股權(quán)激勵(lì)的方案精選(九篇)

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第1篇：股權(quán)激勵(lì)的方案范文

【關(guān)鍵詞】人力資源；股權(quán)激勵(lì)

【中圖分類號(hào)】F27 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

【文章編號(hào)】1007-4309（2012）04-0067-2.5

在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的基礎(chǔ)之上，A公司確定新的激勵(lì)方案，對(duì)股權(quán)激勵(lì)的要素進(jìn)行了必要調(diào)整，確定詳細(xì)的激勵(lì)對(duì)象范圍，制定合理的期權(quán)行權(quán)價(jià)格，使股權(quán)激勵(lì)的作用充分地發(fā)揮。

一、A公司現(xiàn)行股權(quán)激勵(lì)優(yōu)化方案

（一）激勵(lì)對(duì)象的確定

激勵(lì)對(duì)象包括公司的董事、高級(jí)管理人員及其他具有明確考核目標(biāo)的核心技術(shù)人員、營銷和管理人員。不包括控股5%以上的股東、配偶及直系親屬，不包括獨(dú)立董事和監(jiān)事。

激勵(lì)對(duì)象的考核按照董事會(huì)制定的考核辦法執(zhí)行，激勵(lì)對(duì)象必須經(jīng)過考核確認(rèn)合格。

激勵(lì)對(duì)象有下列情形之一的，不得參與激勵(lì)計(jì)劃：最近三年內(nèi)被證券交易所公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選的；最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)予以行政處罰的；具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員情形的。如在激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施過程中，激勵(lì)對(duì)象出現(xiàn)以上情形的，公司將終止其參與激勵(lì)計(jì)劃的權(quán)利，收回并注銷其已被授予但尚未行權(quán)的全部股票期權(quán)。

（二）激勵(lì)計(jì)劃的股票來源和數(shù)量

公司擬授予激勵(lì)對(duì)象1460萬份股票期權(quán)，每份股票期權(quán)擁有在期權(quán)有效期內(nèi)的可行權(quán)日以行權(quán)價(jià)格和行權(quán)條件購買1股股票的權(quán)利。其中首次授予1315萬份，預(yù)留股票期權(quán)145萬份，占股票期權(quán)數(shù)量總額的10%。涉及的標(biāo)的股票種類為人民幣A股普通股，涉及的標(biāo)的股票數(shù)量為1460萬份。公司將通過向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行股票作為本計(jì)劃的股票來源。

（三）股票期權(quán)的授予和分配

本計(jì)劃擬分配給董事、高級(jí)管理人員的標(biāo)的股票為260萬股，分配給其他管理人員以及公司核心技術(shù)人員和業(yè)務(wù)骨干的標(biāo)的股票為1055萬股，其中人員名單的確定以公司績效管理評(píng)級(jí)確定。績效管理是公司股權(quán)激勵(lì)的重要支持手段，確定激勵(lì)對(duì)象范圍必須利用績效管理的手段，對(duì)激勵(lì)對(duì)象確定其績效目標(biāo)，激勵(lì)的份額要與其績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)相結(jié)合，公司要按照員工的級(jí)別、貢獻(xiàn)、績效等因素確定股權(quán)授予的額度。

（四）激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授權(quán)日、可行權(quán)日、禁售期

本次股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期為四年。

激勵(lì)計(jì)劃的授權(quán)日在激勵(lì)計(jì)劃報(bào)中國證監(jiān)會(huì)審核無異議且經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后由董事會(huì)確定。授權(quán)日不為以下日期：定期報(bào)告公布前30日；重大交易或重大事項(xiàng)決定給過程中至該事項(xiàng)公告后2個(gè)交易日；其他可能影響股價(jià)的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個(gè)交易日。

激勵(lì)對(duì)象已獲授股票期權(quán)，如滿足本辦法規(guī)定的全部行權(quán)條件，等待期為一年。

激勵(lì)對(duì)象自股票期權(quán)授權(quán)日滿1年后可以開始按照本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的安排分期行權(quán)?？尚袡?quán)日為股票定期報(bào)告公布后第2個(gè)交易日，至下一次定期報(bào)告公布前10個(gè)交易日內(nèi)，但下列期間不得行權(quán)：公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前10日內(nèi)；重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后2個(gè)交易日；其他可能影響股價(jià)的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個(gè)交易日。激勵(lì)對(duì)象必須在股票期權(quán)有效期內(nèi)行權(quán)完畢，股票期權(quán)有效期過后，已授出但尚未行權(quán)的股票期權(quán)不得行權(quán)，由公司負(fù)責(zé)注銷。

根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，本次激勵(lì)計(jì)劃制定了標(biāo)的股票的禁售規(guī)定：激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其持有的股票，應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定；激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其持有的股票應(yīng)當(dāng)符合《公司章程》的規(guī)定；激勵(lì)對(duì)象因違反上述規(guī)定，所得收益歸公司所有，董事會(huì)將收回其所得收益。

（五）股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格及其確定方法

對(duì)于首次授予的股票期權(quán)，行權(quán)價(jià)格為9.35元/股。行權(quán)價(jià)格的確定取以下二者中的價(jià)格較高者：1．公司股票于本激勵(lì)計(jì)劃公布前一個(gè)交易日的收盤價(jià)（9.35元/股）；2．公司股票于本激勵(lì)計(jì)劃公布前30個(gè)交易日的平均收盤價(jià)（8.30元/股）。

預(yù)留股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格在該部分股票期權(quán)授予時(shí)由董事會(huì)確定。行權(quán)價(jià)格的確定取以下二者中的價(jià)格較高者：1．授予該部分期權(quán)的董事會(huì)會(huì)議召開前一個(gè)交易日的公司標(biāo)的股票收盤價(jià)；2．授予該部分期權(quán)的董事會(huì)會(huì)議召開前30個(gè)交易日內(nèi)的公司標(biāo)的股票平均收盤價(jià)。

（六）股票期權(quán)的獲授條件

公司需滿足以下條件：審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司授權(quán)日前的會(huì)計(jì)年度的定期報(bào)告出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告；無最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；無中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的不能實(shí)行期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的其他情形。

激勵(lì)對(duì)象需滿足以下條件：最近三年內(nèi)未被證券交易所公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選的；最近三年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)予以行政處罰的；激勵(lì)對(duì)象如為董事、高級(jí)管理人員的，符合《公司法》及《公司章程》規(guī)定任職條件。

（七）股票期權(quán)的行權(quán)條件

激勵(lì)對(duì)象必須同時(shí)滿足以下全部條件才能行權(quán)：1.根據(jù)公司考核辦法，激勵(lì)對(duì)象上一年度考核合格；2.參照下表

（八）行權(quán)安排

首次授予的股票期權(quán)計(jì)劃分三次行權(quán)：

預(yù)留股票期權(quán)擬在首次授予日后12個(gè)月內(nèi)公司按相關(guān)規(guī)定召開董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行授權(quán)，授權(quán)后該批股票期權(quán)計(jì)劃分兩次行權(quán)：

每一行權(quán)期內(nèi)未能行權(quán)的部分，在以后時(shí)間不得行權(quán)，由公司負(fù)責(zé)注銷。

（九）實(shí)行和授予股票期權(quán)的程序

1．薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定激勵(lì)計(jì)劃草案，并提交董事會(huì)審議；

2．董事會(huì)審議通過激勵(lì)計(jì)劃草案，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就該計(jì)劃是否有利于公司的持續(xù)發(fā)展，是否存在損害公司及全體股東利益發(fā)表獨(dú)立意見；

3．監(jiān)事會(huì)核實(shí)激勵(lì)對(duì)象名單；

第2篇：股權(quán)激勵(lì)的方案范文

古籍是我們中華民族歷史文化的寶貴遺產(chǎn)，是研究、繼承和發(fā)展中華文化的重要財(cái)富；但我們的古籍自傳世以來，就不斷遭受自然的侵蝕和人為的損壞，如戰(zhàn)亂，火災(zāi)，毀壞性盜竊等，加上年久失修，磨損風(fēng)化，數(shù)量正在日益減少。圖書館古籍保護(hù)刻不容緩，全方位，多層次的防火、防水、防光、防霉變、防盜是非常必要的；其中防火是重中之重，其他損失還會(huì)有殘存和修復(fù)的可能，而火災(zāi)過后留下的只是灰燼。因此圖書館古籍保護(hù)中消防安全措施是首要的，必須的。

一、圖書館古籍保護(hù)中消防安全問題

盡管圖書館工作人員對(duì)古籍保護(hù)非常重視，但自古至今還是出現(xiàn)過很多問題，造成了不小的損失，以至于成為了歷史的遺憾。如19世紀(jì)中葉（1864年）的一天，美國哈佛大學(xué)圖書館突然發(fā)生火災(zāi)，數(shù)百本哈佛牧師捐贈(zèng)的重要的、珍貴的圖書被焚毀一空；我國明代皇宮內(nèi)的文淵閣藏書樓，曾分別于正統(tǒng)、正德、嘉靖、萬歷年間四次遇火被毀；1951年1月8日，我國青海省圖書館發(fā)生火災(zāi)，燒毀了全部館藏，包括罕見的、珍貴的用金粉寫成的《甘珠爾大藏經(jīng)》108部，以及價(jià)值連城的宋朝壁畫36 幅，造成了不可彌補(bǔ)的損失，成為歷史的遺憾。分析個(gè)中原因，消防安全管理不到位是嚴(yán)重問題。因此古籍保護(hù)中消防安全問題有以下幾個(gè)方面需要引起重視。

1.書籍本身是可燃物，古籍更是易燃物

圖書館收藏的各種珍貴文獻(xiàn)史料等絕大部分都是極易燃燒的物質(zhì)；另外所使用的桌案、座椅、藏書柜、書籍函套等大多也是木制品，甚至建筑本身就是古建，其門、窗、柱、?諾卻蠖嘍際悄局破貳U廡┮茲嘉锘慵?在一起，一旦遇到明火，極易迅速擴(kuò)散，不易控制火勢(shì)，消滅火災(zāi)難度很大，易造成大面積受損，后果不堪設(shè)想。

2.建筑裝修設(shè)計(jì)不規(guī)范

因?yàn)閳D書館的特殊性，其建筑裝修設(shè)計(jì)有著嚴(yán)格的規(guī)范要求。但很多圖書館是在老舊樓舍基礎(chǔ)上改造的，還有珍善本書庫及閱覽室更多的是直接使用古建。在后期的維修改造中沒有嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，如防火墻的設(shè)立，防火分隔物的耐火等級(jí)，防火分區(qū)大小的設(shè)置，滅火系統(tǒng)的設(shè)計(jì)，滅火器材消防設(shè)施的配備等，不按防火規(guī)范要求執(zhí)行，或偷工減料降低等級(jí)要求，這都埋下了重大消防安全隱患，對(duì)古籍保護(hù)是極為不利的，也是極不負(fù)責(zé)任的。

3.有關(guān)工作人員消防安全意識(shí)淡漠

一般來說作為圖書館工作人員都有一定的消防安全意識(shí)，但個(gè)別人，甚或是涉及古籍保護(hù)工作的有關(guān)人員，由于工作中心在于古籍修繕保護(hù)，消防意識(shí)不是特別強(qiáng)；往往重點(diǎn)關(guān)注對(duì)珍善本的防霉變，防老化，防遺失偷盜等，平時(shí)只注重對(duì)古籍修繕保護(hù)技能的學(xué)習(xí)和培養(yǎng)，而消防意識(shí)比較淡漠；總認(rèn)為自己是無關(guān)緊要人，那是消防人員的事。反而由于這些人的一時(shí)疏忽而釀成大禍的并不鮮見。

4.現(xiàn)代化電器設(shè)施設(shè)備增加帶來的隱患

伴隨現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，尤其是大數(shù)據(jù)時(shí)代的來臨，人們工作生活越來越離不開電器化設(shè)備，作為公共文化場(chǎng)所的圖書館更是如此。如必須配備的電腦、電話、照明燈具，其次是復(fù)印機(jī)、飲水機(jī)等辦公設(shè)備，加上現(xiàn)代人離不開的手機(jī)、充電器等等電器設(shè)施設(shè)備越來越多；造成線路多且復(fù)雜，用電負(fù)荷日益加大，產(chǎn)生的熱量越來越多；加上這些用電設(shè)備每天長時(shí)間工作，極易造成線路老化；再有開關(guān)裸露，不加裝接線盒等非規(guī)范操作，帶來了巨大的火災(zāi)安全隱患。

5.圖書館古籍火災(zāi)特性表象

圖書燃燒特性的表象就是燃燒速度快，溫度積聚迅速。紙質(zhì)的圖書在火災(zāi)發(fā)生時(shí)，成了火勢(shì)向縱深蔓延的助推物，增加和擴(kuò)大了燃燒和蔓延的途徑，加快了燃燒速度。書籍和木架質(zhì)構(gòu)在起火之后，必須在15到20分鐘內(nèi)進(jìn)行有效施救，否則會(huì)出現(xiàn)大面積燃燒，最高溫度可達(dá)800――1000°C；另外，圖書館的屋頂一般都寬大而結(jié)實(shí)，發(fā)生火災(zāi)后，屋頂內(nèi)部的煙霧和熱量不易發(fā)散，溫度容易積聚，導(dǎo)致“轟燃”現(xiàn)象。圖書館所保存的古籍，由于長期的干燥，日積月累的老化，往往會(huì)出現(xiàn)許多大大小小的裂縫，其燃燒的速度甚至比疏松的松木還要快；一旦發(fā)生火災(zāi)其燃燒更猛烈，火災(zāi)特性表象更突出，損害也更大。

二、圖書館古籍保護(hù)中的消防安全要求

圖書館作為大型綜合性的公共場(chǎng)所，其在建筑設(shè)計(jì)之初應(yīng)符合現(xiàn)行國家標(biāo)準(zhǔn)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GBJ16、《高層民用建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GB50045的有關(guān)規(guī)定和文化部的《公共圖書館建筑防火安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定。

1.關(guān)于耐火防護(hù)等級(jí)的要求

一般來說，建筑高度不超過24米，建筑層數(shù)不超過三層，藏書量不超過10萬冊(cè)的圖書館，耐火等級(jí)不應(yīng)低于三級(jí)，但其書庫和開架閱覽室部分的耐火等級(jí)不得低于二級(jí)。建筑高度超過24米，藏書量不超過100萬冊(cè)的圖書館、書庫，耐火等級(jí)不應(yīng)低于二級(jí)；但是特別要求圖書館特藏庫、珍善本書庫以及藏書量超過100萬冊(cè)的圖書館、書庫，耐火等級(jí)應(yīng)為一級(jí)。

2.防火、防煙分區(qū)以及防火墻的要求

本書庫、非書資料庫，藏閱合一的閱覽空間防火分區(qū)最大允許建筑面積：當(dāng)為單層時(shí)，不應(yīng)大于1500m2；當(dāng)為多層，建筑高度不超過24.00m時(shí)，不應(yīng)大于1000m2；當(dāng)高度超過24.00m時(shí)，不應(yīng)大于700m2；防火墻與其毗鄰的建筑完全隔離，防火墻的耐火極限不應(yīng)低于3.00h。按規(guī)定珍善本書庫、特藏庫，應(yīng)單獨(dú)設(shè)置防火分區(qū)；防火墻上的防火門應(yīng)為甲級(jí)防火門。提升設(shè)備的井道井壁（不含電梯）應(yīng)為耐火極限不低于2.00h的非燃燒體，井壁上的傳遞洞口應(yīng)安裝防火閘門。當(dāng)內(nèi)部設(shè)有上下層連通的工作樓梯或走廊時(shí)，應(yīng)按上下連通層作為一個(gè)防火分區(qū)。

3.滅火設(shè)施要求

文化部的《公共圖書館建筑防火安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定：一類建筑圖書館的下列部位應(yīng)設(shè)氣體（FM200、鹵代烷、二氧化碳、下同）自動(dòng)滅火系統(tǒng)：（1）特藏書庫；面積在200平方米及以上的資料庫；（2）價(jià)值100萬元以上的電子計(jì)算機(jī)房、貴重設(shè)備室和面積60平方米及以上的數(shù)據(jù)磁帶庫；（3）主體建筑內(nèi)的可燃油油浸?力變壓器室、充有可燃油的高壓電容器室和多油開關(guān)室等。由此可見，圖書館的珍善本書庫、特藏書庫均應(yīng)該設(shè)立氣體自動(dòng)滅火系統(tǒng)和火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)。其他的諸如消火栓、消防柜、手提滅火器、消防水桶、消防鏟等設(shè)施設(shè)備更是必不可少的配置。

三、圖書館古籍保護(hù)的消防安全措施

圖書館古籍保護(hù)責(zé)任重大，功在千秋，過則為歷史罪人。為避免火災(zāi)過后一片灰燼的歷史遺憾，必須加強(qiáng)古籍保護(hù)的消防安全管理，消防安全措施一定要確保到位完善，做到萬無一失。具體應(yīng)做好以下幾個(gè)方面：

1.首先要建立健全消防安全責(zé)任制度

圖書館法人應(yīng)為消防安全責(zé)任第一人，完善相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)；制定消防安全制度，細(xì)化消防安全操作規(guī)程；確定各級(jí)各崗位消防安全責(zé)任人，逐級(jí)落實(shí)消防安全責(zé)任制和崗位消防安全責(zé)任制，做到職能到位、人員到位、管理到位、責(zé)任到位、工作到位。珍善本書庫和特藏庫要有登記制度，細(xì)化關(guān)燈斷電、關(guān)窗鎖門的責(zé)任人和工作流程。

2.加強(qiáng)培訓(xùn)，提高消防安全意識(shí)

作為公共場(chǎng)所的圖書館，不僅要經(jīng)常對(duì)全體工作人員加強(qiáng)消防安全教育，增強(qiáng)消防意識(shí)，不斷提高他們的安全素質(zhì)，牢固樹立“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的理念；同時(shí)也要對(duì)讀者開展相應(yīng)的宣傳和教育。另外要對(duì)員工進(jìn)行定期或不定期地消防安全培訓(xùn)，培養(yǎng)他們查找火災(zāi)隱患的能力，初期火災(zāi)的撲救能力。讓大家都熟知珍善本書庫作為重點(diǎn)防火的要害部位，重點(diǎn)加強(qiáng)該部位的日常巡查，必要時(shí)還應(yīng)該加強(qiáng)消防演練。

3.規(guī)范設(shè)計(jì)，完善消防設(shè)施

圖書館的珍善本書庫和特藏書庫在設(shè)計(jì)或者維修改造時(shí)，一定要嚴(yán)格執(zhí)行《消防法》、《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》及《公共圖書館建筑防火安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定；必須達(dá)到相應(yīng)的耐火等級(jí)。按要求省級(jí)或藏書量超過100萬冊(cè)的圖書館的特藏庫應(yīng)設(shè)氣體滅火系統(tǒng)和火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)，同時(shí)應(yīng)設(shè)消防控制室，并派專人24小時(shí)值班。嚴(yán)格按照國家技術(shù)規(guī)范要求設(shè)置消防設(shè)施器材，并應(yīng)加強(qiáng)對(duì)消防設(shè)施的日常保養(yǎng)與維護(hù)。要確保各系統(tǒng)、各消防設(shè)備器材處于靈敏、有效的狀態(tài)。

4.合理布置電器線路，規(guī)范使用電氣設(shè)備

圖書館的珍善本書庫和特藏書庫里的電器線路應(yīng)全部采用銅芯線，外加金屬套管保護(hù)；照明采用防爆燈具和防爆開關(guān)，禁止使用碘鎢燈，照明燈具與可燃物保持足夠的距離，鎮(zhèn)流器不能直接安裝在可燃材料上；嚴(yán)禁超負(fù)荷用電，嚴(yán)禁使用微波爐等大功率電器，復(fù)印機(jī)不宜長時(shí)間使用。所有電氣設(shè)備的設(shè)計(jì)、安裝和使用都必須符合《民用建筑電氣設(shè)計(jì)規(guī)范》的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)電氣設(shè)備的規(guī)程與規(guī)定。

四、古籍保護(hù)中的消防安全系統(tǒng)應(yīng)用

文化部《公共圖書館建筑防火安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》中規(guī)定省級(jí)或藏書量超過100萬冊(cè)的圖書館的特藏庫應(yīng)設(shè)氣體滅火系統(tǒng)和火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)。就此簡介如下：

1.氣體滅火系統(tǒng)

氣體滅火系統(tǒng)是以某些在常溫、常壓下呈現(xiàn)氣態(tài)的物質(zhì)作為滅火介質(zhì)，通過這些氣體在整個(gè)防護(hù)區(qū)內(nèi)或保護(hù)對(duì)象周圍的局部區(qū)域，形成各方向均一的氣體濃度，而且至少能保持該滅火濃度達(dá)到規(guī)范規(guī)定的浸漬時(shí)間，實(shí)現(xiàn)撲滅該防護(hù)區(qū)的空間、立體火災(zāi)。此系統(tǒng)滅火速度快，效率高，對(duì)保護(hù)對(duì)象無任何污損，不導(dǎo)電；非常適用于保護(hù)重要且要求潔凈的特定場(chǎng)合，也是圖書館珍善本、特藏庫的理想消防設(shè)施。當(dāng)然氣體滅火系統(tǒng)一般費(fèi)用都比較高，但為了更好地保護(hù)珍貴古籍，避免出現(xiàn)歷史遺憾，無論費(fèi)用多高都應(yīng)該配備一套完整的氣體滅火系統(tǒng)。下面簡單介紹幾個(gè)系統(tǒng)以供選擇：

1.1哈龍滅火系統(tǒng)：

哈龍系統(tǒng)是以鹵代烷1211（二氟一氯一溴甲烷）及1301（三氟一溴甲烷）作為滅火介質(zhì)的氣體滅火系統(tǒng)。該系統(tǒng)雖然滅火效果好，但由于對(duì)大氣臭氧層有較大的破壞作用，使用已受嚴(yán)格限制。

1.2二氧化碳滅火系統(tǒng)

二氧化碳系統(tǒng)是以二氧化碳作為滅火介質(zhì)的氣體滅火系統(tǒng)。具有毒性低、不污損設(shè)備、絕緣性能好、滅火能力強(qiáng)等特點(diǎn)；是目前頗受歡迎的氣體滅火產(chǎn)品，也是替代哈龍的較理想產(chǎn)品。

1.3惰性氣體滅火系統(tǒng)

該系統(tǒng)是由氮?dú)狻鍤夂投趸冀M合而成的氣體滅火系統(tǒng)。因惰性氣體純粹來自于自然，是一種無毒、無色、無味、惰性及不導(dǎo)電的純“綠色”壓縮氣體，故又稱為潔凈氣體滅火系統(tǒng)。

1.4七氟丙烷滅火系統(tǒng)

該系統(tǒng)是以七氟丙烷作為滅火介質(zhì)的氣體滅火系統(tǒng)，具有滅火能力強(qiáng)、滅火劑性能穩(wěn)定的特點(diǎn)，其臭氧層損耗能力（ODP）為0，全球溫室效應(yīng)潛能值（GWP）很小，不會(huì)破壞大氣環(huán)境；適用于有人工作的場(chǎng)所，對(duì)人體和古籍基本無害，而且清潔、電絕緣性好。需要注意的是該系統(tǒng)分解產(chǎn)物對(duì)人體有低微毒害性，使用時(shí)要重視。

1.5熱氣溶膠滅火系統(tǒng)

該系統(tǒng)是以固體化學(xué)混合物（熱氣溶膠發(fā)生劑）經(jīng)化學(xué)反應(yīng)生成具有滅火性質(zhì)的氣溶膠作為滅火介質(zhì)的滅火系統(tǒng)。即固體或液體的微粒懸浮于氣體介質(zhì)中形成溶膠，以其流動(dòng)擴(kuò)散特性繞過障礙物淹沒整個(gè)空間，迅速地對(duì)被保護(hù)物進(jìn)行全淹沒方式的防護(hù)。具有系統(tǒng)簡單、造價(jià)低廉、無腐蝕、無污染、無毒無害，對(duì)臭氧層無損耗、殘留物少、高速高效的特點(diǎn)。

在使用氣體滅火系統(tǒng)時(shí)，控制系統(tǒng)會(huì)啟動(dòng)滅火程序經(jīng)過30秒后滅火裝置動(dòng)作滅火。在開始延時(shí)階段內(nèi)會(huì)啟動(dòng)氣體保護(hù)區(qū)內(nèi)外的聲光報(bào)警器，提示人員需要在30秒鐘之內(nèi)撤離，此時(shí)人員必須全部立即撤離。如果氣體保護(hù)區(qū)內(nèi)確定并沒有火災(zāi)發(fā)生（控制系統(tǒng)誤動(dòng)作），可以立即按保護(hù)區(qū)外面的緊急停止按鈕撤銷滅火程序?，F(xiàn)在以國家圖書館為例介紹一下氣體滅火系統(tǒng)的應(yīng)用情況。

國家圖書館古籍館文津樓作為主要的古籍保護(hù)中心，設(shè)有先進(jìn)的火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)和氣體滅火系統(tǒng)，安裝有220個(gè)煙感火災(zāi)探測(cè)器和136個(gè)手動(dòng)火警報(bào)警按鈕；珍善本特藏庫共劃分成16個(gè)氣體滅火保護(hù)區(qū)；后樓一層二層?xùn)|西兩面共設(shè)4個(gè)，中樓二、三、四層?xùn)|中西共9個(gè)，五層?xùn)|西各一個(gè)，一層電池室一個(gè)氣體滅火保護(hù)區(qū)；其中后樓是管網(wǎng)式裝置，其他是瓶組式裝置，均采用的是七氟丙烷氣體滅火系統(tǒng)，另外還有一套送排風(fēng)系統(tǒng)在氣體滅火系統(tǒng)動(dòng)作后進(jìn)行通風(fēng)換氣。當(dāng)報(bào)警發(fā)生時(shí)，主機(jī)啟動(dòng)相應(yīng)區(qū)域設(shè)備，包括強(qiáng)切用電，關(guān)閉文津樓保護(hù)區(qū)內(nèi)的空調(diào)，降卷簾門，關(guān)閉送風(fēng)口風(fēng)閥，啟動(dòng)七氟丙烷氣體滅火系統(tǒng)；這套系統(tǒng)為國家圖書館的古籍保護(hù)發(fā)揮了巨大作用。

2.火?淖遠(yuǎn)?報(bào)警系統(tǒng)

火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)是火災(zāi)探測(cè)報(bào)警、聯(lián)動(dòng)控制、消除火災(zāi)的聯(lián)合系統(tǒng)。具體來說，有用于探測(cè)火災(zāi)的探測(cè)器（煙感、溫感、光感），用于人工觸發(fā)報(bào)警信號(hào)的手動(dòng)報(bào)警按鈕，用于發(fā)出聲光報(bào)警信號(hào)疏散火災(zāi)現(xiàn)場(chǎng)人員的聲光報(bào)警器，以及用于為疏散人員和救援人員在現(xiàn)場(chǎng)提供火災(zāi)報(bào)警信息的火災(zāi)顯示盤及火災(zāi)報(bào)警控制器等。其中火災(zāi)探測(cè)器是系統(tǒng)的“感覺器官”，隨時(shí)監(jiān)視著保護(hù)區(qū)域火情。而火災(zāi)報(bào)警控制器則是系統(tǒng)的“大腦”及核心，它接受、轉(zhuǎn)換、處理和傳遞火災(zāi)報(bào)警、故障等信息，對(duì)自動(dòng)消防設(shè)施等裝置發(fā)出控制信號(hào)。

一般來說氣體滅火系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)與火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，以便與其他需要保護(hù)的樓宇等區(qū)域形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，節(jié)省人力物力，方便進(jìn)行消防安全的綜合控制與管理。國家圖書館古籍館不僅有氣體滅火系統(tǒng)，另外還有控制器采用西伯樂斯BC8002的火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)，這兩個(gè)系統(tǒng)設(shè)有不同回路，配備一個(gè)操控臺(tái)并網(wǎng)運(yùn)行。文津樓的氣體滅火系統(tǒng)與院內(nèi)的弘文樓、學(xué)思樓、臨瓊樓的消防設(shè)施聯(lián)控聯(lián)動(dòng)，相得益彰。體現(xiàn)了國家圖書館古籍館高效簡潔的消防安全管理模式。

第3篇：股權(quán)激勵(lì)的方案范文

【關(guān)鍵詞】石油管道儲(chǔ)運(yùn) 安全管理 事故預(yù)防措施

石油天然氣是我國重要的能源，與人們的生活、生產(chǎn)等方面息息相關(guān)。此外，因天然氣給空氣或者其它的生態(tài)環(huán)境所帶來的影響較小，其的發(fā)展前景十分可觀。分析石油天然氣管道在運(yùn)行中存在的相關(guān)問題，并且加以處理，不但能促進(jìn)我國石油天然氣行業(yè)的安全發(fā)展，也利于我國經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)能源的進(jìn)一步利用。

1 石油管道儲(chǔ)運(yùn)過程中存在的問題

1.1 受利益驅(qū)使導(dǎo)致管道儲(chǔ)運(yùn)隱患眾多

在清除相關(guān)的違章占?jí)簡栴}過程中，部分企業(yè)一般是出資進(jìn)行補(bǔ)償，使得部分群眾故意以低成本來獲取高補(bǔ)償。例如有的農(nóng)民在管道建設(shè)土地上種植樹木或者搭建房屋，通過這些來獲取額外的補(bǔ)償，這導(dǎo)致的局面就是“補(bǔ)償不斷”的尷尬。有的地方部門受利益驅(qū)使，把已經(jīng)用于管道建設(shè)的土地又轉(zhuǎn)批于其它企業(yè)，并從中獲利。有的企業(yè)還在建設(shè)管道過程中，未將已用以管道建設(shè)的土地相關(guān)的限制條件告知土地使用人，而這些均為今后的管道建設(shè)治理埋下很大隱患。

1.2 石油管道儲(chǔ)運(yùn)的腐蝕問題

螺旋縫管、無縫管以及直縫管等之類的鋼制管材為輸送石油天然氣常用的幾種管材，通常是暴露于空氣中，又或者是深埋于地底下、水中，這些管道隨著時(shí)間的推移，都會(huì)受到很大的腐蝕。輸送天然氣中含水或硫等介質(zhì)對(duì)管道造成腐蝕，對(duì)于架空型的石油天然氣的管道來說，通過定期地涂刷油漆，可以有效預(yù)防管道腐蝕，可是由于有多數(shù)天然氣的運(yùn)輸管道是埋設(shè)在地底下，極易受腐蝕，而且防護(hù)措施很復(fù)雜，這給石油天然氣管道的安全管理工作帶來很大的影響。1.3 石油管道儲(chǔ)運(yùn)的安全監(jiān)管體制及法制不完善

目前，在制定石油天然氣管道安全管理方面的法律條文方面，仍存在較大問題，需要進(jìn)行進(jìn)一步的完善，例如在國務(wù)院頒發(fā)的《石油天然氣管道保護(hù)法》中，第四條已有如下明確的規(guī)定，即國務(wù)院能源主管部門依照本法規(guī)定主管全國管道保護(hù)工作。第五條規(guī)定省、自治區(qū)、直轄市人民政府能源主管部門和設(shè)區(qū)的市級(jí)、縣級(jí)人民政府指定的部門，依照本法規(guī)定主管本行政區(qū)域的管道保護(hù)工作。由這個(gè)規(guī)定來看，監(jiān)管主體通常指的是地方區(qū)域的能源主管部門或者設(shè)區(qū)的市級(jí)、縣級(jí)人民政府指定的部門；可是在國務(wù)院頒發(fā)的另外一部法律中，即《特種設(shè)備的安全監(jiān)察條例》的第二條，是把壓力管道當(dāng)做是一種特種設(shè)備，將其列入國務(wù)院以及縣級(jí)以上的地方全面負(fù)責(zé)相關(guān)特種設(shè)備的安全監(jiān)管部門的管理之內(nèi)，也就是由我國或者縣級(jí)地方的質(zhì)監(jiān)部門全面負(fù)責(zé)。這些規(guī)定導(dǎo)致石油天然氣的運(yùn)輸管道的安全監(jiān)管部門存在職能交叉以及職責(zé)定位混亂的局面。除此之外，多部門的重復(fù)檢查，在很大程度上加重國家、企業(yè)的負(fù)擔(dān)。

2 加強(qiáng)石油天然氣管道安全管理的相關(guān)措施

2.1 進(jìn)一步加強(qiáng)完整性管理

完整性管理為全球最先進(jìn)的一種管道安全管理的模式，其主要是通過運(yùn)用完整的信息數(shù)據(jù)庫展開動(dòng)態(tài)的實(shí)時(shí)的管理，實(shí)現(xiàn)防患于未然的管理目的。完整性管理這種管理模式，是進(jìn)一步確保我國石油天然氣管道輸送安全以及降低運(yùn)營的成本的基礎(chǔ)，該模式的構(gòu)建，可以有效改變已有的石油天然氣管道的安全管理模式，能夠在最大程度之上，將有效減少或者是避免危險(xiǎn)源的出現(xiàn)，促使石油天然氣管道的安全管理工作向科學(xué)化、規(guī)范化以及標(biāo)準(zhǔn)化、程序化方向發(fā)展，不但可以有效減少或者避免管道事故，降低管道運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)，還可以有效確保大氣環(huán)境、財(cái)產(chǎn)以及人員的人身安全。和傳統(tǒng)的管道安全管理模式相比，完整性管理模式是進(jìn)行主動(dòng)維護(hù)，在事前強(qiáng)調(diào)打打預(yù)防針，而傳統(tǒng)管道安全管理模式則是被動(dòng)搶險(xiǎn)，主要是在事后。

2.2 預(yù)防石油天然氣管道腐蝕

預(yù)防石油天然氣管道腐蝕，主要是要從管道內(nèi)壁和管壁外壁兩面著手，管道內(nèi)壁要求石油天然氣進(jìn)行凈化，應(yīng)該對(duì)天然氣的質(zhì)量展開嚴(yán)格管控，這是延長天然氣管道的使用壽命以及落實(shí)各項(xiàng)安全管理工作的主要手段。在管理監(jiān)控石油天然氣質(zhì)量的過程中，必須嚴(yán)格按照國家有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)展開，要嚴(yán)禁不達(dá)標(biāo)石油天然氣的輸送，在此基礎(chǔ)上，管道內(nèi)壁應(yīng)涂刷內(nèi)涂層，主要以二道環(huán)氧樹脂為主，可以有效預(yù)防內(nèi)壁發(fā)生腐蝕。管道外壁則是刷涂絕緣層。由于鋼管埋在地下，會(huì)受到土壤等之類介質(zhì)的化學(xué)腐蝕以及電化學(xué)腐蝕，常規(guī)防腐涂料已無法達(dá)到鋼管防腐的需要。可選用聚乙烯膠帶進(jìn)行防腐，效果相對(duì)較好，其近期引進(jìn)的一種新型防腐用料，防腐性能有保障，而且施工簡便、成本低而且快速安全。

2.3 加大對(duì)儲(chǔ)運(yùn)管道的安全管理工作的問責(zé)以及執(zhí)法力度

在管道設(shè)施保護(hù)、管理方面，應(yīng)在沿線地方政府定期舉行石油管道安全管理工作會(huì)議，負(fù)責(zé)綜合協(xié)調(diào)相關(guān)單位及部門的管道安全管理工作。應(yīng)加大對(duì)監(jiān)督檢查以及治理整頓違章占?jí)?、?yán)重危害到石油天然氣管道安全行為的問責(zé)力度及執(zhí)法力度，應(yīng)嚴(yán)肅處理有關(guān)的責(zé)任單位以及責(zé)任人。應(yīng)該將石油管道的安全管理工作列入到管理的范疇，建立健全科學(xué)合理的事前管理機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)管道設(shè)施的安全管理責(zé)任，認(rèn)真督促相關(guān)人員履行石油天然氣管道的安全管理工作職責(zé)。而對(duì)于由于工作不到位導(dǎo)致的嚴(yán)重后果，應(yīng)該依照相關(guān)規(guī)定來追究相關(guān)人員的責(zé)任。

3 結(jié)束語

總之，要促使石油管道儲(chǔ)運(yùn)安全管理工作的有效進(jìn)行，必須是要結(jié)合目前管道運(yùn)輸過程中存在的問題，進(jìn)而結(jié)合實(shí)際加以改進(jìn)，這樣才能確保石油管道儲(chǔ)運(yùn)的安全運(yùn)營。

參考文獻(xiàn)

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第4篇：股權(quán)激勵(lì)的方案范文

關(guān)鍵詞：安全生產(chǎn)；安全生產(chǎn)指數(shù)；行業(yè)；安全評(píng)價(jià)

中圖分類號(hào)：F27文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3198（2008）04-0056-02

1 引言

“十五”時(shí)期，政府采取了一系列重大措施加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作，經(jīng)過各方面的共同努力，安全生產(chǎn)狀況總體穩(wěn)定并趨于好轉(zhuǎn)。但是我國的安全生產(chǎn)總體情況依然嚴(yán)峻，特大、重大傷亡事故時(shí)有發(fā)生，對(duì)人民的生產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)造成了巨大的損失。煤礦行業(yè)、建筑業(yè)、一般商貿(mào)業(yè)和交通運(yùn)輸業(yè)的安全生產(chǎn)事故占各類安全生產(chǎn)事故的90％以上，提高以上4個(gè)重要行業(yè)的安全生產(chǎn)水平需要采取多方面的措施，而客觀的對(duì)行業(yè)的安全生產(chǎn)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)同行業(yè)不同地區(qū)以及同行業(yè)不同企業(yè)的安全生產(chǎn)狀況做個(gè)比較，有利于行業(yè)相關(guān)部門及時(shí)查漏補(bǔ)缺，對(duì)癥下藥，采取有效措施，以減少事故的發(fā)生，提高整個(gè)行業(yè)的安全生產(chǎn)水平，從而促進(jìn)我國安全生產(chǎn)的發(fā)展。

2 重要行業(yè)安全生產(chǎn)狀況評(píng)價(jià)方案設(shè)計(jì)的目的及意義

為安全生產(chǎn)管理部門對(duì)管理對(duì)象進(jìn)行科學(xué)評(píng)價(jià)（排行榜）提供依據(jù)；企業(yè)更準(zhǔn)確的了解自身安全生產(chǎn)狀況和行業(yè)中所處位置；動(dòng)態(tài)的反映行業(yè)（企業(yè)）安全生產(chǎn)水平的變化，有利于行業(yè)（企業(yè)）采取更有效的安全生產(chǎn)措施；滿足安全生產(chǎn)管理部門對(duì)行業(yè)（企業(yè)）的安全生產(chǎn)考核要求；以及行業(yè)（企業(yè)）對(duì)下屬單位的考核要求；有利于企業(yè)在行業(yè)內(nèi)形成安全生產(chǎn)良性競爭機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)和整個(gè)行業(yè)安全生產(chǎn)發(fā)展。

3 事故綜合當(dāng)量指數(shù)及其特點(diǎn)

3.1 事故綜合當(dāng)量指數(shù)

事故綜合當(dāng)量指數(shù)：事故當(dāng)量指標(biāo)的綜合函數(shù)，將安全生產(chǎn)的各項(xiàng)事故指標(biāo)綜合計(jì)算，綜合反映某個(gè)地區(qū)、行業(yè)的安全綜合狀況?；径x是：

式中：f－死亡率指標(biāo)；b－受傷率指標(biāo)；r－職業(yè)病發(fā)生病率指標(biāo)；l－損失率指標(biāo)；P－人員指標(biāo)；G－GDP指標(biāo)；Di－指標(biāo)修正系數(shù)，可根據(jù)經(jīng)濟(jì)水平（人均GDP）、行業(yè)結(jié)構(gòu)（從業(yè)人員結(jié)構(gòu)比例或產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)比例）、勞動(dòng)生產(chǎn)率或完成生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃率等確定；Xi－考核或評(píng)價(jià)依據(jù)的第i項(xiàng)事故指標(biāo)；Xi綜合－考核或評(píng)價(jià)依據(jù)的第i項(xiàng)區(qū)域或行業(yè)平均（背景）事故指標(biāo)；n－參與測(cè)量事故綜合當(dāng)量指數(shù)的指標(biāo)數(shù)。

3.2 事故綜合當(dāng)量指數(shù)的特點(diǎn)

事故綜合當(dāng)量指數(shù)具有無量綱性、相對(duì)性的特點(diǎn)，可以滿足企業(yè)（行業(yè)）間、地區(qū)間的安全生產(chǎn)狀況的比較和排行。安全生產(chǎn)事故的基本要素為死亡、受傷、職業(yè)病和經(jīng)濟(jì)損失四項(xiàng)，事故綜合指數(shù)能夠涵蓋事故的所有因素及所有事故指標(biāo)，因此，事故綜合當(dāng)量指數(shù)理論完全能夠滿足對(duì)行業(yè)業(yè)安全生產(chǎn)綜合狀況評(píng)價(jià)的目的及要求。

4 重要行業(yè)安全生產(chǎn)狀況評(píng)價(jià)方案設(shè)計(jì)

應(yīng)用事故綜合當(dāng)量指數(shù)模型和行業(yè)特征來進(jìn)行行業(yè)排行榜的設(shè)計(jì)，綜合考慮絕對(duì)指標(biāo)和相對(duì)指標(biāo)，死亡人數(shù)和傷害人數(shù)，損失工時(shí)和事故損失的影響，采用各行業(yè)相對(duì)流行和適合的指標(biāo)，具體排行方案設(shè)計(jì)如下：

4.1 煤礦行業(yè)評(píng)價(jià)方案

(1)方案一。

指標(biāo)選擇：事故起數(shù)、事故死亡人數(shù)、百萬工時(shí)傷害頻率、10萬人死亡率、億元產(chǎn)值死亡率。

方案特點(diǎn)：各指標(biāo)反映的相對(duì)獨(dú)立、也相對(duì)全面，從事故起數(shù)、傷害、死亡、產(chǎn)值的影響綜合反映了安全狀況，排行就按照綜合當(dāng)量指數(shù)結(jié)果排序。該五項(xiàng)指標(biāo)綜合反映了絕對(duì)指標(biāo)、相對(duì)指標(biāo)的影響，且數(shù)據(jù)之間不相互重復(fù)，具有各個(gè)行業(yè)通用的優(yōu)點(diǎn)。但是絕對(duì)指標(biāo)進(jìn)行事故統(tǒng)計(jì)分析時(shí)，往往有一定局限性，容易形成經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)、人口越多的地區(qū)，事故亦多、安全狀況亦差的表象，而且本方案不能反映行業(yè)的特征和差異，因此，可以作為基本通用的排行方案。

(2)方案二。

指標(biāo)選擇：事故死亡人數(shù)、百萬噸煤死亡率、億元產(chǎn)值死亡率、10萬人死亡率、千人負(fù)傷率。

方案特點(diǎn)：該五項(xiàng)指標(biāo)涵蓋了絕對(duì)指標(biāo)、相對(duì)人員、相對(duì)產(chǎn)值、相對(duì)產(chǎn)量的影響，具備煤炭行業(yè)特色，煤炭事故指標(biāo)被突出地顯示出來，且百萬噸煤死亡率、億元產(chǎn)值死亡率等指標(biāo)是煤炭行業(yè)常用的指標(biāo)，該方案能夠用來較好地反映煤炭行業(yè)的安全生產(chǎn)狀況。

4.2 建筑行業(yè)評(píng)價(jià)方案

(1)方案一。指標(biāo)選擇：事故死亡人數(shù)、百萬工時(shí)傷害頻率、人均損失工日、千人負(fù)傷率、10萬人死亡率。

方案特點(diǎn)：主要基于建筑行業(yè)的特點(diǎn)，主要考慮相對(duì)人員傷亡的指標(biāo)，在這五個(gè)指標(biāo)中，一個(gè)絕對(duì)指標(biāo)，四個(gè)相對(duì)指標(biāo)，能比較合理地反映建筑施工的安全事故對(duì)人員的傷害，但是缺少了其它經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)值上的考慮。

(2)方案二。指標(biāo)選擇：億元產(chǎn)值死亡率、人均損失工日、千人負(fù)傷率、10萬人死亡率。

方案特點(diǎn)：綜合考慮又兼具行業(yè)特色，絕對(duì)指標(biāo)未參與測(cè)算；兼具人、損失工日、產(chǎn)值的影響，且相對(duì)人員指標(biāo)比重也未忽略，從而能綜合考慮地區(qū)差異，比較平衡。

(3）方案三。指標(biāo)選擇：全部事故起數(shù)、全部事故死亡人數(shù)、三級(jí)事故起數(shù)、三級(jí)事故死亡人數(shù)、百億元產(chǎn)值死亡率。

方案特點(diǎn)：以目前統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)指標(biāo)為排行參照指標(biāo)數(shù)據(jù)便于收集，且統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，結(jié)果更加可靠。且參考了建筑上的三級(jí)事故影響，比較實(shí)用方便。但考慮因素較少，著重死亡的人數(shù)，有一定的局限性。

4.3 一般商貿(mào)

(1)方案一。指標(biāo)選擇：事故起數(shù)、事故死亡人數(shù)、百萬工時(shí)傷害頻率、10萬人死亡率、億元產(chǎn)值死亡率。

方案特點(diǎn)：該五項(xiàng)指標(biāo)綜合反映了絕對(duì)指標(biāo)、相對(duì)指標(biāo)的影響，且數(shù)據(jù)之間不相互重復(fù)，具有各個(gè)行業(yè)通用的優(yōu)點(diǎn)，但是不具備行業(yè)專項(xiàng)排行的需要，因此，可以作為基本通用的排行方案。

(2)方案二。指標(biāo)選擇：經(jīng)濟(jì)損失量、億元產(chǎn)值死亡率、萬人損失率、人均損失工日、百萬工日傷害頻率、火災(zāi)10萬人死亡率。加入考慮了火災(zāi)的因素。

方案特點(diǎn)：從經(jīng)濟(jì)損失、人員傷亡、損失工日、火災(zāi)死亡率等可以反映一般商貿(mào)的安全狀況，且絕對(duì)指標(biāo)一個(gè)，其余為相對(duì)指標(biāo)，均衡反映地區(qū)發(fā)展的差異。

4.4 交通行業(yè)

(1)方案一。指標(biāo)選擇：事故起數(shù)、事故死亡人數(shù)、百萬工時(shí)傷害頻率、10萬人死亡率、億元產(chǎn)值死亡率。

方案特點(diǎn)：各指標(biāo)反映的相對(duì)獨(dú)立、也就相對(duì)全面，從事故起數(shù)、傷害、死亡、產(chǎn)值的影響綜合反映了安全狀況，排行就按照綜合當(dāng)量指數(shù)結(jié)果排序。

該五項(xiàng)指標(biāo)綜合反映了絕對(duì)指標(biāo)、相對(duì)指標(biāo)的影響，且數(shù)據(jù)之間不相互重復(fù)，具有各個(gè)行業(yè)通用的優(yōu)點(diǎn)，但是不具備行業(yè)專項(xiàng)排行的需要，因此，可以作為基本通用的排行方案。

(2)方案二。指標(biāo)選擇：一般交通運(yùn)輸企業(yè)事故死亡人數(shù)、萬時(shí)死亡率、億客公里死亡率、萬車死亡率。對(duì)于民航得修正補(bǔ)充百萬架次事故率、萬時(shí)征候率變成六項(xiàng)指標(biāo)；對(duì)于鐵路修正補(bǔ)充百萬車次事故率、萬時(shí)事故率變?yōu)榱?xiàng)指標(biāo)。

方案特點(diǎn)：四項(xiàng)指標(biāo)具備鮮明的行業(yè)特色，但是綜合的道路交通，對(duì)于民航、鐵路進(jìn)行修正，加上行業(yè)指標(biāo)，最后進(jìn)行綜合當(dāng)量指數(shù)統(tǒng)計(jì)，排序。

(3)方案三。指標(biāo)選擇：道路報(bào)警亭達(dá)標(biāo)率、應(yīng)急救援等待時(shí)間、道路監(jiān)視器配備率、一級(jí)公路覆蓋率、億客公里死亡率、萬車死亡率。

方案特點(diǎn)：從交通基礎(chǔ)設(shè)施和保障系統(tǒng)來反映與事故率的關(guān)系從交通事故基礎(chǔ)原因出發(fā)，歸納總結(jié)出指標(biāo)，從而反映各地區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施和事故發(fā)生率的關(guān)系，進(jìn)行排行的時(shí)候更能使優(yōu)勢(shì)地區(qū)優(yōu)勢(shì)，劣勢(shì)地區(qū)劣勢(shì)，也就通過排行結(jié)果夸大了各地區(qū)交通設(shè)施情況的差異，達(dá)到提示和警示的作用。

5 應(yīng)用舉例

以建筑行業(yè)為例，全國平均水平為標(biāo)準(zhǔn)值，對(duì)2005全國建筑事故統(tǒng)計(jì)應(yīng)用與建筑行業(yè)排行方案三，結(jié)果如下表。

注：2005年全國建筑事故統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來源于：中華人民共和國建設(shè)部 關(guān)于印發(fā)《全國建筑施工安全生產(chǎn)形勢(shì)分析報(bào)告（2005年度）》的通知 中附件三：2005年全國建筑施工事故統(tǒng)計(jì)表。文號(hào)：建質(zhì)函【2006】68號(hào)

6 結(jié)論

(1) 評(píng)價(jià)方案能夠科學(xué)、客觀的反映各行業(yè)的安全生產(chǎn)綜合狀況。

（2）評(píng)價(jià)結(jié)果反映了同行業(yè)不同地區(qū)或同行業(yè)不同企業(yè)之間的安全生產(chǎn)橫向?qū)Ρ惹闆r。

(3) 在應(yīng)用中可根據(jù)實(shí)際情況，設(shè)計(jì)指標(biāo)體系的合理權(quán)重值，以得到更加科學(xué)的評(píng)價(jià)結(jié)果。

(4) 各評(píng)價(jià)雖然是針對(duì)不同行業(yè)設(shè)計(jì)的，但是對(duì)于評(píng)價(jià)國家或一個(gè)地區(qū)總體的安全生產(chǎn)狀況也可有所借鑒。

參考文獻(xiàn)

［1］羅云. 安全經(jīng)濟(jì)學(xué)［M］.北京：化學(xué)工業(yè)出版社， 2004.

第5篇：股權(quán)激勵(lì)的方案范文

關(guān)鍵詞： 電網(wǎng)安全；高壓輸電線路；故障排查；防范措施

Abstract: in this paper, according to the power system in the investigation data shows, with the number of high-voltage transmission line faults, the actual case picture as analysis, summarizes the causes of failure. Also put forward to solve these problems countermeasures, for your reference.

Keywords: network security; high-voltage transmission lines; fault analysis; preventive measures

中圖分類號(hào)：U665.12文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2095-2104（2013）

前言

目前我國不斷的加強(qiáng)電網(wǎng)建設(shè)與改革，特別是在高壓電線路的鋪設(shè)已經(jīng)越來越廣泛，面積不斷的擴(kuò)大，這樣雖然保證了社會(huì)的用電；普及面積得到保證，但是同時(shí)也給電網(wǎng)的維護(hù)工作帶了極大的挑戰(zhàn)，部分線路還是缺少日常的維護(hù)，造成了時(shí)間性的破損以及自然災(zāi)害的事故。

1 高壓輸電線路的特點(diǎn)

高壓線路是電網(wǎng)線路中最為復(fù)雜的的線路結(jié)構(gòu)，其具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：

1.1 結(jié)構(gòu)復(fù)雜，參數(shù)較高

高壓交流輸電線路具有高度很高的桿塔，較長的絕緣子串，較多的絕緣子片數(shù)和較大的噸位。高壓輸電線路的運(yùn)行參數(shù)較高，因此，高壓輸電的效率也相對(duì)較高。高壓線路具有較高的額定電壓，也使其周圍存在著較高的電場(chǎng)強(qiáng)度。

1.2 鋪線面積廣，地理環(huán)境復(fù)雜

一般的高壓線路線路比較長而且其所處的地理環(huán)境也比較復(fù)雜，對(duì)于運(yùn)行可靠性的要求比較高。因?yàn)楦邏航涣鬏旊娋€路的輸送容量比較大，并且其在電網(wǎng)中的地位也比較重要，所以其安全性、可靠性的運(yùn)行就對(duì)整個(gè)電網(wǎng)的安全運(yùn)行起著決定性作用。

高壓輸電線路的故障原因

根據(jù)本局的高壓線路運(yùn)行管理的故障的相關(guān)統(tǒng)計(jì)，顯示的故障率如下：自然外力為50%，人為外力為25%，設(shè)備故障為25%，雷擊95%，其他的為5%，從以上結(jié)果分析得出，人為外力和設(shè)備自身問題是輸電線路故障的另外兩大部分 ，占據(jù)整條線路故障的 25%，人為破壞類型也比較多 ，如架空線路下施工機(jī)械操作部當(dāng)導(dǎo)致架空線導(dǎo)線碰線、斷線 ，架空導(dǎo)線因纏繞異物（如風(fēng)箏、氣球、孔明燈、小動(dòng)物等）導(dǎo)致輸電線路發(fā)生交叉短路或接地等故障。由于輸電線路運(yùn)行環(huán)境的惡劣性 ，常常導(dǎo)致電瓷元件發(fā)生污閃、變壓器過電壓、避雷器擊穿、各類附件變形損害等故障。（如圖1圖2）

圖1 雷擊現(xiàn)象

圖2鳥害現(xiàn)象

高壓輸電線路的故障分類

自然外力

樹(竹) 線放電: 屬于典型的人員責(zé)任原因。多發(fā)生在每年的 6- 8 月份, 即高溫、樹木生長旺盛期。線對(duì)竹子放電則多發(fā)生在每年的 3- 6 月份, 即發(fā)竹筍時(shí)期。風(fēng)偏: 絕大部分為大風(fēng)造成跳線擺動(dòng)對(duì)耐張瓷瓶或塔身放電。邊線對(duì)樹木的放電歸類在樹線放電類。

人為外力

社會(huì)的發(fā)展，土地的大量開發(fā)建筑，嚴(yán)重著影響著高壓線路的安全，從中可以看出，線路遭外力破壞呈上升趨勢(shì), 發(fā)生機(jī)率較隨機(jī)。主要為翻斗車或吊機(jī)碰觸導(dǎo)線、拉線被盜造成倒桿等。此外, 配電線路遭受城鎮(zhèn)居民從樓上丟垃圾造成跳閘的情況也時(shí)有發(fā)生。春節(jié)、元宵、清明、冬至等民俗節(jié)日及秋冬干燥季節(jié)。部分地區(qū)焚燒秸稈或燒荒也曾引起線路跳閘。

3.3設(shè)備故障

鳥害: 多發(fā)生在春夏之交和夏季鳥類孵卵季節(jié)。大多為鳥窩和鳥糞造成, 極少數(shù)為大型鳥類造成的單項(xiàng)接地。污閃: 多發(fā)生在秋冬和初春季節(jié), 在大霧、毛毛雨天氣情況下發(fā)生。

3.4雷擊

一般占跳閘總數(shù)的 50%左右, 多發(fā)生在每年的 4- 9 月份。

3.5 其他因素

大風(fēng)吹起的異物短路、設(shè)備老化、不明原因的跳閘等, 很少發(fā)生, 難以查找到故障點(diǎn)。另外還有洪水造成的倒桿、導(dǎo)線對(duì)水面放電、大風(fēng)造成的倒桿等, 均很少發(fā)生, 發(fā)生則會(huì)造成嚴(yán)重?fù)p害。

高壓線路故障排查

本人結(jié)合自己長期的運(yùn)行經(jīng)驗(yàn) ，將故障后的快速查找措施總結(jié)如下 ：

4.1 雷擊故障

發(fā)生故障后, 首先查找雷電定位系統(tǒng), 注意查詢的跳閘時(shí)間要準(zhǔn)確。其次根據(jù)調(diào)度給出的保護(hù)或錄波測(cè)距計(jì)算出桿號(hào), 故障點(diǎn)基本上在這個(gè)計(jì)算桿號(hào)的前后5基桿塔的范圍內(nèi)。要根據(jù)地面巡視難以發(fā)現(xiàn)絕緣子的缺陷, 在接地連接良好的情況下, 一般不會(huì)在地面部分留下

痕跡, 所以必須登桿檢查才能發(fā)現(xiàn)故障點(diǎn)。

4.2 樹線放電故障

地面巡視輔以登桿檢查。地面巡視難以準(zhǔn)確判斷樹線距離時(shí)要適當(dāng)?shù)菞U, 到達(dá)能夠看清的高度即可。查找故障點(diǎn)時(shí), 注意多問沿線居民,因?yàn)楦邷氐闹形? 無雷雨) 如果發(fā)生樹線放電, 一定伴隨著巨大的響聲, 這個(gè)響聲可以讓很遠(yuǎn)的地方都可以聽到。現(xiàn)場(chǎng)會(huì)有樹木被電弧燒黑, 樹皮爆裂, 導(dǎo)線上留下白色印記, 嚴(yán)重的會(huì)斷股。故障電流不大的情況下, 樹梢燒黃, 導(dǎo)線上沒有印記。

5快速排查故障點(diǎn)

對(duì)于發(fā)生故障的線路運(yùn)行工段 ，故障不能通過裝備自動(dòng)解除時(shí) ，首先應(yīng)向上級(jí)報(bào)告線路故障的初步情況 ，并立即組織相應(yīng)的檢修維護(hù)人員進(jìn)行線路檢修 ，并按各自的特長統(tǒng)籌分配人員。運(yùn)行人員首先向查巡人員交待故障可能發(fā)生的區(qū)段和故障類型 ，并實(shí)時(shí)通過通信裝置告知查巡人員故障特性變化特性 ，便于查巡人員及時(shí)的找到故障點(diǎn) ，并采取有效措施。

查巡小組間應(yīng)在查巡過程中進(jìn)行相互的數(shù)據(jù)交換分享 ，并通過對(duì)巡查結(jié)果的匯總分析 ，對(duì)初步判斷的故障點(diǎn)和類型進(jìn)行核定和修正。對(duì)于一次巡查不能切除故障時(shí) ，應(yīng)擴(kuò)大巡查范圍 ，并對(duì)故障數(shù)據(jù)和故障特性進(jìn)行重新分析判斷 ，必要時(shí)還需采取現(xiàn)場(chǎng)試驗(yàn)等提高排查故障速率的措施。

6 故障防范措施

5.1 加強(qiáng)線路巡視工作

一般的來說，線路的巡視是有幾種分類的，根據(jù)筆者的經(jīng)驗(yàn)作出了幾點(diǎn)歸納;①定期的巡視方式：其目的是對(duì)線路沿線情況及各部件運(yùn)行狀況進(jìn)行經(jīng)常性的掌握，期間可根據(jù)線路的實(shí)際運(yùn)行情況對(duì)線路的巡視周期進(jìn)行適當(dāng)?shù)难娱L或縮短。②特殊的巡視方式：是在氣候發(fā)生劇烈變化(河水泛濫、地震等)線路發(fā)生超載或其它特殊情況時(shí)，某段、全線或某些部件開展巡視，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)部件變形損壞和線路異常現(xiàn)象。③夜間的巡視方式：是為對(duì)絕緣子污穢的放電和導(dǎo)線連接器的發(fā)熱情況進(jìn)行檢查。④故障的巡視方式：是以故障的存在為巡視的條件，在于對(duì)線路故障接地跳閘發(fā)生原因的查明，找出故障點(diǎn)所在并明確故障情況。并做好現(xiàn)場(chǎng)記錄，從而有效地杜絕了漏查巡視項(xiàng)目、漏記缺陷及漏錯(cuò)記桿號(hào)等問題的發(fā)生。

第6篇：股權(quán)激勵(lì)的方案范文

中糧地產(chǎn)股權(quán)激勵(lì)方案的通過至少說明國家已經(jīng)發(fā)出一個(gè)信號(hào)，即管理層對(duì)已沉寂半年的股權(quán)激勵(lì)開放的信號(hào)

日前，中糧地產(chǎn)(000031SZ)公告稱，該公司首份股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃及考核辦法經(jīng)董事會(huì)通過，將向高管團(tuán)隊(duì)以及核心骨干授予308.64萬份股票期權(quán)。

中糧地產(chǎn)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施，表明中糧地產(chǎn)對(duì)未來三年公司業(yè)績是有信心的。

另外，中糧地產(chǎn)的股權(quán)激勵(lì)方案的通過至少說明國家已經(jīng)發(fā)出一個(gè)信號(hào)，就是管理層對(duì)已沉寂半年的股權(quán)激勵(lì)開放的信號(hào)。但是，業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，這并不會(huì)刺激其它地產(chǎn)公司效仿。

中糧方案出爐

受股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施這個(gè)利好消息的刺激，12月20日，中糧地產(chǎn)在10：30復(fù)牌后不到10分鐘就被拉升至漲停。

據(jù)悉，中糧的激勵(lì)方案為：在滿足授予條件時(shí)，公司將無償授予部分高管308.64萬份股票期權(quán)，每份股票期權(quán)擁有在可行權(quán)日起五年的行權(quán)有效期內(nèi)，在滿足一定業(yè)績條件下，以約定的行權(quán)價(jià)格購買一股公司股票的權(quán)利。

公司首期股權(quán)激勵(lì)草案顯示，在該計(jì)劃實(shí)施前一年業(yè)績需要達(dá)到兩個(gè)條件：條件一是年凈利潤增長率達(dá)到或超過20%且不低于近3年平均水平或同行業(yè)平均水平；條件二是年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率達(dá)到或超過10%且不低于近3年平均水平或同行業(yè)平均水平。

中糧地產(chǎn)的首期激勵(lì)幅度只占總股本的0.34%，而之前很多上市公司的幅度都達(dá)到了總股本的10%。對(duì)此，中糧集團(tuán)相關(guān)人士表示，這在很大程度上保護(hù)了中小投資者的利益。

業(yè)內(nèi)普遍認(rèn)為，中糧地產(chǎn)股權(quán)激勵(lì)的實(shí)施業(yè)績條件并不高，未來實(shí)現(xiàn)激勵(lì)的業(yè)績條件不難。

這次股權(quán)激勵(lì)創(chuàng)造性地提出了激勵(lì)收益限額制度――三批行權(quán)股份中，如果某一批股權(quán)激勵(lì)累計(jì)賬面收益超過授予時(shí)薪酬總水平的50%，該批剩余的期權(quán)將不再行使。

某上市地產(chǎn)公司的內(nèi)部人員說：“股權(quán)激勵(lì)的實(shí)施表明中糧地產(chǎn)至少對(duì)未來三年的業(yè)績是有信心的?！?/p>

股權(quán)激勵(lì)再開閘

上市公司股權(quán)激勵(lì)于2006年開始。證監(jiān)會(huì)出臺(tái)《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》，國資委也為國企管理層增量持股解禁。

因此，今年上半年之前，先后有40多家公司實(shí)施了股權(quán)激勵(lì)。但是，2007年3月，證監(jiān)會(huì)開展了上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)，要求上市公司只有完成公司治理整改報(bào)告后才能報(bào)送股權(quán)激勵(lì)材料。

股權(quán)激勵(lì)因此沉寂了長達(dá)半年的時(shí)間。2007年，只有5、6家公司推出股權(quán)激勵(lì)方案。這次中糧地產(chǎn)推出的股權(quán)激勵(lì)是下半年來的首度開閘。

上述上市地產(chǎn)公司的內(nèi)部人員對(duì)記者說：“中糧地產(chǎn)股權(quán)激勵(lì)的推出至少說明國家已經(jīng)發(fā)出一個(gè)信號(hào)，就是管理層對(duì)股權(quán)激勵(lì)開放的信號(hào)?！?/p>

業(yè)內(nèi)人士也普遍認(rèn)為，隨著公司治理專項(xiàng)活動(dòng)接近尾聲，上市公司股權(quán)激勵(lì)將會(huì)再度開閘。

業(yè)界傳聞?wù)猩痰禺a(chǎn)早有實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的計(jì)劃。

記者從招商地產(chǎn)的內(nèi)部人員了解到：“招商地產(chǎn)明年也要爭取實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，計(jì)劃在股權(quán)期權(quán)和限制性股票兩種方式中選擇其一。至于最終采用何種方式，正在與國資委的溝通中。招商地產(chǎn)原打算借股改的機(jī)會(huì)，行使股權(quán)激勵(lì)，但是由于怕影響股改的進(jìn)度，所以一直沒有啟動(dòng)?！?/p>

股權(quán)激勵(lì)就是把管理層與公司利益捆綁到一起，在國外，如果一個(gè)公司沒有股權(quán)激勵(lì)，那么這個(gè)公司的制度就是不健全的。但是在國內(nèi)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的上市公司還占很小的部分。

但是，有業(yè)內(nèi)人士對(duì)記者說：“中糧地產(chǎn)的股權(quán)激勵(lì)不會(huì)刺激其它地產(chǎn)公司效仿。因?yàn)闉楸苊鈬匈Y產(chǎn)的流失，上市公司中的國資控股公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的方案要報(bào)送國資委審批，服從國資委的要求。中糧地產(chǎn)的股權(quán)激勵(lì)方案在國資委論證的時(shí)間超過兩個(gè)月。再如招商地產(chǎn)就要由大股東招商局通盤考慮下屬的上市公司，經(jīng)過詳細(xì)論證，再與國資委溝通才能最終定下來?！?/p>

而一些股權(quán)比較分散的、國資控股比例很小的地產(chǎn)公司，在股權(quán)激勵(lì)方面則比較靈活。比如率先實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的萬科。

萬科于2006年3月份推出股權(quán)激勵(lì)方案，這是房地產(chǎn)行業(yè)，也是A股市場(chǎng)上最早實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的公司。

當(dāng)時(shí)，萬科總經(jīng)理郁亮表示，萬科將借助這一中長期激勵(lì)計(jì)劃，在對(duì)公司內(nèi)部的優(yōu)秀人才進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)的同時(shí)，慧眼識(shí)英雄，把行業(yè)內(nèi)的優(yōu)秀人才也吸引到萬科來。業(yè)內(nèi)也認(rèn)為三年后萬科的管理層將出現(xiàn)一批千萬富翁。

第7篇：股權(quán)激勵(lì)的方案范文

【關(guān)鍵詞】股權(quán)激勵(lì) 上市公司 離職

當(dāng)前，股權(quán)激勵(lì)作為激勵(lì)高管提高工作動(dòng)力、降低高管離職率的有效方式，在我國上市公司中廣泛應(yīng)用。然而，股權(quán)激勵(lì)能否發(fā)揮其應(yīng)有的作用，很大程度上依賴于激勵(lì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象的吸引力，如果激勵(lì)計(jì)劃不合理，很難實(shí)現(xiàn)降低高管離可能的目的。

一、萬科股權(quán)激勵(lì)方案內(nèi)容概述①及實(shí)施結(jié)果

深圳萬科股份有限公司（以下簡稱萬科）成立于1984年，早在1993年就嘗試實(shí)行股權(quán)激勵(lì)，由于歷史原因，并未得到落實(shí)。隨后，萬科于2006年和2010年分別以限制性股票和股票期權(quán)的激勵(lì)方式施行股權(quán)激勵(lì)。

（一）激勵(lì)方案內(nèi)容概述

第三次股權(quán)激勵(lì)采用股票期權(quán)方式，向公司董事、核心業(yè)務(wù)人員、高級(jí)管理員授予總量11000萬份的股票期權(quán)。此次股票期權(quán)的有效期為5年，授予的股票期權(quán)于授權(quán)日后的一年等待期后，分別以40%、30%、30%的比例在三個(gè)行權(quán)期行權(quán)，激勵(lì)對(duì)象總?cè)藬?shù)為838人。此次股票期權(quán)行權(quán)的業(yè)績指標(biāo)有兩個(gè)∶凈資產(chǎn)收益率（ROE）和凈利潤增長率，如表1所示。

（二）股權(quán)激勵(lì)實(shí)施結(jié)果

從萬科各年度報(bào)告看，2011、2012、2013的ROE分e為18.17%、19.66%、19.66%，較2010年的凈利潤增長率分別為32.15%、72.83%、107.59%②。三年的財(cái)務(wù)指標(biāo)均滿足行權(quán)條件，然而行權(quán)條件的達(dá)成并未阻止高管離職。從2010年十月開始，在不到兩年的時(shí)間，萬科共有3位副總裁、4位執(zhí)行副總裁離職，分別占其官網(wǎng)顯示的副總裁、執(zhí)行副總裁總?cè)藬?shù)的近一半。2014年11月和2015年3月，執(zhí)行副總裁肖莉與副總裁毛大慶分別宣布離職。根據(jù)萬科股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)公告顯示，截至2014年7月18日，此次激勵(lì)方案激勵(lì)人數(shù)由最初838人降至543人。

二、萬科股權(quán)激勵(lì)方案中存在的不足

高管離職現(xiàn)象頻發(fā)表明此激勵(lì)方案并未達(dá)到降低高管離職率目的，分析股權(quán)激勵(lì)方案發(fā)現(xiàn)，此次激勵(lì)存在如下不足。

（一）行權(quán)成本過高、激勵(lì)形式單一

在此次股權(quán)激勵(lì)方案中，股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格最初設(shè)定為8.89元，在滿足行權(quán)條件后，激勵(lì)對(duì)象就可按此價(jià)格購買萬科A股股票。雖然之后行權(quán)價(jià)格有所下調(diào)，每股降低1.32元，但由于激勵(lì)對(duì)象只能為行權(quán)支付現(xiàn)金，其所承擔(dān)的成本還是相當(dāng)高昂。以執(zhí)行副總裁為例，其被授予的額度約為220萬份，按8.89元的行權(quán)價(jià)格，三期全部行權(quán)，需在四年內(nèi)支付1955.8萬元，而2010年執(zhí)行副總裁的平均年薪為373.75萬元，四年薪資也不足以支付行權(quán)成本。另外，此次激勵(lì)方案采用股票期權(quán)的激勵(lì)形式，在當(dāng)時(shí)行業(yè)不景氣的背景下，高管們并不認(rèn)為股票的價(jià)格能超出行權(quán)價(jià)格，股票期權(quán)的激勵(lì)形式并不具備多大吸引力。

（二）行權(quán)條件未考慮行業(yè)特征

萬科所處房地產(chǎn)行業(yè)極易受到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及政策影響。以2008年為例，受金融危機(jī)沖擊，房地產(chǎn)市場(chǎng)交易量大量縮減，萬科作為行業(yè)中的中流砥柱也未能獨(dú)善其身。資料顯示，2008年萬科凈利潤增長率為-20%，ROE也降至12.6%。2010年針對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)出臺(tái)的一系列調(diào)控政策也使市場(chǎng)交易量下降嚴(yán)重。由此可見，該行業(yè)極易受到外部宏觀環(huán)境的沖擊，而一旦發(fā)生類似情況，萬科的ROE及其較基年增長率則很難達(dá)到此次股權(quán)激勵(lì)方案中的行權(quán)要求。當(dāng)萬科高管們認(rèn)為此次激勵(lì)條件很難滿足時(shí)，則激勵(lì)方案很難達(dá)到提高高管工作積極性，降低其離職率的目的。

三、發(fā)揮股權(quán)激勵(lì)留任企業(yè)人才作用的對(duì)策建議

（一）增強(qiáng)考核指標(biāo)的靈活性和完善性

股權(quán)激勵(lì)考核指標(biāo)的確定是股權(quán)激勵(lì)中的關(guān)鍵，其確定的好與壞直接關(guān)系股權(quán)激勵(lì)的最終效果。僅用凈資產(chǎn)收益率和凈利潤增長率兩項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)缺乏應(yīng)對(duì)市場(chǎng)突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)的靈活性，很難達(dá)到股權(quán)激勵(lì)目的。靈活完善的考核指標(biāo)應(yīng)考慮行業(yè)特征，同時(shí)要符合公司的經(jīng)營狀況與能力。指標(biāo)的設(shè)定背離行業(yè)的特性，一旦發(fā)生突發(fā)狀況，則高管前期的努力可能白費(fèi)，不利于增強(qiáng)高管達(dá)到考核要求的信心。同時(shí)，指標(biāo)的難度設(shè)定對(duì)于激勵(lì)目的的實(shí)現(xiàn)也很關(guān)鍵，難度過高，會(huì)導(dǎo)致高管望而生畏從而產(chǎn)生消極懈怠心理；而難度過低則失去股權(quán)激勵(lì)的意義。只有適當(dāng)難度的考核指標(biāo)才能提高高管工作積極性，股權(quán)激勵(lì)才能發(fā)揮應(yīng)有作用。

（二）保證到期行權(quán)可行性

到期行權(quán)可行性也是達(dá)到激勵(lì)目的、留任人才的重要因素。萬科的經(jīng)營業(yè)績雖然都達(dá)到行權(quán)條件，但由于行權(quán)成本過高，高管們難以支付，導(dǎo)致行權(quán)的可能性大大降低，從而未能在激勵(lì)實(shí)施期間降低高管的離職率。公司股東在制定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮激勵(lì)對(duì)象在達(dá)到考核業(yè)績指標(biāo)后順利行權(quán)的各個(gè)因素。萬科此次股權(quán)激勵(lì)只采用股票期權(quán)的單一激勵(lì)形式，其高昂的執(zhí)行成本，大大降低高管行權(quán)的可能性。期權(quán)激勵(lì)的形式除股票期權(quán)外，還包括限制性股票、虛擬股票等激勵(lì)形式，股東應(yīng)綜合現(xiàn)有激勵(lì)形式，確保高管滿足行權(quán)條件時(shí)順利行權(quán)，從而吸引高管留任企業(yè)。

（三）完善上市公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)

完善的企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是企業(yè)良性發(fā)展的基礎(chǔ)，也是股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃順利實(shí)施的根本保證，能夠形成良好的內(nèi)部約束機(jī)制，明確各方職責(zé)所在，對(duì)企業(yè)各相關(guān)利益者產(chǎn)生強(qiáng)有力的約束，有利于股權(quán)激勵(lì)方案的執(zhí)行。其次，完善的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)有利于增強(qiáng)投資者信心，從而提升公司股價(jià)，增加股權(quán)激勵(lì)的吸引力。完善的公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)包括建立規(guī)范的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)等制度，發(fā)揮各部門應(yīng)有的作用。同時(shí)，還包括完善公司競爭機(jī)制，確保為公司經(jīng)營作出卓越貢獻(xiàn)的優(yōu)秀人才能夠得到認(rèn)可，留住核心人才。

注釋

①資料來源∶《萬科企業(yè)股份有限公司A股股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案修訂稿）摘要》。

②資料來源∶萬科年度報(bào)告。

參考文獻(xiàn)

[1]葉妮.上市公司股權(quán)激勵(lì)方案的設(shè)計(jì)研究[D].暨南大學(xué)，2013.

[2]謝清.我國上市公司股權(quán)激勵(lì)問題研究――以深圳萬科為例[J].山西農(nóng)經(jīng)，2016，01：77+82.

第8篇：股權(quán)激勵(lì)的方案范文

關(guān)鍵詞：股權(quán)激勵(lì) 管理層 影響 積極 局限

股權(quán)激勵(lì)是指企業(yè)通過多種方式讓企業(yè)的員工擁有本企業(yè)的股權(quán)或者股票，讓員工享受到企業(yè)發(fā)展的利益，從而在公司的所有者和員工之間建立一種激勵(lì)和約束的機(jī)制。它是一種讓經(jīng)營者等獲得公司股權(quán)，賦予經(jīng)營者得以以股東的身份參與企業(yè)的決策、分享企業(yè)發(fā)展的利潤、承擔(dān)企業(yè)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)，從而讓員工和經(jīng)營層得以為企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展而努力。目前國內(nèi)很多公司都開展了股權(quán)激勵(lì)方案，國家也非常重視規(guī)范企業(yè)的股權(quán)激勵(lì)方法，例如中國證監(jiān)會(huì)在2006年1月4日頒布了《上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃管理辦法》，同年9月30日，國資委和財(cái)政部聯(lián)合下發(fā)《國有控股上市公司（境內(nèi)）實(shí)施股權(quán)激勵(lì)試行辦法》。當(dāng)然股權(quán)激勵(lì)方法有明顯的優(yōu)勢(shì)，但是在具體的操作過程中也要了解它的風(fēng)險(xiǎn)，這樣才能夠更好地推動(dòng)企業(yè)的股權(quán)激勵(lì)方法。

一、股權(quán)激勵(lì)模式和內(nèi)在機(jī)制分析

股權(quán)激勵(lì)方案在國外非常流行，在美國有2萬家以上的企業(yè)實(shí)施了股權(quán)激勵(lì)方案，涉及到300萬的員工，世界前500強(qiáng)的工業(yè)公司有90%以上都采取了股權(quán)激勵(lì)方案。這些企業(yè)的所有者希望能夠通過股權(quán)激勵(lì)的方式將股東和經(jīng)理層的利益統(tǒng)一結(jié)合在一起，防止經(jīng)理人員短視行為以減少內(nèi)部人對(duì)股東利益的侵害。

（一）股權(quán)激勵(lì)模式的簡要介紹

常見的股權(quán)激勵(lì)方式有虛擬股票模式、股票增值權(quán)和限制性期股模式。下面本文對(duì)這三種模式進(jìn)行簡要的介紹。虛擬股票模式是指以股票期權(quán)為基礎(chǔ)的虛擬股票激勵(lì)方式，企業(yè)通過設(shè)計(jì)一個(gè)內(nèi)部價(jià)格型的虛擬股票作為依據(jù)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)方案。該期權(quán)是員工在將來的一定期間內(nèi)以一定價(jià)格購買一定數(shù)量的股票的權(quán)利。員工在這個(gè)期間內(nèi)可以行使或者放棄這個(gè)權(quán)利，虛擬股票可以讓員工享受一定數(shù)量的分紅和股票升值，但是員工沒有股票的所有權(quán)，沒有相應(yīng)的表決權(quán)，在員工離開公司的時(shí)候該股權(quán)自動(dòng)失效。股票增值權(quán)是所有者授予員工一定數(shù)量的名義股份權(quán)利，員工不必為這部分股權(quán)支付現(xiàn)金，行權(quán)后員工可以獲得現(xiàn)金或者等值的公司股票。公司會(huì)在期末定期計(jì)算公司每股凈資產(chǎn)的增量，以此乘以名義股份的數(shù)量向員工支付相應(yīng)的收益，員工可以獲得相應(yīng)的現(xiàn)金或者股票。限制性期股模式是指所有者和員工約定在將來的某一個(gè)期間內(nèi)員工可以購買一定數(shù)量的公司內(nèi)部股權(quán)，購買價(jià)格一般以股權(quán)的目前價(jià)格為參照，一般員工需要完成特定的目標(biāo)后才可以拋售手中的股票并從中獲益，它對(duì)股票的來源、出售的期限、拋售方式等有一定的限制。

（二）股權(quán)激勵(lì)的內(nèi)在機(jī)制分析

公司的股權(quán)激勵(lì)是通過決定是否授予股權(quán)、授予對(duì)象的選擇、授予程度多少的選擇、授予后的制約安排等激勵(lì)公司員工行為的一種制度安排。在現(xiàn)代企業(yè)中，公司的內(nèi)部結(jié)構(gòu)和股權(quán)激勵(lì)是有相互反饋的機(jī)制。公司的內(nèi)在結(jié)構(gòu)，如治理結(jié)構(gòu)會(huì)影響股權(quán)激勵(lì)的效果，公司治理結(jié)構(gòu)會(huì)影響公司的決策機(jī)制、交易機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，從而影響公司的行為，同時(shí)影響公司管理層的行為。而股權(quán)激勵(lì)對(duì)公司的影響則主要是建立在委托和人力資本理論之上。委托理論認(rèn)為公司管理層和所有者有矛盾，通過實(shí)施員工的股權(quán)激勵(lì)，可以讓企業(yè)的員工，特別是讓管理層擁有企業(yè)一定比例的索取權(quán)，從而將管理層和所有者的利益結(jié)合在一起，在實(shí)踐中進(jìn)行自我約束，實(shí)現(xiàn)公司激勵(lì)和約束的統(tǒng)一。而人力資本理論的觀點(diǎn)則認(rèn)為，企業(yè)的股權(quán)激勵(lì)是員工以其智力資本讓資本的所有者給予一定的股權(quán)激勵(lì)，并根據(jù)股權(quán)激勵(lì)的效應(yīng)傳導(dǎo)機(jī)制對(duì)自身利益的影響來決定自己的決策和行為，從而影響自己的行為效果，進(jìn)而影響到公司的決策和業(yè)績。

二、股權(quán)激勵(lì)給企業(yè)帶來的優(yōu)勢(shì)分析

盡管國內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)方案并不成熟，也不盡科學(xué)，但是國內(nèi)企業(yè)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的熱情持續(xù)高漲，股權(quán)激勵(lì)也得到了企業(yè)家和職業(yè)經(jīng)理人的青睞。實(shí)施股權(quán)激勵(lì)對(duì)公司而言有眾多的好處，筆者主要從員工心態(tài)、企業(yè)發(fā)展、人才挽留和業(yè)績提升等角度進(jìn)行分析。

第一，實(shí)施股權(quán)激勵(lì)方案可以讓企業(yè)的經(jīng)營權(quán)和所有權(quán)相結(jié)合，它是通過將經(jīng)營者的報(bào)酬和公司的利益結(jié)合在一起，將二者的利益聯(lián)系起來從而調(diào)節(jié)管理層和所有者之間的矛盾，通過賦予優(yōu)秀員工參與企業(yè)利益分配的權(quán)利，有效地降低經(jīng)營層發(fā)生道德問題的概率，把對(duì)員工的外部激勵(lì)和約束轉(zhuǎn)化成員工自身的激勵(lì)和自我的約束，從而爭取實(shí)現(xiàn)企業(yè)的雙贏。在這種激勵(lì)模式下，員工的工作心態(tài)也得到了進(jìn)一步的端正，公司的凝聚力和戰(zhàn)斗力得到了提升。員工的身份發(fā)生了一定的轉(zhuǎn)變，這種轉(zhuǎn)變帶動(dòng)了員工工作心態(tài)的變化，員工自己成為小老板讓員工更加關(guān)心企業(yè)的經(jīng)營狀況，極力抵制一些損害企業(yè)利益的行為。

第二，實(shí)施股權(quán)激勵(lì)讓經(jīng)營者更加關(guān)注企業(yè)的長期發(fā)展。股權(quán)激勵(lì)模式是通過將持有者的收益和公司的經(jīng)營好壞進(jìn)行掛鉤，希望企業(yè)的經(jīng)營者可以通過自身的努力經(jīng)營好企業(yè)，完成股東大會(huì)所規(guī)定的預(yù)定目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的長期發(fā)展。傳統(tǒng)的激勵(lì)方式如年度獎(jiǎng)金容易讓經(jīng)理人員將自己的精力集中于短期的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，這種指標(biāo)難以反映長期投資的效益，這種激勵(lì)方式客觀上刺激了管理層的短期行為，而股權(quán)激勵(lì)方式則是更為關(guān)注公司的未來價(jià)值創(chuàng)造能力，有些股權(quán)激勵(lì)方式是會(huì)讓經(jīng)營者在卸任后還可以獲取收益，這就會(huì)引導(dǎo)管理層如何通過自身的努力讓企業(yè)獲得長遠(yuǎn)的發(fā)展，這樣才能夠保證其延期收入，這樣就會(huì)提升企業(yè)的長期價(jià)值創(chuàng)造能力和競爭力。

第三，實(shí)施股權(quán)激勵(lì)模式可以降低企業(yè)的激勵(lì)成本，留住有用人才。如果股權(quán)激勵(lì)方案設(shè)計(jì)合理，持有人的收益分配和定期行權(quán)都是建立在收益增值的基礎(chǔ)之上，這樣的配比原則可以保證企業(yè)的收益高于支出。同時(shí)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)方案可以提升企業(yè)的凝聚力，有利于企業(yè)的穩(wěn)定，留住優(yōu)秀的技術(shù)人才和管理人才。實(shí)施股權(quán)激勵(lì)機(jī)制一方面可以讓員工分享企業(yè)成長所帶來的收益，從而增強(qiáng)員工的歸屬感和主人翁意識(shí)，激發(fā)員工的積極性和創(chuàng)造性；另外一方面，當(dāng)員工考慮離開企業(yè)的時(shí)候他必須綜合考慮股權(quán)的收益，從而提升了員工離開公司的成本，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)留住人才、穩(wěn)定人才的目的。對(duì)于未加入公司的優(yōu)秀人才，股權(quán)激勵(lì)方案也是一種吸引人才的優(yōu)秀武器，這種承諾對(duì)新員工帶來了很強(qiáng)的利益預(yù)期，有較強(qiáng)的吸引力，從而可以讓企業(yè)聚集大批的優(yōu)秀人才。

第四，實(shí)施股權(quán)激勵(lì)可以實(shí)現(xiàn)對(duì)員工的業(yè)績激勵(lì)。作為一種長效的激勵(lì)方案，股權(quán)激勵(lì)讓員工所享受到的認(rèn)同感是其他短期激勵(lì)工具無法比擬的，它也可以降低企業(yè)的即期成本支出。實(shí)施股權(quán)激勵(lì)方案后，企業(yè)的管理者和技術(shù)人員成為了企業(yè)的股東，他們可以享有企業(yè)的利潤，經(jīng)營者也可以因?yàn)槠髽I(yè)業(yè)績的好壞而得到相應(yīng)的獎(jiǎng)懲，它可以提升關(guān)鍵員工如管理層和技術(shù)員工的工作積極性，從而主動(dòng)去為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值，激發(fā)其潛力的發(fā)揮。這種激勵(lì)可以激發(fā)員工的創(chuàng)造力，從而優(yōu)化企業(yè)的商務(wù)模式、管理創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新等，進(jìn)而提升企業(yè)的競爭力和創(chuàng)造性。

三、股權(quán)激勵(lì)實(shí)施存在的障礙和風(fēng)險(xiǎn)分析

由于國內(nèi)資本市場(chǎng)和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化市場(chǎng)的不發(fā)達(dá)，國內(nèi)企業(yè)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)都是屬于初創(chuàng)型實(shí)驗(yàn)，在具體的實(shí)施過程中存在種種的局限，這種局限也容易影響股權(quán)激勵(lì)方案給企業(yè)帶來的優(yōu)勢(shì)發(fā)揮，從而造成股權(quán)激勵(lì)方案的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）股權(quán)激勵(lì)模式容易面臨較大的股市變化風(fēng)險(xiǎn)

股權(quán)激勵(lì)在推動(dòng)的時(shí)候很大程度上受制于股市的變化，企業(yè)的股價(jià)高低并不能夠由經(jīng)理層控制，它取決于宏觀環(huán)境和微觀環(huán)境的共同影響。我國的資本市場(chǎng)投機(jī)性強(qiáng)，很多時(shí)候公司的股價(jià)并不是公司業(yè)績基本面的反映，這樣以股價(jià)或者凈資產(chǎn)的高低決定激勵(lì)對(duì)象的收益升值基礎(chǔ)存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，這種定價(jià)基礎(chǔ)容易造成價(jià)值失真，股權(quán)激勵(lì)的公正性和準(zhǔn)確性都存在較大的問題，這樣股權(quán)激勵(lì)就無法起到應(yīng)有的長期激勵(lì)效果。

另外，這種股市風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)造成企業(yè)和經(jīng)營層過多地支付了沒必要的成本。由于股市的不確定性較大，這種不確定性容易造成股票的價(jià)格波動(dòng)較大，致使企業(yè)的股票真實(shí)價(jià)值和價(jià)格不一致，在牛市的時(shí)候，企業(yè)有可能需要為高層支付高額的費(fèi)用；在熊市的時(shí)候，期權(quán)的持有者到了規(guī)定的時(shí)間但是尚沒有出售時(shí)股價(jià)就跌到了行權(quán)價(jià)之下，持有人就需要同時(shí)承擔(dān)行權(quán)后的稅收和股價(jià)下跌等損失。這種不確定性對(duì)所有者和經(jīng)營者都有風(fēng)險(xiǎn)。

（二）股權(quán)激勵(lì)中實(shí)際操作存在的問題

這種問題主要有員工進(jìn)退機(jī)制、員工購買股權(quán)的資金籌措、公司價(jià)值的評(píng)估等，由于國內(nèi)的企業(yè)在股權(quán)激勵(lì)方案的設(shè)計(jì)上考慮不周，容易出現(xiàn)一定的問題。

首先是員工作為股東進(jìn)退機(jī)制的問題。公司的經(jīng)營管理層和員工是不斷發(fā)生變化，在一些行業(yè)員工流動(dòng)性較高的時(shí)候企業(yè)經(jīng)常需要面臨管理層變動(dòng)、員工變動(dòng)的問題。根據(jù)員工持股計(jì)劃的設(shè)計(jì)，離開公司的員工需要退出股份，新進(jìn)的員工要持有相應(yīng)的股份，但是在一些非上市公司中，這種進(jìn)退機(jī)制較難理順。一些公司的性質(zhì)不同也會(huì)影響股東進(jìn)出的設(shè)計(jì)，在具體的操作上會(huì)較為復(fù)雜，容易出現(xiàn)問題。

其次，我國企業(yè)的員工在行權(quán)的時(shí)候需要提供一定的財(cái)務(wù)支持，特別是在一些國有企業(yè)，難以以非現(xiàn)金的形式完成行權(quán)，企業(yè)員工難以實(shí)現(xiàn)行權(quán)也導(dǎo)致股權(quán)激勵(lì)效果不明顯。企業(yè)為了解決這種問題一般會(huì)采用借款融資的方式解決員工行權(quán)的難題，這種借款方式一般是通過股權(quán)質(zhì)押的方式，這就需要公司內(nèi)部的股東同意，也需要銀行的支持，如果缺少這些條件就會(huì)影響公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施。

再次，公司價(jià)值的評(píng)估也存在一定的問題。由于我國的資本市場(chǎng)和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化市場(chǎng)并不完善，上市公司和非上市公司的價(jià)值難以評(píng)估，很多公司是以凈資產(chǎn)作為評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)，凈資產(chǎn)的處理容易受到會(huì)計(jì)處理方法和其他人為的影響，從而不能夠真實(shí)地反映公司的長期價(jià)值，這樣也就難以對(duì)經(jīng)營者的業(yè)績作出合理的評(píng)價(jià)。

當(dāng)然，公司的股權(quán)激勵(lì)本身是有很好的優(yōu)勢(shì)，但是在具體的實(shí)施過程中需要企業(yè)克服障礙，這樣才能夠真正發(fā)揮好股權(quán)激勵(lì)的優(yōu)勢(shì)，從而推動(dòng)企業(yè)和經(jīng)營者的良性互動(dòng)，推動(dòng)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。筆者以此為探討對(duì)象，希望能夠?qū)ο嚓P(guān)的行業(yè)和企業(yè)有所幫助。

參考文獻(xiàn)：

[1] 徐寧．上市公司股權(quán)激勵(lì)方式及其傾向性選擇――基于中國上市公司的實(shí)證研究[J] 山西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2010年第3期.

第9篇：股權(quán)激勵(lì)的方案范文

2007年12月20日，中糧地產(chǎn)與中化國際同時(shí)公布了股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，兩家上市公司的股票經(jīng)歷了短暫停牌后雙雙漲停，投資者踴躍競購的熱情透視出市場(chǎng)對(duì)上市公司推行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的期待。

隨著上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)的結(jié)束，A股上市公司的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃陸續(xù)展開，在不到一個(gè)月的時(shí)間里，就有17家上市公司先后公布了股權(quán)激勵(lì)草案。股權(quán)激勵(lì)，無疑將成為2008年中國企業(yè)界的關(guān)鍵詞。

十年一劍，道不盡曲折辛酸

中國的股權(quán)激勵(lì)之路歷盡艱辛。

1999年8月，十五屆四中全會(huì)報(bào)告首次提出“股權(quán)激勵(lì)”，開啟了國內(nèi)探索現(xiàn)代公司薪酬管理之門。

2000年初，隨著央企大舉奔赴海外上市，如何提升投資者信心、保障國有股權(quán)增值，成為國有資產(chǎn)管理者不得不思考的問題。與此同時(shí)，A股上市公司也展開了對(duì)管理層激勵(lì)的探索。雖然國家經(jīng)貿(mào)委、勞動(dòng)社會(huì)保障部及中國證監(jiān)會(huì)先后都作了一定努力，但是基礎(chǔ)建設(shè)的不完善從根本上制約了股權(quán)激勵(lì)進(jìn)一步發(fā)展，股權(quán)激勵(lì)在資本市場(chǎng)的第一次探索最終無疾而終。

2003年，國資委頒布了《中央企業(yè)負(fù)責(zé)人考核管理辦法》，決定對(duì)央企高管實(shí)行年薪制，在股權(quán)激勵(lì)上則確立了“先境外、后境內(nèi)”的方針。

2006年1月，國資委公布了《國有控股上市公司（境外）股權(quán)激勵(lì)試行辦法》，這是管理層第一次正式出臺(tái)的綱領(lǐng)性文件，對(duì)上市公司的股權(quán)激勵(lì)探索指引了方向。而后，證監(jiān)會(huì)正式《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》（下簡稱《管理辦法》）。年末，《國有控股上市公司（境內(nèi)）實(shí)施股權(quán)激勵(lì)試行辦法》也相繼出臺(tái)。至此，A股市場(chǎng)的股權(quán)激勵(lì)正式納入軌道。

在《管理辦法》出臺(tái)后的兩年間，先后有54家上市公司推出了各自的激勵(lì)方案，欲在適當(dāng)時(shí)機(jī)推出股權(quán)激勵(lì)的上市公司更是多達(dá)191家。然而，由于上市公司普遍缺乏對(duì)該“辦法”的深刻理解，其激勵(lì)方案存在大量不規(guī)范的地方，導(dǎo)致激勵(lì)計(jì)劃難以順利實(shí)施。

管理層不得不再次祭起尚方寶劍，緊急叫停了一切嘗試。自2007年3月至12月中旬，兩市再未有一家上市公司試水激勵(lì)。其間，證監(jiān)會(huì)集中開展上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)，將股權(quán)激勵(lì)方案與公司治理掛鉤。

東風(fēng)漸起，萬事俱一馬平川

股改奠定了激勵(lì)基礎(chǔ)。隨著股權(quán)分置改革順利收官，困擾資本市場(chǎng)發(fā)展多年的難題終于迎刃而解，市場(chǎng)各方利益達(dá)到了完美統(tǒng)一。由于激勵(lì)股票最終將進(jìn)入流通市場(chǎng)獲得較高的資本溢價(jià)，而這一過程正是管理層激勵(lì)的動(dòng)力所在。上市公司市值的起落直接聯(lián)系著激勵(lì)股票的溢價(jià)水平，這將驅(qū)使激勵(lì)對(duì)象主動(dòng)去進(jìn)行市值管理，使上市公司的資產(chǎn)質(zhì)量得到保障。因此，可以說股權(quán)分置改革為激勵(lì)計(jì)劃的推出奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

制度完善為激勵(lì)保駕護(hù)航。股權(quán)激勵(lì)是成熟資本市場(chǎng)捆綁股東利益、公司利益和職業(yè)經(jīng)理團(tuán)隊(duì)利益的常用手段，有利于公司長期、健康、穩(wěn)定的發(fā)展。監(jiān)管部門不遺余力地推進(jìn)制度建設(shè)，為激勵(lì)模式的推廣提供了良好氛圍。 1999年至今，在各方努力下，激勵(lì)制度不斷完善，上市公司信心倍增，相應(yīng)的激勵(lì)方案也逐步走向成熟。

治理規(guī)范化將推進(jìn)激勵(lì)的有效性。2007年初推進(jìn)的上市公司專項(xiàng)治理整改獲得明顯效果，經(jīng)過10個(gè)月梳理，上市公司的治理框架已基本確立，獨(dú)立董事制度效果不斷增強(qiáng)，非受限流通股東的話語權(quán)明顯改善，控股股東違規(guī)現(xiàn)象逐漸消除，上市公司回報(bào)意識(shí)不斷增強(qiáng)。逐漸規(guī)范的公司治理將為制定有效的激勵(lì)方案起到促進(jìn)作用。

市場(chǎng)調(diào)整帶來激勵(lì)試水良機(jī)。2007年初，部分上市公司的股票期權(quán)方案因公司股價(jià)高高在上而陷入兩難境地。過高的股價(jià)抬高了激勵(lì)對(duì)象的介入成本，也壓榨了激勵(lì)股票的贏利預(yù)期，部分上市公司無奈地陷入長期觀望之中。自《管理辦法》出臺(tái)后，100 多家公司均表示將推出股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，但真正提出具體方案的僅有40多家，而真正實(shí)施的不足半數(shù)?？梢哉f，推行股權(quán)激勵(lì)的時(shí)機(jī)十分關(guān)鍵。近期，二級(jí)市場(chǎng)股價(jià)大幅縮水，上市公司投資價(jià)值日益顯現(xiàn)，此時(shí)若推出相應(yīng)的激勵(lì)措施，無疑能迅速恢復(fù)市場(chǎng)信心，并降低激勵(lì)對(duì)象的參與風(fēng)險(xiǎn)，可謂一舉兩得。

監(jiān)管層再度推進(jìn)股權(quán)激勵(lì)。2008年1月24日，尚福林在《中國資本市場(chǎng)發(fā)展報(bào)告》中明確指出要建立股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的規(guī)章制度，推動(dòng)市場(chǎng)化并購重組。文中高度評(píng)價(jià)了中國證監(jiān)會(huì)于2006年1月的《管理辦法》，稱其對(duì)上市公司的規(guī)范運(yùn)作與持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響。此舉無疑是對(duì)監(jiān)管層兩年以來不懈努力的肯定，同時(shí)也為上市公司繼續(xù)有條不紊推進(jìn)激勵(lì)措施指明了方向。隨著各方準(zhǔn)備逐漸成熟，股權(quán)激勵(lì)機(jī)制在中國資本市場(chǎng)將發(fā)揮出更大的效用。

各有千秋，百花園春意盎然

股改以來，兩市共有73家上市公司公布了股權(quán)激勵(lì)方案，具體方案真可謂八仙過海，各顯神通。

股票期權(quán)形式頗受市場(chǎng)歡迎。據(jù)統(tǒng)計(jì)，73家上市公司中有18家選擇了限制性股票的激勵(lì)方式，而占已公布方案76%的上市公司不約而同選擇了股票期權(quán)作為激勵(lì)標(biāo)的。由于期權(quán)不涉及原有投資者的股份變動(dòng)，不會(huì)影響到股東權(quán)益變化，對(duì)于涉及到國有股權(quán)轉(zhuǎn)移等敏感問題的國企來說無疑省去了諸多麻煩。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前，80%的美國500強(qiáng)企業(yè)采取以股票期權(quán)為主的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，這與我國當(dāng)前的激勵(lì)形式比例較為類似。

激勵(lì)比例相差懸殊?！豆芾磙k法》對(duì)于國有企業(yè)首次推行股權(quán)激勵(lì)有明確規(guī)定，激勵(lì)比例不得高于股本總額的1%，而對(duì)于民營企業(yè)則較為寬松，激勵(lì)部分不超過10%即可。我們從股改后激勵(lì)公司的方案中看到，有3家上市公司用滿了10%的額度，另有11家激勵(lì)比例在8%以上，而3%激勵(lì)額度之下的也達(dá)到了17家，總體看，兩極分化的特征較為明顯。

激勵(lì)有效期較為集中。73家樣本公司中，有29家選擇了5年有效期，占總量的40%，60%的上市公司將有效期計(jì)劃在4-6年之內(nèi)，而選擇1年有效期和10年有效期的分別為1家和4家。由此看來，上市公司的發(fā)展戰(zhàn)略周期應(yīng)該多數(shù)集中在5年左右，對(duì)于過短或過長的激勵(lì)有效期，其效果也會(huì)因其短視行為或較多的不確定因素變得難以預(yù)料。

定向增發(fā)成為標(biāo)的股票來源的首選。59家上市公司選擇了定向增發(fā)來確定股票來源，占總數(shù)的80%，另有5家選擇回購，7家選擇股東內(nèi)部轉(zhuǎn)讓。定向增發(fā)成為上市公司較為青睞的方式，原因之一是它可以帶來現(xiàn)金流;選擇內(nèi)部轉(zhuǎn)讓意味著激勵(lì)成本將由部分股東承擔(dān)，則更體現(xiàn)出該股東對(duì)上市公司未來的發(fā)展預(yù)期尤為強(qiáng)烈。

業(yè)績指標(biāo)仍是考核的主要方式。從目前已推出的激勵(lì)方案來看，絕大多數(shù)上市公司仍沿襲了原有的業(yè)績考核指標(biāo)，如每股收益、凈資產(chǎn)收益率、凈利潤增長率等指標(biāo)，部分公司嘗試引入了市值考核，包括寶鋼股份、鵬博士、萬科等。

與早期的激勵(lì)方案相比，在上市公司專項(xiàng)治理結(jié)束后推出的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃出現(xiàn)了三個(gè)新特點(diǎn)。上市公司推出股權(quán)激勵(lì)的節(jié)奏明顯加快;上市公司推出的激勵(lì)方案中激勵(lì)比重明顯下降;激勵(lì)方案中股權(quán)的授予和行使的條件更加嚴(yán)格。

新變化折射出上市公司對(duì)股權(quán)激勵(lì)理解的進(jìn)一步深化，相應(yīng)的成效將會(huì)在未來的市場(chǎng)中表現(xiàn)出來。

雙刃高懸，分輕重利害攸關(guān)

股權(quán)激勵(lì)是一把雙刃劍，使用得當(dāng)能促進(jìn)公司穩(wěn)步發(fā)展，而水土不服則有可能大病一場(chǎng)。對(duì)于上市公司而言，如何制定與自己發(fā)展戰(zhàn)略相匹配的激勵(lì)計(jì)劃才是關(guān)鍵。

激勵(lì)對(duì)象如何確定？《管理辦法》規(guī)定，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象可以包括上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員，以及公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激勵(lì)的其他員工，但不應(yīng)當(dāng)包括獨(dú)立董事。

監(jiān)事的職責(zé)主要是監(jiān)督公司運(yùn)作，對(duì)公司的行為代表公司發(fā)表獨(dú)立的意見;獨(dú)立董事的職責(zé)是客觀、公正、獨(dú)立地對(duì)公司的決策是否有利于上市公司的持續(xù)發(fā)展，是否存在明顯損害上市公司及全體股東的利益發(fā)表獨(dú)立意見;外部董事是由非控股股東提名的董事，多數(shù)為延伸產(chǎn)業(yè)鏈中的關(guān)聯(lián)企業(yè)代表。很明顯，這些角色均會(huì)對(duì)公司的持續(xù)發(fā)展帶來直接影響，如果不將其納入激勵(lì)對(duì)象，可能會(huì)在一定程度上削弱激勵(lì)計(jì)劃的效果。

但是若將他們都納入激勵(lì)范疇，獨(dú)立董事可能會(huì)由于其自身利益與公司決策密切相關(guān)，從而難以作出客觀、公正的判斷，影響其獨(dú)立性;監(jiān)事不得不回避與自身利益密切相關(guān)的監(jiān)督事項(xiàng);外部董事的加入則與監(jiān)管層倡導(dǎo)的上市公司股權(quán)激勵(lì)的重點(diǎn)是公司高管人員這一原則相違背。

激勵(lì)成本如何分擔(dān)？《公司法》規(guī)定股權(quán)激勵(lì)的成本可由公司稅后利潤負(fù)擔(dān)，但是《管理辦法》卻明文指出上市公司不得為激勵(lì)對(duì)象依股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲取有關(guān)權(quán)益提供貸款以及其他任何形式的財(cái)務(wù)資助，包括為其貸款提供擔(dān)保。

對(duì)于要努力實(shí)現(xiàn)授予權(quán)益的激勵(lì)對(duì)象來說，怎樣解決龐大的資金來源是一個(gè)難題。如果將成本均攤到所有股東身上，則意味著全體股東承擔(dān)著所有的風(fēng)險(xiǎn)，權(quán)益會(huì)被攤薄;而對(duì)于激勵(lì)對(duì)象來說是額外的蛋糕是否能吃到的問題，并不影響其現(xiàn)有的收入。這與風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享的激勵(lì)原則存在差距。

但是若全部由激勵(lì)對(duì)象自己承擔(dān)，這對(duì)現(xiàn)有薪酬體系下高管的支付能力將是個(gè)嚴(yán)峻的考驗(yàn)。從某種程度上講猶如畫餅充饑，很難起到激勵(lì)效果。

激勵(lì)強(qiáng)度如何設(shè)定？以美國高科技行業(yè)的平均水平為例，高管的期權(quán)為工資和獎(jiǎng)金之和的七倍，核心員工的期權(quán)也高達(dá)工資和獎(jiǎng)金之和的兩倍。實(shí)踐證明，全球38家最大的企業(yè)在采用股票期權(quán)的激勵(lì)方式后，銷售、利潤都有大幅度提升。

相比之下，《國有控股上市公司（境內(nèi)）實(shí)施股權(quán)激勵(lì)試行辦法》規(guī)定，在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃有效期內(nèi)，高級(jí)管理人員個(gè)人股權(quán)激勵(lì)預(yù)期收益水平，應(yīng)控制在其薪酬總水平（含預(yù)期的期權(quán)或股權(quán)收益）的30％以內(nèi)。然而，當(dāng)前國企上市公司的高管年薪因地域和行業(yè)的不同差距很大，并且福利與收入比例倒掛現(xiàn)象普遍存在，在這種情況下即便統(tǒng)一使用年收益30%這個(gè)最高額度，恐怕也會(huì)因?yàn)轭A(yù)期收益過低、且存在一定風(fēng)險(xiǎn)，從而使得不少國企老總不感興趣。

民營企業(yè)面臨的束縛要少一些。2007年初蘇寧電器拋出2200萬股的激勵(lì)計(jì)劃，按照2008年2月15日的收盤價(jià)來算，34位高管的預(yù)期總收益已達(dá)到了13.71億，短短一年時(shí)間，人均獲利4032萬。

激勵(lì)不足起不到預(yù)期的效果，而激勵(lì)過強(qiáng)則容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。為了順利兌現(xiàn)巨額收益，極端的情況是，激勵(lì)受益人會(huì)粉飾報(bào)表、調(diào)節(jié)利潤、操縱股價(jià)，給公司帶來難以估量的損失。

激勵(lì)收益如何實(shí)現(xiàn)？從已推出的激勵(lì)方案看，無論是限制性股票還是期權(quán)，其最終兌現(xiàn)都要通過二級(jí)市場(chǎng)交易，換句話說就是激勵(lì)對(duì)象為了獲得收益，必須要在二級(jí)市場(chǎng)上拋出股票才能實(shí)現(xiàn)。

設(shè)計(jì)激勵(lì)方案，其中有一個(gè)目的是增加高管持股比例、優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。但我國的高管要兌現(xiàn)收益別無他法，這很可能會(huì)上演一輪又一輪的減持熱潮。由于公司的發(fā)展會(huì)經(jīng)歷不同的周期，高管減持可能會(huì)向市場(chǎng)傳遞出公司發(fā)展將減緩的信號(hào)，這將影響其他股東的持股信心，從而影響公司的整體發(fā)展戰(zhàn)略。

以權(quán)益增值的方式實(shí)現(xiàn)激勵(lì)收益，能夠促進(jìn)高管長期持有公司股票。但在發(fā)育尚未健全的中國證券市場(chǎng)，設(shè)計(jì)激勵(lì)方案時(shí)必須要考慮，由于影響股價(jià)的非理性因素有很多，未來市場(chǎng)對(duì)公司的估值很難測(cè)算，所以一旦高管的權(quán)益被允許流通后，減持沖動(dòng)幾乎不可避免。

考核指標(biāo)如何設(shè)計(jì)？每家上市公司所處的行業(yè)不同、地域不同、資產(chǎn)質(zhì)量不同、股權(quán)結(jié)構(gòu)不同，因此在設(shè)計(jì)考核指標(biāo)時(shí)應(yīng)盡量選取適合自身特點(diǎn)的模式。

業(yè)績指標(biāo)、增長率指標(biāo)與公司發(fā)展緊密聯(lián)系，而且最為直觀，為當(dāng)前上市公司普遍采用。但是單純用業(yè)績考核上市公司卻沒有考慮到股東權(quán)益的增值，股東權(quán)益更多的體現(xiàn)在公司的股價(jià)上，市值是股東權(quán)益的集中體現(xiàn)。并且，可能會(huì)出現(xiàn)企業(yè)業(yè)績?cè)鲩L，激勵(lì)對(duì)象獲得激勵(lì)收益，但同期公司股價(jià)下跌，投資者既承擔(dān)激勵(lì)成本又在二級(jí)市場(chǎng)遭遇損失的尷尬境地。

但是加入市值考核指標(biāo)后，也會(huì)有新的難題出現(xiàn)。即公司業(yè)績提升了，但市值由于種種原因縮水，激勵(lì)對(duì)象推升了公司業(yè)績卻得不到相應(yīng)的回報(bào)。

綜合考慮，考核指標(biāo)的設(shè)計(jì)應(yīng)以相對(duì)靈活的方式結(jié)合多種指標(biāo)，可以設(shè)計(jì)不同的考核方案，能兼顧公司與股東共同收益為好。

激勵(lì)計(jì)劃如何監(jiān)控？現(xiàn)有的激勵(lì)計(jì)劃均由上市公司自行擬定，而考核與激勵(lì)的對(duì)象正是企業(yè)高管，對(duì)于這種自己考核自己，自己激勵(lì)自己的模式恐難以保證公允。

企業(yè)高管對(duì)企業(yè)未來的規(guī)劃思路和增長潛力了解之深非他人能比，此時(shí)設(shè)計(jì)的激勵(lì)方案自然不會(huì)將未來的利好預(yù)期包含在內(nèi)，事實(shí)上，這正是某些高管實(shí)現(xiàn)授予權(quán)益的秘密武器，而普通投資者只能寄望于上市公司公開披露的信息。信息不對(duì)稱降低了激勵(lì)的效率，也違背了市場(chǎng)的公平原則。

上市公司可聘請(qǐng)獨(dú)立的咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)公司狀況長期跟蹤，盡可能地貼切上市公司的實(shí)際情況來設(shè)計(jì)激勵(lì)方案，這或許是一種在高管信息優(yōu)勢(shì)與道德風(fēng)險(xiǎn)之間折中的解決方式。