuò)張費(fèi)、店慶贊助費(fèi)、市場(chǎng)推廣費(fèi)、節(jié)假日促銷(xiāo)費(fèi)等讓供貨商不堪重負(fù)；普遍存在的拖欠貨款和價(jià)格居高不下讓人望而卻步，影響了銷(xiāo)售。第三，外部環(huán)境和政策因素。在外部環(huán)境和政策條件方面，鮮活農(nóng)產(chǎn)品連鎖經(jīng)營(yíng)碰到了一些障礙，主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是稅收制度不完善，影響連鎖企業(yè)發(fā)展。按現(xiàn)行稅制，同一投資主體開(kāi)設(shè)的直營(yíng)連鎖店不論門(mén)店開(kāi)在何處，所得稅均在總部所在地統(tǒng)一繳納，這使一些地方政府部門(mén)大多采取不支持的態(tài)度。為此，不少連鎖企業(yè)只得把各地的店鋪?zhàn)?cè)成獨(dú)立的企業(yè)法人，在當(dāng)?shù)乩U稅，增加了稅負(fù)和管理費(fèi)用。二是市場(chǎng)監(jiān)管不統(tǒng)一、不規(guī)范。一些地方幾級(jí)質(zhì)檢，衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、工商等部門(mén)層層檢查、重復(fù)檢查，增加了企業(yè)負(fù)擔(dān)。三是加入WTO后，國(guó)外一些連鎖企業(yè)的進(jìn)入在提供經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，也帶來(lái)了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

2.推進(jìn)生鮮食品連鎖經(jīng)營(yíng)的對(duì)策分析

鑒于生鮮食品連鎖經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀的分析，國(guó)內(nèi)生鮮連鎖經(jīng)營(yíng)者有必要明智地對(duì)自身生鮮經(jīng)營(yíng)策略做出調(diào)整與改進(jìn)，以保證連鎖經(jīng)營(yíng)朝著優(yōu)勢(shì)發(fā)展。

2.1　生鮮食品連鎖經(jīng)營(yíng)門(mén)店的社區(qū)化

2002年1月10日，沃爾瑪在華的第一問(wèn)社區(qū)店(全球沃爾瑪?shù)?7家社區(qū)店)登陸中國(guó)，地點(diǎn)是深圳的商業(yè)和商務(wù)中心區(qū)――嘉里中心地下層，開(kāi)始了中國(guó)社區(qū)經(jīng)營(yíng)的探索。各地“農(nóng)改超”的興起，小型社區(qū)購(gòu)物中心的探索，實(shí)際上都是圍繞著社區(qū)消費(fèi)、社區(qū)服務(wù)和社區(qū)店的概念展開(kāi)的，它代表了未來(lái)零售業(yè)態(tài)的一個(gè)主要的發(fā)展方向。打造一個(gè)居民心愛(ài)的社區(qū)店也是連鎖成功經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵，起家于1995年的湖南本土商業(yè)連鎖步步高股份，截止2009年12月已有129家分店。以步步高為代表的中小型連鎖超市立足于中小城市，以密集式開(kāi)店、多業(yè)態(tài)、跨區(qū)域的發(fā)展模式向消費(fèi)者提供零售服務(wù)，帶動(dòng)了中小城市生鮮連鎖社區(qū)化發(fā)展。

2.2　經(jīng)營(yíng)形式的多元化

生鮮食品的連鎖經(jīng)營(yíng)形式也會(huì)隨著連鎖業(yè)的發(fā)展出現(xiàn)特許加盟(由擁有技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)的總部，指導(dǎo)傳授加盟店各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)的技術(shù)經(jīng)驗(yàn)，并收取一定比例的權(quán)利金及指導(dǎo)費(fèi))、直營(yíng)連鎖(總公司直接經(jīng)營(yíng)的連鎖店，即由公司本部直接經(jīng)營(yíng)投資管理各個(gè)零售點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)形態(tài))、自愿加盟(自愿加入連鎖體系的商店)等多種實(shí)現(xiàn)形式，也可以超市、以品牌為核心的專(zhuān)賣(mài)、大賣(mài)場(chǎng)形式實(shí)現(xiàn)生鮮食品的連鎖經(jīng)營(yíng)。

2.3　生鮮食品的綠色安全化

綠色食品、無(wú)公害食品和有機(jī)食品的生產(chǎn)和深入人心將推動(dòng)生鮮食品經(jīng)營(yíng)的安全化。已有一些經(jīng)營(yíng)企業(yè)為自己的產(chǎn)品買(mǎi)上保險(xiǎn)給消費(fèi)者質(zhì)量上的承諾，而國(guó)家也將大力加強(qiáng)安全檢測(cè)體系建設(shè)?，F(xiàn)在消費(fèi)者的綠色安全消費(fèi)觀也已成為一種流行的消費(fèi)觀念，這種需求也必將成為生鮮食品經(jīng)營(yíng)發(fā)展的新動(dòng)力。

2.4　生鮮食品經(jīng)營(yíng)―體化

生產(chǎn)、加工與銷(xiāo)售流通一體化。網(wǎng)絡(luò)有機(jī)結(jié)合，構(gòu)筑產(chǎn)加銷(xiāo)一條龍的產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營(yíng)方式。按照城鄉(xiāng)一體化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、產(chǎn)銷(xiāo)一體化總體發(fā)展的思路，對(duì)加工業(yè)進(jìn)行調(diào)整改造，以其為龍頭，一頭連接農(nóng)村生產(chǎn)基地，一頭連接城市居民廚房，構(gòu)成從基地生產(chǎn)、工廠化加工配送到門(mén)店，進(jìn)入居民廚房的產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營(yíng)方式。配送中心和供應(yīng)鏈管理的日趨完善，也為此提供了依據(jù)。

據(jù)了解，目前我國(guó)涌現(xiàn)出一些比較成功的連鎖經(jīng)營(yíng)模式：一是“連鎖店+加工流通龍頭企業(yè)(包括農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng))+基地+保險(xiǎn)承諾”，即通過(guò)實(shí)施“銜接基地、嚴(yán)格檢測(cè)、連鎖配送、保險(xiǎn)承諾”，實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品的全程質(zhì)量控制，有的連鎖經(jīng)營(yíng)者為提高信譽(yù)。還為經(jīng)營(yíng)的生鮮食品購(gòu)買(mǎi)了“放心菜”保險(xiǎn)。二是“連鎖店+基地”，即生鮮產(chǎn)品直接由生產(chǎn)基地進(jìn)入到連鎖店銷(xiāo)售。三是“連鎖店+加工企業(yè)+基地”，這是以加工流通龍頭企業(yè)等(包括農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng))為主體，以連鎖店(超市、專(zhuān)賣(mài)等)和安全無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品基地為“兩翼”的連鎖經(jīng)營(yíng)模式。三種模式各有其獨(dú)到之處，但有一個(gè)共同點(diǎn)是，均以超市、連鎖店為銷(xiāo)售終端，以基地為供貨源。中間或與加工企業(yè)合作，或與批發(fā)市場(chǎng)、配送中心合作，形成一個(gè)完整的產(chǎn)業(yè)鏈。

2.5　管理信息化、系統(tǒng)化

第7篇：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的主要環(huán)節(jié)范文

關(guān)鍵詞：金融；保險(xiǎn)；模式；合作

中圖分類(lèi)號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）06-0-01

《金融業(yè)發(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》指出“繼續(xù)積極穩(wěn)妥推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)”，并表示“引導(dǎo)具備條件的金融機(jī)構(gòu)在明確綜合經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、有效防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，積極穩(wěn)妥開(kāi)展綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)，提高綜合金融服務(wù)能力與水平。引導(dǎo)試點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)管控能力和比較優(yōu)勢(shì)選擇金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)模式”，此項(xiàng)政策的出臺(tái)使得貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)得以相互融通，銀行、證券和保險(xiǎn)三業(yè)的資金可以直接流動(dòng)、滲透和補(bǔ)充，在一定意義上也意味著我國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融框架有所松動(dòng)，并將會(huì)發(fā)生根本的變化，金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)在我國(guó)成為大勢(shì)所趨。

作為我國(guó)金融業(yè)的重要組成部分，銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)該主動(dòng)適應(yīng)金融混業(yè)的趨勢(shì)，積極進(jìn)行相關(guān)的嘗試和創(chuàng)新，對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行有效融合互動(dòng)，加強(qiáng)自身經(jīng)營(yíng)能力，提升在國(guó)際與國(guó)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)力。

一、銀行業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)互動(dòng)的模式

一般來(lái)看，銀行業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)的互動(dòng)主要有以下四種模式：

1.協(xié)議合作模式

協(xié)議合作模式是指銀行通過(guò)與保險(xiǎn)公司建立兼業(yè)合作協(xié)議，利用銀行的客戶(hù)資源和銷(xiāo)售渠道銷(xiāo)售保險(xiǎn)產(chǎn)品，通過(guò)銷(xiāo)售保險(xiǎn)產(chǎn)品，獲取手續(xù)費(fèi)收入。銀行只是介入到保險(xiǎn)領(lǐng)域的分銷(xiāo)環(huán)節(jié)。該模式的特點(diǎn)為：銀行與保險(xiǎn)公司的關(guān)系純粹是合作關(guān)系，不存在保險(xiǎn)產(chǎn)品制造環(huán)節(jié)的競(jìng)爭(zhēng)，但為銀行以后介入保險(xiǎn)領(lǐng)域積累了一定的銷(xiāo)售經(jīng)驗(yàn)；在客戶(hù)資源共享上基本沒(méi)有或很少；對(duì)于合作雙方而言，投資很少。

2.策略聯(lián)盟模式

策略聯(lián)盟是公司之間為了共同的戰(zhàn)略目標(biāo)而達(dá)成的一種長(zhǎng)期合作安排，主要是通過(guò)各種協(xié)議而結(jié)成一種優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的松散型組織。該模式與分銷(xiāo)協(xié)議模式雖然都是建立在銀行與保險(xiǎn)公司之間的協(xié)議合作基礎(chǔ)之上，但策略聯(lián)盟模式較協(xié)議模式而言，雙方合作更為深入，該模式不僅僅限于雙方之間的銷(xiāo)售合作，而且還擴(kuò)展到產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、服務(wù)合作等其它方面。策略聯(lián)盟模式的特點(diǎn)為：銀行與保險(xiǎn)公司之間的合作關(guān)系較協(xié)議合作模式更為穩(wěn)定，并且具有一定的排他性，在客戶(hù)資源共享上可能有一定作為；銀行與保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)過(guò)程中相互溝通、相互合作，使產(chǎn)品在一定程度上實(shí)現(xiàn)整合；銀行與保險(xiǎn)公司在銷(xiāo)售培訓(xùn)和IT系統(tǒng)建設(shè)上共同投資、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，投資較協(xié)議合作模式有所加大。

3.合資企業(yè)模式

合資企業(yè)模式是指銀行與保險(xiǎn)公司共同建立合資公司，共同開(kāi)發(fā)和銷(xiāo)售銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品。銀行與保險(xiǎn)公司之間通過(guò)合資公司建立長(zhǎng)期、緊密的合作關(guān)系，雙方對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)共同投資、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享利潤(rùn)，并在合資公司內(nèi)部實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的融合。合資企業(yè)模式的特點(diǎn)為：銀行與保險(xiǎn)公司發(fā)揮各自在產(chǎn)品和客戶(hù)方面的優(yōu)勢(shì)；雙方客戶(hù)資源形成共享；合作關(guān)系長(zhǎng)期化，合作強(qiáng)度非常高。

4.金融集團(tuán)模式

金融集團(tuán)模式是指通過(guò)銀行與保險(xiǎn)公司之間通過(guò)并購(gòu)、發(fā)起設(shè)立子公司等方式建立金融集團(tuán)，進(jìn)行一體化運(yùn)作，提供一站式金融服務(wù)。相對(duì)于其它三種模式，金融集團(tuán)模式是銀行與保險(xiǎn)合作一體化程度最高的模式。該模式的特點(diǎn)為：業(yè)務(wù)和系統(tǒng)高度一體化；客戶(hù)資源實(shí)現(xiàn)共享，對(duì)銀行和保險(xiǎn)公司的現(xiàn)有客戶(hù)具有很強(qiáng)的開(kāi)發(fā)能力；可以開(kāi)發(fā)出更為綜合的產(chǎn)品，具備提供高度一體化產(chǎn)品的潛力；能夠通過(guò)內(nèi)部專(zhuān)業(yè)化分工協(xié)作，使產(chǎn)品與服務(wù)體系高度整合，提供一站式金融服務(wù)。這種模式的具體表現(xiàn)形式有兩種：一種是以德國(guó)為代表的全能銀行模式，是指金融集團(tuán)采用事業(yè)部制的組織形式，將各種金融服務(wù)整合在單一金融機(jī)構(gòu)內(nèi)，在同一金融機(jī)構(gòu)下直接從事包括保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在內(nèi)的各種金融業(yè)務(wù)，其特點(diǎn)是法律上不限制集團(tuán)內(nèi)的不同金融業(yè)務(wù)交易，從而使得經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在集團(tuán)內(nèi)擴(kuò)散。另一種是以美國(guó)為代表的金融控股公司模式，這種模式是由金融機(jī)構(gòu)通過(guò)設(shè)立控股公司，由控股公司下設(shè)銀行、證券公司及保險(xiǎn)公司等來(lái)從事綜合化金融業(yè)務(wù)，大規(guī)模的提供金融服務(wù)，其特點(diǎn)是集團(tuán)下屬子公司各自為政，通過(guò)防火墻制度隔離各子公司的風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)僅限于子公司內(nèi)部，銀保業(yè)務(wù)融合程度較全能銀行低。

二、金融混業(yè)趨勢(shì)下我國(guó)銀行業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)互動(dòng)的模式選擇

當(dāng)前我國(guó)金融業(yè)依舊是分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的總體格局，而金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)總體趨勢(shì)以及銀行與保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)的混業(yè)沖動(dòng)也客觀存在，那么在現(xiàn)有的金融業(yè)監(jiān)管情況下，銀行業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)究竟采取何種模式互動(dòng)，既能保持監(jiān)管的嚴(yán)肅性，又能保證金融機(jī)構(gòu)混業(yè)的相對(duì)合法性，同時(shí)也能夠促使銀行業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)互動(dòng)達(dá)到一個(gè)更高的層次上，推動(dòng)我國(guó)金融業(yè)在全球混業(yè)經(jīng)營(yíng)浪潮中獲得競(jìng)爭(zhēng)主動(dòng)，就成為我們不得不面對(duì)的現(xiàn)實(shí)。四種模式中，前三種模式符合現(xiàn)行的分業(yè)經(jīng)營(yíng)與分業(yè)監(jiān)管的要求，且我國(guó)的銀行和保險(xiǎn)公司也都在實(shí)踐中采取了這三種模式進(jìn)行了互動(dòng)融合，但這三種模式較金融集團(tuán)模式而言處于較低層次的互動(dòng)，面對(duì)混業(yè)趨勢(shì)，提升合作層次，金融集團(tuán)模式應(yīng)該是更優(yōu)選擇，在金融集團(tuán)模式中，全能銀行模式只適用于混業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融體制下，而金融控股公司作為一種新型的混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，實(shí)際上是在分業(yè)經(jīng)營(yíng)的法律框架下金融機(jī)構(gòu)為了繞過(guò)法律障礙、拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域額積極進(jìn)行組織創(chuàng)新的結(jié)果，同時(shí)，在金融控股公司下的銀行和保險(xiǎn)公司可以通過(guò)綜合金融服務(wù)獲得客戶(hù)全面、長(zhǎng)久、持續(xù)的資料信息，形成信息共享優(yōu)勢(shì)；將管理經(jīng)驗(yàn)轉(zhuǎn)移到另一項(xiàng)業(yè)務(wù)中取得管理協(xié)同效應(yīng)；采取銀行和保險(xiǎn)公司交叉銷(xiāo)售的方式取得營(yíng)銷(xiāo)協(xié)同效應(yīng)；通過(guò)稅法、會(huì)計(jì)處理慣例以及證券交易等內(nèi)在規(guī)律的作用，金融控股公司現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值得到增加獲取財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)；通過(guò)實(shí)施多元化服務(wù)平抑行業(yè)周期波動(dòng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分散。

綜合以上分析，在我國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制下，同時(shí)鑒于目前的混業(yè)趨勢(shì)，銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)采取金融控股公司模式進(jìn)行互動(dòng)，符合了金融監(jiān)管要求，同時(shí)可以在更為廣闊的業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行發(fā)展，提升自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，作為介于完全分業(yè)和全面混業(yè)的過(guò)渡模式，應(yīng)該是一種較為切合實(shí)際的理想選擇。

第8篇：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的主要環(huán)節(jié)范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；外部性；準(zhǔn)公共產(chǎn)品；財(cái)政補(bǔ)貼

中圖分類(lèi)號(hào)：F840 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）04-000-01

經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，外部性會(huì)導(dǎo)致資源配置失靈。庇古認(rèn)為，外部性可通過(guò)庇古稅也就是財(cái)政補(bǔ)貼來(lái)解決?？扑沟漠a(chǎn)權(quán)理論認(rèn)為通過(guò)明確產(chǎn)權(quán)可以解決外部性問(wèn)題。

一、正外部性的基本理論和文獻(xiàn)綜述

按照它造成的后果，外部性可以分為正外部性和負(fù)外部性。正外部性和負(fù)外部性一樣，由于其特性，增加交易成本，都會(huì)造成資源的配置效率下降，應(yīng)該給予重視。

外部性的概念是由馬歇爾和庇古在20世紀(jì)初提出的，是指一個(gè)經(jīng)濟(jì)主體（生產(chǎn)者或消費(fèi)者）在自己的活動(dòng)中對(duì)旁觀者的福利產(chǎn)生了一種有利影響或不利影響，這種有利影響帶來(lái)的利益（或者說(shuō)收益）或不利影響帶來(lái)的損失（或者說(shuō)成本），都不是生產(chǎn)者或消費(fèi)者本人所獲得或承擔(dān)的，是一種經(jīng)濟(jì)力量對(duì)另一種經(jīng)濟(jì)力量“非市場(chǎng)性”的附帶影響。

道格拉斯諾斯認(rèn)為“個(gè)人收益或成本與社會(huì)收益或成本之間的差異，由其他方面來(lái)獲得收益或者承受成本，這就是外部性?！?/p>

平狄克在微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中指出：“外部性是并不直接反映在市場(chǎng)中的生產(chǎn)和消費(fèi)效應(yīng)，它是市場(chǎng)失靈的主要來(lái)源。”

綜合上述，我對(duì)正的外部性做出以下定義：正外部性是指一個(gè)經(jīng)濟(jì)主體的活動(dòng)對(duì)其他經(jīng)濟(jì)主體帶來(lái)的有利影響，正外部性的接受者卻不需要為此付出任何成本。正外部性具有以下特點(diǎn)：（1）傳遞不通過(guò)價(jià)格機(jī)制；（2）具有消費(fèi)的非排他性和不可分割性；（3）引起他人效用的增加或者成本的減少；（4）外部性的接受者無(wú)須付出成本。

二、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展困境分析

（一）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的外部性屬性分析

我們借助供給曲線和需求曲線加以分析說(shuō)明。（見(jiàn)下圖）

假設(shè)保險(xiǎn)公司是自負(fù)盈虧，農(nóng)戶(hù)自愿投保，那我們將會(huì)獲得上圖的農(nóng)戶(hù)的需求曲線D和供給曲線S。這是由于農(nóng)戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較差，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避意識(shí)薄弱。加上農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)高，高費(fèi)率導(dǎo)致的。DS將在Q非常小的水平下相交，如果政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)貼，兩條曲線的位置將會(huì)變動(dòng)到D1，S1產(chǎn)量又從Q1移動(dòng)到Q2，整個(gè)社會(huì)的福利增加了。所以農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有正外部性。

國(guó)內(nèi)外也很有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展實(shí)踐，按照市場(chǎng)化，商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的案例沒(méi)有成功的。到目前位置，全球范圍內(nèi)針對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)較理想都是政府引導(dǎo)下的政府和市場(chǎng)結(jié)合的財(cái)政補(bǔ)貼財(cái)政保險(xiǎn)，這樣可以為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展建立健康的發(fā)展環(huán)境。而實(shí)行上述運(yùn)作模式的根源還在于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是一種具有正外部性的公益產(chǎn)品。對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)作，必須遵循其外部性特征

（二）從農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供的保障上看，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有非排他性

在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)中防災(zāi)防損中，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有非排他性。比如保險(xiǎn)公司為投保農(nóng)民購(gòu)置防雹高社保，對(duì)可能對(duì)農(nóng)戶(hù)造成風(fēng)險(xiǎn)的冰雹進(jìn)行轟擊，可以明顯減少雹災(zāi)，但是另一方面來(lái)講，沒(méi)有投保的農(nóng)民，同樣可以享受到未投保的好處。在直接消費(fèi)的環(huán)節(jié)上，只有投保的農(nóng)民才能在受災(zāi)時(shí)獲得補(bǔ)償，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有排他性的特征，但是在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的其他環(huán)節(jié)上是不具有排他性的。

三、如何促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)健康快速發(fā)展

（一）加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的立法工作。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不同于其他商業(yè)活動(dòng)，具有其特殊性的公益性意味著在實(shí)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)時(shí)需要一部針對(duì)的法律。我國(guó)到目前未知仍然沒(méi)有一部針對(duì)“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)活動(dòng)”的法律，在實(shí)施和辦理農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)時(shí)無(wú)法可依。因次，我國(guó)應(yīng)盡快出臺(tái)一部《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》。在立法方面，我們應(yīng)該借鑒美國(guó)的《聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法》、日本的《農(nóng)作物保險(xiǎn)法》，從中吸取適合中國(guó)的部分。

（二）加大政府的扶持力度。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的正外部性決定了，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展不能離開(kāi)國(guó)家和政府的大力扶持和補(bǔ)貼。政府應(yīng)該從四個(gè)方面對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行大力扶持：一、直接給農(nóng)牧民補(bǔ)貼保險(xiǎn)費(fèi)。二、啟動(dòng)專(zhuān)門(mén)資金建立針對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的宣傳機(jī)構(gòu)，提高農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。三、對(duì)承保公司的超額賠償部分進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)償。四、其他涉及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的不悶也要給與補(bǔ)助，提高他們協(xié)同保險(xiǎn)公司做好農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作的積極性。在補(bǔ)貼方面我們可以借鑒加拿大的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分級(jí)負(fù)責(zé)制。

（三）建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是具有正外部性的，外部性是輻射全國(guó)人民的。所以農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不可能是單純的商業(yè)保險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該是一種基于全國(guó)人民的保險(xiǎn)，應(yīng)該在政府的主導(dǎo)下建立全民農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金?；鸬馁Y金來(lái)源從兩個(gè)方面獲得。一方面來(lái)源于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的稅收，一方面由政府的農(nóng)業(yè)預(yù)算補(bǔ)充。

參考文獻(xiàn)：

[1]方浩.構(gòu)建農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系 保障農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展.青海師范大學(xué).

第9篇：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的主要環(huán)節(jié)范文

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司逐漸興起，但是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不同于一般的企業(yè)，它有著自己獨(dú)特的特性，因而在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中表現(xiàn)出極強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)性和不確定性，而且風(fēng)險(xiǎn)不易控制。本文對(duì)目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了探究，并在此基礎(chǔ)上提出了有針對(duì)性的解決措施，旨在全面推進(jìn)我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的健康穩(wěn)定發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；防范；化解

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司有著較高的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性，經(jīng)營(yíng)的主體業(yè)務(wù)是商業(yè)性質(zhì)的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，社會(huì)經(jīng)濟(jì)取得了較快發(fā)展，人們對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的需求逐漸增多，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司因此應(yīng)運(yùn)而生，對(duì)維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序有著顯著作用。但是，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨著較高的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性，而且隨著競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨著更大的經(jīng)營(yíng)難題。所以，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在發(fā)展過(guò)程中要加強(qiáng)對(duì)不確定因素和風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。此外，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)顯著增加，公司在發(fā)展過(guò)程中無(wú)法有效處理這些風(fēng)險(xiǎn)因素，將會(huì)對(duì)企業(yè)發(fā)展造成不利影響。所以，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展有著至關(guān)重要的意義。

1 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

1.1管理缺陷所造成的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

我們對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了細(xì)致分析和探討，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要原因是部分人唯利是圖，出于自身利益考慮做出的不法行為，而造成這種現(xiàn)象的直接原因就是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司缺乏有效的管理。正是由于內(nèi)部管理和監(jiān)管體系的不健全，導(dǎo)致謀取私利的行為屢見(jiàn)不鮮。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司由于管理缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾方面：

第一，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中定價(jià)不準(zhǔn)確，加劇了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在計(jì)算方面存在誤差以及越來(lái)越激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，所以最終導(dǎo)致定價(jià)不準(zhǔn)，加劇了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)定價(jià)明顯低于正常水平是定價(jià)不足造成的主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，公司的實(shí)際收益難以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償，從而導(dǎo)致支出大于收入，不利于經(jīng)濟(jì)效益的提升。

第二，分保加劇了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為了切實(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)，往往采取分保的形式，即加強(qiáng)與再保險(xiǎn)公司的合作，擴(kuò)展風(fēng)險(xiǎn)承受力。盡管這種方式能在一定程度上降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，但是正因?yàn)橛辛诉@道屏障，部分保險(xiǎn)公司得過(guò)且過(guò)，在風(fēng)險(xiǎn)劃定過(guò)程中不遵守基本準(zhǔn)則，制定分保措施時(shí)也消極怠工，承保時(shí)未對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)和審查。這些都是風(fēng)險(xiǎn)隱患的直接來(lái)源，一旦發(fā)生意外，保險(xiǎn)公司將面臨滅頂之災(zāi)。而且，在保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，嚴(yán)重的地質(zhì)災(zāi)害也會(huì)造成巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，包括嚴(yán)重人為事故、重大疾病災(zāi)害以及地質(zhì)災(zāi)害等。最近幾年，重大災(zāi)情在我國(guó)頻繁發(fā)生，玉樹(shù)地震、汶川地震等地質(zhì)災(zāi)害的發(fā)生都是對(duì)保險(xiǎn)公司的考驗(yàn)。人類(lèi)對(duì)于自然災(zāi)害所引起的風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)能為力的，無(wú)法消除或者改變，保險(xiǎn)公司要應(yīng)對(duì)這項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，只能進(jìn)一步建立健全災(zāi)害防范體系，加大對(duì)重大災(zāi)害的重視力度。

1.2信息不對(duì)稱(chēng)所導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)公司在日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中會(huì)存在經(jīng)營(yíng)方式上面的差異，這些差異就是造成信息不對(duì)稱(chēng)的直接原因，而這就會(huì)加劇財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，與客戶(hù)溝通的責(zé)任主要由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)，客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)信息由業(yè)務(wù)員直接獲取，公司管理人員將業(yè)務(wù)重點(diǎn)放在對(duì)業(yè)務(wù)員的效率和績(jī)效考核上，管理人員與業(yè)務(wù)員所處的角度存在本質(zhì)上的區(qū)別，所以他們對(duì)于信息的著眼點(diǎn)及理解也不盡相同，這就導(dǎo)致信息不對(duì)稱(chēng)。由信息不對(duì)稱(chēng)而造成的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾方面：

首先，承保質(zhì)量低下。承保環(huán)節(jié)在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中起著至關(guān)重要的作用，它直接決定著企業(yè)的實(shí)際效益。但是，保險(xiǎn)公司及其業(yè)務(wù)人員獲取風(fēng)險(xiǎn)信息的手段有限，承保環(huán)境日趨復(fù)雜，業(yè)務(wù)人員要完成規(guī)定的工作任務(wù)，就不得不改變策略，被迫承保質(zhì)量較差的標(biāo)底。承保質(zhì)量降低，企業(yè)所面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)自然就會(huì)加大，阻礙了其經(jīng)濟(jì)效益的提升。

其次，缺乏規(guī)范有序的理賠手續(xù)和環(huán)節(jié)。目前，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)尚缺乏健全的財(cái)產(chǎn)理賠體系，在對(duì)財(cái)產(chǎn)損失進(jìn)行評(píng)估時(shí)缺乏科學(xué)依據(jù)，人為因素仍占據(jù)著主導(dǎo)地位。而且，理賠過(guò)程中缺乏專(zhuān)業(yè)人士的專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)和意見(jiàn)，保險(xiǎn)公司在理賠過(guò)程中常常處于劣勢(shì)地位。此外，保險(xiǎn)公司缺乏健全的人才引進(jìn)機(jī)制，骨干人員極其缺乏，嚴(yán)重限制了企業(yè)的健康發(fā)展。假若不嚴(yán)格控制理賠環(huán)節(jié)，那么將給不法分子可乘之機(jī)，造成違規(guī)操作行為的頻繁發(fā)生，最終限制了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升。

再次，道德意識(shí)差而造成的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在實(shí)際的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，投標(biāo)人員在投保過(guò)程中由于自身的道德意識(shí)及行為欠缺，也會(huì)給公司造成巨大的損失。投保人在簽署具體的合同時(shí)，刻意隱瞞或者虛報(bào)關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)因素，將會(huì)在無(wú)形中加大財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司所面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，主要包括逆選擇和欺詐兩種形式。

1.3資產(chǎn)結(jié)構(gòu)所造成的風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)過(guò)了經(jīng)營(yíng)體制方面的改革，經(jīng)理人不再是保險(xiǎn)公司的所有者而只是單純的經(jīng)營(yíng)者，有些經(jīng)營(yíng)者為了追求自身利益的最大化，往往忽視企業(yè)效益的提升，使得企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大。而且，保險(xiǎn)行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)愈演愈烈，這為保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)埋下了巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。有些保險(xiǎn)公司為了占據(jù)較大的市場(chǎng)份額，無(wú)限制的增加投保量，降低投保門(mén)檻，擾亂了正常的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序，也為自身的經(jīng)營(yíng)發(fā)展埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的有效措施

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中面臨著一系列的風(fēng)險(xiǎn)因素和隱患，為了有效控制和防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，現(xiàn)提出以下幾點(diǎn)措施和建議：

2.1建立健全核保和承保機(jī)制

第一，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要嚴(yán)格遵守行業(yè)規(guī)范，建立起系統(tǒng)完善的核保制度。在對(duì)投保產(chǎn)品進(jìn)行核保時(shí)要實(shí)事求是，從投保產(chǎn)品的基本特征和公司實(shí)際情況著手，選擇切實(shí)可行的核保方式。第二，投保產(chǎn)品的生效時(shí)間、合同規(guī)范、保險(xiǎn)費(fèi)用以及適用人群等都是核保過(guò)程中必須考慮的因素。要想切實(shí)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，就要進(jìn)一步建立健全核保制度?？梢?jiàn)，保險(xiǎn)公司要堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，以自身特點(diǎn)為根本出發(fā)點(diǎn)，提高核保人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，健全核保制度。

2.2保證保險(xiǎn)產(chǎn)品的合理定價(jià)

加強(qiáng)產(chǎn)品定價(jià)管理主要包括兩方面的內(nèi)容：第一，對(duì)產(chǎn)品生命周期進(jìn)行有效管理；第二，政府相關(guān)部門(mén)要積極履行職責(zé)，對(duì)產(chǎn)品定價(jià)進(jìn)行有效監(jiān)管。就一般情況而言，保險(xiǎn)公司在對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行定價(jià)時(shí)，要綜合考慮預(yù)計(jì)損失以及經(jīng)營(yíng)成本等，以以往經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)為根本出發(fā)點(diǎn)，盡可能實(shí)現(xiàn)投保人和保險(xiǎn)公司雙方利益的最大化，做到公平、合理、充分。所謂公平，就是指保險(xiǎn)公司要為風(fēng)險(xiǎn)高的投保人提供較高的保單費(fèi)率，相應(yīng)的，風(fēng)險(xiǎn)小的投保人也只能獲取較低的費(fèi)率；所謂合理，就是指投保人的費(fèi)率必須合理；所謂充分，就是指保險(xiǎn)公司在制定具體的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，要使保費(fèi)高于支出和賠款，滿足保險(xiǎn)公司的盈利需求。費(fèi)率市場(chǎng)化在未來(lái)將是時(shí)展的大趨勢(shì)，但是我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)起步晚，發(fā)展慢，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，相關(guān)部門(mén)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)費(fèi)率的監(jiān)管。

2.3優(yōu)化保險(xiǎn)投資組

就目前實(shí)際情況而言，我國(guó)保險(xiǎn)公司的主要工作即保險(xiǎn)投資，保險(xiǎn)公司要獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展就要加強(qiáng)對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的防范。保險(xiǎn)公司要有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，就要做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分門(mén)別類(lèi)，有的放矢。保險(xiǎn)公司要獲取高額的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)，就要對(duì)投資組合進(jìn)行優(yōu)化配置。最近幾年，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)取得了飛速發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)融集了大量資金，實(shí)現(xiàn)資金的良好運(yùn)轉(zhuǎn)，將會(huì)為保險(xiǎn)業(yè)帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)收益。保險(xiǎn)資金要增加投資機(jī)會(huì)、優(yōu)化投資組合，就要不斷拓寬融資渠道，加大資金運(yùn)作空間，只有這樣，才能從根本上實(shí)現(xiàn)資金投資的收益性、流動(dòng)性以及安全性。要有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，其中最主要的途徑就是加強(qiáng)比例控制和結(jié)構(gòu)管理，對(duì)保險(xiǎn)投資進(jìn)行有效監(jiān)管。目前，世界上絕大多數(shù)國(guó)家都對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的管控，而保險(xiǎn)業(yè)管理中一個(gè)重要的內(nèi)容就是加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)投資的管理。隨著保險(xiǎn)投資渠道的拓展，保險(xiǎn)業(yè)要獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，就要進(jìn)一步加大保險(xiǎn)監(jiān)管和控制范圍，不斷優(yōu)化保險(xiǎn)投資組合，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性降到最低。

2.4維護(hù)正常的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序，保證保險(xiǎn)價(jià)格的公平、合理

目前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨著激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，保險(xiǎn)公司要順應(yīng)形勢(shì)，審時(shí)度勢(shì)，充分認(rèn)識(shí)到價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)對(duì)其經(jīng)營(yíng)所產(chǎn)生的影響。保險(xiǎn)公司要堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，不斷改進(jìn)經(jīng)營(yíng)策略和發(fā)展理念，制定出公平、合理的保險(xiǎn)價(jià)格，切實(shí)降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)份額，推動(dòng)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。

2.5加強(qiáng)對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范，有效降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)管理，從各方面著手有效預(yù)防各類(lèi)道德風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)各類(lèi)制度建設(shè)，提高員工的制度意識(shí)和職業(yè)道德，嚴(yán)格按規(guī)章制度行事，盡可能減少人為失誤，將人為風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍內(nèi)，從而實(shí)現(xiàn)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2.6進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理論建設(shè)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要有效預(yù)防各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，就要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理論建設(shè)。我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要不斷更新經(jīng)營(yíng)理念，借鑒并引進(jìn)外國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理的有益經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我國(guó)實(shí)際，制定出適合我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理理論。同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要加大人力資源培訓(xùn)的費(fèi)用支出，定期對(duì)保險(xiǎn)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，提高保險(xiǎn)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。此外，保險(xiǎn)管理人員上崗前必須取得專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理資格證，從而幫助企業(yè)建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，推動(dòng)我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的穩(wěn)步健康發(fā)展。

3 結(jié)語(yǔ)

在目前的形勢(shì)下，保險(xiǎn)公司只有有效預(yù)防和控制各類(lèi)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，制定出切實(shí)可行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展策略，才能不斷降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，切實(shí)提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，也才能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中始終保持主動(dòng)地位，從而推動(dòng)我國(guó)保險(xiǎn)事業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

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