金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略精選(九篇)
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第1篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文
關(guān)鍵詞：國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行；金融風(fēng)險(xiǎn)管理；問題與對(duì)策
一、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、流程及風(fēng)險(xiǎn)處置方式分析
（一）商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的基本含義
所謂商業(yè)銀行指的是以經(jīng)營(yíng)存款以及對(duì)工商業(yè)發(fā)放短期借款業(yè)務(wù)為主的銀行機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)指的是在貨幣經(jīng)營(yíng)及信用活動(dòng)當(dāng)中，因?yàn)楹芏嘁蛩夭豢深A(yù)期令銀行的實(shí)際收益和預(yù)期收益產(chǎn)生差異，蒙受經(jīng)濟(jì)損失或者獲得額外收益的機(jī)會(huì)。導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是銀行從事貨幣經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的不穩(wěn)定性。然而，這種不確定性必然會(huì)導(dǎo)致實(shí)際收益及預(yù)期收益的背離，令銀行有蒙受經(jīng)濟(jì)損失或者取得額外收益的機(jī)會(huì)，銀行風(fēng)險(xiǎn)才可能出現(xiàn)。我們通常所說的商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理主要指的是商業(yè)銀行經(jīng)由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量及風(fēng)險(xiǎn)控制等手段，來規(guī)避、轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而降低損失、保障資金安全的管理活動(dòng)。具體而言，其包含兩層含義：首先，在風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下實(shí)現(xiàn)收益的最大化；其次，收益一定的狀況下實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)最低。因商業(yè)銀行處在不斷變化的市場(chǎng)環(huán)境下，所以說它們的風(fēng)險(xiǎn)管理也是動(dòng)態(tài)的。商業(yè)銀行對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)保持不斷的再評(píng)價(jià)，對(duì)于工作效果實(shí)行持續(xù)的監(jiān)督。
（二）商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制的基本流程及處置策略
下面，我們對(duì)商業(yè)銀行處置風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策進(jìn)行詳細(xì)的闡述。通常處理風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移以及風(fēng)險(xiǎn)抑制、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)却胧?。商業(yè)銀行在精確地度量、界定風(fēng)險(xiǎn)后，借助多管齊下的形式，系統(tǒng)地使用以上幾種常用的處置風(fēng)險(xiǎn)的方法，主要用來規(guī)避及化解風(fēng)險(xiǎn)，保障經(jīng)營(yíng)資金的安全。下面我們?cè)敿?xì)地對(duì)各種處置方法進(jìn)行論述：
第一，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。所謂風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，指的是商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)明顯的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所采取的避重就輕的處置手段。舉個(gè)例子，像在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，最重要的就是貸款規(guī)避和拒絕原則。對(duì)那些風(fēng)險(xiǎn)不容易控制、風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款，需要借助規(guī)避及拒絕原則。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避一般的途徑包括：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化，目的是減少利率風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；投資選擇避重就輕，這樣可以防范風(fēng)險(xiǎn)較大的投資活動(dòng)；債權(quán)互換，趨利避害；當(dāng)進(jìn)行外匯業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)相關(guān)貨幣匯率走勢(shì)做出準(zhǔn)確的判斷，以防止匯率變動(dòng)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。
第二，風(fēng)險(xiǎn)分散。通常使用的風(fēng)險(xiǎn)分散形式分為兩種，即隨機(jī)分散及有效分散。隨機(jī)分散是指單純依賴資產(chǎn)組合中不同資產(chǎn)數(shù)量的自然增長(zhǎng)來化解風(fēng)險(xiǎn)，不同資產(chǎn)的選擇是不確定的，在業(yè)務(wù)正常開展的狀態(tài)下，借助擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模的方式來分散風(fēng)險(xiǎn)，有效分散則是指利用資產(chǎn)組合理論及模型來分析、選取資產(chǎn)，依照各自的風(fēng)險(xiǎn)及收益特性以及相互間的關(guān)聯(lián)性來達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)最低、收益最佳的目的。
第三，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。所謂風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移指的是運(yùn)用特定、合法的交易手段，把全部或者某些風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到別方的行為。其具體的操作方法包括：風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)銷售，也就是把商業(yè)銀行本身不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)賣給有能力或者經(jīng)驗(yàn)來控制這部分風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)或個(gè)人，主觀上愿意承擔(dān)這部分風(fēng)險(xiǎn)來謀取利益；擔(dān)保。存在擔(dān)保的貸款把原本由銀行承擔(dān)的客戶信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)讓于擔(dān)保人；保險(xiǎn)。包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)及債權(quán)等在內(nèi)的銀行資產(chǎn)向保險(xiǎn)公司投保所得的各項(xiàng)抵押品；期權(quán)交易及期貨交易等交易方式的市場(chǎng)交易。另外，還有風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。其指的是商業(yè)銀行借助資本、利潤(rùn)、抵押品拍賣收入等補(bǔ)償其在某項(xiàng)行為中發(fā)生的損失。如果借款方未能依據(jù)抵押貸款合同履行其義務(wù)時(shí)，貸款銀行有權(quán)依據(jù)合同規(guī)定接管、拍賣、占有其有關(guān)抵押品，補(bǔ)償銀行的呆賬損失。除此之外，商業(yè)銀行還可以在利潤(rùn)當(dāng)中提取一定金額的準(zhǔn)備金，當(dāng)做信用風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償方式。
二、外國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)分析
（一）國(guó)外商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管理框架及管理工具
首先，我們對(duì)國(guó)外商業(yè)銀行的基本風(fēng)險(xiǎn)管理框架進(jìn)行簡(jiǎn)要的分析，主要分為下列幾個(gè)方面：第一，其組織機(jī)構(gòu)是風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，它行使全行風(fēng)險(xiǎn)管理的職能，保障一系列風(fēng)險(xiǎn)政策、流程及體系的平穩(wěn)運(yùn)行。另外，把全行的風(fēng)險(xiǎn)管控職能進(jìn)行“中心化”操作，原則上權(quán)力由總行支配。第二，按照國(guó)家或地區(qū)進(jìn)行客戶信用等級(jí)的判斷，決定需要扶持的行業(yè)、重點(diǎn)培養(yǎng)的國(guó)家及地區(qū)，客戶信用額度的判定，對(duì)客戶實(shí)施有區(qū)別的服務(wù)，同時(shí)做好客戶的授信工作。第三，制定一系列的風(fēng)險(xiǎn)管控策略，目的是加強(qiáng)對(duì)銀行內(nèi)各種風(fēng)險(xiǎn)的把控，通常情況下有風(fēng)險(xiǎn)管理基本原理、規(guī)則及操作規(guī)范，對(duì)不同產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)接受標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于已經(jīng)發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量及客戶信用等級(jí)的變化量等，制定有針對(duì)性的產(chǎn)品操作指導(dǎo)書等。此外，還有風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制以及報(bào)告機(jī)制等。其中，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制主要是針對(duì)處在業(yè)務(wù)一線的客戶經(jīng)理，他們需要負(fù)責(zé)收集并整理客戶信息，同時(shí)負(fù)責(zé)客戶的信用申請(qǐng)，對(duì)其提出相關(guān)建議，但是經(jīng)理并沒有最終的決策權(quán)。所謂報(bào)告制度，指的是銀行應(yīng)當(dāng)定期對(duì)全行的風(fēng)險(xiǎn)情況做出分析，對(duì)已經(jīng)造成的損失，進(jìn)行及時(shí)地彌補(bǔ)，這也是風(fēng)險(xiǎn)管理中非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。其次，是國(guó)外商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。信息體系的構(gòu)建是風(fēng)險(xiǎn)管理工作中十分關(guān)鍵的一項(xiàng)內(nèi)容。建立風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫，把各種來源的資料進(jìn)行整合，選取不同的軟件操作系統(tǒng)，對(duì)其進(jìn)行研究。對(duì)大企業(yè)客戶來說，現(xiàn)階段銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理通常選取4種類型的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)。例如KMV系統(tǒng)，其輸入是客戶的信用評(píng)級(jí)、客戶所處行業(yè)及財(cái)務(wù)指標(biāo)等等，輸出是一項(xiàng)投資組合或者一筆貸款可能發(fā)生的預(yù)期損失及非預(yù)期損失。對(duì)于預(yù)期損失，銀行可把其當(dāng)做成本加入貸款價(jià)格中；對(duì)于非預(yù)期損失，則可以借助資金分配的形式來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。一般情況下，西方商業(yè)銀行普遍選用由銀行外機(jī)構(gòu)——個(gè)人信用登記系統(tǒng)來判斷客戶的信用狀況，如住房貸款、消費(fèi)貸款及信用卡等。另外，現(xiàn)在還研發(fā)了一種信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，用于確定客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。
（二）西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的成功經(jīng)驗(yàn)分析
1.推廣矩陣型利潤(rùn)中心制盡管大部分國(guó)家和地區(qū)的商業(yè)銀行為了健全風(fēng)險(xiǎn)管理體制都曾經(jīng)劃分了對(duì)應(yīng)的利潤(rùn)中心，也確定了以營(yíng)利為主要目的的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)，然而實(shí)際取得的效果卻不盡相同。對(duì)利潤(rùn)中心制實(shí)施效果的研究表明，普及利潤(rùn)中心制的效果差異主要是因?yàn)槎鄻拥睦麧?rùn)中心類型。通常來講，矩陣型利潤(rùn)中心的實(shí)施效果要遠(yuǎn)遠(yuǎn)好過散點(diǎn)型利潤(rùn)中心。最關(guān)鍵的原因就是散點(diǎn)型利潤(rùn)中心缺乏足夠的活力來適應(yīng)業(yè)務(wù)環(huán)境及結(jié)構(gòu)變動(dòng)。在第一勸業(yè)銀行，執(zhí)行委員會(huì)負(fù)責(zé)利潤(rùn)可測(cè)的業(yè)務(wù)項(xiàng)目管理，ALM委員會(huì)及其下屬分委員會(huì)、業(yè)務(wù)處室負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)的控制，這就有效解決了機(jī)構(gòu)中出現(xiàn)的問題，也是一項(xiàng)十分重要的舉措。2.處置不良貸款的形式——以新加坡為例新加坡的商業(yè)銀行在處理銀行貸款問題時(shí)，能夠做到嚴(yán)謹(jǐn)系統(tǒng)，其借貸管理實(shí)行嚴(yán)格的審貸分離制度及統(tǒng)一授權(quán)機(jī)制。即便是這樣，依舊存在某些貸款由于各種因素?zé)o法按期收回。在借款方?jīng)]有償還這部分貸款能力的時(shí)候，這筆貸款也就成為了問題貸款，新加坡銀行在處理這部分貸款時(shí)，通常依據(jù)以下步驟：首先，信貸工作者及時(shí)分析出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的原因，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)作出及時(shí)、合理的評(píng)價(jià)，并如實(shí)上報(bào)；其次，嚴(yán)格地管理企業(yè)的資金來往，轉(zhuǎn)入貸款時(shí)尤其注重專門性的管理，精確估計(jì)抵押品的價(jià)值，并凍結(jié)剩余的授信額度；另外，在催收貸款的時(shí)候，信貸人員確保企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)及還款的可能性，若企業(yè)出現(xiàn)暫時(shí)性的困難，管理人員非常團(tuán)結(jié)，具有很高的管控能力，財(cái)務(wù)管理有效、規(guī)范，如果生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)依舊良好，那么就可以繼續(xù)進(jìn)行信貸支持，推動(dòng)企業(yè)進(jìn)步。催收的基本對(duì)策包括口頭或者書面提醒客戶按照約定還款、變賣抵押物、法律訴訟等。有問題貸款的管理及催收無遺漏地記錄在“催理戶專檔”。
三、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及存在問題
（一）我國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本狀況
現(xiàn)階段，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)于內(nèi)部控制的理解與認(rèn)知尚存在一定的不足，一般體現(xiàn)為：一、對(duì)內(nèi)控制度的認(rèn)知存在偏差，內(nèi)控體系不夠完善。現(xiàn)今的商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)控體系的分析及研究存在很大的缺陷，不少金融機(jī)構(gòu)將內(nèi)部控制片面地理解為各種規(guī)章制度，以為制定了多種制度，即完成了內(nèi)控工作。內(nèi)控機(jī)制不完善還表現(xiàn)為業(yè)務(wù)開拓及內(nèi)控體系存在嚴(yán)重的偏差，尤其是那些新業(yè)務(wù)缺少必需的制度保證，存在很大的風(fēng)險(xiǎn)；二、對(duì)所屬分支機(jī)構(gòu)管理力度不夠，對(duì)決策管理者缺少必要的監(jiān)管。在對(duì)分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的控制，通常是任務(wù)設(shè)定得多，對(duì)完成任務(wù)的過程檢查得少，一味追求短期經(jīng)營(yíng)效果卻不重視經(jīng)營(yíng)管理過程，造成銀行資產(chǎn)安全隱患的出現(xiàn)。此外，對(duì)于業(yè)務(wù)人員管控嚴(yán)格，對(duì)管理者的監(jiān)管力度卻很低，對(duì)掌握一定決策權(quán)的管理者約束不夠，內(nèi)控制度便失去了應(yīng)有的效力；三、內(nèi)控部門未能建立起應(yīng)有的權(quán)威性，內(nèi)控制度不容易落實(shí)。銀行內(nèi)部稽核體制仍舊亟待完善，審計(jì)資源配置效率不高，審計(jì)人員的素質(zhì)較差，稽審職能及權(quán)威性未能得到充分體現(xiàn)，內(nèi)部稽核部門也未能充分發(fā)揮其差錯(cuò)防漏、控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。有據(jù)不依，一系列違章操作的情況十分明顯，比如說授權(quán)授信缺少對(duì)應(yīng)的管控，財(cái)務(wù)信息失真等內(nèi)容。
（二）國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題
商業(yè)銀行目前主要面臨著人民銀行利率調(diào)整及存款準(zhǔn)備金比率的政策風(fēng)險(xiǎn)。特別是近些年來在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)及盈利的雙重作用下，商業(yè)銀行把更多的資金投入到長(zhǎng)期國(guó)債以及存放中央銀行作為備付金等形成無信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)。以浦發(fā)行、民生銀行、招商銀行及深發(fā)展四家上市銀行為例，本世紀(jì)初期，各行長(zhǎng)期國(guó)債投資和存放中央銀行款項(xiàng)兩項(xiàng)資產(chǎn)合計(jì)占各自總資產(chǎn)的四分之一左右；其中，四家銀行的長(zhǎng)期國(guó)債投資比上年增長(zhǎng)的幅度都很大。這樣做對(duì)規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)是絕對(duì)有效果的，這令不管是四大國(guó)有商業(yè)銀行還是新型商業(yè)銀行的不良貸款迅速減少，然而卻也造成了越來越嚴(yán)重的利率風(fēng)險(xiǎn)。第一，從基本情勢(shì)以及決策管理者的政策取向而言，現(xiàn)階段的通貨緊縮不容易維持，若是今后通脹率超過2%，商業(yè)銀行持有的不少固定利率債券便會(huì)面臨虧損的風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，因?yàn)槟壳般y行間市場(chǎng)債券的主要持有人均為商業(yè)銀行，商業(yè)銀行基本不能防止長(zhǎng)期國(guó)債投資的利率風(fēng)險(xiǎn)。第二，商業(yè)銀行存放于人民銀行的超額準(zhǔn)備金持續(xù)上升，2001年商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金總額占全部存款的比重約為10%，截至2002年3月份有小幅度的上升。然而，商業(yè)銀行的超額儲(chǔ)備率越高，貨幣乘數(shù)越小，貨幣供應(yīng)量因此也越低，而這正是造成當(dāng)前通貨緊縮狀況的關(guān)鍵因素。所以說，在積極的貨幣政策呼聲越來越高漲的前提下，現(xiàn)階段減少存款備付金額度的可能性更高。對(duì)以上利率風(fēng)險(xiǎn)特別是長(zhǎng)期國(guó)債風(fēng)險(xiǎn)，很多國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行不是缺乏認(rèn)知，而是因?yàn)楫?dāng)前的偏重規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理體系，加上對(duì)管理者業(yè)績(jī)考核制度，商業(yè)銀行依舊持有很多高利率風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)。除此之外，像資本不足的問題、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確、風(fēng)險(xiǎn)定量管理滯后、缺少風(fēng)險(xiǎn)管理工具、內(nèi)部評(píng)級(jí)體系不夠健全以及風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏等，都是我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中出現(xiàn)的問題。
四、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展策略分析
（一）提高商業(yè)銀行的資本充足率
資本金作為一家銀行經(jīng)濟(jì)實(shí)力的象征，是銀行維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需的基本條件，足夠的運(yùn)營(yíng)資金如同一個(gè)緩沖器，能夠在發(fā)生危機(jī)之時(shí)有效化解虧損，抵消由于債務(wù)違約等導(dǎo)致的信貸損失，保障存款人及債權(quán)人的利益，提升銀行經(jīng)營(yíng)的安全指數(shù)及債權(quán)人的信心。盡管上世紀(jì)末期財(cái)政部門發(fā)行了近3000億元的國(guó)債，目的是補(bǔ)充國(guó)有商業(yè)銀行的資本金，令其資本充足率達(dá)到規(guī)定要求，提高風(fēng)險(xiǎn)抵御水平。然而，商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn)仍舊很大，所以商業(yè)銀行資本充足離不開政府長(zhǎng)期的政策扶持。
（二）提升信貸資產(chǎn)的質(zhì)量
資產(chǎn)狀況的好壞直接影響到一家銀行經(jīng)營(yíng)的成功與否。由于利差的減少以及信用風(fēng)險(xiǎn)的增長(zhǎng)，資產(chǎn)的多樣性、持續(xù)優(yōu)化信貸組合成為了提高資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵形式之一。關(guān)于這一點(diǎn)，我們從以下三個(gè)方面做出詳細(xì)的論述：首先，按照地區(qū)劃分，參考國(guó)內(nèi)各個(gè)城市及地區(qū)制定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，同時(shí)依照這一系數(shù)來確定各個(gè)城市及地區(qū)的存貸比，把資金集中存放于資信好、投資回報(bào)率更高、資金較為安全的地區(qū)。其次，依照行業(yè)進(jìn)行劃分，預(yù)測(cè)各個(gè)領(lǐng)域發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性，把資金主要集中在電力、石油、交通、信息技術(shù)、新聞媒體等領(lǐng)域，另外在單一行業(yè)分布比例不能超過30%。第三，按照業(yè)務(wù)品種劃分，依照各種業(yè)務(wù)類型、、預(yù)測(cè)各業(yè)務(wù)品種的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，探究每種授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，優(yōu)先考慮低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)品種，借助系統(tǒng)科學(xué)的信貸資產(chǎn)組合來獲取更好的投資回報(bào)。主動(dòng)挖掘消費(fèi)者信貸這一風(fēng)險(xiǎn)較低、市場(chǎng)潛力巨大的行業(yè)潛能。
（三）構(gòu)建健全的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體制
世界金融學(xué)院把心得資本協(xié)議框架核心之一總結(jié)為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，從風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐角度來講，這種界定非常合理。從發(fā)達(dá)國(guó)家全球性銀行的經(jīng)驗(yàn)出發(fā)，內(nèi)部評(píng)級(jí)對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵影響主要在下列幾項(xiàng)內(nèi)容：給金融工具價(jià)格的確定提供了重要依據(jù)；其作為呆賬、壞賬提取以及資本配置的前提基礎(chǔ)，給客戶授信提供了有力依據(jù)；給管理人員的風(fēng)險(xiǎn)決策提供了有效參照。一個(gè)行之有效的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系通常包含評(píng)級(jí)對(duì)象的界定、信用級(jí)別及評(píng)級(jí)手段、評(píng)級(jí)符號(hào)等因素，和先進(jìn)的全球性銀行相比，國(guó)內(nèi)大部分商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)不管是評(píng)級(jí)手段、評(píng)級(jí)效果，還是在評(píng)級(jí)組織等環(huán)節(jié)，均存在著不小的差距，這也在很大程度上束縛了內(nèi)部評(píng)級(jí)制度的作用。
（四）提高信息披露的力度
因?yàn)樨?cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息缺乏完整性、真實(shí)性等，國(guó)內(nèi)的銀行業(yè)在對(duì)信息進(jìn)行披露的過程中，不論是其質(zhì)量還是數(shù)量方面，都無法滿足市場(chǎng)的需求，同時(shí)市場(chǎng)也同樣缺乏足夠的動(dòng)力及資源來研究銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以說，關(guān)于信息披露的強(qiáng)化工作，不僅應(yīng)當(dāng)確定具體的銀行業(yè)所需定期、及時(shí)披露的材料，也必須引導(dǎo)市場(chǎng)強(qiáng)化對(duì)于銀行財(cái)務(wù)信息的分析，慢慢加強(qiáng)市場(chǎng)約束力。結(jié)束語綜上所述，由于全球金融形勢(shì)越來越復(fù)雜，商業(yè)銀行面臨著多樣性、綜合性的風(fēng)險(xiǎn)，銀行經(jīng)營(yíng)過程中風(fēng)險(xiǎn)的不確定性持續(xù)加大?？紤]到這樣一種形勢(shì)，強(qiáng)化國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理是非常關(guān)鍵的，巴塞爾新資本協(xié)議作為風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則，應(yīng)該為我國(guó)的商業(yè)銀行所參照，同時(shí)根據(jù)自身的實(shí)際情況制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策；此外，監(jiān)管部門的理念及手段也需要做出相應(yīng)的轉(zhuǎn)變，一同致力于金融領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理。
參考文獻(xiàn)：
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第2篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文
投資能夠給企業(yè)帶來巨大的利益，但是因?yàn)槠浔旧泶嬖陲L(fēng)險(xiǎn)性也會(huì)給企業(yè)的財(cái)產(chǎn)帶來較大的損失，尤其是在我國(guó)的當(dāng)前環(huán)境中，風(fēng)險(xiǎn)投資起步比較晚，還處于初級(jí)階段，金融投資的風(fēng)險(xiǎn)性要進(jìn)行更好的研究和分析，這樣才能促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的獲得。要想減少這種風(fēng)險(xiǎn)的存在就要從金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念入手對(duì)風(fēng)險(xiǎn)類型做分析，最后找出金融投資風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)應(yīng)性措施。
對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理過程中金融投資風(fēng)險(xiǎn)的分析
企業(yè)金融投資主要是在企業(yè)的金融市場(chǎng)當(dāng)中恩能夠從事金融投資的行為，企業(yè)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)也是在金融投資的活動(dòng)中一些不確定的收益，可能是收益，也可能給企業(yè)帶來損失，甚至是本金的損失或者不確定的變化。金融投資風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)投資的全過程當(dāng)中，但是金融市場(chǎng)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中一直存在不確定性，企業(yè)的金融投資也會(huì)受到很多不可控因素的影響，從此可以看到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)投資，有幾種類型，主要有外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，外部風(fēng)險(xiǎn)包含金融市場(chǎng)中的政策風(fēng)險(xiǎn)以及波動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部金融風(fēng)險(xiǎn)主要是企業(yè)內(nèi)部管理人員的操作風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全等等，一般來講，財(cái)務(wù)管理過程中的金融風(fēng)險(xiǎn)都是指內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。以下對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的具體類型進(jìn)行分析。
企業(yè)財(cái)務(wù)管理中金融分先投資的類型
金融投資人在操作方面的風(fēng)險(xiǎn)。金融投資操作人員在金融活動(dòng)過程中處于重要性的位置，因此操作人員的素養(yǎng)和對(duì)金融產(chǎn)品的了解以及對(duì)整個(gè)企業(yè)的市場(chǎng)情況都決定了金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生程度。很多企業(yè)在安排相關(guān)人員做金融投資的過程中，并沒有對(duì)操作人員的基本素養(yǎng)進(jìn)行考察，也缺乏投資前的培訓(xùn)以及實(shí)際的鍛煉，這樣非常容易讓操作人員在實(shí)際操作過程中產(chǎn)生種種問題和失誤，由此企業(yè)的實(shí)際經(jīng)濟(jì)效益被降低。
金融投資決策的機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。很多企業(yè)在金融投資的決策上存在漏洞，以此讓企業(yè)的金融產(chǎn)品選擇也沒有達(dá)到理想中的效益，甚至有些企業(yè)對(duì)金融投資決策也沒有予以充分的重視，最后出現(xiàn)的問題是資本的有去無回。很多企業(yè)對(duì)這個(gè)問題會(huì)有所忽視，僅僅想到的和看到的都是高額的收益，并且盲目的跟隨其他企業(yè)進(jìn)行金融市場(chǎng)的投資，投資的決策需要按照已有的程序辦事，如果企業(yè)對(duì)金融投資的期望過高，就需要深入到專業(yè)的機(jī)構(gòu)或者投資咨詢中心進(jìn)行可行性分析，然后通過投資審議，在不了解具體金融產(chǎn)品的情況下，盲目的投資，會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和財(cái)產(chǎn)的損失。
金融投資風(fēng)險(xiǎn)的控制不健全。企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的控制機(jī)制不是十分健全，這樣非常容易讓企業(yè)面臨更大的投資風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)是伴隨著整個(gè)投資活動(dòng)始終的，風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，企業(yè)所面臨的災(zāi)難就是不可估量的，經(jīng)濟(jì)上也會(huì)備受打擊。很多企業(yè)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不是十分完善和健全，因此在日常的金融投資過程中，就缺少有效的管理，也沒有更加全面的監(jiān)督和控制，忽視了企業(yè)的資產(chǎn)管理問題。
企業(yè)在財(cái)務(wù)管理中應(yīng)對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)的措施
完善金融投資人員的崗位職責(zé)。在企業(yè)財(cái)務(wù)管理中，每一個(gè)人員都有自己的職責(zé)，做到職責(zé)清晰，各司其職是企業(yè)應(yīng)該完善的一個(gè)工作方面，在金融投資方面也不例外。崗位責(zé)任制的建立可以從崗位的職責(zé)、權(quán)限入手分析，例如，將經(jīng)理和副經(jīng)理以及分析人員、操作人員等等的職業(yè)更加清晰化，無論是決策還是執(zhí)行或者是資金的管理都需要做好崗位分離，相互制約，相互監(jiān)督，不能出現(xiàn)一人身兼多職的情況，也不能讓同一個(gè)部門的人員辦理所有的金融交易活動(dòng)，沒有經(jīng)過授權(quán)的人員不能去辦理金融投資業(yè)務(wù)。另外，作為企業(yè)的金融投資分析人員還需要具備一定的職業(yè)道德，提升自己的綜合素質(zhì)，提升在金融投資過程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的判斷能力。
企業(yè)金融投資決策制度的制定。授權(quán)審批制度就是按照企業(yè)金融投資的金額對(duì)不同的機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批，若是遇到了一些投資上金額比較大的投資項(xiàng)目，那么就需要經(jīng)過董事會(huì)議的討論以后才能實(shí)施原有的投資計(jì)劃。這項(xiàng)投資計(jì)劃也需要根據(jù)討論人員的集體建議進(jìn)行不斷的優(yōu)化完善投資決策機(jī)制體系當(dāng)中的投資追責(zé)制度，責(zé)任的追究能夠讓投資人員更加清晰的認(rèn)識(shí)到自己的責(zé)任，也能夠讓其在投資當(dāng)中更加細(xì)心，更加認(rèn)真。企業(yè)投資所獲得效益以及虧損和投資決策人之間的利益要聯(lián)系在一起，一旦企業(yè)發(fā)生虧損，投資人的利益也將受到損害，并且在此過程中承擔(dān)一定的責(zé)任。若是對(duì)投資決策，董事會(huì)存在不同的意見，存在明顯的分歧，就需要將每一個(gè)成員的意見、建議記錄下來，通過每一個(gè)人簽字確認(rèn)的形式，在投資結(jié)果明朗的情況下對(duì)其進(jìn)行績(jī)效或者責(zé)任的追究。
除此之外，每一種金融投資項(xiàng)目在決策的過程中都需要進(jìn)行匯報(bào)以及審批，企業(yè)在主管投資的部門和人員也需要按照規(guī)定的日期向企業(yè)董事會(huì)以及財(cái)務(wù)管理部門做投資的報(bào)告。在報(bào)告中需要對(duì)本期的投資情況作詳細(xì)的記錄，主要有金融投資的類型，具體的盈虧情況以及投資最后所得的效果或者結(jié)果，還要對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估測(cè)和羅列[1]。
金融風(fēng)險(xiǎn)投管理體系的完善。首先，企業(yè)的每一個(gè)管理人員以及管理層中的人員都需要具備一定的風(fēng)險(xiǎn)性意識(shí)，在企業(yè)的內(nèi)部也需要建立起合乎金融管理以及對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行投資的應(yīng)急體系。 其次，還需要構(gòu)建起較為科學(xué)的規(guī)范的金融管理體系，有效的考慮到金融投資、金融產(chǎn)品的運(yùn)行過程中可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)合理的控制在一定范圍內(nèi)。構(gòu)建金融投資決策責(zé)任體系，強(qiáng)化對(duì)投資主體的管理力度，并且還需要對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)體系進(jìn)行完善，制定出相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案，針對(duì)損失進(jìn)行規(guī)范化的管理[2]。
第3篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文
關(guān)鍵詞：金融危機(jī)；保險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理
2008年的金融危機(jī)中，全球保險(xiǎn)業(yè)遭受的損失巨大。歐美大型保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不僅遭受了巨額損失，還導(dǎo)致了全球最大的保險(xiǎn)企業(yè)AIG被美國(guó)政府監(jiān)管。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，保險(xiǎn)業(yè)與其他金融機(jī)構(gòu)有許多共性，如平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，控制負(fù)債比例，平衡市場(chǎng)機(jī)制與政府監(jiān)管的關(guān)系，應(yīng)對(duì)貨幣政策變化的中長(zhǎng)期沖擊等。但中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)由于其業(yè)務(wù)特點(diǎn)，決定了其風(fēng)險(xiǎn)管理也有其自身的特點(diǎn)。對(duì)此，本文提出建議如下：
一、應(yīng)該要加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理
當(dāng)前的金融危機(jī)在企業(yè)中反應(yīng)的是資產(chǎn)負(fù)債表的危機(jī)，一方面資產(chǎn)的總量和資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。另一方面是負(fù)債比例過高，表外負(fù)債帶來的風(fēng)險(xiǎn)。西方金融機(jī)構(gòu)遭受的損失相當(dāng)一部分來自于有毒資產(chǎn)，這類資產(chǎn)不僅價(jià)格下跌，而且許多資產(chǎn)既沒有市場(chǎng)報(bào)價(jià)，也沒有市場(chǎng)流動(dòng)性。在負(fù)債方面，高負(fù)債比例使金融機(jī)構(gòu)在應(yīng)對(duì)危機(jī)中脆弱性的主要原因。但對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)而言，主要還是表外負(fù)債帶來的風(fēng)險(xiǎn)。例如導(dǎo)致AIG被接管的主要問題是公司出售的信用違約互換，這種信用違約互換在性質(zhì)上是賣方承擔(dān)債券違約賠償責(zé)任的履約保證保險(xiǎn)，但并不體現(xiàn)為保險(xiǎn)負(fù)債。
因此，對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理而言，資產(chǎn)負(fù)債表的管理至關(guān)重要。通過資產(chǎn)負(fù)債管理，不僅實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債的匹配，同時(shí)為股東創(chuàng)造價(jià)值。這要求保險(xiǎn)企業(yè)首先要強(qiáng)化資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)與負(fù)債期限的匹配和收益率的匹配。同時(shí)考慮到保險(xiǎn)資金的性質(zhì)要確保配置資產(chǎn)的質(zhì)量，防范有毒資產(chǎn)的形成。其次，要優(yōu)化負(fù)債管理，使負(fù)債的規(guī)模與償付能力相適應(yīng)，嚴(yán)格控制表內(nèi)忽然負(fù)債，嚴(yán)謹(jǐn)表外負(fù)債。
二、償付能力管理
這是資產(chǎn)負(fù)債管理的具體化，它一方面要求根據(jù)法律規(guī)定進(jìn)行認(rèn)可資產(chǎn)的計(jì)算。另一方面要根據(jù)最低償付能力的計(jì)算控制負(fù)債規(guī)模，加強(qiáng)償付能力管理，有不同的路徑可以選擇。從資產(chǎn)管理入手可通過提升資產(chǎn)收益率增加認(rèn)可資產(chǎn)來增強(qiáng)償付能力。從負(fù)債入手可通過控制負(fù)債結(jié)構(gòu)和規(guī)模減少對(duì)資本的需求。另外，也可在不改變資產(chǎn)負(fù)債狀況的情況下，通過股東不斷增資或通過發(fā)行股本來增強(qiáng)償付能力，在強(qiáng)化資產(chǎn)管理，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)是償付能力管理的根本之路。在世界金融危機(jī)的情況下，依賴股權(quán)或債券融資，不僅面臨融資成本上升的風(fēng)險(xiǎn)，更有信貸壓縮，甚至信貸凍結(jié)帶來無法融資的風(fēng)險(xiǎn)。
三、 再保險(xiǎn)管理
科學(xué)的再保險(xiǎn)安排有助于轉(zhuǎn)嫁封面，增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)的自身承保能力。由于保險(xiǎn)產(chǎn)品在保費(fèi)收入與保險(xiǎn)責(zé)任之間的杠桿性質(zhì)，決定了個(gè)別大額保單或個(gè)別險(xiǎn)種的保單缺乏分保安排，就足以成為摧毀公司大規(guī)模殺傷性武器。再保險(xiǎn)的償付能力如果不足，對(duì)于分保人的危害也是致命的。在這場(chǎng)金融危機(jī)中全球保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人的財(cái)務(wù)狀況明顯分化，在這樣的環(huán)境下，對(duì)再保險(xiǎn)人的資質(zhì)選擇就顯得更加重要。
四、 資本金管理
這次全球金融危機(jī)中的一個(gè)教訓(xùn)是金融機(jī)構(gòu)在資本金管理上應(yīng)始終把安全性放在十分重要的地位，引資金融機(jī)構(gòu)中失敗的投資銀行，對(duì)沖基金，私募基金等都是以資本金為基礎(chǔ)，不斷增加負(fù)債杠桿。就凸顯出資本實(shí)力對(duì)金融機(jī)構(gòu)的重要性，美國(guó)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在這場(chǎng)危機(jī)中也遭受巨大損失，由于美國(guó)的保險(xiǎn)公司是各州監(jiān)管的，不符合金融救援的條件，所以最近美國(guó)的一些保險(xiǎn)公司，如林肯國(guó)民都在收購小型存貸機(jī)構(gòu)，企圖通過購買銀行轉(zhuǎn)變身份，以求獲得救助方案的資本金援助。資本金管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，一方面要確保在既定負(fù)債水平下資本金規(guī)模的匹配，并確保資本金高質(zhì)量的資產(chǎn)，另一方面需要負(fù)債及資產(chǎn)價(jià)值的變化對(duì)資本金進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，在出現(xiàn)資本不足時(shí)通過股權(quán)融資及時(shí)增加資本，并不斷優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。在我國(guó)的保險(xiǎn)企業(yè)中，由于實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)管規(guī)定，資本金所能投資資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)比較低的，為資本金安全提供有效保障。一方面由于保險(xiǎn)行業(yè)平均的資本回報(bào)不穩(wěn)定，分紅水平比較低，且有許多不確定性，資本的內(nèi)源性增長(zhǎng)受到很大限制。吸取金融危機(jī)的教訓(xùn)要增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)的綜合實(shí)力，增強(qiáng)償付能力，必須不斷強(qiáng)化資本金管理，這已經(jīng)變得刻不容緩了。
五、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的管理
由于保險(xiǎn)企業(yè)的資產(chǎn)配置決定了90%以上的風(fēng)險(xiǎn)與收益，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的防范在很大程度上取決于科學(xué)、合理的資產(chǎn)配置，凡是出現(xiàn)償付能力危機(jī)的機(jī)構(gòu)大多數(shù)都是因?yàn)橘Y產(chǎn)配置不夠合理。隨著當(dāng)前全球金融危機(jī)的蔓延和深化，信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為繼市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)后另一個(gè)突出矛盾。信用風(fēng)險(xiǎn)上升也可能成為這場(chǎng)危機(jī)進(jìn)一步升級(jí)的一個(gè)導(dǎo)火線。9月份美國(guó)全國(guó)違約率只有3.2%，10月份數(shù)字已經(jīng)達(dá)到7.9%，最近又提高到11.4%，有的機(jī)構(gòu)把一年的違約預(yù)測(cè)率提高到16-17%，這是自大蕭條以來最高的水平。我國(guó)的保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)純信用產(chǎn)品的投資目前受到嚴(yán)格限制，在經(jīng)濟(jì)下行過程中，有關(guān)產(chǎn)品涉及的信用風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)引起我們的高度關(guān)注。如擔(dān)保企業(yè)擔(dān)保方的變化，中小銀行及部分外資銀行可能面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等等。在當(dāng)前全球金融危機(jī)還在深化的階段，提高信用風(fēng)險(xiǎn)的分析，對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表安全來講是至關(guān)重要的，保險(xiǎn)企業(yè)是管理風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，保險(xiǎn)企業(yè)就負(fù)債業(yè)務(wù)而言是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，保險(xiǎn)企業(yè)的這個(gè)性質(zhì)決定保險(xiǎn)企業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)不能承擔(dān)過高的風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表不能出現(xiàn)過高的杠桿率，加強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿到企業(yè)發(fā)展的全過程，并始終把它作為生命線，我們應(yīng)該永遠(yuǎn)記住無限責(zé)任在險(xiǎn)峰，而不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)光在險(xiǎn)峰。
參考文獻(xiàn)：
[1]肖本華.美國(guó)次級(jí)債危機(jī)及其對(duì)東亞經(jīng)濟(jì)的影響與對(duì)策[J]，載《亞太經(jīng)濟(jì)》2008.2.
第4篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文
關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理 金融體制 機(jī)制
1 金融風(fēng)險(xiǎn)存在的原因
1.1 金融管理的特點(diǎn)決定了風(fēng)險(xiǎn)存在的可能性。金融管理是組織資金運(yùn)行、處理金融關(guān)系的管理行為，它以貨幣計(jì)量為手段，通過調(diào)節(jié)、控制資金運(yùn)行的規(guī)模、方向和速度，綜合反映著經(jīng)濟(jì)管理的重點(diǎn)、規(guī)律和成效。因此，金融狀況是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)內(nèi)容、過程和結(jié)果的價(jià)值體現(xiàn)，在經(jīng)濟(jì)管理中起著效益“晴雨表”的作用。這也決定了它的業(yè)務(wù)活動(dòng)具有范圍廣泛、綜合性強(qiáng)、可靠性高、內(nèi)容復(fù)雜等特點(diǎn)。這些特點(diǎn)與一定的環(huán)境變化相結(jié)合，就會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題，存在潛在的資金損失的可能性。
1.2 環(huán)境的變化是金融風(fēng)險(xiǎn)存在的決定因素。首先，現(xiàn)有的金融管理理論和方法并不能完全解決實(shí)際問題。面對(duì)多變的環(huán)境，傳統(tǒng)的金融理論和方法并未完全滿足實(shí)際需要，因?yàn)槠浞治龌A(chǔ)是靜態(tài)的，是在嚴(yán)格的均衡假設(shè)前提下得出的結(jié)論，然后將之應(yīng)用于現(xiàn)實(shí)的非均衡狀態(tài)。但是現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)比人們的認(rèn)識(shí)復(fù)雜得多，是動(dòng)態(tài)的，多數(shù)情況下處于非均衡狀態(tài)，偶爾處于均衡狀態(tài)。人們依然用這種理論指導(dǎo)自己的實(shí)踐活動(dòng)，必然會(huì)遇到挫折和失敗。這就是人們要不斷地適應(yīng)環(huán)境變化的原因，也是人們的主觀常常與客觀發(fā)生沖突的根源這種沖突直接引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。金融管理活動(dòng)不可避免地面臨這種現(xiàn)實(shí)。因此，金融風(fēng)險(xiǎn)不可避免地客觀存在著。其次，環(huán)境變化引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生。環(huán)境因素包括內(nèi)部環(huán)境因素和外部環(huán)境因素兩個(gè)方面。內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境因素都不停地變化著，金融管理人員需要根據(jù)內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境的情況，做出正確決策，并組織實(shí)施。如果不能做到這一點(diǎn)，或不能完全做到這一點(diǎn)，就會(huì)給管理目標(biāo)帶來不良影響。習(xí)慣的做法主要是事后進(jìn)行考核、總結(jié)，這時(shí)損失往往已經(jīng)發(fā)生。即使實(shí)施過程中對(duì)問題有所覺察，也因缺乏必要的機(jī)制，很難補(bǔ)救。因此，建立一種管理機(jī)制，事先和事中預(yù)見環(huán)境因素變化，分析這些變化對(duì)實(shí)現(xiàn)金融管理目標(biāo)的影響程度，將其及時(shí)提供給金融管理人員，使其掌握可能的變化方向程度和時(shí)間，并制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施及責(zé)任約定，就顯得特別重要。
2 我國(guó)金融市場(chǎng)的現(xiàn)狀
2.1 我國(guó)金融體制的不合理。首先是宏觀調(diào)控機(jī)制不靈，表現(xiàn)為一控就死，一放就亂，亂了又控的不良循環(huán)；其次是地方政府職能部門人為的干預(yù)，把金融機(jī)構(gòu)置于“騎虎難下”的兩難境地。
2.2 金融機(jī)制不健全、執(zhí)法不嚴(yán)、監(jiān)管不力。由于我國(guó)金融業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)，分業(yè)監(jiān)管，中央政府相繼頒布了一系列法律法規(guī)，從法律上確立了以中國(guó)人民銀行為規(guī)制主體，中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)保監(jiān)會(huì)協(xié)助的分別對(duì)銀行、證券、保險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)制的法定地位、規(guī)制目的、規(guī)制對(duì)象，規(guī)制范圍以及法律責(zé)任。這也造成了各金融主體肆意違反規(guī)定行為屢禁不止，直接造成各類金融風(fēng)險(xiǎn)迭起。
2.3 由于我國(guó)金融體制的特殊性，金融改革一直滯后于經(jīng)濟(jì)改革。一個(gè)更為高效、合理的金融支持是經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定快速發(fā)展的必要條件。隨著經(jīng)濟(jì)體制的不斷深化，經(jīng)濟(jì)貨幣化程度不斷提高，從而引致“金融深化”程度日益提高，同時(shí)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)及由此引致的經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)，也帶動(dòng)了金融深化程度的提高，但由于金融體制改革相對(duì)滯后，我國(guó)全面發(fā)展在金融深化程度提升的同時(shí)，也存在著明顯的金融抑制。
3 有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制構(gòu)建
為了有效防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，必須構(gòu)建金融風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作制度化、規(guī)范化。為此，應(yīng)該做好以下幾個(gè)方面的工作：
3.1 完善金融法制法規(guī)，并加快發(fā)展和完善金融市場(chǎng)。加快發(fā)展和完善金融市是推進(jìn)金融體制改革的一項(xiàng)重要前提。這些工作包括建立國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場(chǎng)，真正實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化；完善票據(jù)貼市場(chǎng)為企業(yè)和銀行短期融資創(chuàng)造條件；加快資本市場(chǎng)發(fā)展，適度擴(kuò)大股票和企業(yè)債券市場(chǎng)規(guī)模。國(guó)家要繼續(xù)實(shí)施積極的政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，并保持必要的力度。以期在保持民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)和低通貨膨脹率的同時(shí)，繼續(xù)保持國(guó)際收的基本平衡，從而保持宏觀經(jīng)濟(jì)的總量平衡和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的外均衡，進(jìn)一步增強(qiáng)我國(guó)抵御國(guó)際投機(jī)勢(shì)力和國(guó)際金融風(fēng)沖擊的能力，實(shí)現(xiàn)有效的金融風(fēng)險(xiǎn)管理。
3.2 制定金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序。風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)管理策略選擇和風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理依靠的是內(nèi)部機(jī)制，通過內(nèi)部控制來確保風(fēng)險(xiǎn)能得到恰當(dāng)?shù)摹⒊掷m(xù)的監(jiān)控。金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序與此相同，但具有自身特定的內(nèi)容。一是金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。指金融人員對(duì)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和鑒定性質(zhì)的過程。風(fēng)險(xiǎn)種類不同，嚴(yán)重程度也有所不同。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一項(xiàng)持續(xù)性和系統(tǒng)性的工作，金融風(fēng)險(xiǎn)管理者要不斷地去識(shí)別，隨時(shí)發(fā)現(xiàn)原有風(fēng)險(xiǎn)的變化，以及可能出現(xiàn)的新的潛在風(fēng)險(xiǎn)。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的方法很多，通常綜合運(yùn)用多種方法才能收到良好效果。二是金融風(fēng)險(xiǎn)衡量。指在風(fēng)險(xiǎn)被找出之后，估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和將造成的損失有多大。風(fēng)險(xiǎn)造成的損失既取決于其嚴(yán)重程度，又取決于其發(fā)生頻率。最大的風(fēng)險(xiǎn)是那些損失巨大，并經(jīng)常發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)衡量的作用可使風(fēng)險(xiǎn)分析定量化，為選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理策略提供可靠依據(jù)。三是金融風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)。指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量的基礎(chǔ)上，對(duì)它們進(jìn)行排序，分別列入不同的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別一般有四種類型，即高頻率高損失，高頻率低損失，低頻率高損失，低頻率低損失。針對(duì)不同的情況，應(yīng)采取不同的管理策略。四是金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略的選擇。指從風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)自留四種方式中，選擇一種或幾種來防范與化解風(fēng)險(xiǎn)。五是風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。前者是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的適用性及其效益情況進(jìn)行分析、檢查、修正與評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)管理效益的大小，取決于是否能以最小的成本取得最大的安全保障。后者要求金融風(fēng)險(xiǎn)管理部門在現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。提交的報(bào)告應(yīng)包括對(duì)當(dāng)前或近期較為重大的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的評(píng)價(jià)，指出存在的弱點(diǎn)或隱患及應(yīng)采取的修正措施。風(fēng)險(xiǎn)管理信息在金融部門內(nèi)部的有效溝通，是有效風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的一個(gè)重要條件。
3.3 建立金融監(jiān)管的外部控制系統(tǒng)，加強(qiáng)區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)管理。金融監(jiān)管的外部輔助控制系統(tǒng)包括三個(gè)方面：一是各級(jí)政府對(duì)當(dāng)時(shí)金融業(yè)的行政領(lǐng)導(dǎo)和對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的責(zé)任。政府對(duì)金融業(yè)的行政領(lǐng)導(dǎo)并不是指直接對(duì)金融業(yè)務(wù)特別是信貸進(jìn)行行政干預(yù)，而是指對(duì)當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和穩(wěn)健運(yùn)行負(fù)有行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有行政責(zé)任。人民銀行及各級(jí)分支行要及時(shí)向當(dāng)?shù)卣▓?bào)金融風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，對(duì)易發(fā)度高的各類金融風(fēng)險(xiǎn)和高風(fēng)險(xiǎn)的地區(qū)迅速提請(qǐng)各級(jí)黨政領(lǐng)導(dǎo)高度重視和警惕，出現(xiàn)問題要由當(dāng)?shù)卣畢f(xié)調(diào)處理。二是金融同業(yè)制約。在轄區(qū)內(nèi)按照平等、公益的原則建立金融同業(yè)工會(huì)，制訂同業(yè)公約，共同遵守，互相監(jiān)督，進(jìn)行自律。通過金融機(jī)構(gòu)自我約束、相互監(jiān)督、有序競(jìng)爭(zhēng)、共同發(fā)展。三是建立金融社會(huì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)審計(jì)部門對(duì)金融系統(tǒng)的外部審計(jì)，督促金融機(jī)構(gòu)化解風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)執(zhí)法部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)的執(zhí)法檢查和對(duì)社會(huì)非法金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)非法金融活動(dòng)的打擊，共同維護(hù)金融秩序。 轉(zhuǎn)貼于
參考文獻(xiàn)
第5篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文
關(guān)鍵詞：金融創(chuàng)新；風(fēng)險(xiǎn)管理；市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)
中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）028-000-01
一、金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系
市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中自由的環(huán)境衍生不確定的元素增多，資金在流通與融合中因?yàn)楦鞣N未知的原因造成資金的總量的變化，這種資金的收益或者損失就被定義為金融風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)然著重強(qiáng)調(diào)的是資金總量的減少。金融風(fēng)險(xiǎn)伴隨金融活動(dòng)的始終，其中金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn)管理有著重要的聯(lián)系。
（一）金融創(chuàng)新帶來新的金融風(fēng)險(xiǎn)管理改革
市場(chǎng)是逐利的，有關(guān)市場(chǎng)的一切行為都以理性經(jīng)紀(jì)人為假設(shè)前提，金融創(chuàng)新也不例外，金融創(chuàng)新其表現(xiàn)就是突破現(xiàn)有的金融管理，只有在原有框架之外推出新事物新形式才能稱之為創(chuàng)新。但是金融創(chuàng)新必然是風(fēng)險(xiǎn)與收益同步到來的，在風(fēng)險(xiǎn)小于收益的情況下，金融創(chuàng)新就具有可行性，當(dāng)金融風(fēng)險(xiǎn)大于收益，就需要相關(guān)部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的影響程度以及范圍，保證市場(chǎng)秩序的穩(wěn)定性，由此在金融創(chuàng)新的過程中會(huì)使金融風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)一步完善。
（二）金融風(fēng)險(xiǎn)管理倒逼金融創(chuàng)新
金融風(fēng)險(xiǎn)管理在一定程度上保證了市場(chǎng)秩序的穩(wěn)定，使整個(gè)金融環(huán)境在可控的范圍內(nèi)，但是這種模式在經(jīng)濟(jì)縱橫交錯(cuò)因素相互作用下并不能保持其效能，也就是說金融風(fēng)險(xiǎn)管理在一定值域下會(huì)給經(jīng)濟(jì)帶來益處，但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展金融風(fēng)險(xiǎn)管理必然會(huì)造成機(jī)會(huì)成本的損失，經(jīng)濟(jì)發(fā)展受限，因此需要突破現(xiàn)有金融風(fēng)險(xiǎn)管理的模式進(jìn)行金融創(chuàng)新，追逐更大的利益。
二、金融創(chuàng)新背景下金融風(fēng)險(xiǎn)分析
（一）金融創(chuàng)新將會(huì)增加金融機(jī)構(gòu)的技術(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)
金融機(jī)構(gòu)的技術(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)是伴隨著金融互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用而出現(xiàn)的，當(dāng)前金融創(chuàng)新強(qiáng)調(diào)對(duì)技術(shù)的重視，雖然技術(shù)在一定程度上為金融節(jié)約了時(shí)間，提高了效率，但是技術(shù)在某種意義上也會(huì)帶來一定的損失。如在技術(shù)操作中因?yàn)楦?jìng)爭(zhēng)因素或者是其他原因，金融創(chuàng)新機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)被植入新的電腦病毒，在金融交易過程中因?yàn)榧夹g(shù)上操作的原因可能會(huì)擴(kuò)散病毒或者是因?yàn)樽陨淼氖д`造成數(shù)據(jù)的失真，這些都潛在的影響著金融創(chuàng)新效果。
（二）金融創(chuàng)新將會(huì)帶來相關(guān)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
金融創(chuàng)新是對(duì)金融衍生品的一種新的開拓，通過各種方式進(jìn)行資金的融合與交易，但是在金融業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)也在增加。首先就其業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理上，目前金融創(chuàng)新并沒有有效的風(fēng)險(xiǎn)管理模型，這就會(huì)給風(fēng)險(xiǎn)滋生帶來了巨大的空間。同時(shí)有在風(fēng)險(xiǎn)管理中金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移以及對(duì)沖的手段不足，這些都給不斷增加的金融業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)，如果不及時(shí)的處理，在業(yè)務(wù)累積的同時(shí)也不斷增加金融風(fēng)險(xiǎn)概率。
（三）金融創(chuàng)新將會(huì)增加金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
金融創(chuàng)新所提供的金融產(chǎn)品一般從不同層次上滿足了投資者的需求，但是在日趨激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，金融創(chuàng)新帶來的只是同質(zhì)化的產(chǎn)品，創(chuàng)新性不足，而且由于過度的競(jìng)爭(zhēng)，市場(chǎng)空間的擠壓，一些金融機(jī)構(gòu)會(huì)采取各種方式獲取市場(chǎng)縫隙，即使是一些具有高風(fēng)險(xiǎn)的金融方式也可能存在，這就為金融風(fēng)險(xiǎn)埋下了隱患，金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增加。金融機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)自身的發(fā)展而大膽的創(chuàng)新，雖然說在一定層面上給經(jīng)濟(jì)帶來了創(chuàng)新性的思想，但是金融創(chuàng)新在沒有約束的前提下進(jìn)行，必然會(huì)造成金融風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性增加。
三、金融創(chuàng)新背景下金融風(fēng)險(xiǎn)管理路徑
金融創(chuàng)新增加經(jīng)濟(jì)活力，加快資金的流動(dòng)，促進(jìn)資金的合理利用，但同時(shí)金融創(chuàng)新也帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)，在金融交易的過程中很可能會(huì)導(dǎo)致資金的流失。從這個(gè)后果來分析需要加強(qiáng)金融交易中的風(fēng)險(xiǎn)管理。
（一）培育健康的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)
風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是需要有金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，在金融創(chuàng)新中一旦剔除了風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)就會(huì)造成對(duì)資金的高度不安全隱患。風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)要內(nèi)化在員工的意識(shí)體系中，員工在工作中要時(shí)時(shí)刻刻注意相關(guān)信息指標(biāo)，能夠在風(fēng)險(xiǎn)來臨前做好應(yīng)急的準(zhǔn)備，能夠自覺的按照固定的程序開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理行為。在金融創(chuàng)新中也要在創(chuàng)新機(jī)構(gòu)以及主體間形成健康的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，將追逐經(jīng)濟(jì)效益與風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)兼顧在創(chuàng)新過程中，形成一定的價(jià)值理念以及行為規(guī)范，從外在的空間上來形成無形的約束力，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理。
（二）健全風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)量化水平
金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的一個(gè)原因是風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)的不健全，信息化社會(huì)技術(shù)的應(yīng)用在提高經(jīng)濟(jì)效率的同時(shí)也帶來了一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)，如在數(shù)據(jù)架構(gòu)以及應(yīng)用架構(gòu)的過程中可能會(huì)出現(xiàn)信息丟失或者是信息篡改的現(xiàn)象，更有甚者是金融內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)受到黑客病毒的攻擊，造成網(wǎng)絡(luò)的癱瘓。為此需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)的建設(shè)，力推風(fēng)險(xiǎn)管理能夠在一定的范圍內(nèi)。同時(shí)在風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中還要提高風(fēng)險(xiǎn)量化水平，建立并收集客戶的金融信息，通過對(duì)信譽(yù)等級(jí)層次的劃分來刷選優(yōu)質(zhì)客戶資源，能夠根據(jù)客戶的資金以及負(fù)債等情況來預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精確的評(píng)估。
（三）完善風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)約束機(jī)制，制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略
在金融創(chuàng)新中需要完善風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)約束機(jī)制，通過加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的力度保證在金融市場(chǎng)行為的合法性，推動(dòng)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定性。金融創(chuàng)新是對(duì)舊的金融產(chǎn)品的改造升級(jí)，是對(duì)舊的結(jié)構(gòu)框架的一種調(diào)整，其結(jié)果關(guān)系到投資者的利益，因此在市場(chǎng)約束機(jī)制中首先應(yīng)該包括對(duì)金融產(chǎn)品創(chuàng)新的信息披露機(jī)制的完善，通過對(duì)信息機(jī)制的健全為投資者提供充足的信息資源，幫助投資者做出理性的決策。在金融市場(chǎng)的監(jiān)管中不僅需要行業(yè)自身的自律機(jī)制，還需要有相應(yīng)的第三方監(jiān)管機(jī)制，要打造全方位的監(jiān)管體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的體制進(jìn)行全方位的優(yōu)化處理。
金融創(chuàng)新是適應(yīng)市場(chǎng)的發(fā)展需要而展開的，在提高金融效益的同時(shí)也暗含著金融風(fēng)險(xiǎn)，為了經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展以及金融發(fā)展的健康環(huán)境需要在金融創(chuàng)新的同時(shí)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，使金融風(fēng)險(xiǎn)控制在一定的范圍內(nèi)，當(dāng)然這需要文化理念上的重視也需要完備的制度規(guī)章約束保障。
參考文獻(xiàn)：
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第6篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文
金融風(fēng)險(xiǎn)是會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)主體的資產(chǎn)和收入產(chǎn)生不確定性影響的一種風(fēng)險(xiǎn)。從風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成要素上分析，企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)是由利率、證券價(jià)格和匯率等金融變量發(fā)生的非預(yù)期變動(dòng)引起的，而這種變動(dòng)包括以下經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)三類事件，代表著在發(fā)生相關(guān)（經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)）事件之前不能預(yù)先知道的變化。其中，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)才是一般意義上的金融風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)，主要是匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)。
1.1匯率風(fēng)險(xiǎn)
匯率風(fēng)險(xiǎn)又稱外匯風(fēng)險(xiǎn)，是指在持有或運(yùn)用外匯的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，因匯率變動(dòng)而公司的盈利和市場(chǎng)價(jià)值蒙受損失的可能性。一般情況下，企業(yè)會(huì)面臨交易風(fēng)險(xiǎn)、折算風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等匯率風(fēng)險(xiǎn)，其中交易風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)主體因外匯匯率的變動(dòng)而蒙受損失的可能性，由可能的風(fēng)險(xiǎn)和確定的風(fēng)險(xiǎn)組成。折算風(fēng)險(xiǎn)代表的是功能貨幣在轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時(shí)的賬面損失，分為損益的折算風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)負(fù)債的折算風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)又稱經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，指匯率變動(dòng)影響到企業(yè)的產(chǎn)銷量、價(jià)格、成本等，從而使企業(yè)未來一定期間收益或現(xiàn)金流量收到潛在損失的可能性。
1.2利率風(fēng)險(xiǎn)
利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率的變動(dòng)給經(jīng)濟(jì)活動(dòng)參與者造成損失的可能性，使經(jīng)濟(jì)實(shí)體的實(shí)際收益與預(yù)期收益或?qū)嶋H成本與預(yù)期產(chǎn)生背離。利率風(fēng)險(xiǎn)可以分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)四類。其中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)，它是由對(duì)浮動(dòng)利率而言的重新定價(jià)時(shí)間與對(duì)固定利率而言的到期日之間的不匹配產(chǎn)生的，只要存在重新定價(jià)缺口，就會(huì)帶來利率風(fēng)險(xiǎn)；而基差風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)隨著利率市場(chǎng)化的推進(jìn)而相應(yīng)增加；當(dāng)長(zhǎng)期債券的收益率高于短期債券的收益率時(shí)，不存在收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)，反之則存在；期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是由銀行客戶行使隱含期權(quán)給銀行造成損失的可能性，該風(fēng)險(xiǎn)在中國(guó)商業(yè)銀行日益突出。
2電力企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的問題
2.1企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系亟待完善
現(xiàn)階段大部分電力行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分析工具種類匱乏，尚未引進(jìn)注入風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受力、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、壓力測(cè)試、情景分析等分析工具，因此總的來說，多數(shù)電力企業(yè)并未形成完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架，這在很大程度上增大了企業(yè)對(duì)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)狀況判斷的不確定性和復(fù)雜性。不僅如此，電力企業(yè)的內(nèi)控制度也亟待健全，如在診斷核心內(nèi)控流程、優(yōu)化相關(guān)內(nèi)控方案方面經(jīng)驗(yàn)不足。事實(shí)上，企業(yè)應(yīng)格外關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理，在進(jìn)行資源分配的過程中引用風(fēng)險(xiǎn)管理理念，以提高企業(yè)綜合效益。
2.2企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用存在局限性
電力企業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)，涉及生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、法律的方方面面，因此在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，也要關(guān)注到各個(gè)領(lǐng)域，進(jìn)行全面的合理規(guī)劃。然而這種觀點(diǎn)，并未被絕大多數(shù)的企業(yè)管理者所接受，他們認(rèn)為只有占據(jù)資源最多的生產(chǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理才是必要的，在其他領(lǐng)域?qū)嵭酗L(fēng)險(xiǎn)控制是一種資源的浪費(fèi)。由此各級(jí)電力部門出臺(tái)了大量的規(guī)章制度，以規(guī)范和知道安全生產(chǎn)，實(shí)行電力部門生產(chǎn)區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)回避和善后處置，而忽略了其他領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)范化管理。
2.3日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作秩序混亂
風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)之間能夠互相影響，在工作中同時(shí)出現(xiàn)不同風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)可能可以互相抵消，對(duì)工作不產(chǎn)生影響也有可能疊加在一起，加劇對(duì)工作的影響。對(duì)電力企業(yè)的部門而言，由于每個(gè)部門在風(fēng)險(xiǎn)管理上重視的東西各不相同，不同部門在共同管理上便存在漏洞，管理上的漏洞導(dǎo)致工作產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。另外，很多部門希望企業(yè)管理層進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的中心在本部門上，向管理層描述時(shí)有意放大本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，導(dǎo)致企業(yè)的管理層錯(cuò)誤估計(jì)該部門風(fēng)險(xiǎn)后果，分不清不同部門的不同風(fēng)險(xiǎn)的輕重緩急。
3改善電力企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策
3.1開展全面的風(fēng)險(xiǎn)管理
全面的風(fēng)險(xiǎn)管理要以全面的風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)籌規(guī)劃為開端，將所有風(fēng)險(xiǎn)納入管理體系的范疇。首先，依據(jù)企業(yè)的環(huán)境需求和發(fā)展戰(zhàn)略，建立綜合的風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)架構(gòu)，并在此基礎(chǔ)上形成風(fēng)險(xiǎn)管理框架，在框架之下尋找適合企業(yè)實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r的管理方法。另外，企業(yè)應(yīng)根據(jù)各部門職能責(zé)任分配對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)，在各部門之間構(gòu)建起全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任分配和監(jiān)控體系工作的職責(zé)關(guān)系，促使企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和流程規(guī)范化，以切實(shí)地推進(jìn)企業(yè)開展科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理。
3.2完善金融風(fēng)管組織機(jī)構(gòu)，實(shí)行動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
要完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)建設(shè)，明確和規(guī)范相關(guān)部門的管理職責(zé)。在職責(zé)范圍內(nèi)各部門要在日常中實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，并通過分析機(jī)制運(yùn)行效果的好壞及成本調(diào)險(xiǎn)管理的工作流程，不斷完善風(fēng)管體系和實(shí)施策略。此外，還要注重培育風(fēng)險(xiǎn)管理方面的優(yōu)秀人才，豐富企業(yè)風(fēng)管文化，實(shí)現(xiàn)更高層次的風(fēng)管目標(biāo)。要特別注意的是，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程得以順利推進(jìn)的關(guān)鍵，在于保持所有細(xì)分過程中的信息溝通順暢，減少信息不對(duì)稱現(xiàn)象的發(fā)生，出現(xiàn)問題及時(shí)溝通，各方面協(xié)調(diào)解決。
3.3轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)管理觀念，增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)
只有轉(zhuǎn)變偏重生產(chǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)觀念，給予金融風(fēng)險(xiǎn)同等甚至更大的關(guān)注度，才能為加強(qiáng)我國(guó)電力企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理從根本上掃清障礙。金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求從長(zhǎng)遠(yuǎn)的、全局的角度思考行為方式，企業(yè)管理人員應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理文化方面做好統(tǒng)帥作用，通過相關(guān)的培訓(xùn)和深度的溝通來逐步增強(qiáng)每一層級(jí)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使員工不斷地從實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)中吸取教訓(xùn)。在宏觀環(huán)境下，電力企業(yè)還要加強(qiáng)金融風(fēng)管大文化的宣傳，通過潛移默化地滲透影響員工的思考方式，從根本上轉(zhuǎn)變風(fēng)控觀念。
4結(jié)語
伴隨著我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐日益迅速，金融風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)滲透到社會(huì)的方方面面。作為關(guān)系到國(guó)計(jì)民生的電力企業(yè)，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制是十分必要的。這就要求管理者具有前瞻性，密切配合我國(guó)市場(chǎng)改革的步伐。總之，增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)是基礎(chǔ)也是根本，隨后要建立完備的風(fēng)管組織機(jī)構(gòu)開展管理工作，同時(shí)要配合相關(guān)制度建設(shè)為風(fēng)控保駕護(hù)航，促進(jìn)電力企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。
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第7篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文
關(guān)鍵詞：金融;風(fēng)險(xiǎn)管理;企業(yè);財(cái)務(wù)控制
金融行業(yè)的不穩(wěn)定性隨著我國(guó)政策及匯率的不斷改變而逐步提升，從而也提高了金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率。金融行業(yè)的收益向來具有不穩(wěn)定、不確定性、波動(dòng)大的特點(diǎn)，這也加劇了企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)科技的高速發(fā)展和進(jìn)步，高科技電子及信息技術(shù)不斷被運(yùn)用，這也培養(yǎng)出了一大批電腦高手。但是很多電腦高手為了經(jīng)濟(jì)利益，通過黑客或者一些病毒軟件將破壞的魔爪伸向企業(yè)，導(dǎo)致企業(yè)的機(jī)密被泄露，給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失的同時(shí)也阻礙了金融行業(yè)的發(fā)展。
一、金融風(fēng)險(xiǎn)管理
1.為什么要做好金融風(fēng)險(xiǎn)管理。做好金融風(fēng)險(xiǎn)管理主要是促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性以及可持續(xù)性發(fā)展，減少金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率，避免不必要的損失。比如在買賣股票時(shí)，首先對(duì)股票的價(jià)格做好充分的統(tǒng)計(jì)和分析工作，預(yù)測(cè)后期走勢(shì)情況，選擇合適的點(diǎn)位進(jìn)行買賣，力爭(zhēng)將風(fēng)險(xiǎn)最小化，利益最大化。由此看出，做好金融風(fēng)險(xiǎn)管理可以在一定程度上規(guī)避一些風(fēng)險(xiǎn)和損失，不但能保證資金高效使用，而且對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)資金流的穩(wěn)定起到促進(jìn)作用，以保持整體經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。2.金融風(fēng)險(xiǎn)有什么特點(diǎn)。不確定性、不穩(wěn)定性和客觀性是金融風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)，同時(shí)也有一定的累積性和疊加性。金融風(fēng)險(xiǎn)不但會(huì)導(dǎo)致股市暴跌和國(guó)家經(jīng)濟(jì)極度蕭條的情況，而且還給國(guó)家的穩(wěn)定和國(guó)民的生活質(zhì)量及水平產(chǎn)生巨大的影響，2007年金融危機(jī)的發(fā)生就是很好的體現(xiàn)。國(guó)家物價(jià)普遍上漲，眾多企業(yè)宣布破產(chǎn)、倒閉，導(dǎo)致失業(yè)率逐步攀升，整個(gè)社會(huì)都惶恐不安、叫苦不迭。即便是再強(qiáng)大的國(guó)家、企業(yè)或者個(gè)人也經(jīng)受不住這樣的壓力。但是，金融風(fēng)險(xiǎn)也并不是說來就來的，一般都經(jīng)過了時(shí)間的醞釀和一系列問題的積累，由于不重視、不解決或者其他因素的影響而導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)。所以，事先做好科學(xué)的分析和預(yù)測(cè)，能在危機(jī)發(fā)生時(shí)做到臨危不亂，減少一定的損失和危害。3.如何防范金融風(fēng)險(xiǎn)。加大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估力度、做好企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的分析工作、提升金融行業(yè)技術(shù)的發(fā)展水平、加強(qiáng)金融市場(chǎng)的建設(shè)等是預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的有利舉措。加大對(duì)企業(yè)或個(gè)人的經(jīng)營(yíng)能力和承受風(fēng)險(xiǎn)的能力評(píng)估，可以有效的保障資金投向的安全性；對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行仔細(xì)的審核和分析，可以將金融風(fēng)險(xiǎn)降到最小化；提升金融行業(yè)技術(shù)的發(fā)展水平可以降低由于技術(shù)問題而引起金融風(fēng)險(xiǎn)的幾率；加強(qiáng)金融市場(chǎng)的建設(shè)使金融市場(chǎng)更規(guī)范，降低了政府對(duì)金融市場(chǎng)的控制和干涉，而由專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管，更法制化。
二、企業(yè)財(cái)務(wù)控制
1.企業(yè)財(cái)務(wù)控制的現(xiàn)狀。企業(yè)財(cái)務(wù)控制管理是企業(yè)管理中最基本的工作，企業(yè)財(cái)務(wù)控制管理工作的好壞直接影響著企業(yè)的經(jīng)營(yíng)。由于2007年金融危機(jī)的前車之鑒，很多企業(yè)逐漸開始重視企業(yè)財(cái)務(wù)控制管理，但是目前我國(guó)的企業(yè)財(cái)務(wù)控制管理還非常不完善、不成熟。這在很大程度上主要還是由于有些企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)控制管理的重要性和認(rèn)識(shí)有所欠缺，沒有構(gòu)建完善科學(xué)的企業(yè)財(cái)務(wù)控制體系，同時(shí)，企業(yè)財(cái)務(wù)工作人員工作效率低下，沒有發(fā)揮出良好的作用以推動(dòng)公司的發(fā)展，導(dǎo)致企業(yè)陷入危機(jī)中。2.完善財(cái)務(wù)控制的有效措施。要想保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)的效率和有效性，就必須樹立以提高企業(yè)效率為目的、以減少企業(yè)資產(chǎn)損失及風(fēng)險(xiǎn)為原則的核心目標(biāo)。具體實(shí)施措施為以下幾點(diǎn)：（1）提高企業(yè)管理人員對(duì)財(cái)務(wù)控制重要性的認(rèn)識(shí)。營(yíng)造良好的財(cái)務(wù)控制環(huán)境，明確財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)企業(yè)經(jīng)驗(yàn)起到的重要意義和作用，構(gòu)建出完善有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（2）建立完善的企業(yè)財(cái)務(wù)部門的管理制度。保證企業(yè)各部門的自主性和獨(dú)立性，防止財(cái)務(wù)信息泄漏，并給予財(cái)務(wù)部門適當(dāng)?shù)膯栘?zé)權(quán)利，免受其他部門管理人員對(duì)財(cái)務(wù)部門工作的影響，提高財(cái)務(wù)部門地位，確保財(cái)務(wù)部門的正常運(yùn)行，確保企業(yè)的資金穩(wěn)定和安全。（3）樹立、培養(yǎng)企業(yè)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中，要鼓勵(lì)員工參與到企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中去，做到人人參與公司經(jīng)營(yíng)，讓員工感受到自己在企業(yè)中的作用及責(zé)任，以此提升員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。（4）完善企業(yè)管理機(jī)制。制定完善的企業(yè)各部門規(guī)章管理制度，明確各部門及部門工作人員的職責(zé)，使每個(gè)人都能為企業(yè)的發(fā)展做出有利的貢獻(xiàn)，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展速度。（5）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部信息交流。增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部信息交流使得信息分析更加全面和準(zhǔn)確，提高了企業(yè)的防風(fēng)險(xiǎn)能力。（6）聘請(qǐng)專業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)管理和企業(yè)財(cái)務(wù)控制管理人才。金融風(fēng)險(xiǎn)管理和企業(yè)財(cái)務(wù)控制管理工作是否有效、到位，直接影響著整個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)。對(duì)于人才的選擇不可小視，必須選擇對(duì)市場(chǎng)具有敏銳的直覺和洞察力、科學(xué)和專業(yè)的分析能力的金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才。財(cái)務(wù)控制管理必須選擇有足夠的專業(yè)理論知識(shí)和豐富經(jīng)驗(yàn)的謹(jǐn)慎、正直的人才。只有這樣，才能確保企業(yè)正常、順利的運(yùn)作。（7）加大金融風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)財(cái)務(wù)控制的執(zhí)行力度。即便有再好的方法和政策，倘若沒有良好的執(zhí)行力度，那么也就是紙上談兵，達(dá)不到理想的效果。
三、結(jié)語
2007年的金融危機(jī)對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)秩序造成了巨大的影響，同時(shí)也讓我國(guó)中小企業(yè)正確認(rèn)識(shí)了金融市場(chǎng)，了解到了金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。在未來，我國(guó)企業(yè)一方面需要不斷調(diào)整企業(yè)發(fā)展方向，通過企業(yè)財(cái)務(wù)管理與控制策略，加強(qiáng)企業(yè)的管理科學(xué)性，增強(qiáng)企業(yè)在金融風(fēng)險(xiǎn)控制中的生存能力。企業(yè)要通過財(cái)務(wù)控制與分析的方式提前預(yù)判企業(yè)金融市場(chǎng)投資存在的風(fēng)險(xiǎn)與問題，并做出重要的改進(jìn)，進(jìn)一步完善企業(yè)的財(cái)務(wù)控制方式，確保企業(yè)在金融市場(chǎng)中可以穩(wěn)定、安全、有效的發(fā)展，加強(qiáng)企業(yè)自身運(yùn)營(yíng)的有效性，讓企業(yè)有實(shí)力應(yīng)對(duì)金融危機(jī)與市場(chǎng)的挑戰(zhàn)。
參考文獻(xiàn)：
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第8篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文
關(guān)鍵詞:金融市場(chǎng)；金融風(fēng)險(xiǎn)；保險(xiǎn)機(jī)制
金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融市場(chǎng)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的動(dòng)脈，是市場(chǎng)配置關(guān)系的主要形式。金融體系的安全、高效、穩(wěn)健運(yùn)行，對(duì)經(jīng)濟(jì)全局的穩(wěn)定和發(fā)展至關(guān)重要。一旦金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)很容易在整個(gè)金融體系中引起連鎖反應(yīng)，引發(fā)全局性、系統(tǒng)性的金融風(fēng)波，從而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)秩序的混亂，甚至引發(fā)嚴(yán)重的政治經(jīng)濟(jì)危機(jī)。加強(qiáng)金融市場(chǎng)的安全性，采取一定策略防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)，以保證我國(guó)金融業(yè)沿著健康有序的方向發(fā)展，勢(shì)在必行。
1.金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
(1)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的束縛尚未完全解脫，國(guó)有企業(yè)建設(shè)資金過分依賴銀行貸款，,而且國(guó)家對(duì)銀行行政干預(yù)較多，銀行經(jīng)營(yíng)自有時(shí)難以落實(shí)，這是金融風(fēng)險(xiǎn)形成的重要因素之一。在向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中，由于眾多原因，我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行時(shí)冷時(shí)熱，相應(yīng)的金融運(yùn)行有時(shí)失控、緊縮、放松和再膨脹，加大了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的困難。在市場(chǎng)化的進(jìn)程中，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所常見的缺陷也逐漸暴露出來，如：市場(chǎng)存在著不公平的競(jìng)爭(zhēng)，市場(chǎng)的約束機(jī)制缺乏等等。
(2)不完善的金融管理模式。嚴(yán)格地說，即使在激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，如果有比較完善的金融管理模式，仍可以將銀行風(fēng)險(xiǎn)控制在較低水平。但我國(guó)現(xiàn)階段的金融管理模式，仍有一些欠缺。其一，在宏觀監(jiān)管方面，還需強(qiáng)化各銀行按市場(chǎng)規(guī)則公平競(jìng)爭(zhēng)。另外，對(duì)于有的銀行以不遵守金融法規(guī)和制度為前提的競(jìng)爭(zhēng)行為，宏觀監(jiān)管也缺乏有效性，表現(xiàn)為僅停留在事后管理的狀態(tài)，從而難以達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。其二，在微觀管理方面，銀行的內(nèi)部控制薄弱，表現(xiàn)在制度建設(shè)滯后，內(nèi)控體制不順、權(quán)利制約失衡、會(huì)計(jì)信息失真等，較易發(fā)生銀行風(fēng)險(xiǎn)。
(3)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制力量薄弱。當(dāng)前一些金融機(jī)構(gòu)對(duì)防范金融風(fēng)險(xiǎn)問題缺乏應(yīng)有的重視，有的甚至頂風(fēng)違章違規(guī)經(jīng)營(yíng)。從理論上講，各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該成為金融風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的主體，經(jīng)營(yíng)者本人在防范金融風(fēng)險(xiǎn)上應(yīng)該竭盡全力。但由于我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)制度不明晰，缺少明確的所有者代表,國(guó)家承擔(dān)幾乎全部的金融風(fēng)險(xiǎn)成本，經(jīng)營(yíng)者缺乏內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的動(dòng)力和壓力，很容易開脫和逃避承擔(dān)金融風(fēng)險(xiǎn)成本。
(4)國(guó)際社會(huì)金融波動(dòng)的牽動(dòng)市場(chǎng)國(guó)際化必然帶來金融國(guó)際化問題，而國(guó)際金融波動(dòng)必然影響國(guó)家金融。改革開放以來，我國(guó)加強(qiáng)了國(guó)際間的金融往來，在國(guó)家的計(jì)劃安排下舉借外債，引進(jìn)外國(guó)銀行，擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易往來，在為我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)帶來了活力的同時(shí)也帶來了一定的金融風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)沒有完全開放金融市場(chǎng)，目前國(guó)際金融波動(dòng)并沒有直接、同步地牽動(dòng)我國(guó)的金融，但其對(duì)我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的影響將最終作用于我國(guó)金融體系。
2.防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)的途徑
(1)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)提高自我防范意識(shí)，增強(qiáng)自我防御能力
金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)從過去只重視規(guī)模擴(kuò)大轉(zhuǎn)移到注重質(zhì)量效益的提高上來，金融監(jiān)管應(yīng)從過去以合規(guī)性監(jiān)管為主轉(zhuǎn)移到以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為主上來。建立健全貸款管理責(zé)任制度，嚴(yán)格實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，加強(qiáng)和完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核制度，尤其是應(yīng)注重對(duì)衍生金融工具交易的稽核，建立健全風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警系統(tǒng)，通過設(shè)計(jì)一套完整的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，從定性定量?jī)蓚€(gè)方面加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前控制。
(2)進(jìn)一步深化金融體制改革
加快發(fā)展和完善金融市場(chǎng)，推進(jìn)金融體制改革。積極創(chuàng)造條件，完善全國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場(chǎng)，合理引導(dǎo)資金流向，為實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化創(chuàng)造有利條件；完善票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)，為企業(yè)和銀行短期融資創(chuàng)造條件；加快資本市場(chǎng)發(fā)展步伐，在規(guī)范證券市場(chǎng)的基礎(chǔ)上，適度擴(kuò)大股票和企業(yè)債券市場(chǎng)規(guī)模，為企業(yè)開辟多種籌資渠道，并通過資本市場(chǎng)籌集發(fā)展資金。加快推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求進(jìn)行改組改造，使其真正成為遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律運(yùn)作，具有活力和競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)。從而規(guī)避和降低金融風(fēng)險(xiǎn)，改善金融服務(wù)，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
(3)健全金融企業(yè)內(nèi)部控制制度
建立資產(chǎn)負(fù)債管理制度，資金交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度，內(nèi)部授權(quán)、授信制度等一系列業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度。提高金融機(jī)構(gòu)本身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行來說：對(duì)于制度性的金融風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)有商業(yè)銀行要切實(shí)加強(qiáng)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，這是因?yàn)樾刨J風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行目前最大和最具有威脅性的風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后復(fù)查制度，進(jìn)一步規(guī)范借款合同、保證合同、抵押合同的文本，特別是要注意完善貸款擔(dān)保制度，簽約前要嚴(yán)格審查抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值、產(chǎn)權(quán)、實(shí)效以及擔(dān)保企業(yè)的實(shí)際擔(dān)保能力，并依法辦理登記手續(xù)；完善貸款審批程序，實(shí)行信貸管理與信貸經(jīng)營(yíng)相分離，調(diào)查與審查相分離，審查與審批相分離，改變信貸人員權(quán)力過大缺乏有效監(jiān)督的貸款風(fēng)險(xiǎn)制約機(jī)制。
(4)切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，實(shí)施監(jiān)管責(zé)任制，建立有效的監(jiān)管體系、調(diào)控體系
隨著我國(guó)金融業(yè)逐步向混業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展，我國(guó)政府應(yīng)基于漸進(jìn)方式向混業(yè)經(jīng)營(yíng)過渡的思路，結(jié)合混業(yè)經(jīng)營(yíng)的具體進(jìn)程，建立適應(yīng)這種經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)的監(jiān)管體系，對(duì)金融業(yè)實(shí)施有效監(jiān)管和控制。各職能部門要明確監(jiān)管對(duì)象和監(jiān)管內(nèi)容，要把所有金融日常監(jiān)管任務(wù)落實(shí)到部門、落實(shí)到人，并切實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)。對(duì)重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象要明確監(jiān)管人員或監(jiān)管小組專門監(jiān)管。要探索建立中央銀行金融監(jiān)管人員等級(jí)制。培育和完善良好的信用環(huán)境。政府通過加強(qiáng)立法、執(zhí)法工作，使整個(gè)社會(huì)的交易活動(dòng)和債權(quán)債務(wù)關(guān)系契約化、規(guī)范化。同時(shí)，培育和完善良好的信用環(huán)境是降低金融風(fēng)險(xiǎn)的有效途經(jīng)。
(5)建立金融風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)機(jī)制
建立完善的金融風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)機(jī)制，可以使銀行在一定程度上轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)金融保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)投保單位也起到一定的監(jiān)管作用。運(yùn)用保險(xiǎn)機(jī)制分散和化解風(fēng)險(xiǎn)，可以更好地維護(hù)銀行的經(jīng)營(yíng)安全。設(shè)立存款保險(xiǎn)制度，即通過設(shè)立存款保險(xiǎn)公司，向金融機(jī)構(gòu)收取一定的保險(xiǎn)金，對(duì)在該金融機(jī)構(gòu)的存款實(shí)行保險(xiǎn)，以防止金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難時(shí)存款人的擠兌行為，使銀行有機(jī)會(huì)通過調(diào)整渡過難關(guān)。例如,銀行在發(fā)放貸款的同時(shí)，可以以貸款為標(biāo)的直接向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保。屬于保險(xiǎn)范疇內(nèi)的原因造成貸款到期不能收回的本息可由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)補(bǔ)償，銀行將貸款本息的追償權(quán)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，以此將貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。當(dāng)然,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要行使對(duì)投保金融企業(yè)的監(jiān)管職能。
參考文獻(xiàn)
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第9篇：金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略范文
關(guān)鍵詞：多元回歸模型 商業(yè)銀行 金融風(fēng)險(xiǎn)
伴隨著世界金融一體化進(jìn)程腳步的飛速邁進(jìn)，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)越來越復(fù)雜，而金融風(fēng)險(xiǎn)不單單對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生不利的影響，甚至可以對(duì)商業(yè)銀行的生死存亡產(chǎn)生決定性作用。本文著手于商業(yè)銀行的非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究，旨在為商業(yè)銀行降低非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)提供相關(guān)策略。
一、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀
(1)商業(yè)銀行呆壞賬水平居高不下
2002年以來，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)尤其是商業(yè)銀行的不良貸款額沒有出現(xiàn)上升的趨勢(shì)，然而，不良貸款的比率的情況依舊不容樂觀。不良貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)一直存在，我國(guó)不良貸款的比率大約在15%左右，僅僅符合我國(guó)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，距離國(guó)際的10%標(biāo)準(zhǔn)還相差甚遠(yuǎn)。但是如果過分關(guān)注這些問題，并不能有效的解決眼前的困境，甚至?xí)驗(yàn)槊つ康牟扇〈胧┒鴮?dǎo)致出現(xiàn)不良信貸的貸款被稀釋，或盈利的貸款被提前收回的后果。
(2)盲目加速信貸的投放引發(fā)新的金融風(fēng)險(xiǎn)
金融機(jī)構(gòu)信貸的投放率近年來呈持續(xù)上升的現(xiàn)象，這與我國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有著直接的關(guān)系。面對(duì)外資的大量涌入，以及當(dāng)前的資本、經(jīng)常賬戶的順差表現(xiàn)，央行采取投入大量基礎(chǔ)貨幣進(jìn)行對(duì)沖措施。銀行系統(tǒng)在債券市場(chǎng)的長(zhǎng)期疲軟狀態(tài)以及內(nèi)在的金融風(fēng)險(xiǎn)潛在的雙重壓力下，盲目采取了以信貸款來稀釋不良貸款的行為，這為銀行的發(fā)展帶來了不可估計(jì)的潛在金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，這迫使銀行在實(shí)行擴(kuò)大貸款的行為后，必須重新考慮怎樣進(jìn)行經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)合理化、完善社會(huì)信用環(huán)境、提高商業(yè)銀行自身的內(nèi)部控制和提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，以有效躲避因金融風(fēng)險(xiǎn)帶來的不可估計(jì)的后果。
二、模型分析
(1)描述性統(tǒng)計(jì)
對(duì)樣本進(jìn)行描述性統(tǒng)計(jì)，主要統(tǒng)計(jì)各變量的均值，描述一下樣本數(shù)據(jù)大致的情況，也就是對(duì)我們之前所設(shè)定的因變量和自變量及控制變量值域的描述，具體如表1所示。
(2)模型匯總
模型匯總表示的是模型的擬合度，由上表可以看出模型的擬合度為0.817，在少樣本量的情況下還是很高的。模型的擬合度反映了因變量Y的全部值中能通過自變量回歸系數(shù)被自變量解釋的比例為81.7%，這是比較接近于1的，說明因變量的全部值中能通過回歸系數(shù)被自變量解釋的比例很高，，變量之間的關(guān)聯(lián)性很強(qiáng)。
(3)回歸系數(shù)分析
三、對(duì)策建議
(1)商業(yè)銀行應(yīng)加大資產(chǎn)證券化力度
依據(jù)資本充足率計(jì)算公式，作為分母的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)減少，資本充足率將提高，或者理解為作為分子的資本得以節(jié)約。銀行可用節(jié)約的資金來放貸或配置別的資產(chǎn)，銀行也將有更多的積極性來做信貸資產(chǎn)證券化，從而盤活存量。因此，發(fā)起人可以通過資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)適當(dāng)降低資本耗用。
(2)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理
利率市場(chǎng)化使大型企業(yè)議價(jià)的能力得到提高，銀行會(huì)轉(zhuǎn)向定價(jià)較高的中小企業(yè)，來應(yīng)對(duì)收益水平下降所帶來的影響，并且傾向于發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)的貸款;同時(shí)，企業(yè)也會(huì)以高利率借貸，客戶風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別壓力加大，從而加大了信用風(fēng)險(xiǎn)管理壓力，因此，商業(yè)銀行方面需要加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理。
(3)強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理
