內(nèi)部管理精選(九篇)

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第1篇：內(nèi)部管理范文

關(guān)鍵詞:仙珠公司 內(nèi)部銀行 管理辦法

近年來,各個企業(yè)積極推行經(jīng)濟(jì)責(zé)任制,雖然要對各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行層層分解,并建立承包關(guān)系,但是缺乏一種內(nèi)部結(jié)算制度,使各項(xiàng)指標(biāo)的完成情況和內(nèi)部經(jīng)濟(jì)聯(lián)系不能及時得到反映?！皟?nèi)部銀行”解決了這個問題。內(nèi)部銀行是將商業(yè)銀行的基本職能與管理方法引入企業(yè)內(nèi)部管理而建立的一種內(nèi)部資金管理機(jī)構(gòu),并在企業(yè)內(nèi)部各生產(chǎn)單位和職能科室之間的物資供領(lǐng)、產(chǎn)品銷售、勞務(wù)協(xié)作等關(guān)系實(shí)行計價結(jié)算的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。企業(yè)設(shè)立內(nèi)部銀行，一方面拓寬了基層單位之間，以及基層單位與總公司之間的結(jié)算渠道，增強(qiáng)了各基層單位的資金意識，另一方面，擴(kuò)大了各基層單位的經(jīng)營自，調(diào)動了它們的生產(chǎn)積極性。在此基礎(chǔ)上，通過內(nèi)部銀行將市場競爭觀念引入企業(yè)內(nèi)部，促使各基層單位既要懂生產(chǎn)又要懂核算，不僅會管理而且會經(jīng)營，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理由生產(chǎn)型向生產(chǎn)經(jīng)營型乃至經(jīng)營開拓型的轉(zhuǎn)變〔1〕。為充分發(fā)揮內(nèi)部銀行的以上作用，為企業(yè)創(chuàng)造更好的效益，仙珠公司制定了以下詳細(xì)的管理辦法：

一、成立內(nèi)部銀行機(jī)構(gòu)

內(nèi)部銀行主任由公司經(jīng)營經(jīng)理兼任，副主任由財勞資產(chǎn)部部長兼任，配備專職工作人員，各基層單位設(shè)專（兼）職核算員1人。

二、開設(shè)收支賬戶

公司各單位均需在內(nèi)部銀行開設(shè)賬戶，生產(chǎn)單位按照其取得的銷售收入作為存款，并從中支取資金；其它單位由公司核定費(fèi)用限額，視同收入作為存款，從中支取資金。不在內(nèi)部銀行開戶的單位，停止辦理一切費(fèi)用支出。凡開戶單位，先填制印鑒卡，生產(chǎn)單位需加蓋單位公章、單位負(fù)責(zé)人章、核算員章；其他單位加蓋單位公章、負(fù)責(zé)人章。內(nèi)部銀行工作人員辦理支付業(yè)務(wù)時以印鑒卡為依據(jù)，核對無誤后方可辦理。

三、內(nèi)部銀行考核指標(biāo)

存款余額；收入；利潤；上繳款項(xiàng)

四、結(jié)算辦法

(一)收入結(jié)算

生產(chǎn)單位實(shí)現(xiàn)的銷售收入，內(nèi)部銀行根據(jù)財務(wù)收款憑證入帳，內(nèi)部收入憑公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的內(nèi)部結(jié)算單入帳，入帳同時書面通知該單位；其他單位由內(nèi)部銀行按照公司核定的費(fèi)用限額月初作為收入入帳，并書面通知該單位。

(二)折舊費(fèi)、社保統(tǒng)籌費(fèi)用、上繳款項(xiàng)等固定費(fèi)用，由內(nèi)部銀行每月月初從存款余額中先行支取，支取以上費(fèi)用后，存款仍有余額，方可支取其它費(fèi)用

(三)領(lǐng)用材料的結(jié)算

各單位領(lǐng)用材料，由核算員統(tǒng)一填寫領(lǐng)料單，經(jīng)供應(yīng)部門核價審批后，內(nèi)部銀行根據(jù)存款余額予以辦理，倉庫保管員憑蓋有內(nèi)部銀行轉(zhuǎn)訖章的領(lǐng)料單發(fā)料。未經(jīng)審核蓋章的，內(nèi)部銀行按1+1罰款列入該單位成本，并對單位負(fù)責(zé)人和核算員處以100-500元罰款，罰款從工資中扣除。

(四)公司內(nèi)部相互間提品、勞務(wù)的結(jié)算

由付款單位填寫領(lǐng)料單，雙方確認(rèn)后，內(nèi)部銀行據(jù)此填制內(nèi)部結(jié)算單入帳，付款單位存款無余額，不予辦理。

(五)制造費(fèi)用、管理費(fèi)用結(jié)算

日常報銷（含借款），由財務(wù)部門填制憑證后，內(nèi)部銀行審核劃款蓋章后，出納方予付款。辦公用品限額承包給辦公室，每月月末，由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)計并從各領(lǐng)用單位劃款。

(六)工資費(fèi)用的結(jié)算

各單位收入，扣除以上2-5項(xiàng)費(fèi)用后，存款仍有余額的，內(nèi)部銀行予以兌現(xiàn)其績效工資。每月月末，由內(nèi)部銀行將各單位存款余額情況報公司崗位績效工資考核領(lǐng)導(dǎo)小組，按批準(zhǔn)后的工資額度從其存款余額中劃款，單位存款無余額或存款不足的，內(nèi)部銀行不予兌現(xiàn)工資，工資部門按照內(nèi)部銀行提供的數(shù)字通知單位進(jìn)行分配做帳。兌現(xiàn)工資時，相應(yīng)的工資附加費(fèi)先行扣除。

(七)利潤的計算

利潤=收入-（成本費(fèi)用支出+銷售稅金附加）

超利=利潤-上繳款項(xiàng)

對超利部分，生產(chǎn)單位先扣除模擬所得稅（33%）后，按合同規(guī)定的比例分成，嚴(yán)格考核兌現(xiàn)，單位有分配自。其它單位按20%執(zhí)行獎罰，具體辦法另定。

五、其他

(1)各單位的一切收支業(yè)務(wù)必須經(jīng)內(nèi)部銀行辦理

凡發(fā)現(xiàn)未經(jīng)內(nèi)部銀行辦理的業(yè)務(wù)，除對費(fèi)用單位執(zhí)行1+1罰款列入成本，單位負(fù)責(zé)人、核算員處以100-500元罰款外，還要對庫管員、出納員或其他經(jīng)辦人處以100-500元罰款，罰款人從當(dāng)月工資中扣除。

(2)任何單位在內(nèi)部銀行無存款余額，停辦一切支出業(yè)務(wù)

特殊情況需要支出的，經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)同意可以申請貸款，并訂立貸款合同，期限不超過半年，到期還本付息，并按銀行同期利息列入其單位成本。

(3)內(nèi)部銀行根據(jù)需要設(shè)立帳簿，填制憑證，編制報表，及時為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供信息，為各單位管理提供建議和指導(dǎo)。內(nèi)部銀行要加強(qiáng)自身管理，核算工作要認(rèn)真、細(xì)致，堅持原則

第2篇：內(nèi)部管理范文

關(guān)鍵詞:園林 成本管理 提高效益

目前，我國很多園林單位內(nèi)部成本的管理主要采取清單計價的控制方式。導(dǎo)致綠化工程后期的質(zhì)量及計量和支付出現(xiàn)了很多問題，經(jīng)常出現(xiàn)多計的現(xiàn)象?；诖耍P者做出以下的分析，僅供大家參考，望大家批評指導(dǎo)。

一、園林綠化工程施工中內(nèi)部成本管理存在的問題及其原因

園林綠化工程中，施工階段的成本控制是成本管理主要階段，更是工程施工中造價控制和工程管理的重點(diǎn)與難點(diǎn)。而由于現(xiàn)實(shí)中存在多種客觀和主觀的原因，導(dǎo)致園林綠化工程施工中內(nèi)部成本管理存在一系列的問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是行政手段干預(yù)造價的現(xiàn)象嚴(yán)重，合同管理意識淡薄。這是由于實(shí)施園林綠化工程的主題通常是政府，政府以委托的形式，委托由交通部門、城市建設(shè)部門為業(yè)主代表，并不是主管綠化項(xiàng)目管理部門。他們一貫具有的行政口吻只能適用于其下屬單位，并不適用于那些合同意識強(qiáng)的工程承包商。而且合同一旦中止，承包商提出的索賠額度要比已完成工程款要多得多，業(yè)主被迫處于被動的狀態(tài)。二是很多時候沒有根據(jù)合同結(jié)算工程款，就給承包方的提供了違約的可乘之機(jī)。三是計量方法不當(dāng)，造成單位內(nèi)部財務(wù)損失，增加承包商的經(jīng)濟(jì)利益。這是由于缺乏相關(guān)的制度約束，財務(wù)管理人員的疏忽等造成的。

二、園林綠化工程施工中加強(qiáng)園林單位內(nèi)部成本管理的相關(guān)建議

(一)做好最低價中標(biāo)的推廣工作，降低成本

所謂最低價中標(biāo)，就是說在工程招標(biāo)投標(biāo)過程中，哪方的報價最低就確定其為中標(biāo)者的辦法。不僅能使最大化的節(jié)省工程造價，還能體現(xiàn)公平公正的競爭原則。當(dāng)前，我國園林單位正處于計劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的重要轉(zhuǎn)型時期，政府應(yīng)引導(dǎo)和建立一個系統(tǒng)、開放、統(tǒng)一、正當(dāng)競爭的市場氛圍，改變以往傳統(tǒng)的管理方式，建立健全與國情相符并適應(yīng)國際市場相接軌的市場運(yùn)行體制，完善法律法規(guī)，提升技術(shù)實(shí)力，加快信息網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，建立市場風(fēng)險機(jī)制，根據(jù)市場需求利用法律法規(guī)及經(jīng)濟(jì)法則實(shí)行分類管理，全面體現(xiàn)市場的調(diào)節(jié)能力，逐步將市場的管理與運(yùn)行進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，并納入法律體系之中?；谶@樣的市場環(huán)境之下，才能提升最低價中標(biāo)的推廣力度，使之推廣逐步趨于完善。作為業(yè)主，還應(yīng)主動提高自身管理能力，加大最低價中標(biāo)的推廣力度，最終實(shí)現(xiàn)園林綠化工程質(zhì)優(yōu)價廉的宗旨。

(二)構(gòu)建嚴(yán)格的成本管理機(jī)制，提高成本管理水平

一是狠抓園林施工材料成本管理。對于園林施工中所需要的材料，應(yīng)該想方設(shè)法降低苗木等材料的成本，在符合種植要求的情況下，選用那些價格相對較低的苗木。二是引進(jìn)先進(jìn)的園林施工方法，千方百計降低園林施工成本。采用一些先進(jìn)的園林種植方法，可以提高苗木的成活率，降低種植成本；三是加強(qiáng)對園林施工人員的管理，提高園林施工、管理人員隊(duì)伍的素質(zhì)。園林施工及管理人員的素質(zhì)直接與影響著園林施工效果，關(guān)系著園林工程的經(jīng)濟(jì)效益，因此，必須不斷提高園林單位員工的專業(yè)素質(zhì)和綜合素質(zhì)，降低成本，增加園林的經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利潤的最大化。

(三)加強(qiáng)合同管理，降低園林單位內(nèi)部管理成本

為適應(yīng)園林單位綠化工程的需求，應(yīng)加大力度培養(yǎng)一批具有法律意識強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)管理能力強(qiáng)、技術(shù)實(shí)力雄厚、經(jīng)驗(yàn)豐富的現(xiàn)代化高素質(zhì)人才，實(shí)行合同評審機(jī)制，以保證合同中各項(xiàng)條款得以逐步完善。尤其是要明確合同中雙方的權(quán)利與義務(wù)及職責(zé)、工程變更及索賠等相關(guān)事項(xiàng)。防止以后因合同歧義而產(chǎn)生不必要的爭執(zhí)。此外，還應(yīng)制定相應(yīng)的管理辦法，約束工程變更帶來的各種不當(dāng)行為，認(rèn)真記錄索賠或反索賠相關(guān)事宜，并實(shí)行現(xiàn)場簽證制，以體現(xiàn)索賠或反索賠文件的真實(shí)性。通過不斷提升提升合同管理水平，能有效遏制承包方的不正當(dāng)行為，為工程最低價中標(biāo)做出重大努力。

(四)做好數(shù)據(jù)分析工作，提升園林成本管理效益

我國很多綠化工程大都呈帶狀，具有里程長、大小道口多、依路而建的建筑設(shè)施多、種植地段少等特點(diǎn)。通常計量苗木是以棵或株為單位進(jìn)行計量，大型喬木的現(xiàn)場數(shù)據(jù)收集較為容易，但對處于隔離帶的小灌木的現(xiàn)場數(shù)據(jù)就難以收集，這是由于大小道口多、種植地段少，難以按照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行放樣種植而導(dǎo)致的。此外，護(hù)坡草皮就更難以收集，不僅受道口和低端的影響，還受地勢和邊坡長不一的影響。基于此，筆者建議利用計算機(jī)錄入表格及排版技術(shù)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。因?yàn)樵摷夹g(shù)不僅有利于現(xiàn)場采集數(shù)據(jù)的記錄，還能錄入計算機(jī)之中，利用電子表格進(jìn)行計算，不同地段的數(shù)據(jù)采用排版的方式予以區(qū)別，降低人為的數(shù)據(jù)計量不精準(zhǔn)和數(shù)據(jù)混淆的現(xiàn)象，更家有利于運(yùn)用計算機(jī)實(shí)現(xiàn)動態(tài)的管理。

(五)嚴(yán)控工程變更程序，降低內(nèi)部管理成本

園林綠化工程必須因地制宜，隨地形地貌、施工環(huán)境的變化而變化，設(shè)計變更的現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。園林綠化工程它是帶狀的，且線路長涉及面廣。因此在施工階段一定要嚴(yán)控工程變更程序，以控制工程造價。工程一旦變更，應(yīng)嚴(yán)格按變更程序操作，分析變更后的工程造價，造價控制是為實(shí)現(xiàn)整個工程造價最低，而承包商的以利益最大化為目的，因而雙方擁有變更意向時，認(rèn)真分析變更后的可行性，不能影響園林綠化功能及帶來的各種效益。因此設(shè)計時一定要對園林沿線的地形地貌進(jìn)行仔細(xì)調(diào)查，以減少變更的次數(shù)。

三、結(jié)束語

園林單位在加強(qiáng)內(nèi)部成本管理工作中，一定要嚴(yán)格按照以上筆者建議執(zhí)行，分析執(zhí)行過程中出現(xiàn)各種問題的原因，主動積極采取與之對應(yīng)的解決措施，加大探討溝通力度，以降低過程造價，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理的重大目標(biāo)，助推本單位走向可持續(xù)發(fā)展之路。

參考文獻(xiàn):

第3篇：內(nèi)部管理范文

當(dāng)前，國有企業(yè)改制后講得比較多的是外部條件。建立明確的產(chǎn)權(quán)制度，落實(shí)企業(yè)自，完善社會保障體系等。誠然，這是非常重要的，這方面的改革今后還要加快，但外因畢竟是變化的條件，變化的根據(jù)主要是內(nèi)因，即企業(yè)的管理。加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理非企業(yè)自身努力不可，這項(xiàng)工作搞不好，即使產(chǎn)權(quán)制度明確了，企業(yè)經(jīng)營自落實(shí)了，社會保障體系完善丁，國有企業(yè)的活力也難以發(fā)揮出來。所以，能不能搞好企業(yè)內(nèi)部管理，是關(guān)系到國有企業(yè)，特別是大中型企業(yè)興衰成敗的問題。實(shí)踐證明，任何一個具有生機(jī)和活力的企業(yè)，它們所以能夠持續(xù)不斷地提高資本運(yùn)營效益與效率，都是根植于科學(xué)的企業(yè)管理。因此，國有企業(yè)轉(zhuǎn)機(jī)建制，必須轉(zhuǎn)變觀念，強(qiáng)化管理。一是把企業(yè)改制與企業(yè)內(nèi)部管理有機(jī)結(jié)合起來，克服“以改代管”的現(xiàn)象，以改制保管理，以管理保改制；二是正確處理好企業(yè)效益的增長和管理加強(qiáng)的關(guān)系，克服只要效益好就是管理好的片面認(rèn)識，不能用利潤上升掩蓋管理上的淡化、弱化現(xiàn)象，解決好企業(yè)管理滑坡的問題；三是以市場為導(dǎo)向和歸宿，拓寬企業(yè)管理的廣度和寬度，從企業(yè)的經(jīng)營決策到工程驗(yàn)交后的服務(wù)，以及影響企業(yè)效益的各個環(huán)節(jié)都納入企業(yè)管理的內(nèi)容，要從過去局限于工程施工過程或某一方面的管理，擴(kuò)大到包括工程施工的人、財、物和工、運(yùn)、管全過程的管理；四是向深度發(fā)展，要探索一些更深層次的問題，推進(jìn)“三改一管”，把改革、改制和改組結(jié)合起來，把管理抓上去。深化改革要求管理工作深化，管理的深化能夠保證改革有條不紊地進(jìn)行，使改革落到實(shí)處，觀念的更新則是管理深化的保證，這是轉(zhuǎn)機(jī)建制的前提條件。

二、明確目標(biāo)，建立科學(xué)的管理機(jī)制

科學(xué)的產(chǎn)權(quán)制度和科學(xué)的管理機(jī)制，是企業(yè)轉(zhuǎn)機(jī)建制的兩大支撐條件，兩者相互依存，缺一不可，如果只改產(chǎn)權(quán)制度，不改內(nèi)部管理機(jī)制，現(xiàn)代企業(yè)制度只能是穿新鞋走老路，有名無實(shí)。

傳統(tǒng)的管理制度是管理者根據(jù)工作任務(wù)的不同，將企業(yè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)分成各司其職的職能部門，將員工細(xì)分為工作任務(wù)和工種各不相同的崗位，并制定出一系列的規(guī)章制度予以保證，這種高度細(xì)化的勞動分工，否定了企業(yè)經(jīng)營中的粗放式管理，保證了高度的專業(yè)化，促進(jìn)了技術(shù)水平的提高。在一定的生產(chǎn)力發(fā)展水平下的有著積極的作用。但是，這種管理制度的考核指標(biāo)重數(shù)量，輕質(zhì)量；重投入，輕產(chǎn)出；重物力和財力，輕人的智力；重完成任務(wù)，輕經(jīng)濟(jì)效益，已成為影響企業(yè)的重大問題，必須加以改造。

建立科學(xué)的管理制度首先要求摒棄過時的觀念、體制和運(yùn)行機(jī)制，把追求單一的發(fā)展速度完成施工任務(wù)總額轉(zhuǎn)變?yōu)樽非蟪杀?、質(zhì)量、服務(wù)效益和速度的統(tǒng)一，從管理理念、企業(yè)的組織制度、管理體制和運(yùn)作機(jī)制等方面，對舊制度進(jìn)行改造。通過推進(jìn)深層次的改革，重組企業(yè)機(jī)制，完全脫胎換骨，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的“裂變改制”，達(dá)到國有企業(yè)轉(zhuǎn)機(jī)建制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。

第一，要突出人本管理，建立約束和激勵機(jī)制。人是生產(chǎn)力最活躍、最積極的因素。我國的經(jīng)濟(jì)體制改革是以增強(qiáng)企業(yè)活力為中心環(huán)節(jié)的；增強(qiáng)企業(yè)活力的力量源泉，就在于充分發(fā)揮勞動者的智慧和才能。俗話說：事在人為，物在人管，財在人用。企業(yè)要實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)機(jī)建制，必須切實(shí)加強(qiáng)以人為中心的管理，通過優(yōu)化對職工行為的管理方式，健全約束機(jī)制和激勵機(jī)制，提高職工參與生產(chǎn)經(jīng)營決策的意識和能力，充分發(fā)揮職工的積極性和創(chuàng)造性，為廣大職工創(chuàng)造一種自己能夠掌握自己命運(yùn)，激發(fā)其潛在能力的文化氛圍，創(chuàng)造出自己的管理特色和新意。

第二，要引用先進(jìn)的管理方法，提高企業(yè)管理素質(zhì)?！皺C(jī)制”說到底，是企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)管理制度的組合，是企業(yè)的神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)問題，是搞活國有企業(yè)致命的問題之一。要搞活機(jī)制，必須健全、完善內(nèi)部各項(xiàng)管理體制制度，實(shí)現(xiàn)其有效、合理的優(yōu)化組合，而先進(jìn)的管理方法，則是實(shí)現(xiàn)其有效組合的前提條件。

三、抓住關(guān)鍵，完善各項(xiàng)管理手段

科學(xué)的管理機(jī)制，必須依據(jù)先進(jìn)的管理方法和手段來運(yùn)作實(shí)現(xiàn)，通過改革和完善企業(yè)內(nèi)部管理模式，提高企業(yè)管理整體素質(zhì)，達(dá)到機(jī)制創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新并舉，真正實(shí)現(xiàn)企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，建立適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)新體制的現(xiàn)代企業(yè)制度。

企業(yè)管理是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，要發(fā)揮管理的有效功能，必須優(yōu)化管理系統(tǒng)。為此要抓住幾個關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

第一、必須以質(zhì)量為龍頭。工程質(zhì)量是一個企業(yè)綜合素質(zhì)高低的綜合反映，也是施工企業(yè)的生存之本。抓住了質(zhì)量，就是抓住了企業(yè)內(nèi)部管理的“牛鼻子”。對施工企業(yè)質(zhì)量管理，當(dāng)前要以貫標(biāo)為契機(jī)，完善質(zhì)量保證體系，嚴(yán)格過程控制，嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)制度，多創(chuàng)精品名牌工程，實(shí)現(xiàn)對業(yè)主的質(zhì)量承諾。質(zhì)量管理是全員、全面、全過程的管理，我公司近些年來狠抓質(zhì)量不放松，從人、機(jī)、料、工、管、環(huán)全方位到科教、施工生產(chǎn)、工程驗(yàn)交全過程，都嚴(yán)格按程序辦事，這種質(zhì)保體系的正常有效運(yùn)轉(zhuǎn)，保證了我公司工程質(zhì)量合格率達(dá)到100％，優(yōu)良率達(dá)96％以上。

第二、必須以成本為核心。企業(yè)的基本目的是追求投資回報，實(shí)現(xiàn)效益的最優(yōu)化。而效益的一個最突出指標(biāo)就是利潤，與利潤矛盾地統(tǒng)一于一體的是成本。作為企業(yè)，不論前方與后方，不論機(jī)關(guān)與基層，一切活動都與成本有關(guān)。所以抓成本管理首先要教育和動員全體職工，要提高全體職工的成本意識，確定科學(xué)的成本目標(biāo)，使之積極參與并監(jiān)督搞好成本核算和控制，挖掘降低成本的潛力，減支節(jié)約，降低消耗。其次要抓重點(diǎn)，抓大頭。除了抓住科技進(jìn)步降成本這個大頭以外，還要抓好業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、低值易耗晶、經(jīng)營收入及各種應(yīng)收款以及施工現(xiàn)場五品四數(shù)等各種管理，要經(jīng)常做好經(jīng)濟(jì)活動分析，找出升高成本、出現(xiàn)浪費(fèi)和各種漏洞的真正原因，然后對癥下藥，采取果斷措施加以解決。近幾年，我公司針對可比成本有升高趨勢的現(xiàn)象，狠抓了工程項(xiàng)目利潤提留、內(nèi)部勞務(wù)承包等管理，做到計劃歸口、經(jīng)營歸口、收入歸口、分成政策歸口，堵住了各種漏洞；嚴(yán)格出差管理，實(shí)行單位、財務(wù)、公司領(lǐng)導(dǎo)三級把關(guān)，事前借款控制，事后報賬控制，既做到了統(tǒng)籌兼顧，辦好了該辦的事，又大大降低了管理費(fèi)支出。

第三、必須以制度作保證。企業(yè)的規(guī)章制度，是管理工作基礎(chǔ)的東西。抓內(nèi)部管理制度，一是制度要全，做到事事有章可循，二是制度執(zhí)行要嚴(yán)，做到人人有章必依。我公司不論是質(zhì)量、安全、環(huán)保、檔案、財務(wù)、物資、計劃、勞動、現(xiàn)場等物質(zhì)文明建設(shè)方面，還是政工、計劃生育等精神文明建設(shè)方面，都有系統(tǒng)配套的管理制度。同時，我們狠抓了制度落實(shí)。比如現(xiàn)場管理，規(guī)定現(xiàn)場物品一定要做到定置化；又如勞動管理，公司實(shí)行班組、分公司、項(xiàng)目三級巡查制度，從公司(分公司)領(lǐng)導(dǎo)到工人，上下班都實(shí)行嚴(yán)格的考勤登記制度。

第4篇：內(nèi)部管理范文

一、督察原則與方式[文秘站網(wǎng)-]

1、督察工作以生產(chǎn)經(jīng)營、基本建設(shè)目標(biāo)的完成情況為核心，與現(xiàn)場管理工作相結(jié)合，以強(qiáng)化執(zhí)行力為重點(diǎn)，切實(shí)把各項(xiàng)管理措施落到實(shí)處。

2、實(shí)行兩級管理督察。一是各分場（廠）對各自所屬單位進(jìn)行督察；二是總場對各分場（廠）進(jìn)行督察。以各單位內(nèi)部督察為主，總場定期對各單位的督察情況進(jìn)行調(diào)度。

3、采取專業(yè)督察與綜合督察相結(jié)合的方式，不定期、不定時、不定點(diǎn)的全方位督察。

二、督察內(nèi)容

對各單位生產(chǎn)、經(jīng)營、基本建設(shè)等各方面的管理制度貫徹落實(shí)情況和目標(biāo)任務(wù)完成情況進(jìn)行督察。主要包括：

1、管理制度的貫徹落實(shí)

主要內(nèi)容：對集團(tuán)公司、總場的各項(xiàng)管理制度、規(guī)定是否及時進(jìn)行貫徹落實(shí)。包括：貫徹傳達(dá)情況，根據(jù)總場的要求制訂的適合本單位實(shí)際的制度、意見、措施，以及在本單位的實(shí)施情況。

2、企業(yè)管理情況

是否存在著管理不嚴(yán)、標(biāo)準(zhǔn)不高、管理粗放、隨意性大的問題。

3、招（議）標(biāo)管理

內(nèi)部招標(biāo)管理制度情況；對額度以上的物資、設(shè)備采購和土建安裝等是否進(jìn)行規(guī)范招（議）標(biāo)；限額以上的招（議）標(biāo)是否按規(guī)定程序報批；招標(biāo)記錄是否齊全。

4、工程項(xiàng)目管理

實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制情況；項(xiàng)目管理制度制定情況；基建、技改、大修等項(xiàng)目的質(zhì)量、工期、投資額度控制情況；項(xiàng)目是否按期達(dá)產(chǎn)達(dá)效，是否存在盲目投資造成浪費(fèi)問題等。

5、應(yīng)收賬款

促銷促收措施制度及實(shí)施情況；應(yīng)收賬款年度控制額完成情況。

6、原材物料的管理

主要內(nèi)容：內(nèi)部關(guān)于原材物料的采購、保管、出庫、庫存定額管理等管理制度的制訂、執(zhí)行情況；閑置物資、清欠物資的管理、串換、變現(xiàn)情況。

7、產(chǎn)成品的庫存、銷售管理

主要內(nèi)容：單位產(chǎn)成品的庫存、銷售管理制度的制訂情況，及具體執(zhí)行情況。

8、生產(chǎn)過程中的工藝管理、設(shè)備管理、安全管理

主要內(nèi)容：單位生產(chǎn)過程中的工藝管理、設(shè)備管理、安全管理等方面制度的制訂情況，制度執(zhí)行情況；是否杜絕了裝備的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象。

9、人力資源管理

工資定額的控制情況，工資性費(fèi)用的列支情況，員工及臨時工是否按規(guī)定雇傭等。

10、現(xiàn)場管理

主要是指生產(chǎn)、辦公、生活現(xiàn)場的環(huán)境管理。主要內(nèi)容：現(xiàn)場達(dá)到"環(huán)境整潔、物流有序"的要求；單位內(nèi)部建立健全有關(guān)部門規(guī)章制度情況；內(nèi)部現(xiàn)場管理開展情況；是否存在長流水、長明燈現(xiàn)象；內(nèi)部現(xiàn)場管理檢查、獎懲情況。

11、勞動紀(jì)律

主要內(nèi)容：單位在勞動紀(jì)律方面的制度制訂情況，單位職工個人遵守勞動紀(jì)律情況，崗位責(zé)任制的落實(shí)情況（遲到、早退、脫崗、睡崗等），內(nèi)部監(jiān)督檢查情況。

12、信息管理系統(tǒng)的使用情況

是否按照鹽場的信息系統(tǒng)管理規(guī)定使用。

13、生產(chǎn)經(jīng)營工作中的其他方面。

三、考核及處罰

督察小組對各單位生產(chǎn)經(jīng)營管理情況認(rèn)真進(jìn)行督察，對存在的問題進(jìn)行科學(xué)分析，著重查找主觀原因，并及時通知該單位限期整改。如發(fā)現(xiàn)未按督察組要求進(jìn)行整改的，通報批評并扣罰主要負(fù)責(zé)人及單位年（崗）薪。對存在嚴(yán)重違章、違紀(jì)和管理混亂的單位，由督察組提出對該單位主要負(fù)責(zé)人或班子進(jìn)行調(diào)整或誡勉意見，報總場研究后按有關(guān)程序處理。

四、組織領(lǐng)導(dǎo)

為了保證管理督察制度的貫徹實(shí)施，總場成立督察領(lǐng)導(dǎo)小組，成員組成如下：

組長：__*

副組長：__*

成員：__*

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在企管處，__*兼任辦公室主任。

五、其他

1、各單位都要成立相應(yīng)的由單位負(fù)責(zé)人為組長的督察小組，配備督察人員，負(fù)責(zé)本單位范圍內(nèi)的督察工作。結(jié)合自己的實(shí)際情況制定各自的督察制度和辦法，要簡便易行，注重實(shí)效。

第5篇：內(nèi)部管理范文

安徽商張老板，生意做得不錯，每年的錢沒少賺，在當(dāng)?shù)氐纳倘镆菜銈€人物，可是，這位仁兄的錢包里卻很少有超過1 000元的時候。理由是老板娘擔(dān)心張老板掌握財權(quán)之后出現(xiàn)兩種情況，一是大家都可以想得到的個人問題，另一個就是擔(dān)心張老板在不與她商量的前提下私自做主，隨便引進(jìn)新產(chǎn)品或是和新廠家合作。所以，老板娘對張老板實(shí)施嚴(yán)格經(jīng)濟(jì)管控，張老板的所有開支必須通過她這一關(guān)?？墒牵掀庞姓?，老公有對策。張老板經(jīng)常會讓手下業(yè)務(wù)員幫忙找來發(fā)票，上面注明給某某客戶的客情費(fèi)用，然后自己煞有介事地在發(fā)票上簽字同意，再由業(yè)務(wù)員拿到夫人那里報銷，之后自己將報銷款拿走。

其實(shí)，這種多少有些令人啼笑皆非的事情，絕不只是張老板才碰到的事情，可能許多商老板都遇到過類似的困擾。生意做大了，外部的市場經(jīng)營格局已經(jīng)日趨穩(wěn)定，但沒想到的是后院突然起火，夫人與自己處處不和，甚至出現(xiàn)水火不容的對立情況。這時候，商老板們只有暗地里叫苦不迭，為什么自己的夫人反而成了阻礙事業(yè)發(fā)展的最大障礙呢?

清官難斷家務(wù)事。正是因?yàn)檫@里面牽涉到特殊的夫妻感情，使得老板娘的管理問題遠(yuǎn)比一般市場問題復(fù)雜得多。一般來說，夫妻雙方對事業(yè)和家庭的看法會隨著年齡的增長發(fā)生一些分歧。40歲左右的商老板正處在做事業(yè)的黃金年紀(jì)，一心想著把生意做得更大。而這個年齡段的老板娘則更求穩(wěn)定和安全，希望收縮生意線，也希望老公更多地關(guān)注自己和家庭。如果老板娘的期望落空，就會產(chǎn)生嫉恨情緒，認(rèn)為是事業(yè)導(dǎo)致了老公對家庭的關(guān)心不夠。有時候，她寧可不要生意，也要想法設(shè)法轉(zhuǎn)移老公的關(guān)注點(diǎn)。做生意是高度理性和客觀的事情，一旦摻進(jìn)許多與生意無關(guān)的感性因素，就會生出麻煩。例如，某廠家的業(yè)務(wù)員找上門推薦一個新產(chǎn)品，這個產(chǎn)品本身很好，市場前景也不錯，與公司當(dāng)前的貼合度也較好，但是老板娘堅決反對，真正的原因就是廠家派過來的業(yè)務(wù)人員是個年輕女孩。

夫妻倆之間的相處過程其實(shí)也是互相改造對方的過程，結(jié)婚后，夫妻雙方都會按照自己的價值觀和思維模式來改造對方，有的是潛移默化在進(jìn)行，有的則是轟轟烈烈在進(jìn)行，這個改造形式會一直持續(xù)下去，直至一方被另外一方成功改造，這個家庭才能進(jìn)入一個較為穩(wěn)定和諧的局面，家庭的和諧穩(wěn)定才能帶來生意上的穩(wěn)定發(fā)展。所以，大家留意一下身邊的老板家庭，那種妻管嚴(yán)型(老公被老婆成功改造的)和大男子主義型(老婆被老公成功改造的)的，生意都做得不錯。這也是夫妻兩人之間，有一方被另外一方改造的結(jié)果。反而，若是夫妻倆的水平旗鼓相當(dāng)，都有自己的主張和看法，這個改造過程會持續(xù)很久，在這個過程中，夫妻雙方的互相改造則成為最大的內(nèi)耗，導(dǎo)致家庭不和，續(xù)而生意難做。

古人云：“修身齊家治國平天下”。商要想在當(dāng)今市場環(huán)境中闖出一片天下，必須先過的一關(guān)可能不是其他，而正是自己的夫人。

從生理角度看，人的狀態(tài)由情緒、體力、智力三個方面因素構(gòu)成，但是這三個方面的因素不是恒定的，而是存在一定的變化周期。情緒是34天一個周期，體力是28天一個周期，智力是32天一個周期，若處在低谷期，人的心情自然不好，很容易上火發(fā)脾氣。所以，商有必要了解一下夫人的生理周期變化情況，以避免出現(xiàn)不應(yīng)有的誤解。

一般來說，做生意的老板娘大多有一個屬于自己的朋友圈，大家平時都很重視自己在這群小姐妹中的形象和地位。在這點(diǎn)上，商可實(shí)施～些有針對性的方案，讓夫人在這群小姐妹面前賺足面子，從而獲得夫人在生意方面的感恩和回報。同時，還可以利用召開家庭會議的機(jī)會，提前做好雙方父母的工作，在家庭會議上闡述當(dāng)前的問題狀況和解決方案，并形成決議，利用群眾壓力實(shí)施對夫人的管理。

許多商出差參加廠家會議或是學(xué)習(xí)會時，喜歡一個人前往，甚至有點(diǎn)脫離苦海、獲得解放的感覺。但是，這種做法往往惹得夫人不高興，甚至使其產(chǎn)生一些不應(yīng)該有的想法。為避免這樣的麻煩，也為了多給夫人一些安全感，商出去開會或?qū)W習(xí)時，應(yīng)當(dāng)盡可能與夫人一起去，最好主動提出與夫人一起去。

曾經(jīng)有個比喻，說健康是1，財富是這個1后面的若干個0，若是前面的這個1倒了，后面有再多的O也沒用了。所以，平時商應(yīng)該經(jīng)常陪夫人去醫(yī)院檢查身體。夫妻倆一起去醫(yī)院檢查身體，一方面可以及早了解自己的身體狀況，另一方面也能夠引導(dǎo)夫人把注意力從生意上轉(zhuǎn)移到身體健康方面。

第6篇：內(nèi)部管理范文

（一）企業(yè)內(nèi)部管理控制環(huán)境概念 企業(yè)內(nèi)部管理控制環(huán)境是指影響政策或措施實(shí)施的各種因素，反映了企業(yè)管理人員對管理控制的觀念、看法和措施。包括企業(yè)結(jié)構(gòu)、管理者權(quán)責(zé)、管理實(shí)施者觀念態(tài)度、管理權(quán)責(zé)確定方法、管理措施、人事管理政策和方法、外部條件等很多方面。

（二）企業(yè)內(nèi)部管理控制環(huán)境作用 企業(yè)內(nèi)部管理控制環(huán)境對管理控制的各組成要素產(chǎn)生著重要的影響，是各要素在管理控制中發(fā)揮自身作用的重要基礎(chǔ)。企業(yè)內(nèi)部管理控制環(huán)境影響了管理措施的落實(shí)和效果，影響了企業(yè)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況，是企業(yè)內(nèi)部控制中最核心的要素。在企業(yè)內(nèi)部管理控制體系中，管理控制環(huán)境發(fā)揮著最重要的作用。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展與完善，我國企業(yè)日益加入到競爭激烈的國際市場環(huán)境中，這對企業(yè)內(nèi)部管理控制提出了非常高的要求。企業(yè)必須采取有效措施，改善和優(yōu)化內(nèi)部管理控制環(huán)境，切實(shí)提高企業(yè)的內(nèi)部管理控制水平和標(biāo)準(zhǔn)，使其符合現(xiàn)代化企業(yè)經(jīng)營管理理念，從而有效提升企業(yè)競爭力，在競爭激烈的市場中脫穎而出。

二、企業(yè)內(nèi)部管理控制環(huán)境存在的問題

（一）法規(guī)制度不完善 我國很多企業(yè)的內(nèi)部管理控制的法規(guī)制度還不是很完善，不少還停留在傳統(tǒng)企業(yè)經(jīng)營管理理念中，特別是過去計劃經(jīng)濟(jì)的影響和我國特殊的歷史發(fā)展，很多企業(yè)內(nèi)部管理，其實(shí)是以“人治”為主，還沒有形成“依法管理”的正確態(tài)度。法規(guī)制度的建立沒有跟上企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的腳步，造成在企業(yè)內(nèi)部的很多地方，存在著管理上的盲區(qū)和制度上的真空。同時，對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的約束機(jī)制還不是很有效，造成管理者工作的制度化和決策的科學(xué)性，還存在著很大的問題。

（二）監(jiān)督機(jī)制不健全 目前，多數(shù)企業(yè)都是依靠企業(yè)內(nèi)部審核部門對企業(yè)內(nèi)部管理進(jìn)行監(jiān)督。但由于這些部門都是在企業(yè)財會部門的指導(dǎo)下進(jìn)行工作的，經(jīng)常會受到企業(yè)內(nèi)部各種因素的制約與影響，使監(jiān)管工作的效果不能落到實(shí)處。科學(xué)的監(jiān)督機(jī)制需要監(jiān)督部門保持高度的獨(dú)立性，以便對企業(yè)管理進(jìn)行正確的監(jiān)督監(jiān)管，但很多監(jiān)管部門的領(lǐng)導(dǎo)既擔(dān)負(fù)監(jiān)管的職責(zé)，又承擔(dān)企業(yè)財務(wù)上的工作，這使得企業(yè)內(nèi)部管理控制的監(jiān)督效果大打折扣。

（三）企業(yè)管理者權(quán)力缺乏制約 現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部管理控制要求企業(yè)的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相分離，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營者對企業(yè)的控制管理，實(shí)現(xiàn)所謂的“內(nèi)部人控制”。在我國不少企業(yè)，特別是中小型企業(yè)中，由于管理人員往往身兼數(shù)職，所負(fù)責(zé)的崗位又大多相互間存在利害關(guān)系，如果管理者沒有較強(qiáng)的職業(yè)操守，很容易發(fā)生現(xiàn)象。此外，有些國有企業(yè)的管理者，在企業(yè)中擁有著經(jīng)營決策、人事任免、日常管理等很多權(quán)利，同時，這些企業(yè)中對管理者的監(jiān)督機(jī)制經(jīng)常形同虛設(shè)，造成管理者的權(quán)力過大，又沒有很好的制約，造成了任人唯親、一意孤行的現(xiàn)象時有發(fā)生。

（四）審計部門功效存在缺失 很多企業(yè)內(nèi)部審計部門存在機(jī)構(gòu)設(shè)置不科學(xué)、權(quán)責(zé)不清晰的現(xiàn)象，使得企業(yè)內(nèi)部審計部門在開展工作時，缺乏必要的客觀性、公正性和獨(dú)立性。審計工作應(yīng)該是獨(dú)立于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營之外而進(jìn)行的，但實(shí)際情況是，不少企業(yè)的審計工作只有得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的允許后才能開展，即使在工作中發(fā)現(xiàn)了問題，也需要將檢查情況匯報給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層，而不是針對審計結(jié)果，發(fā)表獨(dú)立的處理措施和意見，這使得審計工作往往流于形式。此外，對審計人員權(quán)責(zé)的監(jiān)管也存在不少問題，經(jīng)常出現(xiàn)審計人員不遵守職業(yè)道德影響審計效果的事件發(fā)生。

（五）缺乏有效的人力資源管理措施 人是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中最重要的要素，關(guān)系著企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。在我國部分企業(yè)中，管理者往往把保證產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售量、實(shí)現(xiàn)最大利潤放在首位，而忽視了人才對于企業(yè)的重要作用。人力資源素質(zhì)不平衡，高素質(zhì)人才匱乏；人才進(jìn)出關(guān)口不嚴(yán)，人才上升通道不暢通；員工考核標(biāo)準(zhǔn)不科學(xué)，考核流于形式；員工激勵機(jī)制不完善，人才待遇缺乏彈性，這些都是企業(yè)缺乏有效人力資源管理措施的表現(xiàn)形式，大大影響了企業(yè)內(nèi)部管理控制的效果。

（六）缺少現(xiàn)代化企業(yè)管理系統(tǒng)的應(yīng)用 目前，歐美發(fā)達(dá)國家的企業(yè)中，大量運(yùn)用了現(xiàn)代化的企業(yè)資源計劃系統(tǒng)（ERP，Enterprise

Resource Planning），有效促進(jìn)了企業(yè)對物資資源、人力資源、財務(wù)資源和信息資源的管理，提高了企業(yè)內(nèi)部管理控制水平。我國雖已引入了這一概念，但由于技術(shù)上的落后，使我國企業(yè)研制的EPR系統(tǒng)水平還不是很高，難以發(fā)揮其對企業(yè)內(nèi)部管理控制的實(shí)用價值。此外，EPR技術(shù)人才的缺乏，也使得我國企業(yè)在對現(xiàn)代化企業(yè)管理系統(tǒng)的研制和應(yīng)用上力不從心。

（七）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)不高 我國實(shí)行市場化經(jīng)濟(jì)只有短短的三十幾年，雖已經(jīng)形成了一大批具有一定生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品市場占有率高的企業(yè)，但由于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的素質(zhì)離現(xiàn)代化企業(yè)經(jīng)營管理者的要求還存在不少差距，造成我國企業(yè)難以保證企業(yè)的持續(xù)發(fā)展和管理的有序進(jìn)行。不少民營企業(yè)主，自身文化素質(zhì)不高，不能理解現(xiàn)代化管理理念對于企業(yè)的助推作用；有些國營企業(yè)主，由于監(jiān)督監(jiān)管機(jī)制的漏洞，在生產(chǎn)決策中，習(xí)慣了“拍腦殼”決定，聽不進(jìn)建議意見，或帶頭貪污腐化，損害了企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營秩序。

（八）企業(yè)文化未建立 企業(yè)文化代表了企業(yè)的核心價值理念，是企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的不竭源泉。市場經(jīng)濟(jì)下，企業(yè)間的競爭，實(shí)際上比拼的是企業(yè)間的文化。缺乏正確的企業(yè)文化，會使企業(yè)在競爭中難以找到正確的方向。企業(yè)管理者影響著企業(yè)文化的形成，管理秩序混亂、管理理念陳舊，會導(dǎo)致企業(yè)文化難以在正確的軌道上運(yùn)行。缺少企業(yè)文化，還會使員工缺乏歸屬感，缺乏對企業(yè)的向心力和凝聚力，企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展也難以為繼。

（九）企業(yè)員工素質(zhì)不達(dá)標(biāo) 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的主體是企業(yè)員工，企業(yè)內(nèi)部管理控制效果的好壞，其最終實(shí)施者往往是企業(yè)員工，員工的綜合素質(zhì)對企業(yè)管理效果的影響是非常巨大的。但由于我國教育存在的歷史原因，長期重成績輕素質(zhì)，使得企業(yè)中的員工素質(zhì)離現(xiàn)代化企業(yè)的需要存在不少的差距。此外，員工思想道德素質(zhì)的差距，也是影響企業(yè)內(nèi)部管理控制效果的重要因素。

三、企業(yè)內(nèi)部管理控制環(huán)境完善建議

（一）完善企業(yè)內(nèi)部管理控制體系機(jī)構(gòu) 企業(yè)內(nèi)部管理控制體系結(jié)構(gòu)是企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部管理的基礎(chǔ)，應(yīng)主要做到以下幾點(diǎn)：一是發(fā)揮企業(yè)董事會對企業(yè)治理的領(lǐng)導(dǎo)地位，發(fā)揮董事會對于企業(yè)內(nèi)部管理控制的核心作用。二是確保企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)的合理性，將企業(yè)股權(quán)有效分散至股東，同時，公司管理者應(yīng)尊重股東的地位，保證股東的權(quán)利，在股東間形成互相制約的關(guān)系。三是確保企業(yè)監(jiān)事會對董事會進(jìn)行監(jiān)督時，具備很強(qiáng)的獨(dú)立性。并且，還要促進(jìn)公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)形成相互制約的關(guān)系，并督促企業(yè)管理者和董事會遵守企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)定。四是主動實(shí)行獨(dú)立董事會機(jī)制，通過董事會對企業(yè)內(nèi)部管理控制人員形成必要的監(jiān)督和制約。

（二）完善企業(yè)內(nèi)部審核機(jī)制 企業(yè)管理法規(guī)賦予了企業(yè)內(nèi)部審核部門充分的自主性和監(jiān)督監(jiān)管的客觀公正性。審計部門擔(dān)負(fù)了對企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督評價的功能，因此：一是必須提高審計部門的公正性和權(quán)威性?，F(xiàn)代企業(yè)管理理論規(guī)定，企業(yè)必須設(shè)立監(jiān)事會、審計部和審計委員會，隸屬于股東大會、總經(jīng)理和董事會，三者存在業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)。二是擴(kuò)展企業(yè)內(nèi)部審計部門的工作范圍。企業(yè)內(nèi)部審計部門除去擔(dān)負(fù)傳統(tǒng)審計工作外，還應(yīng)在上級領(lǐng)導(dǎo)下，主動擴(kuò)展工作范圍。三是必須提高企業(yè)內(nèi)部審計人員的業(yè)務(wù)能力。企業(yè)內(nèi)部審計人員的業(yè)務(wù)能力關(guān)系著企業(yè)內(nèi)部的審計質(zhì)量是否達(dá)標(biāo)，因此，必須將業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、專業(yè)水平高、工作認(rèn)真負(fù)責(zé)的高素質(zhì)人才，及時補(bǔ)充至審計部門中。此外，還應(yīng)對現(xiàn)有審計人員加強(qiáng)業(yè)務(wù)培養(yǎng)，提高審計人員的整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。四是必須不斷完善企業(yè)內(nèi)部管理控制體系。內(nèi)部管理控制體系的建立，可以促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部審計工作向法規(guī)化、制度化邁進(jìn)，保證審計工作的正確性。

（三）完善企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 現(xiàn)代企業(yè)管理上的一個鮮明特色是具備組織結(jié)構(gòu)明確、權(quán)責(zé)清晰的管理機(jī)構(gòu)。對企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行完善，可以使企業(yè)內(nèi)部各單位權(quán)利和職責(zé)得到明確，有利于企業(yè)開展信息交流、風(fēng)險評估等工作，有利于對企業(yè)進(jìn)行審計工作。在設(shè)置企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)時，應(yīng)充分考慮到滿足企業(yè)內(nèi)部控制的需求，使各單位和各管理者明確自己的任務(wù)和責(zé)任。既能夠促進(jìn)企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的正常，又要保證企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境得到實(shí)時的調(diào)整。在組織結(jié)構(gòu)設(shè)置時，必須按照國家的規(guī)律規(guī)章制度，保證決策、執(zhí)行、監(jiān)督三者間相互獨(dú)立。同時，還應(yīng)從企業(yè)特點(diǎn)、性質(zhì)、發(fā)展方向、企業(yè)文化、管理需求等多方面為出發(fā)點(diǎn)，合理設(shè)置企業(yè)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，促進(jìn)良好工作機(jī)制的形成。另外，企業(yè)還應(yīng)根據(jù)設(shè)置好的內(nèi)部機(jī)構(gòu)的工作任務(wù)和特點(diǎn)，對其進(jìn)行合理任務(wù)分工，確定好各個崗位的職責(zé)和要求，明確其崗位職責(zé)和相互間的關(guān)系。企業(yè)在對內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行設(shè)置時，還應(yīng)制定相關(guān)的管理規(guī)章制度，明確企業(yè)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)等，使每名職工都能對企業(yè)的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)做到了然于胸，并能清楚知道自己的崗位職責(zé)和使命，促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部管理的運(yùn)轉(zhuǎn)高效。

（四）完善企業(yè)文化建設(shè) 現(xiàn)代企業(yè)的競爭，實(shí)際上是企業(yè)間文化的競爭，從某種意義上講，企業(yè)文化已成為了決定企業(yè)生死存亡的關(guān)鍵因素。企業(yè)文化體現(xiàn)了企業(yè)的價值觀，也是企業(yè)最重要的管理方法。企業(yè)文化建設(shè)并不是一蹴而就的，需要企業(yè)長期的實(shí)踐與積累。企業(yè)管理者應(yīng)該高度重視企業(yè)文化的建設(shè)，用積極向上的企業(yè)文化培育員工的向心力和凝聚力，使企業(yè)的力量通過企業(yè)文化這一紐帶聚合在一起，發(fā)揮企業(yè)文化對加強(qiáng)企業(yè)管理的優(yōu)勢。企業(yè)只有下大力氣加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，才能不斷促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部管理控制水平的提高，增強(qiáng)企業(yè)的競爭力。

（五）完善企業(yè)人力資源配置 我國企業(yè)必須重視人在企業(yè)內(nèi)部管理控制的主體地位，以健全的人力資源管理規(guī)章和制度，促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部人力資源水平的發(fā)揮?，F(xiàn)代企業(yè)的競爭，更多的是表現(xiàn)在人力資源上的競爭，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動都是人在發(fā)揮著關(guān)鍵因素，脫離了人的因素，任何管理都失去了意義。所以，企業(yè)必須探索有效的人力資源制度，確保每個人都能在企業(yè)中實(shí)現(xiàn)自己的最大價值。一是建立企業(yè)崗位責(zé)任制，保證每名員工和管理者都能明確自己的職責(zé)，同時，崗位與崗位之間形成有效的監(jiān)督制約機(jī)制。二是考慮在重要崗位人事任免上實(shí)行崗位競聘制度，公開對這些崗位人員進(jìn)行選拔，保證上崗人員具備良好的業(yè)務(wù)能力和民意基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)“能者上、庸者下”的良好態(tài)勢。三是對企業(yè)員工進(jìn)行有效的崗位技能培訓(xùn)，不斷提高員工的業(yè)務(wù)能力。同時，還可定期對崗位進(jìn)行輪換，促進(jìn)員工綜合素質(zhì)的全方位提高。四是應(yīng)該建立行之有效的崗位素質(zhì)考核制度，考察員工的履職情況和業(yè)務(wù)能力，對員工的綜合素質(zhì)進(jìn)行科學(xué)、公正的評價，促進(jìn)員工事業(yè)心責(zé)任感的提升。五是建立彈性薪金制度，用物質(zhì)獎勵促進(jìn)員工改革創(chuàng)新、安于本職的信心，形成能者多勞的管理制度，充分調(diào)動員工的創(chuàng)造性和積極性。

（六）完善企業(yè)內(nèi)部管理理念 在瞬息萬變的市場競爭中，企業(yè)管理者發(fā)揮著非常重要的作用。企業(yè)管理者，特別是決策者的能力和知識，影響了企業(yè)的發(fā)展方向，影響了企業(yè)的發(fā)展是否具備可持續(xù)性。企業(yè)管理者素質(zhì)對企業(yè)的影響，直接表現(xiàn)在對企業(yè)內(nèi)部管理控制環(huán)境的影響上。因此，必須使管理者切實(shí)轉(zhuǎn)變管理理念，提升自身的管理水平，重視企業(yè)內(nèi)部管理控制的重要性。一是嚴(yán)把重要管理崗位的入口關(guān)，確保管理者的素質(zhì)能力符合崗位需求。對重要崗位的人事任免，必須體現(xiàn)出公正性和透明性，嚴(yán)防任人唯親的現(xiàn)象發(fā)生。二是對于現(xiàn)有管理者，企業(yè)相關(guān)部門應(yīng)定期組織考核，檢查其崗位素質(zhì)是否達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)。對考核中成績比較差或者民主評議中口碑不佳的管理者，應(yīng)堅決予以換崗或辭退，通過這種嚴(yán)厲的督促措施，促使管理者不斷提高自身的素質(zhì)，以適應(yīng)企業(yè)內(nèi)部管理的變化發(fā)展。三是定期組織企業(yè)管理者進(jìn)行換崗輪訓(xùn)和基層鍛煉，積極聘請專家教授到企業(yè)進(jìn)行針對性的輔導(dǎo)授課，組織管理者參加各種形式的崗位培訓(xùn)，通過這些措施，可以有效提高企業(yè)管理者的業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)，促進(jìn)管理者管理理念的轉(zhuǎn)變。另外，企業(yè)還應(yīng)該設(shè)置良好的激勵機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)管理者工作積極性的提升。

第7篇：內(nèi)部管理范文

關(guān)鍵詞：內(nèi)部管理 審計 程序

合理的項(xiàng)目建設(shè)有賴內(nèi)部審計事業(yè)的工作，內(nèi)部審計事業(yè)的合理發(fā)展可以使某項(xiàng)目更加了解市場需求，加強(qiáng)各環(huán)節(jié)之間的協(xié)調(diào)能力，使公司資金運(yùn)轉(zhuǎn)流暢。但是現(xiàn)在我國內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展存在的最大問題是相關(guān)企業(yè)對建設(shè)內(nèi)部管理審計的投入不足，而對審計事業(yè)更加缺乏了解，所以缺少適應(yīng)項(xiàng)目發(fā)展的內(nèi)部管理審計部門，增加了項(xiàng)目工程的投資成本，無法做到合理的監(jiān)督。本文以作者多年的經(jīng)驗(yàn)講述了為什么要加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目內(nèi)部管理審計和如何加強(qiáng)內(nèi)部審計的發(fā)展，以便大家參考。

隨著我國內(nèi)部審計事業(yè)的不斷發(fā)展壯大，內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目審計已成為其重要的組成部分。建設(shè)項(xiàng)目審計涵蓋的內(nèi)容很廣。其中造價審計能直接產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，降低工程造價，而招投標(biāo)審計則使審計關(guān)口前移，以預(yù)防為主，從而作為節(jié)約資源、提高工程質(zhì)量的保證。這些單項(xiàng)審計是對項(xiàng)目建設(shè)過程中的一個環(huán)節(jié)或一個方面進(jìn)行監(jiān)督、評價、提出合理建議、杜絕營私舞弊的發(fā)生。而要整體上促進(jìn)企業(yè)工程管理水平的提高，擁有一個良好的項(xiàng)目建設(shè)環(huán)境，進(jìn)行項(xiàng)目管理審計就顯得尤為重要。

項(xiàng)目管理審計是以推進(jìn)工程管理素質(zhì)的改善以及管理水平和管理效率的提高，保證工程管理機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)建設(shè)管理活動高效進(jìn)行，著眼于提高工程管理機(jī)構(gòu)整體功能，從根本上改進(jìn)組織管理、提高管理效率為目的。

作為企業(yè)內(nèi)部的審計機(jī)構(gòu)，在進(jìn)行建設(shè)項(xiàng)目管理審計時，比外部審計機(jī)構(gòu)具有一定的優(yōu)勢，那就是對本單位建設(shè)項(xiàng)目的管理流程、工作步驟、工作方法了解的更加清楚，信息采集、人員溝通更加方便，更容易發(fā)現(xiàn)工程管理過程中不夠完善的地方。對于設(shè)置專職工程管理機(jī)構(gòu)的企業(yè)，其建設(shè)項(xiàng)目管理審計信息的獲取將更加方便，審計資料的提供不容易出現(xiàn)推委扯皮現(xiàn)象。

內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目審計事業(yè)不僅對于工程運(yùn)行成本的減少起到促進(jìn)作用，同時可以提高工作人員的積極性，減少內(nèi)部不公平不公正的情況發(fā)生，對于一個即將開展的項(xiàng)目來說，管理審計事業(yè)是開展的基礎(chǔ)，提高相關(guān)人員工作效率，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目平穩(wěn)開展。內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目審計事業(yè)是一個整體，存在于項(xiàng)目開展時的各個部門，甚至當(dāng)項(xiàng)目竣工時，內(nèi)部審計也在進(jìn)行中，它可以做到管理者科學(xué)化管理項(xiàng)目內(nèi)部建設(shè)，同時可以使設(shè)計人員依據(jù)審計結(jié)果進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃，施工人員做到嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ?，保持認(rèn)真的工作態(tài)度才能正好的開展內(nèi)部建設(shè)審計事業(yè)。

在進(jìn)行建設(shè)項(xiàng)目內(nèi)部管理審計時，我們可以按照一個項(xiàng)目從立項(xiàng)批復(fù)、組織施工、到竣工驗(yàn)收的建設(shè)過程按下述內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督評價。

一、建設(shè)項(xiàng)目的內(nèi)部控制審計

內(nèi)部控制是指建設(shè)單位為保證項(xiàng)目順利實(shí)施所采取的一系列必要管理措施的工程管理控制系統(tǒng)，它包括最高管理機(jī)構(gòu)用來授權(quán)和指揮項(xiàng)目建設(shè)的方式、方法，也包括決策、籌資、計劃、招投標(biāo)、物資采購、施工等建設(shè)程序和步驟，還包括為項(xiàng)目建設(shè)活動進(jìn)行計劃、控制和評價而制定或設(shè)置的各項(xiàng)規(guī)章制度。健全、可靠的內(nèi)部控制系統(tǒng)才能保證其工程建設(shè)活動的真實(shí)有效。

（一）審查是否建立建全完善的工程建設(shè)管理制度，例如《工程設(shè)計管理制度》、《工程物資管理制度》、《工程變更、簽證管理制度》、《工程監(jiān)理管理制度》、《工程價款支付管理制度》、《工程驗(yàn)收組織管理制度》、《項(xiàng)目檔案存檔借閱管理制度》等，完善的工程管理制度可以保證建設(shè)活動的合法合規(guī)性。

要完善相應(yīng)的管理制度，首先相關(guān)執(zhí)法部門要做到對不合理不合法工作人員的嚴(yán)懲，做到有法可依、執(zhí)法必嚴(yán)，為審計工作帶來可以依靠的相關(guān)法律法規(guī)。同時應(yīng)協(xié)調(diào)各方外部監(jiān)督方式，形成監(jiān)督合力，可以通過立法規(guī)定來促使相關(guān)外部監(jiān)督部門適時適當(dāng)?shù)芈男斜O(jiān)督職責(zé)，另一方面可以通過物聯(lián)網(wǎng)等科學(xué)技術(shù)的發(fā)展來實(shí)現(xiàn)信息的交流合作，加強(qiáng)審計事業(yè)在各個項(xiàng)目之間的流通，減少資源的損失。

（二）審查各項(xiàng)管理制度是否得到貫徹執(zhí)行。則要查看項(xiàng)目建設(shè)過程中留下的原始記錄和有效憑證，按照重要性原則，需提供以下證據(jù)，在設(shè)計階段是否有設(shè)計交底記錄、圖紙會審紀(jì)要；在材料管理方面是否有材料進(jìn)場驗(yàn)收表或質(zhì)量抽檢報告，甲供材料是否有材料領(lǐng)用單；進(jìn)度管理方面是否有進(jìn)度計劃檢查記錄；在工程簽證管理方面是否有授權(quán)書、設(shè)計變更書、簽證單；在質(zhì)量管理方面是否有隱蔽工程驗(yàn)收單、材料質(zhì)量證明資料、質(zhì)量檢驗(yàn)臺帳；在進(jìn)度款支付方面是否有工程款支付臺賬以及已完進(jìn)度工程量計算書等。通過這些原始記錄可以檢查工程管理部門是否按已經(jīng)設(shè)置的制度或程序辦理工作，是否嚴(yán)格按制度辦事、是否流于行式，對工程管理活動的真實(shí)性、有性進(jìn)行評價。

（三）審查工程管理活動中權(quán)限界定是否清楚，不相容職務(wù)是否分離。比如：現(xiàn)場施工管理人員與計價人員、現(xiàn)場施工管理人員與材料管理人員、現(xiàn)場施工管理人員與簽證授權(quán)人員等不能是同一人負(fù)責(zé)。員工各崗位之間是否建立了相互驗(yàn)證、相互制約的關(guān)系。每一項(xiàng)工程管理活動的處理權(quán)，是否有兩人以上進(jìn)行復(fù)核把關(guān)，只有這樣才能保證其管理活動的真實(shí)性，減少營私舞弊的發(fā)生。只有真實(shí)、有效的工程管理活動，其提供的管理資料才可以作為審計依據(jù)。

二、建設(shè)項(xiàng)目管理活動合法合理性審計

真實(shí)有效的管理活動并不能保證其建設(shè)活動的合理性、合法性，只有借助于工程和審計專業(yè)知識，采用一定的審計方法，才能對項(xiàng)目建設(shè)程序、實(shí)施過程中的進(jìn)度、質(zhì)量和投資控制等進(jìn)行監(jiān)督。實(shí)際工作中主要從以下兩個方面進(jìn)行。

（一）建設(shè)程序?qū)徲?。自籌資金建設(shè)項(xiàng)目是否有年度計劃，是否按計劃進(jìn)行，超計劃時是否向上級部門或單位請示追加批復(fù)；對于達(dá)到招標(biāo)額度的建設(shè)項(xiàng)目及工程物資是否進(jìn)行公開招標(biāo)；工程投資額在30萬元以上或建造面積在300平方米以上的建筑工程是否按規(guī)定辦理了施工許可證；是否按國家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范進(jìn)行建設(shè)活動。

（二）施工過程控制審計

1.進(jìn)度控制審計。檢查施工許可證的辦理是否及時，是否影響按時開工；工程進(jìn)度計劃是否進(jìn)行動態(tài)管理，調(diào)整是否及時，調(diào)整是否合理，能否保證工程總進(jìn)度；對于工程進(jìn)度推后是否進(jìn)行分析，查找原因，責(zé)任劃分是否明確。

2.質(zhì)量控制審計。對圖紙會審提出的問題是否嚴(yán)格進(jìn)行落實(shí)整改，隱蔽工程是否按規(guī)范組織驗(yàn)收，簽章是否齊全，對不合格項(xiàng)的處理是否適當(dāng)。變更簽證依據(jù)是否合理，原因是否充分，對于發(fā)生工程質(zhì)量事故，責(zé)任劃分是否明確合理，補(bǔ)救措施是否適當(dāng)。

3.投資控制審計。初步設(shè)計是否進(jìn)行了多方案論證，最優(yōu)方案選定是否合理；招標(biāo)最高限價編制的依據(jù)是否合理、子目套取是否適當(dāng)、規(guī)費(fèi)計取比例是否正確；設(shè)計變更是否合理，是否提高設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)，變更造價計取是否合理；甲供材料領(lǐng)用量是否合理，工程預(yù)付款是否嚴(yán)格按合同執(zhí)行，進(jìn)度款支付的計算依據(jù)是否合理準(zhǔn)確。

三、審計評價，提出合理建議。

根據(jù)《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則第7號》要求，以上述審計過程中經(jīng)過核實(shí)的審計證據(jù)為依據(jù)，實(shí)事求是、不偏不倚地反映審計事項(xiàng)，針對項(xiàng)目建設(shè)管理活動中存在的問題作出評價，提出合理改進(jìn)建議，促進(jìn)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，出俱審計報告，限期整改。最終提高企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目的管理水平，提升員工的職業(yè)勝任能力。

四、加強(qiáng)對審計人員的培訓(xùn)教育。

加強(qiáng)對工作人員的專業(yè)培訓(xùn)。要使審計工作能夠被清楚、真實(shí)的開展，必須保審計工作中的各個關(guān)節(jié)環(huán)環(huán)緊扣，這就要求了內(nèi)部審計工作人員認(rèn)真、踏實(shí)的工作，并且自身有著豐富的專業(yè)知識儲備。如今審計工作人員大多沒有經(jīng)過專業(yè)的培訓(xùn)，無法掌握專業(yè)知識，做好本職工作，所以強(qiáng)化專業(yè)培訓(xùn)，提高團(tuán)隊(duì)專業(yè)素質(zhì)成為了內(nèi)部審計工作的核心。培養(yǎng)專業(yè)化人才，加強(qiáng)內(nèi)部審計的現(xiàn)代化建設(shè)，能更好的開展案件內(nèi)部審計工作。

五、強(qiáng)化管理意識，嚴(yán)格按照程序進(jìn)行內(nèi)部審計建設(shè)。

強(qiáng)化管理者與領(lǐng)導(dǎo)者對于審計工作的認(rèn)識，促進(jìn)相關(guān)人員轉(zhuǎn)變管理理念，進(jìn)一步加大對內(nèi)部審計工作的投資，完善各類硬件軟件設(shè)施，促進(jìn)審計工作的科學(xué)化，使每一步都嚴(yán)格按照相應(yīng)的程序運(yùn)作，善于利用計算機(jī)的科學(xué)技術(shù)操作對項(xiàng)目內(nèi)部審計的歸納于整理，減少操作上的失誤。

六、內(nèi)部審計工作有不同的分工。

只有做到明確分工，才能使其發(fā)揮自身的最大優(yōu)勢，而不是有的方面沒有人進(jìn)行審理，有的環(huán)節(jié)審計人員過多，造成人力資源物力資源分配不均衡，造成資源不足或者資源浪費(fèi)的情況。各個環(huán)節(jié)相應(yīng)工作人員應(yīng)加強(qiáng)自身管理力度，明確自身審計項(xiàng)目，對癥下藥。保證公司各個部門的流暢運(yùn)轉(zhuǎn)，避免由于某一環(huán)節(jié)的失誤而帶來大規(guī)模的損失。

總而言之，一個工程項(xiàng)目的合理實(shí)施離不開科學(xué)化、合理化的內(nèi)部審計，而內(nèi)部審計的發(fā)展離不來一套強(qiáng)而有力的監(jiān)督機(jī)制。只有搞好項(xiàng)目內(nèi)部審計，分配好各個部門管理人員的職責(zé)，增強(qiáng)審計人員自身責(zé)任感，加強(qiáng)對管理者各個部門有力監(jiān)督，加強(qiáng)審計人員的監(jiān)督，才能了解工程材料與造價，提高施工項(xiàng)目工作人員的積極性，增強(qiáng)企業(yè)的核心競爭力，減少項(xiàng)目運(yùn)行成本。審計工作人員也要加強(qiáng)對自身的監(jiān)督，本著以公司盈利為目的做好本職工作，改變傳統(tǒng)觀念，增強(qiáng)創(chuàng)新，發(fā)揮審計行業(yè)的最大潛能為項(xiàng)目的開展做好基礎(chǔ)。

參考資料：

第8篇：內(nèi)部管理范文

作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)來講，強(qiáng)化防范意識，樹立法治觀念，堅持依法合規(guī)經(jīng)營是目前的當(dāng)務(wù)之急。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人要高度重視，帶頭防范，全面認(rèn)識當(dāng)前侵害銀行業(yè)違法犯罪活動的嚴(yán)重性和危害性，真正從內(nèi)心深處提高警惕，做好充分的思想準(zhǔn)備，切實(shí)增強(qiáng)防范意識，把工作措施落到實(shí)處，做到防患于未然。要通過各種載體加大對全體員工的政策法規(guī)教育、職業(yè)道德教育、案例和技術(shù)教育，自覺遵守各項(xiàng)制度規(guī)定和操作規(guī)程，杜絕麻痹大意的思想，不給任何犯罪分子留可乘之機(jī)。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)只有抓好內(nèi)控管理，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，才能從根本上提高案件防控能力。大多數(shù)金融違法案件，暴露出來的首要問題就是內(nèi)部管理存在漏洞，而這同時也是許多案件長期潛伏的重要原因。因此嚴(yán)格內(nèi)部控制，強(qiáng)化制度約束是治理目前基層網(wǎng)點(diǎn)發(fā)案多、直接操作人員涉案多、職務(wù)犯罪行為多的有效手段。

進(jìn)一步完善內(nèi)部控制。對各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程制訂全面系統(tǒng)的政策、制度和程序，并在全系統(tǒng)范圍內(nèi)統(tǒng)一業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求。內(nèi)控制度要覆蓋所有風(fēng)險點(diǎn)，包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，重點(diǎn)崗位、主要風(fēng)險緩解做到相互制約、相互制衡。對新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品更要事先制訂相關(guān)規(guī)章制度，以準(zhǔn)確計算和評估風(fēng)險，防患于未然。同時，對現(xiàn)有制度要不斷進(jìn)行評估修訂、補(bǔ)充和整合，確保各項(xiàng)制度在各部門、各層次得到貫徹執(zhí)行，并加強(qiáng)規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查。

杜絕違規(guī)操作。切實(shí)加強(qiáng)業(yè)務(wù)授權(quán)管理、柜臺業(yè)務(wù)操作控制和重要空白憑證管理，加大對儲蓄、會計、出納、信貸、保衛(wèi)等重要部門、重要人員和存單質(zhì)押貸款、銀行承兌匯票、貼現(xiàn)等易發(fā)案件業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查力度。

嚴(yán)格重要崗位人員行為考核，嚴(yán)格規(guī)范高級管理人員行使職權(quán)過程中的行為，尤其是人財物等重要決策行為，確保按照規(guī)定權(quán)限和程序行使權(quán)力。對易發(fā)案件的重要部門和重要環(huán)節(jié)及時進(jìn)行檢查，對不適合在要害崗位工作人員要及時調(diào)整。建立和落實(shí)對員工行為排查制度，對已發(fā)現(xiàn)的有經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、賭博、不正常交友等問題和現(xiàn)象的員工要予以密切關(guān)注，力求將各種案發(fā)隱患消滅在萌芽狀態(tài)。

第9篇：內(nèi)部管理范文

一年馬上就要過去了，回顧這一年的工作歷程，我在這里要感謝吳總對我工作的關(guān)心指導(dǎo)，感謝職工同志們對我工作的支持和幫助。

根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)班子的分工，我主要分管橫山弄、表土和內(nèi)部管理。負(fù)責(zé)城東區(qū)域管理、苗木移植養(yǎng)護(hù)管理、表土管理和內(nèi)部管理。聯(lián)系辦公室。與2019年相比，工作內(nèi)容沒有調(diào)整。這一年來，我緊密團(tuán)結(jié)在公司黨政周圍，按照公司的工作目標(biāo)、任務(wù)，立足本職，積極開展工作，較好的完成了自己所負(fù)責(zé)分管的各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)在我從以下幾個方面向各位領(lǐng)導(dǎo)和職工同志們匯報：

（一）在城東區(qū)塊管理方面

根據(jù)建設(shè)美麗新臨安的需要，帶領(lǐng)橫山弄人員，繼續(xù)加強(qiáng)對城東征用區(qū)塊的現(xiàn)場管理，實(shí)現(xiàn)巡查區(qū)域全覆蓋、無死角，拒絕一切外來渣土、垃圾的傾倒。確保環(huán)境衛(wèi)生清潔有序。做好剩余苗木養(yǎng)護(hù)的監(jiān)督管理工作，確保移植苗木能夠盡快生長成型，實(shí)現(xiàn)物盡其用。完成高速路邊30余畝荷花培養(yǎng)，打造美麗景觀，登上“學(xué)習(xí)強(qiáng)國”省級平臺。根據(jù)總公司指示做好相關(guān)部門單位的對接工作。

（二）在表土管理方面

根據(jù)臨安區(qū)建設(shè)發(fā)展需要，全力配合指揮部表土辦開展工作，一是完成於潛南山村表土堆放點(diǎn)的建設(shè)并投入使用；二是順利完成表土剝離運(yùn)輸項(xiàng)目和調(diào)撥運(yùn)輸項(xiàng)目的招標(biāo)工作；三是順利完成全區(qū)13個項(xiàng)目地塊的940余畝土地剝離工作，合計剝離耕作土20.5萬方，再利用3萬余方，利用面積約100余畝。

（三）在內(nèi)部管理方面

在內(nèi)部管理方面，根據(jù)公司發(fā)展的需要，進(jìn)一步新編或修編有關(guān)管理制度，逐步建立起一整套比較完善的管理制度，新增和修編制度總數(shù)達(dá)到30個，充分發(fā)揮制度管人、制度管事作用。進(jìn)一步細(xì)化“崗位分工職責(zé)及考核細(xì)則”，盡量做到量化到崗、責(zé)任到人，努力調(diào)動干部職工的主動性和創(chuàng)造性。根據(jù)公司年度計劃對各項(xiàng)工作及時跟蹤，確保全面完成目標(biāo)任務(wù)。